===== SIDA 1 ===== Delårsrapport: januari – juni 2023 Historiskt stark omsättning med fortsatt hög affärsaktivitet Andra kvartalet 2023 • Nettoomsättningen under andra kvartalet var 3 162 (2 980) MSEK. Den organiska tillväxten uppgick till 2 procent, tillväxten från förvärv till 2 procent och valutaeffekter till 2 procent. • Justerat EBITA uppgick till 161 (172) MSEK och rörelsemarginalen var 5,1 (5,8) procent. • EBIT uppgick till 94 (119) MSEK. Resultat efter skatt var 42 (79) MSEK. • Resultat per aktie uppgick till 0,4 (0,8) SEK. • Kassagenereringen för den senaste 12-månadersperioden uppgick till 90 (97) procent. • Skuldsättningsgraden i förhållande till justerat EBITDA uppgick till 2,6 (2,0). Första halvåret 2023 • Nettoomsättningen under första halvåret var 6 140 (5 935) MSEK. Den organiska tillväxten uppgick till 1 procent, tillväxten från förvärv till 1 procent och valutaeffekter till 2 procent. • Justerat EBITA uppgick till 313 (359) MSEK och rörelsemarginalen var 5,1 (6,0) procent. • EBIT uppgick till 200 (242) MSEK. Resultat efter skatt var 97 (164) MSEK. • Resultat per aktie uppgick till 1,0 (1,7) SEK. Resultat i korthet, koncern Rullande jan-dec 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022 Nettoomsättning, MSEK 3 162 2 980 6 140 5 935 11 994 11 789 Organisk tillväxt, % 2 9 1 10 0 5 Förvärvad tillväxt, % 2 11 1 12 4 9 Valutakurseffekter, % 2 2 2 2 2 3 Justerat EBITA, MSEK 161 172 313 359 588 634 Justerad EBITA-marginal, % 5,1 5,8 5,1 6,0 4,9 5,4 EBIT, MSEK 94 119 200 242 366 408 Resultat efter skatt, MSEK 42 79 97 164 190 257 Kassagenerering, % 10 30 41 54 90 94 Resultat per aktie, SEK 0,4 0,8 1,0 1,7 2,0 2,7 apr-jun jan-jun För definitioner och beräkning av nyckeltal, se sidan 29. Jämförelsestörande poster redovisas i not 3. ===== SIDA 2 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 2 (30) VD-KOMMENTAR Historiskt stark omsättning med fortsatt hög affärsaktivitet Coors första halvår präglas av hög affärsaktivitet, där flera kontrakt förlängts, nya kontrakt vunnits och förvärvet av Skaraborgs Städ slutförts. Omsättningen i det andra kvartalet uppgår till 3 162 MSEK, vilket är bolagets högsta omsättning någonsin. Rörelsemarginalen uppgår till 5,1 procent med en fortsatt stabil kassagenerering om 90 procent. Hög affärsaktivitet materialiseras Under andra kvartalet får Coor förnyat förtroende från en mängd kunder. I Sverige har affärsaktiviteten varit mycket hög och kontraktet för patientmåltider till Karolinska Universitetssjukhuset i Solna förlängs med två år. Det fastighetsrelaterade drift- och underhållskontraktet med Hemsö förlängs med fem år. IFM-kontraktet med Svenskt Näringsliv förlängs med tre år och omfattar leverans till 15 kontor med geografisk spridning i hela landet. Det är också mycket glädjande att Coor utökar affären med Tietoevry med ett antal nya, lokala kontor. I Norge förlänger Equinor Offshore kontraktet med ytterligare ett år samtidigt som uppstarter av nya kontrakt pågår. Vi har även erhållit en utökning av det nyvunna IFM-kontraktet med IKEA. Under första halvåret bidrar vunna affärer i relation till avslutade affärer med en positiv nettoförändring av kontraktsportföljen om cirka 165 MSEK. I detta kvartal är det främst små och medelstora affärer som bidrar positivt, där vi bl.a. vinner ett IFM-kontrakt med Fabege och ett lokalvårdskontrakt med Skolverket i Sverige samt flera mindre kontrakt i Finland. Under kvartalet tillkännagavs att det drygt 20-åriga IFM- avtalet med Ericsson inte förlängs, då kunden väljer att konsolidera sitt totala behov av FM-tjänster till två globala FM- aktörer. I kombination med ett kvartal där lönsamheten understiger våra långsiktiga finansiella mål, fokuserar vi än mer på marginalstärkande åtgärder för att fortsätta leverera på våra bibehållna långsiktiga tillväxt- och lönsamhetsmål. Motiverade medarbetare Våra medarbetare är vår viktigaste tillgång och för oss är det helt avgörande att människor trivs på Coor. Motiverade medarbetare bidrar till förlängda, utökade och nya affärer, men är också våra viktigaste ambassadörer för att attrahera nya medarbetare till oss. Under våren genomfördes den årliga medarbetarundersökningen och vi uppnår ett motiverat medarbetarindex (MMI) på en mycket hög nivå med 76. Svarsfrekvensen är fortsatt mycket hög, där 77 procent av medarbetarna svarar på undersökningen. Digitalisering skapar möjligheter Coor eftersträvar alltid att utveckla erbjudandet till våra kunder genom att skapa bättre upplevelser och hitta effektivare sätt att leverera våra tjänster. Vi lanserar nu vår nya service-app, Simply by Coor, som kommer att underlätta vardagen för våra kunders medarbetare. Genom Simply by Coor, som anpassas utifrån varje kunds behov, får användare enklare tillgång till de tjänster och erbjudanden Coor tillhandhåller på och kring deras arbetsplats. I kvartalet kommuniceras att Jenny Lindgren tar plats i koncernledningen som chef för verksamhetsutveckling och digitalisering. Jag är övertygad om att Jennys gedigna erfarenhet och bakgrund inom förändringsledning och digitalisering kommer att bidra till nya möjligheter för Coor. Marknad med goda framtidsutsikter Förvärvet av Skaraborgs Städ slutfördes den 9 maj. Bolaget är ett mycket välkommet tillskott i verksamheten och stärker vårt erbjudande att leverera rikstäckande lokalvård till våra kunder. Marknadsutsikterna i Norden är fortsatt goda med en stark pipeline av nya affärer. Vi upplever att intresset för Coors tjänster ökar i Norden. Coor för dialoger med kunder som söker ny effektivitet, där outsourcing av FM-tjänster i kombination med ambitionen att attrahera tillbaka medarbetare till den fysiska arbetsplatsen skapar nya affärsmöjligheter för Coor. Stockholm den 14 juli 2023 AnnaCarin Grandin VD och koncernchef, Coor ===== SIDA 3 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 3 (30) Vår verksamhet i tre dimensioner För att leverera på Coors strategi och utveckla verksamheten i enlighet med Coors vision krävs ett långsiktigt hållbart arbete. Coor strävar efter att bedriva en ansvarsfull verksamhet. Det innebär att vi skapar värde i tre dimensioner; affärsansvar, socialt ansvar och miljöansvar. Coor rapporterar transparent utvecklingen i samtliga tre dimensioner mot våra långsiktiga mål. Affärsansvar Fokusområde Mål Coor ska uppnå långsiktig affärsmässig hållbarhet genom uthållig tillväxt och lönsamhet över tid. Samtidigt ska en stark affärsetik och kundrelationer upprätthållas. Organisk tillväxt 4–5% Justerad EBITA- marginal ~5,5% Kassagenerering >90% Kapitalstruktur <3,0 ggr Utdelning ~50% av justerat nettoresultat Kundnöjdhet ≥70 Socialt ansvar Coor ska bidra till ett bättre samhälle och samhällsutveckling genom att agera som en ansvarsfull, inkluderande och stimulerande arbetsgivare. Medarbetarnöjdhet ≥70 TRIF ≤3,5 Lika möjligheter 50% andel kvinnliga chefer Miljöansvar Coor ska bidra till en bättre miljö genom att aktivt minska den miljöpåverkan och det resursutnyttjande som företaget och dess kunder skapar. Minskade utsläpp från scope 1 och 2 -50% till 2025 och -75% till 2030 SBTi anslutna leverantörer 75% till 2026 Minskade utsläpp från mat och dryck -30% till 2025 ===== SIDA 4 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 4 (30) Affärsansvar Omsättning och resultat Andra kvartalet (april – juni) Omsättningen ökar med 6 procent jämfört med samma period föregående år. Den organiska tillväxten uppgår till 2 procent. Nettotillväxten påverkas positivt av höga variabla volymer samt nyvunna kontrakt som exempelvis S:t Görans sjukhus och Alstom i Sverige och i Norge IKEA och Studentsamskipnaden i Oslo. Avslutade kontrakt, främst det med Volvo Group i Sverige och Belgien, påverkar negativt. Förvärvad tillväxt för kvartalet är 2 procent och relaterad till förvärven av Centrumstäd och Skaraborgs städ i Sverige. Valutaeffekterna är positiva och uppgår till 2 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) uppgår till 161 (172) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) i kvartalet uppgår till 5,1 (5,8) procent. Rörelseresultatet och marginalen i föregående års kvartal påverkades positivt av en ännu inte fullt normaliserad volymmix samt en lägre resursåtgång i slutfasen av pandemin. Nya affärer bidrar positivt till resultatet, men där den initialt lägre marginalnivån på nystartade kontrakt påverkar marginalen negativt. EBIT uppgår till 94 (119) MSEK. Utöver förändringar i rörelseresultatet (justerat EBITA) är det främst högre jämförelsestörande poster som förklarar förändringen jämfört med föregående år. Nyckeltal 2023 2022 2023 2022 Nettoomsättning, MSEK 3 162 2 980 6 140 5 935 Organisk tillväxt, % 2 9 1 10 Förvärvad tillväxt, % 