===== SIDA 1 ===== Delårsrapport Januari–september 2024 Förvaltningsresultatet steg med 21 procent under kvartalet samt perioden och är på nya rekordnivåer. Nettouthyrningen är positiv och uthyrningsgraden högre än närmast föregående kvartal. Fastigheten Nowy Rynek E som förvärvades i juni bidrar till resultatet under hela det tredje kvartalet. Januari–september 2024 • Hyresintäkterna ökade med 7 procent och uppgick till 29 110 TEUR (27 200). • Driftnettot ökade med 6 procent till 26 983 TEUR (25 411), vilket motsvarar en överskottsgrad om 93 procent (93). • Förvaltningsresultatet ökade med 21 procent till 16 038 TEUR (13 215), motsvarande 0,18 EUR per aktie (0,15). Ökningen förklaras främst av ränteintäkter samt förvärvet av Nowy Rynek E i juni. • Orealiserade värdeförändringar uppgick till -6 430 TEUR (-37 143). Av förändringarna hänförs -2 273 TEUR (-34 706) till fastigheter och -4 157 TEUR (-2 437) till derivat. Realiserade värdeförändringar uppgick till 43 TEUR (-49 870). • Periodens resultat uppgick till 6 148 TEUR (-72 220), motsvarande 0,07 EUR per aktie före och efter utspädning (-0,81). • Nettouthyrningen uppgick till 398 TEUR (-604). Den ekonomiska uthyrningsgraden var 94,4 procent (93,1). • Fastighetsvärdet var 654 MEUR (574) vid periodens slut. Viktiga händelser under tredje kvartalet • Inga viktiga händelser har ägt rum under kvartalet. Viktiga händelser efter periodens slut • Eastnine erhöll fem stjärnor i GRESB:s årliga jämförelse av hållbarhetsarbetet i fastighetsbolag. • IBM har tecknat ett femårigt hyresavtal om cirka 1 500 kvm i fastigheten 3Bures-3 i Vilnius. Inflyttning är beräknad till april 2025. • Vilnius kommun har tecknat ett tioårigt hyresavtal om cirka 1 900 kvm i fastigheten 3Bures-1,2 i Vilnius. Inflyttning är beräknad till mars 2025. Nyckeltal i urval 2024 jan-sep 2023 jan-sep 2024 jul-sep 2023 jul-sep Hyresintäkter, TEUR 29 110 27 200 10 701 9 056 Förvaltningsresultat, TEUR 16 038 13 215 5 545 4 564 Förvaltningsresultat per aktie, EUR 0,18 0,15 0,06 0,05 Periodens resultat, TEUR 6 148 -72 220 801 -25 644 Resultat per aktie före utspädning, EUR 0,07 -0,81 0,01 -0,29 Resultat per aktie efter utspädning, EUR 0,07 -0,81 0,01 -0,29 Avkastning på eget kapital, % 1,8 -22,0 0,5 -25,5 Räntetäckningsgrad, ggr 2,6 2,3 2,5 2,3 Nyckeltal i urval 2024 30 sep 2023 31 dec Belåningsgrad, % 35 27 Långsiktigt substansvärde per aktie, SEK 52,93 51,67 Aktiekurs, SEK 44,40 43,00 1 EUR = 11,31 SEK den 30 september 2024 (källa: Reuters). I denna rapport avser jämförelsetalen inom parentes för resultatposter perioden januari–september 2023 och för balansposter 31 december 2023. Med Bolaget avses Eastnine-koncernen. Historiska aktiedata har omräknats efter genomförd aktiesplit 4:1, i enlighet med IAS 33. ===== SIDA 2 ===== Q1 Eastnine Delårsrapport januari–mars 2024 2 Mötesplatser för kreativa idéer och framgångsrika affärer För oss ska kontoret vara en mötesplats där idéer kan flöda, människor mötas och framgångsrik affärsverksamhet utvecklas. Våra byggnader ska vara intelligenta och hållbara, med moderna och flexibla kontorsytor. De ska också vara lättillgängliga för våra hyresgästers medarbetare samt besökare. Omgivningen ska präglas av liv och positiv atmosfär. Våra kunder ska kunna förvänta sig högkvalitativ service. ===== SIDA 3 ===== Q3 Eastnine Delårsrapport januari –september 2024 3 Detta är Eastnine Eastnine är ett svenskt fastighetsbolag noterat på Nasdaq Stockholm Mid Cap med huvudkontor i Stockholm. Bolagets övergripande mål är att skapa en hållbar, attraktiv totalavkastning på aktieägarnas investering. Eastnine investerar i premiumkontor i förstklassiga lägen och med hög direktavkastning i Baltikum och Polen. Eastnines utvalda marknader har högre långsiktig tillväxt än EU. Finansiella mål och limiter Status 30 september 2024 Eastnines övergripande mål är att skapa en hållbar, attraktiv totalavkastning på aktieägarnas investering. 16,0 % (1 år) 11,0 % (snitt 3 år) Eastnines långsiktiga ambition är att växa fastighetsportföljen i syfte att öka lönsamheten. 654 MEUR (574 MEUR, 2023-12-31) Avkastning på eget kapital bör vara minst 10 procent över tid. 1,6 % (1 år) 7,9 % (snitt 3 år) Förvaltningsresultat per aktie bör öka. + 21 % (jämfört med jan-sep 2023) Utdelning ska, över tid, motsvara minst 50 procent av förvaltningsresultatet efter avdrag för aktuell skatt. 53 %1 Eastnine eftersträvar en belåningsgrad kring 50 procent över en konjunkturcykel. Belåningsgraden ska inte överstiga 60 procent. 35 % Räntetäckningsgraden ska uppgå till minst 2,0 ggr. 2,6 ggr (jan-sep 2024) 1 Baserat på utdelning beslutad av årsstämman 2024. 16 % (1 år) 14 % (2024-09-30 jmf 2023-12-31) Totalavkastning i aktien Tillväxt i fastighetsportföljen Förvaltningsresultatets utveckling 21 % (jan-sep 2024 jmf jan-sep 2023) ===== SIDA 4 ===== Q3 Eastnine Delårsrapport januari –september 2024 4 Resultat på rekordnivå Eastnine uppvisar ett kvartal med positiv nettouthyrning och stigande uthyrningsgrad jämfört med föregående kvartal. Förvaltningsresultatet når återigen rekordnivå och den viktigaste anledningen är fastighetsförvärvet i juni. Även perioden uppvisar rekordresultat, till det bidrar även stora ränteintäkter efter försäljningen av MFG i augusti förra året. Vårt närmaste fokus ligger på förvärv i Warszawa. Rekord för förvaltningsresultatet Eastnine gör ännu ett starkt kvartal. Uthyrningsgraden ökar jämfört med föregående kvartal till 94,4 procent och är i en stigande trend. Våra hyresintäkter liksom förvaltningsresultat når nya högstanivåer under både kvartalet och perioden. Hyresintäkterna ökar med 7 procent under perioden och med hela 18 procent under det tredje kvartalet. Förvaltningsresultatet för både kvartalet och perioden ökar med 21 procent och för perioden summeras det till 16 038 TEUR. Ränteintäkter efter försäljningen av MFG är fortfarande den största anledningen till ökningen under perioden, men i det tredje kvartalet är det förvärvet av Nowy Rynek E i juni som huvudsakligen bidrar till resultatutvecklingen. Räntorna vänder ner Europeiska centralbanken (ECB) sänkte, i oktober, styrräntan för tredje gången i år. Trenden med stigande räntenivå har stannat av och i slutet av september är Eastnines genomsnittliga räntenivå något lägre än de två närmast föregående kvartalen. Eastnines belåningsgrad uppgår till 35 procent, ska över tid ligga kring 50 procent med ett tak på 60 procent. Räntetäckningsgraden är stabil mellan de senaste kvartalen, men har stigit jämfört med samma period föregående år. Mindre värdeökning under kvartalet Värdeförändringarna i fastighetsportföljen under det tredje kvartalet är positiva om 1,2 MEUR, men totalt sett svagt negativa sedan årsskiftet. Det vägda direktavkastnings- kravet i värderingarna, som har stigit sedan inledningen av 2023, förblev i det tredje kvartalet på samma nivå, 6,7 procent, som föregående kvartal. Fastighetsportföljens totala värde uppgår till 654 MEUR, motsvarande 7,4 miljarder SEK. Topp 20 procent i GRESB benchmark Eastnines ambition är att vara en ledare inom hållbarhet i våra regioner. Att Eastnine rankas bland de 20 procent bästa fastighetsbolagen i världen i den av fastighets- branschens kända GRESB-jämförelsen är extra hedrande. Eastnine arbetar dedikerat för att hålla en hög prestanda i fastigheterna och för att erbjuda inspirerande och trivsamma arbetsplatser som våra hyresgäster vill fortsätta att arbeta i. Samtidigt pågår det löpande optimerings- arbetet mot målet om klimatneutral fastighetsdrift. I detta ingår att införa ökad digital styrning och mätning av hela fastighetsportföljen. Fokus på Warszawa I maj 2022 genomfördes Eastnines första investering i Polen och i juni i år förvärvades den andra fastigheten i staden Poznan som, trots att det inte är en huvudstad, till sin storlek påminner om de baltiska huvudstäderna. Polen som land har stark BNP-tillväxt och huvudstaden Warszawa bedöms vara den stad i Europa som under de närmsta åren kommer ha högst BNP-utveckling. Warszawas kontorshyresmarknad är robust med stigande hyresnivåer och hög efterfrågan för bra objekt i attraktiva lägen. Nya kontorsprojekt hyrs ut till hyresgäster som flyttar från mindre attraktiva hus i sämre lägen, men också till nya företag som etablerar sig i Polen. I Warszawa är transaktionsaktiviteten ännu förhållandevis låg, delvis beroende på att de tyska investerare som tidigare dominerat marknaden fokuserar på sin hemmamarknad. Allt sammantaget ger det oss bra förutsättningar för att kunna göra lönsamma fastighetsförvärv i Polens huvudstad. Kestutis Sasnauskas, vd Allt sammantaget ger det oss bra förutsättningar för att kunna göra lönsamma fastighetsförvärv i Polens huvudstad. ===== SIDA 5 ===== Q3 Eastnine Delårsrapport januari –september 2024 5 4 5 6 7 8 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Q3 % Riga Vilnius Poznan 10 14 18 22 26 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 Q3 EUR/kvm/ mån Poznan Riga Vilnius Marknad Under hösten fortsatte ECB att sänka styrräntan. Hyresmarknaden är stabil i Eastnines städer och efterfrågan på premiumkontor är relativt god. Transaktionsmarknaden har börjat vakna efter några år med få transaktioner och mest aktivitet noteras i Polen. Marknadsutveckling I Lettland och Litauen väntas BNP-tillväxten nå runt en respektive två procent i år för att sedan stiga till närmare tre procent nästa år. Även den polska ekonomin förväntas återhämta sig från 2023 års stagnation och expandera med nästan tre procent i år och på medellång sikt hålla en högre tillväxttakt än de största länderna i euroområdet, enligt Swedbank. Inflationen har fortsatt att sjunka och i oktober sänkte ECB för tredje gången i år inlåningsräntan med 25 punkter till 3,25 procent. Marknaden prisade in lägre långa räntor under det tredje kvartalet, med sjunkande tyska tioåriga obligationsräntor och femåriga swapräntor i EUR. ECB kommer även i fortsättningen att agera reaktivt och har betonat vikten av tydliga bevis för ytterligare sänkningar. Lägre lånekostnader, som är positiva för fastighetsmarknaden, förväntas av marknadsaktörerna, men osäkerhet kvarstår vad gäller takten och eventuella negativa överraskningar. Hyresmarknad Trots färre nyetableringar av internationella företag, ökat hybridarbete och fortsatt hög nyutvecklingsaktivitet mår kontorsmarknaderna bra i Eastnines städer. Viktiga anledningar är moderna kontorsstockar och