===== SIDA 1 ===== Delårsrapport januari - mars 2025 • Stark start på året drivet av Finland • Snabb anpassning till nya bemanningskrav i Finland • Resultatökning via förvärv och enheter i egen regi i Skandinavien och fortsatt fokus på operationell effektivitet • Attendo är väl rustat för fortsatt hållbar tillväxt ===== SIDA 2 ===== Attendo | Delårsrapport januari - mars 2025 2 (26) 1 Se vidare definitioner av nyckeltal och alternativa nyckeltal s.24-25. 2 Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare exklusive effekter av avskrivningar på förvärvsrelaterade immater iella tillgångar samt jämförelsestörande avyttrings- eller strategiska avvecklingskostnader samt IFRS 16 och relaterade skatteeffekter dividerat med genomsnitt- ligt antal utestående aktier efter utspädning. Sammanfattning Första kvartalet januari - mars 2025 Koncernens nyckeltal • Nettoomsättningen uppgick till 4 742 Mkr (4 386). Total tillväxt uppgick till 8,1 procent, varav organisk tillväxt var 1,6 procent. • Leasejusterat rörelseresultat (EBITA)1 uppgick till 234 Mkr (161), motsvarande en marginal på 4,9 procent (3,7). • Rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 381 Mkr (292), vilket motsvarar en rörelsemarginal på 8,0 procent (6,7). • Periodens resultat uppgick till 132 Mkr (63). Re- sultat per aktie efter utspädning uppgick till 0,87 kr (0,39). Justerat resultat per aktie efter utspädning uppgick till 1,14 kr (0,58). • Fritt kassaflöde uppgick till 40 Mkr (20). • Antalet platser i Attendos boenden var vid peri- odens slut 21 091 (20 506). Beläggningsgraden i boenden var 86 procent (86). Omsättningstillväxt1 +8 Procent Tillväxt leasejusterat rörelseresultat (EBITA) +45 Procent Justerat resultat per aktie, R12 4,63 Kronor Beläggning 86 Procent jan-dec Mkr 2025 2024 Δ% 2024 Nettoomsättning 4 742 4 386 8 18 980 Leasejusterat rörelseresultat (EBITA)¹ 234 161 45 951 Leasejusterad rörelsemarginal (EBITA)¹, % 4,9 3,7 - 5,0 Rörelseresultat (EBITA)¹ 381 292 30 1 520 Rörelsemarginal (EBITA)¹, % 8,0 6,7 - 8,0 Periodens resultat 132 63 110 450 Resultat per aktie efter utspädning, kr 0,87 0,39 122 2,85 Justerat resultat per aktie efter utspädning¹ʼ ², kr 1,14 0,58 95 4,08 Fritt kassaflöde 40 20 98 732 Leasejusterad nettoskuld / leasejusterad EBITDA 1,8x 1,2x - 1,7x Q1 ===== SIDA 3 ===== Attendo | Delårsrapport januari - mars 2025 3 (26) Vd-ord Stark start på året drivet av Finland Utvecklingen under första kvartalet var fortsatt positiv, främst drivet av den finska verksamheten som visade god operationell effektivitet och snabb anpassning till de nya bemanningsreglerna. Efter en period med fokus på integrationen av Team Olivia, som nu är helt genomförd, har vi förutsättning- arna att gradvis förbättra beläggning och effektivitet även i den skandinaviska verk- samheten. Med vår starka operativa modell och finansiella position fortsätter vi leverera i linje med rådande strategi för hållbar till- växt. Kvartalet präglas av omsättnings- tillväxt och resultatökning Året inleddes med stark tillväxt för Attendo, trots relativt oförändrade priser i äldreomsorgen i Finland. Omsättningen steg med 8,1 procent till 4 742 Mkr, främst drivet av förra årets förvärv av Team Olivia. Det underliggande lease- justerade rörelseresultatet (EBITA) ökade med cirka 45 procent till 234 Mkr (161) vilket främst förklaras av en fortsatt god bemanning och fler sålda platser i den finska verksamheten samt förvärv i Skandinavien. Vi fortsatte med återköp av egna aktier om 162 Mkr under perioden. Snabb anpassning till nya beman- ningskrav i Finland Resultatet i den finska verksamheten ökade med 37 procent till 189 Mkr (138) vilket främst för- klaras av en fortsatt förbättring av bemanning och fler sålda platser. I början av året ändrades bemanningskraven på den finska marknaden från 0,65 till 0,6 vårdare per omsorgstagare. Normalt leder den här typen av ändringar till en temporär minskning av lönsamheten, men vi lyckades anpassa verksamheten snabbt, redan i januari, och har därefter sett en positiv produk- tivitetsutveckling tack vare god personalplane- ring. Antal boenden i egen regi fortsatte att växa i kvartalet och vi genomförde två tilläggsförvärv som adderade drygt 200 platser med en belägg- ningsgrad på över 90 procent. Prisnivåerna var i princip oförändrade under in- ledningen av året, till följd av de sänkta beman- ningskraven inom äldreomsorgen, medan be- läggningsgraden steg något. Även om omsätt- ningen därmed bara ökade marginellt var den underliggande tillväxten, justerad för de reduce- rade bemanningskraven, positiv jämfört med motsvarande kvartal föregående år. Resultatökning via förvärv och äldre- boenden i egen regi - fokus på op- erationell effektivitet i Skandinavien Resultatet i den skandinaviska verksamheten uppgick till 68 Mkr jämfört med 43 Mkr under motsvarande period föregående år. Belägg- ningen steg något under kvartalet samtidigt som såväl resultat som antalet platser i boenden i egen regi fortsatte att öka. Förvärvet av Team Oliva gav Attendo ytterligare skalfördelar inom segmenten IoF och LSS, och stärker därmed vår marknadsposition inom komplexa omsorgsbehov. Arbetet med integrationen, som tog stort fokus under föregående år, och därmed hade en tem- porär negativ effekt på personalkostnader, slut- fördes under sista kvartalet 2024. Med en ny, anpassad organisation på plats och ett starkt er- bjudande under våra två nya varumärken Viljan (IoF) och Unika (LSS), har vi förutsättningarna att förbättra både beläggning och operationell ef- fektivitet under de kommande kvartalen. Hög kvalitet, samhällsnytta och lön- samhet Grunden i Attendos strategi är att ha verksam- het där vi erbjuder en bättre omsorg till lägre kostnad och därmed bidrar till samhällsnytta. Samtidigt behövs villkor som medger en långsik- tigt hållbar finansiell utveckling. Som en konse- kvens har vi valt att fasa ut ett fåtal hem- tjänstavtal i vår svenska verksamhet där vi be- dömt att förutsättningarna inte längre finns för att driva en långsiktigt hållbar och lönsam verk- samhet. De avtal som har sagts upp har ingen materiell påverkan på Attendos resultat. Väl rustade för fortsatt hållbar tillväxt Sammantaget är Attendo väl positionerat för fortsatt hållbar tillväxt i våra båda affärsområ- den. Vi känner tillförsikt inför resten av året och ser goda möjligheter att succesivt förbättra såväl beläggningsgrad som operationell effektivitet samtidigt som vi räknar med att fullt ut kunna kompensera för kostnadsinflationen under 2025. Attendo har alla förutsättningar att fortsätta att tillföra värde för våra omsorgstagare, deras när- stående och våra beställare, samtidigt som vi le- vererar på vårt finansiella mål om ett justerat re- sultat per aktie om minst 5,50 SEK per aktie för 2026. Martin Tivéus, vd och koncernchef Martin Tivéus, vd och koncernchef Med vår starka operativa modell och finansiella position fortsätter vi leverera i linje med rådande strategi för hållbar tillväxt. ===== SIDA 4 ===== Attendo | Delårsrapport januari - mars 2025 4 (26) Koncernen januari - mars 2025 Nettoomsättning Nettoomsättningen ökade med 8,1 procent till 4 742 Mkr (4 386) under kvartalet. Justerat för valutaeffekter ökade nettoomsättningen med 8,4 procent, varav organisk tillväxt uppgick till 1,6 procent och nettoförändring till följd av för- värv och avyttring till 6,8 procent. Organisk till- växt förklaras av ökad nettoomsättning i At- tendo Finland. I relation till jämförelsekvartalet påverkades nettoomsättningen negativt till följd av skottdagen 2024. Resultat Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) uppgick till 234 Mkr (161) och marginalen var 4,9 procent (3,7). Resultatet ökade i båda affärsområdena. IFRS16-relaterade effekter på rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 147 Mkr (131). Rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 381 Mkr (292) och rörelsemarginalen till 8,0 procent (6,7). Valutaeffekter var immateriella. Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till 356 Mkr (278), vilket motsvarar en rörelsemarginal (EBIT) på 7,5 procent (6,3). Förändringen förklaras av samma faktorer som beskrivits ovan samt ökade avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar. Finansnetto Finansnettot uppgick till -189 Mkr (-198) i kvar- talet, varav räntenettot motsvarade -31 Mkr (-28). Räntekostnader för leasingskuld avseende fastigheter i enlighet med IFRS 16 uppgick till -173 Mkr (-162). Skatt Periodens skatt uppgick till -35 Mkr (-17), vilket motsvarar en skattesats på 20,7 procent (21,1). Periodens resultat och resultat per aktie Periodens resultat uppgick till 132 Mkr (63), vil- ket motsvarar ett resultat per aktie före och ef- ter utspädning för moderbolagets aktieägare på 0,87 kr (0,39). Justerat resultat per aktie efter utspädning uppgick till 1,14 kr (0,58) i kvartalet och R12 till 4,63 kr. Kassaflöde Kassaflöde före förändring av rörelsekapital upp- gick till 775 Mkr (723). Förändringar av rörelse- kapitalet var -104 Mkr (-107). Nettoinvesteringar i anläggningstillgångar upp- gick till -52 Mkr (-37). Fritt kassaflöde uppgick till 40 Mkr (20) och R12 till 752 Mkr. Kassaflöde från den löpande verksamheten var 488 Mkr (423). Förvärv av verksamheter uppgick till -125 Mkr (-4). Kassaflödet från investerings- verksamheten uppgick till -177 Mkr (-41). Åter- köp av aktier uppgick till -162 Mkr (-45). Under kvartalet var nettoförändringen av banklån -50 Mkr (0). Kassaflödet från finansieringsverksam- heten uppgick till -608 Mkr (-411). Totalt kassa- flöde uppgick till -297 Mkr (-29). Finansiell ställning Det egna kapitalet hänförligt till moderbolagets aktieägare per 31 mars 2025 uppgick till 5 230 Mkr (5 435), vilket motsvarar 34,37 kr (33,79) per aktie efter utspädning. Nettoskulden uppgick till 16 183 Mkr (14 630). Leasejusterad nettoskuld exklusive leasingskuld fastigheter uppgick till 2 281 Mkr (1 254). Räntebärande skulder uppgick till 16 696 Mkr (15 550) per 31 mars 2025. Likvida medel per 31 mars 2025 var 502 Mkr (907) och Attendo hade 1 300 Mkr (1 400) i outnyttjade kreditfaciliteter. Leasejusterad nettoskuld / leasejusterad EBITDA uppgick till 1,8x (1,2x). Nettoskuld / EBITDA upp- gick till 4,6x (4,7x). Platser och beläggning Det totala antalet platser i drift i boenden uppgick vid kvartalets slut till 21 091 (20 506). Ökningen förklaras primärt av förvärv. Belägg- ning i boenden uppgick vid kvartalets slut till 86 procent (86). Antal platser i egen regi under uppförande uppgick till 306 fördelat på 11 boenden. Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) per kvartal (Mkr) Nettoomsättning och leasejusterad rörelsemarginal (EBITA) (Mkr), R12 Justerat resultat per aktie (kr), R12 147 346 136163 402 225 161 234 Q2 Q3 Q4 Q1 2023 2024 2025 0,0% 1,0% 2,0% 3,0% 4,0% 5,0% 6,0% 0 5 000 10 000 15 000 20 000 25 000 Q2 23 Q3 23 Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 Q4 24 Q1 25 Nettooms. Leasejust. EBITA marg. 3,17 3,25 3,65 4,08 4,63 Q1 24 Q2 24 Q3 24 Q4 24 Q1 25 ===== SIDA 5 ===== Attendo | Delårsrapport januari - mars 2025 5 (26) Kassaflöde i sammandrag (alternativt nyckeltal) Fritt kassaflöde, R12 (alternativt nyckeltal) Nettoskuld (alternativt nyckeltal) Leasejusterad nettoskuld (alternativt nyckeltal) jan-dec Mkr 2025 2024 R12 2024 Rörelseresultat (EBITDA) 866 748 3 553 3 435 Betald inkomstskatt och övriga ej kassapåverkande poster -91 -25 -132 -66 Kassaflöde före förändring av rörelsekapital 775 723 3 421 3 369 Förändring i rörelsekapital -104 -107 -81 -84 Kassaflöde efter förändring av rörelsekapital 671 616 3 340 3 285 Nettoinvesteringar -52 -37 -194 -179 Operativt kassaflöde 619 579 3 146 3 106 Erhållna/betalda räntor -10 -31 -125 -146 Räntekostnader och amortering leaseskuld fastigheter -569 -528 -2 269 -2 228 Fritt kassaflöde 40 20 752 732 Totalt kassaflöde -297 -29 -384 -116 Q1 -200 0 200 400 600 800 1 000 Q2 23 Q3 23 Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 Q4 24 Q1 25 Fritt kassaflöde R12, Mkr Mkr 2025 2024 2025 2024 Räntebärande skuld och avsättningar 2 783 2 161 16 685 15 537 Likvida medel -502 -907 -502 -907 Nettoskuld 2 281 1 254 16 183 14 630 Nettoskuld / EBITDA 1,8x 1,2x 4,6x 4,7x * Exklusive leasingskuld fastigheter Leasejusterat* Rapporterat 31 mar 0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0 0 500 1 000 1 500 2 000 2 500 Q2 23 Q3 23 Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 Q4 24 Q1 25 Nettoskuld, Mkr Nettoskuld / EBITDA, ggr ===== SIDA 6 ===== Attendo | Delårsrapport januari - mars 2025 6 (26) Hållbar omsorg Attendo skapar värde för omsorgstagare, deras närstående, beställare och medarbetare genom omsorg av hög kvalitet som möter framtidens behov. Vi gör skillnad för den enskilde individen och för samhället i stort. Ett av Attendos långsiktiga mål är att vara det främsta valet för omsorgstagare, närstående, beställare och medarbetare. Nöjd- heten i dessa grupper mäts löpande, och under 2024 var nöjd- hetstrenden hos alla intressenter stigande. Attendo kommer att redovisa nästa nöjdhetsmätning under andra kvartalet 2025. Evidensbaserade mått på livskvalitet visar vil- ken skillnad Attendo gör Attendo arbetar sedan flera år tillbaka med evidensbaserade mått för livskvalitet. I Finland används metoden RAI (Residence Assessment Instrument) som är obligatorisk inom äldreomsor- gen. I Skandinavien tillämpas en liknande metod, baserad på ASCOT (Adult Social Care Outcomes Toolkit). Båda verktygen är validerade genom forskning och utformade för att mäta och följa upp centrala faktorer för en individs livs- kvalitet i en social omsorgsmiljö. Baserat på särskilt utformade intervjuer med omsorgstagarna och noggranna observationer från utbildade medarbetare ger metoderna utfall på hur om- sorgen upplevs och hur upplevelsen utvecklas. Utfallet enligt RAI-metoden är ett index, som reflekterar olika dimensioner av livskvalitetsutvärderingen. Från ASCOT- metoden erhålls utfallet som förbättringspoäng (-0,17 till maximalt 1,0) som visar ökningen av livskvalitet genom utförda omsorgsinsatser. Sammanvägt livskvalitetsindex enligt RAI i At- tendo Finland var 6,2 i de senaste mätningarna, en förbättring från 5,7 i Q1 2024 (skala från 1 till 10). Med tiden förväntas RAI-index från både offentliga och privata omsorgsverksam- heter bli tillgängliga, vilket kommer möjliggöra jämförelser på nationell nivå. Processerna och insikterna från livskvalitetsmätningarna utvecklas kontinuerligt, med syfte att systematiskt komplettera omsorgsplaneringen och förbättra omsorgsupplevelsen I Skandinavien, uppgick förbättringspoäng enligt ASCOT-meto- den till 0,73 i genomsnitt för första kvartalet 2025 (0,72 i Q1 2024). Processerna och insikterna från livskvalitetsmätningarna utvecklas kontinuerligt, med syfte att systematiskt komplettera omsorgsplaneringen och förbättra omsorgsupplevelsen. Stapeldiagram RAI / ASCOT 5,7 6,2 