===== SIDA 1 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 1 (30) Delårsrapport: januari – juni 2024 Ett halvår med framgångsrika kontraktsförlängningar Andra kvartalet 2024 • Nettoomsättningen under andra kvartalet var 3 180 (3 162) MSEK. Den organiska tillväxten uppgick till -1 procent, tillväxten från förvärv till 1 procent och valutakurseffekter till 0 procent. • Justerat EBITA uppgick till 161 (161) MSEK och rörelsemarginalen var 5,1 (5,1) procent. • EBIT uppgick till 131 (94) MSEK. Resultat efter skatt var 60 (42) MSEK. • Resultat per aktie uppgick till 0,6 (0,4) SEK. • Kassagenereringen för den senaste 12-månadersperioden var 92 (90) procent. • Skuldsättningsgraden i förhållande till justerat EBITDA uppgick till 2,7 (2,6). Första halvåret 2024 • Nettoomsättningen under första halvåret var 6 304 (6 140) MSEK. Den organiska tillväxten uppgick till 1 procent, tillväxten från förvärv till 2 procent och valutakurseffekter till 0 procent. • Justerat EBITA uppgick till 321 (313) MSEK och rörelsemarginalen var 5,1 (5,1) procent. • EBIT uppgick till 256 (200) MSEK. Resultat efter skatt var 122 (97) MSEK. • Resultat per aktie uppgick till 1,3 (1,0) SEK. Resultat i korthet, koncern Rullande jan-dec 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Nettoomsättning, MSEK 3 180 3 162 6 304 6 140 12 607 12 443 Organisk tillväxt, % -1 2 1 1 2 2 Förvärvad tillväxt, % 1 2 2 1 3 2 Valutakurseffekter, % 0 2 -0 2 1 1 Justerat EBITA, MSEK 161 161 321 313 613 606 Justerad EBITA-marginal, % 5,1 5,1 5,1 5,1 4,9 4,9 EBIT, MSEK 131 94 256 200 420 364 Resultat efter skatt, MSEK 60 42 122 97 181 155 Kassagenerering R12, % - - - - 92 86 Resultat per aktie, SEK 0,6 0,4 1,3 1,0 1,9 1,6 apr-jun jan-jun För definitioner och beräkning av nyckeltal, se sidan 29. Jämförelsestörande poster redovisas i not 3. ===== SIDA 2 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 2 (30) VD-kommentar Ett halvår med framgångsrika kontraktsförlängningar I kvartalet levererar Coor både omsättning och rörelseresultat i nivå med föregående år. Sverige levererar en underliggande stark omsättning beaktat ett avslutat kontrakt och i Norge har vi i kvartalet höga projektrelaterade volymer kopplade till underhållsaktiviteter i olja- och gasindustrin. Efter ett framgångsrikt första halvår med kontraktsförlängningar uppgår omförhandlingsgraden till 94 procent. Viktiga kontraktsförlängningar och nya kontrakt Coor fortsätter förlänga viktiga kontrakt och i det andra kvartalet erhåller bolaget en 18-månaders förlängning av IFM- avtalet med danska Polisen, Kriminalvården och Åklagarmyndigheten (PKA). Förlängningen träder i kraft den 1 september 2025 och har ett totalt värde på cirka 900 MSEK. Även i Finland erhåller Coor viktiga kontraktsförlängningar med Attendo och SSAB. I Sverige är fastighetsavtalet med Vasakronan förlängt och i Norge förlängs avtal med både Ringnes och Storebrand. I förra rapporten kommunicerades en femårig förlängning av IFM-avtalet med ICA. Detta samarbete fördjupas nu ytterligare och i november tar Coor över mat- och dryckesleveransen på ICA Gruppens kontor och logistiksiter runtom i Sverige. Vi ser ett fortsatt inflöde av många vunna små- och medelstora kontrakt och stärker vår position i de segmenten. Med progress i förlängningar av befintliga kontrakt samt ett stabilt inflöde av nya affärer ser vi en positiv utveckling av kontraktsportföljen under det första halvåret med 192 MSEK. Volymen av omförhandlingar som återstår under innevarande år är låg och med förlängningen av PKA har även volymen av kontrakt att omförhandla under 2025 reducerats. Fokus på effektivitet Aktiviteterna i det pågående åtgärdsprogrammet för att accelerera utvecklingen mot bolagets långsiktiga marginalmål går enligt plan. Jag kan konstatera att det tar något längre tid att realisera de finansiella effekterna, men jag är fortsatt trygg med att vi mot slutet av året kommer ha uppnått de förväntade effekterna. Planerade personalreduktioner är genomförda och fokus ligger nu på fortsatt harmonisering av underliggande processer samt realisera nordiska stordriftsfördelar inom inköp. Ett exempel på harmonisering är den kommande implementeringen av enhetliga processer och system inom bolagets enskilt största tjänst, lokalvård. Implementeringen underlättar effektivare planering av verksamheten, högre kvalitet i utförandet och accelererar datadriven lokalvård, både idag och i framtiden. Hållbarhet och innovation Att verksamheten på Coor bedrivs affärsmässigt med fokus på socialt och miljömässigt ansvar är en självklarhet. Vi är mycket stolta över att vår svenska verksamhet utsetts till Sveriges mest jämställda företag via SHE Index. Det innebär att Coor ligger på en topplacering för fjärde året i rad. Vi tar ansvar för klimat och miljö genom att aktivt arbeta med vårt eget klimatavtryck. Dessutom erbjuder vi våra kunder tjänster som hjälper dem att nå sina klimatmål. Som ett led i arbetet har vi lanserat verktyget Carbon Insight som ger kunden en översikt över hur utsläppen fördelas på olika tjänster kopplat till FM-leveransen. Verktyget ger värdefulla insikter om hur vi tillsammans kan minska klimatpåverkan av leveransen. Coor publicerade nyligen den tredje rapporten i serien "Join the Workplace Revolution”. Vår senaste rapport beskriver trendande teknik inom fastighetsförvaltning och facility management och visar hur innovativa metoder som BIM, digitala tvillingar, robotar och drönare har kraft att effektivisera leveranserna. Med hjälp av hög teknisk kompetens och verktyg för att samla in data, erhåller kunderna ett mer datadrivet arbetssätt som bidrar till att de kan arbeta mer effektivt. Coor ligger långt framme i denna utveckling och arbetar redan idag tillsammans med flera kunder där innovativa lösningar skapar ett stort värde. Marknadsutsikter Marknadsutsikterna i Norden är fortsatt goda med en stark pipeline av nya affärer. Coor för dialoger med kunder som söker ny effektivitet, där outsourcing av FM-tjänster i kombination med ett hållbart och innovativt erbjudande skapar nya affärsmöjligheter för Coor. Utsikterna för tillväxt, lönsamhet och kassaflöde i linje med våra målsättningar är över tid goda. Stockholm den 12 juli 2024 AnnaCarin Grandin VD och koncernchef, Coor ===== SIDA 3 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 3 (30) Vår verksamhet i tre dimensioner För att leverera på Coors strategi och utveckla verksamheten i enlighet med Coors vision krävs ett långsiktigt hållbart arbete. Coor strävar efter att bedriva en ansvarsfull verksamhet. Det innebär att vi skapar värde i tre dimensioner; affärsansvar, socialt ansvar och miljöansvar. Coor rapporterar transparent utvecklingen i samtliga tre dimensioner mot våra långsiktiga mål. Affärsansvar Fokusområde Mål Coor ska uppnå långsiktig affärsmässig hållbarhet genom uthållig tillväxt och lönsamhet över tid. Samtidigt ska en stark affärsetik och kundrelationer upprätthållas. Organisk tillväxt 4–5% Justerad EBITA- marginal ~5,5% Kassagenerering >90% Kapitalstruktur <3,0 ggr Utdelning ~50% av justerat nettoresultat Kundnöjdhet ≥70 Socialt ansvar Coor ska bidra till ett bättre samhälle och samhällsutveckling genom att agera som en ansvarsfull, inkluderande och stimulerande arbetsgivare. Medarbetarnöjdhet ≥70 Skadefrekvens (TRIF) ≤3,5 Lika möjligheter 50% andel kvinnliga chefer Miljöansvar Coor ska bidra till en bättre miljö genom att aktivt minska den miljöpåverkan och det resursutnyttjande som företaget och dess kunder skapar. Minskade utsläpp från scope 1 och 2 -50% till 2025 och -75% till 2030 Andel leverantörer anslutna till Science Based Target initiative 75% till 2026 Minskade utsläpp från mat och dryck -30% till 2025 ===== SIDA 4 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 4 (30) Affärsansvar Omsättning och resultat Andra kvartalet (april– juni) Omsättningen ökar med 1 procent jämfört med samma period föregående år. Den organiska tillväxten uppgår till -1 procent. Tillväxten påverkas positivt av nystartade kontrakt som exempelvis Swedbank och Sweco i Sverige samt IKEA i Norge medan avslutade kontrakt i framförallt Sverige och Danmark påverkar negativt. Rörliga volymer är på en fortsatt hög nivå och väl i linje jämfört med samma period föregående år. Förvärvad tillväxt för kvartalet uppgår till 1 procent och är relaterad till förvärvet av Skaraborgs Städ i Sverige. Valutakurseffekterna för kvartalet uppgår till 0 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) uppgår till 161 (161) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) i