korta pendlingstider jämfört med många andra städer, inte minst amerikanska. Samtidigt sker en migration från sämre till bättre kontorsfastigheter, vilket är anledningen till att hyresnivåerna kan fortsätta stiga för bra objekt, trots att vakansgraderna totalt sett ökar. Den totala vakansgraden är cirka 19 procent i Riga, 14 procent i Poznan och 8 procent i Vilnius. I A-segmentet är vakansgraden endast runt 6 procent i Vilnius, men det är samtidigt den marknad med störst inflöde av nya kontorsytor från 2025. Topphyres- nivåerna är fortsatt närmare 17,0 EUR i Poznan, 18,6 EUR i Riga och 22,0 EUR i Vilnius. Under det tredje kvartalet noterades en större uthyrning om 4 000 kvm i Riga. IT-bolaget Atea kommer att flytta in i projektet Magdelenes kvartals som Vastint utvecklar i centrala Rigas. I närheten förvärvade Capitalica under kvartalet en tomt för en framtida tredje etapp av sitt kontorsprojekt Verde. Transaktionsmarknad Efter en kraftig inbromsning i transaktionsvolymer både lokalt och globalt under 2023, har aktiviteten börjat öka igen och då särskilt i Polen. De traditionellt dominerande tyska fondinvesterarna lyser ännu med sin frånvaro på grund av fokus på hemmamarknaden Tyskland, där nedgångar i fastighetsvärden har varit brantare och måste hanteras. På köpsidan återfinns i dagsläget tjeckiska, baltiska och nordiska aktörer, inklusive Eastnine. Baserat på diskussioner som pågår i marknaden verkar Eastnines och Stena Fastigheters förvärv i Poznan respektive Warszawa under det andra kvartalet ha markerat startskottet på aktiviteten i det s.k. core-segmentet av fullt uthyrda högkvalitativa hus i centrala lägen. I Baltikum är aktiviteten lägre, både i absoluta tal och relativt sina egna historiska nivåer. Under kvartalet avyttrade Grinvest det nuvarande huvudkontoret för lettiska SEB i utkanten av Riga till bolagen Chemispec och Booking Group, som själva kommer att använda fastigheten efter att SEB flyttar till sitt nya huvudkontor vid Rigas centralstation nästa år. I Baltikum bedöms direktavkastningskraven för högkvalitativa kontors- fastigheter i centrala lägen vara runt 6,50 procent i Vilnius och 6,75 procent i Riga, enligt Colliers. I Poznan är Eastnines förvärv av Nowy Rynek E på 7,50 procent riktgivande för prissättningen. I Warszawa bedöms motsvarande direktavkastningskrav vara 6,00 procent. Källa: Colliers, JLL, Swedbank Direktavkastningskrav premiumkontor Hyresnivå premiumkontor ===== SIDA 6 ===== Q3 Eastnine Delårsrapport januari –september 2024 6 Hållbarhet Vi arbetar systematiskt med att bedriva verksamheten resurseffektivt och skapa positiv utveckling på de platser där vi verkar. Fokus ligger på att kontinuerligt förbättra våra fastigheter, minska vårt klimatavtryck, och samtidigt tillhandahålla hög servicenivå och skapa goda relationer med hyresgäster, anställda och leverantörer. Hållbarhetsmål Eastnine har som ambition att vara en ledare inom hållbarhet i våra regioner. • 100 procent EU taxonomiförenlig fastighetsverksamhet. • Klimatneutral fastighetsdrift år 2030 och reducerade utsläpp från nybyggnation och hyresgästanpassningar. • 100 procent hållbarhetscertifierad fastighetsportfölj. • Femstjärnig rating från GRESB. Nedan presenterar vi utvalda nyckeltal samt händelser som skett under kvartalet. • 100 procent av fastighetsbeståndet är hållbarhetscertifierat, varav 96 procent på de högsta nivåerna LEED Platinum eller BREEAM Outstanding och fyra procent på nivån LEED Gold. • 73 procent av räntebärande skulder kategoriseras som grön finansiering. • 59 procent av hyresavtalen är kategoriserade som gröna avtal. • Eastnine når återigen en placering bland de topp tio bolagen på den gröna listan i stiftelsen Allbrights årliga rapport, som släpptes under hösten, som visar jämställdhet i ledning och styrelse för börsnoterade bolag i Sverige. • Eastnine fokuserar på att optimera energianvändningen. I detta arbete är digitalisering viktigt för att minska vårt avtryck på miljön och skapa förutsättningar för att ytterligare förbättra fastighetsdriften. Detta är ett pågående arbete. • Arbetet med att fasa ut direkt användning av fossila bränslen i energiförsörjningen för en av våra fastigheter i Riga har avslutats. Samtliga Eastnines fastigheter i Riga värms nu upp med fjärrvärme. • I Vilnius har solskyddsfilm installerats på de mest solljusutsatta delarna av glasfasaden i 3Bures-1,2. I Uniq har 116 sensorer integrerats med BMS-systemet för att effektivt kunna kontrollera och styra mikroklimatet i fastigheten. • Efter periodens slut presenterades resultatet i årets internationella rankning av fastighetssektorn med fokus på hållbarhet som genomförs av GRESB (Global Real Estate Sustainability Benchmark). Eastnine erhöll 92 av 100 poäng och belönades med fem av maximalt fem stjärnor i 2024 års GRESB-bedömning. Det placerade Eastnine på en tionde plats av 105 börsnoterade europeiska fastighetsbolag. Nyckeltal1 2024 jan-aug 2023 jan-aug Kommentar Fastighetsenergi, kWh/m2 64 71 Normalårskorrigerad Total energianvändning, kWh/m2 85 94 Normalårskorrigerad Förändring, % -9 -13 30 sep 2024 30 sep 2023 Andel gröna avtal, % 59 68 Av årshyra Certifierad yta (kvm), % 100 94 – varav LEED, antal 11 10 Nivå Platinum: 10 fastigheter & Gold: 1 fastighet – varav BREEAM, antal 3 3 Nivå Outstanding (In-Use), Excellent (New Construction) 1 Samtliga energirelaterade nyckeltal avser 8 månaders förbrukning, är normalårskorrigerade och avser direktförvaltade fastigheter dvs. exklusive de tre S7- fastigheterna. 100 % av fastighetsbeståndet är hållbarhetscertifierat. ===== SIDA 7 ===== Q3 Eastnine Delårsrapport januari –september 2024 7 Eastnine erhöll efter periodens slut rankingen 5 av 5 möjliga stjärnor i GRESB. Eastnine tillhör därmed de 20 procent bästa fastighetsbolagen i GRESB:s globala jämförelse. GRESB är den ledande ESG-jämförelsen av fastighets- och infrastrukturinvesteringar över hela världen och används av institutionella och finansiella investerare. Eastnine rankas topp tio bland bolagen på den gröna listan i stiftelsen Allbrights årliga rapport som visar jämställdhet i ledning och styrelse för börsnoterade bolag i Sverige. ===== SIDA 8 ===== Q3 Eastnine Delårsrapport januari –september 2024 8 Januari–september 2024 Förvaltningsresultatet ökade med 21 procent, trots högre räntenivå som ger högre räntekostnader jämfört med samma period förra året. Ränteintäkter är den största förklaringen till den positiva utvecklingen av resultatet. Förvärvet av Nowy Rynek E bidrar till resultatet från mitten av juni. Hyresintäkter Hyresintäkterna under perioden ökade med 7 procent och uppgick till 29 110 TEUR (27 200). Förvärvet av Nowy Rynek E i juni bidrog, under hela det tredje kvartalet, till de ökade hyresintäkterna och till resultatet. Hyresintäkterna i jämförbart bestånd är i nivå med föregående år. Genom- snittlig hyresnivå har ökat sedan årsskiftet till 199 EUR per kvm och år (193). Fastighetskostnader Fastighetskostnaderna ökade med 19 procent till -2 127 TEUR (-1 788), till följd av bland annat högre genomsnittlig vakans samt högre personalkostnader. Fastighetskostnader inkluderar bland annat kostnader för egen personal, vilka inte debiteras hyresgästerna, och kostnader hänförliga till vakanta ytor samt även vissa kostnader för underhåll. Endast fastighetskostnader som ej vidarefaktureras hyresgästerna ingår i Bolagets fastighetskostnader. Driftnetto och förvaltningsresultat Driftnettot ökade med 6 procent och uppgick till 26 983 TEUR (25 411) och överskottsgraden uppgick till 93 procent (93). Centrala administrationskostnader ökade till -3 251 TEUR (-2 774), inkluderande engångskostnader om cirka 300 TEUR. Hälften av engångsposterna avser kostnader i samband med personalförändringar och resten avser extra bonus till vd kopplad till försäljningen av MFG 2023. Ränteintäkterna, till största del relaterat till avkastning på likvida medel i moderbolaget, uppgick till 2 663 TEUR (833). Räntekostnaderna ökade till -10 333 TEUR (-9 828), på grund av nyupptagna lån, huvudsakligen i samband med förvärv, samt högre räntenivå vid refinansiering under inledningen av året. Lösen av obligation hösten 2023 motverkar ökningen. Förvaltningsresultatet ökade med 21 procent till 16 038 TEUR (13 215), motsvarande 0,18 EUR (0,15) per aktie. Värdeförändringar Orealiserade värdeförändringar uppgick till -6 430 TEUR (-37 143). Av förändringarna hänförs -2 273 TEUR (-34 706) till fastigheter och -4 157 TEUR (-2 437) till derivat. Realiserade värdeförändringar samt utdelningar uppgick till 43 TEUR (-49 870). Skatt Periodens skatt uppgick till -3 503 TEUR (1 579), varav aktuell skatt var -958 TEUR (-277) och uppskjuten skatt var -2 545 TEUR (1 856). Av den aktuella skatten hänförs 41 procent till verksamheten i moderbolaget i Sverige, medan 59 procent avser fastighetsverksamheten i Polen. I Lettland och Estland uppkommer aktuell skatt primärt endast vid utdelning av eget kapital och i Litauen kan skattemässiga avskrivningar nyttjas mot skattepliktigt resultat. Uppskjuten skatt uppkommer på temporära skillnader främst hänförlig till fastigheternas skattemässiga värden och skattemässiga underskott. Resultat Periodens resultat uppgick till 6 148 TEUR (-72 220) och periodens totalresultat till 5 453 TEUR (-72 517). Segmentsrapportering Fastigheter i Litauen genererade ett förvaltningsresultat om 10 383 TEUR (12 815) och ett resultat för perioden om 7 146 TEUR (-13 160). För Fastigheter i Lettland uppgick förvaltningsresultatet till 747 TEUR (1 355) och periodens resultat till -2 294 TEUR (-5 044). Fastigheter i Polen genererade ett förvaltningsresultat om 5 720 TEUR (4 157) och periodens resultat var 3 525 TEUR (966). Periodens resultat ej hänförligt till segment uppgick till -2 229 TEUR (-5 112). Hyresintäkter och förvaltningsresultat 2 000 4 000 6 000 8 000 10 000 12 000 2022 Q4 2023 Q1 2023 Q2 2023 Q3 2023 Q4 2024 Q1 2024 Q2 2024 Q3 TEUR Hyresintäkter Förvaltningsresultat ===== SIDA 9 ===== Q3 Eastnine Delårsrapport januari –september 2024 9 Resultat och finansiell ställning i sammandrag TEUR 2024 jan-sep 2023 jan-sep Hyresintäkter 29 110 27 200 Fastighetskostnader -2 127 -1 788 Driftnetto 26 983 25 411 Centrala administrationskostnader -3 251 -2 774 Räntenetto -7 671 -8 995 Andra finansiella intäkter och kostnader -24 -427 Förvaltningsresultat 16 038 13 215 Orealiserade värdeförändringar -6 430 -37 143 Realiserade