1 10 RAI Q1 2024 Q1 2025 0,72 0,73 -0,17 1,00 ASCOT ===== SIDA 7 ===== Attendo | Delårsrapport januari - mars 2025 7 (26) Hållbar omsorg Icke finansiella nyckeltal Attendo arbetar systematiskt och målmedvetet med hållbarhet. Varje kvartal rapporterar vi de senaste nyckeltalen i syfte att redovisa utfall av vårt arbete. cNPS och eNPS uppdateras Q2 och Q4, medan rNPS uppdateras i Q4. Motsvarande siffror i tabellen är från mätningen Q4 2024. Kvalitetsgranskningar och avvikelser Attendo har strikta rutiner för att hantera avvi- kelser i omsorgen. Detta innefattar rutiner för att rapportera, hantera och följa upp eventuella avvikelser från interna riktlinjer eller arbetssätt, liksom allvarliga händelser som lett till eller ris- kerat att leda till vård- eller omsorgsskador för enskilda (Lex Sarah och Lex Maria i Sverige). Skandinavien Under första kvartalet har från Sverige totalt 5 (9 i Q1 2024) ärenden rapporterats till tillsyns- myndigheten IVO enligt Lex Sarah eller Lex Ma- ria. Finland Det totala antalet öppna ärenden hos tillsyns- myndigheten AVI uppgår till 8 (14 i Q1 2024) vid kvartalets slut. Tillsynen av äldreomsorgen flytt- tas i allt större utsträckning till de nya välfärds- regionerna, vilket leder till ett lägre antal öppna AVI-ärenden. Allteftersom rollerna och syste- men utvecklas kommer Attendo att uppdatera sin rapportering för att korrekt spegla antalet pågående ärenden. Nyckeltal Q1 2025 Q1 2024 Kundnöjdhet cNPS (-100 till +100) 45 39 Beställarnöjdhet (pSAT)* 4/5 4/5 Närståendenöjdhet rNPS (-100 till +100) 44 41 Antal kunder som får omsorg genom Attendo 29 400 26 600 Antal öppnade platser i egen regi, R12 486 98 Medarbetarnöjdhet eNPS (-100 till +100) 23 20 * Koncernövergripande undersökning Q4 där beställare tillfrågades om nöjdheten med Attendo som samarbetspartner överlag och inom specifika områden. Svarsfrekvensen var relativt låg, vilket påverkar möjligheten att dra definitiva slutsatser. Attendos arbete för en hållbar omsorg är systematiskt och följs upp löpande. Omsorgstagare, närstående, be- ställare och medarbetares nöjdhet är avgörande för vår verksamhet. ===== SIDA 8 ===== Attendo | Delårsrapport januari - mars 2025 8 (26) Affärsområde Finland Snabb anpassning till nya bemanningskrav januari - mars 2025 Nettoomsättningen i Attendo Finland uppgick till 2 745 Mkr (2 714), vilket motsvarar en tillväxt på 1,2 procent. Justerat för valutaeffekter ökade nettoomsättningen med 1,6 procent. Ökningen förklaras av organisk tillväxt inom främst äldre- omsorg. Avvecklingen av rehabverksamheten har påverkat nettoomsättningen negativt. I re- lation till jämförelsekvartalet påverkades netto- omsättningen negativt till följd av skottdagen 2024. Beläggningen i första kvartalet var högre än i jämförelsekvartalet och fjärde kvartalet 2024. Ökningen förklaras av fler sålda platser samt av- vecklad kapacitet. Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) uppgick till 189 Mkr (138) och marginalen uppgick till 6,9 procent (5,1). Den första januari 2025 trädde den nya lagen med lägre bemanningskrav inom äldreomsorg i kraft och Attendo Finland har framgångsrikt an- passat verksamheten till den nya bemanningsni- vån. Resultatökningen förklaras av lägre perso- nalkostnader till följd av bättre operationell ef- fektivitet, men även av fler sålda platser inom äldreomsorg. IFRS16-relaterade effekter på rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 89 Mkr (82). Rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 278 Mkr (220) och rörelsemarginalen (EBITA) uppgick till 10,1 procent (8,1). Valutaeffekter var immateri- ella. Attendo öppnade under kvartalet ett äldrebo- ende med totalt 67 platser, avvecklade cirka 200 platser, samt förvärvade ungefär 200 platser inom äldreomsorg. Attendo började under kvar- talet att bygga ett äldreboende med 30 platser och antalet platser under uppförande i egen regi vid kvartalets slut uppgick därmed till 222 plat- ser. Nettoomsättning och rörelseresultat Nettoomsättning och leasejusterad rörelsemarginal (EBITA), R12 jan-dec Mkr 2025 2024 2024 Nettoomsättning 2 745 2 714 11 193 Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) 189 138 731 Leasejusterad rörelsemarginal (EBITA), % 6,9 5,1 6,5 Rörelseresultat (EBITA) 278 220 1 095 Rörelsemarginal (EBITA), % 10,1 8,1 9,8 Q1 0% 2% 4% 6% 8% 6 000 7 000 8 000 9 000 10 000 11 000 12 000 Q2 23 Q3 23 Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 Q4 24 Q1 25 Nettoomsättning, Mkr Leasejusterad EBITA-marginal ===== SIDA 9 ===== Attendo | Delårsrapport januari - mars 2025 9 (26) Affärsområde Skandinavien Ökat resultat via förvärv och äldreboenden i egen regi januari - mars 2025 Nettoomsättningen i Attendo Skandinavien upp- gick till 1 997 Mkr (1 672), vilket motsvarar en ökning på 19,4 procent både före och efter valu- taeffekter. Ökningen förklaras av förvärv. Netto- omsättningen ökade inom äldreboenden i egen regi, men minskade inom entreprenad till följd av avslutade kontrakt. I relation till jämförelsekvar- talet påverkades nettoomsättningen negativt till följd av skottdagen 2024. Beläggningen i boenden var stabil i relation till jämförelsekvartalet och fjärde kvartalet 2024. Exklusive kvartalets öppnade äldreboende ökade beläggningen. Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) uppgick till 68 Mkr (43), och marginalen till 3,4 procent (2,6). Det ökade resultatet i Skandinavien förklaras främst av resultat från förvärvade verksamheter, men även av fortsatt högre resultat inom äldre- boenden i egen regi. Hemtjänsten påverkade re- sultatet negativt på grund av generellt låga pri- sjusteringar samt ett antal kontrakt med nya för- sämrade villkor. Avslutade entreprenadkontrakt hade en immateriellt negativ påverkan på resul- tatet i relation till jämförelsekvartalet. IFRS16-relaterade effekter på rörelseresultatet uppgick till 58 Mkr (50). Rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 126 Mkr (93), vilket motsvarar en rörelsemarginal (EBITA) på 6,3 procent (5,6). Attendo öppnade under kvartalet ett äldrebo- ende i egen regi med 62 platser, medan nästan 200 entreprenadplatser avslutades. Attendo började under kvartalet bygga ett boende i egen regi med 6 platser. Antalet platser under uppfö- rande i egen regi uppgick vid kvartalets slut till 84. Beräknad årsomsättning för entreprenadkon- trakt som vunnits men ännu inte startat samt entreprenadkontrakt som förlorats men ännu inte avslutats beräknas till -110 Mkr netto. Ma- joriteten av de förlorade kontrakten avslutas un- der fjärde kvartalet 2025, men en mindre del under 2026. Antalet hemtjänstkunder minskade till följd av högre säsongsutflöde än normalt, ef- fekter kopplat till enheter under avveckling, samt vissa korrigeringar/omklassningar. Grunden i Attendos strategi är att ha verksam- het där vi kan erbjuda hög kvalitet och bidra till samhällsnytta, samtidigt som villkoren medger en långsiktigt hållbar finansiell utveckling. Därför ser vi löpande över våra avtal, och det senaste året har vi exempelvis avslutat ett antal avtal för hemtjänst och hemsjukvård. Vi har valt att fasa ut verksamheter där vi bedömt att förutsätt- ningarna inte längre finns för att driva en lång- siktigt hållbar och lönsam verksamhet. De avtal som har sagts upp har ingen materiell påverkan på Attendos resultat. Nettoomsättning och rörelseresultat Nettoomsättning och leasejusterad rörelsemarginal (EBITA), R12 jan-dec Mkr 2025 2024 2024 Nettoomsättning 1 997 1 672 7 787 Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) 68 43 296 Leasejusterad rörelsemarginal (EBITA), % 3,4 2,6 3,8 Rörelseresultat (EBITA) 126 93 501 Rörelsemarginal (EBITA), % 6,3 5,6 6,4 Q1 0% 1% 2% 3% 4% 5% 6% 6 000 6 500 7 000 7 500 8 000 8 500 Q2 23 Q3 23 Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 Q4 24 Q1 25 Nettoomsättning, Mkr Leasejusterad EBITA-marginal ===== SIDA 10 ===== Attendo | Delårsrapport januari - mars 2025 10 (26) Verksamhetsdata Finland Skandinavien Kunder och platser Nettoomsättning per tjänsteerbjudande i kvartalet, % Q1 2024 Q2 2024 Q3 2024 Q4 2024 Q1 2025 Antal platser i boenden i drift¹ 14 022 14 121 14 193 14 324 14 417 Beläggning i boenden¹, % 85 85 85 84 86 Antal öppnade platser² - 147 15 76 67 Antal platser med byggstart under kvartalet² - 151 - 15 30 Antal platser under uppförande² 343 335 320 259 222 Antal hemtjänstkunder 489 511 515 491 505 1) Samtliga boenden. 