===== SIDA 1 ===== Bokslutskommuniké: januari – december 2023 Resultatförbättring och fortsatt tillväxt i kvartalet Fjärde kvartalet 2023 • Nettoomsättningen under fjärde kvartalet var 3 287 (3 088) MSEK. Den organiska tillväxten uppgick till 3 procent, tillväxten från förvärv till 3 procent och valutaeffekter till 0 procent. • Justerat EBITA uppgick till 166 (153) MSEK och rörelsemarginalen var 5,1 (5,0) procent. • EBIT uppgick till 86 (97) MSEK. Resultat efter skatt var 30 (54) MSEK. • Resultat per aktie uppgick till 0,3 (0,6) SEK. • Styrelsen föreslår en utdelning för 2023 om 3,00 SEK per aktie, varav 0,60 extra utdelning. Utbetalning föreslås ske vid två tillfällen om 2,40 respektive 0,60 SEK per aktie. Helåret 2023 • Nettoomsättningen under helåret 2023 uppgick till 12 443 (11 789) MSEK. Den organiska tillväxten uppgick till 2 procent, tillväxten från förvärv till 2 procent och valutaeffekter till 1 procent. • Justerat EBITA uppgick till 606 (634) MSEK och rörelsemarginalen var 4,9 (5,4) procent. • EBIT uppgick till 364 (408) MSEK. Resultat efter skatt var 155 (257) MSEK. • Resultat per aktie uppgick till 1,6 (2,7) SEK. • Kassagenereringen för helåret var 86 (94) procent. • Skuldsättningsgraden i förhållande till justerat EBITDA uppgick till 2,5 (1,9). Resultat i korthet, koncern 2023 2022 2023 2022 Nettoomsättning, MSEK 3 287 3 088 12 443 11 789 Organisk tillväxt, % 3 -1 2 5 Förvärvad tillväxt, % 3 4 2 9 Valutakurseffekter, % 0 3 1 3 Justerat EBITA, MSEK 166 153 606 634 Justerad EBITA-marginal, % 5,1 5,0 4,9 5,4 EBIT, MSEK 86 97 364 408 Resultat efter skatt, MSEK 30 54 155 257 Kassagenerering, % 119 149 86 94 Resultat per aktie, SEK 0,3 0,6 1,6 2,7 okt-dec För definitioner och beräkning av nyckeltal, se sidan 30. Jämförelsestörande poster redovisas i not 3. jan-dec ===== SIDA 2 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 2 (31) VD-KOMMENTAR Resultatförbättring och fortsatt tillväxt i kvartalet Med en tillväxt på 6 procent i kvartalet fortsätter Coor ta andelar på den nordiska FM-marknaden. Nya affärer, höga rörliga volymer samt förvärv kompenserar mer än väl förlusten av ett större förlorat kontrakt. Implementationen av det marginalförstärkande åtgärdsprogrammet går enligt plan. Rörelseresultatet i kvartalet ökar med 9 procent och rörelsemarginalen uppgår till 5,1 procent. Med ett fortsatt stabilt kassaflöde föreslår styrelsen en utdelning om 3,00 kronor per aktie, vilket ger en god direktavkastning för våra ägare. Tillväxt i samtliga länder I det fjärde kvartalet påvisar samtliga länder tillväxt. Det är mycket glädjande att se hur den svenska verksamheten kompenserar det förlorade kontraktet med Ericsson med hjälp av nya affärer som exempelvis fastighetsdriftkontraktet med Locum för S:t Görans sjukhus, IFM-kontraktet med Alstom och det nystartade IFM-kontraktet med Swedbank. Även förvärvet av Skaraborgs Städ bidrar. Den organiska tillväxten på 15 procent i Norge är också mycket tillfredsställande och är ett resultat av flera nystartade kontrakt. Samtliga länder påvisar även fortsatt höga, rörliga volymer som stärker tillväxten. Under året har Coor framgångsrikt förlängt viktiga kontrakt med exempelvis Aibel, Equinor Offshore, Hemsö samt MAN. Åtgärdsprogram går enligt plan Som tidigare kommunicerats har Coor initierat ett åtgärdsprogram för att accelerera utvecklingen mot bolagets långsiktiga marginalmål. Programmet innehåller utökad kostnadskontroll, nedbemanningar genom stärkt harmonisering och industrialisering av underliggande processer samt ökat fokus på inköp för att bättre tillvarata nordiska skalfördelar. Implementeringen av åtgärdsprogrammet går enligt plan. Den danska verksamheten, som var först ut med att initiera programmet redan under det andra kvartalet, förbättrar sitt rörelseresultat betydligt. Åtgärdsprogrammet i Coors övriga verksamheter beräknas ge förväntade resultatförbättrande effekter under 2024. Stärkt säkerhetskultur ger resultat Coor har en nollvision för arbetsplatsrelaterade skador och jag är mycket nöjd med att vi under året stärker säkerhetskulturen ytterligare. Detta har bidragit till att skadefrekvensen minskat till bolagets lägsta nivå någonsin. Ett land som stuckit ut positivt inom det här området är Finland som gjort stora förbättringar under året, vilket resulterat i en mycket låg skadenivå. Goda marknadsutsikter Jag upplever ett stort intresse samt god efterfrågan på marknaden och ser nya affärsmöjligheter. Coor har ett starkt värdeerbjudande och levererar ökad serviceupplevelse på arbetsplatser med innovativa lösningar som underlättar, förbättrar och effektiviserar. Ett utmärkt exempel på en innovation som skapar värde för våra kunder är den automatiserade belysningstjänsten SmartLighting. Tjänsten ger värde i flera dimensioner då den reducerar energiförbrukningen för belysning med upp till 80 procent jämfört med traditionell belysning, vilket minskar både klimatavtryck och kostnader. Den goda belysningen skapar även ökat välmående på arbetsplatsen. Coor växer och utvecklas med en stark, nordisk plattform, men för att kunna fortsätta utvecklas i ett högt tempo och tillvarata affärsmöjligheter sker förändringar i koncernledningen. Stine Solheim tillträder som VD i den norska verksamheten under det andra kvartalet. I Sverige tillsätts en extern interimslösning tills en permanent ny VD är på plats, då Magnus Wikström lämnar sin post i mitten av februari. Jag vill rikta ett stort tack till våra kunder för ett fortsatt stort förtroende. Jag vill även rikta ett varmt tack till mina kollegor som bidragit till ett år som präglats av tillväxt och stora omställningar och jag ser med tillförsikt fram emot ett nytt år, där Coor är väl positionerat för framtiden Stockholm den 8 februari 2024 AnnaCarin Grandin VD och koncernchef, Coor ===== SIDA 3 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 3 (31) Vår verksamhet i tre dimensioner För att leverera på Coors strategi och utveckla verksamheten i enlighet med Coors vision krävs ett långsiktigt hållbart arbete. Coor strävar efter att bedriva en ansvarsfull verksamhet. Det innebär att vi skapar värde i tre dimensioner; affärsansvar, socialt ansvar och miljöansvar. Coor rapporterar transparent utvecklingen i samtliga tre dimensioner mot våra långsiktiga mål. Affärsansvar Fokusområde Mål Coor ska uppnå långsiktig affärsmässig hållbarhet genom uthållig tillväxt och lönsamhet över tid. Samtidigt ska en stark affärsetik och kundrelationer upprätthållas. Organisk tillväxt 4–5% Justerad EBITA- marginal ~5,5% Kassagenerering >90% Kapitalstruktur <3,0 ggr Utdelning ~50% av justerat nettoresultat Kundnöjdhet ≥70 Socialt ansvar Coor ska bidra till ett bättre samhälle och samhällsutveckling genom att agera som en ansvarsfull, inkluderande och stimulerande arbetsgivare. Medarbetarnöjdhet ≥70 TRIF ≤3,5 Lika möjligheter 50% andel kvinnliga chefer Miljöansvar Coor ska bidra till en bättre miljö genom att aktivt minska den miljöpåverkan och det resursutnyttjande som företaget och dess kunder skapar. Minskade utsläpp från scope 1 och 2 -50% till 2025 och -75% till 2030 SBTi anslutna leverantörer 75% till 2026 Minskade utsläpp från mat och dryck -30% till 2025 ===== SIDA 4 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 4 (31) Affärsansvar Omsättning och resultat Fjärde kvartalet (oktober – december) Omsättningen ökar med 6 procent jämfört med samma period föregående år. Den organiska tillväxten uppgår till 3 procent. Nettotillväxten påverkas positivt av nystartade kontrakt som exempelvis S:t Görans sjukhus, Alstom och Swedbank i Sverige och i Norge IKEA och Studentsamskipnaden i Oslo. Fortsatt höga nivåer av rörlig volym inom fastighetsservice och mat och dryck bidrar också positivt. Det avslutade kontraktet med Ericsson i Sverige påverkar negativt. Förvärvad tillväxt för kvartalet uppgår till 3 procent och är relaterad till förvärvet av Skaraborgs Städ i Sverige. Valutaeffekterna för kvartalet uppgår till 0 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) uppgår till 166 (153) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) i kvartalet uppgår till 5,1 (5,0) procent. Den danska verksamheten stärker både rörelseresultat och marginal jämfört med samma period föregående år. Det starkare rörelseresultatet och marginalen förklaras främst av positiva effekter av indexering, till viss del med retroaktiv effekt, samt effekter av de anpassningar av den danska organisationen som genomfördes under årets andra kvartal. Den svenska verksamheten visar ett resultat i linje med samma period föregående år men med en lägre marginal. Det förlorade kontraktet med Ericsson avslutades