kvartalet uppgår till 5,1 (5,1) procent. Rörelseresultatet påverkas positivt av nystartade kontrakt och förvärvet av Skaraborgs städ samt effekter av det pågående åtgärdsprogrammet som initierades under andra halvan av föregående år. Avslutade kontrakt påverkar jämförelsen med samma period föregående år negativt. Effekten av den avslutade leveransen till Ericsson är fortsatt något påverkad av förlorade synergier med andra kontrakt som den svenska verksamheten successivt hanterar. Centrala kostnader ökar jämfört med samma period föregående år vilket är en konsekvens av en ökad centralisering och förstärkningar att driva det pågående harmoniseringsarbetet i koncernen. Nyckeltal 2024 2023 2024 2023 Nettoomsättning, MSEK 3 180 3 162 6 304 6 140 Organisk tillväxt, % -1 2 1 1 Förvärvad tillväxt, % 1 2 2 1 Valutakurseffekter, % 0 2 -0 2 Justerat EBITA, MSEK 161 161 321 313 Justerad EBITA- marginal, % 5,1 5,1 5,1 5,1 EBIT 131 94 256 200 EBIT-marginal, % 4,1 3,0 4,1 3,3 Antal anställda vid periodens slut (heltidstjänster) - - 10 807 11 074 apr-jun jan-jun Nettoomsättning (MSEK) Justerat EBITA (MSEK) Nettoomsättning per land (R12) Nettoomsättning per kontraktstyp (R12) Nettoomsättning per tjänstekategori (R12) Nettoomsättning per kundsegment (R12) 0 2 000 4 000 6 000 8 000 10 000 12 000 0 500 1 000 1 500 2 000 2 500 3 000 3 500 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Q1 -24 Q2 -24 Kvartalsutfall Rullande 12 0 100 200 300 400 500 600 700 0 50 100 150 200 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Q1 -24 Q2 -24 Kvartalsutfall Rullande 12 Sverige, 53% Danmark, 23% Norge, 18% Finland, 6% IFM, 57% FM-tjänster, 43% Lokalvård, 40% Fastighet, 30% Arbetsplatsservice, 15% Mat & Dryck, 11% Övrigt, 4% Offentlig sektor, 32% Tillverkning, 22% Energi, 15% Fastighet & Bygg, 10% IT & Telecom, 6% Övrigt, 15% ===== SIDA 5 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 5 (30) EBIT uppgår till 131 (94) MSEK. Utöver förändringar i rörelseresultatet (justerat EBITA) är det främst lägre avskrivningar på kundkontrakt och varumärken som förklarar förändringen jämfört med föregående år. Första halvåret (januari – juni) Omsättningen ökade med 3 procent jämfört med första halvåret föregående år. Den organiska tillväxten uppgick till 1 procent, förvärvad tillväxt uppgick till 2 procent och valutakurseffekterna uppgick till 0 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) uppgick till 321 (313) MSEK och rörelse- marginalen (justerad EBITA-marginal) uppgick till 5,1 (5,1) procent. EBIT uppgick till 256 (200) MSEK Finansnetto och resultat efter skatt Finansnettot är högre jämfört med föregående år och uppgår till -87 (-66) MSEK. Ökningen jämfört med föregående år är kopplad till en något högre skuldsättning samt en högre räntenivå jämfört med föregående år. Skattekostnaden uppgår till -47 (-37) MSEK vilket motsvarar 28 (28) procent av resultatet före skatt. Den höga effektiva skattesatsen är främst kopplad till räntekostnader med begränsad avdragsrätt i Sverige. Resultat efter skatt uppgår till 122 (97) MSEK. Finansiell ställning Koncernens nettoskuldsättning uppgår vid periodens slut till 2 360 (2 116) MSEK. Skuldsättningsgraden, definierad som nettoskuld i förhållande till justerat EBITDA rullande 12 månader, är vid periodens slut 2,7 (2,6), i linje med koncernens målsättning om en skuldsättningsgrad under 3,0. Eget kapital uppgår vid periodens slut till 1 492 (1 829) MSEK, och soliditeten till 20 (25) procent. Under andra kvartalet har en utdelning om 228 MSEK utbetalats till aktieägarna. Likvida medel uppgår vid periodens slut till 359 (513) MSEK. Totalt outnyttjat låneutrymme uppgår vid periodens slut till 670 (420) MSEK. Under andra kvartalet har Coor placerat en obligationsemission omfattande 250 MSEK med fem års löptid på Nasdaq Stockholms företagsobligationslista. Kassaflöde Det operativa kassaflödet varierar mellan kvartalen. Den främsta parametern att följa är förändring av rörelsekapitalet under de senaste 12 månaderna. Under den senaste 12-månadersperioden minskar rörelsekapitalet med 59 (38) MSEK drivet av fortsatt fokuserat arbete tvärs hela organisationen. Det viktigaste nyckeltalet för Coors kassaflöde är kassagenerering, definierat som kvoten av ett förenklat operativt kassaflöde och justerat EBITDA. Kassagenereringen för den senaste 12-månadersperioden uppgår till 92 (90) procent, vilket är i linje med koncernens målsättning på medellång sikt om en kassagenerering över 90 procent. Kassagenerering, % Skuldsättningsgrad, ggr Finansnetto (MSEK) 2024 2023 Räntenetto exkl leasing -75 -53 Räntor, leasing -5 -4 Lånekostnader -2 -2 Kursdifferenser 0 0 Övrigt -6 -8 Summa finansnetto -87 -66 Resultat före skatt 169 134 Skatt -47 -37 Resultat efter skatt 122 97 jan-jun 31 dec Nettoskuld (MSEK) 2024 2023 2023 Skulder kreditinstitut 1 070 1 321 1 321 Obligationslån 1 250 1 000 1 000 Leasing, netto 395 333 369 Övrigt 4 -24 -6 2 719 2 630 2 684 Kassa -359 -513 -534 Nettoskuld 2 360 2 116 2 149 Skuldsättningsgrad, ggr 2,7 2,6 2,5 Eget kapital 1 492 1 829 1 565 Soliditet, % 20 25 21 30 jun Kassagenerering (MSEK) 2024 2023 2023 Justerat EBITDA 873 818 848 Förändring rörelsekapital 59 38 12 Nettoinvesteringar -126 -124 -131 Kassaflöde vid beräkning av kassagenerering 806 732 728 Kassagenerering, % 92 90 86 Rullande 12 mån Jan-Dec 0 20 40 60 80 100 120 Q2 -20 Q2 -21 Q2 -22 Q2 -23 Q2 -24 Kassagenerering (R12) Mål 0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0 3,5 Q2 -20 Q2 -21 Q2 -22 Q2 -23 Q2 -24 Skuldsättningsgrad, ggr Mål ===== SIDA 6 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 6 (30) Kundrelationer Kundnöjdhet Varje år genomför Coor en kundundersökning med hjälp av ett externt undersökningsföretag för att följa upp Coor som tjänsteleverantör. Senaste undersökningen genomfördes 2023 och resultatet låg då på en fortsatt hög nivå på 71 (71) vilket är i linje med bolagets målsättning på lika med eller över 70. I kundundersökningen mäts även Net Promotor Score (NPS), som fortsatt ligger på en hög nivå om +11. Ur ett benchmarkingperspektiv betraktas värden mellan -10 och +10 som bra. Resultatet från kundundersökningen ger värdefull input för framtiden, både när det gäller utvecklingen av våra kundrelationer och Coors interna utveckling som bolag. Som komplement till den årliga undersökningen arbetar verksamheten kontinuerligt med uppföljning av kundnöjdheten. Dessa kvalitativa och kvantitativa uppföljningar är skräddarsydda utifrån respektive kund och fokuserar både på serviceleverans och kundrelation. Kvantitativa mätningar genomförs t ex via pulsmätningar. Kontraktsportföljen Nettoförändringen i kontraktsportföljen för första halvåret 2024 var +192 (165) MSEK. De största nya avtalen avser Anvil, ICA-gruppen, Sweco och Velliv. Väsentliga händelser under kvartalet ▪ Den 26 juni 2024 offentliggjordes att Coor förlänger IFM-avtalet med danska Polisen, Kriminalvården och Åklagarmyndigheten (PKA). Det 18 månader långa uppdraget startas upp i september 2025 och har ett värde av cirka 900 MSEK under kontraktsperioden. Uppdraget innebär att Coor kommer att fortsätta leverera en bred integrerad tjänsteleverans som omfattar restauranger, lokalvård samt drift och underhåll till Polisens, Kriminalvårdens och Åklagarmyndighetens ca 450 000 kvm fastighetsbestånd i Danmark. Väsentliga händelser efter periodens utgång ▪ Inga väsentliga händelser att rapportera efter periodens utgång. Kundnöjdhetsindex Kontraktsportföljen Förändringar i kontraktsportföljen omfattar alla kontrakt över 5 MSEK i årlig omsättning och rapporteras halvårsvis. För nya avtal som tecknats under perioden anges kontrakterad eller bedömd årlig omsättning. För kontrakt som avslutats under perioden anges omsättning för den sista 12-månadersperioden med full leverans. 