2) Boenden i egen regi. Q1 2024 Q2 2024 Q3 2024 Q4 2024 Q1 2025 Antal platser i boenden i drift¹ 6 484 7 205 7 032 6 835 6 674 Beläggning i boenden¹, % 87 88 87 87 87 Antal öppnade platser² - - 112 7 62 Antal platser med byggstart under kvartalet² - 13 12 6 6 Antal platser under uppförande² 228 241 141 140 84 Antal hemtjänstkunder 6 729 8 572 8 459 8 303 7 629 1) Samtliga boenden. 2) Boenden i egen regi. 73 10 12 6 Äldreomsorg Funktionsomsorg Individ- och familjeomsorg samt socialpsykiatri Övrigt (Måltidstjänster, etc.) 70 18 11 0 Äldreomsorg Funktionsomsorg Individ- och familjeomsorg samt socialpsykiatri Övrigt ===== SIDA 11 ===== Attendo | Delårsrapport januari - mars 2025 11 (26) Övrig information Förvärv och avyttringar I februari förvärvade Attendo två bolag i Finland: • Huhtihovi Oy som driver fem äldreboenden i Åbo med omnejd. • Dementiakoti Villa Tapiola Oy som driver ett äldreboende i Esbo. Antal aktier Totalt antal aktier uppgår till 160 103 190. At- tendos innehav av egna aktier uppgår till 10 010 209 aktier varför antalet utestående ak- tier den 31 mars 2025 uppgick till 150 092 981. Under det första kvartalet 2025 har Attendo återköpt 2 780 335 aktier som del av de åter- köpsprogrammen som genomförts under peri- oden 28 oktober 2024 till 6 februari 2025, samt perioden 7 februari till 6 maj 2025. Antal medarbetare Medelantal årsanställda under första kvartalet var 21 636 (21 563). Transaktioner med närstående Transaktioner med närstående beskrivs i årsre- dovisningen. Transaktioner med närstående sker på marknadsmässiga grunder. Under perioden har inga väsentliga transaktioner med närstå- ende skett. Moderbolaget, Attendo AB (publ) Moderbolagets verksamhet består i att tillhan- dahålla tjänster till dotterbolagen samt att för- valta aktier i dotterbolag. Bolagets kostnader av- ser främst löner till koncernledning och arvoden till styrelsen samt externa konsultkostnader. För perioden januari - mars uppgick nettoom- sättningen till 4 Mkr (5) och försäljningen avsåg i sin helhet tillhandahållna tjänster till dotterbola- gen. Periodens resultat efter finansiella poster uppgick till -19 Mkr (-9). Vid periodens slut upp- gick kassa och bank till 21 Mkr (12), aktier i dot- terbolag uppgick till 6 494 Mkr (6 494) och fritt eget kapital uppgick till 6 134 Mkr (6 574). Säsongs- och kalendereffekter Attendos lönsamhet påverkas bland annat av sä- songsvariationer, helger och nationella helgda- gar. Helger och nationella helgdagar påverkar Attendos lönsamhet negativt framförallt genom högre personalkostnader på grund av obekväm arbetstid. Till exempel påverkas lönsamheten i årets första och andra kvartal av påsken, bero- ende på i vilket kvartal påskhelgen infaller, me- dan första och fjärde kvartalet påverkas av jul- och nyårshelgen. Avrundningar Notera att avrundningar förekommer i text, dia- gram och tabeller. Väsentliga händelser efter balansdagen Årsstämma Attendo AB:s årsstämma kommer att hållas den 7 maj 2025 i Danderyd. Besluten meddelas i en kommuniké efter stämmans avslutande. Ändringar i koncernledningen Attendo har utsett Tommy Falck till affärsut- vecklingsdirektör och medlem av koncernled- ningen. Han tillträder senast i juni 2025. Risk- och osäkerhetsfaktorer Attendo arbetar systematiskt med riskbedöm- ning och hantering som en central del i Attendos strategiska process, där risker i förhållande till bolagets förmåga att uppnå sina strategiska och finansiella mål utvärderas på ett strukturerat och regelbundet sätt. De huvudsakliga risker som på kort till medel- lång sikt kan påverka bolagets förutsättningar att nå sina finansiella och strategiska mål utgörs av att ansträngda offentliga finanser påverkar lokala beslut om omsorgen negativt och att pri- sjusteringar inte fullt ut kompenserar för ökade kostnader eller erhålls med fördröjning. Riskerna samt hur Attendo arbetar för att han- tera dessa beskrivs i mer detalj i Attendos årsre- dovisning (se avsnitt Risker och riskhantering i årsredovisningen för 2024, sid. 30-32). ===== SIDA 12 ===== Attendo | Delårsrapport januari - mars 2025 12 (26) Redovisningsprinciper Koncernens finansiella rapporter är upprättade i enlighet med de internationella redovisningsstan- darderna (IFRS) och tolkningar från IFRIC, såsom de har antagits av den Europeiska Unionen och RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner, tillhörande tolkningar utfärdade av Rådet för fi- nansiell rapportering, samt den svenska årsredovisningslagen. Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och Årsredovisningsla- gen och ska läsas tillsammans med årsredovisningen för 2024. De väsentligaste redovisningsprinci- perna enligt IFRS, vilka utgör redovisningsnormen vid upprättandet av denna delårsrapport, återfinns i not K1 på sidorna 74 till 77 i årsredovisningen för 2024 vilka tillämpats vid upprättandet av denna delårsrapport. Delårsinformationen på sidorna 1-12 utgör en integrerad del av denna finansiella rapport. Moderbo- lagets finansiella rapporter är upprättade i enlighet med Årsredovisningslagen och RFR 2 Redovisning för juridiska personer. Delårsrapporten har inte granskats av bolagets revisorer. Framtidsutsikter Attendo lämnar ingen prognos. Danderyd den 7 maj 2025 Martin Tivéus VD och koncernchef ===== SIDA 13 ===== Finansiella rapporter ===== SIDA 14 ===== Attendo | Delårsrapport januari - mars 2025 14 (26) Koncernens resultaträkning Koncernens totalresultat jan-dec Mkr 2025 2024 2024 Nettoomsättning 4 742 4 386 18 980 Övriga rörelseintäkter 7 7 43 Totala intäkter 4 749 4 393 19 023 Personalkostnader -3 093 -2 897 -12 526 Övriga externa kostnader -789 -748 -3 062 Rörelseresultat före av- och nedskrivningar (EBITDA) 866 748 3 435 Avskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar -485 -456 -1 915 Rörelseresultat efter avskrivningar (EBITA) 381 292 1 520 Rörelsemarginal (EBITA), % 8,0 6,7 8,0 Av- och nedskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar -24 -14 -95 Rörelseresultat (EBIT) 356 278 1 425 Rörelsemarginal (EBIT), % 7,5 6,3 7,5 Finansnetto -189 -198 -840 Resultat före skatt 167 80 584 Inkomstskatt -35 -17 -135 Periodens resultat 132 63 450 Vinstmarginal, % 2,8 1,4 2,4 Periodens resultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 132 63 450 Resultat per aktie före utspädning, kr 0,87 0,39 2,86 Resultat per aktie efter utspädning, kr 0,87 0,39 2,85 Genomsnittligt antal utestående aktier före utspädning, tusental 151 458 160 563 157 320 Genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning, tusental 152 150 160 841 157 674 Q1 jan-dec Mkr 2025 2024 2024 Periodens resultat 132 63 450 Övrigt totalresultat för perioden Poster som inte kommer att omklassificeras till resultaträkningen Omvärderingar av avsättningar för pensioner, netto efter skatt 0 5 2 Poster som kan komma att omklassificeras till resultaträkningen Valutakursdifferenser på omräkning av utländska verksamheter hänförligt till aktieägarna -74 48 41 Summa övrigt totalresultat för perioden -74 53 43 Totalresultat för perioden 58 116 493 Totalresultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 58 116 493 Q1 ===== SIDA 15 ===== Attendo | Delårsrapport januari - mars 2025 15 (26) Koncernens balansräkning Mkr 31 mar 2025 31 mar 2024 31 dec 2024 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Goodwill 7 987 7 295 8 006 Övriga immateriella tillgångar 640 425 646 Materiella anläggningstillgångar 629 634 651 Nyttjanderätter 12 441 11 934 12 327 Finansiella anläggningstillgångar 420 495 450 Summa anläggningstillgångar 22 118 20 783 22 080 Omsättningstillgångar Kundfordringar 1 670 1 762 1 753 Övriga kortfristiga fordringar 611 478 587 Kassa och bank 502 907 821 2 783 3 147 3 161 Tillgångar som innehas för försäljning 0 1 0 Summa omsättningstillgångar 2 784 3 148 3 161 Summa tillgångar 24 902 23 931 25 241 Mkr 31 mar 2025 31 mar 2024 31 dec 2024 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 5 230 5 435 5 333 Summa eget kapital 5 230 5 435 5 333 Långfristiga skulder Långfristig upplåning 2 729 2 128 2 858 Långfristiga leasingskulder¹ 12 301 11 904 12 231 Avsättningar för pensioner 0 0 0 Övriga avsättningar 72 100 85 Övriga långfristiga skulder 235 141 179 Summa långfristiga skulder 15 337 14 273 15 353 Kortfristiga skulder Kortfristig upplåning 6 - - Kortfristiga leasingskulder² 1 661 1 518 1 654 Leverantörsskulder 350 481 503 Korta avsättningar 71 49 72 Övriga kortfristiga skulder 2 248 2 175 2 326 Summa kortfristiga skulder 4 335 4 223 4 555 Skulder som innehas för försäljning 0 0 0 Summa kortfristiga skulder 4 335 4 223 4 555 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 24 902 23 931 25 241 1) I långfristiga leasingskulder ingår leasing avseende bilar uppgående till 11 MSEK (8) samt helår 2024 26. 2) I kortfristiga leasingskulder ingår leasing avseende bilar uppgående till 49 MSEK (38) samt helår 2024 37. ===== SIDA 16 ===== Attendo | Delårsrapport januari - mars 2025 16 (26) Koncernens förändringar i eget kapital Koncernens kassaflöde Mkr 31 mar 2025 31 mar 2024 31 dec 2024 Ingående balans 5 333 5 363 5 363 Totalresultat Moderbolagets aktieägare 58 116 493 Transaktioner med aktieägare Teckningsoptioner - - 2 Utdelning - - -159 Återköp aktier -162 -45 -364 Aktiesparprogram 1 1 -2 Summa transaktioner med aktieägare -161 -44 -523 Utgående balans 5 230 5 435 5 333 Eget kapital hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 5 230 5 435 5 333 jan-dec Operativt kassaflöde (alternativt nyckeltal), Mkr 2025 2024 2024 Rörelseresultat (EBITA) 381 292 1 520 Avskrivningar 485 456 1 915 Betald inkomstskatt -99 -21 -50 Övriga ej kassapåverkande poster 8 -4 -16 Kassaflöde före förändring av rörelsekapital 775 723 3 369 Förändring i rörelsekapital -104 -107 -84 Kassaflöde efter förändring av rörelsekapital 671 616 3 285 Investeringar i anläggningstillgångar -53 -38 -196 Försäljning av anläggningstillgångar 1 1 17 Operativt kassaflöde 619 579 3 106 Erhållna/betalda räntor -10 -31 -146 Räntekostnader leaseskuld fastigheter -173 -162 -681 Amortering leasingskuld -396 -366 -1 547 Fritt kassaflöde 40 20 732 Förvärv av verksamheter -125 -4 -1 062 Teckningsoptioner - - 2 Utdelning - - -159 Återköp av aktier -162 -45 -364 Återbetalning av lån -150 - -540 Nyupptagna lån 100 - 1 275 Totalt kassaflöde -297 -29 -116 Kassa och bank vid periodens början 821 922 922 Valutakursdifferenser i kassa och bank -22 14 15 Kassa och bank vid periodens slut 502 907 821 jan-dec Kassaflöde enligt IFRS, Mkr 2025 2024 2024 Kassaflöde från den löpande verksamheten 488 423 2 458 Kassaflöde från investeringsverksamheten -177 -41 -1 241 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -608 -411 -1 333 Totalt kassaflöde -297 -29 -116 Q1 Q1 ===== SIDA 17 ===== Attendo | Delårsrapport januari - mars 2025 17 (26) Segment i sammandrag Mkr Q1 2025 Q1 2024 Helår 2024 Q1 2025 Q1 2024 Helår 2024 Q1 2025 Q1 2024 Helår 2024 Q1 2025 Q1 2024 Helår 2024 Nettoomsättning 1 997 1 672 7 787 2 745 2 714 11 193 - - - 4 742 4 386 18 980 Varav Egen regi 1 705 1 352 6 429 2 634 2 633 10 800 - - - 4 339 3 985 17 229 Varav Entreprenad 291 320 1 358 112 81 393 - - - 403 401 1 751 Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) 68 43 296 189 138 731 -24 -20 -76 234 161 951 Leasejusterad rörelsemarginal (EBITA), % 3,4 2,6 3,8 6,9 5,1 6,5 - - - 4,9 3,7 5,0 Rörelseresultat (EBITA) 126 93 501 278 220 1 095 -24 -20 -76 381 292 1 520 Rörelsemarginal (EBITA), % 6,3 5,6 6,4 10,1 8,1 9,8 - - - 8,0 6,7 8,0 Skandinavien Finland Övrigt och elimineringar Koncernen ===== SIDA 18 ===== Attendo | Delårsrapport januari - mars 2025 18 (26) Finansnetto Nettoskuld Investeringar Finansiella tillgångar och skulder Tabellen visar Attendos väsentliga finansiella tillgångar och skulder. Tillgångar och skulder redovi- sade som övriga långfristiga fordringar och kundfordringar samt övriga finansiella skulder värderas till upplupet anskaffningsvärde. Verkligt värde för samtliga finansiella tillgångar och skulder över- ensstämmer med bokfört värde. För fullständig tabell samt vidare information se Attendos årsre- dovisning 2024, not K25. Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser jan-dec Mkr 2025 2024 2024 Räntenetto (exklusive leasingskuld fastigheter) -31 -28 -146 Räntekostnad leasingskuld -173 -162 -681 Övrigt 15 -8 -13 Finansnetto -189 -198 -840 Q1 31 dec Mkr 2025 2024 2024 Räntebärande skulder 16 696 15 550 16 742 Avsättning för pensioner -11 -13 -11 Likvida medel -502 -907 -821 Nettoskuld 16 183 14 630 15 910 Leasingskuld fastigheter -13 902 -13 376 -13 821 Leasejusterad nettoskuld 2 281 1 254 2 089 31 mar jan-dec Mkr 2025 2024 2024 Investeringar Investeringar i immateriella tillgångar 3 0 10 Investeringar i materiella anläggningstillgångar 50 38 186 Avyttringar av immateriella och materiella anläggningstillgångar -1 -1 -17 Summa nettoinvesteringar 52 37 179 Immateriella tillgångar via rörelseförvärv Goodwill 130 0 723 Kundrelationer 39 0 308 Övrigt - - - Summa immateriella tillgångar via rörelseförvärv 169 0 1 031 Q1 Mkr 31 mar 2025 31 mar 2024 31 dec 2024 TILLGÅNGAR Finansiella tillgångar värderade till upplupet anskaffningsvärde Övriga långfristiga fordringar 56 65 72 Kundfordringar 1 670 1 762 1 753 Kassa och bank 502 907 821 Summa finansiella tillgångar 2 229 2 734 2 646 SKULDER Finansiella skulder värderade till verkligt värde via resultaträkningen eller eget kapital Tilläggsköpeskillingar 74 51 17 Finansiella skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde Banklån 2 734 2 128 2 858 Leverantörsskulder 350 481 503 Summa finansiella skulder 3 158 2 660 3 378 Mkr 31 mar 2025 31 mar 2024 31 dec 2024 Ställda säkerheter 70 81 75 Ansvarsförbindelser¹ 2 549 1 808 2 132 1) I ansvarsförbindelser rapporteras ingångna leasingavtal som ännu ej tagits i bruk som ansvarsförbindelser. ===== SIDA 19 ===== Attendo | Delårsrapport januari - mars 2025 19 (26) Justerat resultat och resultat per aktie, kvartal