under det tredje kvartalet och påverkar jämförelsen med samma period föregående år negativt. Den svenska verksamheten hanterar effekten av minskade synergier successivt. Rörelsemarginalen i den svenska verksamheten påverkas även negativt av hög sjukfrånvaro under kvartalet som bidragit till höga kostnader. Nyckeltal 2023 2022 2023 2022 Nettoomsättning, MSEK 3 287 3 088 12 443 11 789 Organisk tillväxt, % 3 -1 2 5 Förvärvad tillväxt, % 3 4 2 9 Valutaeffekter, % 0 3 1 3 Justerat EBITA, MSEK 166 153 606 634 Justerad EBITA- marginal, % 5,1 5,0 4,9 5,4 EBIT 86 97 364 408 EBIT-marginal, % 2,6 3,1 2,9 3,5 Antal anställda (heltidstjänster) 10 648 10 267 10 648 10 267 jan-dec okt-dec Nettoomsättning (MSEK) Justerat EBITA (MSEK) Nettoomsättning per land (R12) Nettoomsättning per kontraktstyp (R12) Nettoomsättning per tjänstekategori (R12) Nettoomsättning per kundsegment (R12) 0 2 000 4 000 6 000 8 000 10 000 12 000 0 500 1 000 1 500 2 000 2 500 3 000 3 500 Q1 -22 Q2 -22 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Kvartalsutfall Rullande 12 0 100 200 300 400 500 600 700 800 0 50 100 150 200 Q1 -22 Q2 -22 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Kvartalsutfall Rullande 12 Sverige, 53% Danmark, 24% Norge, 17% Finland, 6% IFM, 57% FM-tjänster, 43% Lokalvård, 40% Fastighet, 30% Arbetsplatsservice, 15% Mat & Dryck, 12% Övrigt, 4% Offentlig sektor, 32% Tillverkning, 21% Energi, 14% IT & Telecom, 8% Fastighet & Bygg, 10% Övrigt, 15% ===== SIDA 5 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 5 (31) EBIT uppgår till 86 (97) MSEK. Utöver förändringar i rörelseresultatet (justerat EBITA) är det främst högre jämförelsestörande poster om -57 (-25) MSEK som förklarar förändringen jämfört med föregående år. Under det fjärde kvartalet har kostnader om cirka 40 MSEK kopplade till åtgärdsprogrammet inkluderats som jämförelsestörande poster. Integrationskostnader under kvartalet avser uppstart av nya kontrakt, främst Swedbank, och förvärvet av Skaraborgs Städ. Helåret 2023 Omsättningen ökade med 6 procent jämfört med föregående år. Den organiska tillväxten uppgick till 2 procent, förvärvad tillväxt uppgick till 2 procent och valutakurseffekterna uppgick till 1 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) uppgick till 606 (634) MSEK och rörelse- marginalen (justerad EBITA-marginal) uppgick till 4,9 (5,4) procent. EBIT uppgick till 364 (408) MSEK. Finansnetto och resultat efter skatt Finansnettot är högre jämfört med föregående år och uppgår till -144 (-72) MSEK. Ökningen jämfört med föregående år är kopplad till högre skulder till kreditinstitut samt en högre räntenivå jämfört med föregående år. Skattekostnaden uppgår till -65 (-79) MSEK vilket motsvarar 30 (24) procent av resultatet före skatt. Den högre skattesatsen jämfört med föregående år är främst kopplad till högre räntekostnader med begränsad avdragsrätt i Sverige. Resultat efter skatt uppgår till 155 (257) MSEK. Finansiell ställning Koncernens nettoskuldsättning uppgår vid periodens slut till 2 149 (1 629) MSEK. Skuldsättningsgraden, definierad som nettoskuld i förhållande till justerat EBITDA rullande 12 månader, är vid årets slut 2,5 (1,9), i linje med koncernens målsättning om en skuldsättningsgrad under 3,0. Eget kapital uppgår vid årets slut till 1 565 (1 938) MSEK, och soliditeten till 21 (27) procent. Under året genomförde bolaget en utdelning till aktieägarna om 456 MSEK. Likvida medel uppgår vid årets slut till 534 (484) MSEK. Totalt outnyttjat låneutrymme uppgår vid årets slut till 420 (650) MSEK. Kassaflöde Det operativa kassaflödet varierar mellan kvartalen. Den främsta parametern att följa är förändring av rörelsekapitalet under de senaste 12 månaderna. Under året minskar rörelsekapitalet med 12 (47) MSEK drivet av fortsatt fokuserat arbete tvärs hela organisationen. Det viktigaste nyckeltalet för Coors kassaflöde är kassagenerering, definierat som kvoten av ett förenklat operativt kassaflöde och justerat EBITDA. Kassagenereringen för helåret 2023 uppgår till 86 (94) procent, vilket är något under koncernens målsättning på medellång sikt om en kassagenerering över 90 procent. Det lägre utfallet förklaras av att det fjärde kvartalet avslutas med två helgdagar. Kassagenerering, % Skuldsättningsgrad, ggr Finansnetto (MSEK) 2023 2022 Räntenetto exkl leasing -115 -59 Räntor, leasing -8 -7 Lånekostnader -5 -3 Kursdifferenser -0 2 Övrigt -15 -5 Summa finansnetto -144 -72 Resultat före skatt 220 336 Skatt -65 -79 Resultat efter skatt 155 257 jan-dec Nettoskuld (MSEK) 2023 2022 Skulder kreditinstitut 1 321 848 Obligationslån 1 000 1 000 Leasing, netto 369 301 Övrigt -6 -36 2 684 2 113 Kassa -534 -484 Nettoskuld 2 149 1 629 Skuldsättningsgrad, ggr 2,5 1,9 Eget kapital 1 565 1 938 Soliditet, % 21 27 31 dec Kassagenerering (MSEK) 2023 2022 Justerat EBITDA 848 851 Förändring rörelsekapital 12 47 Nettoinvesteringar -131 -95 Kassaflöde vid beräkning av kassagenerering 728 803 Kassagenerering, % 86 94 Helåret 0 25 50 75 100 125 Q4 -19 Q4 -20 Q4 -21 Q4 -22 Q4 -23 Kassagenerering (R12) Mål 0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0 3,5 Q4 -19 Q4 -20 Q4 -21 Q4 -22 Q4 -23 Skuldsättningsgrad, ggr Mål ===== SIDA 6 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 6 (31) Kundrelationer Kundnöjdhet Varje år genomför Coor en kundundersökning med hjälp av ett externt undersökningsföretag för att följa upp Coor som tjänsteleverantör. I 2023 års kundnöjdhetsundersökning uppgick antalet svarande till 1 068, vilket är i linje med föregående år. Resultatet ligger fortsatt på en hög nivå på 71 (71) vilket är i linje med bolagets målsättning på lika med eller över 70. I kundundersökningen mäts även Net Promotor Score (NPS), som fortsatt ligger på en hög nivå om +11. Ur ett benchmarkingperspektiv betraktas värden mellan -10 och +10 som bra. Resultatet från kundundersökningen ger värdefull input för framtiden, både när det gäller utvecklingen av våra kundrelationer och Coors interna utveckling som bolag. Som komplement till den årliga undersökningen arbetar verksamheten kontinuerligt med uppföljning av kundnöjdheten. Dessa kvalitativa och kvantitativa uppföljningar är skräddarsydda utifrån respektive kund och fokuserar både på serviceleverans och kundrelation. Kvantitativa mätningar genomförs t ex via pulsmätningar. Kontraktsportföljen Nettoförändringen i kontraktsportföljen för helåret 2023 var 85 MSEK. De största nya kontrakten avser Swedbank, Locum samt ATP Ejendomme. De avslutade kontrakten utgörs främst av Ericsson i Sverige. Nettoförändringen för det andra halvåret är -80 MSEK där det avslutade kontraktet med Ericsson i Sverige till stor del vägs upp av det nya IFM-kontraktet med Swedbank, men även många små och medelstora kontrakt. Omförhandlingsvolymen under år 2023 var cirka 1,7 (2,0) mdSEK. Omförhandlingsgraden för året blev 62 (82) procent där det låga utfallet förklaras av det förlorade kontraktet med Ericsson. Omförhandlingsgraden exklusive Ericsson landar på 88 procent där viktiga förlängningar utgörs av kontrakten med Aibel, Equinor Offshore, Hemsö samt MAN. Väsentliga händelser under kvartalet • Inga väsentliga händelser att rapportera under kvartalet. Väsentliga händelser efter periodens utgång • Inga väsentliga händelser att rapportera efter periodens utgång. Kundnöjdhetsindex Kontraktsportföljen Förändringar i kontraktsportföljen omfattar alla kontrakt över 5 MSEK i årlig omsättning och rapporteras halvårsvis. För nya kontrakt som tecknats under perioden anges kontrakterad eller bedömd årlig omsättning. För kontrakt som avslutats under perioden anges omsättning för den sista 12-månadersperioden med full leverans. 0 20 40 60 80 100 2019 2020 2021 2022 2023 Kundnöjdhet Mål Antal kon- trakt Årlig omsätt- ning Antal kon- trakt Årlig omsätt- ning Nya kontrakt under perioden 29 620 29 506 Avslutade kontrakt under perioden -5 -535 -21 -799 Netto portfölj- förändringar 24 85 8 -294 2023 jan - dec 2022 jan - dec ===== SIDA 7 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 7 (31) Socialt ansvar Coors viktigaste tillgång är våra anställda. Coor ska ha engagerade och motiverade medarbetare som behandlas respektfullt och rättvist samt utvecklas inom bolaget genom att erbjudas lika möjligheter. Coor arbetar aktivt för välmående medarbetare och en säker arbetsmiljö utan arbetsrelaterade skador eller långtidssjukskrivningar. Vårt arbete ska bidra positivt till samhällsutvecklingen genom centrala och lokala initiativ. Organisation och medarbetare Vid årets slut uppgår antalet medarbetare till 13 156 (12 770), vilket omräknat till heltidstjänster motsvarar 10 648 (10 267). Lika möjligheter Coor har en fast övertygelse att en mångfald av personligheter, bakgrunder, erfarenheter och kunskaper skapar förutsättningar för företagets fortsatta framgång. En del i detta arbete är att tydligt sträva mot en jämn könsfördelning bland chefer. Vid periodens slut var andelen kvinnliga chefer 53 procent och andelen manliga chefer 47 procent. Medarbetarnöjdhet Varje år genomförs en medarbetarundersökning med hjälp av ett externt undersökningsföretag. Undersökningen ger medarbetarna möjlighet att anonymt ge återkoppling om hur det är att jobba på Coor. Resultatet från undersökningen är viktigt i vår strävan att bli ännu attraktivare som arbetsgivare. 