0 20 40 60 80 100 2019 2020 2021 2022 2023 Kundnöjdhet Mål Antal kon- trakt Årlig omsätt- ning Antal kon- trakt Årlig omsätt- ning Nya kontrakt under perioden 11 300 16 190 Avslutade kontrakt under perioden -7 -108 -2 -25 Netto portfölj- förändringar 4 192 14 165 2024 jan - jun 2023 jan - jun ===== SIDA 7 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 7 (30) Socialt ansvar Coors viktigaste tillgång är våra anställda där vi önskar engagerade och motiverade medarbetare. Vår målsättning är att medarbetare behandlas respektfullt och rättvist samt utvecklas inom bolaget genom att erbjudas lika möjligheter. Coor arbetar aktivt för välmående medarbetare och en säker arbetsmiljö utan arbetsrelaterade skador eller långtidssjukskrivningar. Coor ska bidra positivt till samhällsutvecklingen genom centrala och lokala initiativ. Organisation och medarbetare Vid periodens slut uppgår antalet medarbetare till 13 138 (13 503), vilket omräknat till heltidstjänster motsvarar 10 807 (11 074). Lika möjligheter Coor har en fast övertygelse att en mångfald av personligheter, bakgrunder, erfarenheter och kunskaper skapar förutsättningar för företagets fortsatta framgång. En del i detta arbete är att tydligt sträva mot en jämn könsfördelning bland chefer. Vid periodens slut var andelen kvinnliga chefer 53 procent och andelen manliga chefer 47 procent. Medarbetarnöjdhet Varje år genomförs en medarbetarundersökning med hjälp av ett externt undersökningsföretag. Undersökningen ger medarbetarna möjlighet att anonymt ge återkoppling om hur det är att jobba på Coor. Resultatet från undersökningen är viktigt i vår strävan att bli ännu attraktivare som arbetsgivare. Senaste undersökningen genomfördes under 2023. Undersökningen besvarades av 77 (79) procent av alla medarbetare och visade på ett fortsatt mycket högt MMI-resultat (Motiverad MedarbetarIndex) på 76 (76), vilket mycket väl uppfyller bolagets målsättning om ett MMI- resultat på lika med eller över 70. Vi mäter även Net Promotor Score (eNPS), som fortsatt ligger på en hög nivå om +25. Ur ett benchmarkingperspektiv betraktas värden över 0 som bra. Hälsa och säkerhet Coor har en tydlig nollvision för arbetsrelaterade personskador och det är en självklarhet att alla medarbetare ska ha en säker arbetsmiljö. Ledare och anställda tar ansvar för att förebygga och undvika skador. Alla anställda uppmuntras att rapportera observerade risker. Riskobservationer, tillbud och personskador rapporteras direkt till ansvarig chef, därefter sker uppföljning och analys av riskförebyggande åtgärder. Resultaten följs upp och analyseras löpande på lands- och koncernnivå. Det sker ett systematiskt och kontinuerligt arbete för att ytterligare stärka kulturen kring säkerhetsarbetet och nå uppsatta mål genom utbildnings- insatser och kampanjer. Ett exempel är Coors Life Saving Rules där vi belyser våra åtta mest förekommande riskområden och beskriver hur vi ska agera för att undvika skador. Våra Life Saving Rules kan jämföras med en Code of Conduct inom hälsa och säkerhet. Coor har en målsättning på medellång sikt att koncernens arbetsrelaterade skadefrekvens (TRIF) skall understiga 3,5. För det andra kvartalet 2024 uppgår koncernens TRIF till 6,0 (6,8) vilket är en förbättring jämfört med samma period föregående år men något sämre jämfört med helåret 2023. Fördelning av medarbetare (heltidstjänster vid periodens slut) Lika möjligheter (könsfördelning bland chefer vid periodens slut) Medarbetarnöjdhet (MMI) Skadefrekvens (TRIF) Sverige, 57% Danmark, 21% Norge, 13% Finland, 8% Koncernstaber, 1% Kvinnor, 53% Män, 47% 0 20 40 60 80 100 2019 2020 2021 2022 2023 Medarbetarnöjdhet (MMI) Mål 0 5 10 15 2020 2021 2022 2023 2024 Q2 R12 TRIF Mål ===== SIDA 8 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 8 (30) Miljöansvar Coor arbetar för ansvarsfull konsumtion och minskade utsläpp genom att bedriva ett strukturerat och proaktivt miljöarbete samt genom att aktivt medverka till att minimera våra kunders miljöpåverkan. Coor har förbundit sig till att nå målet Net-Zero, nollutsläpp av växthusgaser, till 2040. Mål och handlingsplaner har validerats och godkänts av Science Based Targets initiative. Lansering av Carbon Insight Att känna till sin klimatpåverkan, även från leverantörskedjan, blir allt viktigare i takt med skärpt lagstiftning och att allt fler företag ansluter sig till Science Based Targets-initiativet (SBTi). Coor har därför lanserat Carbon Insight, en tjänst som hjälper våra kunder att visualisera CO2e-utsläppen från Coors serviceleverans. Tjänsten hjälper kunden att identifiera förbättringar för att minska sitt koldioxidavtryck från vår del av leverantörskedjan genom att skapa en transparens i hur utsläppen fördelas på olika tjänster och dess underkategorier, baserat på GHG-protokollet. Vår väg mot Net-Zero 2040 För att nå nollutsläpp av växthusgaser till 2040 behöver Coor eliminera utsläppen av växthusgaser i den egna verksamheten och reducera utsläppen i hela värdekedjan med 90 procent, jämfört med basåret. För att uppnå dessa mål arbetar Coor i huvudsak med aktiviteter gentemot leverantörsledet, minskade utsläpp inom mat och dryck, elektrifiering av fordonsflottan samt användning av förnyelsebar energi i våra lokaler. Utsläppen från Coors verksamhet delas in i tre delar: direkta utsläpp från vår fordonsflotta (scope 1), indirekta utsläpp från lokaler där Coor har operationell kontroll över energianvändningen (scope 2) samt övriga utsläpp (scope 3) där den största delen kommer från inköpta varor och tjänster. Coor har beräknat de totala utsläppen av växthusgaser enligt de definitioner och riktlinjer som anges i Green House Gas (GHG)-protokollet, för att identifiera våra största emissionsdrivare. Majoriteten av Coors klimatpåverkan, 81 procent, kommer från inköpta varor och tjänster som används i vår serviceleverans och då främst kopplat till tjänstekategorin mat och dryck, som stod för 40 procent av Coors totala växthusgaser vid basåret 2018. Enbart 3 procent av utsläppen kommer direkt från vår verksamhet och energianvändning (scope 1 och 2) och övriga utsläpp motsvarar 15 procent. För att kunna analysera klimatpåverkan från serviceleveransen har Coor utvecklat ett klimatberäkningsverktyg för att stödja mer datadrivna beslut för att minska Coors klimatpåverkan. I tillägg till att adressera vårt fotavtryck kan Coor, genom våra tjänster inom till exempel energioptimering, också hjälpa kunderna att nå sina klimatmål. Detta är Coors handavtryck och utgör en viktig del i vårt kunderbjudande. Mål att reducera växthusgaser från scope 1 och 2 med 75 procent Coors mål är att reducera de absoluta utsläppen inom scope 1 och 2 med 75 procent till 2030 jämfört med basåret. Som ett delmål skall utsläppen reduceras med 50 procent till 2025. Fördelning av totala emissioner (basåret 2018) CO2e från våra fordon och lokaler (scope 1 och 2) Scope 1 & 2: 3% Scope 3: Inköpta varor och tjänster, tjänstekategori mat och dryck 40% Scope 3: Inköpta varor och tjänster, övriga tjänstekategorier 41% Scope 3: Övrigt 15% 0 1 000 2 000 3 000 4 000 2018 (base year) 2020 2021 2022 2023 2024 Q2 R12 Scope 2, tCO2e Scope 1, tCO2e Mål 2025 ===== SIDA 9 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 9 (30) ”Vår ambition är att bidra till att hålla den globala uppvärmningen under 1,5 °C ” Jämfört med basåret har utsläppen vid utgången av andra kvartalet 2024 minskat med -14 (2) procent, vilket innebär att vår trend är positiv men inte tillräcklig mot delmålet 2025. Detta beror främst på ökad fordonsflotta genom tillväxt. De totala utsläppen inom scope 1 och 2 har minskat med 16 procent jämfört med samma period föregående år. Minskningen drivs av ökad andel elfordon, där beställning av elfordon haft lång väntetid men nu har börjat levereras, samt både ökad HVO-bränsleanvändning och högre andel förnyelsebar el i våra lokaler. Utsläpp från inköpta varor och tjänster (Scope 3) Mat och Dryck Coors mål är att reducera de absoluta utsläppen från vår mat och dryck leverans med 30 procent till 2025 jämfört med basåret. Detta sker bland annat genom klimatsmart menyplanering och fokus på att minska matsvinnet, vilket har reducerat utsläppen med 17 procent jämfört med basåret. För andra kvartalet 2024 uppgår värdet till 2,22 (2,14) kgCO2e/kg. Leverantörsledet Coors mål till år 2026 är att 75 procent av utsläppen från inköpta varor och tjänster ska komma från leverantörer med mål godkända av SBTi eller motsvarande. Våra leverantörer och potentiella leverantörer uppmanas, genom dialog, att ansluta sig till SBTi. Vid utgången av det andra kvartalet 2024 uppnår Coor en ökad andel anslutna leverantörer, 21 procent jämfört med 5 procent motsvarande period föregående år. CO2e från mat & dryck (scope 3) 21% Andel leverantörer validerade i enlighet med SBTi 0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0 2018 (base year) 2020 2021 2022 2023 2024 Q2 R12 kgCO2e/kg inköpt livsmedel Mål 2025 ===== SIDA 10 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 10 (30) Sverige Andra kvartalet (april – juni) Under det andra kvartalet minskar omsättningen i den svenska verksamheten med -1 procent. Den organiska tillväxten uppgår till -3 procent där en stark underliggande tillväxt från nya kontrakt som exempelvis Swedbank och