värdeförändringar och utdelningar från investeringar 43 -49 870 Aktuell/uppskjuten skatt -3 503 1 579 Periodens resultat 6 148 -72 220 Omräkningsdifferenser för utlandsverksamhet -695 -297 Periodens totalresultat 5 453 -72 517 TEUR 2024 30 sep 2023 31 dec TILLGÅNGAR Förvaltningsfastigheter 654 124 573 771 Derivatinstrument 2 329 3 254 Övriga tillgångar 9 589 7 476 Likvida medel 90 454 128 620 SUMMA TILLGÅNGAR 756 496 713 121 EGET KAPITAL & SKULDER Eget kapital 396 968 400 176 Räntebärande skulder 319 595 284 323 Derivatinstrument 3 232 - Uppskjuten skatteskuld 18 315 15 768 Övriga skulder 18 386 12 855 SUMMA EGET KAPITAL & SKULDER 756 496 713 121 Resultat fördelat per segment i sammandrag TEUR 2024 jan-sep 2023 jan-sep Fastigheter i Litauen Förvaltningsresultat 10 383 12 815 Orealiserade värdeförändringar -2 402 -27 652 Uppskjuten skatt -835 1 677 Resultat Fastigheter i Litauen 7 146 -13 160 Fastigheter i Lettland Förvaltningsresultat 747 1 355 Orealiserade värdeförändringar -3 039 -6 398 Aktuell skatt -2 -1 Resultat Fastigheter i Lettland -2 294 -5 044 Fastigheter i Polen Förvaltningsresultat 5 720 4 157 Orealiserade värdeförändringar -1 120 -3 093 Aktuell skatt -559 -276 Uppskjuten skatt -516 179 Resultat Fastigheter i Polen 3 525 966 Övriga investeringar Realiserade värdeförändringar och utdelningar - -49 870 Resultat Övriga investeringar - -49 870 Ofördelat Centrala administrationskostnader -3 208 -2 774 Ej allokerat finansnetto 2 397 -2 338 Orealiserade värdeförändringar i derivat 130 - Realiserade värdeförändringar och utdelningar från investeringar 43 - Aktuell skatt -397 - Uppskjuten skatt -1 195 - Resultat Ofördelat -2 229 -5 112 Periodens resultat 6 148 -72 220 ===== SIDA 10 ===== Q3 Eastnine Delårsrapport januari –september 2024 10 1Inklusive amortering. 0,0 0,7 1,4 2,1 2,8 3,5 0 1 2 3 4 5 2022 Q4 2023 Q1 2023 Q2 2023 Q3 2023 Q4 2024 Q1 2024 Q2 2024 Q3 År% Genomsnittlig räntenivå, % Räntebindning, år Kapitalbindning, år 0 25 50 75 100 2022 Q4 2023 Q1 2023 Q2 2023 Q3 2023 Q4 2024 Q1 2024 Q2 2024 Q3 % Belåningsgrad Soliditet BerlinHyp 34% SEB 32% Swedbank 26% Luminor 6% OP Bank 2% 24,5 37,2 71,1 102,6 0,0 84,2 102,3 0,9 22,4 39,2 92,9 0,0 61,9 3M rörlig ränta 2024 2025 2026 2027 2028 2029 0 35 70 105 140 MEUR Kapitalbindning Räntebindning Finansiering Eastnines verksamhet finansieras i huvudsak av eget kapital och banklån. Belåningsgraden uppgick till 35 procent (27) vid periodens slut. Soliditeten uppgick till 52 procent (56). Eget kapital uppgick till 396 968 TEUR (400 176) och ränte- bärande skulder till 319 595 TEUR (284 323). Under perioden har lån om 62 249 TEUR löpt ut och refinansierats samt 39 727 TEUR i nya lån upptagits. Merparten av ny finansiering är relaterad till förvärvet av fastigheten Nowy Rynek E. Återstående skuldförfall under 2024 infaller i december och utgörs av 23 044 TEUR efter kommande amortering under 2024. Räntesäkrad andel av skulderna utgjorde 69 procent (72), all räntesäkring består av ränteswappar. Grön finansiering utgjorde 73 procent (60) av total räntebärande skuld. Genomsnittlig räntenivå uppgick till 4,6 procent (4,0), genomsnittlig räntebindningstid till 2,1 år (1,7) och den genomsnittliga kapitalbindningstiden till 2,7 år (2,1). Räntetäckningsgraden för perioden uppgick till 2,6 ggr (2,3). Samtliga räntebärande skulder löper med rörlig ränta kopplad mot Euribor 3M alternativt 6M. Under perioden har skulderna amorterats med 4 455 TEUR (4 336). Den årliga amorteringstakten enligt avtal uppgick till 5 747 TEUR (7 486) vid periodens slut, motsvarande 1,8 procent (2,6) av räntebärande skuld. Eastnine har ränteswappar om nominellt 219 106 TEUR (204 836). Ränteswapparna värderas till verkligt värde och värdeförändringar redovisas i resultatet, utan påverkan på kassaflödet. Det verkliga värdet på ränteswapparna uppgick till netto -1 027 TEUR (3 254). I balansräkningen bruttoredovisas ränteswapparna tillsammans med valutaterminer (relaterad till beslutad utdelning) under derivat. Vid löptidens slut är värdet på ränteswapparna alltid noll. Substansvärde och eget kapital per aktie Långsiktigt substansvärde per aktie var 4,68 EUR (4,64) vid periodens slut, motsvarande 52,93 SEK per aktie (51,67). Eget kapital per aktie var 4,46 EUR (4,50), motsvarande 50,47 SEK per aktie (50,10). Kassaflöde Kassaflöde från löpande verksamhet före förändringar i rörelsekapitalet uppgick till 14 723 TEUR (12 449) under perioden. Förändringar i rörelsekapitalet var 646 TEUR (-926). Kassaflöde från investeringsverksamheten uppgick till -82 645 TEUR (142 310) och från finansieringsverksam- heten till 29 094 TEUR (-449). Periodens kassaflöde uppgick till -38 182 TEUR (153 383). Likvida medel vid periodens slut var 90 454 TEUR (128 620). Belåningsgrad och soliditet Fördelning räntebärande skuld Kapitalbindning1 och räntebindning Räntenivå samt bindningstid ===== SIDA 11 ===== Q3 Eastnine Delårsrapport januari –september 2024 11 Fastighetsbestånd Fastighetsvärdet ökade till 654 MEUR (574) under perioden, motsvarande 14 procent. Orealiserade värdeförändringar var positiva under kvartalet, men fortsatt svagt negativa under niomånadersperioden. En fastighet har förvärvats under året för drygt 79 MEUR. Fastighetsportfölj Per den sista september 2024 bestod Eastnines fastighets- portfölj av 14 moderna kontorsfastigheter och en projekt- fastighet med ett sammanlagt marknadsvärde om 654,1 MEUR (573,8). Utvecklingsprojektens andel av fastighetsportföljens marknadsvärde uppgick till 12,7 MEUR (12,7). Projektfastigheten utgör merparten av utvecklingsprojektens marknadsvärde. Totalt antal kvm uppgår till 211 615 och värdet per kvm till 3 091 EUR. Fastigheterna är belägna i citylägen i Vilnius, Poznan och Riga med bra kommunikationer och tillgänglighet. Kontorslokaler utgör 96 procent av den uthyrningsbara ytan och resterande 4 procent avser till största delen lokaler för service och handel. Den ekonomiska uthyrningsgraden uppgick till 94,4 procent (93,1). Hyresvärdet ökade till 45,6 MEUR (37,8). Överskottsgraden var oförändrad på 93 procent under perioden, jämfört med samma period 2023. Fastighetsbeståndets genomsnittliga ålder, exklusive projektfastigheten Kimmel, var 9,9 år (9,8) vid periodens slut. Litauen I Litauens huvudstad Vilnius är Eastnines fastigheter koncentrerade till tre områden. I det centrala affärs- distriktet, som löper längs med gatan Konstitucijos prospektas, beläget norr om floden Neris, återfinns en stor del av Vilnius bestånd av A-klassade kontor. Här finns Eastnines tre S7-fastigheter samt två 3Bures-fastigheter. Vid parlamentskvarteret är Eastnines fastigheter Vertas-1, Vertas-2 samt Uniq belägna. Fastigheten Uptown Park är belägen i ett område med flera nybyggnationer, nära centralstationen. Vid periodens slut uppgick Eastnines sammanlagda uthyrningsbara yta i Vilnius till 120 900 kvm, motsvarande en marknadsandel om cirka 11 procent av kontorsmarknaden i staden. Hyresvärdet har under perioden ökat till 26,2 MEUR (24,8). Fastighetsvärdet var 383,7 MEUR (382,6) vid periodens slut, varav investeringar i utvecklingsprojekt uppgick till 0,4 MEUR (0,4). Polen I Poznan, en av Polens större regionstäder, återfinns Eastnines fastigheter Nowy Rynek D samt Nowy Rynek E. Fastigheterna ligger centralt i Poznans affärsområde, nära både centralstationen och Gamla stan. Vid periodens slut uppgick Eastnines uthyrningsbara yta i Poznan till cirka 68 100 kvm, vilket bedöms motsvara 10 procent av kontorsmarknaden i staden. Hyresvärdet uppgick till 14,6 MEUR (8,3) och fastighetsvärdet uppgick till 198,0 MEUR (117,1) vid periodens slut. Lettland I Lettlands huvudstad Riga saknas ett tydligt centralt affärsdistrikt och utveckling av moderna kontor sker i ett antal mikrolägen. Eastnines samtliga fastigheter är belägna centralt, längs en av stadens viktigaste gator Krisjaņa Valdemara iela, samt den intilliggande gatan Zala iela. Fastighetsportföljens totala uthyrningsbara yta uppgick till drygt 22 600 kvm, vilket bedöms motsvara cirka 3 procent av kontorsmarknaden i staden. Hyresvärdet uppgick till 4,8 MEUR (4,7). Fastighetsvärdet inklusive utvecklingsprojekten uppgick, vid periodens slut, till 72,4 MEUR (74,1), varav värdet på investeringar i utvecklingsprojekten var 12,3 MEUR (12,3). Fastighetsbestånd per segment Uthyrningsbar yta, kvm Segment Kontor Handel och service Övrigt Total yta Varav vakant yta, kvm Ekonomisk uthyrningsgrad, % Fastighets- värde, MEUR Andel av värde, % Litauen 117 526 3 121 267 120 914 7 212 94,3 383,7 59 Polen 66 168 1 457 457 68 082 - 100,0 198,0 30 Lettland 20 064 2 476 79 22 619 5 260 77,6 72,4 11 Totalt 203 758 7 054 803 211 615 12 472 94,4 654,1 100 ===== SIDA 12 ===== Q3 Eastnine Delårsrapport januari –september 2024 12 59% 11% 30% Litauen Lettland Polen 96% 4% Kontor Handel, service & övrigt Utvecklingsprojekt Eastnine hade vid periodens slut tre framtida utvecklings- projekt. Projektet The Pine i Riga som planeras att uppföras i direkt anslutning till befintlig byggnad på fastigheten Alojas Biroji, beräknas omfatta cirka 15 600 kvm uthyrbar yta. Projektfastigheten Kimmel, bestående av mark och historiska byggnader i centrala Riga, bedöms uppgå till cirka 35 000 kvm uthyrningsbar yta. På befintlig mark invid 3Bures-fastigheterna i Vilnius centrala affärsdistrikt planerar Eastnine att uppföra en ny kontorsbyggnad, 3Bures-4. Byggnaden beräknas omfatta cirka 13 200 kvm uthyrningsbar yta. Samtliga utvecklingsprojekt har pausats på grund av stor osäkerhet avseende framför allt kostnader för nyproduktion. Värdeförändringar fastigheter Fastigheternas värde ökade under perioden till 654,1 MEUR (573,8). Förvärv bidrog med 79,6 MEUR. Investeringar i befintliga fastigheter ökade värdet med 3,1 MEUR och orealiserade värdeförändringar har minskat värdet med 2,3 MEUR. Väsentlig påverkan på fastigheternas värde har framtida bedömning av kassaflöde och avkastningskrav. Hyresindexering under året har haft en positiv inverkan på kassaflödet samtidigt som högre avkastningskrav, till följd av höga räntor och en osäker marknad, har haft motsatt effekt. Det vägda avkastningskravet har under året ökat från 6,4 procent till 6,7 procent. Under det tredje kvartalet har avkastningskravet varit oförändrat jämfört med det andra kvartalet. Förvärv och investeringar i fastighetsbeståndet I juni förvärvades och tillträddes kontorsfastigheten Nowy Rynek E i Poznan för 79,3 MEUR, exklusive