2023 års undersökning genomfördes under andra kvartalet. Undersökningen besvarades av 77 (79) procent av alla medarbetare och visade på ett fortsatt mycket högt MMI-resultat (Motiverad MedarbetarIndex) på 76 (76), vilket mycket väl uppfyller bolagets målsättning om ett MMI- resultat på lika med eller över 70. Vi mäter även Net Promotor Score (eNPS), som fortsatt ligger på en hög nivå om +25. Ur ett benchmarkingperspektiv betraktas värden över 0 som bra. Hälsa och säkerhet Coor har en tydlig nollvision för arbetsrelaterade personskador och det är en självklarhet att alla medarbetare ska ha en säker arbetsmiljö. Ledare och anställda tar ansvar för att förebygga och undvika skador. Alla anställda uppmuntras att rapportera observerade risker. Riskobservationer, tillbud och personskador rapporteras direkt till ansvarig chef, därefter sker uppföljning och analys av riskförebyggande åtgärder. Resultaten följs upp och analyseras löpande på lands- och koncernnivå. Det sker ett systematiskt och kontinuerligt arbete för att ytterligare stärka kulturen kring säkerhetsarbetet och nå uppsatta mål genom utbildnings- insatser och kampanjer. Ett exempel är Coors Life Saving Rules där vi belyser våra åtta mest förekommande riskområden och beskriver hur vi ska agera för att undvika skador. Våra Life Saving Rules kan jämföras med en Code of Conduct inom hälsa och säkerhet. Coor har en målsättning på medellång sikt att koncernens arbetsrelaterade skadefrekvens (TRIF) skall understiga 3,5. För helåret 2023 uppgår koncernens TRIF till 5,5 (7,0) vilket är en betydlig förbättring jämfört med föregående år. Fördelning av medarbetare (heltidstjänster vid periodens slut) Lika möjligheter (könsfördelning chefer vid periodens slut) Medarbetarnöjdhet (MMI) Skadefrekvens (TRIF) Sverige, 55% Danmark, 22% Norge, 14% Finland, 8% Koncernstaber, 1% Kvinnor, 53% Män, 47% 0 20 40 60 80 100 2019 2020 2021 2022 2023 Medarbetarnöjdhet (MMI) Mål 0 5 10 15 2019 2020 2021 2022 2023 TRIF Mål ===== SIDA 8 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 8 (31) Miljöansvar Coor ska arbeta för ansvarsfull konsumtion och minskade utsläpp genom att bedriva strukturerat och proaktivt miljöarbete samt genom att aktivt medverka till att minimera våra kunders miljöpåverkan. Strategi för Net-Zero 2040 Coor har förbundit sig till att nå målet Net-Zero, nettonollutsläpp av växthusgaser, till 2040 vilket är tio år tidigare än SBTi:s standard kräver av anslutna företag. Målet har validerats av Science Based Target initiative (SBTi). För att nå Net-Zero behöver Coor eliminera utsläppen av växthusgaser i den egna verksamheten och reducera utsläppen i hela värdekedjan med 90 procent, jämfört med baseline (2018). Utsläppen från vår verksamhet delas upp i scope 1 (direkta utsläpp från vår fordonsflotta), scope 2 (indirekta utsläpp från lokaler där Coor har operationell kontroll över energianvändningen) samt scope 3 (i huvudsak utsläpp från inköpta varor och tjänster). Coor beräknar utsläppen av växthusgaser enligt de definitioner och riktlinjer som anges i Green House Gas (GHG)-protokollet. Scope 1 och 2 Coors mål är att reducera de absoluta utsläppen inom scope 1 och 2 med 75 procent till 2030 jämfört med baseline 2018. Som ett delmål skall utsläppen reduceras med 50 procent till 2025. Jämfört med 2018 (3 450 tCO2e) har utsläppen vid utgången av helåret 2023 (3 364 tCO2e) minskat med 3 procent. Jämfört med helåret 2022 har de totala utsläppen för scope 1 och 2 minskat med 9 procent. Scope 1 – Vår fordonsflotta Utsläpp inom scope 1 genereras från vår fordonsflotta och maskinpark. Coor använder primärt tre olika typer av fordon; servicebilar, tjänstebilar och förmånsbilar. Koncernens långsiktiga mål om en fossilfri fordonsflotta kräver en kombination av ökad elektrifiering och byte till HVO-bränsle där en elektrifiering ännu inte är möjlig. Tillgängligheten till HVO varierar mellan våra länder. Parallellt med omställningen till en elektrifierad fordonsflotta arbetar verksamheterna och dess dedikerade fleet managers aktivt med rotation av den befintliga flottan, för att optimera utfasningen av fossildrivna bilar. Vi ser en förändring av utsläpp av växthusgaser från fordonsflottan i absoluta tal med 14 (25) procent sedan basåret 2018, som till stor del beror på utökad fordonsflotta genom tillväxt samt utmaningar kopplat till leveranstider och infrastruktur för elfordon. Coor vidtar kontinuerligt åtgärder för att fortsätta reducera utsläpp från fordonsflottan. Under det fjärde kvartalet minskar utsläppen till den lägsta nivån för året på rullande 12- månadersbasis. CO2e från våra fordon och lokaler (scope 1 och 2) 0 1 000 2 000 3 000 4 000 5 000 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Scope 2, tCO2e Scope 1, tCO2e Mål 2025 ===== SIDA 9 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 9 (31) Scope 2 – Våra lokaler Inom scope 2 mäts utsläpp som genereras från energianvändning från el, värme och kyla i de lokaler där Coor har operationell kontroll. Koncernens mål är 100 procent förnyelsebar el och att 2018 års utsläppsnivåer från värme och kyla inte får överskridas trots bolagets tillväxt. Mätningar genomförs årligen. Coor har genom effektiviseringar och omställning till förnyelsebar energi minskat den absoluta nivån av tCO2e med 58 (57) procent jämfört med basåret 2018. Detta uppnås trots att årets förvärvade bolag medför fler rapporterande enheter och därmed en något högre konsumtion kWh. Andelen förnyelsebar energi (exklusive värme och kyla) uppgår för 2023 till 77 procent jämfört med 64 procent för föregående år. Scope 3 Majoriteten av Coors klimatpåverkan kommer från inköpta varor och tjänster som används i vår serviceleverans (scope 3) och då främst kopplat till mat och dryck. För att kunna analysera klimatpåverkan från serviceleveransen har Coor utvecklat ett klimatberäkningsverktyg för att stödja mer datadrivna beslut när det gäller att minska Coors klimatpåverkan. För att uppnå våra mål inom området arbetar Coor i huvudsak med aktiviteter gentemot leverantörs- ledet samt minskade utsläpp inom mat och dryck. Scope 3 – Leverantörsled Coors målsättning är att 75 procent av utsläppen inom inköpta varor och tjänster ska komma från leverantörer med mål godkända av SBTi eller motsvarande. Detta mål ska uppnås till 2026. Då detta är en viktig faktor för Coor i valet av leverantör har leverantörsdialoger initierats där leverantörerna uppmanas att följa ambitionen att bidra till att hålla den globala uppvärmningen under 1,5 °C samt att ansluta sig till SBTi. Under det fjärde kvartalet uppnår Coor en ökning av andelen anslutna leverantörer, vid utgången av helåret 2023 visar mätningen att 18 procent av Coors leverantörer är validerade i enlighet med SBTi. Scope 3 – Mat och Dryck Coor bedriver restaurang- och caféverksamhet runt om i Norden vilket gör Coor till en stor inköpare av livsmedel. Av Coors utsläpp under basåret 2018 kom ca 40 procent av växthusgaserna från denna verksamhet. Coors målsättning är att minska utsläppen från mat och dryck med 30 procent till 2025 jämfört med basåret 2018. Detta sker bland annat genom klimatsmart menyplanering vilket har minskat utsläppen med 19 procent jämfört med basåret. För helåret 2023 uppgår värdet till 2,15 (2,20) kgCO2e/kg, en minskning med 2 procent jämfört med föregående år. ”Vår ambition är att bidra till att hålla den globala uppvärmningen under 1,5 °C ” CO2e från mat & dryck (scope 3) 0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0 2018 2019 2020 2021 2022 2023 kgCO2e/kg inköpt livsmedel Mål 2025 ===== SIDA 10 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 10 (31) Sverige Fjärde kvartalet (oktober – december) Under fjärde kvartalet ökar omsättningen i den svenska verksamheten med 6 procent som fullt ut består av förvärvad tillväxt. Den organiska tillväxten på 0 procent påverkas positivt av nya kontrakt som exempelvis S:t Görans sjukhus, Alstom och Swedbank samt höga rörliga volymer