2 11 1 12 Valutaeffekter, % 2 2 2 2 Justerat EBITA, MSEK 161 172 313 359 Justerad EBITA- marginal, % 5,1 5,8 5,1 6,0 EBIT 94 119 200 242 EBIT-marginal, % 3,0 4,0 3,3 4,1 Antal anställda (heltidstjänster) 11 074 10 406 11 074 10 406 apr-jun jan-jun Nettoomsättning (MSEK) Justerat EBITA (MSEK) Nettoomsättning per land (R12) Nettoomsättning per kontraktstyp (R12) Nettoomsättning per tjänstekategori (R12) Nettoomsättning per kundsegment (R12) 0 2 000 4 000 6 000 8 000 10 000 12 000 0 500 1 000 1 500 2 000 2 500 3 000 Q3 -21 Q4 -21 Q1 -22 Q2 -22 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Kvartalsutfall Rullande 12 0 100 200 300 400 500 600 700 800 0 50 100 150 200 Q3 -21 Q4 -21 Q1 -22 Q2 -22 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Kvartalsutfall Rullande 12 Sverige, 53% Danmark, 24% Norge, 17% Finland, 6% IFM, 57% FM-tjänster, 43% Lokalvård, 39% Fastighet, 29% Arbetsplatsservice, 16% Mat & Dryck, 12% Övrigt, 4% Offentlig sektor, 32% Tillverkning, 21% Energi, 13% IT & Telecom, 10% Fastighet & Bygg, 10% Övrigt, 14% ===== SIDA 5 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 5 (30) Första halvåret (januari – juni) Omsättningen ökade med 3 procent jämfört med första halvåret föregående år. Den organiska tillväxten uppgick till 1 procent, förvärvad tillväxt uppgick till 1 procent och valutakurseffekterna uppgick till 2 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) uppgick till 313 (359) MSEK och rörelse- marginalen (justerad EBITA-marginal) uppgick till 5,1 (6,0) procent. EBIT uppgick till 200 (242) MSEK. Finansnetto och resultat efter skatt Finansnettot är högre jämfört med föregående år och uppgår till -66 (-30) MSEK. Ökningen jämfört med föregående år är kopplad till högre skulder till kreditinstitut samt en högre räntenivå jämfört med samma period föregående år. Skattekostnaden uppgår till -37 (-48) MSEK vilket motsvarar 28 (23) procent av resultatet före skatt. Den högre skattesatsen jämfört med föregående år är främst kopplad till begränsad avdragsrätt för räntekostnader i Sverige. Resultat efter skatt uppgår till 97 (164) MSEK. Finansiell ställning Koncernens nettoskuldsättning uppgår vid periodens slut till 2 116 (1 772) MSEK. Skuldsättningsgraden, definierad som nettoskuld i förhållande till justerat EBITDA rullande 12 månader, är vid periodens slut 2,6 (2,0), vilket är i linje med koncernens målsättning om en skuldsättningsgrad under 3,0. Eget kapital uppgår vid periodens slut till 1 829 (2 028) MSEK, och soliditeten till 25 (29) procent. Under andra kvartalet har bolaget genomfört en ordinarie utdelning till aktieägarna om 228 MSEK. Likvida medel uppgår vid periodens slut till 513 (462) MSEK. Totalt outnyttjat låneutrymme uppgår vid periodens slut till 420 (500) MSEK. Kassaflöde Det operativa kassaflödet varierar mellan kvartalen. Den främsta parametern att följa är förändring av rörelsekapitalet under de senaste 12 månaderna. Under den senaste 12-månadersperioden minskar rörelsekapitalet med 38 (48) MSEK drivet av fortsatt fokuserat arbete tvärs hela organisationen. Det viktigaste nyckeltalet för Coors kassaflöde är kassagenerering, definierat som kvoten av ett förenklat operativt kassaflöde och justerat EBITDA. Kassagenereringen för den senaste 12-månadersperioden uppgår till 90 (97) procent, vilket är i linje med koncernens målsättning om en kassagenerering över 90 procent. Kassagenerering, % Skuldsättningsgrad, ggr Finansnetto (MSEK) 2023 2022 Räntenetto exkl leasing -53 -24 Räntor, leasing -4 -4 Lånekostnader -2 -1 Kursdifferenser 0 1 Övrigt -8 -2 Summa finansnetto -66 -30 Resultat före skatt 134 212 Skatt -37 -48 Resultat efter skatt 97 164 jan-jun 31 dec Nettoskuld (MSEK) 2023 2022 2022 Skulder kreditinstitut 1 321 997 848 Obligationslån 1 000 1 000 1 000 Leasing, netto 333 279 301 Övrigt -24 -42 -36 2 630 2 234 2 113 Kassa -513 -462 -484 Nettoskuld 2 116 1 772 1 629 Skuldsättningsgrad, ggr 2,6 2,0 1,9 Eget kapital 1 829 2 028 1 938 Soliditet, % 25 29 27 30 jun Kassagenerering (MSEK) 2023 2022 2022 Justerat EBITDA 818 890 851 Förändring rörelsekapital 38 48 47 Nettoinvesteringar -124 -72 -95 Kassaflöde vid beräkning av kassagenerering 732 866 803 Kassagenerering, % 90 97 94 Rullande 12 mån Jan-Dec 0 20 40 60 80 100 120 Q2 -19 Q2 -20 Q2 -21 Q2 -22 Q2 -23 Kassagenerering (R12) Mål 0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0 3,5 Q2 -19 Q2 -20 Q2 -21 Q2 -22 Q2 -23 Skuldsättningsgrad, ggr Mål ===== SIDA 6 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 6 (30) Kundrelationer Kundnöjdhet Varje år genomför Coor en kundundersökning med hjälp av ett externt undersökningsföretag för att följa upp Coor som tjänsteleverantör. I 2022 års kundnöjdhetsundersökning ökade antalet svarande markant jämfört med föregående år till 1 058, vilket är en ökning med 31 procent, motsvarande cirka 250 kontaktpersoner. Resultatet ligger fortsatt på en hög nivå på 71 (74) vilket är i linje med bolagets målsättning på lika med eller över 70. I kundundersökningen mäts även Net Promotor Score (NPS), som fortsatt ligger på en hög nivå om +12. Ur ett benchmarkingperspektiv betraktas värden mellan -10 och +10 som bra. Resultatet från kundundersökningen ger värdefull input för framtiden, både när det gäller utvecklingen av relationen med kunderna och Coors interna utveckling som bolag. Årets undersökning kommer presenteras i samband med kvartalsrapporten för det tredje kvartalet. Som komplement till den årliga undersökningen arbetar verksamheten kontinuerligt med uppföljning av kundnöjdheten. Dessa kvalitativa och kvantitativa uppföljningar är skräddarsydda utifrån respektive kund och fokuserar både på serviceleverans och kundrelation. Kvantitativa mätningar genomförs t ex via pulsmätningar. Kontraktsportföljen Nettoförändringen i kontraktsportföljen för första halvåret 2023 var 165 MSEK. De största nya avtalen avser Alstom, Fabege och Skolverket i Sverige. Väsentliga händelser under kvartalet • Den 4 april 2023 tecknades avtal om förvärv av Skaraborgs Städ i Sverige. Förvärvet ger Coor ökad geografisk täckning i Västra Götaland, Värmland och Småland. Skaraborgs Städ har 800 anställda och en årlig omsättning på ca 400 MSEK. Köpeskillingen (på en kassa- och skuldfri basis) uppgår till 250 MSEK. Förvärvet finansieras helt inom ramen för Coors existerande finansiering. Förvärvet slutfördes den 9 maj 2023, efter sedvanlig prövning av konkurrensmyndigheten. • Den 17 maj 2023 offentliggjordes att Coor tappar sitt IFM-kontrakt med Ericsson. Coors avtal med Ericsson utgörs av servicetjänster till Ericssons verksamheter i Sverige. Ericsson har efter upphandling beslutat att inte förlänga kontraktet med Coor när det går ut 31 augusti 2023. Kontraktsvärdet är ca 500 MSEK årligen. • Den 2 juni 2023 meddelade Coor att Jenny Lindgren tillträder som ny chef för Operation Development and Digitalization den 1 september 2023 och kommer då ta plats i Coors koncernledning. Väsentliga händelser efter periodens utgång • Inga väsentliga händelser att rapportera efter periodens utgång. Kundnöjdhetsindex Kontraktsportföljen Förändringar i kontraktsportföljen omfattar alla kontrakt över 5 MSEK i årlig omsättning och rapporteras halvårsvis. För nya avtal som tecknats under perioden anges kontrakterad eller bedömd årlig omsättning. För kontrakt som avslutats under perioden anges omsättning för den sista 12-månadersperioden med full leverans. 0 20 40 60 80 100 2018 2019 2020 2021 2022 Kundnöjdhet Mål Antal avtal Årlig omsätt- ning Antal avtal Årlig omsätt- ning Nya avtal under perioden 16 190 16 260 Avslutade avtal under perioden -2 -25 -14 -561 Netto portfölj- förändringar 14 165 2 -300 2023 jan - jun 2022 jan - jun ===== SIDA 7 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 7 (30) Socialt ansvar Coors viktigaste tillgång är våra anställda. Coor ska ha engagerade och motiverade medarbetare som behandlas respektfullt och rättvist samt utvecklas inom bolaget genom att erbjudas lika möjligheter. Coor arbetar aktivt för välmående medarbetare och en säker arbetsmiljö utan arbetsrelaterade skador eller långtidssjukskrivningar. Vårt arbete ska bidra positivt till samhällsutvecklingen genom centrala och lokala initiativ. Organisation och medarbetare Vid periodens slut uppgår antalet medarbetare till 13 503 (12 988), vilket omräknat till heltidstjänster motsvarar 11 074 (10 406). Under andra kvartalet har cirka 800 medarbetare tillkommit genom förvärvet av Skaraborgs Städ. Lika möjligheter Coor har en fast övertygelse att en mångfald av personligheter, bakgrunder, erfarenheter och kunskaper skapar förutsättningar för företagets fortsatta framgång. En del i detta arbete är att tydligt sträva mot en jämn könsfördelning bland chefer. Vid periodens slut var fördelningen mellan manliga och kvinnliga chefer i linje med bolagets målsättning. Medarbetarnöjdhet Varje år genomförs en medarbetarundersökning med hjälp av ett externt undersökningsföretag. Undersökningen ger medarbetarna möjlighet att anonymt ge återkoppling om hur det är att jobba på Coor. Resultatet från undersökningen är viktigt i vår strävan att bli ännu attraktivare som arbetsgivare. 