===== SIDA 1 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 1 (33) Delårsrapport: januari – september 2024 ===== SIDA 2 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 2 (33) Kvartalet i korthet • I det tredje kvartalet fortsätter Coor att framgångsrikt både förlänga viktiga kontrakt och vinna nya affärer. • Vi ser en minskad efterfrågan på rörliga volymer i Sverige och Danmark, vilket föranleder anpassningar av kostnadsmassan. • I det pågående åtgärdsprogrammet slutfördes neddragningar av administrativa resurser under det andra kvartalet. Harmonisering av processer och inköpseffektiviseringar pågår och vi förväntar oss att effekter implementeras successivt under kommande kvartal. • I delar av den svenska lokalvårdsverksamheten ser vi i kvartalet en lägre lönsamhet som förklaras av ett för högt resursuttag. En handlingsplan är initierad för att under fjärde kvartalet successivt komma tillbaka till tidigare lönsamhetsnivå. • Kassagenereringen uppgår till 77 procent vilket primärt beror på en ökning av rörelsekapitalet med 88 MSEK, förklarat av ökade upparbetade intäkter. Under det fjärde kvartalet fokuserar verksamheten på att fakturera ut upparbetade intäkter för att återställa kapitalbindningen. Nettoomsättning (Organisk tillväxt) Q3 R12 2 943 (-0%) 12 534 (1%) Justerad EBITA (Justerad EBITA-marginal) Q3 R12 120 (4.1%) 607 (4.8%) Kassagenerering Skuldsättningsgrad R12 R12 77% 2,7 ggr I det tredje kvartalet fortsätter Coor att framgångsrikt både förlänga viktiga kontrakt och vinna nya affärer. Rörliga volymer är på en fortsatt hög nivå under kvartalet, men vi ser en minskad efterfrågan framöver vilket föranleder anpassningar av kostnadsmassan. I det tidigare lanserade åtgärdsprogrammet har delar av programmet slutförts och vi förväntar oss att ytterligare effekter implementeras successivt. Marknadsutsikterna är fortsatt goda med en stark pipeline av nya affärer. ===== SIDA 3 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 3 (33) Resultat i korthet, koncern Tredje kvartalet 2024 • Nettoomsättningen under tredje kvartalet var 2 943 (3 016) MSEK. Den organiska tillväxten uppgick till -0 procent, tillväxten från förvärv till 0 procent och valutakurseffekter till -2 procent. • Justerat EBITA uppgick till 120 (126) MSEK och rörelsemarginalen var 4,1 (4,2) procent. • EBIT uppgick till 73 (78) MSEK. Resultat efter skatt var 17 (28) MSEK. • Resultat per aktie uppgick till 0,2 (0,3) SEK. • Kassagenereringen för den senaste 12-månadersperioden var 77 (93) procent. • Skuldsättningsgraden i förhållande till justerat EBITDA uppgick till 2,7 (2,4). Hela perioden januari – september 2024 • Nettoomsättningen under hela perioden var 9 247 (9 156) MSEK. Den organiska tillväxten uppgick till 0 procent, tillväxten från förvärv till 1 procent och valutakurseffekter till -1 procent. • Justerat EBITA uppgick till 441 (439) MSEK och rörelsemarginalen var 4,8 (4,8) procent. • EBIT uppgick till 329 (278) MSEK. Resultat efter skatt var 139 (125) MSEK. • Resultat per aktie uppgick till 1,5 (1,3) SEK. Rullande jan-dec 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Affärsansvar Nettoomsättning, MSEK 2 943 3 016 9 247 9 156 12 534 12 443 Tillväxt nettoomsättning, % -2.4 9.0 1.0 5.2 2.4 5.5 Organisk tillväxt, % -0.5 2.8 0.3 1.3 1.0 1.7 Förvärvad tillväxt, % 0.0 3.5 1.4 2.1 1.9 2.3 Valutakurseffekter, % -2.0 2.7 -0.7 1.9 -0.5 1.5 Justerat EBITA, MSEK 120 126 441 439 607 606 Justerad EBITA-marginal, % 4.1 4.2 4.8 4.8 4.8 4.9 Jämförelsestörande poster, MSEK 31 18 60 54 117 112 EBIT, MSEK 73 78 329 278 416 364 Resultat efter skatt, MSEK 17 28 139 125 169 155 Justerat nettoresultat, MSEK 32 59 191 232 244 285 Resultat per aktie, SEK 0.2 0.3 1.5 1.3 1.8 1.6 Rörelsekapital/nettoomsättning, % - - - - -7.1 -8.5 Kassagenerering, % - - - - 77 86 Skuldsättningsgrad, ggr - - - - 2.7 2.5 Socialt ansvar Antal anställda (heltidstjänster) - - - - 10 605 10 648 Könsfördelning chefer, % (kvinnor/män) - - - - 51/49 53/47 Skadefrekvens (TRIF) - - - - 6.5 5.5 Miljömässigt ansvar Scope 1 och 2, förändring i % vs basåret - - - - -22 -3 Supplier engagement, % - - - - 23 18 För definitioner och beräkning av nyckeltal, se sidan 32. För avstämning av alternativa nyckeltal se sid 30-31. Jämförelsestörande poster redovisas i not 3. jul-sep jan-sep ===== SIDA 4 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 4 (33) VD-kommentar Det säsongsmässigt svagare tredje kvartalet har en omsättning om 2 943 (3 016) MSEK och ett rörelseresultat (justerat EBITA) på 120 (126) MSEK. Vi ser en viss minskad efterfrågan på rörliga volymer vilket föranleder anpassningar av kostnadsmassan i den svenska och danska verksamheten. I kvartalet fortsätter Coor att både förlänga viktiga kontrakt och vinna nya kontrakt. Viktiga förlängningar och nya kontrakt Under det tredje kvartalet har Coor framgångsrikt förlängt viktiga kontrakt. Exempel på förlängningar efter exklusiva dialoger är kontraktet med Alleima i Sverige till ett uppskattat totalvärde på cirka 780 MSEK över 6 år inklusive optionsår och med Aker Solutions i Norge till ett uppskattat värde på cirka 150 MSEK per år. I konkurrens vinner Coor ett förnyat, offentligt sexårigt lokalvårdskontrakt med Sønderjylland sjukhus med en årlig omsättning på cirka 75 MSEK med option på ytterligare två år. Coor fortsätter även vinna nya små och medelstora kontrakt och stärker därmed vår position i de segmenten. Exempelvis vinner vi ett säkerhetskontrakt med Gävle kommun i Sverige till ett årligt värde om cirka 17 MSEK samt ett kontrakt med Degerfors kommun till ett årligt värde om cirka 12 MSEK. I Norge vinner vi ett nytt IFM- kontrakt med Semco Maritime till ett årligt värde av cirka 15 MSEK, vilket innebär att vi blir än starkare inom den norska energisektorn. Fortsatt lönsamhetsfokus För ett år sedan presenterade Coor ett åtgärdsprogram för att accelerera utvecklingen mot bolagets långsiktiga mål om 5,5 procent justerad EBITA-marginal. Under de senaste tolv månaderna uppgår EBITA-marginalen till 4,8 procent vilket innebär att vi ännu inte är i nivå med vår målsättning. Åtgärdsprogrammet innehåller tre delar. Den del av åtgärdsprogrammet som berör personalneddragningar om cirka 75 administrativa resurser slutfördes under det andra kvartalet. Som tidigare kommunicerats ser vi att den andra delen i åtgärdsprogrammet, harmoniseringen av underliggande processer, kräver mer resurser och tid än vi initialt bedömt. Detta beror på ett mer omfattande förändringsarbete kopplat till nya arbetssätt. Vi är fortsatt övertygade om att den harmonisering som genomförs kommer bidra till att vi når våra marginalmål. Aktiviteter kopplade till delen som berör inköpseffektiviseringar går enligt plan, där analysarbetet under det första halvåret slutförts vilket förväntas generera kontinuerliga lönsamhetseffekter mot slutet av året. Under de senaste två kvartalen har vi, främst bland våra offentliga kunder i Danmark, upplevt en lägre efterfrågan på rörliga volymer. Då vi i närtid inte ser en återhämtning av dessa volymer har vi i det tredje kvartalet beslutat att genomföra personal- neddragningar i vår danska verksamhet för att anpassa våra kostnader till den lägre volymen. Då vi framöver ser en lägre efterfrågan på rörlig volym även i Sverige, har vi i slutet av kvartalet beslutat göra personalneddragningar i den svenska verksamheten för att anpassa kostnader till den lägre efterfrågan. Totalt omfattar neddragningarna i bägge länderna cirka 70 anställda och kostnader för omstruktureringen, som uppgår till 27 MSEK, har inkluderats som jämförelsestörande poster i kvartalet. Fokus på kapitalbindning Kassagenereringen uppgår till 77 procent vilket primärt beror på en ökning av rörelsekapitalet med 88 MSEK, förklarat av ökade upparbetade intäkter. Under det fjärde kvartalet fokuserar verksamheten på att fakturera ut upparbetade intäkter för att återställa kapitalbindningen. Coor toppar Allbrights lista Vi är mycket stolta över att vi intar förstaplatsen i Allbrights årliga jämställdhetsrapport som publicerades i september och vi är därmed det mest jämställda börsbolaget i Sverige. Denna position bidrar till att vi attraherar marknadens bästa talanger och gör oss än mer attraktiva som samarbetspartner till våra kunder. På Coor bidrar våra medarbetares erfarenheter och kompetenser till vårt bolags framgång. För oss är det därför av största vikt att vi tillvaratar alla de talanger som finns i samhället, oavsett kön, ålder, etnicitet eller annan bakgrund. För att attrahera och behålla marknadens bästa talanger, krävs att vi har ledare på Coor som motiverar och utmanar på ett konstruktivt sätt. Jag är därför mycket glad att Ola Klingenborg, en uppskattad