Sweco i stort kompenserar för den negativa effekten av det avslutade kontraktet med Ericsson. Variabla volymer är på en fortsatt hög nivå och väl i linje jämfört med samma period föregående år. Den förvärvade tillväxten om 2 procent kommer från förvärvet av Skaraborgs städ som skedde under andra kvartalet 2023. Rörelseresultatet (justerat EBITA) i kvartalet är i nivå med samma period föregående år och uppgår till 161 (160) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 9,5 (9,3) procent. Rörelseresultatet påverkas positivt av nystartade kontrakt och förvärvet av Skaraborgs städ samt effekter av det pågående åtgärdsprogrammet som initierades under föregående år. Leveransen till Ericsson avslutades under det tredje kvartalet 2023 och påverkar jämförelsen med samma period föregående år negativt. Effekten är fortsatt något påverkad av förlorade synergier med andra kontrakt och som verksamheten successivt hanterar. Under det andra kvartalet har ett nytt rikstäckande avtal tecknats med ICA Gruppen avseende mat- och dryckesleveranser på ICA Gruppens kontor och logistiksiter runtom i Sverige. Under kvartalet har även fastighetsavtalet med Vasakronan förlängts. Första halvåret (januari – juni) Under första halvåret ökar omsättningen i den svenska verksamheten med 4 procent, där den organiska tillväxten uppgick till 0 procent och den förvärvade tillväxten uppgår till 4 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) för första halvåret uppgår till 320 (314) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 9,4 (9,6) procent. Nyckeltal 2024 2023 2024 2023 Nettoomsättning, MSEK 1 699 1 714 3 390 3 266 Organisk tillväxt, % -3 3 -0 -1 Förvärvad tillväxt, % 2 4 4 3 Valutakurseffekter, % 0 0 0 0 Justerat EBITA, MSEK 161 160 320 314 Justerad EBITA- marginal, % 9,5 9,3 9,4 9,6 Antal anställda vid periodens slut (heltidstjänster) - - 6 124 5 996 apr-jun jan-jun Nettoomsättning (MSEK) Justerat EBITA (MSEK) 0 1 000 2 000 3 000 4 000 5 000 6 000 7 000 0 300 600 900 1 200 1 500 1 800 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Q1 -24 Q2 -24 Kvartalsutfall Rullande 12 0 200 400 600 800 0 50 100 150 200 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Q1 -24 Q2 -24 Kvartalsutfall Rullande 12 53% andel av koncernens omsättning ===== SIDA 11 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 11 (30) Danmark Andra kvartalet (april – juni) Under det andra kvartalet minskar omsättningen i den danska verksamheten med -4 procent jämfört med samma period föregående år på grund av en negativ organisk tillväxt. Den negativa organiska tillväxten är hänförlig till ett par avslutade offentliga kontrakt samt en något lägre variabel volym inom offentlig sektor i jämförelse med samma period föregående år. Rörelseresultatet (justerat EBITA) i kvartalet uppgår till 32 (34) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 4,5 (4,5) procent. Rörelseresultatet och marginalen påverkas positivt av de anpassningar den danska organisationen genomförde under föregående år. En lägre rörlig volym i offentlig sektor påverkar negativt i jämförelse med samma period föregående år. Under det andra kvartalet har IFM-avtalet med danska Polisen, Kriminalvården och Åklagarmyndigheten (PKA) förlängts med ytterligare 18 månader med start i september 2025. Värdet av förlängningen är cirka 900 MSEK och innebär att Coor kommer att fortsätta leverera restaurangtjänster, städning, drift och underhåll av kundens cirka 450 000 kvadratmeter fastighetsbestånd i Danmark. Under kvartalet har även lokalvårdsavtalet med Falck förlängts och ett nytt avtal tecknats med Velliv avseende mat- och dryckesleveranser. Första halvåret (januari – juni) Under första halvåret minskar omsättningen i den danska verksamheten med -4 procent jämfört med samma period föregående år genom en negativ organisk tillväxt. Valutaeffekter uppgår till 0 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) för första halvåret uppgår till 69 (65) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 4,7 (4,3) procent. Nyckeltal 2024 2023 2024 2023 Nettoomsättning, MSEK 726 758 1 468 1 524 Organisk tillväxt, % -4 6 -4 12 Förvärvad tillväxt, % 0 0 0 0 Valutakurseffekter, % 0 10 0 9 Justerat EBITA, MSEK 32 34 69 65 Justerad EBITA- marginal, % 4,5 4,5 4,7 4,3 Antal anställda vid periodens slut (heltidstjänster) - - 2 227 2 518 apr-jun jan-jun Nettoomsättning (MSEK) Justerat EBITA (MSEK) 0 500 1 000 1 500 2 000 2 500 3 000 0 200 400 600 800 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Q1 -24 Q2 -24 Kvartalsutfall Rullande 12 0 20 40 60 80 100 120 140 0 5 10 15 20 25 30 35 40 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Q1 -24 Q2 -24 Kvartalsutfall Rullande 12 23% andel av koncernens omsättning ===== SIDA 12 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 12 (30) Norge Andra kvartalet (april – juni) Under det andra kvartalet ökar omsättningen i den norska verksamheten med totalt 12 procent. Den organiska tillväxten uppgår till 11 procent vilket är hänförligt till nystartade kontrakt samt höga variabla volymer kopplade till underhållsaktiviteter inom olja- och gasindustrin som påbörjats tidigare på året i jämförelse med föregående år. Valutakurseffekterna var positiva och uppgick till 1 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) i kvartalet uppgår till 27 (19) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 4,6 (3,7) procent. Det högre rörelseresultatet och rörelsemarginalen påverkas positivt av höga variabla volymer inom olje- och gasindustrin samt av en gynnsam beläggning inom Offshore-kontraktet i jämförelse med samma period föregående år. Rörelsemarginalen påverkas negativt av ett nystartat kontrakt där uppstartsperioden krävt större resursinsatser än tidigare bedömts. Under det andra kvartalet har både IFM-avtalet med Ringnes och ett avtal med Storebrand förlängts. Första halvåret (januari – juni) Under första halvåret ökar omsättningen i den norska verksamheten med 9 procent jämfört med samma period föregående år genom en positiv organisk tillväxt om 10 procent och negativa valutaeffekter om -1 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) för första halvåret uppgår till 45 (40) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 4,1 (4,0) procent. Nyckeltal 2024 2023 2024 2023 Nettoomsättning, MSEK 581 518 1 095 1 008 Organisk tillväxt, % 11 -4 10 -7 Förvärvad tillväxt, % 0 0 0 0 Valutakurseffekter, % 1 -5 -1 -4 Justerat EBITA, MSEK 27 19 45 40 Justerad EBITA- marginal, % 4,6 3,7 4,1 4,0 Antal anställda vid periodens slut (heltidstjänster) - - 1 465 1 497 apr-jun jan-jun Nettoomsättning (MSEK) Justerat EBITA (MSEK) 0 500 1 000 1 500 2 000 2 500 0 200 400 600 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Q1 -24 Q2 -24 Kvartalsutfall Rullande 12 0 40 80 120 0 5 10 15 20 25 30 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Q1 -24 Q2 -24 Kvartalsutfall Rullande 12 18% andel av koncernens omsättning ===== SIDA 13 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 13 (30) Finland Andra kvartalet (april – juni) Under det andra kvartalet ökar omsättningen i Finland med 1 procent jämfört med samma period föregående år. Den organiska tillväxten uppgår till 0 procent och är kopplad till ett antal mindre nya kontrakt som delvis balanseras av ett par mindre avslutade förlustkontrakt i norra Finland. Valutakurseffekterna uppgår till 0 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) uppgick till 3 (2) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 1,5 (1,2) procent. Rörelseresultatet och rörelsemarginalen är i stort oförändrade i jämförelse med föregående år. Genomförda effektiviseringar i verksamheten bidrar positivt samtidigt som ett par mindre avslutade förlustkontrakt i norra Finland bidrog negativt till lönsamheten under samma period föregående år. Under andra kvartalet har ett avtal med Attendo förlängts avseende fastighetstjänster till Attendos vård- och serviceboenden. Kontraktet är rikstäckande och omfattar fastighetsskötsel och utomhusarbeten på cirka 350 objekt. Ett avtal med SSAB har även förlängts under kvartalet. Första halvåret (januari – juni) Under första halvåret ökar omsättningen i den finska verksamheten med 3 procent jämfört med samma period föregående år genom en positiv organisk tillväxt om 2 procent och positiva valutaeffekter om 1 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) för första halvåret uppgår till 3 (3) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 0,9 (0,9) procent. Nyckeltal 2024 2023 2024 2023 Nettoomsättning, MSEK 174 