2023 års undersökning genomfördes under andra kvartalet. Undersökningen besvarades av 77 (79) procent av alla medarbetare och visade på ett fortsatt mycket högt MMI-resultat (Motiverad MedarbetarIndex) på 76 (76), vilket mycket väl uppfyller bolagets målsättning om ett MMI- resultat på lika med eller över 70. Vi mäter även Net Promotor Score (eNPS), som fortsatt ligger på en hög nivå om +25. Ur ett benchmarkingperspektiv betraktas värden över 0 som bra. Hälsa och säkerhet Coor har en tydlig nollvision för arbetsrelaterade personskador och det är en självklarhet att alla medarbetare ska ha en säker arbetsmiljö. Ledare och anställda tar ansvar för att förebygga och undvika skador. Alla anställda uppmuntras att rapportera observerade risker. Riskobservationer, tillbud och personskador rapporteras direkt till ansvarig chef, därefter sker uppföljning och analys av riskförebyggande åtgärder. Resultaten följs upp och analyseras löpande på lands- och koncernnivå. Det sker ett systematiskt och kontinuerligt arbete för att ytterligare stärka kulturen kring säkerhetsarbetet och nå uppsatta mål genom utbildnings- insatser och kampanjer. Ett exempel är Coors Life Saving Rules där vi belyser våra åtta mest förekommande riskområden och beskriver hur vi ska agera för att undvika skador. Våra Life Saving Rules kan jämföras med en Code of Conduct inom hälsa och säkerhet. Coor har en målsättning på medellång sikt att koncernens arbetsrelaterade skadefrekvens (TRIF) skall understiga 3,5. För andra kvartalet 2023 uppgår koncernens TRIF till 6,8 (8,0) på rullande tolvmånadersbasis vilket är en tydlig förbättring jämfört med föregående år och en minskning även jämfört med utfallet för helåret 2022. Fördelning av medarbetare (heltidstjänster vid periodens slut) Lika möjligheter (könsfördelning chefer vid periodens slut) Medarbetarnöjdhet (MMI) Skadefrekvens (TRIF) Sverige, 54% Danmark, 23% Norge, 14% Finland, 8% Koncernstaber, 1% Kvinnor, 51% Män, 49% 0 20 40 60 80 100 2019 2020 2021 2022 2023 Medarbetarnöjdhet (MMI) Mål 0 5 10 15 2019 2020 2021 2022 Q2 R12, 2023 TRIF Mål ===== SIDA 8 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 8 (30) Miljöansvar Coor ska arbeta för ansvarsfull konsumtion och minskade utsläpp genom att bedriva strukturerat och proaktivt miljöarbete samt genom att aktivt medverka till att minimera våra kunders miljöpåverkan. Strategi för Net-Zero 2040 under utveckling Coors styrelse fattade i februari 2023 beslut om att förbinda sig till att nå målet Net-Zero, nettonollutsläpp av växthusgaser, till 2040. Det är tio år tidigare än vad Science Based Target-initiativets standard kräver av anslutna företag. För att nå Net-Zero behöver Coor eliminera utsläppen av växthusgaser i den egna verksamheten och reducera utsläppen i hela värdekedjan med 90 procent, jämfört med baseline (2018). Målet är inskickat för validering av Science Based Targets initiative (SBTi) samtidigt som Coor påbörjat omställningen. Utsläppen från vår verksamhet delas upp i scope 1 (direkta utsläpp från vår fordonsflotta), scope 2 (indirekta utsläpp från lokaler där Coor har operationell kontroll över energianvändningen) samt scope 3 (i huvudsak utsläpp från inköpta varor och tjänster). Coor beräknar utsläppen av växthusgaser enligt de definitioner och riktlinjer som anges i Green House Gas (GHG)-protokollet. Scope 1 och 2 Coors mål är att reducera de absoluta utsläppen inom scope 1 och 2 med 75 procent till 2030 jämfört med baseline 2018. Som ett delmål skall utsläppen reduceras med 50 procent till 2025. Jämfört med 2018 (3 450 tCO2e) har utsläppen vid utgången av det andra kvartalet 2023 (3 533 tCO2e, R12) ökat med 2 procent. Jämfört med helåret 2022 har de totala utsläppen för scope 1 och 2 minskat med 4 procent. Scope 1 – Vår fordonsflotta Utsläpp inom scope 1 genereras från vår fordonsflotta och maskinpark. Coor använder primärt tre olika typer av fordon; servicebilar, tjänstebilar och förmånsbilar. Koncernens långsiktiga mål om en fossilfri fordonsflotta kräver en kombination av ökad elektrifiering och byte till HVO-bränsle där en elektrifiering ännu inte är möjlig. Tillgängligheten till HVO varierar mellan våra länder, exempelvis är det inte möjligt att tanka HVO i Norge och i våra övriga länder är utbudet begränsat utanför storstäderna. Parallellt med omställningen till en elektrifierad fordonsflotta arbetar verksamheterna och dess dedikerade fleet managers aktivt med rotation av den befintliga flottan, för att optimera utfasningen av fossildrivna bilar. Under det andra kvartalet minskar utsläppen i jämförelse med föregående kvartal. Vid utgången av kvartalet ser vi dock en ökning med 19 procent sedan 2018 av absoluta utsläpp av växthusgaser från fordonsflottan. Ökningen beror till stor del på utmaningar kopplat till infrastruktur för elfordon, vilken varierar dels mellan de nordiska länderna, dels mellan storstad och landsbygd. Detta i kombination med långa leveranstider på nya elfordon samt hög tillväxt inom bolaget med utökad flotta som följd, leder till en ökning av utsläppen på total nivå. CO2e från våra fordon och lokaler (scope 1 och 2) 0 1 000 2 000 3 000 4 000 5 000 2018 2019 2020 2021 2022 Q2 R12, 2023Scope 2, tCO2e Scope 1, tCO2e Mål 2025 ===== SIDA 9 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 9 (30) Samtliga länder har lagda beställningar på elfordon, vilka kommer fortsätta levereras under resten av året. Scope 2 – Våra lokaler Inom scope 2 mäts utsläpp som genereras från energianvändning från el, värme och kyla i de lokaler där Coor har operationell kontroll. Koncernens mål är 100 procent förnyelsebar el och att 2018 års utsläppsnivåer från värme och kyla inte får överskridas trots bolagets tillväxt. Mätningar genomförs årligen, senast i Q4 2022. Coor har genom effektiviseringar och omställning till förnyelsebar energi minskat den absoluta nivån av tCO2e med 57 procent jämfört med basåret 2018. Scope 3 Majoriteten av Coors klimatpåverkan kommer från inköpta varor och tjänster som används i vår serviceleverans (scope 3) och då främst kopplat till mat och dryck. För att kunna analysera klimatpåverkan från serviceleveransen har Coor utvecklat ett klimatberäkningsverktyg för att stödja mer datadrivna beslut när det gäller att minska Coors klimatpåverkan. För att uppnå våra mål inom området arbetar Coor i huvudsak med aktiviteter gentemot leverantörs- ledet samt minskade utsläpp inom mat och dryck. Scope 3 – Leverantörsled Coors målsättning är att 75 procent av utsläppen inom inköpta varor och tjänster ska komma från leverantörer med mål godkända av SBTi eller motsvarande. Detta mål ska uppnås till 2026. Då detta är en viktig faktor för Coor i valet av leverantör har leverantörsdialoger initierats där leverantörerna uppmanas att följa ambitionen att bidra till att hålla den globala uppvärmningen under 1,5 °C samt att ansluta sig till SBTi. Vid utgången av andra kvartalet 2023 visar mätningen att 5 procent av Coors leverantörer är validerade i enlighet med SBTi, vilket är en ökning med en procentenhet jämfört med helåret 2022. Scope 3 – Mat och Dryck Coor bedriver restaurang- och caféverksamhet runt om i Norden vilket gör Coor till en stor inköpare av livsmedel. Av Coors utsläpp under basåret 2018 kom ca 40 procent av växthusgaserna från denna verksamhet. Coors målsättning är att minska utsläppen från mat och dryck med 30 procent till 2025 jämfört med basåret 2018. Detta sker bland annat genom klimatsmart menyplanering vilket har minskat utsläppen med 18 procent jämfört med basåret. För det andra kvartalet 2023 uppgår värdet till 2,14 (2,19) kgCO2e/kg. ”Vår ambition är att bidra till att hålla den globala uppvärmningen under 1,5 °C ” CO2e från mat & dryck (scope 3) 0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0 2018 2019 2020 2021 2022 Q2 R12, 2023kgCO2e/kg inköpt livsmedel Mål 2025 ===== SIDA 10 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 10 (30) Sverige Andra kvartalet (april – juni) Under andra kvartalet ökar omsättningen i den svenska verksamheten med 7 procent. Den organiska tillväxten uppgår till 3 procent och den förvärvade tillväxten till 4 procent. Den organiska tillväxten påverkas positivt av höga variabla volymer samt nya kontrakt som exempelvis S:t Görans sjukhus, Göteborgs