===== SIDA 1 ===== Q3 2024 INTEA FASTIGHETER AB (PUBL) Delårsrapport januari – september 2024 Januari – september 2024 • Hyresintäkterna ökade med 13,2 procent (15,8) och uppgick till 885 mkr (781), varav 57 mkr (0) hänförliga till projektfastigheter. I jämförbart bestånd ökade hyresintäkterna med 7,6 procent. • Förvaltningsresultatet uppgick till 380 mkr (402). • Värdeförändringar förvaltningsfastigheter uppgick till 86 mkr (-294), varav 47 mkr (124) hänförliga till projektfastigheter. • Periodens resultat efter skatt uppgick till 228 mkr (95). • Periodens resultat hänförligt till moder- bolagets aktieägare per A- och B-aktie uppgick till 0,91 kr1) (-0,01) och per D-aktie till 1,50 kr1) (1,50). • Totalt genomfördes under perioden investeringar i befintliga förvaltnings- fastigheter till ett belopp om 1 154 mkr (1 530). • Fastighetsvärdet uppgick vid periodens utgång till 22,6 mdkr (21,4). Väsentliga händelser under kvartalet • Under kvartalet har Intea inom sitt MTN- program och gröna ramverk genomfört tre emissioner av gröna obligationer med en total volym om 1 800 mkr. Väsentliga händelser efter kvartalet • I oktober förvärvade Intea en ambulanscentral med en uthyrningsbar area om 1 600 kvm. Underliggande fastighetsvärde i transaktionen uppgick till 95 mkr före avdrag för latent skatt. • I oktober ingick Intea avtal med långivare om att refinansiera en backup-facilitet om 1 000 mkr som skulle ha förfallit i oktober. • I oktober förvärvade Intea en polis- anläggning i Göteborg. Den uthyrnings - bara arean beräknas efter genomförda ny- och ombyggnadsprojekt uppgå till cirka 22 000 kvm. Underliggande fastighets- värde i transaktionen uppgick till 747 mkr före avdrag för latent skatt och projektkostnader. • I oktober förvärvade Intea en vårdfastighet i Västerås med en uthyrningsbar area om 1 410 kvm. Underliggande fastighetsvärde i transaktionen uppgick till 46 mkr före avdrag för latent skatt. • I oktober ingick Intea avtal om förvärv av ett nytt häkte under uppförande i Västerås med en uthyrningsbar area om 34 600 kvm. Underliggande fastighetsvärde i transak- tionen uppgick till 620 mkr. Hittills nedlagda kostnader i projekt uppgår till 200 mkr. Tillträde är planerat till kvartal 2 2025. • I oktober ingick Intea avtal om förvärv av en anstalt i Kristianstad med en uthyrningsbar area om 7 000 kvm. Underliggande fastighetsvärde i transaktionen uppgick till 135 mkr. Tillträde är planerat till kvartal 1 2025. NYCKELTAL I URVAL Jul – sep 2024 Jul – sep 2023 Jan – sep 2024 Jan – sep 2023 Okt 2023 - sep 2024 Helår 2023 Hyresintäkter, mkr 301 260 885 781 1 161 1 057 Förvaltningsresultat, mkr 130 137 380 402 483 506 Förvaltningsresultat per A- och B-aktie, kr 0,68 0,73 1,97 2,13 2,48 2,63 Tillväxt i förvaltningsresultat per A- och B-aktie, % -6,9 11,2 -7,2 -2,3 -8,3 -4,2 Periodens resultat, mkr -12 14 228 95 -506 -639 Periodens resultat moderbolagets aktieägare, mkr -11 11 223 85 -493 -631  Periodensresultatmoderbolagetsaktieägareper A-ochB-aktie,kr -0,27 -0,12 0,91 -0,01 -4,11 -5,04 Långsiktigt substansvärde per A- och B- aktie, kr 46,50 49,03 46,50 49,03 46,50 45,77 Tillväxt i långsiktigt substansvärde per