Justerat resultat och resultat per aktie, helår Q1 2024 Mkr Rapporterat Förvärv/ avyttring¹ IFRS 16² Justerat resultat Justerat resultat Nettoomsättning 4 742 - - 4 742 4 386 Övriga rörelseintäkter 7 - 0 6 7 Rörelseresultat före av- och nedskrivningar (EBITDA) 866 - -572 293 221 Avskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar -485 - 425 -60 -60 Rörelseresultat (EBITA) 381 - -147 234 161 Av- och nedskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar -24 24 - - - Rörelseresultat (EBIT) 356 24 -147 234 161 Finansnetto -189 - 173 -16 -36 Resultat före skatt (EBT) 167 24 26 218 125 Skatt -35 -5 -5 -45 -31 Periodens resultat 132 20 21 173 94 Periodens resultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 132 20 21 173 94 Genomsnittligt antal aktier före utspädning, tusental 151 458 151 458 151 458 151 458 160 563 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning, tusental 152 150 152 150 152 150 152 150 160 841 Resultat per aktie före utspädning, kr 0,87 0,13 0,14 1,14 0,59 Resultat per aktie efter utspädning, kr 0,87 0,13 0,14 1,14 0,58 Q1 2025 Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare exklusive effekter av avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar, jämförelsestörande avyttringskostnader samt strategiska avvecklingskostnader (1) samt IFRS 16 (2) och relaterade skatteeffekter dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning Mkr Rapporterat Förvärv/ avyttring¹ IFRS 16² Totala just. Justerat resultat Nettoomsättning 18 980 - - - 18 980 Övriga rörelseintäkter 43 - -4 -4 39 Rörelseresultat före av- och nedskrivningar (EBITDA) 3 435 38 -2 228 -2 190 1 246 Avskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar -1 915 - 1 658 1 658 -257 Rörelseresultat (EBITA) 1 520 38 -570 -531 989 Av- och nedskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar -95 95 - 95 - Rörelseresultat (EBIT) 1 425 133 -570 -437 989 Finansnetto -840 - 681 681 -159 Resultat före skatt (EBT) 584 133 111 245 830 Skatt -135 -22 -31 -53 -187 Periodens resultat 450 111 81 192 643 Periodens resultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 450 111 81 192 643 Genomsnittligt antal aktier före utspädning, tusental 157 320 157 320 157 320 157 320 157 320 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning, tusental 157 674 157 674 157 674 157 674 157 674 Resultat per aktie före utspädning, kr 2,86 0,71 0,51 1,22 4,09 Resultat per aktie efter utspädning, kr 2,85 0,71 0,51 1,22 4,08 Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare exklusive effekter av avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar, jämförelsestörande avyttringskostnader samt strategiska avvecklingskostnader (1) samt IFRS 16 (2) och relaterade skatteeffekter dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning Helår 2024 ===== SIDA 20 ===== Attendo | Delårsrapport januari - mars 2025 20 (26) Nyckeltal Nyckeltal per aktie jan-dec 2025 2024 2024 Organisk tillväxt % 1,6 8,0 3,7 Förvärvad tillväxt % 6,8 - 6,3 Förändring i valutakurser % -0,3 0,5 -0,3 Rörelsemarginal (EBITA), R12 % 8,3 7,8 8,0 Leasejusterad rörelsemarginal (EBITA), R12 % 5,3 4,5 5,0 Rörelsekapital Mkr -387 -466 -562 Avkastning på sysselsatt kapital % 7,0 6,3 6,8 Skuldsättningsgrad ggr 3,1 2,7 3,0 Soliditet % 21 23 21 Nettoskuld/EBITDA R12 ggr 4,6 4,7 4,6 Leasejusterad nettoskuld/ leasejusterad EBITDA R12 ggr 1,8 1,2 1,7 Fritt kassaflöde Mkr 40 20 732 Nettoinvesteringar Mkr -52 -37 -179 Medelantal årsanställda 21 636 21 563 23 375 Q1 jan-dec 2025 2024 2024 Resultat per aktie före utspädning kr 0,87 0,39 2,86 Resultat per aktie efter utspädning kr 0,87 0,39 2,85 Justerat resultat per aktie efter utspädning kr 1,14 0,58 4,08 Eget kapital per aktie före utspädning kr 34,53 33,85 33,90 Eget kapital per aktie efter utspädning kr 34,37 33,79 33,83 Genomsnittligt antal utestående aktier före utspädning tusental 151 458 160 563 157 320 Genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning tusental 152 150 160 841 157 674 Antal aktier vid periodens utgång tusental 160 103 161 387 160 103 Antal aktier i eget innehav vid periodens utgång tusental 10 010 1 634 7 230 Antal utestående aktier vid periodens utgång tusental 150 093 159 753 152 873 Q1 ===== SIDA 21 ===== Attendo | Delårsrapport januari - mars 2025 21 (26) Kvartalsdata Mkr Q2 23 Q3 23 Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 Q4 24 Q1 25 Total nettoomsättning 4 333 4 488 4 422 4 386 4 841 4 875 4 878 4 742 – Nettoomsättning Skandinavien 1 701 1 737 1 699 1 672 2 051 2 047 2 018 1 997 – Nettoomsättning Finland 2 632 2 751 2 723 2 714 2 790 2 829 2 860 2 745 Leasejusterat rörelseresultat (EBITDA) 209 416 196 221 228 465 292 293 Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) 147 346 136 161 163 402 225 234 Leasejusterad rörelsemarginal (EBITA), % 3,4 7,7 3,1 3,7 3,4 8,2 4,6 4,9 Rörelseresultat (EBITDA) 720 963 697 748 790 1 029 868 866 Rörelseresultat (EBITA) 283 534 275 292 299 536 394 381 Rörelsemarginal (EBITA), % 6,5 11,9 6,2 6,7 6,2 11,0 8,1 8,0 Periodens resultat 60 230 58 63 44 235 108 132 Vinstmarginal, % 1,4 5,1 1,3 1,4 0,9 4,8 2,2 2,8 Resultat per aktie före utspädning, kr 0,37 1,43 0,36 0,39 0,28 1,50 0,70 0,87 Resultat per aktie efter utspädning, kr 0,37 1,43 0,36 0,39 0,28 1,50 0,70 0,87 Justerat resultat per aktie efter utspädning, kr 0,60 1,45 0,54 0,58 0,68 1,87 0,97 1,14 Medelantal årsanställda 21 994 22 236 21 116 21 563 23 494 24 461 22 823 21 636 Enhetsdata Antal enheter i drift¹ 710 704 685 677 781 782 786 772 Antal boendeplatser i drift² 20 870 20 863 20 575 20 506 21 326 21 225 21 159 21 091 Beläggning i boenden, %² 86 86 86 86 86 86 85 86 Antal öppnade platser³ 86 12 - - 147 127 83 129 Antal platser med byggstart under kvartalet³ 15 118 219 - 164 12 21 36 Antal platser under uppförande³ 252 352 571 571 576 461 399 306 1) Samtliga enheter inom alla kontraktsmodeller och segment. 2) Samtliga boenden. 3) Boenden i egen regi. ===== SIDA 22 ===== Attendo | Delårsrapport januari - mars 2025 22 (26) Moderbolagets resultaträkning Moderbolagets balansräkning jan-dec Mkr 2025 2024 2024 Nettoomsättning 4 5 18 Personalkostnader -16 -10 -36 Övriga externa kostnader -4 -4 -13 Rörelseresultat -16 -9 -31 Finansnetto -3 - -8 Resultat efter finansiella poster -19 -9 -39 Koncernbidrag - - -119 Resultat före skatt -19 -9 -158 Resultat kommissionärsverksamhet 43 39 364 Inkomstskatt -5 -7 -1 Periodens resultat 18 23 205 Q1 Mkr 31 mar 2025 31 mar 2024 31 dec 2024 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Aktier i dotterbolag 6 494 6 494 6 494 Summa anläggningstillgångar 6 494 6 494 6 494 Omsättningstillgångar Fordringar hos koncernföretag 82 102 456 Övriga fordringar 4 2 31 Kassa och bank 21 12 10 Summa omsättningstillgångar 107 116 497 Summa tillgångar 6 600 6 610 6 991 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 6 135 6 575 6 279 Kortfristiga skulder Skulder till koncernföretag 451 18 699 Övriga kortfristiga skulder 14 17 13 Summa kortfristiga skulder 465 35 712 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 6 600 6 610 6 991 ===== SIDA 23 ===== Attendo | Delårsrapport januari - mars 2025 23 (26) Attendos verksamhet Attendo grundades 1985 och är idag Nordens största omsorgsföretag. Vi har cirka 33 000 medarbetare i nära 800 verksamheter i Finland, Sverige och Danmark. All vår verksamhet utgår från vår vision – att ge bättre omsorg till fler. Attendo investerar därför