===== SIDA 1 ===== Bokslutskommuniké januari - december 2024 • Starkt avslut på året, drivet av förbättrat resultat i Attendo Finland • Förvärvet Team Olivia fullt integrerat i Attendo Skandinavien • Hög och stabil nöjdhet hos medarbetare, kunder, närstående samt beställare • Justerat resultat per aktie 4,08 kr översteg målet om 4 kr ===== SIDA 2 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 2 (29) 1 Se vidare definitioner av nyckeltal och alternativa nyckeltal s.27-28. 2 Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare exklusive effekter av avskrivningar på förvärvsrelaterade immater iella tillgångar samt jämförelsestörande avyttrings- eller strategiska avvecklingskostnader samt IFRS 16 och relaterade skatteeffekter dividerat med genomsnitt- ligt antal utestående aktier efter utspädning. Sammanfattning Fjärde kvartalet oktober - december 2024 Perioden januari - december 2024 Koncernens nyckeltal • Nettoomsättningen uppgick till 4 878 Mkr (4 422). Total tillväxt uppgick till 10,3 procent, varav organisk tillväxt var 2,2 procent. • Leasejusterat rörelseresultat (EBITA)1 justerat för förvärvsrelaterade integrations- samt av- slutskostnader om 29 Mkr uppgick till 254 Mkr (136), motsvarande en marginal på 5,2 procent (3,1). Resultat inklusive integrations- och av- slutskostnader var 225 Mkr (136), motsvarande en marginal på 4,6 procent (3,1). • Rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 394 Mkr (275), vilket motsvarar en rörelsemarginal på 8,1 procent (6,2). • Periodens resultat uppgick till 108 Mkr (58). Re- sultat per aktie efter utspädning uppgick till 0,70 kr (0,36). Justerat resultat per aktie efter utspädning uppgick till 0,97 kr (0,54). • Fritt kassaflöde uppgick till 422 Mkr (404). • Antalet platser i Attendos boenden var vid peri- odens slut 21 159 (20 575). Beläggningsgraden i boenden var 85 procent (86). • Nettoomsättningen uppgick till 18 980 Mkr (17 287). Total tillväxt uppgick till 9,8 procent, varav organisk tillväxt var 3,7 procent. • Leasejusterat rörelseresultat (EBITA)1 justerat för integrations- och avslutskostnader uppgick till 1 024 Mkr (745), motsvarande en marginal på 5,4 procent (4,3). Resultat inklusive integrat- ions- och avslutskostnader var 951 Mkr (745), motsvarande en marginal på 5,0 procent (4,3). • Rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 1 520 Mkr (1 333), vilket motsvarar en rörelsemarginal på 8,0 procent (7,7). • Periodens resultat uppgick till 450 Mkr (376). Resultat per aktie efter utspädning uppgick till 2,85 kr (2,33). Justerat resultat per aktie efter utspädning uppgick till 4,08 kr (3,02). • Fritt kassaflöde uppgick till 732 Mkr (724). • Styrelsen föreslår en utdelning på 1,20 kr (1,00) per aktie för räkenskapsåret 2024, vilket mots- varar cirka 30 procent av årets justerade resul- tat, i enlighet med Attendos utdelningspolicy. Omsättningstillväxt1 +10 Procent Tillväxt leasejusterat rörelseresultat (EBITA) +65 Procent Justerat resultat per aktie, R12 4,08 Kronor Beläggning 85 Procent Mkr 2024 2023 Δ% 2024 2023 Δ% Nettoomsättning 4 878 4 422 10 18 980 17 287 10 Leasejusterat rörelseresultat (EBITA)¹ 225 136 65 951 745 28 Leasejusterad rörelsemarginal (EBITA)¹, % 4,6 3,1 - 5,0 4,3 - Rörelseresultat (EBITA)¹ 394 275 43 1 520 1 333 14 Rörelsemarginal (EBITA)¹, % 8,1 6,2 - 8,0 7,7 - Periodens resultat 108 58 86 450 376 20 Resultat per aktie efter utspädning, kr 0,70 0,36 94 2,85 2,33 22 Justerat resultat per aktie efter utspädning¹ʼ ², kr 0,97 0,54 79 4,08 3,02 35 Fritt kassaflöde 422 404 4 732 724 1 Leasejusterad nettoskuld / leasejusterad EBITDA - - - 1,7x 1,2x - Q4 jan-dec ===== SIDA 3 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 3 (29) Vd-ord Stark avslutning på året 2024 var ett viktigt år för Attendo, både op- erationellt och finansiellt. Vårt uppdrag är att skapa värde för kunder, närstående och beställare genom god och personcentrerad omsorg. Genom att leverera enligt vår stra- tegi förstärkte vi vår position som en le- dande omsorgsaktör på såväl den svenska som den finska marknaden. Det strategiskt viktiga förvärvet av Team Olivia Omsorg gav ytterligare skalfördelar och stärkte vår förmåga och marknadsposition inom kom- plexa omsorgsbehov. Det är också gläd- jande att se att vi avslutar året med våra bästa resultat någonsin i nationella kund- nöjdhetsundersökningar i såväl Finland (In- stitutet för Hälsa och Välfärd) som Sverige (Socialstyrelsen). Nöjda kunder i kombinat- ion med engagerade medarbetare är en förutsättning för Attendos fortsatta fram- gångar. Ett starkt fjärde kvartal Vi avslutade året med ett starkt fjärde kvartal och visade god tillväxt i både omsättning och resultat. Omsättningen ökade med 10 procent till 4,9 Mdr kr, främst drivet av förvärvet av Team Olivia och ökad omsättning i Finland. Justerat för poster av engångskaraktär ökade även det underliggande le- asejusterade rörelseresultatet (EBITA) i kvartalet med cirka 120 Mkr till 254 Mkr (136), främst tack vare förbättrade villkor och högre personaleffekti- vitet i Finland samt förvärvet i Skandinavien. Kassa- flödet var fortsatt starkt och möjliggjorde återköp av egna aktier om 124,5 Mkr under perioden. Under det fjärde kvartalet hade vi samtidigt ledig kapacitet i båda våra marknader och en belägg- ningsgrad som var lägre än väntat på grund av sä- songseffekter och fortsatt ansträngda offentliga fi- nanser. Tack vare ett förstärkt fokus på försäljning, sänkta bemanningskrav i Finland och förbättrad op- erationell effektivitet tror vi oss ha goda möjlig- heter att stärka beläggningen under 2025. Fortsatt positiv utveckling av vår verksamhet i Finland Resultatet i den finska verksamheten ökade med 89 procent till 185 Mkr (98), framför allt drivet av en positiv prisutveckling och förbättrad effektivitet i verksamheten. Eftersom vi under fjärde kvartalet avslutade en stor del av avtalsförhandlingarna inför januari-reformen med sänkta bemanningskrav, så går vi in i 2025 med en god bild av pris- och kost- nadsläget. Vi förväntar oss fortsatt stabilitet i pris- utvecklingen och fortsatt positiva resultat av vår förbättrade operationella effektivitet. Team Olivia fullt integrerat i den skandinaviska verksamheten Resultatet i den skandinaviska verksamheten ökade med 12 procent till 69 Mkr (61), justerat för poster av engångskaraktär. Resultatförbättringen beror främst på förvärvet av Team Olivia. Marginalen sjönk dock, dels då resultatet fortsatt påverkades av avslutade entreprenadkontrakt, dels på grund av en negativ kalendereffekt (främst kopplad till jul- helgerna) år över år. Integrationen av Team Olivia, som slutfördes under fjärde kvartalet, har dessu- tom tagit större fokus än vi förutsett från den lö- pande verksamheten. Även om vi därmed inte kan vara helt nöjda med resultatet i det fjärde kvarta- let, så har vi åstadkommit mycket strukturellt över året. Med integrationen bakom oss, en starkare or- ganisation på plats samt nya erbjudanden, så har vi goda förutsättningar att fortsätta stärka lönsam- heten under 2025. Höstens externa undersökningar visar mycket goda resultat från nytillkomna kunder inom den förvär- vade verksamheten, ett kvitto på att vi förvärvat ett högkvalitativt bolag. I samband med integrat- ionen lanserade vi två nya varumärken – ”Viljan” för våra sammanslagna verksamheter inom Individ och familjeomsorg (IOF) och ”Unika” för våra verk- samheter inom LSS. Ambitionen är att bli en le- dande aktör av högspecialiserad omsorg inom dessa segment. Vår storlek och breda kompetens- bas ger oss möjlighet att investera i specialistkom- petens och fortbildning, något som enskilda kom- muner eller mindre aktörer har svårt att göra till en rimlig kostnad. Det ger oss en unik position att möta samhällets växande behov inom högspeciali- serad omsorg. Fokus på kvalitet och effektivitet nyckel inför framtiden Vi har löpande visat att Attendo skapar nytta för såväl omsorgsbehövande som samhälle och aktieä- gare. Vårt fokus på kvalitet, kundbemötande och effektivitet fortsatte att generera goda resultat un- der 2024. Fler kunder och god kvalitet är det som möjliggör fortsatt tillväxt och förbättrad lönsamhet för koncernen. Med en stark avslutning på 2024 nådde vi vårt fi- nansiella mål om ett justerat resultat per aktie om 4 kronor för helåret och ser det som en milstolpe mot vårt långsiktiga mål om ett justerat resultat per aktie om minst 5,50 kronor för 2026. Våra stra- tegiska framsteg under 2024 är mycket viktiga för såväl företagets framtid som värdeskapandet för alla Attendos intressenter. Jag vill avsluta genom att rikta ett varmt tack till Attendos kunder för för- troendet och våra medarbetare för ett mycket fint genomfört år. Martin Tivéus, vd och koncernchef Martin Tivéus, vd och koncernchef Vi avslutar året med våra bästa