förvärvsomkostnader. Investeringar i befintliga fastigheter har avsett fastighetsförbättrande åtgärder samt investeringar för befintliga och nya hyresgäster. Fastighetsvärdets förändring TEUR 2024 jan-sep 2023 jan-dec Fastighetsvärde vid årets början 573 771 606 222 Fastighetsförvärv 79 573 - Investeringar i befintliga fastigheter 3 053 2 234 Orealiserade värdeförändringar -2 273 -34 685 Fastighetsvärde vid periodens/årets slut 654 124 573 771 Fastighetsvärde per segment Lokalyta per bransch Fastigheten Valdemara Centrs som tidigare värmts upp med gasbrännare har nu sammankopplats med stadens fjärrvärmesystem. ===== SIDA 13 ===== Q3 Eastnine Delårsrapport januari –september 2024 13 89 90 91 92 93 94 95 96 97 2022 Q4 2023 Q1 2023 Q2 2023 Q3 2023 Q4 2024 Q1 2024 Q2 2024 Q3 % Ekonomisk uthyrningsgrad Överskottsgrad 0 15 30 45 60 75 150 300 450 600 750 2022 Q4 2023 Q1 2023 Q2 2023 Q3 2023 Q4 2024 Q1 2024 Q2 2024 Q3 %MEUR Fastighetsvärde, MEUR Belåningsgrad, % 25% 25%18% 32% ICT Finans E-handel Övrigt Hyresavtal och årshyror I Baltikum och Polen är merparten av hyresavtalen tidsbegränsade, vilket innebär att de upphör om ingen ny överenskommelse sker. En förlängning av hyresavtal kräver därmed en aktiv förhandling från båda parterna. I avtal kan det även förekomma en ensidig rätt för hyresgästen att avbryta avtalet i förtid, s.k. break-option. Kontrakterade årshyror uppgick till 43,0 MEUR (35,2) vid periodens slut, varav kontrakterad årshyra för de tio största hyresgästerna utgjorde 54 procent. Den genomsnittliga återstående löptiden för samtliga hyresavtal uppgick till 3,9 år, vilket gäller även för de tio största hyresgästerna. Genomsnittlig återstående löptid till break-option uppgår till 3,4 år och motsvarande för de tio största hyresgästerna är 2,8 år. Vid periodens slut uppgick Eastnines genomsnittliga årshyra för lokaler till 199 EUR per kvm (193). I Litauen uppgick den till 200 EUR (193), i Lettland till 183 EUR (181) och i Polen till 201 EUR (201). Eastnine tillämpar månads- hyra för samtliga kontorslokaler. Som säkerhet erhåller Eastnine, från hyresgästen, normalt 2–3 månadshyror i deposition alternativt en bankgaranti i samband med tecknande av hyresavtal. Uthyrningar, omförhandlingar och avslut Nettouthyrningen under perioden, dvs. tecknade avtal minus uppsagda avtal, uppgick till 1 826 kvm, motsvarande årshyror om 398 TEUR, varav i tredje kvartalet 324 kvm respektive 136 TEUR. Den genomsnittliga årshyran för nytecknade avtal under perioden uppgick till 200 EUR per kvm. Totalt 21 784 kvm, motsvarande årshyror om 4 124 TEUR, har förlängts under perioden. Merparten, cirka 14 500 kvm, avser hyresgästen Danske Bank i fastigheten S7-3 i Vilnius. Omförhandling av hyresavtal har skett till genomsnittsnivån 189 EUR i årshyra per kvm. Av netto- uthyrningen kvarstod vid perioden slut, 1 458 kvm för inflyttning och 749 kvm för avflyttning. Största hyresgäster 1 Årshyra avser avtalade intäkter för både lokaler, parkering och övrigt. Ekonomisk uthyrningsgrad och överskottsgrad Hyresgäst per bransch Fastighetsvärde och belåningsgrad Hyresgäst Årshyra, TEUR1 Andel av kontrakterad årshyra, % Allegro 5 879 14 Danske Bank 5 115 12 Telia 3 132 7 Vinted 1 978 5 McKinsey 1 914 4 Swedbank 1 691 4 Rockwool 1 475 3 Citco 851 2 Twoday 732 2 Invalda Technology Group 648 1 Totalt 23 416 54 ===== SIDA 14 ===== Q3 Eastnine Delårsrapport januari –september 2024 14 Värderingsmodell och utförande Fastigheterna värderas kvartalsvis, varav extern värdering sker minst en gång under en rullande tolvmånadersperiod av certifierat värderingsinstitut. De externa värderingarna är utförda i enlighet med internationell värderingsstandard (IVS 2020). Vid externvärderingar utförs alltid besiktning av fastigheterna på plats. Externvärderingarna har under året utförts av Avison Young, Colliers International Advisor och Newsec. Vid kvartalsslut då externvärdering inte utförs, värderas fastigheterna internt med en kassaflödesmodell motsvarande den som används i Baltikum (se nedan). Den interna värderingsmodellen för respektive fastighet kalibreras mot de externa värderingarna för respektive fastighet, såväl i Baltikum som Polen. Omvänt kvalitetssäkras också de externa värderingarna med den interna värderingsmodellen. Under tredje kvartalet 2024 värderades fyra (marknadsvärde om 134,4 MEUR) av 14 kontorsfastigheter av externa värderare. Marknadsvärdet har ökat till 654,1 MEUR (573,8) vid periodens slut, huvudsakligen efter förvärv. Marknadsvärderingen sker utifrån en individuell bedömning av respektive fastighets framtida kassaflöden. I Baltikum används en värderingsmodell baserad på nuvärdesberäknade kassaflöden under en fem- till tioårig kalkylperiod med tillägg för nuvärdesberäknat restvärde vid kalkylperiodens slut. Beräknade kassaflöden justeras för inflation och hänsyn tas till beräknad vakans. I Polen använder de externa värderarna värderingsmodeller uttryckta i reala termer, dvs. med kassaflöden som inte är uppräknade med inflation och med reala diskonterings- räntor. Dessa modeller utgörs antingen (i) av nuvärdesberäknade kassaflöden, likt för Baltikum men i reala termer, eller (ii) av evighetskapitalisering av nuvarande hyra med justering för skillnaden mellan nuvarande hyra och marknadsmässig hyra. För mer information om värderingsmodell, antaganden och fastighetsvärden se även årsredovisningen för 2023, not 10 Förvaltningsfastigheter. För utvecklingsprojekt där osäkerhet över total- kostnaden föreligger och där framtida hyresavtal saknas, bedöms verkligt värde motsvaras av nedlagda kostnader om ingen övrig information föreligger vid värderings- tidpunkten, som indikerar ett lägre värde. Värderingsantaganden Fastighetsvärderingarna grundar sig, vid värderings- tidpunkten, på bedömningar och antaganden av både observerbara, och icke observerbara, indata. • Observerbara data: Inkluderar bl.a. aktuella hyresintäkter, historiska fastighetskostnader och investeringar samt aktuell inflation. • Icke observerbara data: Inkluderar bl.a. direkt- avkastningskrav, kalkylränta, framtida inflation, bedömd marknadshyra samt långsiktig vakansgrad. Icke observerbara data i värderingsmodellen Det vägda direktavkastningskravet för samtliga fastighets- värderingar var 6,7 procent (6,4) och antagen marknads- hyra uppgick till i genomsnitt 16,8 EUR per kvm och månad (16,5). I värderingsmodellen har den långsiktiga inflationen för marknadshyror upptagits till mellan 2,0-2,5 procent (2,0) och den vägda kalkylräntan var i genomsnitt 8,3 procent (8,1). Underhållsinvesteringar (capex) bedöms utifrån fastighetens skick och ålder och upptas normalt i värderingarna med en procentuell årlig avsättning beräknad på årliga hyresintäkter med tillägg för det nästkommande årets budgeterade underhållsinvesteringar. Genomsnittlig årlig avsättning uppgick i värderingarna till 2,3 procent (1,9). Information per lokalkategori Hyresvärde, EUR/kvm/år Ekonomisk uthyrningsgrad, % Lokalkategori Kvm Hyresvärde, MEUR Kontor 203 758 40,9 201 94,4 Handel och service 7 054 1,4 189 95,1 Parkering - 3,0 - 96,1 Övrigt1 803 0,3 118 100,0 Summa 211 615 45,6 201 94,4 1 Inkluderar hyresvärde för lagerlokaler och övriga avtalade hyresintäkter utöver hyra för kontor, handel och service samt parkering. Värderingsantaganden Antaganden Lettland Litauen Polen Genomsnitt 30 sep 2024 Genomsnitt 31 dec 2023 Genomsnittlig marknadshyra, EUR/kvm/månad1 15,1 17,1 16,9 16,8 16,5 Capex år 1/Capex årlig avsättning, % av hyresintäkter 26,9/3,3 6,2/2,4 0,8/2,0 6,7/2,3 3,9/1,9 Vägt direktavkastningskrav, % 6,6 6,4 7,3 6,7 6,4 Vägd kalkylränta, % 8,5 8,1 8,5 8,3 8,1 1 Antagen marknadshyra, vilken ersätter aktuell hyra vid hyresavtalens slut. ===== SIDA 15 ===== Q3 Eastnine Delårsrapport januari –september 2024 15 Aktuell intjäningsförmåga För att underlätta bedömningen av Bolagets aktuella ställning presenterar Eastnine aktuell intjäningsförmåga. Intjäningsförmågan är en teoretisk bedömning för att beskriva Bolagets aktuella intjäning per 30 september 2024. Intjäningsförmåga visar ögonblicksbild Intjäningsförmågan ska ej förväxlas med en prognos, utan är en ögonblicksbild som visar vilket resultat Eastnine kan generera under givna förutsättningar för kommande tolv månader. Den grundar sig på det fastighetsbestånd som föreligger på balansdagen. Intjäningsförmågan omfattar aktuella hyresavtal, men innehåller ingen bedömning vad gäller framtida utveckling av hyror och vakansgrad eller andra framtida förändringar av fastighetskostnader, räntor, värdeförändringar och andra resultatpåverkande faktorer. Eastnines beräknade intjäningsförmåga baseras på följande antaganden om intäkter och kostnader: • Hyresvärdet baseras på kontrakterade intäkter, omräknat till årsintäkt, och bedömd marknadshyra för vakanser. • Vakansvärdet beräknas som bedömd marknadshyra för vakanta lokaler och parkeringar. • Fastighetskostnader och centrala administrations- kostnader utgörs av aktuellt utfall för de senaste tolv månaderna på rapportdagen. • Räntekostnader har beräknats utifrån räntebärande skulder på balansdagen och den genomsnittliga räntenivån med tillägg för periodiserade uppläggningskostnader. • Ränteintäkter har beräknats utifrån likvider på balansdagen och aktuell räntenivå. • Andra finansiella intäkter och kostnader har bedömts motsvaras av budget, justerat för aktuellt utfall under perioden samt med tillägg för framtida årliga intäkter och kostnader som tillkommit under perioden. Kommentarer intjäningsförmåga • Högre uthyrningsgrad har minskat vakansvärdet och ökat hyresintäkter och driftnetto. • Fastighetskostnaderna har ökat på grund av mäklararvoden i samband med nyuthyrningar. • Ränteintäkterna har ökat med anledning av moms- återbetalning relaterat till förvärvet av Nowy Rynek E. • Räntekostnaderna har minskat huvudsakligen på grund av lägre genomsnittlig räntenivå och amorteringar. • Förvaltningsresultatet har förbättrats, huvudsakligen på grund av förbättrad uthyrningsgrad och ökade ränteintäkter hänförligt till återbetald momsfordran. • Överskottsgraden har sjunkit, huvudsakligen på grund av ökade fastighetskostnader. • Räntetäckningsgraden har förbättrats efter förbättrat driftnetto och lägre räntekostnader. • Direktavkastning exklusive utvecklingsprojekt har stigit som en följd av förbättrat driftnetto. TEUR 2024 30 sep 2024 30 jun Förändring, % Hyresvärde 45 580 45 275 +1 Avgår vakansvärde -2 557 -2 904 -12 Summa hyresintäkter 43 023 42 371 +2 Fastighetskostnader -2 874 -2 695 +7 Driftnetto 40 149 39 676 +1 Centrala administrationskostnader -4 155 -3 931 +6 Ränteintäkter 2 673 2 167 +23 Räntekostnader -14 719 -15 039 -2 Andra finansiella intäkter och kostnader -39 78 - Förvaltningsresultat 23 909 22 951 +4 Nyckeltal 2024 30 sep 2024 30 jun Förändring, enhet Överskottsgrad, % 93 94 -1 Räntetäckningsgrad, ggr 2,6 2,5 +0,1 Nettoskuldkvot, ggr 6,4 7,0 -0,6 Genomsnittlig räntenivå, % 4,6 4,7 -0,1 Direktavkastning exklusive utvecklingsprojekt, % 6,3 6,2 +0,1 Direktavkastning, % 6,1 6,1 0,0 Förvaltningsfastigheter, TEUR 654 124 651 628 2 496 ===== SIDA 16 ===== Q3 Eastnine Delårsrapport januari –september 2024 16 Övriga upplysningar Allmän information Eastnine AB (publ), organisationsnummer 556693-7404, är ett svenskt aktiebolag, noterat på Nasdaq Stockholm, med registrerat säte i Stockholm. Koncernens fastighets- verksamhet förvaltas av helägda dotterbolag i Eastnine- koncernens respektive verksamhetsland. Vid periodens slut hade Eastnine-koncernen 22 (22) heltidsanställda, varav tio (9) var anställda på huvudkontoret i Stockholm, sju (8) i Vilnius och fem (5) i Riga. Bolagets och koncernens delårsrapport omfattar perioden januari–september 2024. Alla belopp är i tusental euro om inget annat anges. Avrundningsdifferenser kan förekomma. Risker och osäkerhetsfaktorer De huvudsakliga riskerna i Eastnines verksamhet är kommersiella risker i form av förändringar i hyresnivåer, vakanser, räntor samt förändringar i företagsklimatet och valutakurser på de marknader där Eastnine bedriver verksamhet. Även omvärldsrisker såsom lokal-, politik- och planrisk, svag ekonomisk konjunktur samt risken för värdeförändringar på fastigheter kan påverka Eastnines verksamhet. Konjunkturavmattning, inflation och höga räntenivåer har inneburit stigande finansieringskostnader och allmänt försvagade ekonomiska utsikter, vilket riskerar påverka hyresgästers verksamheter, deras betalningsförmåga samt efterfrågan på kontor. En redogörelse för Eastnines största risker finns i Bolagets årsredovisning för 2023 på s. 57–64. Aktuell marknadsanalys tillhandahålls i avsnittet Marknad på s. 7. Moderbolaget Periodens resultat uppgick till 2 575 TEUR (-47 149). Resultatet för föregående år är huvudsakligen relaterat till försäljningen av MFG. För moderbolagets resultat- och balansräkning, se s. 27. Aktiesplit och utdelning Årsstämman den 25 april 2024 beslutade att öka antalet aktier i Bolaget genom att dela upp varje aktie på fyra aktier (en s.k. aktiesplit). Avstämningsdagen för uppdelningen fastställdes till den 14 maj 2024. Efter aktiesplit uppgår totalt antal aktier och röster till 89 481 044. Årsstämman 2024 beslutade vidare om en utdelning om 4,64 SEK/aktie (3,40) eller 1,16 SEK/aktie (0,85) efter aktiesplit att utbetalas kvartalsvis om vardera 1,16 SEK/aktie eller 0,29 SEK/aktie efter aktiesplit. Utdelningen utgör 53 procent av förvaltningsresultatet efter aktuell skatt för verksamhetsår 2023. Beslutade, men ej utbetalda, utdelningar har valutasäkrats med valutaterminer. Nya sensorer för bättre styrning av mikroklimatet i fastigheten Uniq, Vilnius, har installerats under det tredje kvartalet. ===== SIDA 17 ===== Q3 Eastnine Delårsrapport januari –september 2024 17 Redovisningsprinciper Redovisningen har upprättats i enlighet med IFRS Redovisningsstandarder som utfärdats av IASB i den lydelse som godkänts av EU-kommissionen för tillämpning inom Europeiska unionen. Vidare har Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 1 (kompletterande redovisningsregler för koncerner) tillämpats. Redovisnings- principerna har tillämpats konsekvent för alla perioder som de finansiella rapporterna avser, om inget annat anges. Delårsrapporten har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering samt Årsredovisningslagen (ÅRL). Tillämpade redovisningsprinciper och beräknings- metoder är i allt väsentligt oförändrade jämfört med de som tillämpades i årsredovisningen för år 2023. Delårs- rapporten ska läsas tillsammans med årsredovisningen. Nya och reviderade IFRS Redovisningsstandarder samt IFRIC Tolkningar, bedöms för närvarande inte påverka Eastnines resultat eller finansiella ställning i väsentlig omfattning. Förvaltningsfastigheter Förvaltningsfastigheter har initialt värderats till anskaff- ningsvärde och därefter till verkligt värde i enlighet med IAS 40. Värdering av koncernens förvaltningsfastigheter har skett i enlighet med nivå 3 i IFRS 13. Räntebärande skulder Eastnines skulder till kreditinstitut har värderats till upplupet anskaffningsvärde. Skulder till kreditinstitut löper med korta räntebindningstider och upplupet anskaffnings- värde bedöms överensstämma med verkligt värde. Derivat Derivat har värderats till verkligt värde i enlighet med nivå 2 i IFRS 13. Moderbolagets redovisningsprinciper Moderbolaget har upprättat sin redovisning enligt RFR 2, Redovisning för juridiska personer samt Årsredovisnings- lagen och tillämpar samma redovisningsprinciper, beräkningsmetoder och värderingsmetoder som i den senaste årsredovisningen. Segmentsrapportering Eastnine klassificerar sina olika segment utifrån geografi samt karaktären på investeringarna. Bolagets ledande befattningshavare och styrelse följer upp innehaven på följande segment: Fastigheter i Litauen, Fastigheter i Lettland och Fastigheter i Polen. Under 2023 avyttrades det sista innehavet i segmentet Övriga investeringar, varefter det inte längre har någon resultatpåverkan och kommer utgå ur rapporteringen när jämförelseperioden upphör. Närstående Eastnine AB har närståendeförhållande med sina dotterföretag, se även not 29 i Årsredovisningen 2023, samt med styrelseledamöter och anställda. Eastnines företags- ledning, styrelseledamöter och deras nära familje- medlemmar samt närstående företag kontrollerade, vid periodens slut, 31 procent (31) av rösterna i Bolaget. Utfall i incitamentsprogrammet LTIP 2021 Eastnines årsstämma 2021 beslutade om införande av ett långsiktigt incitamentsprogram för anställda i bolaget (LTIP 2021). Programmets löptid var drygt tre år. Vid löptidens slut var den sammanlagda uppfyllnadsgraden för villkoren 50,0 procent. Tilldelning ägde rum i augusti 2024 och totalt tilldelades deltagarna 54 888 aktier. Viktiga händelser efter periodens slut Eastnine erhöll fem stjärnor i GRESB:s årliga jämförelse av hållbarhetsarbetet i fastighetsbolag. IBM har tecknat ett femårigt hyresavtal om cirka 1 500 kvm i fastigheten 3Bures-3 i Vilnius. Inflyttning är beräknad till april 2025. Vilnius kommun har tecknat ett tioårigt hyresavtal om cirka 1 900 kvm i fastigheten 3Bures-1,2 i Vilnius. Inflyttning är beräknad till mars 2025. ===== SIDA 18 ===== Q3 Eastnine Delårsrapport januari –september 2024 18 Vd:s intygande Den verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt över utvecklingen av moderbolaget och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och koncernen står inför. Denna rapport har varit föremål för granskning av Bolagets revisor. Stockholm den 24 oktober 2024 Kestutis Sasnauskas Vd ===== SIDA 19 ===== Q3 Eastnine Delårsrapport januari –september 2024 19 Granskningsrapport Till styrelsen i Eastnine AB (publ) Org. nr 556693-7404 Inledning Vi har utfört en översiktlig granskning av den finansiella delårsinformationen i sammandrag (delårsrapporten) för Eastnine AB (publ) per den 30 september 2024 och den niomånadersperiod som slutade per detta datum. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning. Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med International Standard on Review Engagements ISRE 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Slutsats Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen. Stockholm den 24 oktober 2024 KPMG AB Peter Dahllöf Auktoriserad revisor ===== SIDA 20 ===== Q3 Eastnine Delårsrapport januari –september 2024 20 Aktien Sedan årsskiftet har Eastnines aktiekurs ökat med 3,2 procent, medan sektorindex OMX Stockholm Real Estate GI har stigit 16 procent. Det långsiktiga substansvärdet per aktie i SEK har ökat med 2,5 procent sedan årsskiftet. Kursutveckling och omsättning Eastnines aktiekurs stängde på 44,40 SEK (43,00) vid periodens slut, efter en uppgång med 3,2 procent under perioden. Den högsta stängningskursen på 45,87 SEK under årets första nio månader uppmättes den 16 juli. Den lägsta stängningskursen på 39,65 SEK noterades den 7 mars. Bolagets börsvärde uppgick vid periodens slut till 4,0 miljarder SEK (3,8). Den genomsnittliga dagsomsättningen på Nasdaq uppgick till 34 480 aktier (36 691) under perioden januari–september. Substansvärde Det långsiktiga substansvärdet per aktie i SEK har ökat och uppgick vid periodens slut till 52,93 SEK (51,67). I EUR har det långsiktiga substansvärdet ökat något sedan årsskiftet, och uppgick vid periodens slut till 4,68 EUR (4,64). Eget kapital per aktie uppgick till 50,47 SEK (50,10) respektive 4,46 EUR (4,50). Den långsiktiga substansrabatten uppgick till 16 procent (17). Aktiekurs och substansvärde Nyckeltal Aktiekurs Data per aktie 2024 30 sep 2023 31 dec Eget kapital, EUR 4,46 4,50 Långsiktigt substansvärde, EUR 4,68 4,64 Aktiekurs, EUR 3,92 3,86 Eget kapital, SEK 50,47 50,10 Långsiktigt substansvärde, SEK 52,93 51,67 Aktiekurs, SEK 44,40 43,00 36 38 40 42 44 46 48 50 52 2023-12-31 2024-01-31 2024-02-29 2024-03-31 2024-04-30 2024-05-31 2024-06-30 2024-07-31 2024-08-31 2024-09-30 SEK Eastnine (utdelningsjusterad) OMX Stockholm Real Estate GI -60 -50 -40 -30 -20 -10 0 10 0,0 10,0 20,0 30,0 40,0 50,0 60,0 70,0 2019 2020 2021 2022 2023 Q3 2024 %SEK Rabatt/premium, % Långsiktigt substansvärde, SEK Aktiekurs, SEK ===== SIDA 21 ===== Q3 Eastnine Delårsrapport januari –september 2024 21 Antal aktier Eastnines aktie är noterad på Nasdaq Stockholm Mid Cap, sektor Real Estate. Det totala antalet aktier i Eastnine AB (publ) uppgick till 89 481 044 (22 370 261 före aktiesplit som ägde rum under andra kvartalet) vid periodens slut. Justerat för återköpta aktier i eget förvar, uppgick antalet aktier till 88 978 920 (88 924 032). Andelen aktier i svensk ägo uppgick per 30 september till 85,1 procent (84,7). Antalet kända aktieägare per den 30 september var 5 809 (5 603). Tre ägare, Peter Elam Håkansson, Bonnier Fastigheter Invest och Arbona, hade vardera minst tio procent av totalt antal aktier i Bolaget. Återköp Vid periodens