Hamn och Alstom. Kontraktet med Volvo Group, som avslutades under föregående års andra kvartal, påverkar negativt. Den förvärvade tillväxten kommer från förvärven av Centrumstäd som skedde den 2 maj 2022 och Skaraborgs städ som skedde den 9 maj 2023. Rörelseresultatet (justerat EBITA) i kvartalet minskar med 2 procent jämfört med samma period föregående år och uppgår till 160 (163) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 9,3 (10,2) procent. Rörelseresultatet och marginalen i föregående års kvartal påverkades positivt av en ännu inte fullt normaliserad volymmix samt en lägre resursåtgång i slutfasen av pandemin. Under andra kvartalet har ett flertal viktiga kontrakt förlängts. Avtalet gällande patientmåltiderna på Karolinska Universitetssjukhuset har förlängts och det nya avtalet träder i kraft i slutet av 2024 och sträcker sig över två år. Avtalet med Hemsö gällande drift- och underhållstjänster i region Öst har förlängts med fem år och avtalet gällande arbetsplatstjänster med Svenskt Näringsliv på 15 platser i landet har förlängts med tre år. Avtalet med Tietoevry har utökats med ett antal nya, lokala kontor. Under kvartalet har bland annat ett nytt kontrakt tecknats med Fabege avseende arbetsplatstjänster i Haga Norra samt ett lokalvårdsavtal med Skolverket. Första halvåret (januari – juni) Under första halvåret ökade omsättningen i den svenska verksamheten med 2 procent, där den organiska tillväxten var negativ och uppgick till -1 procent och den förvärvade tillväxten uppgick till 3 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) minskade under första halvåret med 10 procent jämfört med samma period föregående år och uppgick till 314 (347) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgick till 9,6 (10,8) procent. Nyckeltal 2023 2022 2023 2022 Nettoomsättning, MSEK 1 714 1 598 3 266 3 210 Organisk tillväxt, % 3 11 -1 12 Förvärvad tillväxt, % 4 21 3 23 Valutaeffekter, % 0 0 0 0 Justerat EBITA, MSEK 160 163 314 347 Justerad EBITA- marginal, % 9,3 10,2 9,6 10,8 Antal anställda (heltidstjänster) 5 996 5 449 5 996 5 449 apr-jun jan-jun Nettoomsättning (MSEK) Justerat EBITA (MSEK) 0 1 000 2 000 3 000 4 000 5 000 6 000 7 000 0 300 600 900 1 200 1 500 1 800 Q3 -21 Q4 -21 Q1 -22 Q2 -22 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Kvartalsutfall Rullande 12 0 200 400 600 800 0 50 100 150 200 Q3 -21 Q4 -21 Q1 -22 Q2 -22 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Kvartalsutfall Rullande 12 53% andel av koncernens omsättning ===== SIDA 11 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 11 (30) Danmark Andra kvartalet (april – juni) Under andra kvartalet ökar omsättningen i den danska verksamheten med 16 procent jämfört med samma period föregående år genom en organisk tillväxt om 6 procent och positiva valutaeffekter om 10 procent. Den organiska tillväxten drivs framför allt av ökade rörliga volymer och den successiva starten av kontraktet med Byggnadsstyrelsen. Uppstarten av Byggnadsstyrelsen pågår fortsatt i det andra kvartalet och Coor fortsätter prioritera uppstartsresurser, servicekvalitet och kundnöjdhet. Rörelseresultatet (justerat EBITA) i kvartalet uppgår till 34 (34) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 4,5 (5,2) procent. Nya affärer bidrar positivt till rörelseresultatet, men där en initialt lägre marginalnivå på nystartade kontrakt påverkar rörelsemarginalen negativt. Kraftig tillväxt innebär också ökade kostnader när centrala funktioner förstärks. Efter ett år av förstärkningar och fokus på uppstart genomfördes i slutet av det andra kvartalet anpassningar av den danska organisationen för att stärka kundrelationen och bygga för fortsatt lönsam tillväxt. Första halvåret (januari – juni) Under första halvåret ökade omsättningen i den danska verksamheten med 21 procent jämfört med samma period föregående år genom en organisk tillväxt om 12 procent och positiva valutaeffekter om 9 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) för första halvåret uppgick till 65 (61) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgick till 4,3 (4,8) procent. Nyckeltal 2023 2022 2023 2022 Nettoomsättning, MSEK 758 655 1 524 1 261 Organisk tillväxt, % 6 28 12 26 Förvärvad tillväxt, % 0 0 0 0 Valutaeffekter, % 10 4 9 4 Justerat EBITA, MSEK 34 34 65 61 Justerad EBITA- marginal, % 4,5 5,2 4,3 4,8 Antal anställda (heltidstjänster) 2 518 2 574 2 518 2 574 apr-jun jan-jun Nettoomsättning (MSEK) Justerat EBITA (MSEK) 0 500 1 000 1 500 2 000 2 500 3 000 0 200 400 600 800 1 000 Q3 -21 Q4 -21 Q1 -22 Q2 -22 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Kvartalsutfall Rullande 12 0 20 40 60 80 100 120 0 5 10 15 20 25 30 35 Q3 -21 Q4 -21 Q1 -22 Q2 -22 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Kvartalsutfall Rullande 12 24% andel av koncernens omsättning ===== SIDA 12 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 12 (30) Norge Andra kvartalet (april – juni) Under andra kvartalet minskar omsättningen i den norska verksamheten med totalt 10 procent. Den organiska tillväxten är negativ och uppgår till -4 procent vilket främst är kopplat till de stora avslutade underhållsstoppen inom olje- och gasindustrin. Underhållsstoppen gav goda volymer för Coor under flera kvartal, men avslutades innan förra sommaren. Nystartade kontrakt som exempelvis Drammens kommun, Studentsamskipnaden i Oslo samt IKEA bidrar positivt. Valutakurseffekterna var negativa och uppgick till -5 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) i kvartalet uppgår till 19 (30) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 3,7 (5,2) procent. Den negativa utvecklingen av rörelseresultat och marginal förklaras främst av minskade volymer kopplat till de avslutade underhållsstoppen inom olje- och gasindustrin. Nya kontrakt påverkar rörelseresultatet positivt men med initialt lägre marginal. Under inledningen av det andra kvartalet är beläggningen på Offshore-kontraktet med Equinor mer ogynnsam i jämförelse med föregående år. Under det andra kvartalet har IFM-kontraktet med Equinor Offshore förlängts med ett år. Det nya kontraktet med IKEA har under uppstarten utökats. Första halvåret (januari – juni) Under första halvåret minskade omsättningen i den norska verksamheten med 11 procent. Den organiska tillväxten var negativ och uppgick till -7 procent och valutakurseffekten uppgick till -4 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) uppgick till 40 (59) MSEK. Rörelse- marginalen (justerad EBITA-marginal) uppgick till 4,0 (5,2) procent. Nyckeltal 2023 2022 2023 2022 Nettoomsättning, MSEK 518 575 1 008 1 135 Organisk tillväxt, % -4 -5 -7 -4 Förvärvad tillväxt, % 0 0 0 1 Valutaeffekter, % -5 4 -4 5 Justerat EBITA, MSEK 19 30 40 59 Justerad EBITA- marginal, % 3,7 5,2 4,0 5,2 Antal anställda (heltidstjänster) 1 497 1 324 1 497 1 324 apr-jun jan-jun Nettoomsättning (MSEK) Justerat EBITA (MSEK) 0 500 1 000 1 500 2 000 2 500 3 000 0 200 400 600 800 Q3 -21 Q4 -21 Q1 -22 Q2 -22 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Kvartalsutfall Rullande 12 0 40 80 120 160 200 0 10 20 30 40 50 Q3 -21 Q4 -21 Q1 -22 Q2 -22 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Kvartalsutfall Rullande 12 17% andel av koncernens omsättning ===== SIDA 13 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 13 (30) Finland Andra kvartalet (april – juni) Under andra kvartalet ökar omsättningen i Finland med 13 procent jämfört med samma period föregående år. Den organiska tillväxten uppgår till 3 procent och är kopplad till ett antal mindre nya kontrakt. Valutakurseffekter är positiva och uppgår till 10 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) är i linje med andra kvartalet föregående år och uppgår till 2 (2) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA- marginal) uppgår till 1,2 (1,0) procent. Första halvåret (januari – juni) Under första halvåret ökade omsättningen i den finska verksamheten med 4 procent jämfört med samma period föregående år genom en negativ organisk tillväxt om -4 procent och positiva valutaeffekter om 8 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) för första halvåret uppgick till 3 (5) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgick till 0,9 (1,5) procent. Nyckeltal 2023 2022 2023 2022 Nettoomsättning, MSEK 172 153 342 330 Organisk tillväxt, % 3 -4 -4 1 Förvärvad tillväxt, % 0 0 0 0 Valutaeffekter, % 10 3 8 4 Justerat EBITA, MSEK 2 2 3 5 Justerad EBITA- marginal, % 1,2 1,0 0,9 1,5 Antal anställda (heltidstjänster) 925 925 925 925 apr-jun jan-jun Nettoomsättning (MSEK) Justerat EBITA (MSEK) 0 200 400 600 800 0 50 100 150 200 Q3 -21 Q4 -21 Q1 -22 Q2 -22 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Kvartalsutfall