172 351 342 Organisk tillväxt, % 0 3 2 -4 Förvärvad tillväxt, % 0 0 0 0 Valutakurseffekter, % 0 10 1 8 Justerat EBITA, MSEK 3 2 3 3 Justerad EBITA- marginal, % 1,5 1,2 0,9 0,9 Antal anställda vid periodens slut (heltidstjänster) - - 825 925 apr-jun jan-jun Nettoomsättning (MSEK) Justerat EBITA (MSEK) 0 200 400 600 800 0 50 100 150 200 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Q1 -24 Q2 -24 Kvartalsutfall Rullande 12 0 10 20 0 2 4 6 8 10 12 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Q1 -24 Q2 -24 Kvartalsutfall Rullande 12 6% andel av koncernens omsättning ===== SIDA 14 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 14 (30) Övrig information Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Koncernens väsentliga risk- och osäkerhetsfaktorer utgörs av strategiska risker knutna till marknads- och konjunkturutveckling samt hållbarhet, och operativa risker relaterade till kundavtal. Koncernen är vidare exponerad för olika slag av finansiella risker, såsom valuta-, ränte- och likviditetsrisker. Koncernens risker finns utförligt beskrivna i bolagets årsredovisning som tillhandahålls på bolagets hemsida. Förvärv och avyttringar Det har inte skett några förvärv eller avyttringar under andra kvartalet 2024. Moderbolaget Koncernens moderbolag, Coor Service Management Holding AB, levererar managementtjänster till sitt helägda dotterbolag Coor Service Management Group AB. Moderbolaget förvaltar även aktier i dotterföretag. Moderbolagets resultat efter skatt uppgick till -101 (-68) MSEK. Moderbolagets balansomslutning uppgick vid periodens slut till 7 825 (7 981) MSEK. Eget kapital i moderbolaget uppgick till 5 189 (5 628) MSEK. Transaktioner med närstående Inga transaktioner har ägt rum mellan Coor och närstående under perioden som väsentligen påverkat bolagets ställning och resultat. Ägarstruktur Aktierna i Coor Service Management Holding AB noterades på Nasdaq Stockholm den 16 juni 2015. Vid periodens slut var de tre största aktieägarna Första AP-fonden, Mawer Investment Management och Nordea Funds. 1)Källa: Monitor av Modular Finance AB. Sammanställd och bearbetad data från bland annat Euroclear, Morningstar och Finansinspektionen. Aktieägare Antal aktier och röster Andel aktier och röster, % Första AP-fonden 8 621 474 9,0 Mawer Inv. Management 8 495 722 8,9 Nordea Funds 7 074 286 7,4 Didner & Gerge Fonder 4 975 970 5,2 SEB-Stiftelsen 4 300 000 4,5 Andra AP-fonden 4 277 284 4,5 SEB Fonder 3 891 625 4,1 Taiga Fund Mgmt AS 3 890 027 4,1 Svenska Handelsbanken AB 2 350 925 2,5 Avanza Pension 1 743 302 1,8 Ennismore Fund Management 1 562 028 1,6 Dimensional Fund Advisors 1 546 153 1,6 Länsförsäkringar Fonder 1 380 474 1,4 Sundt AS 1 257 000 1,3 Protector Forsikring ASA 1 148 612 1,2 Summa andel 15 största aktieägare 56 514 882 59,0 Övriga aktieägare 39 297 140 41,0 Totalt 95 812 022 100,0 Coors 15 största aktieägare per 30 jun 2024¹⁾ ===== SIDA 15 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 15 (30) FÖRSÄKRAN Styrelsen och VD försäkrar att föreliggande delårsrapport ger en sann och rättvisande bild av koncernens verksamhet, försäljning, resultat och ställning samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför. De lämnade uppgifterna överensstämmer med fakta och ingenting av väsentlig betydelse har utelämnats som kan påverka framställningen av koncernen och moderbolaget i räkenskaperna Rapporten för perioden har inte varit föremål för revisorernas översiktliga granskning. Stockholm den 12 juli 2024 Mats Granryd Ordförande Catarina Fritz Karin Jarl Månsson Jens Lööw Magnus Meyer Linda Wikström Heidi Skaaret Glenn Evans Arbetstagarledamot Rikard Milde Arbetstagarledamot Urban Rääf Arbetstagarledamot AnnaCarin Grandin Vd och koncernchef Som ledande facility management-leverantör, främst inriktad mot integrerade och komplexa helhetsuppdrag (IFM), är Coor med och skapar Nordens bästa arbetsmiljöer – smarta, hållbara och fulla av glädje. Coor erbjuder specialistkompetens inom arbetsplatsservice, fastighetsservice och strategiska rådgivningstjänster. Vi skapar värde genom att utföra, leda och effektivisera kundernas serviceverksamheter, så att våra kunder kan fokusera på vad de gör bäst. Bland Coors kunder finns ett stort antal större och mindre företag och offentliga verksamheter i Norden, bland annat ABB, Aibel, Alleima, danska Byggnadsstyrelsen, DNV, DSB, Equinor, ICA, IKEA, Karolinska Universitetssjukhuset Solna, PKA (danska Polisen, Kriminalvården och Åklagarmyndigheten), PostNord, Saab, SAS, Skanska, Sweco, Swedbank, Telia Company, Vasakronan och Volvo Cars. Coors verksamhet startade 1998 och är sedan 2015 noterat på Nasdaq Stockholmsbörsen. Coor tar ansvar för den verksamhet som bedrivs i förhållande till kunder, medarbetare och ägare, men också för hur den påverkar samhället och miljön i ett bredare perspektiv. Läs mer på www.coor.com/sv ===== SIDA 16 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 16 (30) Koncernens räkenskaper Koncernens resultaträkning i sammandrag Delårsinformationen på sidorna 16–29 utgör en integrerad del av denna finansiella rapport. Rullande jan-dec Resultaträkning (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Nettoomsättning 3 180 3 162 6 304 6 140 12 607 12 443 Kostnad sålda tjänster -2 799 -2 853 -5 560 -5 517 -11 237 -11 193 Bruttoresultat 381 309 743 623 1 370 1 250 Försäljnings- och administrationskostnader -249 -215 -487 -423 -950 -886 Rörelseresultat 131 94 256 200 420 364 Finansnetto -48 -35 -87 -66 -164 -144 Resultat före skatt 83 59 169 134 256 220 Inkomstskatt -23 -17 -47 -37 -75 -65 PERIODENS RESULTAT 60 42 122 97 181 155 Rörelseresultat 131 94 256 200 420 364 Av-och nedskrivningar goodwill, kundkontrakt och varumärken 17 47 37 77 90 130 Jämförelsestörande poster (not 3) 13 20 28 36 104 112 Justerat EBITA 161 161 321 313 613 606 Resultat per aktie, före och efter utspädning, SEK 0,6 0,4 1,3 1,0 1,9 1,6 Rullande jan-dec Rapport över totalresultat (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Periodens resultat 60 42 122 97 181 155 Poster som senare kan återföras till resultaträkningen Omräkningsdifferenser -8 57 32 27 -51 -55 Kassaflödessäkringar 0 -5 -7 -9 -23 -25 Summa övrigt totalresultat för perioden -8 52 25 18 -74 -81 SUMMA TOTALRESULTAT FÖR PERIODEN 52 94 147 114 107 75 apr-jun jan-jun apr-jun jan-jun ===== SIDA 17 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 17 (30) Koncernens balansräkning i sammandrag 31 dec Balansräkning (MSEK) 2024 2023 2023 TILLGÅNGAR Immateriella tillgångar Goodwill 3 832 3 860 3 815 Kundkontrakt 268 354 302 Övriga immateriella tillgångar 273 229 253 Materiella anläggningstillgångar Nyttjanderätter som innehas via leasingavtal 403 341 377 Övriga materiella anläggningstillgångar 89 89 92 Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran 1 9 4 Övriga finansiella anläggningstillgångar 25 53 35 Summa anläggningstillgångar 4 892 4 935 4 878 Omsättningstillgångar Kundfordringar 1 522 1 543 1 591 Skattefordringar 5 0 7 Övriga rörelsetillgångar, räntebärande 1 1 1 Övriga rörelsetillgångar, icke räntebärande 505 446 416 Likvida medel 359 513 534 Summa omsättningstillgångar 2 391 2 503 2 549 SUMMA TILLGÅNGAR 7 283 7 438 7 428 30 jun 31 dec Balansräkning (MSEK) 2024 2023 2023 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 1 492 1 829 1 565 Skulder Långfristiga skulder Upplåning (not 2) 2 320 2 323 1 321 Leasingskulder (not 2) 235 190 214 Uppskjuten skatteskuld 1 7 2 Avsättningar för pensioner 28 26 27 Ej räntebärande skulder 2 3 5 Summa långfristiga skulder 2 585 2 550 1 569 Kortfristiga skulder Upplåning (not 2) 0 0 1 000 Leasingskulder (not 2) 162 144 157 Aktuella skatteskulder 50 18 35 Leverantörsskulder 1 097 996 1 177 Övriga rörelseskulder 1 887 1 890 1 913 Avsättningar 10 11 11 Summa kortfristiga skulder 3 206 3 059 4 293 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 283 7 438 7 428 30 jun ===== SIDA 18 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 18 (30) Koncernens förändring av eget kapital i sammandrag Det finns inte något innehav utan bestämmande inflytande då moderbolaget äger samtliga aktier i samtliga dotterbolag. jan-dec Förändring av eget kapital (MSEK) 2024 2023 2023 Ingående balans vid periodens ingång 1 565 1 938 1 938 Periodens resultat 122 97 155 Övrigt totalresultat för perioden 25 18 -81 Långsiktiga incitamentsprogram 7 5 9 Utdelning -228 -228 -456 Utgående balans vid periodens slut 1 492 1 829 1 565 jan-jun ===== SIDA 19 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 19 (30) Koncernens