inom fastighets- service, konferens och mat och dryck. Det avslutade kontraktet med Ericsson påverkar negativt. Den förvärvade tillväxten kommer från förvärvet av Skaraborgs städ som skedde under andra kvartalet 2023. Rörelseresultatet (justerat EBITA) i kvartalet är i linje med samma period föregående år och uppgår till 154 (156) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 8,8 (9,4) procent. Rörelseresultatet påverkas positivt av nystartade kontrakt och förvärvet av Skaraborgs städ. Leveransen till Ericsson avslutades under det tredje kvartalet och påverkar jämförelsen med samma period föregående år negativt. Effekten förstärks i kvartalet av förlorade synergier med andra kontrakt som verksamheten successivt hanterar. Vidare påverkas rörelseresultat och marginal negativt av hög sjukfrånvaro under kvartalet som bidragit till höga kostnader för temporärt inhyrda resurser. Under fjärde kvartalet har ett nytt avtal tecknats med Oskarshamns Kärnkraftverk (OKG) gällande tjänster inom restaurang, mat och dryck. Nya avtal har tecknats med Locum gällande leverans av fastighetsservice till ett flertal sjukhus i södra Stockholm samt Södertälje. De nya avtalen löper under en maximal kontraktstid om åtta år, inklusive förlängningsoption, och omfattar ca 315 000 kvm sjukhus. Helåret 2023 Under hela perioden ökade omsättningen i den svenska verksamheten med 4 procent, där den organiska tillväxten var negativ och uppgick till -1 procent och den förvärvade tillväxten uppgick till 4 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) under hela perioden uppgick till 588 (627) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgick till 8,9 (9,9) procent. Nyckeltal 2023 2022 2023 2022 Nettoomsättning, MSEK 1 758 1 657 6 588 6 346 Organisk tillväxt, % 0 0 -1 7 Förvärvad tillväxt, % 6 8 4 18 Valutaeffekter, % 0 0 0 0 Justerat EBITA, MSEK 154 156 588 627 Justerad EBITA- marginal, % 8,8 9,4 8,9 9,9 Antal anställda (heltidstjänster) 5 871 5 443 5 871 5 443 jan-dec okt-dec Nettoomsättning (MSEK) Justerat EBITA (MSEK) 0 1 000 2 000 3 000 4 000 5 000 6 000 7 000 0 300 600 900 1 200 1 500 1 800 Q1 -22 Q2 -22 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Kvartalsutfall Rullande 12 0 200 400 600 800 0 50 100 150 200 Q1 -22 Q2 -22 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Kvartalsutfall Rullande 12 53% andel av koncernens omsättning ===== SIDA 11 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 11 (31) Danmark Fjärde kvartalet (oktober – december) Under fjärde kvartalet ökar omsättningen i den danska verksamheten med 5 procent jämfört med samma period föregående år främst genom positiva valutaeffekter. Den organiska tillväxten uppgår till 1 procent. Höga rörliga volymer inom fastighetsservice jämfört med samma period föregående år samt genomförda indexeringar påverkar den organiska tillväxten positivt medan ett par mindre avslutade kontrakt påverkar negativt. Rörelseresultatet (justerat EBITA) i kvartalet uppgår till 41 (30) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 5,4 (4,1) procent. Det starkare rörelseresultatet och marginalen förklaras främst av positiva effekter av indexering, till viss del med retroaktiv effekt, samt effekter av de anpassningar av den danska organisationen som genomfördes under årets andra kvartal. Under det fjärde kvartalet har IFM-avtalet med MAN förlängts med ytterligare fem år samt avtalet med MCH A/S avseende Messecenter Herning och Jyske Bank boxen med ytterligare tre år, en leverans som vi har haft i 17 år. Helåret 2023 Under helåret 2023 ökade omsättningen i den danska verksamheten med 14 procent jämfört med samma period föregående år genom en organisk tillväxt om 6 procent och positiva valutaeffekter om 8 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) för hela perioden uppgick till 134 (109) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) ökade jämfört med föregående år och uppgick till 4,4 (4,1) procent. Nyckeltal 2023 2022 2023 2022 Nettoomsättning, MSEK 771 732 3 023 2 652 Organisk tillväxt, % 1 15 6 22 Förvärvad tillväxt, % 0 0 0 0 Valutaeffekter, % 5 9 8 6 Justerat EBITA, MSEK 41 30 134 109 Justerad EBITA- marginal, % 5,4 4,1 4,4 4,1 Antal anställda (heltidstjänster) 2 320 2 497 2 320 2 497 okt-dec jan-dec Nettoomsättning (MSEK) Justerat EBITA (MSEK) 0 500 1 000 1 500 2 000 2 500 3 000 0 200 400 600 800 Q1 -22 Q2 -22 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Kvartalsutfall Rullande 12 0 20 40 60 80 100 120 140 0 5 10 15 20 25 30 35 Q1 -22 Q2 -22 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Kvartalsutfall Rullande 12 24% andel av koncernens omsättning ===== SIDA 12 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 12 (31) Norge Fjärde kvartalet (oktober – december) Under fjärde kvartalet ökar omsättningen i den norska verksamheten med totalt 8 procent. Den organiska tillväxten uppgår till 15 procent vilket främst är kopplat till nystartade kontrakt som exempelvis Drammens kommun, Studentsamskipnaden i Oslo och IKEA samt höga rörliga volymer i flera kontrakt. Valutakurseffekterna var negativa och uppgick till -7 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) i kvartalet uppgår till 23 (24) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 4,0 (4,5) procent. Den negativa utvecklingen av rörelsemarginalen förklaras av nystartade kontrakt med initialt lägre marginal. Helåret 2023 Omsättningen för helåret är i linje med föregående år. Den organiska tillväxten uppgår till 4 procent som balanseras av negativa valutakurseffekter om -5 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) uppgick till 81 (101) MSEK. Rörelse- marginalen (justerad EBITA-marginal) uppgick till 3,8 (4,7) procent. Nyckeltal 2023 2022 2023 2022 Nettoomsättning, MSEK 574 530 2 130 2 140 Organisk tillväxt, % 15 -16 4 -13 Förvärvad tillväxt, % 0 0 0 1 Valutaeffekter, % -7 3 -5 5 Justerat EBITA, MSEK 23 24 81 101 Justerad EBITA- marginal, % 4,0 4,5 3,8 4,7 Antal anställda (heltidstjänster) 1 506 1 339 1 506 1 339 okt-dec jan-dec Nettoomsättning (MSEK) Justerat EBITA (MSEK) 0 500 1 000 1 500 2 000 2 500 0 200 400 600 Q1 -22 Q2 -22 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Kvartalsutfall Rullande 12 0 40 80 120 160 0 10 20 30 40 Q1 -22 Q2 -22 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Kvartalsutfall Rullande 12 17% andel av koncernens omsättning ===== SIDA 13 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 13 (31) Finland Fjärde kvartalet (oktober – december) Under fjärde kvartalet ökar omsättningen i Finland med 9 procent jämfört med samma period föregående år. Den organiska tillväxten uppgår till 4 procent och är kopplad till ökade rörliga volymer och ett antal mindre nya kontrakt som delvis balanseras av ett par mindre avslutade förlustkontrakt i norra Finland. Valutakurseffekter är positiva och uppgår till 5 procent. Rörelseresultatet (justerat EBITA) uppgick till 2 (0) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 1,2 (0,2) procent. Den ökade marginalen förklaras av genomförda effektiviseringar i verksamheten samt av ett par mindre avslutade förlustkontrakt i norra Finland som bidrog negativt till lönsamheten under samma period föregående år. Helåret 2023 Under helåret 2023 ökade omsättningen i den finska verksamheten med 8 procent jämfört med föregående år vilket fullt ut förklaras av positiva valutaeffekter. Rörelseresultatet (justerat EBITA) för hela perioden uppgick till 16 (13) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgick till 2,2 (2,0) procent. Nyckeltal 2023 2022 2023 2022 Nettoomsättning, MSEK 184 169 703 653 Organisk tillväxt, % 4 -6 -0 -2 Förvärvad tillväxt, % 0 0 0 0 Valutaeffekter, % 5 8 8 5 Justerat EBITA, MSEK 2 0 16 13 Justerad EBITA- marginal, % 1,2 0,2 2,2 2,0 Antal anställda (heltidstjänster) 805 860 805 860 okt-dec jan-dec Nettoomsättning (MSEK) Justerat EBITA (MSEK) 0 200 400 600 800 0 50 100 150 200 Q1 -22 Q2 -22 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Kvartalsutfall Rullande 12 0 10 20 30 0 2 4 6 8 10 12 Q1 -22 Q2 -22 Q3 -22 Q4 -22 Q1 -23 Q2 -23 Q3 -23 Q4 -23 Kvartalsutfall Rullande 12 6% andel av koncernens omsättning ===== SIDA 14 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 14 (31) Övrig information Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Koncernens väsentliga risk- och osäkerhetsfaktorer utgörs av strategiska risker knutna till marknads- och konjunkturutveckling samt hållbarhet, och operativa risker relaterade till kundavtal. Koncernen är vidare exponerad för olika slag av finansiella risker, såsom valuta-, ränte- och likviditetsrisker. Koncernens risker finns utförligt beskrivna