Rullande 12 0 10 20 30 0 5 10 15 Q3 -21 Q4 -21 Q1 -22 Q2 -22 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Kvartalsutfall Rullande 12 6% andel av koncernens omsättning ===== SIDA 14 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 14 (30) Övrig information Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Koncernens väsentliga risk- och osäkerhetsfaktorer utgörs av strategiska risker knutna till marknads- och konjunkturutveckling samt hållbarhet, och operativa risker relaterade till kundavtal. Koncernen är vidare exponerad för olika slag av finansiella risker, såsom valuta-, ränte- och likviditetsrisker. Koncernens risker finns utförligt beskrivna i bolagets årsredovisning som tillhandahålls på bolagets hemsida. Koncernens räntekostnader är till stor del säkrade i en ränteswap som löper till första kvartalet 2024. Under det fjärde kvartalet 2022 tecknade Coor avtal om en hållbarhetslänkad finansiering av bolagets befintliga revolverande kreditfacilitet och säkerställde i förväg refinansieringsmöjlighet av bolagets icke-inlösbara obligation som förfaller i mars 2024. Refinansieringen hanterar kommande förfall i förväg, vilket ger fortsatt flexibilitet i Coors finansiering. Det finns idag en stor osäkerhet i omvärlden som föranleder t ex prisökningar och störningar i leverantörskedjor vilket påverkar Coors såväl som våra kunders verksamheter. Coor arbetar löpande med mitigerande åtgärder. Förvärv och avyttringar Den 4 april 2023 tecknades avtal om förvärv av Skaraborgs Städ i Sverige. Förvärvet ger Coor ökad geografisk täckning i Västra Götaland, Värmland och Småland. Skaraborgs Städ har 800 anställda och en årlig omsättning på ca 400 MSEK. Köpeskillingen (på en kassa- och skuldfri basis) uppgår till 250 MSEK. Förvärvet finansieras helt inom ramen för Coors existerande finansiering. Förvärvet slutfördes den 9 maj 2023, efter sedvanlig prövning av konkurrensmyndigheten. För ytterligare information, se not 5. Moderbolaget Koncernens moderbolag, Coor Service Management Holding AB, levererar managementtjänster till sitt helägda dotterbolag Coor Service Management Group AB. Moderbolaget förvaltar även aktier i dotterföretag. Moderbolagets resultat efter skatt uppgick till -68 (-41) MSEK. Moderbolagets balansomslutning uppgick vid periodens slut till 7 981 (7 863) MSEK. Eget kapital i moderbolaget uppgick till 5 628 (4 814) MSEK. Transaktioner med närstående Inga transaktioner har ägt rum mellan Coor och närstående under perioden som väsentligen påverkat bolagets ställning och resultat. Ägarstruktur Aktierna i Coor Service Management Holding AB noterades på Nasdaq Stockholm den 16 juni 2015. Vid periodens slut var de tre största aktieägarna Första AP-fonden, Mawer Investment Management och Nordea Fonder. 1)Källa: Monitor av Modular Finance AB. Sammanställd och bearbetad data från bland annat Euroclear, Morningstar och Finansinspektionen. Aktieägare Antal aktier och röster Andel aktier och röster, % Första AP-fonden 8 181 474 8,5 Mawer Inv. Management 6 881 503 7,2 Nordea Fonder 5 427 580 5,7 Didner & Gerge Fonder 5 359 012 5,6 Andra AP-fonden 4 277 284 4,5 Swedbank Robur Fonder 4 105 267 4,3 SEB-Stiftelsen 4 000 000 4,2 Taiga Fund Mgmt AS 3 890 027 4,1 SEB Fonder 3 383 494 3,5 ODIN Fonder 1 900 000 2,0 Columbia Threadneedle 1 895 306 2,0 Dimensional Fund Advisors 1 455 349 1,5 CRUX Asset Mgmt Ltd 1 397 716 1,5 Länsförsäkringar Fonder 1 350 028 1,4 Degroof Petercam 1 255 263 1,3 Summa andel 15 största aktieägare 54 759 303 57,2 Övriga aktieägare 41 052 719 42,8 Totalt 95 812 022 100,0 Coors 15 största aktieägare per 30 jun 2023¹⁾ ===== SIDA 15 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 15 (30) FÖRSÄKRAN Styrelsen och VD försäkrar att föreliggande delårsrapport ger en sann och rättvisande bild av koncernens verksamhet, försäljning, resultat och ställning samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför. De lämnade uppgifterna överensstämmer med fakta och ingenting av väsentlig betydelse har utelämnats som kan påverka framställningen av koncernen och moderbolaget i räkenskaperna. Rapporten för perioden har inte varit föremål för revisorernas översiktliga granskning. Stockholm den 14 juli 2023 Mats Granryd Ordförande Karin Jarl Månsson Magnus Meyer Kristina Schauman Heidi Skaaret Linda Wikström Glenn Evans Arbetstagarledamot Rikard Milde Arbetstagarledamot Urban Rääf Arbetstagarledamot AnnaCarin Grandin Vd och koncernchef Som ledande facility management-leverantör, främst inriktad mot integrerade och komplexa helhetsuppdrag (IFM), är Coor med och skapar Nordens bästa arbetsmiljöer – smarta, hållbara och fulla av glädje. Coor erbjuder specialistkompetens inom arbetsplatsservice, fastighetsservice och strategiska rådgivningstjänster. Vi skapar värde genom att utföra, leda och effektivisera kundernas serviceverksamheter, så att våra kunder kan fokusera på vad de gör bäst. Bland Coors kunder finns ett stort antal större och mindre företag och offentliga verksamheter i Norden, bland annat ABB, Aibel, Alleima, Danska Byggnadsstyrelsen, DNV, DSB, Ericsson, Equinor, ICA, Karolinska Universitetssjukhuset Solna, PKA (Danska Polisen, Kriminalvården och Åklagarmyndigheten), PostNord, Saab, SAS, Skanska, Telia Company, Vasakronan och Volvo Cars. Coors verksamhet startade 1998 och är sedan 2015 noterat på Nasdaq Stockholmsbörsen. Coor tar ansvar för den verksamhet som bedrivs i förhållande till kunder, medarbetare och ägare, men också för hur den påverkar samhället och miljön i ett bredare perspektiv. Läs mer på www.coor.com/sv ===== SIDA 16 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 16 (30) Koncernens räkenskaper Koncernens resultaträkning Delårsinformationen på sidorna 16–29 utgör en integrerad del av denna finansiella rapport. Rullande jan-dec Resultaträkning (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022 Nettoomsättning 3 162 2 980 6 140 5 935 11 994 11 789 Kostnad sålda tjänster -2 853 -2 642 -5 517 -5 256 -10 810 -10 549 Bruttoresultat 309 339 623 679 1 185 1 241 Försäljnings- och administrationskostnader -215 -219 -423 -437 -818 -832 Rörelseresultat 94 119 200 242 366 408 Finansnetto -35 -17 -66 -30 -108 -72 Resultat före skatt 59 103 134 212 258 336 Inkomstskatt -17 -23 -37 -48 -68 -79 PERIODENS RESULTAT 42 79 97 164 190 257 Rörelseresultat 94 119 200 242 366 408 Av-och nedskrivningar goodwill, kundkontrakt och varumärken 47 43 77 93 140 156 Jämförelsestörande poster (not 3) 20 9 36 23 82 69 Justerat EBITA 161 172 313 359 588 634 Resultat per aktie, före och efter utspädning, SEK 0,4 0,8 1,0 1,7 2,0 2,7 Rullande jan-dec Rapport över totalresultat (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022 Periodens resultat 42 79 97 164 190 257 Poster som senare kan återföras till resultaträkningen Omräkningsdifferenser 57 -8 27 45 91 108 Kassaflödessäkringar -5 15 -9 32 -15 26 Summa övrigt totalresultat för perioden 52 7 18 77 75 134 SUMMA TOTALRESULTAT FÖR PERIODEN 94 86 114 241 266 392 apr-jun jan-jun apr-jun jan-jun ===== SIDA 17 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 17 (30) Koncernens balansräkning 31 dec Balansräkning (MSEK) 2023 2022 2022 TILLGÅNGAR Immateriella tillgångar Goodwill 3 860 3 663 3 700 Kundkontrakt 354 367 305 Övriga immateriella tillgångar 229 177 197 Materiella anläggningstillgångar Nyttjanderätter som innehas via leasingavtal 341 286 309 Övriga materiella anläggningstillgångar 89 85 89 Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran 9 54 39 Övriga finansiella anläggningstillgångar 53 68 63 Summa anläggningstillgångar 4 935 4 699 4 702 Omsättningstillgångar Kundfordringar 1 543 1 524 1 511 Skattefordringar 0 0 0 Övriga rörelsetillgångar, räntebärande 1 1 1 Övriga rörelsetillgångar, icke räntebärande 446 403 424 Likvida medel 513 462 484 Summa omsättningstillgångar 2 503 2 389 2 419 SUMMA TILLGÅNGAR 7 438 7 089 7 121 30 jun 31 dec Balansräkning (MSEK) 2023 2022 2022 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 1 829 2 028 1 938 Skulder Långfristiga skulder Upplåning (not 2) 2 323 1 998 1 850 Leasingskulder (not 2) 190 170 166 Uppskjuten skatteskuld 7 7 9 Avsättningar för pensioner 26 23 25 Ej räntebärande skulder 3 3 2 Summa långfristiga skulder 2 550 2 202 2 052 Kortfristiga skulder Leasingskulder (not 2) 144 110 136 Aktuella skatteskulder 18 29 29 Leverantörsskulder 996 904 1 102 Övriga rörelseskulder 1 890 1 806 1 854 Avsättningar 11 10 10 Summa kortfristiga skulder 3 059 2 859 3 131 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 438 7 089 7 121 30 jun ===== SIDA 18 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 18 (30) Koncernens förändring av eget kapital 1)Coor ingick aktieswappar för att säkra det finansiella åtagandet i koncernens incitamentsprogram LTIP 2018. Koncernen har per 30 juni 2023 inte kvar något finansiellt åtagande kopplat till LTIP 2018. 