och erfaren ledare, tillträder som VD i Sverige under första kvartalet 2025. Goda marknadsutsikter Marknadsutsikterna för facility management i Norden är fortsatt goda med en stark pipeline av nya affärer. Vi ser både första gångens outsourcing av facility managementtjänster samt nya upphandlingar av redan outsourcade servicetjänster inom både IFM och enskilda tjänster. Efter sommaren ser vi i våra befintliga kontrakt en tydligare trend att andelen medarbetare som arbetar från kontoret ökar. Vi har hög beläggning i vår konsultverksamhet Advisory, som hjälper våra kunder att optimera arbetsplatsen. Trots delvisa förseningar inom åtgärdsprogrammet och en lägre efterfrågan på rörlig volym, ser vi att utsikterna över tid för att nå våra finansiella målsättningar inom tillväxt, lönsamhet och kassaflöde är goda. Stockholm den 24 oktober 2024 AnnaCarin Grandin VD och koncernchef, Coor ===== SIDA 5 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 5 (33) Vår verksamhet i tre dimensioner För att leverera på Coors strategi och utveckla verksamheten i enlighet med Coors vision krävs ett långsiktigt hållbart arbete. Coor strävar efter att bedriva en ansvarsfull verksamhet. Det innebär att vi skapar värde i tre dimensioner; affärsansvar, socialt ansvar och miljöansvar. Coor rapporterar transparent utvecklingen i samtliga tre dimensioner mot våra långsiktiga mål. Affärsansvar Fokusområde Mål Coor ska uppnå långsiktig affärsmässig hållbarhet genom uthållig tillväxt och lönsamhet över tid. Samtidigt ska en stark affärsetik och kundrelationer upprätthållas. Organisk tillväxt 4–5% Justerad EBITA- marginal ~5,5% Kassagenerering >90% Kapitalstruktur <3,0 ggr Utdelning ~50% av justerat nettoresultat Kundnöjdhet ≥70 Socialt ansvar Coor ska bidra till ett bättre samhälle och samhällsutveckling genom att agera som en ansvarsfull, inkluderande och stimulerande arbetsgivare. Medarbetarnöjdhet ≥70 Skadefrekvens (TRIF) ≤3,5 Lika möjligheter 50% andel kvinnliga chefer Miljöansvar Coor ska bidra till en bättre miljö genom att aktivt minska den miljöpåverkan och det resursutnyttjande som företaget och dess kunder skapar. Minskade utsläpp (CO2e) från scope 1 och 2 -50% till 2025 och -75% till 2030 Andel leverantörer anslutna till Science Based Target initiative 75% till 2026 Minskade utsläpp (CO2e) från mat och dryck -30% till 2025 ===== SIDA 6 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 6 (33) Affärsansvar Omsättning och resultat Tredje kvartalet (juli – september) Omsättningen minskar med 2 procent jämfört med samma period föregående år. Den organiska tillväxten uppgår till -0 procent. Tillväxten påverkas positivt av nystartade kontrakt som exempelvis Swedbank och Sweco i Sverige. Avslutade kontrakt i framför allt Sverige och Danmark påverkar negativt. Rörliga volymer är på en fortsatt hög nivå men i jämförelse med samma period föregående år är efterfrågan något svagare i den danska verksamheten, främst kopplat till offentliga kunder. Valutakurseffekterna för kvartalet uppgår till -2 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) uppgår till 120 (126) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) i kvartalet uppgår till 4,1 (4,2) procent. Rörelseresultatet påverkas positivt av nystartade kontrakt och effekter av det pågående åtgärdsprogrammet som initierades under andra halvan av föregående år. Avslutade kontrakt i både den svenska och danska verksamheten påverkar jämförelsen med samma period föregående år negativt. I delar av den svenska lokalvårdsverksamheten ser vi i kvartalet en lägre lönsamhet som förklaras av ett för högt resursuttag. En handlingsplan är initierad för att under fjärde kvartalet successivt komma tillbaka till tidigare lönsamhetsnivå. I den danska verksamheten påverkar lägre rörlig volym, likt under det andra kvartalet, lönsamheten negativt. Nyckeltal 2024 2023 2024 2023 Nettoomsättning, MSEK 2 943 3 016 9 247 9 156 Organisk tillväxt, % -0 3 0 1 Förvärvad tillväxt, % 0 4 1 2 Valutakurseffekter, % -2 3 -1 2 Justerat EBITA, MSEK 120 126 441 439 Justerad EBITA- marginal, % 4,1 4,2 4,8 4,8 EBIT 73 78 329 278 EBIT-marginal, % 2,5 2,6 3,6 3,0 Antal anställda vid periodens slut (heltidstjänster) - - 10 605 10 896 jul-sep jan-sep Nettoomsättning (MSEK) Justerat EBITA (MSEK) Nettoomsättning per land (R12) Nettoomsättning per kontraktstyp (R12) Nettoomsättning per tjänstekategori (R12) Nettoomsättning per kundsegment (R12) 0 2 000 4 000 6 000 8 000 10 000 12 000 0 500 1 000 1 500 2 000 2 500 3 000 3 500 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Q1 -24 Q2 -24 Q3 -24 Kvartalsutfall Rullande 12 0 100 200 300 400 500 600 700 0 50 100 150 200 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Q1 -24 Q2 -24 Q3 -24 Kvartalsutfall Rullande 12 Sverige, 54% Danmark, 23% Norge, 17% Finland, 6% IFM, 57% FM-tjänster, 43% Lokalvård, 40% Fastighet, 30% Arbetsplatsservice, 15% Mat & Dryck, 11% Övrigt, 4% Offentlig sektor, 32% Tillverkning, 22% Energi, 15% Fastighet & Bygg, 9% IT & Telecom, 5% Övrigt, 17% ===== SIDA 7 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 7 (33) Centrala kostnader ökar jämfört med samma period föregående år och är en konsekvens av en ökad centralisering samt förstärkning av att driva det pågående harmoniseringsarbetet i koncernen. Under slutet av kvartalet har beslut fattats om neddragningar inom både den svenska och danska verksamheten för att anpassa kostnadsbasen till en minskad efterfrågan på rörlig volym. Neddragningen omfattar ca 70 anställda och kostnaderna för omstruktureringen, som totalt uppgår till 27 MSEK, har inkluderats i det tredje kvartalet som jämförelsestörande poster. EBIT uppgår till 73 (78) MSEK. Utöver förändringar beskrivna ovan är avskrivningar på kundkontrakt och varumärken lägre jämfört med föregående år. Hela perioden (januari – september) Omsättningen ökar med 1 procent jämfört med samma period föregående år. Den organiska tillväxten uppgår till 0 procent, förvärvad tillväxt uppgår till 1 procent och valutakurseffekterna uppgår till -1 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) uppgår till 441 (439) MSEK och rörelse- marginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 4,8 (4,8) procent. EBIT uppgår till 329 (278) MSEK Finansnetto och resultat efter skatt Finansnettot är högre jämfört med föregående år och uppgår till -134 (-104) MSEK. Ökningen jämfört med föregående år är kopplad till en högre skuldsättning samt en högre räntenivå jämfört med föregående år. Skattekostnaden uppgår till -56 (-49) MSEK vilket motsvarar 29 (28) procent av resultatet före skatt. Den höga effektiva skattesatsen är främst kopplad till räntekostnader med begränsad avdragsrätt i Sverige. Resultat efter skatt uppgår till 139 (125) MSEK. Finansiell ställning Koncernens nettoskuldsättning uppgår vid periodens slut till 2 327 (1 987) MSEK. Skuldsättningsgraden, definierad som nettoskuld i förhållande till justerat EBITDA rullande 12 månader, är vid periodens slut 2,7 (2,4), i linje med koncernens målsättning om en skuldsättningsgrad under 3,0. Eget kapital uppgår vid periodens slut till 1 477 (1 829) MSEK, och soliditeten till 21 (25) procent. Under andra kvartalet utbetalades en utdelning om 228 MSEK till aktieägarna. Likvida medel uppgår vid periodens slut till 335 (471) MSEK. Totalt outnyttjat låneutrymme uppgår vid periodens slut till 700 (620) MSEK. Skuldsättningsgrad, ggr Finansnetto (MSEK) 2024 2023 Räntenetto exkl leasing -115 -84 Räntor, leasing -7 -6 Lånekostnader -3 -3 Kursdifferenser 1 1 Övrigt -9 -11 Summa finansnetto -134 -104 Resultat före skatt 195 174 Skatt -56 -49 Resultat efter skatt 139 125 jan-sep 31 dec Nettoskuld (MSEK) 2024 2023 2023 Skulder kreditinstitut 1 040 1 122 1 321 Obligationslån 1 250 1 000 1 000 Leasing, netto 368 350 369 Övrigt 4 -15 -6 2 662 2 458 2 684 Kassa -335 -471 -534 Nettoskuld 2 327 1 987 2 149 Skuldsättningsgrad, ggr 2,7 2,4 2,5 Eget kapital 1 477 1 829 1 565 Soliditet, % 21 25 21 30 sep 0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0 3,5 Q3 -20 Q3 -21 Q3 -22 Q3 -23 Q3 -24 Skuldsättningsgrad, ggr Mål ===== SIDA 8 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 8 (33) Kassaflöde Det operativa kassaflödet varierar mellan kvartalen. Den främsta parametern att följa är förändring av rörelsekapitalet under de senaste 12 månaderna. Under den senaste 12-månadersperioden ökar rörelsekapitalet med 88 (-62) MSEK primärt drivet av en ökning av upparbetade intäkter i jämförelse med samma period föregående år. Den ökade kapitalbindningen under kvartalet föranleder ett ökat fokus i verksamheten på att upparbetade intäkter faktureras för att återställa nyckeltalet under det fjärde kvartalet. Det viktigaste