i bolagets årsredovisning som tillhandahålls på bolagets hemsida. Koncernens räntekostnader kopplade till den utställda obligationen är säkrade i en ränteswap som löper till första kvartalet 2024. Under det fjärde kvartalet 2022 tecknade Coor avtal om en hållbarhetslänkad finansiering av bolagets befintliga revolverande kreditfacilitet och säkerställde i förväg refinansieringsmöjlighet av bolagets icke-inlösbara obligation som förfaller i mars 2024. Förvärv och avyttringar Den 4 april 2023 tecknades avtal om förvärv av Skaraborgs Städ i Sverige. Förvärvet ger Coor ökad geografisk täckning i Västra Götaland, Värmland och Småland. Skaraborgs Städ har 800 anställda och en årlig omsättning på ca 400 MSEK. Köpeskillingen (på en kassa- och skuldfri basis) uppgår till 250 MSEK. Förvärvet finansieras helt inom ramen för Coors existerande finansiering. Förvärvet slutfördes den 9 maj 2023, efter sedvanlig prövning av konkurrensmyndigheten. För ytterligare information, se not 5. Moderbolaget Koncernens moderbolag, Coor Service Management Holding AB, levererar managementtjänster till sitt helägda dotterbolag Coor Service Management Group AB. Moderbolaget förvaltar även aktier i dotterföretag. Moderbolagets resultat efter skatt uppgick till 40 (1 303) MSEK. Moderbolagets balansomslutning uppgick vid periodens slut till 8 051 (7 934) MSEK. Eget kapital i moderbolaget uppgick till 5 518 (5 925) MSEK. Transaktioner med närstående Inga transaktioner har ägt rum mellan Coor och närstående under perioden som väsentligen påverkat bolagets ställning och resultat. Aktien Coor-aktien sjönk med 32 procent under 2023, antal aktier uppgick vid periodens slut till 95 812 022. Ägarstruktur Aktierna i Coor Service Management Holding AB noterades på Nasdaq Stockholm den 16 juni 2015. Vid periodens slut var de tre största aktieägarna Första AP-fonden, Mawer Investment Management och Nordea Funds. 1)Källa: Monitor av Modular Finance AB. Sammanställd och bearbetad data från bland annat Euroclear, Morningstar och Finansinspektionen. Utdelning Styrelsen föreslår en utdelning för 2023 om 3,00 (4,80) SEK per aktie, varav 2,40 (2,40) ordinarie och 0,60 (2,40) extra utdelning. Utbetalning föreslås ske vid två tillfällen om 2,40 respektive 0,60 SEK per aktie. Den totala utdelningen blir därmed 287 MSEK. Avstämningsdagen för den första utbetalningen föreslås vara tisdagen den 30 april 2024 och för den andra utbetalningen fredagen den 4 oktober 2024. Om bolagsstämman beslutar i enlighet med detta förslag beräknas den första utbetalningen, avseende ordinarie utdelning, ske måndagen den 6 maj 2024 och den andra utbetalningen, avseende extrautdelningen, onsdagen den 9 oktober 2024. Aktieägare Antal aktier och röster Andel aktier och röster, % Första AP-fonden 8 531 474 8,9 Mawer Inv. Management 7 134 503 7,4 Nordea Funds 6 329 478 6,6 Didner & Gerge Fonder 5 642 352 5,9 SEB-Stiftelsen 4 300 000 4,5 Andra AP-fonden 4 277 284 4,5 Taiga Fund Mgmt AS 3 890 027 4,1 SEB Fonder 3 791 625 4,0 Tredje AP-fonden 2 388 732 2,5 Swedbank Robur Fonder 2 306 000 2,4 Svenska Handelsbanken AB 2 050 925 2,1 Avanza Pension 1 545 995 1,6 Ennismore Fund Management 1 523 415 1,6 Dimensional Fund Advisors 1 415 556 1,5 Alcur Fonder 1 399 244 1,5 Summa andel 15 största aktieägare 56 526 610 59,0 Övriga aktieägare 39 285 412 41,0 Totalt 95 812 022 100,0 Coors 15 största aktieägare per 31 dec 2023¹⁾ ===== SIDA 15 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 15 (31) Rapporten för perioden har inte varit föremål för revisorernas översiktliga granskning. Stockholm den 8 februari 2024 För styrelsen i Coor Service Management Holding AB AnnaCarin Grandin Vd och koncernchef Som ledande facility management-leverantör, främst inriktad mot integrerade och komplexa helhetsuppdrag (IFM), är Coor med och skapar Nordens bästa arbetsmiljöer – smarta, hållbara och fulla av glädje. Coor erbjuder specialistkompetens inom arbetsplatsservice, fastighetsservice och strategiska rådgivningstjänster. Vi skapar värde genom att utföra, leda och effektivisera kundernas serviceverksamheter, så att våra kunder kan fokusera på vad de gör bäst. Bland Coors kunder finns ett stort antal större och mindre företag och offentliga verksamheter i Norden, bland annat ABB, Aibel, Alleima, Danska Byggnadsstyrelsen, DNV, DSB, Equinor, ICA, IKEA, Karolinska Universitetssjukhuset Solna, PKA (Danska Polisen, Kriminalvården och Åklagarmyndigheten), PostNord, Saab, SAS, Skanska, Swedbank, Telia Company, Vasakronan och Volvo Cars. Coors verksamhet startade 1998 och är sedan 2015 noterat på Nasdaq Stockholmsbörsen. Coor tar ansvar för den verksamhet som bedrivs i förhållande till kunder, medarbetare och ägare, men också för hur den påverkar samhället och miljön i ett bredare perspektiv. Läs mer på www.coor.com/sv ===== SIDA 16 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 16 (31) Koncernens räkenskaper Koncernens resultaträkning Delårsinformationen på sidorna 16–30 utgör en integrerad del av denna finansiella rapport. Resultaträkning (MSEK) 2023 2022 2023 2022 Nettoomsättning 3 287 3 088 12 443 11 789 Kostnad sålda tjänster -2 961 -2 800 -11 193 -10 549 Bruttoresultat 326 288 1 250 1 241 Försäljnings- och administrationskostnader -240 -191 -886 -832 Rörelseresultat 86 97 364 408 Finansnetto -39 -23 -144 -72 Resultat före skatt 47 73 220 336 Inkomstskatt -16 -19 -65 -79 PERIODENS RESULTAT 30 54 155 257 Rörelseresultat 86 97 364 408 Av-och nedskrivningar goodwill, kundkontrakt och varumärken 23 32 130 156 Jämförelsestörande poster (not 3) 57 25 112 69 Justerat EBITA 166 153 606 634 Resultat per aktie, före och efter utspädning, SEK 0,3 0,6 1,6 2,7 Rapport över totalresultat (MSEK) 2023 2022 2023 2022 Periodens resultat 30 54 155 257 Poster som senare kan återföras till resultaträkningen Omräkningsdifferenser -61 27 -55 108 Kassaflödessäkringar -8 -3 -25 26 Summa övrigt totalresultat för perioden -69 24 -81 134 SUMMA TOTALRESULTAT FÖR PERIODEN -39 78 75 392 okt-dec okt-dec jan-dec jan-dec ===== SIDA 17 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 17 (31) Koncernens balansräkning Balansräkning (MSEK) 2023 2022 TILLGÅNGAR Immateriella tillgångar Goodwill 3 815 3 700 Kundkontrakt 302 305 Övriga immateriella tillgångar 253 197 Materiella anläggningstillgångar Nyttjanderätter som innehas via leasingavtal 377 309 Övriga materiella anläggningstillgångar 92 89 Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran 4 39 Övriga finansiella anläggningstillgångar 35 63 Summa anläggningstillgångar 4 878 4 702 Omsättningstillgångar Kundfordringar 1 591 1 511 Skattefordringar 7 0 Övriga rörelsetillgångar, räntebärande 1 1 Övriga rörelsetillgångar, icke räntebärande 416 424 Likvida medel 534 484 Summa omsättningstillgångar 2 549 2 419 SUMMA TILLGÅNGAR 7 428 7 121 31 dec Balansräkning (MSEK) 2023 2022 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 1 565 1 938 Skulder Långfristiga skulder Upplåning (not 2) 1 321 1 850 Leasingskulder (not 2) 214 166 Uppskjuten skatteskuld 2 9 Avsättningar för pensioner 27 25 Ej räntebärande skulder 5 2 Summa långfristiga skulder 1 569 2 052 Kortfristiga skulder Upplåning (not 2) 1 000 0 Leasingskulder (not 2) 157 136 Aktuella skatteskulder 35 29 Leverantörsskulder 1 177 1 102 Övriga rörelseskulder 1 913 1 854 Avsättningar 11 10 Summa kortfristiga skulder 4 293 3 131 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 428 7 121 31 dec ===== SIDA 18 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 18 (31) Koncernens förändring av eget kapital 1)Coor ingick aktieswappar för att säkra det finansiella åtagandet i koncernens incitamentsprogram LTIP 2018. Koncernen har per 31 december 2023 inte kvar något finansiellt åtagande kopplat till LTIP 2018. 