A- och B-aktie 2), % 2,2 1,6 3,6 -0,2 -3,3 -6,7 Fastighetsvärde, mdkr 22,6 21,4 22,6 21,4 22,6 21,4 Belåningsgrad, % 57,9 55,4 57,9 55,4 57,9 57,2 Räntetäckningsgrad, ggr 2,2 3,0 2,3 3,0 2,3 2,7 Förunderlagtillnyckeltalochdefinitioner,sesidorna27–28och31–32.Jämförelser angivna inomparentes avsermotsvarande period föregående år förutomiavsnittsombeskriverbalansräkningochfinansieringdärjämförelsernaavserutgångenavföregåendeår.Avrundadesiffrorifinansiellarapporter,  tabellerochdiagramkanmedföraatttotalbeloppetintesummerar. 1)Ingautspädandeinstrumentförekommer. 2)Inklusiveåterlagdutdelningunderperioden.Tillväxtenförkvartal3äriförhållandetillkvartal2.TillväxtenförperiodenJan-sepäriförhållande tillutgångenföregåendeår. ÖVERSKOTTSGRAD, % 83,0 (82,5) TILLVÄXT SUBSTANSVÄRDE PER A- OCH B-AKTIE, % 3,6 (-6,7) FASTIGHETSVÄRDE, MDKR 22,6 (21,4) HYRESINTÄKTER, MKR 885 (781) ===== SIDA 2 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender INTEAS GEOGRAFI, ANDEL AV FASTIGHETERNAS MARKNADSVÄRDE INTEAS HYRESGÄSTER, ANDEL AV KONTRAKTERAD ÅRSHYRA Icke-offentliga, 5 % Detta är Intea Intea investerar i och förvaltar social infra- struktur för egen långsiktig förvaltning med fokus på hög kvalitet och långvariga hyres- förhållanden. Med social infrastruktur avser Intea lokaler för samhällsviktiga funktioner som är special anpassade för sitt ändamål och där hyresgästen av lokalen är offentlig. Befintligt fastighetsbestånd utgörs främst av fastigheter inom kategorierna rättsväsende, högre utbildning, sjukvård och övriga offentliga verksamheter. AFFÄRSIDÉ & MÅL Inteas affärsidé är att förvalta och utveckla fastigheter inom social infrastruktur med ett långsiktigt perspektiv. Styrelsen i Intea har fastställt finansiella och operativa mål, finansi ella riskbegränsningar och utdelnings- policy enligt nedan. Finansiella och operativa mål • Årlig tillväxt i långsiktigt substansvärde per stamaktie av serie A och B över tid om minst 12 procent (inklusive eventuella värdeöver föringar). • Årlig tillväxt i förvaltningsresultatet per stamaktie av serie A och B över tid om minst 12 procent. • Minst 90 procent av hyresintäkterna ska över tid komma från offentliga hyresgäster. Finansiella riskbegränsningar • Belåningsgraden ska långsiktigt ligga i intervallet 50–55 procent och ska inte överstiga 60 procent. • Räntetäckningsgraden ska långsiktigt överstiga 2 gånger. Utdelningspolicy • Den sammanlagda utdelningen ska ligga i intervallet 30–50 procent av förvaltningsresultatet, varav D-aktier ger rätt till utdelning om maximalt 2 kronor per D-aktie. NORD VÄST ÖST SYD LUND MALMÖ HELSINGBORG UPPSALA ÅNGE LINKÖPING STOCKHOLM KALMAR HALMSTAD SKÖVDE VÄNERSBORG NORRTÄLJE ÖSTERSUND KRISTIANSTAD ÖREBRO FALKÖPING HÄRNÖSAND ESLÖV FÖRVALTNINGSBESTÅND FÖRVALTNINGSORGANISATION PÅGÅENDE PROJEKT 1 200 mkr Rättsväsende, 38 % Högre utbildning, 32 % Sjukvård, 12 % Övriga offentliga, 13 % Syd, 45 % Öst, 29 % Nord, 15 % Väst, 11 % 22,6 mdkr 2 ===== SIDA 3 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender Vd har ordet Ännu ett starkt kvartal har passerat i en allmän återhämtning för svensk fastighetsmarknad. Framförallt räntenedgångarna, men också frånvaron