slut hade Bolaget 502 124 återköpta aktier i eget förvar, motsvarande cirka 0,6 procent av totalt antal aktier. Återköpta aktier kan komma att användas till Eastnines långsiktiga incitamentsprogram (LTIP). Utspädningseffekten av LTIP redovisas för nyckeltalet resultat per aktie. Vid årsstämman 2024 erhöll styrelsen nytt mandat att besluta om återköp av egna aktier, med begränsningen att Bolagets innehav av egna aktier vid var tid inte får överstiga 10 procent av samtliga aktier i Bolaget. Största aktieägare per 30 september 2024 Aktieägare Antal aktier % Förändring 2024 %-enheter Peter Elam Håkansson1 23 437 732 26,2 0,0 Bonnier Fastigheter Invest AB 15 553 048 17,4 0,0 Arbona AB (publ) 9 035 000 10,1 -0,1 Kestutis Sasnauskas1 4 019 728 4,5 0,0 Patrik Brummer1 3 331 720 3,7 0,0 Avanza Pension 2 161 537 2,4 0,1 Nordnet Pensionsförsäkring 1 758 136 2,0 -0,1 Karine Hirn 1 645 152 1,8 0,0 Dimensional Fund Advisors 1 297 435 1,4 0,0 Staffan Malmer 1 068 099 1,2 -0,2 Albin Rosengren1 821 892 0,9 0,0 Gustaf Hermelin1 790 000 0,9 0,1 Jacob Grapengiesser 671 444 0,8 0,0 Handelsbanken Fonder 565 333 0,6 0,0 Susanna Wiman 532 996 0,6 0,0 15 största 66 689 252 74,5 -0,2 Eastnine AB (återköpta aktier) 502 124 0,6 -0,1 Övriga 22 289 668 24,9 0,3 Totalt 89 481 044 100,0 0,0 1 Privat och via bolag. Källa: Modular Finance. ===== SIDA 22 ===== Q3 Eastnine Delårsrapport januari –september 2024 22 Finansiella rapporter i sammandrag 3Bures-1,2 samt 3Bures-3 i Vilnius centrala affärsdistrikt. ===== SIDA 23 ===== Eastnine Delårsrapport januari-september 2024 23 Koncernens rapport över totalresultat 2024 2023 2024 2023 2023 2023/2024 TEUR jan-sep jan-sep jul-sep jul-sep jan-dec okt-sep Hyresintäkter 29 110 27 200 10 701 9 056 36 166 38 077 Fastighetskostnader -2 127 -1 788 -755 -576 -2 535 -2 874 Driftnetto 26 983 25 411 9 947 8 481 33 631 35 203 Centrala administrationskostnader -3 251 -2 774 -1 074 -851 -3 679 -4 155 Ränteintäkter 2 663 833 584 786 2 040 3 870 Räntekostnader -10 333 -9 828 -3 787 -3 643 -13 586 -14 091 Andra finansiella intäkter och kostnader -24 -427 -125 -209 -709 -306 Förvaltningsresultat 16 038 13 215 5 545 4 564 17 698 20 521 Orealiserade värdeförändringar i fastigheter -2 273 -34 706 1 179 -10 004 -34 685 -2 252 Orealiserade värdeförändringar i derivat -4 157 -2 437 -5 223 -1 264 -7 767 -9 488 Realiserade värdeförändringar och utdelningar från investeringar 43 -49 870 43 -18 913 -49 870 43 Resultat före skatt 9 651 -73 799 1 545 -25 617 -74 625 8 826 Aktuell skatt -958 -277 -241 -95 -449 -1 129 Uppskjuten skatt -2 545 1 856 -502 68 3 025 -1 377 Periodens/årets resultat1 6 148 -72 220 801 -25 644 -72 048 6 320 Övrigt totalresultat – poster som kan komma att återföras till resultatet: Omräkningsdifferenser för utlandsverksamhet -695 -297 -330 -629 391 -7 Periodens/årets totalresultat1 5 453 -72 517 471 -26 274 -71 658 6 312 Antal utgivna aktier, justerat för återköpta aktier, tusental2 88 979 88 924 88 979 88 924 88 924 88 979 Vägt genomsnittligt antal aktier före utspädning, tusental2 88 934 88 849 88 953 88 885 88 868 88 931 Vägt genomsnittligt antal aktier efter utspädning, tusental2 88 968 88 944 88 987 88 943 88 868 88 965 Resultat per aktie före utspädning, EUR2 0,07 -0,81 0,01 -0,29 -0,81 0,07 Resultat per aktie efter utspädning, EUR2 0,07 -0,81 0,01 -0,29 -0,81 0,07 Koncernens rapport över finansiell ställning i sammandrag 2024 2023 2023 TEUR 30 sep 31 dec 30 sep TILLGÅNGAR Förvaltningsfastigheter 654 124 573 771 573 082 Nyttjanderättstillgång, leasingavtal 2 330 2 131 2 151 Derivatinstrument 2 199 3 004 8 287 Övriga anläggningstillgångar 153 260 198 Summa anläggningstillgångar 658 806 579 166 583 718 Övriga omsättningstillgångar 7 106 5 086 6 157 Derivatinstrument 130 250 298 Likvida medel 90 454 128 620 173 209 Summa omsättningstillgångar 97 690 133 955 179 665 SUMMA TILLGÅNGAR 756 496 713 121 763 382 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 396 968 400 176 399 378 Räntebärande skulder 291 580 193 138 278 961 Derivatinstrument 3 232 - - Uppskjuten skatteskuld 18 315 15 768 16 949 Leasingskuld 2 307 2 112 2 132 Övriga långfristiga skulder 3 023 2 833 3 102 Summa långfristiga skulder 318 456 213 850 301 144 Räntebärande skulder 28 015 91 185 52 486 Övriga kortfristiga skulder 13 056 7 910 10 375 Summa kortfristiga skulder 41 071 99 095 62 861 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 756 496 713 121 763 382 1 Periodens/årets totalresultat är i sin helhet hänförligt till moderföretagets aktieägare. 2 Omräkning har skett för genomförd aktiesplit 4:1 i maj 2024. ===== SIDA 24 ===== Eastnine Delårsrapport januari-september 2024 24 Koncernens rapport över förändringar i eget kapital TEUR Aktie- kapital Övrigt tillskjutet kapital Reserv omräknings- differenser Balanserad vinst eller förlust Summa eget kapital Ingående eget kapital 1 januari 2023 3 660 245 375 147 229 326 478 508 Resultat 1 januari-30 september - - - -72 220 -72 220 Övrigt totalresultat 1 januari-30 september - - -297 - -297 Utdelning till aktieägarna - -6 673 - - -6 673 Långsiktiga incitamentsprogram - 61 - - 61 Utgående eget kapital 30 September 2023 3 660 238 762 -150 157 107 399 378 Resultat 1 oktober-31 december - - - 172 172 Övrigt totalresultat 1 oktober-31 december - - 688 - 688 Långsiktiga incitamentsprogram - -62 - - -62 Utgående eget kapital 31 december 2023 3 660 238 700 538 157 278 400 176 Resultat 1 januari-30 september - - - 6 148 6 148 Övrigt totalresultat 1 januari-30 september - - -695 - -695 Utdelning till aktieägarna - -8 827 - - -8 827 Långsiktiga incitamentsprogram - 167 - - 167 Utgående eget kapital 30 September 2024 3 660 230 040 -158 163 426 396 969 Koncernens rapport över kassaflöden 2024 2023 2024 2023 2023 2023/2024 TEUR jan-sep jan-sep jul-sep jul-sep jan-dec okt-sep Den löpande verksamheten Resultat före skatt 9 651 -73 799 1 545 -25 617 -74 625 8 826 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 6 030 86 525 3 751 29 152 92 788 12 293 Betald inkomstskatt -958 -277 -241 -95 -449 -1 129 Kassaflöde från löpande verksamhet före förändringar i rörelsekapitalet 14 723 12 449 5 055 3 440 17 715 19 989 Ökning (-)/minskning(+) rörelsefordringar -1 945 -1 580 18 452 268 -573 -938 Ökning (+)/minskning(-) rörelseskulder 2 591 654 337 553 -411 1 526 Kassaflöde från den löpande verksamheten 15 369 11 523 23 844 4 261 16 731 20 577 Investeringsverksamheten Investeringar i befintliga fastigheter -3 053 -1 566 -1 317 -604 -2 234 -3 721 Förvärv av fastigheter -79 573 - - - - -79 573 Förvärv av inventarier -19 -14 -10 -3 -30 -35 Försäljning av övriga finansiella tillgångar - 143 890 - 143 592 143 592 -298 Kassaflöde från investeringsverksamheten -82 645 142 310 -1 327 142 985 141 328 -83 627 Finansieringsverksamheten Inlösen obligation - - - - -45 000 -45 000 Upptagna lån 75 230 10 519 - - 10 519 75 230 Amortering av lån -39 958 -5 954 -1 437 -1 618 -8 079 -42 083 Amortering av leasingskuld -95 -84 -31 -28 -115 -126 Utdelning till aktieägarna -6 083 -4 930 -2 195 -1 669 -6 599 -7 752 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 29 094 -449 -3 663 -3 314 -49 274 -19 731 Periodens/årets kassaflöde -38 182 153 383 18 854 143 931 108 785 -82 781 Likvida medel, ingående balans 128 620 19 820 71 590 29 287 19 820 173 210 Valutakursdifferenser i likvida medel 16 6 10 -9 15 25 Likvida medel, utgående balans 90 454 173 209 90 454 173 210 128 620 90 454 Nyckeltal 2024 2023 2024 2023 2023 2023/2024 jan-sep jan-sep jul-sep jul-sep jan-dec okt-sep Överskottsgrad, % 93 93 93 94 93 92 Räntetäckningsgrad, ggr 2,6 2,3 2,5 2,3 2,3 2,5 Avkastning på eget kapital, % 1,8 -22,0 0,5 -25,5 -16,3 1,6 Kassaflöde per aktie från den löpande verksamheten, EUR1 0,17 0,13 0,27 0,05 0,19 0,23 Kassaflöde per aktie, EUR1 -0,43 1,73 0,21 1,62 1,22 -0,93 Förvaltningsresultat per aktie, EUR1 0,18 0,15 0,06 0,05 0,20 0,23 Resultat per aktie före utspädning, EUR1 0,07 -0,81 0,01 -0,29 -0,81 0,07 Resultat per aktie efter utspädning, EUR1 0,07 -0,81 0,01 -0,29 -0,81 0,07 1 Omräkning har skett för genomförd aktiesplit 4:1 i maj 2024. ===== SIDA 25 ===== Eastnine Delårsrapport januari-september 2024 25 Segmentsrapportering TEUR 1 jan–30 sep 2024 Litauen Lettland Polen Hyresintäkter 18 103 2 661 8 346 - 29 110 Fastighetskostnader -1 277 -741 -109 - -2 127 Driftnetto 16 826 1 919 8 238 - 26 983 Centrala administrationskostnader - - -42 -3 208 -3 251 Ränteintäkter 171 20 - 2 471 2 663 Räntekostnader -6 616 -1 197 -2 521 - -10 333 Andra finansiella intäkter och kostnader 0 5 46 -75 -24 Förvaltningsresultat 10 383 747 5 720 -811 16 038 Orealiserade värdeförändringar i fastigheter -701 -2 888 1 316 - -2 273 Orealiserade värdeförändringar i derivat -1 701 -151 -2 435 130 -4 157 Realiserade värdeförändringar och utdelningar från investeringar - - - 43 43 Resultat före skatt 7 981 -2 292 4 600 -638 9 651 Aktuell skatt - -2 -559 -397 -958 Uppskjuten skatt -835 - -516 -1 195 -2 545 Periodens resultat 7 146 -2 294 3 525 -2 229 6 148 Förvaltningsfastigheter 383 727 72 395 198 002 - 654 124 varav periodens investeringar/förvärv 1 882 1 168 79 576 - 82 626 Räntebärande skulder 180 606 30 045 108 944 - 319 595 TEUR 1 jan–30 sep 2023 Litauen Lettland Polen Hyresintäkter 17 859 3 036 6 304 - - 27 200 Fastighetskostnader -1 044 -628 -116 - - -1 788 Driftnetto 16 815 2 409 6 188 - - 25 411 Centrala administrationskostnader - - - - -2 774 -2 774 Ränteintäkter 48 - - - 785 833 Räntekostnader -4 028 -1 054 -1 885 - -2 860 -9 828 Andra finansiella intäkter och kostnader -19 - -146 - -262 -427 Förvaltningsresultat 12 815 1 355 4 157 - -5 112 13 215 Orealiserade värdeförändringar i fastigheter -25 407 -6 315 -2 984 - - -34 706 Orealiserade värdeförändringar i derivat -2 245 -83 -109 - - -2 437 Realiserade värdeförändringar och utdelningar från investeringar - - - -49 870 - -49 870 Resultat före skatt -14 837 -5 043 1 063 -49 870 -5 112 -73 799 Aktuell skatt - -1 -276 - - -277 Uppskjuten skatt 1 677 - 179 - - 1 856 Periodens resultat -13 160 -5 044 966 -49 870 -5 112 -72 220 Förvaltningsfastigheter 379 516 75 615 117 951 - - 573 082 varav periodens investeringar/förvärv 1 220 316 30 - - 1 566 Räntebärande skulder 185 036 31 031 70 380 - 45 000 331 447 Ofördelat Övriga investeringar Summa Fastigheter Fastigheter Eastnine klassificerar sina olika segment utifrån geografi samt karaktären på investeringarna. Segmenten presenteras