2) Coor har under 2020, 2021 och 2022 gjort återköp av egna aktier om totalt 1 040 000 för att säkra det finansiella åtagandet i koncernens incitamentsprogram LTIP 2019, 2021 och 2022. Under andra kvartalet 2022 skedde tilldelning av aktier avseende LTIP 2019. Totalt har Coor per 31 december 2023 825 807 aktier i eget förvar. Det finns inte något innehav utan bestämmande inflytande då moderbolaget äger samtliga aktier i samtliga dotterbolag. Förändring av eget kapital (MSEK) 2023 2022 Ingående balans vid periodens ingång 1 938 2 003 Periodens resultat 155 257 Övrigt totalresultat för perioden -81 134 Långsiktiga incitamentsprogram 9 13 Aktieswap för säkring av långsiktigt incitamentsprogram ¹⁾ 0 4 Återköp av egna aktier ²⁾ 0 -18 Utdelning -456 -457 Utgående balans vid periodens slut 1 565 1 938 jan-dec ===== SIDA 19 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 19 (31) Koncernens kassaflödesanalys Kassaflödesanalys (MSEK) 2023 2022 2023 2022 Rörelseresultat 86 97 364 408 Justering för ej kassaflödespåverkande poster 95 92 385 380 Finansnetto -38 -31 -124 -79 Betald inkomstskatt -6 -9 -50 -80 Kassaflöde före förändringar av rörelsekapital 136 148 575 629 Förändring i rörelsekapital 86 136 12 47 Kassaflöde från den löpande verksamheten 222 284 587 676 Nettoinvesteringar -42 -35 -131 -93 Förvärv av dotterbolag (not 5) 0 0 -230 -37 Kassaflöde från investeringsverksamheten -42 -35 -361 -131 Förändringar av lån 200 0 480 -150 Utdelning -228 -229 -456 -457 Netto leasingåtaganden -45 -40 -167 -147 Övrigt 0 -18 0 -13 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -73 -286 -144 -767 Periodens kassaflöde 107 -37 82 -221 Likvida medel vid periodens början 471 504 484 628 Kursdifferens i likvida medel -44 17 -32 77 Likvida medel vid periodens slut 534 484 534 484 Kassagenerering 2023 2022 2023 2022 Rörelseresultat (EBIT) 86 97 364 408 Avskrivningar 85 88 372 373 Justering för jämförelsestörande poster 57 25 112 69 Justerat EBITDA 229 210 848 851 Nettoinvesteringar* -42 -33 -131 -95 Förändring av rörelsekapital 86 136 12 47 Kassaflöde vid beräkning kassagenerering 273 312 728 803 Kassagenerering, % 119 149 86 94 okt-dec okt-dec *Nettoinvesteringar inkl realisationsresultat vid försäljning av anläggningstillgångar jan-dec jan-dec ===== SIDA 20 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 20 (31) Rapportering per segment Geografiska segment (MSEK) 2023 2022 2023 2022 Nettoomsättning Sverige 1 758 1 657 6 588 6 346 Total omsättning 1 781 1 695 6 679 6 466 Intern försäljning -22 -38 -90 -120 Norge 574 530 2 130 2 140 Total omsättning 578 533 2 145 2 150 Intern försäljning -3 -2 -15 -10 Finland 184 169 703 653 Total omsättning 184 169 703 653 Intern försäljning 0 0 0 0 Danmark 771 732 3 023 2 652 Total omsättning 772 733 3 026 2 654 Intern försäljning -1 -1 -4 -3 Koncernstaber/övrigt -0 -0 -1 -1 Totalt 3 287 3 088 12 443 11 789 Justerat EBITA Sverige 154 156 588 627 Norge 23 24 81 101 Finland 2 0 16 13 Danmark 41 30 134 109 Koncernstaber/övrigt -55 -58 -213 -216 Totalt 166 153 606 634 Justerat EBITA stäms av mot resultat före skatt enligt följande: Av- och nedskrivningar av goodwill, kundkontrakt och varumärken -23 -32 -130 -156 Jämförelsestörande poster (not 3) -57 -25 -112 -69 Finansiella poster - netto -39 -23 -144 -72 Resultat före skatt 47 73 220 336 Justerad EBITA-marginal, % 2023 2022 2023 2022 Sverige 8,8 9,4 8,9 9,9 Norge 4,0 4,5 3,8 4,7 Finland 1,2 0,2 2,2 2,0 Danmark 5,4 4,1 4,4 4,1 Koncernstaber/övrigt - - - - Totalt 5,1 5,0 4,9 5,4 Kontraktstyp (MSEK) 2023 2022 2023 2022 Nettoomsättning IFM 1 957 1 834 7 127 6 753 FM-tjänster 1 330 1 254 5 316 5 037 Totalt 3 287 3 088 12 443 11 789 jan-dec jan-dec jan-dec okt-dec okt-dec okt-dec ===== SIDA 21 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 21 (31) Kvartalsuppgifter – segment Geografiska segment (MSEK) Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Nettoomsättning, extern Sverige 1 758 1 564 1 714 1 552 1 657 1 478 1 598 1 613 Norge 574 547 518 490 530 475 575 560 Finland 184 176 172 170 169 154 153 177 Danmark 771 728 758 766 732 659 655 606 Koncernstaber/övrigt -0 -0 -0 -0 -0 -0 -0 -0 Totalt 3 287 3 016 3 162 2 978 3 088 2 766 2 980 2 955 Justerat EBITA Sverige 154 120 160 154 156 124 163 185 Norge 23 18 19 21 24 18 30 28 Finland 2 10 2 1 0 8 2 3 Danmark 41 27 34 31 30 18 34 27 Koncernstaber/övrigt -55 -50 -54 -55 -58 -46 -57 -56 Totalt 166 126 161 152 153 122 172 187 Justerad EBITA-marginal, % Sverige 8,8 7,7 9,3 9,9 9,4 8,4 10,2 11,5 Norge 4,0 3,3 3,7 4,2 4,5 3,9 5,2 5,1 Finland 1,2 5,8 1,2 0,7 0,2 5,0 1,0 1,9 Danmark 5,4 3,8 4,5 4,1 4,1 2,8 5,2 4,4 Koncernstaber/övrigt - - - - - - - - Totalt 5,1 4,2 5,1 5,1 5,0 4,4 5,8 6,3 Kontraktstyp (MSEK) Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Nettoomsättning, extern IFM 1 957 1 667 1 835 1 668 1 834 1 512 1 693 1 714 FM-tjänster 1 330 1 349 1 327 1 310 1 254 1 255 1 288 1 240 Totalt 3 287 3 016 3 162 2 978 3 088 2 766 2 980 2 955 20222023 2022 2023 ===== SIDA 22 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 22 (31) Moderbolagets räkenskaper Moderbolagets resultaträkning Resultaträkning (MSEK) 2023 2022 2023 2022 Nettoomsättning 1 2 5 6 Försäljnings- och administrationskostnader -5 -6 -31 -33 Rörelseresultat -4 -4 -27 -26 Utdelning från dotterbolag 0 0 0 1 315 Övriga finansiella intäkter och kostnader -34 -14 -108 -48 Resultat efter finansiella poster -38 -18 -135 1 241 Koncernbidrag 206 68 206 68 Resultat före skatt 168 49 71 1 308 Inkomstskatt -22 -1 -31 -6 PERIODENS RESULTAT 147 48 40 1 303 okt-dec jan-dec ===== SIDA 23 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 23 (31) Moderbolagets balansräkning Balansräkning (MSEK) 2023 2022 TILLGÅNGAR Aktier i dotterbolag 7 789 7 789 Uppskjuten skattefordran 20 51 Övriga finansiella anläggningstillgångar 7 6 Summa finansiella anläggningstillgångar 7 817 7 846 Fordringar på koncernföretag * 220 73 Övriga rörelsetillgångar 9 13 Likvida medel * 5 2 Summa omsättningstillgångar 235 88 SUMMA TILLGÅNGAR 8 051 7 934 Balansräkning (MSEK) 2023 2022 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 5 518 5 925 Skulder Upplåning 1 321 1 848 Avsättningar för pensioner 10 8 Summa långfristiga skulder 1 331 1 856 Upplåning 1 000 0 Skulder till koncernföretag * 176 141 Skatteskulder 0 0 Leverantörsskulder 0 1 Övriga rörelseskulder 27 12 Summa kortfristiga skulder 1 203 153 Summa skulder 2 534 2 009 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 8 051 7 934 31 dec * Bolaget ingår i koncernens gemensamma cash pool där dotterbolaget Coor Service Management Group AB är huvudkontoinnehavare gentemot banken. Bolagets saldo i koncernens cash pool redovisas som en fordran eller skuld till koncernbolag. 31 dec ===== SIDA 24 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 24 (31) Nyckeltal Nyckeltal Data per aktie Nyckeltal, koncern (MSEK) 2023 2022 2023 2022 Omsättning 3 287 3 088 12 443 11 789 Tillväxt nettoomsättning, % 6,4 6,4 5,5 16,7 varav organisk tillväxt, % 3,1 -0,6 1,7 5,0 varav förvärvad tillväxt, % 3,2 4,1 2,3 9,1 varav valutaeffekter, % 0,2 2,9 1,5 2,6 Rörelseresultat (EBIT) 86 97 364 408 Rörelsemarginal, % 2,6 3,1 2,9 3,5 EBITA 109 128 494 565 EBITA-marginal, % 3,3 4,1 4,0 4,8 Justerat EBITA 166 153 606 634 Justerad EBITA-marginal, % 5,1 5,0 4,9 5,4 Justerat EBITDA 229 210 848 851 Justerad EBITDA-marginal, % 7,0 6,8 6,8 7,2 Justerat nettoresultat 53 86 285 414 Rörelsekapital -1 060 -1 018 -1 060 -1 018 Rörelsekapital / Nettoomsättning, % -8,5 -8,6 -8,5 -8,6 Kassagenerering, % 119 149 86 94 Nettoskuld 2 149 1 629 2 149 1 629 Skuldsättningsgrad, ggr 2,5 1,9 2,5 1,9 Soliditet, % 21 27 21 27 jan-dec okt-dec Data per aktie 2023 2022 2023 2022 Aktiekurs vid utgången av perioden 43,6 64,3 43,6 64,3 Totalt antal aktier vid periodens utgång 95 812 022 95 812 022 95 812 022 95 812 022 Antal aktier i eget förvar¹⁾ -825 807 -825 807 -825 807 -825 807 Antal utestående aktier 94 986 215 94 986 215 94 986 215 94 986 215 Genomsnittligt antal utestående aktier 94 986 215 95 087 302 94 986 215 95 159 790 Utdelning per aktie, SEK²⁾ 3,00 4,80 3,00 4,80 Resultat per aktie, före och efter utspädning, SEK 0,32 0,57 1,64 2,70 Eget kapital per aktie, SEK 16,48 20,40 16,48 20,40 2⁾Föreslagen utdelning som skall fastställas på årsstämma den 26 april 2024. Utdelning föreslås om 3,00 (4,80) kr per aktie, varav 2,40 (2,40) ordinarie och 0,60 (2,40) extra utdelning. Utbetalning ska ske vid två tillfällen om vardera 2,40 respektive 0,60 kr per aktie. Den totala utdelningen blir därmed 287 MSEK. okt-dec ¹⁾Återköp av egna aktier har gjorts för att säkerställa åtaganden enligt koncernens långsiktiga incitamentsprogram LTIP 2021 och 2022. jan-dec ===== SIDA 25 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 25 (31) Noter Not 1 - Redovisningsprinciper Denna delårsrapport har upprättats enligt IAS 34 Delårsrapportering och Årsredovisningslagen. Koncernens finansiella rapporter är upprättade i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) såsom de antagits av EU. De redovisningsprinciper som tillämpas överensstämmer med de som beskrivs i koncernens årsredovisning för 2022. Moderbolagets finansiella rapporter är upprättade i enlighet med Årsredovisningslagen och RFR 2, Redovisning för juridiska personer. Till följd av avrundningar kan differenser i summeringar förekomma i denna delårsrapport. Not 2 – Finansiella instrument Redovisade belopp och verkligt värde för upplåning, som ingår i kategorin finansiella skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde, är