av större fallissemang har i snabb takt minskat oron hos obliga tionsmarknad och banker, vilket lett till en förbättrad finansi- eringssituation för de flesta bolag. I spåren av detta ökar affärsaktiviteten nu successivt efter att under flera kvartal varit låg. Intea har visserligen varit aktiva med både projekt och förvärv under de senaste årens insta- bilitet, men även för oss har en ökad aktivitet på transaktionsmarkna- den märkts och vi har kunnat genomföra flera fina affärer på senare tid. Processen med att notera bolaget på Nasdaq Stockholm pausades efter försämrade marknadsförutsättningar våren 2022. Marknaden för noteringar har börjat att tina upp under året varför vi i våras kunde meddela att bolaget har återupptagit processen med att notera bolagets aktier av både serie B och D på Nasdaq Stockholm. Förberedelsearbetet pågår för fullt. Nya tider – nya möjligheter Resultatet av bolagets affärsutvecklingsarbete synliggörs allt eftersom och under oktober har vi offentliggjort ett antal affärer som vi har arbetat med under året. Först ut var förvärvet av en ambulanscentral i södra Stockholm med Region Stockholm som långsiktig hyresgäst följt av ytterligare en affär inom området vård som avser en helt nyrenoverad hörselklinik i Västerås vilken hyrs av Region Västmanland. I Göteborg har vi förvärvat en utbildnings- och övningsanläggning för polisverksamhet under uppförande. Vi kommer in i ett intressant skede i det pågående projektet där vi aktivt kan vara med och skapa 22 000 kvm toppmoderna och ändamålsenliga lokaler i en anläggning som spås bli en av de största i sitt slag i norra Europa när den är fullt utbyggd under första halvåret 2027. Vi har också förvärvat ett stort häktesprojekt i Västerås, den andra affären i staden på kort tid, där Kriminalvården beräknas hyra cirka 34 600 kvm med inflytt i etapper under 2028. Vi ser fram emot att ta med erfarenheterna från det häkte som vi nyligen färdigställt åt Kriminalvården i Kristianstad in i detta projekt. Projekt utvecklas Bolagets projektverksamhet rör sig framåt enligt plan. Det nya häktet som utgör en del av nya Rättscentrum i Kristianstad är nu färdigställt och i juli tog Kriminalvården över lokalerna som har en uthyrnings- bar yta om 16 400 kvm och inrymmer välbehövliga 100 häktesrum som hyrs fram till år 2049 med ett bedömt årligt hyresvärde om cirka 68 mkr. Huset har uppförts med höga krav på både material val och utformning och blir miljöcertifierat enligt Breeam med mål att uppnå nivå Excellent. Projektet Rättscentrum har vuxit ordentligt i omfattning sedan vi inledde arbetet med detta för sju år sedan. Intea bygger på flera håll i landet och under januari till september har sammanlagt cirka 1,1 mdkr investerats i våra pågående projekt. Bolaget arbetar med flera projekt i olika faser åt bland andra aktörer inom rätts- väsendet och vårdområdet. Sammanlagt har bolaget vid periodens ut- gång pågående projekt med en bedömd total investeringsvolym om cirka 3,7 mdkr till ett idag bedömt hyresvärde om cirka 349 mkr. Därtill adderas en projektvolym förvärvad efter periodens utgång om cirka 3,0 mdkr. Bolaget har en stark bas för att förvalta, utveckla