nyckeltalet för Coors kassaflöde är kassagenerering, definierat som kvoten av ett förenklat operativt kassaflöde och justerat EBITDA. Kassagenereringen för den senaste 12-månadersperioden uppgår till 77 (93) procent, vilket är under koncernens målsättning på medellång sikt om en kassagenerering över 90 procent. Kundrelationer Kundnöjdhet Varje år genomför Coor en kundundersökning med hjälp av ett externt undersökningsföretag för att följa upp Coor som tjänsteleverantör. Senaste undersökningen genomfördes under andra kvartalet 2024 och resultatet låg då på en fortsatt hög nivå på 70 (71) vilket är i linje med bolagets målsättning på lika med eller över 70. I kundundersökningen mäts även Net Promotor Score (NPS), som fortsatt ligger på en hög nivå om +15 (+11). Ur ett benchmarkingperspektiv betraktas värden mellan -10 och +10 som bra. Resultatet från kundundersökningen ger värdefull input för framtiden, både när det gäller utvecklingen av våra kundrelationer och Coors interna utveckling som bolag. Som komplement till den årliga undersökningen arbetar verksamheten kontinuerligt med uppföljning av kundnöjdheten. Dessa kvalitativa och kvantitativa uppföljningar är skräddarsydda utifrån respektive kund och fokuserar både på serviceleverans och kundrelation. Kvantitativa mätningar genomförs t ex via pulsmätningar. Väsentliga händelser under kvartalet ▪ Inga väsentliga händelser att rapportera under kvartalet. Väsentliga händelser efter periodens utgång ▪ Inga väsentliga händelser att rapportera efter periodens utgång. Kassagenerering, % Kundnöjdhetsindex Jan- Dec Kassagenerering (MSEK) 2024 2023 2023 Justerat EBITDA 875 828 848 Förändring rörelsekapital -88 62 12 Nettoinvesteringar -118 -122 -131 Kassaflöde vid beräkning av kassagenerering 670 768 728 Kassagenerering, % 77 93 86 Rullande 12 mån 0 20 40 60 80 100 120 140 Q3 -20 Q3 -21 Q3 -22 Q3 -23 Q3 -24 Kassagenerering (R12) Mål 0 20 40 60 80 100 2020 2021 2022 2023 2024 Kundnöjdhet Mål ===== SIDA 9 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 9 (33) Socialt ansvar Coors viktigaste tillgång är våra anställda där vi önskar engagerade och motiverade medarbetare. Vår målsättning är att medarbetare behandlas respektfullt och rättvist samt utvecklas inom bolaget genom att erbjudas lika möjligheter. Coor arbetar aktivt för välmående medarbetare och en säker arbetsmiljö utan arbetsrelaterade skador eller långtidssjukskrivningar. Coor ska bidra positivt till samhällsutvecklingen genom centrala och lokala initiativ. Organisation och medarbetare Vid periodens slut uppgår antalet medarbetare till 12 980 (13 379), vilket omräknat till heltidstjänster motsvarar 10 605 (10 896). Lika möjligheter Coor har en fast övertygelse att en mångfald av personligheter, bakgrunder, erfarenheter och kunskaper skapar förutsättningar för företagets fortsatta framgång. En del i detta arbete är att tydligt sträva mot en jämn könsfördelning bland chefer. Vid periodens slut var andelen kvinnliga chefer 51 procent och andelen manliga chefer 49 procent. Medarbetarnöjdhet Varje år genomförs en medarbetarundersökning med hjälp av ett externt undersökningsföretag. Undersökningen ger medarbetarna möjlighet att anonymt ge återkoppling om hur det är att jobba på Coor. Resultatet från undersökningen är viktigt i vår strävan att bli ännu attraktivare som arbetsgivare. Senaste undersökningen genomfördes under 2023. Undersökningen besvarades av 77 (79) procent av alla medarbetare och visade på ett fortsatt mycket högt MMI-resultat (Motiverad MedarbetarIndex) på 76 (76), vilket mycket väl uppfyller bolagets målsättning om ett MMI- resultat på lika med eller över 70. Vi mäter även Net Promotor Score (eNPS), som fortsatt ligger på en hög nivå om +25. Ur ett benchmarkingperspektiv betraktas värden över 0 som bra. Hälsa och säkerhet Coor har en tydlig nollvision för arbetsrelaterade personskador och det är en självklarhet att alla medarbetare ska ha en säker arbetsmiljö. Ledare och anställda tar ansvar för att förebygga och undvika skador. Alla anställda uppmuntras att rapportera observerade risker. Riskobservationer, tillbud och personskador rapporteras direkt till ansvarig chef, därefter sker uppföljning och analys av riskförebyggande åtgärder. Resultaten följs upp och analyseras löpande på lands- och koncernnivå. Det sker ett systematiskt och kontinuerligt arbete för att ytterligare stärka kulturen kring säkerhetsarbetet och nå uppsatta mål genom utbildnings- insatser och kampanjer. Ett exempel är Coors Life Saving Rules där vi belyser våra åtta mest förekommande riskområden och beskriver hur vi ska agera för att undvika skador. Våra Life Saving Rules kan jämföras med en Code of Conduct inom hälsa och säkerhet. Coor har en målsättning på medellång sikt att koncernens arbetsrelaterade skadefrekvens (TRIF) skall understiga 3,5. För det tredje kvartalet 2024 uppgår koncernens TRIF till 6,5 (6,6) vilket är i linje med samma period föregående år men något sämre jämfört med helåret 2023. Fördelning av medarbetare (heltidstjänster vid periodens slut) Lika möjligheter (könsfördelning bland chefer vid periodens slut) Medarbetarnöjdhet (MMI) Skadefrekvens (TRIF) Sverige, 57% Danmark, 21% Norge, 13% Finland, 7% Koncernstaber, 2% Kvinnor, 51% Män, 49% 0 20 40 60 80 100 2019 2020 2021 2022 2023 Medarbetarnöjdhet (MMI) Mål 0 5 10 15 2020 2021 2022 2023 2024 Q3 R12 TRIF Mål ===== SIDA 10 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 10 (33) Miljöansvar Coor arbetar för ansvarsfull konsumtion och minskade utsläpp genom att bedriva ett strukturerat och proaktivt miljöarbete samt genom att aktivt medverka till att minimera våra kunders miljöpåverkan. Coor har förbundit sig till att nå målet Net-Zero, nollutsläpp av växthusgaser, till 2040. Mål och handlingsplaner har validerats och godkänts av Science Based Targets initiative. Vår väg mot Net-Zero 2040 För att nå nollutsläpp av växthusgaser till 2040 behöver Coor eliminera utsläppen av växthusgaser i den egna verksamheten och reducera utsläppen i hela värdekedjan med 90 procent, jämfört med basåret. För att uppnå dessa mål arbetar Coor i huvudsak med aktiviteter gentemot leverantörsledet, minskade utsläpp inom mat och dryck, elektrifiering av fordonsflottan samt användning av förnyelsebar energi i våra lokaler. Utsläppen från Coors verksamhet delas in i tre delar: direkta utsläpp från vår fordonsflotta (scope 1), indirekta utsläpp från lokaler där Coor har operationell kontroll över energianvändningen (scope 2) samt övriga utsläpp (scope 3) där den största delen kommer från inköpta varor och tjänster. Coor har beräknat de totala utsläppen av växthusgaser enligt de definitioner och riktlinjer som anges i Green House Gas (GHG)-protokollet, för att identifiera våra största emissionsdrivare. Data för CO2e kan förändras kontinuerligt då vi uppdaterar parametrar för att ge en mer rättvisande bild i takt med förbättrad tillgång till data på marknaden. Detta inkluderar bland annat justeringar av emissionsfaktorer och successiv övergång från utgiftsbaserad till aktivitetsbaserad data. Majoriteten av Coors klimatpåverkan, 81 procent, kommer från inköpta varor och tjänster som används i vår serviceleverans och då främst kopplat till tjänstekategorin mat och dryck, som stod för 40 procent av Coors totala växthusgaser vid basåret 2018. Enbart 3 procent av utsläppen kommer direkt från vår verksamhet och energianvändning (scope 1 och 2) och övriga utsläpp motsvarar 15 procent. För att kunna analysera klimatpåverkan från serviceleveransen har Coor utvecklat ett klimatberäkningsverktyg för att stödja mer datadrivna beslut för att minska Coors klimatpåverkan. I tillägg till att adressera vårt fotavtryck kan Coor, genom våra tjänster inom till exempel energioptimering, också hjälpa kunderna att nå sina klimatmål. Detta är Coors handavtryck och utgör en viktig del i vårt kunderbjudande. Mål att reducera växthusgaser från scope 1 och 2 med 75 procent Coors mål är att reducera de absoluta utsläppen inom scope 1 och 2 med 75 procent till 2030 jämfört med basåret. Som ett delmål skall utsläppen reduceras med 50 procent till 2025. Jämfört med basåret har utsläppen vid utgången av tredje kvartalet 2024 minskat med -22 (1) procent, vilket innebär att vår trend är positiv men inte tillräcklig mot delmålet 2025. Detta beror främst på ökad fordonsflotta genom tillväxt. De totala utsläppen inom scope 1 och 2 har minskat med 22 procent jämfört med samma period föregående år. Minskningen drivs av ökad andel elfordon, där beställning av elfordon haft lång väntetid men nu Fördelning av totala emissioner (basåret 2018) CO2e från våra fordon och lokaler (scope 1 och 2) Scope 1 & 2: 3% Scope 3: Inköpta varor och tjänster, tjänstekategori mat och dryck 40% Scope 3: Inköpta varor och tjänster, övriga tjänstekategorier 41% Scope 3: Övrigt 15% 0 1 000 2 000 3 000 4 000 2018 (basår) 2020 2021 2022 2023 2024 Q3 R12 Scope 2, tCO2e Scope 1, tCO2e Mål 2025 ===== SIDA 11 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 11 (33) ”Vår ambition är att bidra till att hålla den globala uppvärmningen under 1,5 °C ” har börjat levereras, samt både ökad HVO-bränsleanvändning och högre andel förnyelsebar el i våra lokaler. Utsläpp från inköpta varor och tjänster (Scope 3) Mat och Dryck Coors mål är att reducera de absoluta utsläppen från vår mat och dryck leverans med 30 procent till 2025 jämfört med basåret. Detta sker bland annat genom klimatsmart menyplanering och fokus på att minska matsvinnet, vilket har reducerat utsläppen med 16 procent jämfört med basåret. För tredje kvartalet 2024 uppgår värdet till 2,23 (2,15) kgCO2e/kg. Leverantörsledet Coors mål till år 2026 är att 75 procent av utsläppen från inköpta varor och tjänster ska komma från leverantörer med mål godkända av SBTi eller motsvarande. Våra leverantörer och potentiella leverantörer uppmanas, genom dialog, att ansluta sig till SBTi. Vid utgången av det tredje kvartalet 2024 uppnår Coor en ökad andel anslutna leverantörer, 23 procent jämfört med 12 procent motsvarande period föregående år. CO2e från mat & dryck (scope 3) 23% Andel utsläpp från inköpta varor och tjänster från leverantörer validerade i enlighet med SBTi 0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0 2018 (basår) 2020 2021 2022 2023 2024 Q3 R12 kgCO2e/kg inköpt livsmedel Mål 2025 ===== SIDA 12 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 12 (33) Sverige Tredje kvartalet (juli – september) Under det tredje kvartalet ökar omsättningen i den svenska verksamheten med 1 procent. Den organiska tillväxten uppgår till 1 procent där en fortsatt solid underliggande tillväxt kommer från nya kontrakt som exempelvis Swedbank och Sweco medan det avslutade kontraktet med Ericsson påverkar negativt. Exkluderat Ericsson, hade den organiska tillväxten uppgått till 6 procent. Variabla volymer är i stort i nivå med samma period föregående år. Framöver ser vi dock en avtagande efterfrågan på rörlig volym, vilket föranleder anpassningar av kostnadsmassan. Rörelseresultatet (justerat EBITA) i kvartalet är något högre jämfört med samma period föregående år och uppgår till 126 (120) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 8,0 (7,7) procent. Rörelseresultatet påverkas positivt av nystartade kontrakt samt effekter av det pågående åtgärdsprogrammet som initierades under föregående år. Leveransen till Ericsson avslutades under det tredje kvartalet 2023 och påverkar jämförelsen med samma period föregående år negativt. I delar av den svenska lokalvårdsverksamheten ser vi i kvartalet en lägre lönsamhet som förklaras av ett för högt resursuttag. En handlingsplan är initierad för att under fjärde kvartalet successivt komma tillbaka till tidigare lönsamhetsnivå. Under det tredje kvartalet har ett nytt säkerhetskontrakt med Gävle kommun tecknats. IFM-avtalet med Alleima samt att kontraktet avseende fastighetsdrift med Micasa har förlängts. Hela perioden (januari – september) Under hela perioden ökar omsättningen i den svenska verksamheten med 3 procent, där den organiska tillväxten uppgick till 0 procent och den förvärvade tillväxten uppgår till 3 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) för hela perioden uppgår till 446 (434) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 9,0 (9,0) procent. Nyckeltal 2024 2023 2024 2023 Nettoomsättning, MSEK 1 582 1 564 4 972 4 830 Organisk tillväxt, % 1 -1 0 -1 Förvärvad tillväxt, % 0 7 3 4 Valutakurseffekter, % 0 0 0 0 Justerat EBITA, MSEK 126 120 446 434 Justerad EBITA- marginal, % 8,0 7,7 9,0 9,0 Antal anställda vid periodens slut (heltidstjänster) - - 6 042 5 842 jul-sep jan-sep Nettoomsättning (MSEK) Justerat EBITA (MSEK) 0 1 000 2 000 3 000 4 000 5 000 6 000 7 000 0 300 600 900 1 200 1 500 1 800 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Q1 -24 Q2 -24 Q3 -24 Kvartalsutfall Rullande 12 0 200 400 600 800 0 50 100 150 200 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Q1 -24 Q2 -24 Q3 -24 Kvartalsutfall Rullande 12 54% andel av koncernens omsättning ===== SIDA 13 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 13 (33) Danmark Tredje kvartalet (juli – september) Under det tredje kvartalet minskar omsättningen i den danska verksamheten med 8 procent jämfört med samma period föregående år på grund av en negativ organisk tillväxt om 5 procent samt negativa valutaeffekter om 3 procent. Den negativa organiska tillväxten är hänförlig till ett par avslutade offentliga kontrakt samt lägre rörlig volym i jämförelse med samma period föregående år. Den lägre rörliga volymen är främst kopplad till offentlig sektor. Rörelseresultatet (justerat EBITA) i kvartalet uppgår till 23 (27) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 3,5 (3,8) procent. Rörelseresultatet och marginalen påverkas negativt av avslutade kontrakt och av lägre rörliga volymer i jämförelse med samma period föregående år. Efter två kvartal med lägre rörliga volymer genomförs anpassningar av den danska verksamheten för att justera kostnadsbasen för en lägre efterfrågan. Under det tredje kvartalet har avtal med Velux, Sønderjylland sjukhus, Coloplast och Novonesis förlängts vilket ytterligare stärker den danska verksamhetens arbete med förlängningar under året. Hela perioden (januari – september) Under hela perioden minskar omsättningen i den danska verksamheten med 5 procent jämfört med samma period föregående år genom en negativ organisk tillväxt om 4 procent samt negativa valutaeffekter om 1 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) för hela perioden uppgår till 92 (93) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 4,3 (4,1) procent. Nyckeltal 2024 2023 2024 2023 Nettoomsättning, MSEK 672 728 2 140 2 252 Organisk tillväxt, % -5 -0 -4 8 Förvärvad tillväxt, % 0 0 0 0 Valutakurseffekter, % -3 11 -1 10 Justerat EBITA, MSEK 23 27 92 93 Justerad EBITA- marginal, % 3,5 3,8 4,3 4,1 Antal anställda vid periodens slut (heltidstjänster) - - 2 202 2 447 jul-sep jan-sep Nettoomsättning (MSEK) Justerat EBITA (MSEK) 0 500 1 000 1 500 2 000 2 500 3 000 0 200 400 600 800 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Q1 -24 Q2 -24 Q3 -24 Kvartalsutfall Rullande 12 0 20 40 60 80 100 120 140 0 5 10 15 20 25 30 35 40 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Q1 -24 Q2 -24 Q3 -24 Kvartalsutfall Rullande 12 23% andel av koncernens omsättning ===== SIDA 14 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 14 (33) Norge Tredje kvartalet (juli – september) Under det tredje kvartalet minskar omsättningen i den norska verksamheten med totalt 5 procent, där den organiska tillväxten uppgår till 1 procent medan valutakurseffekterna var negativa och uppgick till -6 procent. Den organiska tillväxten förklaras av fortsatt höga rörliga volymer kopplade till periodiska underhållsaktiviteter inom energisektorn. Under året har både andra och tredje kvartalet haft höga rörliga volymer kopplat till energi- sektorn, volymer som främst inträffade under tredje och fjärde kvartalet föregående år. Rörelseresultatet (justerat EBITA) i kvartalet uppgår till 19 (18) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 3,7 (3,3) procent. Det högre rörelseresultatet och rörelsemarginalen påverkas positivt av en mer mogen kontraktsportfölj i jämförelse med samma period föregående år. Under det tredje kvartalet har ett nytt IFM-kontrakt tecknats med Semco Maritime och IFM-avtalet med Aker Solutions har förlängts. Hela perioden (januari – september) Under hela perioden ökar omsättningen i den norska verksamheten med 4 procent jämfört med samma period föregående år genom en positiv organisk tillväxt om 7 procent och negativa valutaeffekter om 3 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) för hela perioden uppgår till 65 (58) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 4,0 (3,7) procent. Nyckeltal 2024 2023 2024 2023 Nettoomsättning, MSEK 523 547 1 618 1 556 Organisk tillväxt, % 1 18 7 0 Förvärvad tillväxt, % 0 0 0 0 Valutakurseffekter, % -6 -3 -3 -4 Justerat EBITA, MSEK 19 18 65 58 Justerad EBITA- marginal, % 3,7 3,3 4,0 3,7 Antal anställda vid periodens slut (heltidstjänster) - - 1 419 1 535 jul-sep jan-sep Nettoomsättning (MSEK) Justerat EBITA (MSEK) 0 500 1 000 1 500 2 000 2 500 0 200 400 600 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Q1 -24 Q2 -24 Q3 -24 Kvartalsutfall Rullande 12 0 40 80 120 0 5 10 15 20 25 30 