som följer: Rådande kreditmarginal i koncernens finansieringsavtal anses vara marknadsmässig varför redovisat värde överensstämmer med verkligt värde. Koncernen bedömer att värderingen är gjord i enlighet med nivå 2 i värdehierarkin vilket innebär att den baseras på observerbara marknadsdata. Not 3 – Jämförelsestörande poster Jämförelsestörande poster exkluderas från det rörelseresultat, justerat EBITA, som koncernen anser vara mest relevant att följa. I nedanstående tabell specificeras de jämförelsestörande poster som påverkat resultatet under perioden. Integration och omstrukturering avser såväl organiska affärer som genomförda förvärv, där integrationskostnader till exempel utgörs av kostnader för integration av IT-system, medan omstrukturering avser kostnader relaterade till personalreduktioner. Förvärvsrelaterade kostnader utgörs helt av transaktionskostnader. Jämförelsestörande poster under kvartalet uppgick till 57 MSEK, i huvudsak relaterat till omstruktureringskostnader kopplat till det åtgärdsprogram som presenterades i det tredje kvartalet samt integrationskostnader för uppstart av både nya organiska kontrakt, främst Swedbank, och förvärvet av Skaraborgs Städ. (MSEK) 2023 2022 2023 2022 Skulder leasing 371 301 371 301 Skulder till kreditinstitut 1 321 848 1 321 848 Obligationslån 1 000 1 000 1 000 1 000 Övriga långfristiga skulder 0 2 0 2 Summa 2 692 2 152 2 692 2 152 31 dec 31 dec Redovisat värde Verkligt värde Jämförelsestörande poster (MSEK) 2023 2022 2023 2022 Integration -16 -12 -49 -50 Omstrukturering -38 -14 -57 -18 Förvärvsrelaterade kostnader 0 0 -0 0 Övrigt -3 2 -5 -1 Summa -57 -25 -112 -69 okt-dec jan-dec ===== SIDA 26 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 26 (31) Not 4 – Ställda säkerheter och eventualförpliktelser Moderbolaget Moderbolaget har ställt ut en moderbolagsgaranti om 33 (33) MSEK för att säkerställa finansiella åtaganden för det finska dotterbolaget gällande leasingram och bankgarantier. I övrigt finns det inte några ställda säkerheter eller eventualförpliktelser i moderbolaget. Not 5 – Förvärv Den 9 maj 2023 slutfördes förvärvet Skaraborgs Städ AB i Sverige. I Skaraborgs Städ ingår dotterbolagen Städtjänst i Värmland AB, Kristinehamns All Rent AB och Sanmix AB. Bolagen inom Skaraborgskoncernen levererar arbetsplatsservicetjänster med primärt fokus på lokalvård till ett stort antal kunder i Västra Götaland, Småland samt Värmland. Förvärvet ger Coor ökad geografisk täckning i Sverige. Bolagen omsätter årligen cirka 400 MSEK och har cirka 800 anställda. Köpeskillingen uppgick till 297 MSEK. Transaktionskostnaderna för förvärvet uppgick till 0,2 MSEK. I samband med förvärvet av Skaraborgs Städ AB identifierades immateriella tillgångar bestående av kundkontrakt till ett värde om 124 MSEK, varumärke om 4 MSEK samt goodwill om 152 MSEK. Den goodwill som uppstår i samband med förvärvet är främst hänförlig till de anställdas kompetens. Ingen del av redovisad goodwill förväntas vara skattemässigt avdragsgill. Skaraborgs Städ ökade koncernens omsättning med 260 MSEK under perioden 1 januari till 31 december 2023. Om förvärvet hade genomförts den 1 januari 2023 visar proforma att det förvärvade bolaget skulle ha ökat koncernens omsättning med 389 MSEK under perioden 1 januari till 31 december 2023. Ställda säkerheter (MSEK) 2023 2022 Bankgarantier 41 41 Summa 41 41 Eventualförpliktelser (MSEK) 2023 2022 Fullgörandegarantier 175 182 Summa 175 182 31 dec 31 dec Preliminär förvärvsanalys (MSEK) 1) Skaraborgs Städ AB Erlagd köpeskilling 297 Följande övertagna tillgångar och skulder redovisas som en följd av förvärvet Kundkontrakt 124 Varumärke 4 Materiella anläggningstillgångar 11 Likvida medel 67 Kundfordringar och övriga kortfristiga fordringar 64 Uppskjuten skatteskuld -26 Leasingskuld -8 Leverantörsskulder och övriga rörelseskulder -90 Förvärvade identifierbara nettotillgångar 145 Goodwill 152 Summa förvärvade nettotillgångar 297 Kassaflöde hänförligt till periodens förvärv Erlagd köpeskilling 297 Kassa i förvärvade verksamheter -67 Nettoutflöde likvida medel 230 ¹⁾ Preliminära belopp - förvärvsanalysen är ännu inte slutförd. ===== SIDA 27 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 27 (31) Not 6 – Aktierelaterade ersättningsprogram I enlighet med årsstämmans beslut har koncernen under september månad utgivit ett nytt mål- och prestationsbaserat långsiktigt incitamentsprogram (LTIP 2023) för ledande befattningshavare och andra nyckelpersoner i Coor-koncernen. LTIP 2023 har samma struktur och upplägg som tidigare incitamentsprogram. Deltagande i programmet kräver att deltagaren äger Coor-aktier som allokeras till programmet, varje deltagare har rätt att allokera ett visst antal aktier. Varje investerad aktie ger sedan rätt till en vederlagsfri tilldelning av målbaserade och prestationsbaserade aktierätter vid utgången av intjänandeperioden. Tilldelningen av aktierätter är beroende av i vilken utsträckning fastställda mål och prestationsvillkor uppnås under prestationsperioden 1 januari 2023 – 31 december 2025. Den anställde måste även behålla sina investeringsaktier samt kvarstå i sin anställning hos Coor vid utgången av intjänandeperioden. Intjänandeperiodens slut inträffar i samband med att Coor offentliggör sin delårsrapport för första kvartalet 2026. Totalt omfattade programmet maximalt 146 900 investeringsaktier med en maximal tilldelning om 638 900 prestationsbaserade aktierätter. Deltagandet i programmet uppgick till cirka 76 procent och innebar en tilldelning om totalt 483 144 aktierätter vid utgivningstillfället, varav 108 236 serie A, 266 672 serie B och 108 236 serie C. För att säkerställa leverans av aktier enligt programmet beslutade årsstämman att bemyndiga styrelsen att göra ett återköp av egna aktier. De prestationsbaserade aktierätterna är indelade i tre serier enligt nedan: • Serie A - kundnöjdhetsindex: Tilldelning av aktierätter i serie A beror på hur väl Coors kundnöjdhetsindex utvecklas i relation till uppsatta mål. • Serie B - resultatutveckling: Tilldelning av aktierätter i serie B beror på hur väl Coors resultat (justerat EBITA) utvecklas i förhållande till fastställd affärsplan. • Serie C – relativ utveckling av totalavkastningen: Tilldelning av aktierätter i serie C beror på utvecklingen av Cooraktiens totalavkastning i förhållande till ett viktat genomsnitt i en grupp andra bolag (referensgrupp). ===== SIDA 28 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 28 (31) Utvalda nyckeltal För att ge investerare och andra intressenter tydligare information om koncernens verksamhet och underliggande framgångsfaktorer har Coor valt att lämna information om ett antal viktiga nyckeltal. Nedan förklaras syftet med dessa nyckeltal. För definitioner av begrepp och beräkning av nyckeltal, se sidan 30. Tillväxt Koncernen bedömer att den organiska tillväxten bäst speglar den underliggande tillväxten i verksamheten, då denna exkluderar effekten av förvärv samt fluktuationer i valutakurser. Resultat och lönsamhet För att reflektera utvecklingen och lönsamheten i den underliggande verksamheten på ett mer rättvisande sätt har koncernen definierat nyckeltal där resultatet justerats för jämförelsestörande poster samt av- och nedskrivningar av goodwill, kundkontrakt och varumärken. Koncernen bedömer att justerat EBITA är det mått på rörelseresultat som tydligast återspeglar den underliggande lönsamheten och det är även detta resultatmått som koncernens segment följs upp och utvärderas utifrån internt. Resultatmåttet justerat nettoresultat exkluderar de icke kassaflödespåverkande posterna av- och nedskrivningar av goodwill, kundkontrakt och varumärken från koncernens nettoresultat och utgör underlag för beslut om utdelning till aktieägarna. Kassaflöde och rörelsekapital Coor arbetar hela tiden proaktivt för att säkra kassaflödet, både utifrån ett rörelsekapitals- och investeringsperspektiv. Coor fokuserar på att analysera kassagenereringen, definierat som kvoten av ett förenklat operativt kassaflöde och justerat EBITDA. Koncernen har som målsättning att ha en kassagenerering som uppgår till minst 90 procent (på rullande 12 månader). För att måttet ska vara rättvisande över tid utgår koncernen vid beräkning av kassagenerering från ett rörelseresultat och operativt kassaflöde som är rensat för jämförelsestörande poster. För att nå uppsatt mål för kassagenerering är det av stor vikt att minimera rörelsekapitalet och upprätthålla ett negativt rörelsekapital, varför koncernen löpande följer upp storleken på rörelsekapitalet i relation till nettoomsättningen. Nettoskuld och skuldsättningsgrad