2) Coor har under 2020, 2021 och 2022 gjort återköp av egna aktier om totalt 1 040 000 för att säkra det finansiella åtagandet i koncernens incitamentsprogram LTIP 2019, 2021 och 2022. Under andra kvartalet 2022 skedde tilldelning av aktier avseende LTIP 2019. Totalt har Coor per 30 juni 2023 825 807 aktier i eget förvar. Det finns inte något innehav utan bestämmande inflytande då moderbolaget äger samtliga aktier i samtliga dotterbolag. jan-dec Förändring av eget kapital (MSEK) 2023 2022 2022 Ingående balans vid periodens ingång 1 938 2 003 2 003 Periodens resultat 97 164 257 Övrigt totalresultat för perioden 18 77 134 Långsiktiga incitamentsprogram 5 7 13 Aktieswap för säkring av långsiktigt incitamentsprogram ¹⁾ 0 4 4 Återköp av egna aktier ²⁾ 0 0 -18 Utdelning -228 -228 -457 Utgående balans vid periodens slut 1 829 2 028 1 938 jan-jun ===== SIDA 19 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 19 (30) Koncernens kassaflödesanalys Rullande jan-dec Kassaflödesanalys (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022 Rörelseresultat 94 119 200 242 366 408 Justering för ej kassaflödespåverkande poster 114 91 201 197 384 380 Finansnetto -28 -16 -49 -31 -97 -79 Betald inkomstskatt -10 -20 -37 -66 -51 -80 Kassaflöde före förändringar av rörelsekapital 170 175 315 342 602 629 Förändring i rörelsekapital -165 -136 -189 -180 38 47 Kassaflöde från den löpande verksamheten 5 39 126 162 640 676 Nettoinvesteringar -34 -17 -64 -31 -127 -93 Förvärv av dotterbolag (not 5) -230 -30 -230 -37 -230 -37 Kassaflöde från investeringsverksamheten -264 -47 -294 -68 -357 -131 Förändringar av lån 480 400 480 -0 330 -150 Utdelning -228 -228 -228 -228 -457 -457 Netto leasingåtaganden -40 -35 -80 -70 -157 -147 Övrigt 0 4 0 4 -18 -13 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 212 142 172 -293 -302 -767 Periodens kassaflöde -47 133 4 -199 -18 -221 Likvida medel vid periodens början 526 331 484 628 462 628 Kursdifferens i likvida medel 35 -2 25 32 70 77 Likvida medel vid periodens slut 513 462 513 462 513 484 Rullande jan-dec Kassagenerering 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022 Rörelseresultat (EBIT) 94 119 200 242 366 408 Avskrivningar 106 96 195 198 370 373 Justering för jämförelsestörande poster 20 9 36 23 82 69 Justerat EBITDA 220 224 431 464 818 851 Nettoinvesteringar* -34 -20 -64 -35 -124 -95 Förändring av rörelsekapital -165 -136 -189 -180 38 47 Kassaflöde vid beräkning kassagenerering 21 68 178 248 732 803 Kassagenerering, % 10 30 41 54 90 94 apr-jun jan-jun apr-jun jan-jun *Nettoinvesteringar inkl realisationsresultat vid försäljning av anläggningstillgångar ===== SIDA 20 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 20 (30) Rapportering per segment Rullande jan-dec Geografiska segment (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022 Nettoomsättning Sverige 1 714 1 598 3 266 3 210 6 402 6 346 Total omsättning 1 715 1 628 3 309 3 264 6 511 6 466 Intern försäljning -1 -31 -43 -54 -109 -120 Norge 518 575 1 008 1 135 2 014 2 140 Total omsättning 522 577 1 017 1 140 2 027 2 150 Intern försäljning -4 -2 -9 -5 -14 -10 Finland 172 153 342 330 665 653 Total omsättning 172 153 342 330 665 653 Intern försäljning 0 0 0 0 0 0 Danmark 758 655 1 524 1 261 2 915 2 652 Total omsättning 759 656 1 525 1 262 2 918 2 654 Intern försäljning -1 -1 -2 -1 -3 -3 Koncernstaber/övrigt -0 -0 -0 -0 -1 -1 Totalt 3 162 2 980 6 140 5 935 11 994 11 789 Justerat EBITA Sverige 160 163 314 347 594 627 Norge 19 30 40 59 82 101 Finland 2 2 3 5 11 13 Danmark 34 34 65 61 114 109 Koncernstaber/övrigt -54 -57 -109 -113 -212 -216 Totalt 161 172 313 359 588 634 Justerat EBITA stäms av mot resultat före skatt enligt följande: Av- och nedskrivningar av goodwill, kundkontrakt och varumärken -47 -43 -77 -93 -140 -156 Jämförelsestörande poster (not 3) -20 -9 -36 -23 -82 -69 Finansiella poster - netto -35 -17 -66 -30 -108 -72 Resultat före skatt 59 103 134 212 258 336 Rullande jan-dec Justerad EBITA-marginal, % 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022 Sverige 9,3 10,2 9,6 10,8 9,3 9,9 Norge 3,7 5,2 4,0 5,2 4,1 4,7 Finland 1,2 1,0 0,9 1,5 1,7 2,0 Danmark 4,5 5,2 4,3 4,8 3,9 4,1 Koncernstaber/övrigt - - - - - - Totalt 5,1 5,8 5,1 6,0 4,9 5,4 Rullande jan-dec Kontraktstyp (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022 Nettoomsättning IFM 1 835 1 693 3 503 3 407 6 849 6 753 FM-tjänster 1 327 1 288 2 637 2 528 5 146 5 037 Totalt 3 162 2 980 6 140 5 935 11 994 11 789 apr-jun jan-jun apr-jun jan-jun apr-jun jan-jun ===== SIDA 21 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 21 (30) Kvartalsuppgifter – segment Geografiska segment (MSEK) Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Nettoomsättning, extern Sverige 1 714 1 552 1 657 1 478 1 598 1 613 1 533 1 164 Norge 518 490 530 475 575 560 610 603 Finland 172 170 169 154 153 177 167 155 Danmark 758 766 732 659 655 606 591 508 Koncernstaber/övrigt -0 -0 -0 -0 -0 -0 -0 -2 Totalt 3 162 2 978 3 088 2 766 2 980 2 955 2 901 2 428 Justerat EBITA Sverige 160 154 156 124 163 185 186 119 Norge 19 21 24 18 30 28 28 43 Finland 2 1 0 8 2 3 3 13 Danmark 34 31 30 18 34 27 24 23 Koncernstaber/övrigt -54 -55 -58 -46 -57 -56 -67 -47 Totalt 161 152 153 122 172 187 174 150 Justerad EBITA-marginal, % Sverige 9,3 9,9 9,4 8,4 10,2 11,5 12,2 10,2 Norge 3,7 4,2 4,5 3,9 5,2 5,1 4,5 7,1 Finland 1,2 0,7 0,2 5,0 1,0 1,9 1,8 8,2 Danmark 4,5 4,1 4,1 2,8 5,2 4,4 4,1 4,6 Koncernstaber/övrigt - - - - - - - - Totalt 5,1 5,1 5,0 4,4 5,8 6,3 6,0 6,2 Kontraktstyp (MSEK) Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Nettoomsättning, extern IFM 1 835 1 668 1 834 1 512 1 693 1 714 1 765 1 451 FM-tjänster 1 327 1 310 1 254 1 255 1 288 1 240 1 135 977 Totalt 3 162 2 978 3 088 2 766 2 980 2 955 2 901 2 428 2023 20212022 2021 2022 2023 ===== SIDA 22 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 22 (30) Moderbolagets räkenskaper Moderbolagets resultaträkning Rullande jan-dec Resultaträkning (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022 Nettoomsättning 1 1 2 3 5 6 Försäljnings- och administrationskostnader -9 -10 -18 -19 -32 -33 Rörelseresultat -8 -8 -16 -16 -27 -26 Utdelning från dotterbolag 0 0 0 0 1 315 1 315 Övriga finansiella intäkter och kostnader -24 -12 -46 -23 -72 -48 Resultat efter finansiella poster -33 -20 -62 -38 1 217 1 241 Koncernbidrag 0 0 0 0 68 68 Resultat före skatt -33 -20 -62 -38 1 285 1 308 Inkomstskatt -3 -2 -6 -3 -9 -6 PERIODENS RESULTAT -36 -22 -68 -41 1 276 1 303 apr-jun jan-jun ===== SIDA 23 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 23 (30) Moderbolagets balansräkning 31 dec Balansräkning (MSEK) 2023 2022 2022 TILLGÅNGAR Aktier i dotterbolag 7 789 7 789 7 789 Uppskjuten skattefordran 51 51 51 Övriga finansiella anläggningstillgångar 7 4 6 Summa finansiella anläggningstillgångar 7 847 7 844 7 846 Fordringar på koncernföretag * 129 0 73 Övriga rörelsetillgångar 5 15 13 Likvida medel * 0 4 2 Summa omsättningstillgångar 134 19 88 SUMMA TILLGÅNGAR 7 981 7 863 7 934 31 dec Balansräkning (MSEK) 2023 2022 2022 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 5 628 4 814 5 925 Skulder Upplåning 2 321 1 997 1 848 Avsättningar för pensioner 9 6 8 Summa långfristiga skulder 2 330 2 002 1 856 Skulder till koncernföretag * 0 1 023 141 Skatteskulder 1 9 0 Leverantörsskulder 1 4 1 Övriga rörelseskulder 20 11 12 Summa kortfristiga skulder 22 1 047 153 Summa skulder 2 352 3 049 2 009 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 981 7 863 7 934 30 jun * Bolaget ingår i koncernens gemensamma cash pool där dotterbolaget Coor Service Management Group AB är huvudkontoinnehavare gentemot banken. Bolagets saldo i koncernens cash pool redovisas som en fordran eller skuld till koncernbolag. 