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Q1 -24 Q2 -24 Q3 -24 Kvartalsutfall Rullande 12 17% andel av koncernens omsättning ===== SIDA 15 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 15 (33) Finland Tredje kvartalet (juli – september) Under det tredje kvartalet minskar omsättningen i Finland med 6 procent jämfört med samma period föregående år. Den organiska tillväxten uppgår till -3 procent och förklaras av ett par mindre avslutade förlustkontrakt i norra Finland som delvis balanseras av ett antal mindre nya kontrakt. Valutakurs- effekterna uppgår till -3 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) uppgick till 10 (10) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 5,9 (5,8) procent. Rörelseresultatet och rörelsemarginalen är i stort oförändrade i jämförelse med föregående år. Hela perioden (januari – september) Under hela perioden är omsättningen i den finska verksamheten något lägre jämfört med samma period föregående år. Rörelseresultatet (justerat EBITA) för hela perioden uppgår till 13 (13) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 2,5 (2,6) procent. Nyckeltal 2024 2023 2024 2023 Nettoomsättning, MSEK 166 176 517 519 Organisk tillväxt, % -3 4 0 -2 Förvärvad tillväxt, % 0 0 0 0 Valutakurseffekter, % -3 11 -1 9 Justerat EBITA, MSEK 10 10 13 13 Justerad EBITA- marginal, % 5,9 5,8 2,5 2,6 Antal anställda vid periodens slut (heltidstjänster) - - 772 932 jul-sep jan-sep Nettoomsättning (MSEK) Justerat EBITA (MSEK) 0 200 400 600 800 0 50 100 150 200 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Q1 -24 Q2 -24 Q3 -24 Kvartalsutfall Rullande 12 0 10 20 0 2 4 6 8 10 12 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Q1 -24 Q2 -24 Q3 -24 Kvartalsutfall Rullande 12 6% andel av koncernens omsättning ===== SIDA 16 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 16 (33) Övrig information Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Koncernens väsentliga risk- och osäkerhetsfaktorer utgörs av strategiska risker knutna till marknads- och konjunkturutveckling samt hållbarhet, och operativa risker relaterade till kundavtal. Koncernen är vidare exponerad för olika slag av finansiella risker, såsom valuta-, ränte- och likviditetsrisker. Koncernens risker finns utförligt beskrivna i bolagets årsredovisning som tillhandahålls på bolagets hemsida. Förvärv och avyttringar Det har inte skett några förvärv eller avyttringar under tredje kvartalet 2024. Moderbolaget Koncernens moderbolag, Coor Service Management Holding AB, levererar managementtjänster till sitt helägda dotterbolag Coor Service Management Group AB. Moderbolaget förvaltar även aktier i dotterföretag. Moderbolagets resultat efter skatt uppgick till -156 (-106) MSEK. Moderbolagets balansomslutning uppgick vid periodens slut till 7 821 (7 848) MSEK. Eget kapital i moderbolaget uppgick till 5 134 (5 590) MSEK. Transaktioner med närstående Inga transaktioner har ägt rum mellan Coor och närstående under perioden som väsentligen påverkat bolagets ställning och resultat. Ägarstruktur Aktierna i Coor Service Management Holding AB noterades på Nasdaq Stockholm den 16 juni 2015. Vid periodens slut var de tre största aktieägarna Första AP-fonden, Mawer Investment Management och Nordea Funds. 1)Källa: Monitor av Modular Finance AB. Sammanställd och bearbetad data från bland annat Euroclear, Morningstar och Finansinspektionen. Aktieägare Antal aktier och röster Andel aktier och röster, % Första AP-fonden 8 621 474 9,0 Mawer Inv. Management 8 482 696 8,9 Nordea Funds 6 708 934 7,0 Didner & Gerge Fonder 5 041 459 5,3 SEB-Stiftelsen 4 300 000 4,5 Andra AP-fonden 4 277 284 4,5 SEB Fonder 3 891 625 4,1 Taiga Fund Mgmt AS 3 890 027 4,1 Svenska Handelsbanken AB 2 350 925 2,5 Avanza Pension 1 888 848 2,0 Tredje AP-fonden 1 794 313 1,9 Ennismore Fund Management 1 562 028 1,6 Dimensional Fund Advisors 1 536 884 1,6 Länsförsäkringar Fonder 1 362 910 1,4 Sundt AS 1 257 000 1,3 Summa andel 15 största aktieägare 56 966 407 59,5 Övriga aktieägare 38 845 615 40,5 Totalt 95 812 022 100,0 Coors 15 största aktieägare per 30 sep 2024¹⁾ ===== SIDA 17 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 17 (33) Rapporten för perioden har varit föremål för revisorernas översiktliga granskning. Stockholm den 24 oktober 2024 För styrelsen i Coor Service Management Holding AB AnnaCarin Grandin Vd och koncernchef Som ledande facility management-leverantör, främst inriktad mot integrerade och komplexa helhetsuppdrag (IFM), är Coor med och skapar Nordens bästa arbetsmiljöer – smarta, hållbara och fulla av glädje. Coor erbjuder specialistkompetens inom arbetsplatsservice, fastighetsservice och strategiska rådgivningstjänster. Vi skapar värde genom att utföra, leda och effektivisera kundernas serviceverksamheter, så att våra kunder kan fokusera på vad de gör bäst. Bland Coors kunder finns ett stort antal större och mindre företag och offentliga verksamheter i Norden, bland annat ABB, Aibel, Alleima, danska Byggnadsstyrelsen, DNV, DSB, Equinor, ICA, IKEA, Karolinska Universitetssjukhuset Solna, PKA (danska Polisen, Kriminalvården och Åklagarmyndigheten), PostNord, Saab, SAS, Skanska, Sweco, Swedbank, Telia Company, Vasakronan och Volvo Cars. Coors verksamhet startade 1998 och är sedan 2015 noterat på Nasdaq Stockholmsbörsen. Coor tar ansvar för den verksamhet som bedrivs i förhållande till kunder, medarbetare och ägare, men också för hur den påverkar samhället och miljön i ett bredare perspektiv. Läs mer på www.coor.com/sv ===== SIDA 18 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 18 (33) ===== SIDA 19 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 19 (33) Koncernens räkenskaper Koncernens resultaträkning i sammandrag Delårsinformationen på sidorna 19–32 utgör en integrerad del av denna finansiella rapport. Rullande jan-dec Resultaträkning (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Nettoomsättning 2 943 3 016 9 247 9 156 12 534 12 443 Kostnad sålda tjänster -2 649 -2 715 -8 209 -8 232 -11 171 -11 193 Bruttoresultat 295 301 1 038 924 1 364 1 250 Försäljnings- och administrationskostnader -221 -223 -709 -646 -948 -886 Rörelseresultat 73 78 329 278 416 364 Finansnetto -47 -38 -134 -104 -174 -144 Resultat före skatt 26 40 195 174 242 220 Inkomstskatt -10 -12 -56 -49 -72 -65 PERIODENS RESULTAT 17 28 139 125 169 155 Rörelseresultat 73 78 329 278 416 364 Av-och nedskrivningar goodwill, kundkontrakt och varumärken 15 31 52 107 74 130 Jämförelsestörande poster (not 3) 31 18 60 54 117 112 Justerat EBITA 120 126 441 439 607 606 Resultat per aktie, före och efter utspädning, SEK 0,2 0,3 1,5 1,3 1,8 1,6 Rullande jan-dec Rapport över totalresultat (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Periodens resultat 17 28 139 125 169 155 Poster som senare kan återföras till resultaträkningen Omräkningsdifferenser -34 -22 -2 5 -63 -55 Kassaflödessäkringar 0 -8 -7 -17 -15 -25 Summa övrigt totalresultat för perioden -34 -30 -9 -12 -78 -81 SUMMA TOTALRESULTAT FÖR PERIODEN -17 -1 130 113 91 75 jul-sep jan-sep jul-sep jan-sep ===== SIDA 20 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 20 (33) Koncernens balansräkning i sammandrag 31 dec Balansräkning (MSEK) 2024 2023 2023 TILLGÅNGAR Immateriella tillgångar Goodwill 3 811 3 851 3 815 Kundkontrakt 253 324 302 Övriga immateriella tillgångar 268 234 253 Materiella anläggningstillgångar Nyttjanderätter som innehas via leasingavtal 375 359 377 Övriga materiella anläggningstillgångar 86 88 92 Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran 8 16 4 Övriga finansiella anläggningstillgångar 26 44 35 Summa anläggningstillgångar 4 827 4 916 4 878 Omsättningstillgångar Kundfordringar 1 398 1 454 1 591 Skattefordringar 2 0 7 Övriga rörelsetillgångar, räntebärande 1 0 1 Övriga rörelsetillgångar, icke räntebärande 505 423 416 Likvida medel 335 471 534 Summa omsättningstillgångar 2 241 2 348 2 549 SUMMA TILLGÅNGAR 7 068 7 264 7 428 30 sep 31 dec Balansräkning (MSEK) 2024 2023 2023 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 1 477 1 829 1 565 Skulder Långfristiga skulder Upplåning (not 2) 2 290 2 124 1 321 Leasingskulder (not 2) 218 199 214 Uppskjuten skatteskuld 1 6 2 Avsättningar för pensioner 29 26 27 Ej räntebärande skulder 4 2 5 Summa långfristiga skulder 2 542 2 359 1 569 Kortfristiga skulder Upplåning (not 2) 0 0 1 000 Leasingskulder (not 2) 151 152 157 Aktuella skatteskulder 61 29 35 Leverantörsskulder 957 919 1 177 Övriga rörelseskulder 1 863 1 970 1 913 Avsättningar 17 7 11 Summa kortfristiga skulder 3 050 3 077 4 293 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 068 7 264 7 428 30 sep ===== SIDA 21 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 21 (33) Koncernens