För att löpande säkerställa att koncernen har en ändamålsenlig finansieringsstruktur och efterlever de finansiella åtaganden som finns i låneavtalet är det relevant att analysera nettoskulden och skuldsättningsgraden (definierad som nettoskuld dividerat med justerat EBITDA rullande 12 månader). Koncernen har en målsättning att skuldsättningsgraden ska understiga 3,0 gånger. ===== SIDA 29 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 29 (31) Avstämning av utvalda nyckeltal I nedanstående tabell framgår avstämning mellan beräknade nyckeltal och resultat- respektive balansräkning. För avstämning av kassagenerering, se sid 19. Avstämning av justerade resultatmått (MSEK) 2023 2022 2023 2022 Rörelseresultat (EBIT) 86 97 364 408 Av- och nedskrivning kundkontrakt och varumärken 23 32 130 156 EBITA 109 128 494 565 Jämförelsestörande poster (not 3) 57 25 112 69 Justerat EBITA 166 153 606 634 Avskrivningar 63 56 242 217 Justerat EBITDA 229 210 848 851 Periodens resultat 30 54 155 257 Av- och nedskrivning kundkontrakt och varumärken 23 32 130 156 Justerat nettoresultat 53 86 285 414 jan-dec okt-dec Specifikation rörelsekapital (MSEK) 2023 2022 2023 2022 Kundfordringar 1 591 1 511 1 591 1 511 Övriga rörelsetillgångar, icke räntebärande 416 424 416 424 Leverantörsskulder -1 177 -1 102 -1 177 -1 102 Övriga rörelseskulder, icke räntebärande -1 913 -1 854 -1 913 -1 854 Avgår upplupna finansiella kostnader 23 4 23 4 Rörelsekapital -1 060 -1 018 -1 060 -1 018 jan-dec okt-dec Specifikation nettoskuld (MSEK) 2023 2022 2023 2022 Upplåning 2 321 1 850 2 321 1 850 Leasingskulder 371 301 371 301 Avsättningar för pensioner 27 25 27 25 Likvida medel -534 -484 -534 -484 Övriga finansiella anläggningstillgångar, räntebärande -35 -63 -35 -63 Övriga rörelsetillgångar, räntebärande -1 -1 -1 -1 Nettoskuld 2 149 1 629 2 149 1 629 jan-dec okt-dec ===== SIDA 30 ===== COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – DECEMBER 2023 30 (31) Definitioner Kostnad sålda tjänster Kostnader som är direkt relaterade till utförandet av de fakturerade tjänsterna, avskrivningar på maskiner och inventarier samt avskrivning av goodwill, kundkontrakt och varumärken. Jämförelsestörande poster Jämförelsestörande poster utgörs främst av kostnader för integration av kontrakt och förvärv samt mer omfattande omstruktureringsprogram. Jämförelsestörande poster inkluderas antingen i kostnad sålda tjänster eller i försäljnings- och administrationskostnader. EBITA Rörelseresultat före avskrivningar på goodwill, kundkontrakt och varumärken. Justerat EBITA Rörelseresultat före avskrivningar på goodwill, kundkontrakt och varumärken, exklusive jämförelsestörande poster. Justerat EBITDA Rörelseresultat före avskrivningar på samtliga materiella och immateriella anläggningstillgångar, exklusive jämförelsestörande poster. Justerat nettoresultat Resultat efter skatt exklusive avskrivningar på goodwill, kundkontrakt och varumärken. Rörelsekapital Icke räntebärande omsättningstillgångar med avdrag för icke räntebärande kortfristiga skulder per balansdagen. Nettoinvesteringar Nettot mellan investeringar i materiella och immateriella anläggningstillgångar och erhållen likvid vid försäljning av materiella och immateriella anläggningstillgångar. R12 Rullande 12 månader. FTE Antal anställda omräknat till heltidstjänster. Lika möjligheter Könsfördelning mellan kvinnliga och manliga chefer. Medarbetarnöjdhet (MMI) Coor genomför årligen en omfattande medarbetarundersökning med hjälp av ett externt undersökningsbolag. Kundnöjdhet (NKI) Coor genomför årligen en omfattande kundundersökning med hjälp av ett externt undersökningsbolag. NPS/eNPS Net Promotor Score (NPS/eNPS) är ett standardiserat mått på kunders/medarbetares lojalitet. Resultatet utgör den procentuella andelen av kunder/medarbetare som bedömt företaget med 9 eller 10 poäng (ambassadörer) reducerat med den procentuella andel av medarbetare som bedömt företaget med 0 till 6 poäng (kritiker). Scope 1-3 Scope 1 omfattar alla direkta växthusgasutsläpp. För Coor inkluderar detta utsläpp från förbränning av fossila bränslen från fordon och arbetsmaskiner. Scope 2 inkluderar indirekta utsläpp från energianvändning i form av el, värme och kyla. Scope 3 inkluderar andra indirekta utsläpp från inköpta varor och tjänster, affärsresor, kapitalvaror, investeringar, medarbetares pendling, avfallshantering, uppströmstransport samt distribution. Beräkning av nyckeltal Tillväxt nettoomsättning Periodens förändring av nettoomsättning i procent av nettoomsättning motsvarande period föregående år. Organisk tillväxt Periodens förändring av nettoomsättning i procent av nettoomsättning motsvarande period föregående år exklusive förvärv och valutakurseffekter. Förvärvad tillväxt Periodens nettoomsättning hänförlig till förvärvade verksamheter, exklusive valutaeffekter, i procent av nettoomsättning motsvarande period föregående år. EBITA-marginal EBITA i procent av nettoomsättning. Justerad EBITA-marginal Justerat EBITA i procent av nettoomsättning. Justerad EBITDA-marginal Justerat EBITDA i procent av nettoomsättning. Rörelsekapital/nettoomsättning Rörelsekapital på balansdagen i procent av nettoomsättningen (rullande 12 månader). Nettoskuld Räntebärande anläggnings- och omsättningstillgångar med avdrag för lång- och kortfristiga räntebärande skulder per balansdagen. Resultat per aktie Periodens resultat hänförlig till moderbolagets ägare i förhållande till genomsnittligt antal utestående stamaktier. Eget kapital per aktie Eget kapital vid periodens slut, hänförligt till moderbolagets aktieägare, dividerat med antalet utestående aktier vid periodens slut. Soliditet Koncernens egna kapital och reserver som kan hänföras till moderbolagets ägare per balansdagen i procent av total balansomslutning per balansdagen. Kassagenerering Justerat EBITDA minus nettoinvesteringar samt justerat för förändringar i rörelsekapital i procent av justerat EBITDA. Skuldsättningsgrad/kapitalstruktur Räntebärande nettoskuld per balansdagen dividerat med justerat EBITDA (rullande 12 månader). TRIF (total recorded injury frequency) Totalt antal skador x 1 000 000/antal arbetstimmar. Skador till/från arbetet är exkluderade. Koldioxidutsläpp från scope 1 - fordonsflotta Utsläpp av koldioxidekvivalenter från inköpt bränsle från egenägda och leasade arbetsmaskiner och fordonsflotta redovisas i absoluta tal (tCO2e). Koldioxidutsläpp från scope 2 - lokaler Utsläpp av koldioxidekvivalenter från el, värme och kyla i de lokaler där Coor har operationell kontroll över energianvändningen redovisas i absoluta tal (tCO2e). Koldioxidutsläpp från scope 3 – mat och dryck Utsläpp av koldioxidekvivalenter från inköpta livsmedel som ingår i serviceleveransen mat och dryck (kgCO2e/kg inköpta livsmedel). Koldioxidutsläpp från scope 3 i leverantörsled Summan av emissioner från leverantörer som har SBT (för rapporteringsåret) dividerat med summan av emissioner från inköpta varor och tjänster och uppströmstransport & distribution (rapporteringsåret). ===== SIDA 31 ===== För mer information För frågor kring rapporten, kontakta CFO och IR-direktör Andreas Engdahl (+46 10 559 54 63) För frågor om verksamheten eller bolaget i övrigt, kontakta vd och koncernchef AnnaCarin Grandin (+46 10 559 57 70) eller kommunikationsdirektör Magdalena Öhrn (+46 10 559 55 19). Mer information finns också på vår webbplats: www.coor.com/sv Inbjudan till press- och analytikerpresentation Den 8 februari 2024 klockan 10:00 CEST presenterar bolagets koncernchef och CFO utvecklingen under det fjärde kvartalet genom en webcast. För att delta kan du registrera dig via nedan länkar. Audio-länken är för dig som endast lyssnar eller om du vill ställa en fråga muntligen. För dig som inte ska ställa några frågor men vill se presentationen, använd webcast - länken. Webcast Audience URL (för att registrera sig för webpresentationen utan möjlighet att ställa frågor): https://onlinexperiences.com/Launch/QReg/ShowUUID=EEFD95A5-9A42-4913-B172-C5B191C9436B Audio Conference Call Access (för att registrera sig för ljud och för möjlighet att ställa frågor): https://emportal.ink/46UV0CK Finansiell kalender 5 april 2024 Årsredovisning 2023 24 april 2024 Delårsrapport januari – mars 2024 26 april 2024 Årsstämma 2024 12 juli 2024 Delårsrapport januari – juni 2024 24 oktober 2024 Delårsrapport januari – september 2024 6 februari 2025 Delårsrapport januari – december 2024 Denna information är sådan information som Coor Service Management Holding AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons försorg, för offentliggörande den 8 februari 2024 klockan 07:30 CEST.