30 jun ===== SIDA 24 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 24 (30) Nyckeltal Nyckeltal Data per aktie Rullande jan-dec Nyckeltal, koncern (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022 Omsättning 3 162 2 980 6 140 5 935 11 994 11 789 Tillväxt nettoomsättning, % 6,1 21,9 3,5 24,3 6,5 16,7 varav organisk tillväxt, % 2,2 9,5 0,6 10,3 0,4 5,0 varav förvärvad tillväxt, % 2,3 10,5 1,4 11,7 4,0 9,1 varav valutaeffekter, % 1,6 1,9 1,5 2,3 2,1 2,6 Rörelseresultat (EBIT) 94 119 200 242 366 408 Rörelsemarginal, % 3,0 4,0 3,3 4,1 3,1 3,5 EBITA 141 163 277 335 506 565 EBITA-marginal, % 4,5 5,5 4,5 5,7 4,2 4,8 Justerat EBITA 161 172 313 359 588 634 Justerad EBITA-marginal, % 5,1 5,8 5,1 6,0 4,9 5,4 Justerat EBITDA 220 224 431 464 818 851 Justerad EBITDA-marginal, % 7,0 7,5 7,0 7,8 6,8 7,2 Justerat nettoresultat 89 123 173 257 330 414 Rörelsekapital -879 -783 -879 -783 -879 -1 018 Rörelsekapital / Nettoomsättning, % -7,3 -6,9 -7,3 -6,9 -7,3 -8,6 Kassagenerering, % 10 30 41 54 90 94 Nettoskuld 2 116 1 772 2 116 1 772 2 116 1 629 Skuldsättningsgrad, ggr 2,6 2,0 2,6 2,0 2,6 1,9 Soliditet, % 25 29 25 29 25 27 apr-jun jan-jun Rullande jan-dec Data per aktie 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022 Aktiekurs vid utgången av perioden 52,9 80,3 52,9 80,3 52,9 64,3 Totalt antal aktier vid periodens utgång 95 812 022 95 812 022 95 812 022 95 812 022 95 812 022 95 812 022 Antal aktier i eget förvar¹⁾ -825 807 -525 807 -825 807 -525 807 -825 807 -825 807 Antal utestående aktier 94 986 215 95 286 215 94 986 215 95 286 215 94 986 215 94 986 215 Genomsnittligt antal utestående aktier 94 986 215 95 192 064 94 986 215 95 132 375 95 088 133 95 159 790 Resultat per aktie, före och efter utspädning, SEK 0,44 0,83 1,02 1,72 2,00 2,70 Eget kapital per aktie, SEK 19,25 21,28 19,25 21,28 19,25 20,40 apr-jun jan-jun ¹⁾Återköp av egna aktier har gjorts för att säkerställa åtaganden enligt koncernens långsiktiga incitamentsprogram LTIP 2019, 2021 och 2022. I maj 2022 skedde tilldelning av aktier avseende LTIP 2019 och under fjärde kvartalet gjordes återköp av egna aktier kopplat till LTIP 2022. ===== SIDA 25 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 25 (30) Noter Not 1 - Redovisningsprinciper Denna delårsrapport har upprättats enligt IAS 34 Delårsrapportering och Årsredovisningslagen. Koncernens finansiella rapporter är upprättade i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) såsom de antagits av EU. De redovisningsprinciper som tillämpas överensstämmer med de som beskrivs i koncernens årsredovisning för 2022. Moderbolagets finansiella rapporter är upprättade i enlighet med Årsredovisningslagen och RFR 2, Redovisning för juridiska personer. Till följd av avrundningar kan differenser i summeringar förekomma i denna delårsrapport. Not 2 – Finansiella instrument Redovisade belopp och verkligt värde för upplåning, som ingår i kategorin finansiella skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde, är som följer: Rådande kreditmarginal i koncernens finansieringsavtal anses vara marknadsmässig varför redovisat värde överensstämmer med verkligt värde. Koncernen bedömer att värderingen är gjord i enlighet med nivå 2 i värdehierarkin vilket innebär att den baseras på observerbara marknadsdata. Not 3 – Jämförelsestörande poster Jämförelsestörande poster exkluderas från det rörelseresultat, justerat EBITA, som koncernen anser vara mest relevant att följa. I nedanstående tabell specificeras de jämförelsestörande poster som påverkat resultatet under perioden. Integration och omstrukturering avser såväl organiska affärer som genomförda förvärv, där integrationskostnader till exempel utgörs av kostnader för integration av IT-system, medan omstrukturering avser kostnader relaterade till personalreduktioner. Förvärvsrelaterade kostnader utgörs helt av transaktionskostnader. 31 dec 31 dec (MSEK) 2023 2022 2022 2023 2022 2022 Skulder leasing 334 281 301 334 281 301 Skulder till kreditinstitut 1 321 997 848 1 321 997 848 Obligationslån 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 Övriga långfristiga skulder 2 2 2 2 2 2 Summa 2 658 2 279 2 152 2 658 2 279 2 152 30 jun 30 jun Redovisat värde Verkligt värde Rullande jan-dec Jämförelsestörande poster (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022 Integration -10 -9 -23 -24 -50 -50 Omstrukturering -10 1 -11 0 -29 -18 Förvärvsrelaterade kostnader -0 0 -0 0 -0 0 Övrigt -0 0 -2 1 -3 -1 Summa -20 -9 -36 -23 -82 -69 apr-jun jan-jun ===== SIDA 26 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 26 (30) Not 4 – Ställda säkerheter och eventualförpliktelser Moderbolaget Moderbolaget har ställt ut en moderbolagsgaranti om 35 (32) MSEK för att säkerställa finansiella åtaganden för det finska dotterbolaget gällande leasingram och bankgarantier. I övrigt finns det inte några ställda säkerheter eller eventualförpliktelser i moderbolaget. Not 5 – Förvärv Den 9 maj 2023 slutfördes förvärvet Skaraborgs Städ AB i Sverige. I Skaraborgs Städ ingår dotterbolagen Städtjänst i Värmland AB, Kristinehamns All Rent AB och Sanmix AB. Bolagen inom Skaraborgskoncernen levererar arbetsplatsservicetjänster med primärt fokus på lokalvård till ett stort antal kunder i Västra Götaland, Småland samt Värmland. Förvärvet ger Coor ökad geografisk täckning i Sverige. Bolagen omsätter årligen cirka 400 MSEK och har cirka 800 anställda. Köpeskillingen uppgick till 297 MSEK. Transaktionskostnaderna för förvärvet uppgick till 0,2 MSEK. I samband med förvärvet av Skaraborgs Städ AB identifierades immateriella tillgångar bestående av kundkontrakt till ett värde om 124 MSEK, varumärke om 4 MSEK samt goodwill om 152 MSEK. Den goodwill som uppstår i samband med förvärvet är främst hänförlig till de anställdas kompetens. Ingen del av redovisad goodwill förväntas vara skattemässigt avdragsgill. Skaraborgs Städ påverkade koncernens omsättning med 65 MSEK under perioden 1 januari till 30 juni 2023. Om förvärvet hade genomförts den 1 januari 2023 visar proforma att det förvärvade bolaget skulle ha påverkat koncernens omsättning med 195 MSEK under perioden 1 januari till 30 juni 2023. 31 dec Ställda säkerheter (MSEK) 2023 2022 2022 Bankgarantier 44 47 41 Summa 44 47 41 31 dec Eventualförpliktelser (MSEK) 2023 2022 2022 Fullgörandegarantier 180 183 182 Summa 180 183 182 30 jun 30 jun Preliminär förvärvsanalys (MSEK) 1) Skaraborgs städ AB Erlagd köpeskilling 297 Följande övertagna tillgångar och skulder redovisas som en följd av förvärvet Kundkontrakt 124 Varumärke 4 Materiella anläggningstillgångar 11 Likvida medel 67 Kundfordringar och övriga kortfristiga fordringar 64 Uppskjuten skatteskuld -26 Leasingskuld -8 Leverantörsskulder och övriga rörelseskulder -90 Förvärvade identifierbara nettotillgångar 145 Goodwill 152 Summa förvärvade nettotillgångar 297 Kassaflöde hänförligt till periodens förvärv Erlagd köpeskilling 297 Kassa i förvärvade verksamheter -67 Nettoutflöde likvida medel 230 ¹⁾ Preliminära belopp - förvärvsanalysen är ännu inte slutförd. ===== SIDA 27 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 27 (30) Utvalda nyckeltal För att ge investerare och andra intressenter tydligare information om koncernens verksamhet och underliggande framgångsfaktorer har Coor valt att lämna information om ett antal viktiga nyckeltal. Nedan förklaras syftet med dessa nyckeltal. För definitioner av begrepp och beräkning av nyckeltal, se sidan 29. Tillväxt Koncernen bedömer att den organiska tillväxten bäst speglar den underliggande tillväxten i verksamheten, då denna exkluderar effekten av förvärv samt fluktuationer i valutakurser. Resultat och lönsamhet För att reflektera utvecklingen och lönsamheten i den underliggande verksamheten på ett mer rättvisande sätt har koncernen definierat nyckeltal där resultatet justerats för jämförelsestörande poster samt av- och nedskrivningar av goodwill, kundkontrakt och varumärken. Koncernen bedömer att justerat EBITA är det mått på rörelseresultat som tydligast återspeglar den underliggande lönsamheten och det är även detta resultatmått som koncernens segment följs upp och utvärderas utifrån internt. Resultatmåttet justerat nettoresultat exkluderar de icke kassaflödespåverkande posterna av- och nedskrivningar av goodwill, kundkontrakt och varumärken från koncernens nettoresultat och utgör underlag för beslut om utdelning till aktieägarna. Kassaflöde och rörelsekapital Coor arbetar hela tiden proaktivt för att säkra kassaflödet, både utifrån ett rörelsekapitals- och investeringsperspektiv. Coor fokuserar på att analysera kassagenereringen, definierat som kvoten av ett förenklat operativt kassaflöde och justerat EBITDA. Koncernen har som målsättning att ha en kassagenerering som uppgår till minst 90 procent (på rullande 12 månader). För att måttet ska vara rättvisande över tid utgår koncernen vid beräkning av kassagenerering från ett rörelseresultat och operativt kassaflöde som är rensat för jämförelsestörande poster. För att nå uppsatt mål för kassagenerering är det av stor vikt att minimera rörelsekapitalet och upprätthålla ett negativt rörelsekapital, varför koncernen löpande följer upp storleken på rörelsekapitalet i relation till nettoomsättningen. Nettoskuld och skuldsättningsgrad För att löpande säkerställa att koncernen har en ändamålsenlig finansieringsstruktur och efterlever de finansiella åtaganden som finns i låneavtalet är det relevant att analysera nettoskulden och skuldsättningsgraden (definierad som nettoskuld dividerat med