förändring av eget kapital i sammandrag Det finns inte något innehav utan bestämmande inflytande då moderbolaget äger samtliga aktier i samtliga dotterbolag. jan-dec Förändring av eget kapital (MSEK) 2024 2023 2023 Ingående balans vid periodens ingång 1 565 1 938 1 938 Periodens resultat 139 125 155 Övrigt totalresultat för perioden -9 -12 -81 Långsiktiga incitamentsprogram 9 6 9 Utdelning -228 -228 -456 Utgående balans vid periodens slut 1 477 1 829 1 565 jan-sep ===== SIDA 22 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 22 (33) Koncernens kassaflödesanalys i sammandrag Rullande jan-dec Kassaflödesanalys (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Rörelseresultat 73 78 329 278 416 364 Justering för ej kassaflödespåverkande poster 97 90 272 291 366 385 Finansnetto -49 -37 -131 -85 -170 -124 Betald inkomstskatt -2 -7 -28 -44 -34 -50 Kassaflöde före förändringar av rörelsekapital 120 124 442 439 578 575 Förändring i rörelsekapital -31 115 -173 -74 -88 12 Kassaflöde från den löpande verksamheten 89 239 269 365 490 587 Nettoinvesteringar -17 -25 -75 -89 -117 -131 Förvärv av dotterbolag 0 0 0 -230 0 -230 Kassaflöde från investeringsverksamheten -17 -25 -75 -319 -117 -361 Förändringar av lån -30 -200 -30 280 170 480 Utdelning 0 0 -228 -228 -456 -456 Netto leasingåtaganden -46 -43 -140 -123 -184 -167 Övrigt 0 0 0 0 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -76 -243 -398 -71 -471 -144 Periodens kassaflöde -4 -29 -205 -25 -98 82 Likvida medel vid periodens början 359 513 534 484 471 484 Kursdifferens i likvida medel -20 -14 6 12 -38 -32 Likvida medel vid periodens slut 335 471 335 471 335 534 Rullande jan-dec Kassagenerering 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Rörelseresultat (EBIT) 73 78 329 278 416 364 Avskrivningar 85 92 257 286 342 372 Justering för jämförelsestörande poster 31 18 60 54 117 112 Justerat EBITDA 190 187 646 619 875 848 Nettoinvesteringar* -17 -25 -76 -89 -118 -131 Förändring av rörelsekapital -31 115 -173 -74 -88 12 Kassaflöde vid beräkning kassagenerering 142 278 397 456 670 728 Kassagenerering, % 75 148 61 74 77 86 jul-sep jan-sep jul-sep jan-sep *Nettoinvesteringar inkl realisationsresultat vid försäljning av anläggningstillgångar ===== SIDA 23 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 23 (33) Rapportering per segment Rullande jan-dec Geografiska segment (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Nettoomsättning Sverige 1 582 1 564 4 972 4 830 6 730 6 588 Total omsättning 1 607 1 589 5 041 4 898 6 822 6 679 Intern försäljning -25 -25 -69 -68 -92 -90 Norge 523 547 1 618 1 556 2 192 2 130 Total omsättning 527 551 1 629 1 568 2 207 2 145 Intern försäljning -4 -3 -11 -12 -15 -15 Finland 166 176 517 519 701 703 Total omsättning 166 176 517 519 701 703 Intern försäljning 0 0 0 0 0 0 Danmark 672 728 2 140 2 252 2 911 3 023 Total omsättning 674 729 2 144 2 254 2 916 3 026 Intern försäljning -1 -1 -4 -2 -5 -4 Koncernstaber/övrigt -0 -0 -1 -1 -1 -1 Totalt 2 943 3 016 9 247 9 156 12 534 12 443 Justerat EBITA Sverige 126 120 446 434 601 588 Norge 19 18 65 58 88 81 Finland 10 10 13 13 15 16 Danmark 23 27 92 93 133 134 Koncernstaber/övrigt -59 -50 -175 -158 -230 -213 Totalt 120 126 441 439 607 606 Justerat EBITA stäms av mot resultat före skatt enligt följande: Av- och nedskrivningar av goodwill, kundkontrakt och varumärken -15 -31 -52 -107 -74 -130 Jämförelsestörande poster (not 3) -31 -18 -60 -54 -117 -112 Finansiella poster - netto -47 -38 -134 -104 -174 -144 Resultat före skatt 26 40 195 174 242 220 Rullande jan-dec Justerad EBITA-marginal, % 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Sverige 8,0 7,7 9,0 9,0 8,9 8,9 Norge 3,7 3,3 4,0 3,7 4,0 3,8 Finland 5,9 5,8 2,5 2,6 2,2 2,2 Danmark 3,5 3,8 4,3 4,1 4,6 4,4 Koncernstaber/övrigt - - - - - - Totalt 4,1 4,2 4,8 4,8 4,8 4,9 Rullande jan-dec Kontraktstyp (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Nettoomsättning IFM 1 649 1 667 5 225 5 170 7 181 7 127 FM-tjänster 1 295 1 349 4 023 3 986 5 353 5 316 Totalt 2 943 3 016 9 247 9 156 12 534 12 443 jul-sep jan-sep jul-sep jan-sep jul-sep jan-sep ===== SIDA 24 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 24 (33) Kvartalsuppgifter – segment 2022 Geografiska segment (MSEK) Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Nettoomsättning, extern Sverige 1 582 1 699 1 691 1 758 1 564 1 714 1 552 1 657 Norge 523 581 514 574 547 518 490 530 Finland 166 174 177 184 176 172 170 169 Danmark 672 726 742 771 728 758 766 732 Koncernstaber/övrigt -0 -0 -0 -0 -0 -0 -0 -0 Totalt 2 943 3 180 3 124 3 287 3 016 3 162 2 978 3 088 Justerat EBITA Sverige 126 161 159 154 120 160 154 156 Norge 19 27 18 23 18 19 21 24 Finland 10 3 0 2 10 2 1 0 Danmark 23 32 36 41 27 34 31 30 Koncernstaber/övrigt -59 -62 -54 -55 -50 -54 -55 -58 Totalt 120 161 160 166 126 161 152 153 Justerad EBITA-marginal, % Sverige 8,0 9,5 9,4 8,8 7,7 9,3 9,9 9,4 Norge 3,7 4,6 3,5 4,0 3,3 3,7 4,2 4,5 Finland 5,9 1,5 0,3 1,2 5,8 1,2 0,7 0,2 Danmark 3,5 4,5 4,9 5,4 3,8 4,5 4,1 4,1 Koncernstaber/övrigt - - - - - - - - Totalt 4,1 5,1 5,1 5,1 4,2 5,1 5,1 5,0 2022 Kontraktstyp (MSEK) Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Nettoomsättning, extern IFM 1 649 1 825 1 751 1 957 1 667 1 835 1 668 1 834 FM-tjänster 1 295 1 355 1 373 1 330 1 349 1 327 1 310 1 254 Totalt 2 943 3 180 3 124 3 287 3 016 3 162 2 978 3 088 20232024 2023 2024 ===== SIDA 25 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 25 (33) Moderbolagets räkenskaper Moderbolagets resultaträkning i sammandrag Rullande jan-dec Resultaträkning (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Nettoomsättning 2 1 5 3 6 5 Försäljnings- och administrationskostnader -9 -8 -30 -26 -35 -31 Rörelseresultat -7 -7 -25 -23 -29 -27 Övriga finansiella intäkter och kostnader -43 -28 -116 -74 -150 -108 Resultat efter finansiella poster -50 -35 -141 -97 -179 -135 Koncernbidrag 0 0 0 0 206 206 Resultat före skatt -50 -35 -141 -97 27 71 Inkomstskatt -5 -4 -15 -9 -36 -31 PERIODENS RESULTAT -55 -38 -156 -106 -9 40 jul-sep jan-sep ===== SIDA 26 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 26 (33) Moderbolagets balansräkning i sammandrag 31 dec Balansräkning (MSEK) 2024 2023 2023 TILLGÅNGAR Aktier i dotterbolag 7 789 7 789 7 789 Uppskjuten skattefordran 6 51 20 Övriga finansiella anläggningstillgångar 9 7 7 Summa finansiella anläggningstillgångar 7 803 7 847 7 817 Fordringar på koncernföretag * 0 0 220 Övriga rörelsetillgångar 17 1 9 Likvida medel * 0 0 5 Summa omsättningstillgångar 17 1 235 SUMMA TILLGÅNGAR 7 821 7 848 8 051 31 dec Balansräkning (MSEK) 2024 2023 2023 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 5 134 5 590 5 518 Skulder Upplåning 2 290 2 122 1 321 Avsättningar för pensioner 11 9 10 Summa långfristiga skulder 2 301 2 132 1 331 Upplåning 0 0 1 000 Skulder till koncernföretag * 355 105 176 Skatteskulder 0 0 0 Leverantörsskulder 1 0 0 Övriga rörelseskulder 29 21 27 Summa kortfristiga skulder 386 126 1 203 Summa skulder 2 687 2 258 2 534 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 821 7 848 8 051 30 sep * Bolaget ingår i koncernens gemensamma cash pool där dotterbolaget Coor Service Management Group AB är huvudkontoinnehavare gentemot banken. Bolagets saldo i koncernens cash pool redovisas som en fordran eller skuld till koncernbolag. 30 sep ===== SIDA 27 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 27 (33) Nyckeltal Nyckeltal Data per aktie Rullande jan-dec Nyckeltal, koncern (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Omsättning 2 943 3 016 9 247 9 156 12 534 12 443 Tillväxt nettoomsättning, % -2,4 9,0 1,0 5,2 2,4 5,5 varav organisk tillväxt, % -0,5 2,8 0,3 1,3 1,0 1,7 varav förvärvad tillväxt, % 0,0 3,5 1,4 2,1 1,9 2,3 varav valutaeffekter, % -2,0 2,7 -0,7 1,9 -0,5 1,5 Rörelseresultat (EBIT) 73 78 329 278 416 364 Rörelsemarginal, % 2,5 2,6 3,6 3,0 3,3 2,9 EBITA 89 108 381 385 490 494 EBITA-marginal, % 3,0 3,6 4,1 4,2 3,9 4,0 Justerat EBITA 120 126 441 439 607 606 Justerad EBITA-marginal, % 4,1 4,2 4,8 4,8 4,8 4,9 Justerat EBITDA 190 187 646 619 875 848 Justerad EBITDA-marginal, % 6,4 6,2 7,0 6,8 7,0 6,8 Justerat nettoresultat 32 59 191 232 244 285 Rörelsekapital -891 -993 -891 -993 -891 -1 060 Rörelsekapital / Nettoomsättning, % -7,1 -8,1 -7,1 -8,1 -7,1 -8,5 Kassagenerering, % 75 148 61 74 77 86 Nettoskuld 2 327 1 987 2 327 1 987 2 327 2 149 Skuldsättningsgrad, ggr 2,7 2,4 2,7 2,4 2,7 2,5 Soliditet, % 21 25 21 25 21 21 jul-sep jan-sep Rullande jan-dec Data per aktie 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Aktiekurs vid utgången av perioden 45,1 44,4 45,1 44,4 45,1 43,6 Totalt antal aktier vid periodens utgång 95 812 022 95 812 022 95 812 022 95 812 