resultat någonsin i nationella kundnöjdhets- undersökningar. Nöjda kunder och engage- rade medarbetare är en förutsättning för Attendos fortsatta framgångar. ===== SIDA 4 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 4 (29) Koncernen oktober - december 2024 Nettoomsättning Nettoomsättningen ökade med 10,3 procent till 4 878 Mkr (4 422) under kvartalet. Justerat för valutaeffekter ökade nettoomsättningen med 10,2 procent, varav organisk tillväxt uppgick till 2,2 procent och nettoförändring till följd av för- värv och avyttring till 8,0 procent. Organisk till- växt förklaras av ökad nettoomsättning i At- tendo Finland. Resultat Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) exklusive förvärvsrelaterade integrationskostnader på 13 Mkr och strategiska avslutskostnader på 16 Mkr uppgick till 254 Mkr (136), motsvarande en mar- ginal på 5,2 procent (3,1). Resultatet ökade i både Attendo Skandinavien och i Attendo Fin- land. Inklusive integrations- och avslutskostna- der uppgick resultatet till 225 Mkr (136) och marginalen var 4,6 procent (3,1). IFRS16-relaterade effekter på rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 169 Mkr (139). I relation till jämförelsekvartalet uppgick poster av en- gångskaraktär till +15 Mkr i Attendo Finland. Rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 394 Mkr (275) och rörelsemarginalen till 8,1 procent (6,2). Valutaeffekter var immateriella. Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till 362 Mkr (261), vilket motsvarar en rörelsemarginal (EBIT) på 7,4 procent (5,9). Förändringen förklaras av samma faktorer som beskrivits ovan samt ökade avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar. Finansnetto Finansnettot uppgick till -214 Mkr (-193) i kvar- talet, varav räntenettot motsvarade -36 Mkr (-26). Räntekostnader för leasingskuld avseende fastigheter i enlighet med IFRS 16 uppgick till -171 Mkr (-158). Skatt Periodens skatt uppgick till -40 Mkr (-10), vilket motsvarar en skattesats på 26,8 procent (14,2). Periodens resultat och resultat per aktie Periodens resultat uppgick till 108 Mkr (58), vil- ket motsvarar ett resultat per aktie före och ef- ter utspädning för moderbolagets aktieägare på 0,70 kr (0,36). Justerat resultat per aktie efter utspädning uppgick till 0,97 kr (0,54). Kassaflöde Kassaflöde före förändring av rörelsekapital upp- gick till 871 Mkr (701). Förändringar av rörelse- kapitalet var 214 Mkr (284). Kassaflödet i jämfö- relsekvartalet påverkades positivt av en timing- effekt. Nettoinvesteringar i anläggningstillgångar upp- gick till -48 Mkr (-32). Fritt kassaflöde uppgick till 422 Mkr (404). Kassaflöde från den löpande verksamheten var 874 Mkr (780). Förvärv av verksamheter uppgick till 0 Mkr (-43). Kassaflödet från investerings- verksamheten uppgick till -48 Mkr (-75). Återköp av aktier uppgick till -124 Mkr (0). Under kvarta- let var nettoförändringen av banklån -175 Mkr (-150). Kassaflödet från finansieringsverksam- heten uppgick till -703 Mkr (-494). Totalt kassa- flöde uppgick till 123 Mkr (211). Platser och beläggning Det totala antalet platser i drift i boenden uppgick vid kvartalets slut till 21 159 (20 575). Ökningen förklaras primärt av förvärv. Belägg- ning i boenden uppgick vid kvartalets slut till 85 procent (86). Antal platser i egen regi under uppförande uppgick till 399 fördelat på 11 boenden. Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) per kvartal (Mkr) Nettoomsättning och leasejusterad rörelsemarginal (EBITA) (Mkr), R12 Justerat resultat per aktie (kr), R12 116 147 346 136161 163 402 225 Q1 Q2 Q3 Q4 2023 2024 0,0% 1,0% 2,0% 3,0% 4,0% 5,0% 6,0% 0 5 000 10 000 15 000 20 000 Q1 23 Q2 23 Q3 23 Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 Q4 24 Nettooms. Leasejust. EBITA marg. 3,02 3,17 3,25 3,65 4,08 Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 Q4 24 ===== SIDA 5 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 5 (29) Koncernen januari - december 2024 Nettoomsättning Nettoomsättningen ökade med 9,8 procent till 18 980 Mkr (17 287) under perioden. Justerat för valutaeffekter ökade nettoomsättningen med 10,1 procent, varav organisk tillväxt uppgick till 3,7 procent och nettoförändring till följd av för- värv och avyttring 6,3 procent. Organisk tillväxt förklaras främst av ökad nettoomsättning i At- tendo Finland. Resultat Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) exklusive för- värvsrelaterade integrationskostnader samt av- slutskostnader var 1 024 Mkr (745), motsvarande en marginal på 5,4 procent (4,3). Resultatet ökade i både Attendo Skandinavien och i Attendo Finland jämfört med föregående år. Inklusive integrations- och avslutskostnader uppgick resultatet till 951 Mkr (745) och marginalen var 5,0 procent (4,3). IFRS16-relaterade effekter på rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 570 Mkr (588). Rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 1 520 Mkr (1 333) och rörelsemarginalen till 8,0 procent (7,7). Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till 1 425 Mkr (1 274), vilket motsvarar en rörelsemarginal (EBIT) på 7,5 procent (7,4). Förändringen förklaras av samma faktorer som beskrivits ovan samt ökade avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar. Finansnetto Finansnettot uppgick till -840 Mkr (-796) i peri- oden, varav räntenettot motsvarade -146 Mkr (-121). Räntekostnader för leasingskuld avseende fastigheter i enlighet med IFRS 16 uppgick till -681 Mkr (-664). Skatt Periodens skatt uppgick till -135 Mkr (-102), vilket motsvarar en skattesats på 23,0 procent (21,3). Periodens skattesats påverkades av negativt resul- tat i Danmark. Periodens resultat och resultat per aktie Periodens resultat uppgick till 450 Mkr (376), vil- ket motsvarar ett resultat per aktie för moderbo- lagets aktieägare före utspädning på 2,86 kr (2,33) och efter utspädning på 2,85 kr (2,33). Justerat re- sultat per aktie efter utspädning uppgick till 4,08 kr (3,02). Kassaflöde Kassaflöde före förändring av rörelsekapital upp- gick till 3 369 Mkr (3 014). Förändringar av rörelse- kapitalet var -84 Mkr (12). Rörelsekapitalet har under året påverkats negativt av en kollektivav- talsenlig engångsersättning i Finland. Nettoinve- steringar i anläggningstillgångar uppgick till -179 Mkr (-133). Fritt kassaflöde uppgick till 732 Mkr (724). Kassaflöde från den löpande verksamheten var 2 458 Mkr (2 234). Förvärv av verksamheter upp- gick till -1 062 Mkr (-52). Kassaflödet från investe- ringsverksamheten uppgick till -1 241 Mkr (-185). Återköp av aktier uppgick till -364 Mkr (0). Utdel- ningen under perioden uppgick till -159 Mkr (0). Kassaflödet från finansieringsverksamheten upp- gick till -1 333 Mkr (-1 627). Under perioden var nettoförändringen av banklån 735 Mkr (-252). To- talt kassaflöde uppgick till -116 Mkr (422). Finansiell ställning Det egna kapitalet hänförligt till moderbolagets aktieägare per 31 december 2024 uppgick till 5 333 Mkr (5 363), vilket motsvarar 33,83 kr (33,31) per aktie efter utspädning. Nettoskulden uppgick till 15 910 Mkr (13 819). Leasejusterad nettoskuld exklusive leasingskuld fastigheter upp- gick till 2 089 Mkr (1 186). Räntebärande skulder uppgick till 16 742 Mkr (14 748) per 31 december 2024. Likvida medel per 31 december 2024 var 821 Mkr (922) och Attendo hade 1 250 Mkr (1 400) i outnyttjade kreditfacili- teter. Leasejusterad nettoskuld / leasejusterad EBITDA uppgick till 1,7x (1,2x). Nettoskuld / EBITDA upp- gick till 4,6x (4,5x). Vårdhundar är ett vanligt inslag på Attendos boenden – uppskattas av både kunder och medarbetare. ===== SIDA 6 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 6 (29) Kassaflöde i sammandrag (alternativt nyckeltal) Nettoskuld (alternativt nyckeltal) Mkr 2024 2023 2024 2023 Rörelseresultat (EBITDA) 868 697 3 435 3 045 Betald inkomstskatt och övriga ej kassapåverkande poster 3 4 -66 -31 Kassaflöde före förändring av rörelsekapital 871 701 3 369 3 014 Förändring i rörelsekapital 214 284 -84 12 Kassaflöde efter förändring av rörelsekapital 1 085 985 3 285 3 026 Nettoinvesteringar -48 -32 -179 -133 Operativt kassaflöde 1 037 953 3 106 2 893 Erhållna/betalda räntor -40 -47 -146 -128 Räntekostnader och amortering leaseskuld fastigheter -575 -502 -2 228 -2 041 Fritt kassaflöde 422 404 732 724 Totalt kassaflöde 123 211 -116 422 Q4 jan-dec Mkr 2024 2023 2024 2023 Räntebärande skuld och avsättningar 2 910 2 108 16 731 14 741 Likvida medel -821 -922 -821 -922 Nettoskuld 2 089 1 186 15 910 13 819 Nettoskuld / EBITDA 1,7x 1,2x 4,6x 4,5x * Exklusive leasingskuld fastigheter Leasejusterat* Rapporterat 31 dec ===== SIDA 7 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 7 (29) Hållbar omsorg Attendo ska skapa värde för kunder och närstående, medarbetare och beställare genom omsorg