och förvärva objekt och är väl positionerat för fortsatt tillväxt. Efterfrågan på högkvalitativa, specialanpassade lokaler är större än på många år inom flera av bolagets verksamhetsområden. Ökat driftöverskott Bolagets finansiella ställning är fortsatt god och vi ser hur både hyres- intäkter och driftsöverskott för kvartalet har ökat med 15,8 procent respektive 15,9 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år. Som en följd av ökade finansieringskostnader, som hänför sig till bolagets expansiva projektverksamhet i kombination med högre ränte- läge, minskade dock förvaltningsresultatet för kvartalet med 5,1 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år och uppgick till 130 mkr. Värdet på fastighetsbeståndet uppgick vid periodens utgång till 22,6 mdkr, en ökning om 5,8 procent sedan årsskiftet, vilket motsvarar en genomsnittlig direktavkastning om 5,2 procent. ”För Intea har en ökad aktivitet på transaktionsmarknaden märkts och vi har kunnat genomföra flera fina affärer på senare tid. ” Kredit- och kapitalmarknaden Vi ser en fortsatt positiv utveckling på kapitalmarknaden. Bolaget har under kvartalet emitterat 1,8 mdkr i nya gröna obligationer inom ramen för MTN-programmet och det gröna ramverket. Totalt under året har obligationer om 3,4 mdkr emitterats. Vid periodens utgång hade Intea cirka 3,0 mdkr i utestående företagscertifikat, vilket är en ökning med cirka 0,5 mdkr sedan föregående kvartal, och cirka 5,3 mdkr i outnyttjade kreditfaciliteter. Intresset att investera i Intea är fortsatt stort och kapitalmarknaden utgör ett bra komplement till den traditionella bankfinansieringen. Sammanfattningsvis Efter en tid med lägre aktivitet på transaktionsmarknaden är det glädjande att återigen ha gjort fina förvärv med hjälp av ett dedikerat och kompetent team. Jag ser fram emot att fortsätta bolagets tillväxt- resa och titta på nya möjligheter! Charlotta Wallman Hörlin, vd 3 ===== SIDA 4 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter → Koncernens resultat räkning Koncernens balansräkning Koncernens förändring i eget kapital Koncernens rapport över kassaflöden Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender KONCERNENS RESULTATRÄKNING Belopp i mkr Not Jul – sep 2024 Jul – sep 2023 Jan – sep 2024 Jan – sep 2023 Okt 2023 - sep 2024 Helår 2023 Hyresintäkter 301 260 885 781 1 161 1 057 Fastighetskostnader, varav -46 -40 -151 -137 -210 -197 Driftkostnader -28 -25 -104 -94 -145 -135 Underhållskostnader -11 -9 -27 -23 -39 -36 Fastighetsskatt -5 -5 -15 -15 -20 -20 Uthyrnings- och fastighetsadministration -1 -1 -5 -4 -7 -6 Driftöverskott 255 220 734 644 951 861 Central administration -16 -13 -53 -41 -69 -57 Resultat före finansiella poster 239 207 681 604 881 804 Finansiella intäkter 0 4 6 11 17 21 Räntekostnader -107 -73 -302 -209 -408 -315 Räntekostnader leasingskuld -1 -1 0 -3 -1 -4 Andel i resultat från intressebolag 3 -1 — -6 — -6 — Förvaltningsresultat 130 137 380 402 483 506 Värdeförändringar Förvaltningsfastigheter 1 69 -104 86 -294 -513 -893 Derivatinstrument 2 -274 44 -180 31 -565 -354 Resultat före skatt -76 77 286 139 -594 -741 Skatt 63 -63 -58 -44 88 102 Periodens/årets resultat -12 14 228 95 -506 -639 Periodens/årets resultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare -11 11 223 85 -493 -631 Innehavutanbestämmandeinflytande 1) -1 3 5 9 -13 -9 Periodens/årets resultat -12 14 228 95 -506 -639 Resultat per A- och B-aktie 2) -0,27 -0,12 0,91 -0,01 -4,11 -5,04 Resultat per D-aktie 2) 0,50 0,50 1,50 1,50 2,00 2,00 Periodensresultatöverensstämmermedperiodenstotalresultatochdärförpresenterasendastenresultaträkning. 