kontinu- erligt i att tillföra samhället ny kapa- citet och leder utvecklingen av kvalitet, innovationer och nya, kostnadseffektiva arbetssätt i nordisk omsorg. Vi utför dagligen äldreomsorg, omsorg till personer med funktionsnedsätt- ningar samt individ- och familjeomsorg för runt 30 000 kunder. Vårt uppdrag är att stärka individen, vilket innebär att vi ser, stödjer och stärker varje människa. Våra värderingar – omtanke, engage- mang och kompetens – vägleder oss i varje insats, varje dag. Tjänsteerbjudande Attendos tjänsteerbjudande består av: • Äldreomsorg Äldreboenden för äldre med demens eller soma- tiska behov samt hemtjänstinsatser som oftast innebär ett helhetsåtagande för omsorg, mål- tider, städning, tvätt, kvälls- och nattjänster samt hemsjukvård. • Funktionsomsorg Boenden och daglig verksamhet för personer i olika åldrar och med olika funktionsnedsättning eller omsorgsbehov. Vi erbjuder också avlast- ning för familjer genom korttidsboende samt av- lösarservice och ledsagning. • Individ- och familjeomsorg Vi erbjuder individ- och familjeomsorg på konsu- lentstödda familjehem, kris- och akutboenden, HVB-hem, beroendevård samt stödboenden. Segmentet omfattar också socialpsykiatri och re- habilitering samt andra individanpassade insat- ser inom boende samt dag- och skolverksamhet. • Övriga tjänster Attendo levererar måltidstjänster samt bedriver rekrytering av omsorgspersonal. Verksamhet och kontraktsmodell Attendo bedriver verksamhet genom två affärsområden, Attendo Finland samt Attendo Skandinavien. Verksamheten bedrivs huvudsakligen i egen regi, där vi tillhandahåller omsorgstjänster i en- heter/lokaler som står under vår egen kontroll, eller hemtjänst under eget namn inom kundvals- system. Vi bedriver också verksamhet på upp- drag (entreprenad), där enheter/lokaler kontrol- leras av den offentliga beställaren, eller hem- tjänst på kontraktsbasis. Attendos beställare är oftast en lokal eller reg- ional offentlig beställare (kommun eller välfärds- region) eller nationell myndighet, men kon- traktsform och kontraktslängd varierar bero- ende på kontraktsmodell och tjänsteerbjudande. Verksamheten i egen regi baseras normalt sett på valfrihetssystem eller ramavtal medan entre- prenadverksamheten baseras på upphandlade entreprenadavtal. Avtalen löper vanligtvis över en tidsperiod om 2-5 år. Strategiska mål Attendo arbetar systematiskt mot tre långsiktiga strategiska mål: ➢ Att vara det främsta valet för kunder och närstående, medarbetare och beställare. ➢ Att vara en självklar och bärande del av samhället. ➢ Att uppnå hållbar och lönsam tillväxt. Arbetet mot målen understöds av nyckeltal för värdeskapande som mäts, rapporteras och följs upp löpande under året. Finansiella mål För perioden fram till 2026 arbetar Attendo för att uppnå tre finansiella mål: ➢ Att nå ett justerat resultat per aktie om minst 5,50 kr ➢ Att ge en jämn och stabil utdelning till ak- tieägarna motsvarande 30 procent av årets justerade resultat ➢ Att ha en balanserad belåning där leaseju- sterad nettoskuld / leasejusterad EBITDA håller sig mellan 1,5x -2,5x. Läs mer om Attendos strategi och värdeskap- ande i årsredovisningen som finns på www.at- tendo.com. ===== SIDA 24 ===== Attendo | Delårsrapport januari - mars 2025 24 (26) Definitioner av nyckeltal och alternativa nyckeltal Finansiella nyckeltal Avkastning på sysselsatt kapital (Alternativt nyckeltal) Attendo har valt att redovisa avkastning på sys- selsatt kapital då det visar vinsten i relation till det kapital som använts i rörelsen. Definitionen för avkastning på sysselsatt kapital är rörelsere- sultat (EBIT) exklusive jämförelsestörande pos- ter de senaste 12 månaderna dividerat med ge- nomsnittligt sysselsatt kapital. Se not K33 Av- stämningar av alternativa nyckeltalsberäkningar i årsredovisningen 2024 för avstämning på helårsbasis. Eget kapital per aktie Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieä- gare dividerat med genomsnittligt antal utestå- ende aktier. Beräknas både före och efter ut- spädning. Fritt kassaflöde (Alternativt nyckeltal) Fritt kassaflöde är ett mått på de likvida medel som koncernen genererar i rörelsen samt i inve- steringsverksamheten. Nyckeltalet definieras som rörelsens kassaflöde efter förändring av rö- relsekapitalet, kassaflöde från investeringar i och avyttringar av anläggningstillgångar, er- hållna/betalda räntor samt räntekostnader hän- förliga till leasingskuld för fastigheter och amor- tering av leasingskuld redovisade enligt IFRS 16. Se tabellen Koncernens kassaflöde för avstäm- ning samt not K33 Avstämningar av alternativa nyckeltalsberäkningar i årsredovisningen 2024 för avstämning på helårsbasis. Förvärvad tillväxt (Alternativt nyckeltal) Netto mellan ökning av bolagets nettoomsätt- ning från bolag och verksamheter förvärvade de senaste 12 månaderna och bortfall av nettoom- sättning från bolag och verksamheter som avytt- rats de senaste 12 månaderna samt strategisk avveckling i relation till jämförelseperiodens net- toomsättning. Justerat resultat per aktie (Alternativt nyckeltal) Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare exklusive effekter av avskrivningar och nedskrivningar på förvärvsrelaterade imma- teriella tillgångar, IFRS 16 samt jämförelsestö- rande avyttrings- eller strategiska avvecklings- kostnader och relaterade skatteeffekter divide- rat med genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning. Se tabeller Justerat resultat och justerat resultat per aktie för mer informat- ion. Leasejusterat rörelseresultat, EBITA (Alternativt nyckeltal) Se definitionen för rörelseresultat (EBITA) ne- dan. Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) är rö- relseresultat med tillämpning av tidigare redo- visningsstandard IAS17, det vill säga exklusive effekter till följd av införandet av IFRS 16. Då billeasing enligt tidigare standard redovisades som finansiell leasing är det effekter från leasing av fastighet enligt IFRS 16 som skiljer rörelsere- sultatet från det leasejusterade rörelseresulta- tet. Se tabeller Justerat resultat och justerat re- sultat per aktie för mer information. Leasejusterat rörelseresultat, EBITDA (Alternativt nyckeltal) Se definitionen för rörelseresultat (EBITDA) ne- dan. Leasejusterat rörelseresultat (EBITDA) är rörelseresultat med tillämpning av tidigare redo- visningsstandard IAS17, det vill säga exklusive effekter till följd av införandet av IFRS 16. Då billeasing enligt tidigare standard redovisades som finansiell leasing är det effekter från leasing av fastighet enligt IFRS 16 som skiljer rörelsere- sultatet från det leasejusterade rörelseresulta- tet. Se tabeller Justerat resultat och justerat re- sultat per aktie för mer information. Leasejusterad nettoskuld (Alternativt nyckeltal) Se definitionen för nettoskuld nedan. Leaseju- sterad nettoskuld är nettoskuld med tillämpning av tidigare redovisningsstandard IAS17, det vill säga exklusive IFRS 16-effekten på leasingskul- der hänförligt till nyttjanderättstillgångar för fas- tigheter. Se tabeller Nettoskuld för mer inform- ation. Leasejusterad nettoskuld / leasejusterad EBITDA (Alternativt nyckeltal) Leasejusterad nettoskuld i relation till leaseju- sterad EBITDA R12. Leasejusterad rörelsemarginal, EBITA (Alternativt nyckeltal) Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) dividerat med nettoomsättning. Leasejusterad rörelsemarginal, EBITDA (Alternativt nyckeltal) Leasejusterat