av hög kvalitet som möter framtidens behov, samtidigt som vi agerar ansvarsfullt i samhället och gentemot miljö och klimat. Hög och stabil nöjdhet hos medarbetare, kunder och närstående samt beställare under 2024 Ett av Attendos långsiktiga mål är att vara det främsta valet för medarbetare, kunder och närstående samt beställare. Mät- ningarna under 2024 visar en hög nöjdhet med Attendo hos alla intressenter. Stabil medarbetarnöjdhet även under ett år med intensivt integrationsarbete Att förenkla det dagliga arbetet och skapa förutsättningar för varje medarbetare att utvecklas och bidra till arbetsplatsens ut- veckling är centralt inom Attendo. Under 2024 har ledar- och kompetensutveckling stått i fokus, samtidigt som flera digitala lösningar och gemensamma arbetssätt har förstärkts. Ett stort fokusområde har även varit integrationen av de nya ledarna och medarbetarna i Sverige genom förvärvet av Team Olivia. Sammanvägd medarbetarnöjdhet (employee net promoter score, eNPS) för koncernen som helhet var 23 (20) i den sen- aste mätningen. Resultatet är stabilt, men något lägre än vid föregående mätning, vilket bedöms bero främst på det stora antalet nya medarbetare i Sverige som nyligen inkluderats i undersökningarna och som påverkats av den intensiva integrat- ionsprocessen. Genomsnittet under året för koncernen som helhet var 25. Hög och jämn kundnöjdhet under hela året Den sammanvägda kundnöjdheten (customer net promoter score, cNPS) för koncernen uppgick i de senaste mätningarna till 45 (39), vilket är oförändrat från de senaste resultaten. Sta- biliteten i de uppmätta resultaten, tillsammans med höga be- tyg i årets brukarundersökningar från Socialstyrelsen (Sverige) och THL (Finland), bekräftar styrkan i Attendos personcentre- rade omsorgsmodell. Genomsnittet under året för koncernen som helhet var 45. Tydligt ökad närståendenöjdhet Andelen närstående till Attendos kunder som rekommenderar Attendo som omsorgsgivare (relatives net promoter score, rNPS) har ökat till 44 (38). Ökningen drivs av fortsatt arbete med att involvera närstående i omsorgsplaneringen samt konti- nuerlig utveckling av verktyg som möjliggör detta. Därtill bidrar Attendos engagerade medarbetare med sitt varma bemötande till den positiva utvecklingen. Beställarnöjdhet Under det fjärde kvartalet genomförde Attendo en undersök- ning av hur nöjda offentliga beställare är med Attendo som partner. Årets undersökning visar att nöjdheten (andelen som anger sig vara ”mycket nöjda” med Attendo) uppgår till 4 av 5. ===== SIDA 8 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 8 (29) Hållbar omsorg Icke finansiella nyckeltal Attendo arbetar systematiskt och målmedvetet med hållbarhet. Varje kvartal rapporterar vi de senaste nyckeltalen i syfte att redovisa utfall av vårt arbete. Kvalitetsgranskningar och avvikelser Attendo har strikta rutiner för att hantera avvi- kelser i omsorgen. Detta innefattar rutiner för att rapportera, hantera och följa upp eventuella avvikelser från interna riktlinjer eller arbetssätt, liksom allvarliga händelser som lett till eller ris- kerat att leda till vård- eller omsorgsskador för enskilda (Lex Sarah och Lex Maria i Sverige). Skandinavien Under fjärde kvartalet har från Sverige totalt 7 ärenden rapporterats till tillsynsmyndigheten IVO enligt Lex Sarah eller Lex Maria. Finland Det totala antalet öppna ärenden hos tillsyns- myndigheten AVI uppgår till 11 vid kvartalets slut. Tillsynen av äldreomsorgen flyttas i allt större utsträckning till de nya välfärdsregion- erna, vilket leder till ett lägre antal öppna AVI- ärenden. Allteftersom rollerna och systemen ut- vecklas kommer Attendo att uppdatera sin rap- portering för att korrekt spegla antalet på- gående ärenden. Nyckeltal Q4 2024 Q4 2023 Kundnöjdhet cNPS (-100 till +100) 45 39 Beställarnöjdhet (pSAT)* 4/5 4/5 Närståendenöjdhet rNPS (-100 till +100) 44 38 Antal kunder som får omsorg genom Attendo 30 100 26 800 Antal öppnade platser i egen regi, R12 357 156 Medarbetarnöjdhet eNPS (-100 till +100) 23 20 * Koncernövergripande undersökning Q4 där beställare tillfrågades om nöjdheten med Attendo som samarbetspartner överlag och inom specifika områden. Svarsfrekvensen var relativt låg, vilket påverkar möjligheten att dra definitiva slutsatser. Att mäta och följa upp nöjdheten bland kunder, när- stående, medarbetare och beställare är en viktig del av Attendos arbete för en hållbar omsorg. ===== SIDA 9 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 9 (29) Affärsområde Finland Stor resultatökning oktober - december 2024 Nettoomsättningen i Attendo Finland uppgick till 2 860 Mkr (2 723), vilket motsvarar en tillväxt på 5,0 procent. Justerat för valutaeffekter ökade nettoomsättningen med 4,9 procent, vilket i allt väsentligt motsvarar organisk tillväxt. Tillväxten förklaras av ökad nettoomsättning primärt inom äldreomsorg. Beläggningen var lägre än i jämförelsekvartalet och tredje kvartalet 2024. Ny kapacitet och kundutflöde har pressat beläggningen, liksom säsongseffekter till följd av jul- och nyårshelgen. Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) justerat för strategiska avslutskostnader på 16 Mkr uppgick till 201 Mkr (98) och marginalen uppgick till 7,0 procent (3,6). Resultat inklusive avslutskostna- der uppgick till 185 Mkr (98) och marginalen uppgick till 6,5 procent (3,6). Resultatökningen förklaras av positiva priseffekter, lägre personal- kostnader främst till följd av bättre operationell effektivitet, men även av fler sålda sängar inom äldreomsorg. Attendo har under kvartalet arbe- tat med att hålla adekvat bemanning, medan ni- vån i jämförelsekvartalet var förhöjd. Till följd av vikande efterfrågan avvecklade Attendo under kvartalet rehabiliteringsverksamheten, vilket på- verkade resultatet negativt med 16 Mkr. IFRS16-relaterade effekter på rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 112 Mkr (91). Poster av en- gångskaraktär uppgick i det fjärde kvartalet 2024 till ungefär +25 Mkr och i jämförelsekvarta- let till +10 Mkr, huvudsakligen till följd av åter- förda tidigare nedskrivningar. Rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 297 Mkr (189) och rörelsemarginalen (EBITA) uppgick till 10,4 procent (6,9). Valutaeffekter var immateri- ella. Attendo öppnade under kvartalet två äldreboen- den med totalt 76 platser. Attendo började un- der kvartalet att bygga ett boende med 15 plat- ser och antalet platser under uppförande i egen regi vid kvartalets slut uppgick därmed till 259 platser. januari - december 2024 Nettoomsättningen i Attendo Finland uppgick till 11 193 Mkr (10 458), vilket motsvarar en tillväxt på 7,0 procent. Justerat för valutaeffekter ökade nettoomsättningen med 7,5 procent, vilket mot- svarar organisk tillväxt. Tillväxten förklaras av ökad nettoomsättning inom främst äldreomsorg till följd av prisjusteringar. Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) uppgick till 731 Mkr (551) och marginalen uppgick till 6,5 procent (5,3). Resultatökningen förklaras av högre prisökningar än kostnadsökningar inom såväl äldreomsorg som inom funktionsomsorg. IFRS16-relaterade effekter på rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 364 Mkr (395). Rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 1 095 Mkr (946) och rörelsemarginalen (EBITA) uppgick till 9,8 procent (9,0). Valutaeffekter hade ingen vä- sentlig påverkan på resultatet. Nettoomsättning och rörelseresultat Nettoomsättning och leasejusterad rörelsemarginal (EBITA), R12 Mkr 2024 2023 2024 2023 Nettoomsättning 2 860 2 723 11 193 10 458 Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) 185 98 731 551 Leasejusterad rörelsemarginal (EBITA), % 6,5 3,6 6,5 5,3 Rörelseresultat (EBITA) 297 189 1 095 946 Rörelsemarginal (EBITA), % 10,4 6,9 9,8 9,0 Q4 jan-dec -2% 0% 2% 4% 6% 8% 6 000 7 000 8 000 9 000 10 000 11 000 12 000 Q1 23 Q2 23 Q3 23 Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 Q4 24 Nettoomsättning, Mkr Leasejusterad EBITA-marginal ===== SIDA 10 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 10 (29) Affärsområde Skandinavien Fortsatt positiv utveckling från förvärv och äldreboenden i egen regi oktober - december 2024 Nettoomsättningen i Attendo Skandinavien upp- gick till 2 018 Mkr (1 699), vilket motsvarar en ökning på 18,8 procent både före och efter valu- taeffekter. Ökningen förklaras av förvärv. Netto- omsättningen ökade inom äldreboenden i egen regi, men minskade inom entreprenad till följd av avslutade kontrakt. Beläggningen i boenden var stabil i relation till jämförelsekvartalet och tredje kvartalet 2024. Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) exklusive förvärvsrelaterade integrationskostnader på 13 Mkr uppgick till 69 Mkr (61), vilket motsvarar en marginal på 3,4 procent (3,6). Inklusive integrat- ionskostnader var resultatet 56 Mkr (61), och marginalen 2,8 procent (3,6). Det ökade resultatet i Skandinavien exklusive in- tegrationskostnader förklaras främst av resultat från förvärvade verksamheter, men även av fort- satt högre resultat inom äldreboenden i egen regi. Avslutade entreprenadkontrakt liksom ka- lendereffekter främst kopplade till julhelgen hade negativ påverkan på resultatet i relation till jämförelsekvartalet. IFRS16-relaterade effekter på rörelseresultatet uppgick till 56 Mkr (48). Rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 112 Mkr (109), vilket motsvarar en rörelsemarginal (EBITA) på 5,5 procent (6,4). Attendo öppnade under kvartalet 7 platser i ett äldreboende. Attendo startade driften av ett par entreprenadverksamheten samt avslutade ett flertal entreprenadkontrakt. Attendo började under kvartalet bygga ett boende i egen regi med 6 platser. Antalet platser under uppförande i egen regi uppgick vid kvartalets slut till 140. Beräknad årsomsättning för entreprenadkon- trakt som vunnits men ännu inte startat samt entreprenadkontrakt som förlorats men ännu inte avslutats beräknas till -85 Mkr netto. januari - december 2024 Nettoomsättningen i Attendo Skandinavien upp- gick till 7 787 Mkr (6 829), vilket motsvarar en ökning på 14,0 procent både före och efter valu- taeffekter. Ökningen förklaras av förvärv. Netto- omsättningen ökade inom boenden i egen regi, men minskande inom entreprenad till följd av av- slutade kontrakt. Beläggningen i boenden var i nivå med jämförel- seperioden. Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) exklusive integrationskostnader på 22 Mkr och avsluts- kostnader på 35 Mkr uppgick resultatet till 353 Mkr (274), motsvarande en marginal på 4,5 pro- cent (4,0). Resultatet inklusive integrations- och avslutskostnader uppgick till 296 Mkr (274) och marginalen var 3,8 procent (4,0). Resultatförbättringen förklaras främst av förvärv men resultatet ökade även inom äldreboenden i egen regi. Förbättringen drivs av fler sålda plat- ser och prisjusteringar. Avslutade entreprenad- kontrakt hade negativ påverkan på resultatet i relation till jämförelseperioden. IFRS16-relaterade effekter på rörelseresultatet uppgick till 205 Mkr (194). Rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 501 Mkr (468), vilket motsvarar en rörelsemarginal (EBITA) på 6,4 procent (6,9). Nettoomsättning och rörelseresultat Nettoomsättning och leasejusterad rörelsemarginal (EBITA), R12 Mkr 2024 2023 2024 2023 Nettoomsättning 2 018 1 699 7 787 6 829 Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) 56 61 296 274 Leasejusterad rörelsemarginal (EBITA), % 2,8 3,6 3,8 4,0 Rörelseresultat (EBITA) 112 109 501 468 Rörelsemarginal (EBITA), % 5,5 6,4 6,4 6,9 Q4 jan-dec 0% 1% 2% 3% 4% 5% 6% 6 000 6 500 7 000 7 500 8 000 Q1 23 Q2 23 Q3 23 Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 Q4 24 Nettoomsättning, Mkr Leasejusterad EBITA-marginal ===== SIDA 11 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 11 (29) Verksamhetsdata Finland Skandinavien Kunder och platser Nettoomsättning per tjänsteerbjudande i kvartalet, % Q4 2023 Q1 2024 Q2 2024 Q3 2024 Q4 2024 Antal platser i boenden i drift¹ 13 999 14 022 14 121 14 193 14 324 Beläggning i boenden¹, % 85 85 85 85 84 Antal öppnade platser² - - 147 15 76 Antal platser med byggstart under kvartalet² 113 - 151 - 15 Antal platser under uppförande² 343 343 335 320 259 Antal hemtjänstkunder 458 489 511 515 491 1) Samtliga boenden. 2) Boenden i egen regi. Q4 2023 Q1 2024 Q2 2024 Q3 2024 Q4 2024 Antal platser i boenden i drift¹ 6 576 6 484 7 205 7 032 6 835 Beläggning i boenden¹, % 87 87 88 87 87 Antal öppnade platser² - - - 112 7 Antal platser med byggstart under kvartalet² 106 - 13 12 6 Antal platser under uppförande² 228 228 241 141 140 Antal hemtjänstkunder³ 6 836 6 729 8 572 8 459 8 303 1) Samtliga boenden. 2) Boenden i egen regi. 3) Definitionen av hemtjänstkunder har ändrats till att endast inkludera kunder som erhåller omsorg eller vårdtjänster. Historiska perioder har räknats om. 72 10 11 7 Äldreomsorg Funktionsomsorg Individ- och familjeomsorg samt socialpsykiatri Övrigt (Rehab, måltidstjänster, etc.) 70 20 10 0 Äldreomsorg Funktionsomsorg Individ- och familjeomsorg samt socialpsykiatri Övrigt ===== SIDA 12 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 12 (29) Övrig information Förvärv och avyttringar Inga förvärv eller avyttringar genomfördes un- der kvartalet. Förändringar i koncernledningen Attendo har utsett Carl Granström till chefsjurist och medlem av koncernledningen. Carl tillträder tjänsten senast i mitten av mars 2025 och efter- träder nuvarande chefsjurist och hållbarhetsdi- rektör Jo-Anna Nordström. Attendos affärs- och kvalitetsutvecklingsdirektör Eric Wåhlgren har meddelat att han lämnar At- tendo. Rekryteringsprocessen för att hitta en ef- terträdare har påbörjats. Eric Wåhlgren avslutar sin anställning senast i juni 2025 och kommer att kvarstå i sin roll under övergångsperioden. Antal aktier Årsstämman 2024 beslutade att dra in 1 283 402 aktier, vilka makulerades under 2024. Totalt antal aktier uppgår till 160 103 190. At- tendos innehav av egna aktier uppgår till 7 229 874 aktier varför antalet utestående aktier den 31 december 2024 uppgick till 152 873 316. Under fjärde kvartalet 2024 har Attendo åter- köpt 2 551 660 aktier som del av de återköps- programmen som genomförts under perioden 22 juli 2024 till 24 oktober 2024 samt genomförs under perioden 28 oktober 2024 till 6 februari 2025. Antal medarbetare Medelantal årsanställda under fjärde kvartalet var 22 823 (21 116). Transaktioner med närstående Transaktioner med närstående beskrivs i årsre- dovisningen. Transaktioner med närstående sker på marknadsmässiga grunder. Under perioden har inga väsentliga transaktioner med närstå- ende skett. Moderbolaget, Attendo AB (publ) Moderbolagets verksamhet består i att tillhan- dahålla tjänster till dotterbolagen samt att för- valta aktier i dotterbolag. Bolagets kostnader av- ser främst löner till koncernledning och arvoden till styrelsen samt externa konsultkostnader. För perioden januari - december uppgick netto- omsättningen till 18 Mkr (19) och försäljningen avsåg i sin helhet tillhandahållna tjänster till dot- terbolagen. Periodens resultat efter finansiella poster uppgick till -39 Mkr (-30). Vid periodens slut uppgick kassa och bank till 10 Mkr (0), aktier i dotterbolag uppgick till 6 494 Mkr (6 494) och fritt eget kapital uppgick till 6 278 Mkr (6 596). Säsongs- och kalendereffekter Attendos lönsamhet påverkas bland annat av sä- songsvariationer, helger och nationella helgda- gar. Helger och nationella helgdagar påverkar Attendos lönsamhet negativt framförallt genom högre personalkostnader på grund av obekväm arbetstid. Till exempel påverkas lönsamheten i årets första och andra kvartal av påsken, bero- ende på i vilket kvartal påskhelgen infaller, me- dan första och fjärde kvartalet påverkas av jul- och nyårshelgen. Avrundningar Notera att avrundningar förekommer i text, dia- gram och tabeller. Väsentliga händelser efter balansdagen Attendo har utsett Malin Fredgardh Huber till ny affärsområdeschef för Attendo Skandinavien och hon tar samtidigt plats i Attendos koncern- ledning. Malin efterträdde i januari 2025 Patrik Högberg, som lämnat bolaget. Utdelning Utdelning ska vara väl avvägd med hänsyn till verksamhetens mål, omfattning och risk, inklu- sive investeringsmöjligheter och bolagets finan- siella position. Attendos utdelningspolicy är att dela ut 30 procent av justerat resultat per aktie. Under 2024 har Attendo fortsatt stärka sin fi- nansiella position. Mot denna bakgrund föreslår därför styrelsen, inför årsstämman 2025, att bo- laget ska lämna ut 1.20 kronor per aktie, med avstämningsdag fredagen den 9 Maj. Beslutar stämman i enlighet med förslaget beräknas ut- delningen betalas torsdagen den 15 maj. Risk- och osäkerhetsfaktorer Attendo arbetar systematiskt med riskbedöm- ning och hantering som en central del i Attendos strategiska process, där risker i förhållande till bolagets förmåga att uppnå sina strategiska och finansiella mål utvärderas på ett strukturerat och regelbundet sätt. De huvudsakliga risker som på kort till medel- lång sikt kan påverka bolagets förutsättningar att nå sina finansiella och strategiska mål utgörs av att ansträngda offentliga finanser påverkar lokala beslut om omsorgen negativt och att pri- sjusteringar inte fullt ut kompenserar för ökade kostnader eller erhålls med fördröjning. Riskerna samt hur Attendo arbetar för att han- tera dessa beskrivs i mer detalj i Attendos årsre- dovisning (se avsnitt Risker och riskhantering i årsredovisningen för 2023, sid. 49-52). ===== SIDA 13 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 13 (29) Redovisningsprinciper Koncernens finansiella rapporter är upprättade i enlighet med de internationella redovisningsstan- darderna (IFRS) och tolkningar från IFRIC, såsom de har antagits av den Europeiska Unionen och RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner, tillhörande tolkningar utfärdade av Rådet för fi- nansiell rapportering, samt den svenska årsredovisningslagen. Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och Årsredovisningsla- gen och ska läsas tillsammans med årsredovisningen för 2023. De väsentligaste redovisningsprinci- perna enligt IFRS, vilka utgör redovisningsnormen vid upprättandet av denna delårsrapport, återfinns i not K1 på sidorna 64 till 68 i årsredovisningen för 2023 vilka tillämpats vid upprättandet av denna delårsrapport. Delårsinformationen på sidorna 1-12 utgör en integrerad del av denna finansiella rapport. Moderbo- lagets finansiella rapporter är upprättade i enlighet med Årsredovisningslagen och RFR 2 Redovisning för juridiska personer. Delårsrapporten har inte granskats av bolagets revisorer. Framtidsutsikter Attendo lämnar ingen prognos. Danderyd den 6 februari 2025 Martin Tivéus VD och koncernchef ===== SIDA 14 ===== Finansiella rapporter ===== SIDA 15 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 15 (29) Koncernens resultaträkning Koncernens totalresultat Mkr 2024 2023 2024 2023 Nettoomsättning 4 878 4 422 18 980 17 287 Övriga rörelseintäkter 14 10 43 40 Totala intäkter 4 892 4 432 19 023 17 327 Personalkostnader -3 251 -2 954 -12 526 -11 370 Övriga externa kostnader -773 -781 -3 062 -2 912 Rörelseresultat före av- och nedskrivningar (EBITDA) 868 697 3 435 3 045 Avskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar -474 -422 -1 915 -1 712 Rörelseresultat efter avskrivningar (EBITA) 394 275 1 520 1 333 Rörelsemarginal (EBITA), % 8,1 6,2 8,0 7,7 Av- och nedskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar -32 -14 -95 -59 Rörelseresultat (EBIT) 362 261 1 425 1 274 Rörelsemarginal (EBIT), % 7,4 5,9 7,5 7,4 Finansnetto -214 -193 -840 -796 Resultat före skatt 148 68 584 478 Inkomstskatt -40 -10 -135 -102 Periodens resultat 108 58 450 376 Vinstmarginal, % 2,2 1,3 2,4 2,2 Periodens resultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 108 58 450 376 Resultat per aktie före utspädning, kr 0,70 0,36 2,86 2,33 Resultat per aktie efter utspädning, kr 0,70 0,36 2,85 2,33 Genomsnittligt antal utestående aktier före utspädning, tusental 154 046 160 933 157 320 160 933 Genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning, tusental 154 510 161 097 157 674 161 027 Q4 jan-dec Mkr 2024 2023 2024 2023 Periodens resultat 108 58 450 376 Övrigt totalresultat för perioden Poster som inte kommer att omklassificeras till resultaträkningen Omvärderingar av avsättningar för pensioner, netto efter skatt -2 -11 2 0 Poster som kan komma att omklassificeras till resultaträkningen Valutakursdifferenser på omräkning av utländska verksamheter hänförligt till aktieägarna 23 -46 41 -18 Summa övrigt totalresultat för perioden 21 -57 43 -18 Totalresultat för perioden 129 1 493 358 Totalresultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 129 1 493 358 Q4 jan-dec ===== SIDA 16 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 16 (29) Koncernens balansräkning Mkr 31 dec 2024 31 dec 2023 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Goodwill 8 006 7 197 Övriga immateriella tillgångar 646 431 Materiella anläggningstillgångar 651 626 Nyttjanderätter 12 327 11 248 Finansiella anläggningstillgångar 450 457 Summa anläggningstillgångar 22 080 19 959 Omsättningstillgångar Kundfordringar 1 753 1 564 Övriga kortfristiga fordringar 587 447 Kassa och bank 821 922 3 161 2 933 Tillgångar som innehas för försäljning 0 1 Summa omsättningstillgångar 3 161 2 934 Summa tillgångar 25 241 22 893 Mkr 31 dec 2024 31 dec 2023 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 5 333 5 363 Summa eget kapital 5 333 5 363 Långfristiga skulder Långfristig upplåning 2 858 2 073 Långfristiga leasingskulder¹ 12 231 11 294 Avsättningar för pensioner - - Övriga avsättningar 85 97 Övriga långfristiga skulder 179 136 Summa långfristiga skulder 15 353 13 600 Kortfristiga skulder Kortfristig upplåning - - Kortfristiga leasingskulder² 1 654 1 381 Leverantörsskulder 503 506 Korta avsättningar 72 51 Övriga kortfristiga skulder 2 326 1 992 Summa kortfristiga skulder 4 555 3 930 Skulder som innehas för försäljning 0 0 Summa kortfristiga skulder 4 555 3 930 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 25 241 22 893 1) I långfristiga leasingskulder ingår leasing avseende bilar uppgående till 26 MSEK (19). 2) I kortfristiga leasingskulder ingår leasing avseende bilar uppgående till 37 MSEK (23). ===== SIDA 17 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 17 (29) Koncernens förändringar i eget kapital Koncernens kassaflöde Mkr 31 dec 2024 31 dec 2023 Ingående balans 5 363 5 001 Totalresultat Moderbolagets aktieägare 493 358 Transaktioner med aktieägare Teckningsoptioner 2 1 Utdelning -159 - Återköp aktier -364 - Aktiesparprogram -2 3 Summa transaktioner med aktieägare -523 4 Utgående balans 5 333 5 363 Eget kapital hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 5 333 5 363 Operativt kassaflöde (alternativt nyckeltal), Mkr 2024 2023 2024 2023 Rörelseresultat (EBITA) 394 275 1 520 1 333 Avskrivningar 474 422 1 915 1 712 Betald inkomstskatt -3 -1 -50 -56 Övriga ej kassapåverkande poster 6 5 -16 25 Kassaflöde före förändring av rörelsekapital 871 701 3 369 3 014 Förändring i rörelsekapital 214 284 -84 12 Kassaflöde efter förändring av rörelsekapital 1 085 985 3 285 3 026 Investeringar i anläggningstillgångar -49 -33 -196 -149 Försäljning av anläggningstillgångar 1 1 17 16 Operativt kassaflöde 1 037 953 3 106 2 893 Erhållna/betalda räntor -40 -47 -146 -128 Räntekostnader leaseskuld fastigheter -171 -158 -681 -664 Amortering leasingskuld -404 -344 -1 547 -1 377 Fritt kassaflöde 422 404 732 724 Förvärv av verksamheter - -43 -1 062 -52 Teckningsoptioner - - 2 2 Utdelning - - -159 - Återköp av aktier -124 - -364 - Återbetalning av lån -275 -150 -540 -364 Nyupptagna lån 100 - 1 275 112 Totalt kassaflöde 123 211 -116 422 Kassa och bank vid periodens början 691 726 922 507 Valutakursdifferenser i kassa och bank 7 -15 15 -7 Kassa och bank vid periodens slut 821 922 821 922 Kassaflöde enligt IFRS, Mkr 2024 2023 2024 2023 Kassaflöde från den löpande verksamheten 874 780 2 458 2 234 Kassaflöde från investeringsverksamheten -48 -75 -1 241 -185 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -703 -494 -1 333 -1 627 Totalt kassaflöde 123 211 -116 422 Q4 jan-dec Q4 jan-dec ===== SIDA 18 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 18 (29) Segment i sammandrag Mkr Q4 2024 Q4 2023 Q4 2024 Q4 2023 Q4 2024 Q4 2023 Q4 2024 Q4 2023 Nettoomsättning 2 018 1 699 2 860 2 723 - - 4 878 4 422 Varav Egen regi 1 694 1 336 2 741 2 654 - - 4 435 3 990 Varav Entreprenad 324 363 119 69 - - 443 432 Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) 56 61 185 98 -16 -23 225 136 Leasejusterad rörelsemarginal (EBITA), % 2,8 3,6 6,5 3,6 - - 4,6 3,1 Rörelseresultat (EBITA) 112 109 297 189 -16 -23 394 275 Rörelsemarginal (EBITA), % 5,5 6,4 10,4 6,9 - - 8,1 6,2 Skandinavien Finland Övrigt och elimineringar Koncernen Mkr jan-dec 2024 jan-dec 2023 jan-dec 2024 jan-dec 2023 jan-dec 2024 jan-dec 2023 jan-dec 2024 jan-dec 2023 Nettoomsättning 7 787 6 829 11 193 10 458 - - 18 980 17 287 Varav Egen regi 6 429 5 252 10 800 10 190 - - 17 229 15 442 Varav Entreprenad 1 358 1 577 393 268 - - 1 751 1 845 Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) 296 274 731 551 -76 -80 951 745 Leasejusterad rörelsemarginal (EBITA), % 3,8 4,0 6,5 5,3 - - 5,0 4,3 Rörelseresultat (EBITA) 501 468 1 095 946 -76 -80 1 520 1 333 Rörelsemarginal (EBITA), % 6,4 6,9 9,8 9,0 - - 8,0 7,7 Skandinavien Finland KoncernenÖvrigt och elimineringar ===== SIDA 19 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 19 (29) Finansnetto Nettoskuld Investeringar Finansiella tillgångar och skulder Tabellen visar Attendos väsentliga finansiella tillgångar och skulder. Tillgångar och skulder redovi- sade som övriga långfristiga fordringar och kundfordringar samt övriga finansiella skulder värderas till upplupet anskaffningsvärde. Verkligt värde för samtliga finansiella tillgångar och skulder över- ensstämmer med bokfört värde. För fullständig tabell samt vidare information se Attendos årsre- dovisning 2023, not K25. Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Mkr 2024 2023 2024 2023 Räntenetto (exklusive leasingskuld fastigheter) -36 -26 -146 -121 Räntekostnad leasingskuld -171 -158 -681 -664 Övrigt -7 -9 -13 -11 Finansnetto -214 -193 -840 -796 Q4 jan-dec Mkr 2024 2023 Räntebärande skulder 16 742 14 748 Avsättning för pensioner -11 -7 Likvida medel -821 -922 Nettoskuld 15 910 13 819 Leasingskuld fastigheter -13 821 -12 633 Leasejusterad nettoskuld 2 089 1 186 31 dec Mkr 2024 2023 2024 2023 Investeringar Investeringar i immateriella tillgångar 3 2 10 10 Investeringar i materiella anläggningstillgångar 46 31 186 139 Avyttringar av immateriella och materiella anläggningstillgångar -1 -1 -17 -16 Summa nettoinvesteringar 48 32 179 133 Immateriella tillgångar via rörelseförvärv Goodwill 1 0 723 1 Kundrelationer -1 0 308 4 Övrigt - - - - Summa immateriella tillgångar via rörelseförvärv - 0 1 031 5 Q4 jan-dec Mkr 31 dec 2024 31 dec 2023 TILLGÅNGAR Finansiella tillgångar värderade till upplupet anskaffningsvärde Övriga långfristiga fordringar 72 60 Kundfordringar 1 753 1 564 Kassa och bank 821 922 Summa finansiella tillgångar 2 646 2 546 SKULDER Finansiella skulder värderade till verkligt värde via resultaträkningen eller eget kapital Tilläggsköpeskillingar 17 53 Finansiella skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde Banklån 2 858 2 073 Leverantörsskulder 503 506 Summa finansiella skulder 3 378 2 632 Mkr 31 dec 2024 31 dec 2023 Ställda säkerheter 75 74 Ansvarsförbindelser¹ 2 132 1 712 1) I ansvarsförbindelser rapporteras ingångna leasingavtal som ännu ej tagits i bruk som ansvarsförbindelser. ===== SIDA 20 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 20 (29) Förvärv Den 2 april slutfördes Attendos förvärv av Team Olivias svenska omsorgsverksamhet, exklusive personlig assistans, genom förvärv av 100 procent av aktierna och rösterna i ett nybildat bolag in- nehållandes relevanta tillgångar och dotterbolag. Attendo stärker därmed positionen inom om- sorg för personer med funktionsnedsättning (LSS), individ- och familjeomsorg (IOF) samt hem- tjänst i Sverige. Den förvärvade verksamheten har en årsomsättning på cirka 1,350 Mkr och ett leasejusterat rörel- seresultat på cirka 130 Mkr. Köpeskillingen uppgick till 1,038 Mkr. Se nedan preliminär förvärvsa- nalys. Preliminär förvärvsanalys Mkr 2024 Köpeskilling vid förvärvsdatum 1 038 Identifierbara förvärvade tillgångar och övertagna skulder Likvida medel 92 Materiella anläggningstillgångar 40 Kundrelationer/kundkontrakt 282 Immateriella anläggningstillgångar - Uppskjutna skattefordringar 3 Kundfordringar och andra fordringar 206 Leverantörsskulder och andra skulder -158 Uppskjutna skatteskulder -61 Summa identifierbara nettotillgångar 404 Goodwill 634 ===== SIDA 21 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 21 (29) Justerat resultat och resultat per aktie Q4 2024 Justerat resultat och resultat per aktie Q4 2023 Mkr Rapporterat Förvärv/ avyttring¹ IFRS 16² Totala just. Justerat resultat Nettoomsättning 4 878 - - - 4 878 Övriga rörelseintäkter 14 - -4 -4 10 Rörelseresultat före av- och nedskrivningar (EBITDA) 868 16 -576 -560 309 Avskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar -474 - 407 407 -67 Rörelseresultat (EBITA) 394 16 -169 -153 241 Av- och nedskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar -32 32 - 32 - Rörelseresultat (EBIT) 362 48 -169 -122 241 Finansnetto -214 - 171 171 -43 Resultat före skatt (EBT) 148 48 2 50 198 Skatt -40 -9 -1 -10 -49 Periodens resultat 108 39 2 41 149 Periodens resultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 108 39 2 41 149 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning, tusental 154 510 154 510 154 510 154 510 154 510 Resultat per aktie efter utspädning, kr 0,70 0,25 0,01 0,26 0,97 Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare exklusive effekter av avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar, jämförelsestörande avyttringskostnader samt strategiska avvecklingskostnader (1) samt IFRS 16 (2) och relaterade skatteeffekter dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning Mkr Rapporterat Förvärv/ avyttring¹ IFRS 16² Totala just. Justerat resultat 3;3 Nettoomsättning 4 422 - - - 4 422 Övriga rörelseintäkter 10 - 0 0 10 Rörelseresultat före av- och nedskrivningar (EBITDA) 697 - -501 -501 196 Avskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar -422 - 362 362 -60 Rörelseresultat (EBITA) 275 - -139 -139 136 Av- och nedskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar -14 14 - 14 - Rörelseresultat (EBIT) 261 14 -139 -125 136 Finansnetto -193 - 158 158 -35 Resultat före skatt (EBT) 68 14 19 33 101 Skatt -10 -3 -1 -4 -14 Periodens resultat 58 11 18 29 87 Periodens resultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 58 11 18 29 87 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning, tusental 161 097 161 097 161 097 161 097 161 097 Resultat per aktie efter utspädning, kr 0,36 0,07 0,11 0,18 0,54 Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare exklusive effekter av avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar, jämförelsestörande avyttringskostnader samt strategiska avvecklingskostnader (1) samt IFRS 16 (2) och relaterade skatteeffekter dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning ===== SIDA 22 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 22 (29) Justerat resultat och resultat per aktie jan-dec 2024 Justerat resultat och resultat per aktie jan-dec 2023 Mkr Rapporterat Förvärv/ avyttring¹ IFRS 16² Totala just. Justerat resultat 3;3 Nettoomsättning 18 980 - - - 18 980 Övriga rörelseintäkter 43 - -4 -4 39 Rörelseresultat före av- och nedskrivningar (EBITDA) 3 435 38 -2 228 -2 190 1 246 Avskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar -1 915 - 1 658 1 658 -257 Rörelseresultat (EBITA) 1 520 38 -570 -531 989 Av- och nedskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar -95 95 - 95 - Rörelseresultat (EBIT) 1 425 133 -570 -437 989 Finansnetto -840 - 681 681 -159 Resultat före skatt (EBT) 584 133 111 245 830 Skatt -135 -22 -31 -53 -187 Periodens resultat 450 111 81 192 643 Periodens resultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 450 111 81 192 643 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning, tusental 157 674 157 674 157 674 157 674 157 674 Resultat per aktie efter utspädning, kr 2,85 0,71 0,51 1,22 4,08 Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare exklusive effekter av avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar, jämförelsestörande avyttringskostnader samt strategiska avvecklingskostnader (1) samt IFRS 16 (2) och relaterade skatteeffekter dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning Mkr Rapporterat Förvärv/ avyttring¹ IFRS 16² Totala just. Justerat resultat 3;3 Nettoomsättning 17 287 - - - 17 287 Övriga rörelseintäkter 40 - -7 -7 33 Rörelseresultat före av- och nedskrivningar (EBITDA) 3 045 - -2 047 -2 047 998 Avskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar -1 712 - 1 459 1 459 -253 Rörelseresultat (EBITA) 1 333 - -588 -588 745 Av- och nedskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar -59 59 - 59 - Rörelseresultat (EBIT) 1 274 59 -588 -529 745 Finansnetto -796 - 664 664 -132 Resultat före skatt (EBT) 478 59 76 135 613 Skatt -102 -12 -12 -24 -126 Periodens resultat 376 47 64 111 487 Periodens resultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 376 47 64 111 487 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning, tusental 161 027 161 027 161 027 161 027 161 027 Resultat per aktie efter utspädning, kr 2,33 0,29 0,40 0,69 3,02 Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare exklusive effekter av avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar, jämförelsestörande avyttringskostnader samt strategiska avvecklingskostnader (1) samt IFRS 16 (2) och relaterade skatteeffekter dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning ===== SIDA 23 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 23 (29) Nyckeltal Nyckeltal per aktie 2024 2023 2024 2023 Organisk tillväxt % 2,2 13,2 3,7 12,7 Förvärvad tillväxt % 8,0 - 6,3 1,2 Förändring i valutakurser % 0,1 3,5 -0,3 5,4 Rörelsemarginal (EBITA), R12 % - - 8,0 7,7 Leasejusterad rörelsemarginal (EBITA), R12 % - - 5,0 4,3 Rörelsekapital Mkr - - -562 -538 Avkastning på sysselsatt kapital % - - 6,8 6,4 Skuldsättningsgrad ggr - - 3,0 2,6 Soliditet % - - 21 23 Nettoskuld/EBITDA R12 ggr - - 4,6 4,5 Leasejusterad nettoskuld/ leasejusterad EBITDA R12 ggr - - 1,7 1,2 Fritt kassaflöde Mkr 422 404 732 724 Nettoinvesteringar Mkr -48 -32 -179 -133 Medelantal årsanställda 22 823 21 116 23 375 21 511 Q4 jan-dec 2024 2023 2024 2023 Resultat per aktie före utspädning kr 0,70 0,36 2,86 2,33 Resultat per aktie efter utspädning kr 0,70 0,36 2,85 2,33 Justerat resultat per aktie efter utspädning kr 0,97 0,54 4,08 3,02 Eget kapital per aktie före utspädning kr - - 33,90 33,32 Eget kapital per aktie efter utspädning kr - - 33,83 33,31 Genomsnittligt antal utestående aktier före utspädning tusental 154 046 160 933 157 320 160 