utifrån företagsledningens perspektiv och är indelade enligt följande: Fastigheter i Litauen, Fastigheter i Lettland och Fastigheter i Polen. Under 2023 avyttrades det sista innehavet i segmentet Övriga investeringar. Ofördelat Summa ===== SIDA 26 ===== Eastnine Delårsrapport januari-september 2024 26 Värderingsantaganden 2024 2024 2024 2023 2023 2023 2023 2022 Förvaltningsfastigheter 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec Vägt direktavkastningskrav, % 6,7 6,7 6,5 6,4 6,2 6,1 6,0 5,6 Genomsnittlig marknadshyra, EUR/kvm/månad1 16,8 16,7 16,6 16,5 16,3 16,0 15,9 15,5 Vägd kalkylränta, %2 8,3 8,1 8,0 8,1 8,1 8,0 7,9 7,5 Långsiktig inflation marknadshyror, %2 2,2 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 Känslighetsanalys 30 september 2024 Förvaltningsfastigheter, TEUR Antaganden Marknadshyra, % +/- 5,0 15 877 -15 946 2 810 -2 677 7 695 -7 697 26 382 -26 320 Uhyrningsgrad, %-enhet +/- 1,0 3 846 -4 116 856 -856 - -2 124 4 702 -7 096 +/- 0,25 -10 167 10 867 -1 510 1 618 -4 301 4 607 -15 978 17 092 +/- 0,50 -19 494 22 648 -2 902 3 372 -8 324 9 556 -30 720 35 576 +/- 1,00 -36 217 49 668 -5 426 7 343 -15 638 20 640 -57 281 77 651 Marknadsrisker, TEUR Påverkan på 2024 2023 2024 2023 resultat och kapital Förändring, % 30 sep 31 dec 30 sep 31 dec Växelkurs EUR/PLN +/- 10 11 293 5 239 Räntebärande skulder Marknadsränta +/- 50 räntepunkter -511/+511 -403/+403 Marknadsränta +/- 100 räntepunkter -1 022/+1 022 -806/+806 Likvida medel Marknadsränta +/- 50 räntepunkter +452/-452 +643/-643 Marknadsränta +/- 100 räntepunkter +905/-905+1 286/-1 286 Tillgångar och skulder i främmande valutor, TEUR 2024 2023 Likvida medel och skulder 30 sep 31 dec Valuta i SEK 224 116 Valuta i PLN 1 122 888 Leasingskuld i SEK 95 190 Summa 1 Antagen marknadshyra, vilken ersätter aktuell hyra vid hyresförfall. 2 Fram till och med Q2 2024 avser värderingsantaganden endast Baltikum. Litauen Kassaflöde och intjäning Lettland Polen 1 1 I Polen anses fastigheterna, i värderingarna, vara fullt uthyrda varför ingen värdeförändring beräknas på förbättrad uthyrningsgrad. Direktavkastningskrav, %-enheter ===== SIDA 27 ===== Eastnine Delårsrapport januari-september 2024 27 Moderbolagets resultaträkning i sammandrag 2024 2023 2024 2023 2023 2023/2024 TEUR jan-sep jan-sep jul-sep jul-sep jan-dec okt-sep Övriga intäkter 1 340 1 481 447 494 1 740 1 599 Centrala administrationskostnader -3 042 -2 576 -1 078 -840 -3 427 -3 893 -1 702 -1 095 -632 -347 -1 687 -2 294 Orealiserade värdeförändringar i derivat 130 - -115 - - 130 Realiserade värdeförändringar och utdelningar från investeringar 43 -46 561 43 -18 913 -50 168 -3 564 Finansiella intäkter och kostnader 5 695 507 1 533 -417 5 798 10 986 4 166 -47 149 830 -19 676 -46 057 5 259 Aktuell skatt -397 - -60 - - -397 Uppskjuten skatt -1 195 - -28 - 1 163 -32 2 575 -47 149 742 -19 676 -44 894 4 830 Moderbolagets balansräkning i sammandrag 2024 2023 2023 TEUR 30 sep 31 dec 30 sep TILLGÅNGAR Aktier och andelar i koncernföretag 180 770 126 276 126 298 Lån till koncernföretag 75 477 78 777 78 777 Övriga tillgångar 7 552 5 398 3 574 Likvida medel 74 487 112 258 159 546 SUMMA TILLGÅNGAR 338 287 322 709 368 195 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 313 749 319 834 317 640 Räntebärande skulder - - 45 000 Lån från koncernföretag 18 503 - - Övriga skulder 6 035 2 875 5 555 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 338 287 322 709 368 195 Resultat före skatt Rörelseresultat Periodens/årets resultat ===== SIDA 28 ===== Eastnine Delårsrapport januari-september 2024 28 Kvartalsöversikt Resultaträkningar TEUR Q3 2024 Q2 2024 Q1 2024 Q4 2023 Q3 2023 Q2 2023 Q1 2023 Q4 2022 Hyresintäkter 10 701 9 345 9 064 8 967 9 056 9 092 9 051 8 495 Fastighetskostnader -755 -667 -705 -747 -576 -537 -676 -650 Driftnetto 9 947 8 678 8 359 8 220 8 481 8 555 8 376 7 845 Centrala administrationskostnader -1 074 -978 -1 198 -904 -851 -1 015 -908 -1 175 Ränteintäkter 584 938 1 140 1 208 786 27 19 23 Räntekostnader -3 787 -3 464 -3 083 -3 758 -3 643 -3 290 -2 895 -2 893 Andra finansiella intäkter och kostnader -125 -8 108 -282 -209 -175 -43 -200 Förvaltningsresultat 5 545 5 167 5 326 4 483 4 564 4 102 4 549 3 600 Orealiserade värdeförändringar: Fastigheter 1 179 -4 986 1 534 21 -10 004 -7 891 -16 811 1 848 Investeringar - - - - - -31 296 - -5 730 Derivat -5 223 349 716 -5 330 -1 264 131 -1 304 852 43 - - - -18 913 -106 444 262 Resultat före skatt 1 545 530 7 577 -826 -25 617 -35 060 -13 122 832 Skatt -743 -215 -2 545 998 -27 192 1 414 -1 109 Periodens resultat 801 315 5 032 172 -25 644 -34 867 -11 708 -277 Omräkningsdifferens för utlandsverksamhet -330 -38 -327 688 -629 110 222 220 Periodens totalresultat 471 276 4 705 860 -26 274 -34 757 -11 486 -57 Balansposter i sammandrag 2024 2024 2024 2023 2023 2023 2023 2022 TEUR 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec Förvaltningsfastigheter 654 124 651 628 575 963 573 771 573 082 582 482 589 922 606 222 Övriga tillgångar 11 918 32 396 12 135 10 730 17 091 18 062 17 482 18 076 Likvida medel 90 454 71 590 128 258 128 620 173 209 29 287 18 739 19 820 Värdepappersinnehav som innehas för försäljning - - - - - 162 059 193 355 193 355 SUMMA TILLGÅNGAR 756 496 755 613 716 356 713 121 763 382 791 890 819 499 837 474 Eget kapital 396 968 396 444 404 840 400 176 399 378 425 649 467 042 478 508 Långfristiga räntebärande skulder 291 580 292 866 247 525 193 138 278 961 325 580 261 847 263 552 Kortfristiga räntebärande skulder 28 015 28 166 35 299 91 185 52 486 7 486 62 707 63 330 Övriga skulder 39 933 38 137 28 691 28 623 32 558 33 176 27 904 32 084 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 756 496 755 613 716 356 713 121 763 382 791 890 819 499 837 474 Realiserade värdeförändringar och utdelningar från investeringar ===== SIDA 29 ===== Eastnine Delårsrapport januari-september 2024 29 Nyckeltal per kvartal Fastighetsrelaterade Q3 2024 Q2 2024 Q1 2024 Q4 2023 Q3 2023 Q2 2023 Q1 2023 Q4 2022 Uthyrningsbar yta, tkvm 211,6 211,6 182,8 182,8 182,8 183,0 183,0 182,9 Antal fastigheter 15 15 14 14 14 14 14 14 Förvaltningsfastigheter, TEUR 654 124 651 628 575 963 573 771 573 082 582 482 589 922 606 222 Överskottsgrad, % 93 93 92 92 94 94 93 92 Ekonomisk uthyrningsgrad, % 94,4 93,6 92,7 93,1 95,3 96,3 96,6 96,3 Genomsnittshyra, EUR/kvm/månad 16,6 16,6 16,7 16,1 16,2 16,1 16,1 15,3 Genomsnittshyra, EUR/kvm/år 199 199 200 193 194 193 193 183 WAULT, år 3,9 4,2 4,1 3,8 3,9 4,1 4,2 4,4 Vägt direktavkastningskrav, fastigheter, % 6,7 6,7 6,5 6,4 6,2 6,1 5,9 5,6 Miljöcertifierade fastigheter, % av kvm 100 100 100 94 94 94 94 94 Finansiella Q3 2024 Q2 2024 Q1 2024 Q4 2023 Q3 2023 Q2 2023 Q1 2023 Q4 2022 Hyresintäkter, TEUR 10 701 9 345 9 064 8 967 9 056 9 092 9 051 8 495 Driftnetto, TEUR 9 947 8 678 8 359 8 220 8 481 8 555 8 376 7 845 Förvaltningsresultat, TEUR 5 545 5 167 5 326 4 483 4 564 4 102 4 549 3 600 Belåningsgrad, % 35 38 27 27 28 52 52 51 2,7 2,9 2,9 2,1 2,0 2,4 2,1 2,3 2,1 2,2 2,0 1,7 1,3 1,5 1,7 1,8 Skuldkvot, ggr 10,3 10,6 9,5 9,5 11,7 11,8 12,4 14,1 Nettoskuldkvot, ggr 7,4 8,3 5,2 5,2 5,6 10,7 11,6 13,2 Soliditet, % 52 52 57 56 52 54 57 57 Räntetäckningsgrad, ggr 2,5 2,5 2,7 2,2 2,3 2,2 2,6 2,2 Genomsnittlig räntenivå, % 4,6 4,7 4,7 4,0 4,2 4,0 3,8 3,4 Avkastning på eget kapital, % 0,5 0,3 4,7 0,9 -25,5 -31,1 -9,7 0,0 Aktierelaterade Q3 2024 Q2 2024 Q1 2024 Q4 2023 Q3 2023 Q2 2023 Q1 2023 Q4 2022 Eget kapital, TEUR 396 968 396 444 404 840 400 176 399 378 425 649 467 042 478 508 416 317 410 183 418 821 412 689 407 743 432 834 474 611 486 274 Börsvärde, TEUR 349 215 345 981 342 667 343 475 303 049 209 936 197 122 241 250 Börsvärde, TSEK 3 950 664 3 926 885 3 957 119 3 823 733 3 485 822 2 473 943 2 220 775 2 682 696 Antal utgivna aktier vid periodens slut, tusental1 89 481 89 481 89 481 89 481 89 481 89 481 89 481 89 481 88 979 88 924 88 924 88 924 88 924 88 831 88 831 88 831 88 953 88 924 88 924 88 924 88 885 88 831 88 831 88 831 0,27 -0,13 0,04 0,06 0,05 0,05 0,03 0,04 Kassaflöde per aktie, EUR1 0,21 -0,64 0,00 -0,50 1,62 0,12 -0,01 -0,01 0,06 0,06 0,06 0,05 0,05 0,05 0,05 0,04 Resultat per aktie före utspädning, EUR1 0,01 0,00 0,06 0,00 -0,29 -0,39 -0,13 0,00 Resultat per aktie efter utspädning, EUR1 0,01 0,00 0,06 0,00 -0,29 -0,39 -0,13 0,00 Eget kapital per aktie, EUR1 4,46 4,46 4,55 4,50 4,49 4,79 5,26 5,39 Eget kapital per aktie, SEK1 50,47 50,60 52,57 50,10 51,66 56,47 59,23 59,90 Långsiktigt substansvärde per aktie, EUR1 4,68 4,61 4,71 4,64 4,59 4,87 5,34 5,47 Långsiktigt substansvärde per aktie, SEK1 52,93 52,35 54,39 51,67 52,74 57,42 60,19 60,87 Aktiekurs, EUR1 3,92 3,89 3,85 3,86 3,41 2,36 2,22 2,72 Aktiekurs, SEK1 44,40 44,16 44,50 43,00 39,20 27,85 25,00 30,20 Övrigt Q3 2024 Q2 2024 Q1 2024 Q4 2023 Q3 2023 Q2 2023 Q1 2023 Q4 2022 EUR/SEK 11,31 11,35 11,55 11,13 11,50 11,78 11,27 11,12 EUR/PLN 4,28 4,31 4,30 4,35 4,64 4,43 4,68 4,69 Räntebindningstid, år Vägt genomsnittligt antal aktier, justerat för återköpta aktier, tusental1 Långsiktigt substansvärde, TEUR Kassaflöde per aktie från den löpande verksamheten, EUR1 1 Omräkning har skett för genomförd aktiesplit 4:1 i maj 2024. Antal utgivna aktier vid periodens slut, justerat för återköpta aktier, tusental1 Kapitalbindningstid, år Förvaltningsresultat per aktie, EUR1 ===== SIDA 30 ===== Eastnine Delårsrapport januari-september 2024 30 Härledning av nyckeltal Q3 2024 Q2 2024 Q1 2024 Q4 2023 Q3 2023 Q2 2023 Q1 2023 Q4 2022 Hyresintäkter 10 701 9 345 9 064 8 967 9 056 9 092 9 051 8 495 Driftnetto 9 947 8 678 8 359 8 220 8 481 8 555 8 376 7 845 Överskottsgrad, % 93 93 92 92 94 94 93 92 Förvaltningsfastigheter 654 124 651 628 575 963 573 771 573 082 582 482 589 922 606 222 Räntebärande skulder 319 595 321 032 282 825 284 323 331 447 333 065 324 554 326 882 Likvida medel 90 454 71 590 128 258 128 620 173 209 29 287 18 739 19 820 Belåningsgrad, % 35 38 27 27 28 52 52 51 Eget kapital 396 968 396 444 404 840 400 176 399 378 425 649 467 042 478 508 Återläggning derivat 1 033 -4 075 -3 971 -3 254 -8 584 -9 849 -9 718 -11 022 Återläggning uppskjuten skatt 18 315 17 813 17 952 15 768 16 949 17 034 17 288 18 788 Långsiktigt substansvärde, TEUR 416 317 410 183 418 821 412 689 407 743 432 834 474 611 486 274 Driftnetto 35 203 33 737 33 614 33 631 33 256 32 368 30 366 27 487 Centrala administrationskostnader -4 155 -3 931 -3 969 -3 679 -3 949 -4 056 -4 115 -4 226 Summa 31 048 29 806 29 