kassaflödesanalys i sammandrag Rullande jan-dec Kassaflödesanalys (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Rörelseresultat 131 94 256 200 420 364 Justering för ej kassaflödespåverkande poster 86 114 175 201 359 385 Finansnetto -47 -28 -83 -49 -158 -124 Betald inkomstskatt -11 -10 -26 -37 -40 -50 Kassaflöde före förändringar av rörelsekapital 160 170 322 315 582 575 Förändring i rörelsekapital -153 -165 -142 -189 59 12 Kassaflöde från den löpande verksamheten 7 5 180 126 641 587 Nettoinvesteringar -27 -34 -59 -64 -126 -131 Förvärv av dotterbolag (not 5) 0 -230 0 -230 0 -230 Kassaflöde från investeringsverksamheten -27 -264 -59 -294 -126 -361 Förändringar av lån 50 480 -0 480 -1 480 Utdelning -228 -228 -228 -228 -456 -456 Netto leasingåtaganden -47 -40 -94 -80 -181 -167 Övrigt 0 0 0 0 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -226 212 -322 172 -638 -144 Periodens kassaflöde -246 -47 -201 4 -122 82 Likvida medel vid periodens början 614 526 534 484 513 484 Kursdifferens i likvida medel 10 35 45 25 -12 -32 Likvida medel vid periodens slut 379 513 379 513 379 534 Rullande jan-dec Kassagenerering 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Rörelseresultat (EBIT) 131 94 256 200 420 364 Avskrivningar 86 106 172 195 349 372 Justering för jämförelsestörande poster 13 20 28 36 104 112 Justerat EBITDA 230 220 456 431 873 848 Nettoinvesteringar* -27 -34 -59 -64 -126 -131 Förändring av rörelsekapital -153 -165 -142 -189 59 12 Kassaflöde vid beräkning kassagenerering 51 21 256 178 806 728 Kassagenerering, % 22 10 56 41 92 86 apr-jun jan-jun apr-jun jan-jun *Nettoinvesteringar inkl realisationsresultat vid försäljning av anläggningstillgångar ===== SIDA 20 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 20 (30) Rapportering per segment Rullande jan-dec Geografiska segment (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Nettoomsättning Sverige 1 699 1 714 3 390 3 266 6 712 6 588 Total omsättning 1 723 1 715 3 435 3 309 6 804 6 679 Intern försäljning -24 -1 -45 -43 -92 -90 Norge 581 518 1 095 1 008 2 217 2 130 Total omsättning 586 522 1 103 1 017 2 231 2 145 Intern försäljning -4 -4 -7 -9 -14 -15 Finland 174 172 351 342 712 703 Total omsättning 174 172 351 342 712 703 Intern försäljning 0 0 0 0 0 0 Danmark 726 758 1 468 1 524 2 967 3 023 Total omsättning 727 759 1 471 1 525 2 971 3 026 Intern försäljning -1 -1 -2 -2 -4 -4 Koncernstaber/övrigt -0 -0 -0 -0 -1 -1 Totalt 3 180 3 162 6 304 6 140 12 607 12 443 Justerat EBITA Sverige 161 160 320 314 595 588 Norge 27 19 45 40 86 81 Finland 3 2 3 3 16 16 Danmark 32 34 69 65 137 134 Koncernstaber/övrigt -62 -54 -116 -109 -221 -213 Totalt 161 161 321 313 613 606 Justerat EBITA stäms av mot resultat före skatt enligt följande: Av- och nedskrivningar av goodwill, kundkontrakt och varumärken -17 -47 -37 -77 -90 -130 Jämförelsestörande poster (not 3) -13 -20 -28 -36 -104 -112 Finansiella poster - netto -48 -35 -87 -66 -164 -144 Resultat före skatt 83 59 169 134 256 220 Rullande jan-dec Justerad EBITA-marginal, % 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Sverige 9,5 9,3 9,4 9,6 8,9 8,9 Norge 4,6 3,7 4,1 4,0 3,9 3,8 Finland 1,5 1,2 0,9 0,9 2,2 2,2 Danmark 4,5 4,5 4,7 4,3 4,6 4,4 Koncernstaber/övrigt - - - - - - Totalt 5,1 5,1 5,1 5,1 4,9 4,9 Rullande jan-dec Kontraktstyp (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Nettoomsättning IFM 1 825 1 835 3 576 3 503 7 200 7 127 FM-tjänster 1 355 1 327 2 728 2 637 5 407 5 316 Totalt 3 180 3 162 6 304 6 140 12 607 12 443 apr-jun jan-jun apr-jun jan-jun apr-jun jan-jun ===== SIDA 21 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 21 (30) Kvartalsuppgifter – segment Geografiska segment (MSEK) Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Nettoomsättning, extern Sverige 1 699 1 691 1 758 1 564 1 714 1 552 1 657 1 478 Norge 581 514 574 547 518 490 530 475 Finland 174 177 184 176 172 170 169 154 Danmark 726 742 771 728 758 766 732 659 Koncernstaber/övrigt -0 -0 -0 -0 -0 -0 -0 -0 Totalt 3 180 3 124 3 287 3 016 3 162 2 978 3 088 2 766 Justerat EBITA Sverige 161 159 154 120 160 154 156 124 Norge 27 18 23 18 19 21 24 18 Finland 3 0 2 10 2 1 0 8 Danmark 32 36 41 27 34 31 30 18 Koncernstaber/övrigt -62 -54 -55 -50 -54 -55 -58 -46 Totalt 161 160 166 126 161 152 153 122 Justerad EBITA-marginal, % Sverige 9,5 9,4 8,8 7,7 9,3 9,9 9,4 8,4 Norge 4,6 3,5 4,0 3,3 3,7 4,2 4,5 3,9 Finland 1,5 0,3 1,2 5,8 1,2 0,7 0,2 5,0 Danmark 4,5 4,9 5,4 3,8 4,5 4,1 4,1 2,8 Koncernstaber/övrigt - - - - - - - - Totalt 5,1 5,1 5,1 4,2 5,1 5,1 5,0 4,4 Kontraktstyp (MSEK) Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Nettoomsättning, extern IFM 1 825 1 751 1 957 1 667 1 835 1 668 1 834 1 512 FM-tjänster 1 355 1 373 1 330 1 349 1 327 1 310 1 254 1 255 Totalt 3 180 3 124 3 287 3 016 3 162 2 978 3 088 2 766 202220232024 2022 2023 2024 ===== SIDA 22 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 22 (30) Moderbolagets räkenskaper Moderbolagets resultaträkning i sammandrag Rullande jan-dec Resultaträkning (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Nettoomsättning 2 1 3 2 5 5 Försäljnings- och administrationskostnader -11 -9 -21 -18 -34 -31 Rörelseresultat -9 -8 -18 -16 -29 -27 Utdelning från dotterbolag 0 0 0 0 0 0 Övriga finansiella intäkter och kostnader -41 -24 -73 -46 -135 -108 Resultat efter finansiella poster -50 -33 -91 -62 -164 -135 Koncernbidrag 0 0 0 0 206 206 Resultat före skatt -50 -33 -91 -62 42 71 Inkomstskatt -5 -3 -9 -6 -34 -31 PERIODENS RESULTAT -55 -36 -101 -68 8 40 apr-jun jan-jun ===== SIDA 23 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 23 (30) Moderbolagets balansräkning i sammandrag 31 dec Balansräkning (MSEK) 2024 2023 2023 TILLGÅNGAR Aktier i dotterbolag 7 789 7 789 7 789 Uppskjuten skattefordran 11 51 20 Övriga finansiella anläggningstillgångar 8 7 7 Summa finansiella anläggningstillgångar 7 808 7 847 7 817 Fordringar på koncernföretag * 0 129 220 Övriga rörelsetillgångar 17 5 9 Likvida medel * 0 0 5 Summa omsättningstillgångar 17 134 235 SUMMA TILLGÅNGAR 7 825 7 981 8 051 31 dec Balansräkning (MSEK) 2024 2023 2023 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 5 189 5 628 5 518 Skulder Upplåning 2 320 2 321 1 321 Avsättningar för pensioner 11 9 10 Summa långfristiga skulder 2 330 2 330 1 331 Upplåning 0 0 1 000 Skulder till koncernföretag * 273 0 176 Skatteskulder 0 1 0 Leverantörsskulder 3 1 0 Övriga rörelseskulder 30 20 27 Summa kortfristiga skulder 305 22 1 203 Summa skulder 2 636 2 352 2 534 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 825 7 981 8 051 30 jun * Bolaget ingår i koncernens gemensamma cash pool där dotterbolaget Coor Service Management Group AB är huvudkontoinnehavare gentemot banken. Bolagets saldo i koncernens cash pool redovisas som en fordran eller skuld till koncernbolag. 30 jun ===== SIDA 24 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 24 (30) Nyckeltal Nyckeltal Data per aktie Rullande jan-dec Nyckeltal, koncern (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Omsättning 3 180 3 162 6 304 6 140 12 607 12 443 Tillväxt nettoomsättning, % 0,6 6,1 2,7 3,5 5,1 5,5 varav organisk tillväxt, % -0,7 2,2 0,6 0,6 1,8 1,7 varav förvärvad tillväxt, % 1,0 2,3 2,1 1,4 2,7 2,3 varav valutaeffekter, % 0,2 1,6 -0,1 1,5 0,6 1,5 Rörelseresultat (EBIT) 131 94 256 200 420 364 Rörelsemarginal, % 4,1 3,0 4,1 3,3 3,3 2,9 EBITA 148 141 293 277 510 494 EBITA-marginal, % 4,7 4,5 4,6 4,5 4,0 4,0 Justerat EBITA 161 161 321 313 613 606 Justerad EBITA-marginal, % 5,1 5,1 5,1 5,1 4,9 4,9 Justerat EBITDA 230 220 456 431 873 848 Justerad EBITDA-marginal, % 7,2 7,0 7,2 7,0 6,9 6,8 Justerat nettoresultat 77 89 159 173 271 285 Rörelsekapital -930 -879 -930 -879 -930 -1 060 Rörelsekapital / Nettoomsättning, % -7,4 -7,3 -7,4 -7,3 -7,4 -8,5 Kassagenerering, % 22 10 56 41 92 86 Nettoskuld 2 360 2 116 2 360 2 116 2 360 2 149 Skuldsättningsgrad, ggr 2,7 2,6 2,7 2,6 2,7 2,5 Soliditet, % 20 25 20 25 20 21 apr-jun jan-jun Rullande jan-dec Data per aktie 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Aktiekurs vid utgången av perioden 46,8 52,9 46,8 52,9 46,8 43,6 Totalt antal aktier vid periodens utgång 95 812 022 95 812 022 95 812 022 95 812 022 95 812 022 95 812 022 Antal aktier i eget förvar¹⁾ -541 856 -825 807 -541 856 -825 807 -541 856 -825 807 Antal utestående aktier 95 270 166 94 986 215 95 270 166 94 986 215 95 270 166 94 986 215 Genomsnittligt antal utestående aktier 95 154 713 94 986 215 95 070 930 94 986 215 95 028 224 94 986 215 Resultat per aktie, före och efter utspädning, SEK 0,64 0,44 1,29 