933 Genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning tusental 154 510 161 097 157 674 161 027 Antal aktier vid periodens utgång tusental 160 103 161 387 160 103 161 387 Antal aktier i eget innehav vid periodens utgång tusental 7 230 454 7 230 454 Antal utestående aktier vid periodens utgång tusental 152 873 160 933 152 873 160 933 Q4 jan-dec ===== SIDA 24 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 24 (29) Kvartalsdata Mkr Q1 23 Q2 23 Q3 23 Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 Q4 24 Total nettoomsättning 4 044 4 333 4 488 4 422 4 386 4 841 4 875 4 878 – Nettoomsättning Skandinavien 1 692 1 701 1 737 1 699 1 672 2 051 2 047 2 018 – Nettoomsättning Finland 2 352 2 632 2 751 2 723 2 714 2 790 2 829 2 860 Leasejusterat rörelseresultat (EBITDA) 177 209 416 196 221 228 465 292 Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) 116 147 346 136 161 163 402 225 Leasejusterad rörelsemarginal (EBITA), % 2,9 3,4 7,7 3,1 3,7 3,4 8,2 4,6 Rörelseresultat (EBITDA) 665 720 963 697 748 790 1 029 868 Rörelseresultat (EBITA) 241 283 534 275 292 299 536 394 Rörelsemarginal (EBITA), % 6,0 6,5 11,9 6,2 6,7 6,2 11,0 8,1 Periodens resultat 28 60 230 58 63 44 235 108 Vinstmarginal, % 0,7 1,4 5,1 1,3 1,4 0,9 4,8 2,2 Resultat per aktie före utspädning, kr 0,17 0,37 1,43 0,36 0,39 0,28 1,50 0,70 Resultat per aktie efter utspädning, kr 0,17 0,37 1,43 0,36 0,39 0,28 1,50 0,70 Justerat resultat per aktie efter utspädning, kr 0,43 0,60 1,45 0,54 0,58 0,68 1,87 0,97 Medelantal årsanställda 20 699 21 994 22 236 21 116 21 563 23 494 24 461 22 823 Enhetsdata Antal enheter i drift¹ 712 710 704 685 677 781 782 786 Antal boendeplatser i drift² 20 923 20 870 20 863 20 575 20 506 21 326 21 225 21 159 Beläggning i boenden, %² 86 86 86 86 86 86 86 85 Antal öppnade platser³ 58 86 12 - - 147 127 83 Antal platser med byggstart under kvartalet³ 58 15 118 219 - 164 12 21 Antal platser under uppförande³ 325 252 352 571 571 576 461 399 1) Samtliga enheter inom alla kontraktsmodeller och segment. 2) Samtliga boenden. 3) Boenden i egen regi. ===== SIDA 25 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 25 (29) Moderbolagets resultaträkning Moderbolagets balansräkning Mkr 2024 2023 2024 2023 Nettoomsättning 4 6 18 19 Personalkostnader -7 -8 -36 -37 Övriga externa kostnader -4 -4 -13 -12 Rörelseresultat -7 -6 -31 -30 Finansnetto -3 0 -8 0 Resultat efter finansiella poster -10 -6 -39 -30 Koncernbidrag -119 -167 -119 -167 Resultat före skatt -129 -173 -158 -197 Resultat kommissionärsverksamhet 217 -3 364 181 Inkomstskatt 26 24 -1 -12 Periodens resultat 114 -152 205 -28 Q4 jan-dec Mkr 31 dec 2024 31 dec 2023 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Aktier i dotterbolag 6 494 6 494 Summa anläggningstillgångar 6 494 6 494 Omsättningstillgångar Fordringar hos koncernföretag 456 188 Övriga fordringar 31 20 Kassa och bank 10 0 Summa omsättningstillgångar 497 208 Summa tillgångar 6 991 6 702 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 6 279 6 597 Kortfristiga skulder Skulder till koncernföretag 699 94 Övriga kortfristiga skulder 13 11 Summa kortfristiga skulder 712 105 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 6 991 6 702 ===== SIDA 26 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 26 (29) Attendos verksamhet Attendo grundades 1985 och är idag Nordens största omsorgsföretag. Vi har cirka 33 000 medarbetare i nära 800 verksamheter i Finland, Sverige och Danmark. All vår verksamhet utgår från vår vision – att ge bättre omsorg till fler. Attendo investerar därför kontinu- erligt i att tillföra samhället ny kapa- citet och leder utvecklingen av kvalitet, innovationer och nya, kostnadseffektiva arbetssätt i nordisk omsorg. Vi utför dagligen äldreomsorg, omsorg till personer med funktionsnedsätt- ningar samt individ- och familjeomsorg för runt 30 000 kunder. Vårt uppdrag är att stärka individen, vilket innebär att vi ser, stödjer och stärker varje människa. Våra värderingar – omtanke, engage- mang och kompetens – vägleder oss i varje insats, varje dag. Vårt tjänsteerbjudande består av: • Äldreomsorg Äldreboenden för äldre med demens eller soma- tiska behov samt hemtjänstinsatser som oftast innebär ett helhetsåtagande för omsorg, mål- tider, städning, tvätt, kvälls- och nattjänster samt hemsjukvård. • Funktionsomsorg Boenden och daglig verksamhet för personer i olika åldrar och med olika funktionsnedsättning eller omsorgsbehov. Vi erbjuder också avlast- ning för familjer genom korttidsboende samt av- lösarservice och ledsagning. • Individ- och familjeomsorg Vi erbjuder individ- och familjeomsorg på konsu- lentstödda familjehem, kris- och akutboenden, HVB-hem, beroendevård samt stödboenden. Segmentet omfattar också socialpsykiatri och re- habilitering samt andra individanpassade insat- ser inom boende samt dag- och skolverksamhet. • Övriga tjänster Attendo levererar måltidstjänster samt bedriver rekrytering av omsorgspersonal. Attendo bedriver verksamhet genom två affärsområden, Attendo Finland samt Attendo Skandinavien. Verksamheten bedrivs huvudsakligen i egen regi, där vi tillhandahåller omsorgstjänster i en- heter/lokaler som står under vår egen kontroll, eller hemtjänst under eget namn inom kundvals- system. Vi bedriver också verksamhet på upp- drag (entreprenad), där enheter/lokaler kontrol- leras av den offentliga beställaren, eller hem- tjänst på kontraktsbasis. Attendos beställare är oftast en lokal eller reg- ional offentlig beställare (kommun eller välfärds- region) eller nationell myndighet, men kon- traktsform och kontraktslängd varierar bero- ende på kontraktsmodell och tjänsteerbjudande. Verksamheten i egen regi baseras normalt sett på valfrihetssystem eller ramavtal medan entre- prenadverksamheten baseras på upphandlade entreprenadavtal. Avtalen löper vanligtvis över en tidsperiod om 2-5 år. ===== SIDA 27 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 27 (29) Definitioner av nyckeltal och alternativa nyckeltal Finansiella nyckeltal Avkastning på sysselsatt kapital (Alternativt nyckeltal) Attendo har valt att redovisa avkastning på sys- selsatt kapital då det visar vinsten i relation till det kapital som använts i rörelsen. Definitionen för avkastning på sysselsatt kapital är rörelsere- sultat (EBIT) exklusive jämförelsestörande pos- ter de senaste 12 månaderna dividerat med ge- nomsnittligt sysselsatt kapital. Se not K33 Av- stämningar av alternativa nyckeltalsberäkningar i årsredovisningen 2023 för avstämning på helårsbasis. Eget kapital per aktie Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieä- gare dividerat med genomsnittligt antal utestå- ende aktier. Beräknas både före och efter ut- spädning. Fritt kassaflöde (Alternativt nyckeltal) Fritt kassaflöde är ett mått på de likvida medel som koncernen genererar i rörelsen samt i inve- steringsverksamheten. Nyckeltalet definieras som rörelsens kassaflöde efter förändring av rö- relsekapitalet, kassaflöde från investeringar i och avyttringar av anläggningstillgångar, er- hållna/betalda räntor samt räntekostnader hän- förliga till leasingskuld för fastigheter och amor- tering av leasingskuld redovisade enligt IFRS 16. Se tabellen Koncernens kassaflöde för avstäm- ning samt not K33 Avstämningar av alternativa nyckeltalsberäkningar i årsredovisningen 2023 för avstämning på helårsbasis. Förvärvad tillväxt (Alternativt nyckeltal) Netto mellan ökning av bolagets nettoomsätt- ning från bolag och verksamheter förvärvade de senaste 12 månaderna samt bortfall av netto- omsättning från bolag och verksamheter som avyttrats de senaste 12 månaderna i relation till jämförelseperiodens nettoomsättning. Justerat resultat per aktie (Alternativt nyckeltal) Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare exklusive effekter av avskrivningar och nedskrivningar på förvärvsrelaterade imma- teriella tillgångar, IFRS 16 samt jämförelsestö- rande avyttrings- eller strategiska avvecklings- kostnader och relaterade skatteeffekter divide- rat med genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning. Se tabeller Justerat resultat och justerat resultat per aktie för mer informat- ion. Leasejusterat rörelseresultat, EBITA (Alternativt nyckeltal) Se definitionen för rörelseresultat (EBITA) ne- dan. Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) är rö- relseresultat med tillämpning av tidigare redo- visningsstandard IAS17, det vill säga exklusive effekter till följd av införandet av IFRS 16. Då billeasing enligt tidigare standard redovisades som finansiell leasing är det effekter från leasing av fastighet enligt IFRS 16 som skiljer rörelsere- sultatet från det leasejusterade rörelseresulta- tet. Se tabeller Justerat resultat och justerat re- sultat per aktie för mer information. Leasejusterat rörelseresultat, EBITDA (Alternativt nyckeltal) Se definitionen för rörelseresultat (EBITDA) ne- dan. Leasejusterat rörelseresultat (EBITDA) är rörelseresultat med tillämpning av tidigare redo- visningsstandard IAS17, det vill säga exklusive effekter till följd av införandet av IFRS 16. Då billeasing enligt tidigare standard redovisades som finansiell leasing är det effekter från leasing av fastighet enligt IFRS 16 som skiljer rörelsere- sultatet från det leasejusterade rörelseresulta- tet. Se tabeller Justerat resultat och justerat re- sultat per aktie för mer information. Leasejusterad nettoskuld (Alternativt nyckeltal) Se definitionen för nettoskuld nedan. Leaseju- sterad nettoskuld är nettoskuld med tillämpning av tidigare redovisningsstandard IAS17, det vill säga exklusive IFRS 16-effekten på leasingskul- der hänförligt till nyttjanderättstillgångar för fas- tigheter. Se tabeller Nettoskuld för mer inform- ation. Leasejusterad nettoskuld / leasejusterad EBITDA (Alternativt nyckeltal) Leasejusterad nettoskuld i relation till leaseju- sterad EBITDA R12. Leasejusterad rörelsemarginal, EBITA (Alternativt nyckeltal) Leasejusterat rörelseresultat (EBITA) dividerat med nettoomsättning. Leasejusterad rörelsemarginal, EBITDA (Alternativt nyckeltal) Leasejusterat rörelseresultat (EBITDA) dividerat med nettoomsättning. Likvida medel Kassa och bank, kortfristiga placeringar samt de- rivatinstrument med positivt verkligt värde. Nettoinvesteringar Nettot av investeringar och avyttringar av mate- riella och immateriella tillgångar exklusive inve- steringar och avyttringar relaterade till förvärv eller avknoppning samt exklusive investeringar och avyttringar av tillgångar som innehas för för- säljning. Nettoskuld (Alternativt nyckeltal) Nettoskulden är ett sätt att beskriva koncernens skuldsättning och dess förmåga att återbetala sina skulder med likvida medel om samtliga skul- der förföll idag. Nettoskulden definieras som räntebärande skulder plus avsättningar för pens- ioner minus likvida medel. Nettoskulden visas både med och utan leasingskulder hänförligt till nyttjanderättstillgångar för fastigheter. Se tabel- ler Nettoskuld i denna rapport för en avstäm- ning av nettoskulden. Nettoskuld / EBITDA (Alternativt nyckeltal) Nettoskuld i relation till rörelseresultat (EBITDA) R12. ===== SIDA 28 ===== Attendo | Bokslutskommuniké januari - december 2024 28 (29) Organisk tillväxt (Alternativt nyckeltal) För att visa den underliggande utvecklingen av försäljningen rensat för förvärv/avyttringar och valutakurseffekter väljer Attendo att redovisa organisk tillväxt som ett nyckeltal. Nyckeltalet beräknas som omsättningstillväxt exklusive för- värv och avyttringar samt förändringar i valuta- kurser. Periodens resultat Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare samt innehav utan bestämmande in- flytande. R12, ”rullande 12” Summan av periodens senaste 12 månader. Resultat per aktie Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier. Beräknas både före och efter utspädning. Rörelsekapital (Alternativt nyckeltal) Rörelsekapitalet är ett viktigt nyckeltal för att optimera kassagenerering. Nyckeltalet definie- ras som omsättningstillgångar exklusive likvida medel och kortfristiga räntebärande tillgångar minus kortfristiga icke-räntebärande skulder och avsättningar. Tillgångar och skulder som innehas för försäljning ingår inte i rörelsekapitalet. Se not K33 Avstämningar av alternativa nyckeltals- beräkningar i årsredovisningen 2023 för avstäm- ning på helårsbasis. Rörelsemarginal, EBIT-marginal Rörelseresultat (EBIT) dividerat med nettoom- sättning. Rörelsemarginal, EBITA-marginal Rörelseresultat (EBITA) dividerat med nettoom- sättning. Rörelsemarginal, EBITDA-marginal Rörelseresultat (EBITDA) dividerat med netto- omsättning. Rörelseresultat, EBIT (Alternativt nyckeltal) Attendo har valt att redovisa rörelseresultat (EBIT) som ett nyckeltal då det visar utveckl- ingen av den löpande verksamheten oberoende av finansieringen. Rörelseresultat (EBIT) avser resultat före finansiella poster och skatt. Se kon- cernens resultaträkning för avstämning av EBIT. Rörelseresultat, EBITA (Alternativt nyckeltal) Rörelseresultat (EBITA) används som ett nyckel- tal då det visar utvecklingen av den löpande verksamheten utan påverkan från av- och ned- skrivningar av immateriella tillgångar från för- värvade bolag samt oberoende av finansie- ringen. Rörelseresultat (EBITA) avser resultat före av- och nedskrivningar på förvärvsrelate- rade immateriella tillgångar, finansiella poster och skatt. Se koncernens resultaträkning för av- stämning av EBITA. Rörelseresultat, EBITDA (Alternativt nyckeltal) Attendo har valt att redovisa rörelseresultat (EBITDA) som ett nyckeltal då det visar utveckl- ingen av den löpande verksamheten oberoende av finansieringen och investeringar. Rörelsere- sultat (EBITDA) avser resultat före samtliga av- och nedskrivningar, finansiella poster och skatt. Se koncernens resultaträkning för avstämning av EBITDA. Skuldsättningsgrad (Alternativt nyckeltal) Nettoskuld dividerat med eget kapital. Soliditet Eget kapital dividerat med totala tillgångar. Sysselsatt kapital Eget kapital plus räntebärande skulder samt av- sättningar för pensioner. Se not K33 Avstäm- ningar av alternativa nyckeltalsberäkningar i års- redovisningen 2023 för avstämning på helårsba- sis. Vinstmarginal Periodens resultat dividerat med netto- omsättning. Operationella nyckeltal Beläggning Antalet belagda platser dividerat med tillgäng- liga platser. Beläggning är vägt genomsnitt i re- spektive rapporteringsperiods sista månad. Hållbarhetsnyckeltal Antal kunder som får omsorg genom Attendo Avser belagda platser i boenden, daglig verk- samhet, rehabilitering, familjehemsplaceringar samt kunder inom hemtjänstsegmentet vid kvar- talets utgång. Antal öppnade platser i egen regi (tillgängliggjord kapacitet), r12 Avser antal platser i boendeverksamheter i egen regi som öppnats under senaste tolv månaderna. ASCOT (Livskvalitetssamtal) En metod baserad på ASCOT (Adult Social Care Outcomes Toolkit) som är validerad genom forskning och utformad för att mäta nyckelaspekter av en individs livskvalitet i en social omsorgsmiljö. Beställarnöjdhet (pSAT) Beställarnas nöjdhet med Attendos tjänster på en femgradig skala från mycket missnöjd (1) till mycket nöjd (5). Baseras på senast genomförda mätningar i Attendo Skandinavien. Kundnöjdhet cNPS Andelen kunder som svarar 9 eller 10 (0–10) på benägenhet att rekommendera Attendo minus andelen som svarar 6 eller lägre. Baseras på sen- ast genomförda mätningar i respektive affärs- område. Medarbetarnöjdhet eNPS Andelen medarbetare som svarar 9 eller 10 (0– 10) att rekommendera Attendo minus andelen som svarar 6 eller lägre. Baseras på senast ge- nomförda mätningar i respektive affärsområde. Närståendenöjdhet rNPS Andelen närstående som svarar 9 eller 10 (0–10) på benägenhet att rekommendera Attendo mi- nus andelen som svarar 6 eller lägre. Baseras på senast genomförda mätningar i respektive af- färsområde. RAI-index Uppmätt livskvalitet enligt sammanvägning av rapporterade RAI-indikatorer i Attendo Finland. Baseras på senast genomförda mätningar. ===== SIDA 29 ===== Information till aktieägare och analytiker Finansiell kalender Bolagsstämma 2025 7 maj 2025 Delårsrapport januari-mars 2025 7 maj 2025 Delårsrapport januari-juni 2025 18 juli 2025 Delårsrapport januari-september 2025 24 oktober 2025 Rapportpresentation En webbsänd presentation hålls den 6 februari 2025 kl 10:00 (CET). Du kan följa presentationen på följande webblänk: https://attendo.events.inderes.com/q4-report-2024 Analytiker och investerare har möjlighet att ställa frågor under presentation genom att ringa in. Kontaktuppgifter erhålls genom att e-posta till: kommunikation@attendo.se Rapporten samt övrigt informationsmaterial kommer att göras tillgängligt på: https://www.attendo.com/ Kontaktuppgifter Mikael Malmgren, Ekonomi- och finansdirektör Tel. +46 8 586 252 00 Stefan Svanström, Chef Samhällskommunikation Tel. +46 70 867 38 07 Denna information är sådan som Attendo AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktper- soners försorg, för offentliggörande den 6 februari 2025 kl. 08.00 CET. Framåtriktad information Denna rapport innehåller framåtriktad information som avspeglar företagsledningens nu- varande bedömningar med avseende på vissa framtida förhållanden och möjliga resultat. Denna typ av framåtriktad information innefattar risker och osäkerheter som på ett vä- sentligt sätt kan påverka framtida resultat. Informationen baseras på vissa antaganden in- klusive sådana som hänför sig till ekonomiska förhållanden i allmänhet på bolagets mark- nader och efterfrågenivån på bolagets tjänster. Attendo AB (publ), Box 715, 182 27 Danderyd, org. nr 559026-7885