645 29 952 29 307 28 312 26 251 23 261 Räntebärande skulder 319 595 321 032 282 825 284 323 331 447 333 065 324 554 326 882 Skuldkvot, ggr 10,3 10,8 9,5 9,5 11,3 11,8 12,4 14,1 Driftnetto 35 203 33 737 33 614 33 631 33 256 32 368 30 366 27 487 Centrala administrationskostnader -4 155 -3 931 -3 969 -3 679 -3 949 -4 056 -4 115 -4 226 Summa 31 048 30 337 29 645 29 952 28 402 28 312 26 251 23 261 Räntebärande skulder 319 595 321 032 282 825 284 323 331 447 333 065 324 554 326 882 Likvida medel 90 454 71 590 128 258 128 620 173 209 29 287 18 739 19 820 Nettoskuldkvot, ggr 7,4 8,2 5,2 5,2 5,6 10,7 11,6 13,2 Förvaltningsresultat 5 545 5 167 5 326 4 483 4 564 4 102 4 549 3 600 Räntekostnader 3 787 3 464 3 083 3 758 3 643 3 290 2 895 2 893 Resultat före räntekostnader 9 332 8 631 8 409 8 241 8 207 7 392 7 444 6 493 Räntetäckningsgrad, ggr 2,5 2,5 2,7 2,2 2,3 2,2 2,6 2,2 1 885 1 106 18 821 3 438 -105 094 -139 029 -45 945 -228 Genomsnittligt eget kapital 396 706 400 487 401 730 399 777 412 513 446 345 472 775 478 536 0,5 0,3 4,7 0,9 -25,5 -31,1 -9,7 0,0 Totalresultat, annualiserat Avkastning på eget kapital, % ===== SIDA 31 ===== Q3 Eastnine Delårsrapport januari–september 2024 31 Definitioner Eastnine tillämpar ESMA:s riktlinjer om alternativa nyckeltal. Bolaget anser att dessa mått ger värdefull information till investerare och bolagets ledning då de möjliggör utvärdering och jämförelse av bolagets finansiella ställning, finansiella resultat och kassaflöden. Dessa finansiella mått och nyckeltal ska ses som ett komplement för mått som definieras enligt IFRS. Nedan nyckeltal är inte definierade enligt IFRS om inte annat anges. Fastighetsrelaterade nyckeltal Direktavkastning, intjäningsförmåga Driftnetto i förhållande till förvaltningsfastigheternas värde. Direktavkastningskrav Direktavkastningskravet som används i värderingarna och avser avkastningskrav vid kalkylperiodens slut. Avkastningskravet baseras på förräntningskrav för liknande objekt med tillägg för fastighetsrelaterad risk såsom geografiskt läge, fastighetens skick och framtida vakansrisk. Genomsnittshyra Kontrakterade hyresintäkter för lokaler i förhållande till uthyrd lokalyta vid periodens slut. Hyresvärde Kontrakterade årshyror som löper vid periodens utgång med tillägg för rabatter samt bedömd marknadshyra för vakanser. Hållbarhetscertifierade fastigheter Andelen certifierad (minst LEED Gold eller BREEAM Excellent) fastighetsyta i förhållande till total fastighetsyta exklusive fastigheter som väntas bli föremål för omfattande projektutveckling. Triple-net-avtal Hyresavtal där hyresgästen, utöver bashyran, betalar kostnader som belöper på förhyrd yta. Dessa inkluderar bl.a. drift- och underhållskostnader, fastighetsskatt, tomträttsavgäld, försäkring och fastighetsskötsel. Uthyrningsbar yta Total yta tillgänglig för uthyrning. Uthyrningsgrad, yta Uthyrd yta i förhållande till uthyrningsbar yta. Uthyrningsgrad, ekonomisk Kontrakterad årshyra vid periodens utgång i förhållande till hyresvärdet. Nyckeltalet används för att underlätta bedömningen av hyresintäkter för vakanta ytor och övriga ekonomiska vakanser. Vakansgrad, ekonomisk Årshyra för vakanta ytor vid periodens utgång i förhållande till hyresvärdet vid periodens utgång. Vakansgrad, yta Outhyrd yta i förhållande till uthyrningsbar yta. WAULT Genomsnittlig återstående avtalslängd för hyresavtalen vid periodens slut, viktat efter avtalade hyresintäkter. Nyckeltalet visar viktad tidsrisk för framtida vakanser. Överskottsgrad Periodens driftnetto i förhållande till periodens hyresintäkter. Finansiella nyckeltal Avkastning på eget kapital Periodens totalresultat, omräknat till 12 månader, i förhållande till genomsnittligt eget kapital. Belåningsgrad Räntebärande skulder efter avdrag för likvida medel i förhållande till förvaltningsfastigheternas värde. Driftnetto Hyresintäkter minus fastighetskostnader. Förvaltningsresultat Resultat före värdeförändringar, erhållna utdelningar och skatt. Genomsnittlig räntenivå Genomsnittlig ränta på räntebärande skulder vid periodens slut. Hyresintäkter Debiterade hyror, hyrestillägg och hyresgarantier minus hyresrabatter. Kapitalbindningstid Återstående genomsnittlig löptid för räntebärande skulder vid periodens slut. Nettoskuldkvot Räntebärande skulder efter avdrag för likvida medel vid periodens slut i förhållande till driftnettot rullande tolv efter avdrag för centrala administrationskostnader rullande tolv. Räntebindningstid Återstående genomsnittlig räntebindningstid för räntebärande skulder vid periodens slut. Räntetäckningsgrad Förvaltningsresultat med återläggning av räntekostnader i förhållande till räntekostnader. Nyckeltalet visar hur väl kassaflödet räcker för att täcka räntekostnaderna. ===== SIDA 32 ===== Q3 Eastnine Delårsrapport januari–september 2024 32 Skuldkvot Räntebärande skulder vid periodens slut i förhållande till driftnettot rullande tolv efter avdrag för centrala administrationskostnader rullande tolv. Soliditet Eget kapital i förhållande till totala tillgångar. Aktierelaterade nyckeltal Eget kapital per aktie Summa eget kapital i relation till antal utgivna aktier (exklusive återköpta aktier). Förvaltningsresultat per aktie Förvaltningsresultat dividerat med genomsnittligt antal aktier under perioden. Kassaflöde per aktie Periodens kassaflöde dividerat med vägt genomsnittligt antal aktier under perioden. Kassaflöde per aktie från den löpande verksamheten Periodens kassaflöde från den löpande verksamheten dividerat med vägt genomsnittligt antal aktier under perioden. Långsiktigt substansvärde Eget kapital med återläggning av värdet för derivat och uppskjuten skatt enligt balansräkningen. Långsiktigt substansvärde per aktie Långsiktigt substansvärde i relation till antal utgivna aktier (exklusive återköpta aktier). Resultat per aktie (definition enligt IFRS) Periodens resultat hänförligt till moderbolagets ägare i relation till genomsnittligt antal utgivna aktier (exklusive återköpta aktier). Ordlista BMS-system Förkortning för Building Management System. Centraliserad styrnings- och övervakningsplattform som används för att effektivisera och optimera olika system inom en byggnad, såsom ventilation, belysning, värme, kyla och säkerhet. Break-option En option för hyresgästen att avsluta hyresavtalet i förtid. Klausulen kan omfatta en ensidig rätt att frånträda hyresavtalet utan tillkommande hyresbetalningar. Bruttoarea Bruttoarean är summan av alla våningsplans area och begränsas av de omslutande byggnadsdelarnas utsida. Begreppet används till exempel vid fastighetvärderingar. ESG Förkortning för miljö, socialt ansvar och bolagsstyrning. (Environmental, Social and corporate Governance). Fastighet Avser fastighet som innehas med äganderätt eller genom tomträttsavtal. GRESB Är en globalt branschledd organisation som tillhandahåller ESG-jämförelser om fastighetsbolag till investerare. GRESB är en förkortning av Global Real Estate Sustainability Benchmark. Gröna hyresavtal Hyresavtal där Eastnine och hyresgästen fastslår att aktivt arbeta för att främja och förbättra fastighetens/lokalens miljöprestanda. Hållbarhetcertifieringssystem BREEAM är en förkortning för Building Research Establishment Environmental Assessment Method. LEED är en förkortning för Leadership in Energy and Environmental Design. WELL och Fitwel är internationella system för certifiering av byggnader som främjar människors hälsa och välmående på jobbet. ICT Förkortning för Informations- och kommunikationsteknik (Information and Communication Technology). IFRS Förkortning för International Financial Reporting Standard. IFRS är en internationell redovisningsstandard för upprättande av koncernredovisningar. Nettouthyrning Årliga hyresintäkter från nytecknade minus uppsagda hyresavtal under perioden. Räntederivat Avtal om köp och försäljning av räntor vars pris och villkor påverkas av faktorer såsom tid, inflation och marknad. Derivatavtal ingås normalt för att säkerställa förutsägbara räntenivåer för hela eller delar av de räntebärande lånen. Ränteswap är ett derivat vars värde på förfallodagen är noll och avtalet upphör att gälla utan ytterligare betalningsflöden. Substansrabatt/premie Skillnaden mellan substansvärde och börsvärde. Om börsvärdet är lägre än substansvärdet handlas aktien med en substansrabatt, om börsvärdet är högre handlas aktien med premie. Verkligt värde Verkligt värde är det pris till vilket en överlåtelse kan ske mellan oberoende och kunniga parter som har ett intresse av att transaktionen genomförs. Det verkliga värdet anses vara lika med anskaffningsvärdet vid anskaffningstillfället och därefter kan det verkliga värdet förändras över tiden. WACC Förkortning för genomsnittlig vägd kapitalkostnad (Weighted Average Cost of Capital). Återköp av egna aktier Förvärv av egna aktier på börsen. Svenska företag kan äga upp till tio procent av utgivna aktier, förutsatt årsstämmans godkännande. ===== SIDA 33 ===== Q3 Eastnine Delårsrapport januari–september 2024 32 Finansiell kalender Bokslutskommuniké 2024 5 februari 2025 Delårsrapport januari-mars 2025 28 april 2025 Årsstämma 2025 29 april 2025 Delårsrapport januari-juni 2025 7 juli 2025 Delårsrapport januari-september 2025 23 oktober 2025 Bokslutskommuniké 2025 5 februari 2026 Datum för utbetalning av utdelning till aktieägare: Avstämningsdag för utdelning 12 november 2024 Förväntad dag för utbetalning 15 november 2024 Avstämningsdag för utdelning 21 januari 2025 Förväntad dag för utbetalning 24 januari 2025 Prenumerera på finansiella rapporter och pressmeddelanden till din e-post via www.eastnine.com eller genom att skicka ett mail till info@eastnine.com. Kontaktinformation Kestutis Sasnauskas, vd, 08-505 977 00 Britt-Marie Nyman, CFO och vice vd, 070-224 29 35 Eastnine AB (publ) Kungsgatan 30, Box 7214 103 88 Stockholm Tel: 08-505 977 00 www.eastnine.com Organisationsnummer: 556693-7404 Om Eastnine Vision Eastnines vision är att skapa och tillhandahålla de bästa mötesplatserna där idéer kan flöda, människor mötas och framgångsrik affärsverksamhet utvecklas. Affärsidé Eastnines affärsidé är att vara den ledande, långsiktiga leverantören av moderna och hållbara kontorslokaler i förstklassiga lägen på utvalda marknader i Baltikum och Polen. Affärsmodell Verksamheten bedrivs inom de tre områdena förvaltning, förädling/utveckling och transaktion. Fastigheterna 3Bures-1,2 samt 3Bures-3 i Vilnius.