justerat EBITDA rullande 12 månader). Koncernen har en målsättning att skuldsättningsgraden ska understiga 3,0 gånger. ===== SIDA 28 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 28 (30) Avstämning av utvalda nyckeltal I nedanstående tabell framgår avstämning mellan beräknade nyckeltal och resultat- respektive balansräkning. För avstämning av kassagenerering, se sid 19. Rullande jan-dec Avstämning av justerade resultatmått (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022 Rörelseresultat (EBIT) 94 119 200 242 366 408 Av- och nedskrivning kundkontrakt och varumärken 47 43 77 93 140 156 EBITA 141 163 277 335 506 565 Jämförelsestörande poster (not 3) 20 9 36 23 82 69 Justerat EBITA 161 172 313 359 588 634 Avskrivningar 59 53 118 105 230 217 Justerat EBITDA 220 224 431 464 818 851 Periodens resultat 42 79 97 164 190 257 Av- och nedskrivning kundkontrakt och varumärken 47 43 77 93 140 156 Justerat nettoresultat 89 123 173 257 330 414 apr-jun jan-jun Rullande jan-dec Specifikation rörelsekapital (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022 Kundfordringar 1 543 1 524 1 543 1 524 1 543 1 511 Övriga rörelsetillgångar, icke räntebärande 446 403 446 403 446 424 Leverantörsskulder -996 -904 -996 -904 -996 -1 102 Övriga rörelseskulder, icke räntebärande -1 890 -1 806 -1 890 -1 806 -1 890 -1 854 Avgår upplupna finansiella kostnader 18 1 18 1 18 4 Rörelsekapital -879 -783 -879 -783 -879 -1 018 apr-jun jan-jun Rullande jan-dec Specifikation nettoskuld (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022 Upplåning 2 323 1 998 2 323 1 998 2 323 1 850 Leasingskulder 334 281 334 281 334 301 Avsättningar för pensioner 26 23 26 23 26 25 Likvida medel -513 -462 -513 -462 -513 -484 Övriga finansiella anläggningstillgångar, räntebärande -53 -68 -53 -68 -53 -63 Övriga rörelsetillgångar, räntebärande -1 -1 -1 -1 -1 -1 Nettoskuld 2 116 1 772 2 116 1 772 2 116 1 629 apr-jun jan-jun ===== SIDA 29 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 29 (30) Definitioner Kostnad sålda tjänster Kostnader som är direkt relaterade till utförandet av de fakturerade tjänsterna, avskrivningar på maskiner och inventarier samt avskrivning av goodwill, kundkontrakt och varumärken. Jämförelsestörande poster Jämförelsestörande poster utgörs främst av kostnader för integration av kontrakt och förvärv samt mer omfattande omstruktureringsprogram. Jämförelsestörande poster inkluderas antingen i kostnad sålda tjänster eller i försäljnings- och administrationskostnader. EBITA Rörelseresultat före avskrivningar på goodwill, kundkontrakt och varumärken. Justerat EBITA Rörelseresultat före avskrivningar på goodwill, kundkontrakt och varumärken, exklusive jämförelsestörande poster. Justerat EBITDA Rörelseresultat före avskrivningar på samtliga materiella och immateriella anläggningstillgångar, exklusive jämförelsestörande poster. Justerat nettoresultat Resultat efter skatt exklusive avskrivningar på goodwill, kundkontrakt och varumärken. Rörelsekapital Icke räntebärande omsättningstillgångar med avdrag för icke räntebärande kortfristiga skulder per balansdagen. Nettoinvesteringar Nettot mellan investeringar i materiella och immateriella anläggningstillgångar och erhållen likvid vid försäljning av materiella och immateriella anläggningstillgångar. R12 Rullande 12 månader. FTE Antal anställda omräknat till heltidstjänster. Lika möjligheter Könsfördelning mellan kvinnliga och manliga chefer. Medarbetarnöjdhet (MMI) Coor genomför årligen en omfattande medarbetarundersökning med hjälp av ett externt undersökningsbolag. Kundnöjdhet (NKI) Coor genomför årligen en omfattande kundundersökning med hjälp av ett externt undersökningsbolag. NPS/eNPS Net Promotor Score (NPS/eNPS) är ett standardiserat mått på kunders/medarbetares lojalitet. Resultatet utgör den procentuella andelen av kunder/medarbetare som bedömt företaget med 9 eller 10 poäng (ambassadörer) reducerat med den procentuella andel av medarbetare som bedömt företaget med 0 till 6 poäng (kritiker). Scope 1-3 Scope 1 omfattar alla direkta växthusgasutsläpp. För Coor inkluderar detta utsläpp från förbränning av fossila bränslen från fordon och arbetsmaskiner. Scope 2 inkluderar indirekta utsläpp från energianvändning i form av el, värme och kyla. Scope 3 inkluderar andra indirekta utsläpp från inköpta varor och tjänster, affärsresor, kapitalvaror, investeringar, medarbetares pendling, avfallshantering, uppströmstransport samt distribution. Beräkning av nyckeltal Tillväxt nettoomsättning Periodens förändring av nettoomsättning i procent av nettoomsättning motsvarande period föregående år. Organisk tillväxt Periodens förändring av nettoomsättning i procent av nettoomsättning motsvarande period föregående år exklusive förvärv och valutakurseffekter. Förvärvad tillväxt Periodens nettoomsättning hänförlig till förvärvade verksamheter, exklusive valutaeffekter, i procent av nettoomsättning motsvarande period föregående år. EBITA-marginal EBITA i procent av nettoomsättning. Justerad EBITA-marginal Justerat EBITA i procent av nettoomsättning. Justerad EBITDA-marginal Justerat EBITDA i procent av nettoomsättning. Rörelsekapital/nettoomsättning Rörelsekapital på balansdagen i procent av nettoomsättningen (rullande 12 månader). Nettoskuld Räntebärande anläggnings- och omsättningstillgångar med avdrag för lång- och kortfristiga räntebärande skulder per balansdagen. Resultat per aktie Periodens resultat hänförlig till moderbolagets ägare i förhållande till genomsnittligt antal utestående stamaktier. Eget kapital per aktie Eget kapital vid periodens slut, hänförligt till moderbolagets aktieägare, dividerat med antalet utestående aktier vid periodens slut. Soliditet Koncernens egna kapital och reserver som kan hänföras till moderbolagets ägare per balansdagen i procent av total balansomslutning per balansdagen. Kassagenerering Justerat EBITDA minus nettoinvesteringar samt justerat för förändringar i rörelsekapital i procent av justerat EBITDA. Skuldsättningsgrad/kapitalstruktur Räntebärande nettoskuld per balansdagen dividerat med justerat EBITDA (rullande 12 månader). TRIF (total recorded injury frequency) Totalt antal skador x 1 000 000/antal arbetstimmar. Skador till/från arbetet är exkluderade. Koldioxidutsläpp från scope 1 - fordonsflotta Utsläpp av koldioxidekvivalenter från inköpt bränsle från egenägda och leasade arbetsmaskiner och fordonsflotta redovisas i absoluta tal (tCO2e). Koldioxidutsläpp från scope 2 - lokaler Utsläpp av koldioxidekvivalenter från el, värme och kyla i de lokaler där Coor har operationell kontroll över energianvändningen redovisas i absoluta tal (tCO2e). Koldioxidutsläpp från scope 3 – mat och dryck Utsläpp av koldioxidekvivalenter från inköpta livsmedel som ingår i serviceleveransen mat och dryck (kgCO2e/kg inköpta livsmedel). Koldioxidutsläpp från scope 3 i leverantörsled Summan av emissioner från leverantörer som har SBT (för rapporteringsåret) dividerat med summan av emissioner från inköpta varor och tjänster och uppströmstransport & distribution (rapporteringsåret). ===== SIDA 30 ===== För mer information För frågor kring rapporten, kontakta CFO och IR-direktör Andreas Engdahl (+46 10 559 54 63) För frågor om verksamheten eller bolaget i övrigt, kontakta vd och koncernchef AnnaCarin Grandin (+46 10 559 57 70) eller kommunikationsdirektör Magdalena Öhrn (+46 10 559 55 19). Mer information finns också på vår webbplats: www.coor.com/sv Inbjudan till press- och analytikerpresentation Den 14 juli 2023 klockan 10:00 CEST presenterar bolagets koncernchef och CFO utvecklingen under det andra kvartalet genom en webcast. För att delta kan du registrera dig via nedan länkar. Audio-länken är för dig som endast lyssnar eller om du vill ställa en fråga muntligen. För dig som inte ska ställa några frågor men vill se presentationen, använd webcast- länken. Webcast Audience URL (för att registrera sig för webpresentationen utan möjlighet att ställa frågor): https://onlinexperiences.com/Launch/QReg/ShowUUID=3D547366-B826-4D59-AD87-58329DA603FD Audio Conference Call Access (för att registrera sig för ljud och för möjlighet att ställa frågor): https://emportal.ink/3HjXobJ Finansiell kalender 25 oktober 2023 Delårsrapport januari – september 2023 8 februari 2024 Delårsrapport januari – december 2023 24 april 2024 Delårsrapport januari – mars 2024 26 april 2024 Årsstämma 2024 12 juli 2024 Delårsrapport januari – juni 2024 Denna information är sådan information som Coor Service Management Holding AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning och enligt lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons försorg, för offentliggörande den 14 juli 2023 klockan 07:30 CEST.