1,02 1,90 1,64 Eget kapital per aktie, SEK 15,66 19,25 15,66 19,25 15,66 16,48 apr-jun jan-jun ¹⁾Återköp av egna aktier har gjorts för att säkerställa åtaganden enligt koncernens långsiktiga incitamentsprogram . ===== SIDA 25 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 25 (30) Noter Not 1 - Redovisningsprinciper Denna delårsrapport har upprättats enligt IAS 34 Delårsrapportering och Årsredovisningslagen. Koncernens finansiella rapporter är upprättade i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) såsom de antagits av EU. De redovisningsprinciper som tillämpas överensstämmer med de som beskrivs i koncernens årsredovisning för 2023. Moderbolagets finansiella rapporter är upprättade i enlighet med Årsredovisningslagen och RFR 2, Redovisning för juridiska personer. Till följd av avrundningar kan differenser i summeringar förekomma i denna delårsrapport. Not 2 – Finansiella instrument Redovisade belopp och verkligt värde för upplåning, som ingår i kategorin finansiella skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde, är som följer: Rådande kreditmarginal i koncernens finansieringsavtal anses vara marknadsmässig varför redovisat värde överensstämmer med verkligt värde. Koncernen bedömer att värderingen är gjord i enlighet med nivå 2 i värdehierarkin vilket innebär att den baseras på observerbara marknadsdata. Not 3 – Jämförelsestörande poster Jämförelsestörande poster exkluderas från det rörelseresultat, justerat EBITA, som koncernen anser vara mest relevant att följa. I nedanstående tabell specificeras de jämförelsestörande poster som påverkat resultatet under perioden. Integration och omstrukturering avser såväl organiska affärer som genomförda förvärv, där integrationskostnader till exempel utgörs av kostnader för integration av IT-system, medan omstrukturering primärt avser kostnader relaterade till personalreduktioner. Förvärvsrelaterade kostnader utgörs helt av transaktionskostnader. Jämförelsestörande poster under kvartalet uppgick till 13 MSEK och består i huvudsak av kostnader för integration om 10 MSEK samt kostnader för omstrukturering om 4 MSEK. Integrationskostnaderna utgörs av kostnader för uppstart av både nya organiska kontrakt och förvärvet av Skaraborgs Städ. 31 dec 31 dec (MSEK) 2024 2023 2023 2024 2023 2023 Skulder leasing 397 334 371 397 334 371 Skulder till kreditinstitut 1 070 1 321 1 321 1 070 1 321 1 321 Obligationslån 1 250 1 000 1 000 1 250 1 000 1 000 Övriga långfristiga skulder 0 2 0 0 2 0 Summa 2 717 2 658 2 692 2 717 2 658 2 692 30 jun 30 jun Redovisat värde Verkligt värde Rullande jan-dec Jämförelsestörande poster (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Integration -10 -10 -15 -23 -41 -49 Omstrukturering -4 -10 -12 -11 -58 -57 Förvärvsrelaterade kostnader 0 -0 0 -0 -0 -0 Övrigt 0 -0 -1 -2 -5 -5 Summa -13 -20 -28 -36 -104 -112 apr-jun jan-jun ===== SIDA 26 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 26 (30) Not 4 – Ställda säkerheter och eventualförpliktelser Moderbolaget Moderbolaget har ställt ut en moderbolagsgaranti om 34 (35) MSEK för att säkerställa finansiella åtaganden för det finska dotterbolaget gällande leasingram och bankgarantier. I övrigt finns det inte några ställda säkerheter eller eventualförpliktelser i moderbolaget. Not 5 – Aktierelaterade ersättningsprogram I enlighet med årsstämmans beslut har koncernen under juni månad utgivit ett nytt mål- och prestationsbaserat långsiktigt incitamentsprogram (LTIP 2024) för ledande befattningshavare och andra nyckelpersoner i Coor-koncernen. LTIP 2024 har samma struktur och upplägg som tidigare incitamentsprogram med tillägget att det i LTIP 2024 även finns ett hållbarhetslänkat prestationsvillkor. Deltagande i programmet kräver att deltagaren äger Coor-aktier som allokeras till programmet, varje deltagare har rätt att allokera ett visst antal aktier. Varje investerad aktie ger sedan rätt till en vederlagsfri tilldelning av målbaserade och prestationsbaserade aktierätter vid utgången av intjänandeperioden. Tilldelningen av aktierätter är beroende av i vilken utsträckning fastställda mål och prestationsvillkor uppnås under prestationsperioden 1 januari 2024 – 31 december 2026. Den anställde måste även behålla sina investeringsaktier samt kvarstå i sin anställning hos Coor vid utgången av intjänandeperioden. Intjänandeperiodens slut inträffar i samband med att Coor offentliggör sin delårsrapport för första kvartalet 2027. Totalt omfattade programmet maximalt 222 450 investeringsaktier med en maximal tilldelning om 965 850 prestationsbaserade aktierätter (exklusive utdelningskompensation). Deltagandet i programmet uppgick till cirka 79 procent och innebar en tilldelning om totalt 761 890 aktierätter vid utgivningstillfället, varav 171 460 serie A, 333 240 serie B, 171 460 serie C och 85 730 serie D. För att säkerställa leverans av aktier enligt programmet beslutade årsstämman att bemyndiga styrelsen att göra ett återköp av egna aktier. De prestationsbaserade aktierätterna är indelade i tre serier enligt nedan: ▪ Serie A - kundnöjdhetsindex: Tilldelning av aktierätter i serie A beror på hur väl Coors kundnöjdhetsindex utvecklas i relation till uppsatta mål. ▪ Serie B - resultatutveckling: Tilldelning av aktierätter i serie B beror på hur väl Coors resultat (justerat EBITA) utvecklas i förhållande till fastställd affärsplan. ▪ Serie C – relativ utveckling av totalavkastningen: Tilldelning av aktierätter i serie C beror på utvecklingen av Cooraktiens totalavkastning i förhållande till ett viktat genomsnitt i en grupp andra bolag (referensgrupp). ▪ Serie D – scope 3 relaterat till emissioner från inköpta varor och tjänster från leverantörer som är anslutna till SBTi 31 dec Ställda säkerheter (MSEK) 2024 2023 2023 Bankgarantier 45 44 41 Summa 45 44 41 31 dec Eventualförpliktelser (MSEK) 2024 2023 2023 Fullgörandegarantier 161 180 175 Summa 161 180 175 30 jun 30 jun ===== SIDA 27 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 27 (30) Utvalda nyckeltal För att ge investerare och andra intressenter tydligare information om koncernens verksamhet och underliggande framgångsfaktorer har Coor valt att lämna information om ett antal viktiga nyckeltal. Nedan förklaras syftet med dessa nyckeltal. För definitioner av begrepp och beräkning av nyckeltal, se sidan 29. Tillväxt Koncernen bedömer att den organiska tillväxten bäst speglar den underliggande tillväxten i verksamheten, då denna exkluderar effekten av förvärv samt fluktuationer i valutakurser. Resultat och lönsamhet För att reflektera utvecklingen och lönsamheten i den underliggande verksamheten på ett mer rättvisande sätt har koncernen definierat nyckeltal där resultatet justerats för jämförelsestörande poster samt av- och nedskrivningar av goodwill, kundkontrakt och varumärken. Koncernen bedömer att justerat EBITA är det mått på rörelseresultat som tydligast återspeglar den underliggande lönsamheten och det är även detta resultatmått som koncernens segment följs upp och utvärderas utifrån internt. Resultatmåttet justerat nettoresultat exkluderar de icke kassaflödespåverkande posterna av- och nedskrivningar av goodwill, kundkontrakt och varumärken från koncernens nettoresultat och utgör underlag för beslut om utdelning till aktieägarna. Kassaflöde och rörelsekapital Coor arbetar hela tiden proaktivt för att säkra kassaflödet, både utifrån ett rörelsekapitals- och investeringsperspektiv. Coor fokuserar på att analysera kassagenereringen, definierat som kvoten av ett förenklat operativt kassaflöde och justerat EBITDA. Koncernen har som målsättning att ha en kassagenerering som uppgår till minst 90 procent (på rullande 12 månader). För att måttet ska vara rättvisande över tid utgår koncernen vid beräkning av kassagenerering från ett rörelseresultat och operativt kassaflöde som är rensat för jämförelsestörande poster. För att nå uppsatt mål för kassagenerering är det av stor vikt att minimera rörelsekapitalet och upprätthålla ett negativt rörelsekapital, varför koncernen löpande följer upp storleken på rörelsekapitalet i relation till nettoomsättningen. Nettoskuld och skuldsättningsgrad För att löpande säkerställa att koncernen har en ändamålsenlig finansieringsstruktur och efterlever de finansiella åtaganden som finns i låneavtalet är det relevant att analysera nettoskulden och skuldsättningsgraden (definierad som nettoskuld dividerat med justerat EBITDA rullande 12 månader). Koncernen har en målsättning att skuldsättningsgraden ska understiga 3,0 gånger. ===== SIDA 28 