022 95 812 022 95 812 022 Antal aktier i eget förvar¹⁾ -541 856 -825 807 -541 856 -825 807 -541 856 -825 807 Antal utestående aktier 95 270 166 94 986 215 95 270 166 94 986 215 95 270 166 94 986 215 Genomsnittligt antal utestående aktier 95 270 166 94 986 215 95 138 072 94 986 215 95 099 795 94 986 215 Resultat per aktie, före och efter utspädning, SEK 0,17 0,30 1,46 1,32 1,78 1,64 Eget kapital per aktie, SEK 15,50 19,26 15,50 19,26 15,50 16,48 jul-sep jan-sep ¹⁾Återköp av egna aktier har gjorts för att säkerställa åtaganden enligt koncernens långsiktiga incitamentsprogram . ===== SIDA 28 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 28 (33) Noter Not 1 - Redovisningsprinciper Denna delårsrapport har upprättats enligt IAS 34 Delårsrapportering och Årsredovisningslagen. Koncernens finansiella rapporter är upprättade i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) såsom de antagits av EU. De redovisningsprinciper som tillämpas överensstämmer med de som beskrivs i koncernens årsredovisning för 2023. Moderbolagets finansiella rapporter är upprättade i enlighet med Årsredovisningslagen och RFR 2, Redovisning för juridiska personer. Till följd av avrundningar kan differenser i summeringar förekomma i denna delårsrapport. Not 2 – Finansiella instrument Redovisade belopp och verkligt värde för upplåning, som ingår i kategorin finansiella skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde, är som följer: Rådande kreditmarginal i koncernens finansieringsavtal anses vara marknadsmässig varför redovisat värde överensstämmer med verkligt värde. Koncernen bedömer att värderingen är gjord i enlighet med nivå 2 i värdehierarkin vilket innebär att den baseras på observerbara marknadsdata. Not 3 – Jämförelsestörande poster Jämförelsestörande poster exkluderas från det rörelseresultat, justerat EBITA, som koncernen anser vara mest relevant att följa. I nedanstående tabell specificeras de jämförelsestörande poster som påverkat resultatet under perioden. Integration och omstrukturering avser såväl organiska affärer som genomförda förvärv, där integrationskostnader till exempel utgörs av kostnader för integration av IT-system, medan omstrukturering primärt avser kostnader relaterade till personalreduktioner. Förvärvsrelaterade kostnader utgörs helt av transaktionskostnader. Jämförelsestörande poster under kvartalet uppgick till 31 MSEK och består i huvudsak av kostnader för omstrukturering som genomförs i både den svenska och danska verksamheten. Omstruktureringen genomförs för att anpassa kostnader för en minskad efterfrågan på rörlig volym. 31 dec 31 dec (MSEK) 2024 2023 2023 2024 2023 2023 Skulder leasing 370 351 371 370 351 371 Skulder till kreditinstitut 1 040 1 122 1 321 1 040 1 122 1 321 Obligationslån 1 250 1 000 1 000 1 250 1 000 1 000 Övriga långfristiga skulder 0 2 0 0 2 0 Summa 2 659 2 476 2 692 2 659 2 476 2 692 30 sep 30 sep Redovisat värde Verkligt värde Rullande jan-dec Jämförelsestörande poster (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Integration -2 -10 -17 -33 -33 -49 Omstrukturering -29 -8 -41 -19 -79 -57 Förvärvsrelaterade kostnader 0 -0 0 -0 0 -0 Övrigt -0 -0 -2 -2 -5 -5 Summa -31 -18 -60 -54 -117 -112 jul-sep jan-sep ===== SIDA 29 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 29 (33) Not 4 – Ställda säkerheter och eventualförpliktelser Moderbolaget Moderbolaget har ställt ut en moderbolagsgaranti om 34 (34) MSEK för att säkerställa finansiella åtaganden för det finska dotterbolaget gällande leasingram och bankgarantier. I övrigt finns det inte några ställda säkerheter eller eventualförpliktelser i moderbolaget. Not 5 – Aktierelaterade ersättningsprogram I enlighet med årsstämmans beslut har koncernen under juni månad utgivit ett nytt mål- och prestationsbaserat långsiktigt incitamentsprogram (LTIP 2024) för ledande befattningshavare och andra nyckelpersoner i Coor-koncernen. LTIP 2024 har samma struktur och upplägg som tidigare incitamentsprogram med tillägget att det i LTIP 2024 även finns ett hållbarhetslänkat prestationsvillkor. Deltagande i programmet kräver att deltagaren äger Coor-aktier som allokeras till programmet, varje deltagare har rätt att allokera ett visst antal aktier. Varje investerad aktie ger sedan rätt till en vederlagsfri tilldelning av målbaserade och prestationsbaserade aktierätter vid utgången av intjänandeperioden. Tilldelningen av aktierätter är beroende av i vilken utsträckning fastställda mål och prestationsvillkor uppnås under prestationsperioden 1 januari 2024 – 31 december 2026. Den anställde måste även behålla sina investeringsaktier samt kvarstå i sin anställning hos Coor vid utgången av intjänandeperioden. Intjänandeperiodens slut inträffar i samband med att Coor offentliggör sin delårsrapport för första kvartalet 2027. Totalt omfattade programmet maximalt 222 450 investeringsaktier med en maximal tilldelning om 965 850 prestationsbaserade aktierätter (exklusive utdelningskompensation). Deltagandet i programmet uppgick till cirka 79 procent och innebar en tilldelning om totalt 761 890 aktierätter vid utgivningstillfället, varav 171 460 serie A, 333 240 serie B, 171 460 serie C och 85 730 serie D. För att säkerställa leverans av aktier enligt programmet beslutade årsstämman att bemyndiga styrelsen att göra ett återköp av egna aktier. De prestationsbaserade aktierätterna är indelade i tre serier enligt nedan: ▪ Serie A - kundnöjdhetsindex: Tilldelning av aktierätter i serie A beror på hur väl Coors kundnöjdhetsindex utvecklas i relation till uppsatta mål. ▪ Serie B - resultatutveckling: Tilldelning av aktierätter i serie B beror på hur väl Coors resultat (justerat EBITA) utvecklas i förhållande till fastställd affärsplan. ▪ Serie C – relativ utveckling av totalavkastningen: Tilldelning av aktierätter i serie C beror på utvecklingen av Cooraktiens totalavkastning i förhållande till ett viktat genomsnitt i en grupp andra bolag (referensgrupp). ▪ Serie D – scope 3 relaterat till emissioner från inköpta varor och tjänster från leverantörer som är anslutna till SBTi 31 dec Ställda säkerheter (MSEK) 2024 2023 2023 Bankgarantier 44 43 41 Summa 44 43 41 31 dec Eventualförpliktelser (MSEK) 2024 2023 2023 Fullgörandegarantier 157 179 175 Summa 157 179 175 30 sep 30 sep ===== SIDA 30 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 30 (33) Utvalda nyckeltal För att ge investerare och andra intressenter tydligare information om koncernens verksamhet och underliggande framgångsfaktorer har Coor valt att lämna information om ett antal viktiga nyckeltal. Nedan förklaras syftet med dessa nyckeltal. För definitioner av begrepp och beräkning av nyckeltal, se sidan 32. Tillväxt Koncernen bedömer att den organiska tillväxten bäst speglar den underliggande tillväxten i verksamheten, då denna exkluderar effekten av förvärv samt fluktuationer i valutakurser. Resultat och lönsamhet För att reflektera utvecklingen och lönsamheten i den underliggande verksamheten på ett mer rättvisande sätt har koncernen definierat nyckeltal där resultatet justerats för jämförelsestörande poster samt av- och nedskrivningar av goodwill, kundkontrakt och varumärken. Koncernen bedömer att justerat EBITA är det mått på rörelseresultat som tydligast återspeglar den underliggande lönsamheten och det är även detta resultatmått som koncernens segment följs upp och utvärderas utifrån internt. Resultatmåttet justerat nettoresultat exkluderar de icke kassaflödespåverkande posterna av- och nedskrivningar av goodwill, kundkontrakt och varumärken från koncernens nettoresultat och utgör underlag för beslut om utdelning till aktieägarna. Kassaflöde och rörelsekapital Coor arbetar hela tiden proaktivt för att säkra kassaflödet, både utifrån ett rörelsekapitals- och investeringsperspektiv. Coor fokuserar på att analysera kassagenereringen, definierat som kvoten av ett förenklat operativt kassaflöde och justerat EBITDA. Koncernen har som målsättning att ha en kassagenerering som uppgår till minst 90 procent (på rullande 12 månader). För att måttet ska vara rättvisande över tid utgår koncernen vid beräkning av kassagenerering från ett rörelseresultat och operativt kassaflöde som är rensat för jämförelsestörande poster. För att nå uppsatt mål för kassagenerering är det av stor vikt att minimera rörelsekapitalet och upprätthålla ett negativt rörelsekapital, varför koncernen löpande följer upp storleken på rörelsekapitalet i relation till nettoomsättningen. Nettoskuld och skuldsättningsgrad För att löpande säkerställa att koncernen har en ändamålsenlig finansieringsstruktur och efterlever de finansiella åtaganden som finns i låneavtalet är det relevant att analysera nettoskulden och skuldsättningsgraden (definierad som nettoskuld dividerat med justerat EBITDA rullande 12 månader). Koncernen har en målsättning att skuldsättningsgraden ska understiga 3,0 gånger. ===== SIDA 31 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 31 (33) Avstämning av utvalda nyckeltal I nedanstående tabell framgår avstämning mellan beräknade nyckeltal och resultat- respektive balansräkning. För avstämning av kassagenerering, se sid 22. Rullande jan-dec Avstämning av justerade resultatmått (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Rörelseresultat (EBIT) 73 78 329 278 416 364 Av- och nedskrivning kundkontrakt och varumärken 15 31 52 107 74 130 EBITA 89 108 381 385 490 494 Jämförelsestörande poster (not 3) 31 18 60 54 117 112 Justerat EBITA 120 126 441 439 607 606 Avskrivningar 70 61 205 179 268 242 Justerat EBITDA 190 187 646 619 875 848 Periodens resultat 17 28 139 125 169 155 Av- och nedskrivning kundkontrakt och varumärken 15 31 52 107 74 130 Justerat nettoresultat 32 59 191 232 244 285 jul-sep jan-sep Rullande jan-dec Specifikation rörelsekapital (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Kundfordringar 1 398 1 454 1 398 1 454 1 398 1 591 Övriga rörelsetillgångar, icke räntebärande 505 423 505 423 505 416 Leverantörsskulder -957 -919 -957 -919 -957 -1 177 Övriga rörelseskulder, icke räntebärande -1 863 -1 970 -1 863 -1 970 -1 863 -1 913 Avgår upplupna finansiella kostnader 26 19 26 19 26 23 Rörelsekapital -891 -993 -891 -993 -891 -1 060 jul-sep jan-sep Rullande jan-dec Specifikation nettoskuld (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023 Upplåning 2 290 2 125 2 290 2 125 2 290 2 321 Leasingskulder 370 351 370 351 370 371 Avsättningar för pensioner 29 26 29 26 29 27 Likvida medel -335 -471 -335 -471 -335 -534 Övriga finansiella anläggningstillgångar, räntebärande -26 -44 -26 -44 -26 -35 Övriga rörelsetillgångar, räntebärande -1 -0 -1 -0 -1 -1 Nettoskuld 2 327 1 987 2 327 1 987 2 327 2 149 jul-sep jan-sep ===== SIDA 32 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2024 32 (33) Definitioner Kostnad sålda tjänster Kostnader som är direkt relaterade till utförandet av de fakturerade tjänsterna, avskrivningar på maskiner och inventarier samt avskrivning av goodwill, kundkontrakt och varumärken. Jämförelsestörande poster Jämförelsestörande poster utgörs främst av kostnader för integration av kontrakt och förvärv samt mer omfattande omstruktureringsprogram. Jämförelsestörande poster inkluderas antingen i kostnad sålda tjänster eller i försäljnings- och administrationskostnader. EBITA Rörelseresultat före avskrivningar på goodwill, kundkontrakt och varumärken. Justerat EBITA Rörelseresultat före avskrivningar på goodwill, kundkontrakt och varumärken, exklusive jämförelsestörande poster. Justerat EBITDA Rörelseresultat före avskrivningar på samtliga materiella och immateriella anläggningstillgångar, exklusive jämförelsestörande poster. Justerat nettoresultat Resultat efter skatt exklusive avskrivningar på goodwill, kundkontrakt och varumärken. Rörelsekapital Icke räntebärande omsättningstillgångar med avdrag för icke räntebärande kortfristiga skulder per balansdagen. Nettoinvesteringar Nettot mellan investeringar i materiella och immateriella anläggningstillgångar och erhållen likvid vid försäljning av materiella och immateriella anläggningstillgångar. R12 Rullande 12 månader. FTE Antal anställda omräknat till heltidstjänster. Lika möjligheter Könsfördelning mellan kvinnliga och manliga chefer. Medarbetarnöjdhet (MMI) Coor genomför årligen en omfattande medarbetarundersökning med hjälp av ett externt undersökningsbolag. Kundnöjdhet (NKI) Coor genomför årligen en omfattande kundundersökning med hjälp av ett externt undersökningsbolag. NPS/eNPS Net Promotor Score (NPS/eNPS) är ett standardiserat mått på kunders/medarbetares lojalitet. Resultatet utgör den procentuella andelen av kunder/medarbetare som bedömt företaget med 9 eller 10 poäng (ambassadörer) reducerat med den procentuella andel av medarbetare som bedömt företaget med 0 till 6 poäng (kritiker). Scope 1-3 Scope 1 omfattar alla direkta växthusgasutsläpp. För Coor inkluderar detta utsläpp från förbränning av fossila bränslen från fordon och arbetsmaskiner. Scope 2 inkluderar indirekta utsläpp från energianvändning i form av el, värme och kyla. Scope 3 inkluderar andra indirekta utsläpp från inköpta varor och tjänster, affärsresor, kapitalvaror, investeringar, medarbetares pendling, avfallshantering, uppströmstransport samt distribution. Beräkning av nyckeltal Tillväxt nettoomsättning Periodens förändring av nettoomsättning i procent av nettoomsättning motsvarande period föregående år. Organisk tillväxt Periodens förändring av nettoomsättning i procent av nettoomsättning motsvarande period föregående år exklusive förvärv och valutakurseffekter. Förvärvad tillväxt Periodens nettoomsättning hänförlig till förvärvade verksamheter, exklusive valutaeffekter, i procent av nettoomsättning motsvarande period föregående år. EBITA-marginal EBITA i procent av nettoomsättning. Justerad EBITA-marginal Justerat EBITA i procent av nettoomsättning. Justerad EBITDA-marginal Justerat EBITDA i procent av nettoomsättning. Rörelsekapital/nettoomsättning Rörelsekapital på balansdagen i procent av nettoomsättningen (rullande 12 månader). Nettoskuld Räntebärande anläggnings- och omsättningstillgångar med avdrag för lång- och kortfristiga räntebärande skulder per balansdagen. Resultat per aktie Periodens resultat hänförlig till moderbolagets ägare i förhållande till genomsnittligt antal utestående stamaktier. Eget kapital per aktie Eget kapital vid periodens slut, hänförligt till moderbolagets aktieägare, dividerat med antalet utestående aktier vid periodens slut. Soliditet Koncernens egna kapital och reserver som kan hänföras till moderbolagets ägare per balansdagen i procent av total balansomslutning per balansdagen. Kassagenerering Justerat EBITDA minus nettoinvesteringar samt justerat för förändringar i rörelsekapital i procent av justerat EBITDA. Skuldsättningsgrad/kapitalstruktur Räntebärande nettoskuld per balansdagen dividerat med justerat EBITDA (rullande 12 månader). TRIF (total recorded injury frequency) Totalt antal skador x 1 000 000/antal arbetstimmar. Skador till/från arbetet är exkluderade. Koldioxidutsläpp från scope 1 - fordonsflotta Utsläpp av koldioxidekvivalenter från inköpt bränsle från egenägda och leasade arbetsmaskiner och fordonsflotta redovisas i absoluta tal (tCO2e). Koldioxidutsläpp från scope 2 - lokaler Utsläpp av koldioxidekvivalenter från el, värme och kyla i de lokaler där Coor har operationell kontroll över energianvändningen redovisas i absoluta tal (tCO2e). Koldioxidutsläpp från scope 3 – mat och dryck Utsläpp av koldioxidekvivalenter från inköpta livsmedel som ingår i serviceleveransen mat och dryck (kgCO2e/kg inköpta livsmedel). Koldioxidutsläpp från scope 3 i leverantörsled Summan av emissioner från leverantörer som har SBT (för rapporteringsåret) dividerat med summan av emissioner från inköpta varor och tjänster och uppströmstransport & distribution (rapporteringsåret). ===== SIDA 33 ===== För mer information För frågor kring rapporten, kontakta CFO och IR-direktör Andreas Engdahl (+46 10 559 54 63) För frågor om verksamheten eller bolaget i övrigt, kontakta vd och koncernchef AnnaCarin Grandin (+46 10 559 57 70) eller kommunikationsdirektör Magdalena Öhrn (+46 10 559 55 19). Mer information finns också på vår webbplats: www.coor.com/sv Inbjudan till press- och analytikerpresentation Den 24 oktober 2024 klockan 10:00 CEST presenterar bolagets koncernchef och CFO utvecklingen under det tredje kvartalet genom en webcast. För att delta kan du registrera dig via nedan länkar. Audio-länken är för dig som endast lyssnar eller om du vill ställa en fråga muntligen. För dig som inte ska ställa några frågor men vill se presentationen, använd webcast - länken. Webcast Audience URL (för att registrera sig för webpresentationen utan möjlighet att ställa frågor): https://onlinexperiences.com/Launch/QReg/ShowUUID=40FC8D20-0031-434D-ADEF-9273D8DA67B1 Audio Conference Call Access (för att registrera sig för ljud och för möjlighet att ställa frågor): https://emportal.ink/4do3ZQl Finansiell kalender 6 februari 2025 Bokslutskommuniké januari – december 2024 23 april 2025 Delårsrapport januari – mars 2025 25 april 2025 Årsstämma 2025 14 juli 2025 Delårsrapport januari – juni 2025 23 oktober 2025 Delårsrapport januari – september 2025 Denna information är sådan information som Coor Service Management Holding AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons försorg, för offentliggörande den 24 oktober 2024 klockan 07:30 CEST.