rörelseresultat (EBITDA) dividerat med nettoomsättning. Likvida medel Kassa och bank, kortfristiga placeringar samt de- rivatinstrument med positivt verkligt värde. Nettoinvesteringar Nettot av investeringar och avyttringar av mate- riella och immateriella tillgångar exklusive inve- steringar och avyttringar relaterade till förvärv eller avknoppning samt exklusive investeringar och avyttringar av tillgångar som innehas för för- säljning. Nettoskuld (Alternativt nyckeltal) Nettoskulden är ett sätt att beskriva koncernens skuldsättning och dess förmåga att återbetala sina skulder med likvida medel om samtliga skul- der förföll idag. Nettoskulden definieras som räntebärande skulder plus avsättningar för pens- ioner minus likvida medel. Nettoskulden visas både med och utan leasingskulder hänförligt till nyttjanderättstillgångar för fastigheter. Se tabel- ler Nettoskuld i denna rapport för en avstäm- ning av nettoskulden. Nettoskuld / EBITDA (Alternativt nyckeltal) Nettoskuld i relation till rörelseresultat (EBITDA) R12. ===== SIDA 25 ===== Attendo | Delårsrapport januari - mars 2025 25 (26) Organisk tillväxt (Alternativt nyckeltal) För att visa den underliggande utvecklingen av försäljningen rensat för förvärv/avyttringar och valutakurseffekter väljer Attendo att redovisa organisk tillväxt som ett nyckeltal. Nyckeltalet beräknas som omsättningstillväxt exklusive för- värv och avyttringar samt förändringar i valuta- kurser. Periodens resultat Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare samt innehav utan bestämmande in- flytande. R12, ”rullande 12” Summan av periodens senaste 12 månader. Resultat per aktie Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier. Beräknas både före och efter utspädning. Rörelsekapital (Alternativt nyckeltal) Rörelsekapitalet är ett viktigt nyckeltal för att optimera kassagenerering. Nyckeltalet definie- ras som omsättningstillgångar exklusive likvida medel och kortfristiga räntebärande tillgångar minus kortfristiga icke-räntebärande skulder och avsättningar. Tillgångar och skulder som innehas för försäljning ingår inte i rörelsekapitalet. Se not K33 Avstämningar av alternativa nyckeltals- beräkningar i årsredovisningen 2024 för avstäm- ning på helårsbasis. Rörelsemarginal, EBIT-marginal Rörelseresultat (EBIT) dividerat med nettoom- sättning. Rörelsemarginal, EBITA-marginal Rörelseresultat (EBITA) dividerat med nettoom- sättning. Rörelsemarginal, EBITDA-marginal Rörelseresultat (EBITDA) dividerat med netto- omsättning. Rörelseresultat, EBIT (Alternativt nyckeltal) Attendo har valt att redovisa rörelseresultat (EBIT) som ett nyckeltal då det visar utveckl- ingen av den löpande verksamheten oberoende av finansieringen. Rörelseresultat (EBIT) avser resultat före finansiella poster och skatt. Se kon- cernens resultaträkning för avstämning av EBIT. Rörelseresultat, EBITA (Alternativt nyckeltal) Rörelseresultat (EBITA) används som ett nyckel- tal då det visar utvecklingen av den löpande verksamheten utan påverkan från av- och ned- skrivningar av immateriella tillgångar från för- värvade bolag samt oberoende av finansie- ringen. Rörelseresultat (EBITA) avser resultat före av- och nedskrivningar på förvärvsrelate- rade immateriella tillgångar, finansiella poster och skatt. Se koncernens resultaträkning för av- stämning av EBITA. Rörelseresultat, EBITDA (Alternativt nyckeltal) Attendo har valt att redovisa rörelseresultat (EBITDA) som ett nyckeltal då det visar utveckl- ingen av den löpande verksamheten oberoende av finansieringen och investeringar. Rörelsere- sultat (EBITDA) avser resultat före samtliga av- och nedskrivningar, finansiella poster och skatt. Se koncernens resultaträkning för avstämning av EBITDA. Skuldsättningsgrad (Alternativt nyckeltal) Nettoskuld dividerat med eget kapital. Soliditet Eget kapital dividerat med totala tillgångar. Sysselsatt kapital Eget kapital plus räntebärande skulder samt av- sättningar för pensioner. Se not K33 Avstäm- ningar av alternativa nyckeltalsberäkningar i års- redovisningen 2024 för avstämning på helårsba- sis. Vinstmarginal Periodens resultat dividerat med netto- omsättning. Operationella nyckeltal Beläggning Antalet belagda platser dividerat med tillgäng- liga platser. Beläggning är vägt genomsnitt i re- spektive rapporteringsperiods sista månad. Hållbarhetsnyckeltal Antal kunder som får omsorg genom Attendo Avser belagda platser i boenden, daglig verk- samhet, rehabilitering, familjehemsplaceringar samt kunder inom hemtjänstsegmentet vid kvar- talets utgång. Antal öppnade platser i egen regi (tillgängliggjord kapacitet), r12 Avser antal platser i boendeverksamheter i egen regi som öppnats under senaste tolv månaderna. ASCOT (Livskvalitetssamtal) En metod baserad på ASCOT (Adult Social Care Outcomes Toolkit) som är validerad genom forskning och utformad för att mäta nyckelaspekter av en individs livskvalitet i en social omsorgsmiljö. Beställarnöjdhet (pSAT) Beställarnas nöjdhet med Attendos tjänster på en femgradig skala från mycket missnöjd (1) till mycket nöjd (5). Baseras på senast genomförda mätningar i Attendo Skandinavien. Kundnöjdhet cNPS Andelen kunder som svarar 9 eller 10 (0–10) på benägenhet att rekommendera Attendo minus andelen som svarar 6 eller lägre. Baseras på sen- ast genomförda mätningar i respektive affärs- område. Medarbetarnöjdhet eNPS Andelen medarbetare som svarar 9 eller 10 (0– 10) att rekommendera Attendo minus andelen som svarar 6 eller lägre. Baseras på senast ge- nomförda mätningar i respektive affärsområde. Närståendenöjdhet rNPS Andelen närstående som svarar 9 eller 10 (0–10) på benägenhet att rekommendera Attendo mi- nus andelen som svarar 6 eller lägre. Baseras på senast genomförda mätningar i respektive af- färsområde. RAI-index Uppmätt livskvalitet enligt sammanvägning av rapporterade RAI-indikatorer i Attendo Finland. Baseras på senast genomförda mätningar. ===== SIDA 26 ===== Information till aktieägare och analytiker Finansiell kalender Delårsrapport januari-juni 2025 18 juli 2025 Delårsrapport januari-september 2025 24 oktober 2025 Rapportpresentation En webbsänd presentation hålls den 7 maj 2025 kl 10:00 (CET). Du kan följa presentationen på följande webblänk: https://attendo.events.inderes.com/q1-report-2025/ Analytiker och investerare har möjlighet att ställa frågor under presentation genom att ringa in. Kontaktuppgifter erhålls genom att e-posta till: kommunikation@attendo.se Rapporten samt övrigt informationsmaterial kommer att göras tillgängligt på: https://www.attendo.com/ Kontaktuppgifter Mikael Malmgren, Ekonomi- och finansdirektör Tel. +46 8 586 252 00 Josefine Uppling, Kommunikationsdirektör Tel. +46 76 114 54 21 Denna information är sådan som Attendo AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktper- soners försorg, för offentliggörande den 7 maj 2025 kl. 08.00 CET. Framåtriktad information Denna rapport innehåller framåtriktad information som avspeglar företagsledningens nu- varande bedömningar med avseende på vissa framtida förhållanden och möjliga resultat. Denna typ av framåtriktad information innefattar risker och osäkerheter som på ett vä- sentligt sätt kan påverka framtida resultat. Informationen baseras på vissa antaganden in- klusive sådana som hänför sig till ekonomiska förhållanden i allmänhet på bolagets mark- nader och efterfrågenivån på bolagets tjänster. Attendo AB (publ), Box 715, 182 27 Danderyd, org. nr 559026-7885