1)Inteaäger57procentavaktiernaibolagetsomägerfastigheternaStoraMörke18ochRingaren6iSkövde. 2)Ingautspädandeinstrumentförekommer. 3)InteaägertolvvattenkraftverkiSverige,semerinformationunderÖvrigaanläggningstillgångarpås.7samtunderavsnittetHållbarhetpås.18–19. 4)AvserfrämstprojektetSahlgrenskaLifesomavyttradesunderkvartal22024. Kommentarer resultaträkning januari–september 2024 Förbättringenavdriftöverskottetijämförelsemed motsvarande period föregående år förklaras främst av indexjusteringarsamtfärdigställandeavföredettapro - jektfastigheternaSeglet1iÖrebro,Jälla2:25iUppsala ochdelavKasematten1iKristianstad. Hyresintäkter Hyresintäkterna uppgick till 885 mkr (781), varav 13 mkr (34)avserannanfaktureringänkontrakteradårshyra. Ökningenavhyresintäkternajämförtmedmotsvarande period före gående år uppgick till 13,2 procent (15,8) och förklarasavindexjusteringar,hyresintäkterfrånfärdig - ställdaprojektsamtnyuthyrningar. Intäkterförjämförbartbestånduppgicktill826mkr, en ökning med 7,6 procent som förklaras främst av index - justeringar,nyuthyrningar,hyrestilläggeftergenomförda  hyresgästanpassningar samt ökad vidarefakturering av media.IntäkteravseendeInteaskraftbolag 3) uppgick till 3mkr(7). Den ekonomiska uthyrningsgraden uppgick vid periodens utgångtill97,8procent(98,2). Fastighetskostnader Fastighetskostnaderna uppgick till 151 mkr (137), en ökningmed10,0procent(9,8)jämförtmedmotsvarande periodföregåendeår.Ökningenförklarasavökade drift- och underhållskostnader samt fastighetskostnader relateradetillfärdigställda projekt.Direktafastighets - kostnaderförjämförbartbestånduppgicktill138mkr, enökningmed7,4procent.KostnaderavseendeInteas kraftbolag3)uppgicktill5 mkr(4). Driftöverskott Driftöverskottet uppgick till 734 mkr (644), en ökning med13,9procent(17,2).Överskottsgradenökadetill 83,0procent(82,5).Drift överskottetförjämförbart bestånduppgicktill683mkr,enökningmed6,6procent. Överskottsgradenförjämförbartbestånduppgicktill 82,7procent. Central administration Central administration avser bland annat förvärvs- och affärsutvecklingsverksamheten, administration samt ekonomi-,finans-ochledningsfunktioner.Central administrationuppgicktill53mkr(41).I periodenskost - naderingårkostnaderom5mkravseendeettprojekti tidigtskedeiYstaddärförutsättningarnaförprojektet intelängrefinns. Finansiella intäkter och kostnader Finansiellaintäkterochkostnaderuppgicktill-296 mkr (-201),varavfinansiellaintäkterom6mkr(11)ochränte - kostnaderom302mkr(212). Finansiella intäkter avser främst utlåning till intresse - bolag 4).Minskningenärrelateradtillavyttringenav InteasandelavprojektetSahlgrenskaLife. Ökningen av ränte kostnader beror dels på en högre genomsnitts ränta,delspåenhögrelånevolymtillföljdav  investeringar iprojektportföljen. Koncernens genom- snittliga ränta på extern upplåning uppgick till 3,15 procent (3,36)vidutgångenavperioden.Räntaexklusiveout - nyttjadekreditfaciliteteruppgicktill3,04procent(3,31).  