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 28 (30) Avstämning av utvalda nyckeltal I nedanstående tabell framgår avstämning mellan beräknade nyckeltal och resultat- respektive balansräkning. För avstämning av kassagenerering, se sid 19. Rullande jan-dec Avstämning av justerade resultatmått (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Rörelseresultat (EBIT) 131 94 256 200 420 364 Av- och nedskrivning kundkontrakt och varumärken 17 47 37 77 90 130 EBITA 148 141 293 277 510 494 Jämförelsestörande poster (not 3) 13 20 28 36 104 112 Justerat EBITA 161 161 321 313 613 606 Avskrivningar 69 59 135 118 259 242 Justerat EBITDA 230 220 456 431 873 848 Periodens resultat 60 42 122 97 181 155 Av- och nedskrivning kundkontrakt och varumärken 17 47 37 77 90 130 Justerat nettoresultat 77 89 159 173 271 285 apr-jun jan-jun Rullande jan-dec Specifikation rörelsekapital (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Kundfordringar 1 522 1 543 1 522 1 543 1 522 1 591 Övriga rörelsetillgångar, icke räntebärande 505 446 505 446 505 416 Leverantörsskulder -1 097 -996 -1 097 -996 -1 097 -1 177 Övriga rörelseskulder, icke räntebärande -1 887 -1 890 -1 887 -1 890 -1 887 -1 913 Avgår upplupna finansiella kostnader 27 18 27 18 27 23 Rörelsekapital -930 -879 -930 -879 -930 -1 060 apr-jun jan-jun Rullande jan-dec Specifikation nettoskuld (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Upplåning 2 320 2 323 2 320 2 323 2 320 2 321 Leasingskulder 397 334 397 334 397 371 Avsättningar för pensioner 28 26 28 26 28 27 Likvida medel -359 -513 -359 -513 -359 -534 Övriga finansiella anläggningstillgångar, räntebärande -25 -53 -25 -53 -25 -35 Övriga rörelsetillgångar, räntebärande -1 -1 -1 -1 -1 -1 Nettoskuld 2 360 2 116 2 360 2 116 2 360 2 149 apr-jun jan-jun ===== SIDA 29 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 29 (30) Definitioner Kostnad sålda tjänster Kostnader som är direkt relaterade till utförandet av de fakturerade tjänsterna, avskrivningar på maskiner och inventarier samt avskrivning av goodwill, kundkontrakt och varumärken. Jämförelsestörande poster Jämförelsestörande poster utgörs främst av kostnader för integration av kontrakt och förvärv samt mer omfattande omstruktureringsprogram. Jämförelsestörande poster inkluderas antingen i kostnad sålda tjänster eller i försäljnings- och administrationskostnader. EBITA Rörelseresultat före avskrivningar på goodwill, kundkontrakt och varumärken. Justerat EBITA Rörelseresultat före avskrivningar på goodwill, kundkontrakt och varumärken, exklusive jämförelsestörande poster. Justerat EBITDA Rörelseresultat före avskrivningar på samtliga materiella och immateriella anläggningstillgångar, exklusive jämförelsestörande poster. Justerat nettoresultat Resultat efter skatt exklusive avskrivningar på goodwill, kundkontrakt och varumärken. Rörelsekapital Icke räntebärande omsättningstillgångar med avdrag för icke räntebärande kortfristiga skulder per balansdagen. Nettoinvesteringar Nettot mellan investeringar i materiella och immateriella anläggningstillgångar och erhållen likvid vid försäljning av materiella och immateriella anläggningstillgångar. R12 Rullande 12 månader. FTE Antal anställda omräknat till heltidstjänster. Lika möjligheter Könsfördelning mellan kvinnliga och manliga chefer. Medarbetarnöjdhet (MMI) Coor genomför årligen en omfattande medarbetarundersökning med hjälp av ett externt undersökningsbolag. Kundnöjdhet (NKI) Coor genomför årligen en omfattande kundundersökning med hjälp av ett externt undersökningsbolag. NPS/eNPS Net Promotor Score (NPS/eNPS) är ett standardiserat mått på kunders/medarbetares lojalitet. Resultatet utgör den procentuella andelen av kunder/medarbetare som bedömt företaget med 9 eller 10 poäng (ambassadörer) reducerat med den procentuella andel av medarbetare som bedömt företaget med 0 till 6 poäng (kritiker). Scope 1-3 Scope 1 omfattar alla direkta växthusgasutsläpp. För Coor inkluderar detta utsläpp från förbränning av fossila bränslen från fordon och arbetsmaskiner. Scope 2 inkluderar indirekta utsläpp från energianvändning i form av el, värme och kyla. Scope 3 inkluderar andra indirekta utsläpp från inköpta varor och tjänster, affärsresor, kapitalvaror, investeringar, medarbetares pendling, avfallshantering, uppströmstransport samt distribution. Beräkning av nyckeltal Tillväxt nettoomsättning Periodens förändring av nettoomsättning i procent av nettoomsättning motsvarande period föregående år. Organisk tillväxt Periodens förändring av nettoomsättning i procent av nettoomsättning motsvarande period föregående år exklusive förvärv och valutakurseffekter. Förvärvad tillväxt Periodens nettoomsättning hänförlig till förvärvade verksamheter, exklusive valutaeffekter, i procent av nettoomsättning motsvarande period föregående år. EBITA-marginal EBITA i procent av nettoomsättning. Justerad EBITA-marginal Justerat EBITA i procent av nettoomsättning. Justerad EBITDA-marginal Justerat EBITDA i procent av nettoomsättning. Rörelsekapital/nettoomsättning Rörelsekapital på balansdagen i procent av nettoomsättningen (rullande 12 månader). Nettoskuld Räntebärande anläggnings- och omsättningstillgångar med avdrag för lång- och kortfristiga räntebärande skulder per balansdagen. Resultat per aktie Periodens resultat hänförlig till moderbolagets ägare i förhållande till genomsnittligt antal utestående stamaktier. Eget kapital per aktie Eget kapital vid periodens slut, hänförligt till moderbolagets aktieägare, dividerat med antalet utestående aktier vid periodens slut. Soliditet Koncernens egna kapital och reserver som kan hänföras till moderbolagets ägare per balansdagen i procent av total balansomslutning per balansdagen. Kassagenerering Justerat EBITDA minus nettoinvesteringar samt justerat för förändringar i rörelsekapital i procent av justerat EBITDA. Skuldsättningsgrad/kapitalstruktur Räntebärande nettoskuld per balansdagen dividerat med justerat EBITDA (rullande 12 månader). TRIF (total recorded injury frequency) Totalt antal skador x 1 000 000/antal arbetstimmar. Skador till/från arbetet är exkluderade. Koldioxidutsläpp från scope 1 - fordonsflotta Utsläpp av koldioxidekvivalenter från inköpt bränsle från egenägda och leasade arbetsmaskiner och fordonsflotta redovisas i absoluta tal (tCO2e). Koldioxidutsläpp från scope 2 - lokaler Utsläpp av koldioxidekvivalenter från el, värme och kyla i de lokaler där Coor har operationell kontroll över energianvändningen redovisas i absoluta tal (tCO2e). Koldioxidutsläpp från scope 3 – mat och dryck Utsläpp av koldioxidekvivalenter från inköpta livsmedel som ingår i serviceleveransen mat och dryck (kgCO2e/kg inköpta livsmedel). Koldioxidutsläpp från scope 3 i leverantörsled Summan av emissioner från leverantörer som har SBT (för rapporteringsåret) dividerat med summan av emissioner från inköpta varor och tjänster och uppströmstransport & distribution (rapporteringsåret). ===== SIDA 30 ===== För mer information För frågor kring rapporten, kontakta CFO och IR-direktör Andreas Engdahl (+46 10 559 54 63) För frågor om verksamheten eller bolaget i övrigt, kontakta vd och koncernchef AnnaCarin Grandin (+46 10 559 57 70) eller kommunikationsdirektör Magdalena Öhrn (+46 10 559 55 19). Mer information finns också på vår webbplats: www.coor.com/sv Inbjudan till press- och analytikerpresentation Den 12 juli 2024 klockan 10:00 CEST presenterar bolagets koncernchef och CFO utvecklingen under det andra kvartalet genom en webcast. För att delta kan du registrera dig via nedan länkar. Audio-länken är för dig som endast lyssnar eller om du vill ställa en fråga muntligen. För dig som inte ska ställa några frågor men vill se presentationen, använd webcast - länken. Webcast Audience URL (för att registrera sig för webpresentationen utan möjlighet att ställa frågor): https://onlinexperiences.com/Launch/QReg/ShowUUID=FA8BB4CC-F6CC-4EEE-BD26-17D6C6A11B23 Audio Conference Call Access (för att registrera sig för ljud och för möjlighet att ställa frågor): https://emportal.ink/3UHE53q Finansiell kalender 24 oktober 2024 Delårsrapport januari – september 2024 6 februari 2025 Bokslutskommuniké januari – december 2024 23 april 2025 Delårsrapport januari – mars 2025 25 april 2025 Årsstämma 2025 juli 2025 Delårsrapport januari – juni 2025 Denna information är sådan information som Coor Service Management Holding AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning och enligt lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons försorg, för offentliggörande den 12 juli 2024 klockan 07:30 CEST.