Periodens räntekostnader för leasing skuld uppgick till 0mkr(-3).Denpositivaeffektenjämförtmotföregående  årförklarasavennyvärderingavbolagetstomträtter. Andel i resultat från intressebolag Andel i resultat från intressebolag uppgick till -6 mkr (0) ochärrelatetadtillavyttringenavInteasandelavprojektet SahlgrenskaLifetillVästraGötalandsregionen. Förvaltningsresultat Periodensförvaltningsresultatuppgicktill380mkr(402). Resultat före skatt, skatter och periodens resultat Resultatet före skatt om 286 mkr (139) har påverkats positivt av orealiserade värdeförändringar på fastigheter med 86 mkr (-294), förklarat av positiva värdeförändringar påbefintligafastigheterom39mkr(-418)ochpåprojekt - fastigheter om 47 mkr (124) (se avsnitt Inteas fastighets - beståndpåsida14förmerinformation).Orealiserade värdeförändringarpåderivatuppgicktill-180 mkr(31) främstdrivetavunder periodensjunkandelångaräntor. Koncernenredovisadeförperiodenskattom-58 mkr (-44), varav -13 mkr (-16) är relaterat till förändring i uppskjutenskatt. Periodens resultat efter skatt uppgick till 228 mkr (95), varavinnehavutanbestämmandeinflytandesandel uppgicktill5mkr(9). 44 ===== SIDA 5 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 UTVECKLING HYRESINTÄKTER Belopp i mkr Jan – sep 2024 Jan – sep 2023 Förändring % Jämförbartbestånd 826 767 7,6 Elstöd 1) — 7 — Projektfastigheter 57 0 — Övrigt 2 7 — Hyresintäkter 885 781 13,2 UTVECKLING FASTIGHETSKOSTNADER Belopp i mkr Jan – sep 2024 Jan – sep 2023 Förändring % Jämförbartbestånd 138 129 7,4 Projektfastigheter 3 0 — Övrigt 5 4 — Direkta fastighetskostnader 146 132 10,3 Fastighetsadministration 5 4 — Fastighetskostnader 151 137 10,0 NYCKELTAL VERKSAMHETEN Jan – sep 2024 Jan – sep 2023 Helår 2023 Hyresintäkter, mkr 885 781 1 057 Driftöverskott, mkr 734 644 861 Överskottsgrad, % 2) 83,0 82,5 81,4 Förvaltningsresultat, mkr 2) 380 402 506 Värdeförändringar förvaltningsfastigheter, mkr 86 -294 -893 Värdeförändringar derivatinstrument, mkr -180 31 -354 Skatt, mkr -58 -44 102 Periodens/årets resultat, mkr 228 95 -639 HYRESINTÄKTER, DRIFTÖVERSKOTT OCH FÖRVALTNINGSRESULTAT, MKR 0 50 100 150 200 250 300 2022 Q4 2023 Q1 2023 Q2 2023 Q3 2023 Q4 2024 Q1 2024 Q2 Hyresintäkter FörvaltningsresultatDriftöverskott 2024 Q3 FÖRVALTNINGSRESULTAT PER A- OCH B-AKTIE, KR 0,00 0,20 0,40 0,60 0,80 1,00 2023 Q1 2023 Q2 2023 Q3 2023 Q4 2024 Q1 2024 Q2 2024 Q3 2022 Q4 0,0 0,6 1,2 1,8 2,4 3,0 Förvaltningsresultat per A- och B-aktie, kr (vä) Förvaltningsresultat per A- och B-aktie, rullande 12 mån, kr (hö) RÄNTETÄCKNINGSGRAD, RULLANDE 12 MÅNADER, GGR 0,0 1,0 2,0 3,0 4,0 5,0 2022 Q4 2023 Q1 2023 Q2 2023 Q3 2023 Q4 2024 Q1 2024 Q2 2024 Q3 Min 2 ggr Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter → Koncernens resultat räkning Koncernens balansräkning Koncernens förändring i eget kapital Koncernens rapport över kassaflöden Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender 1)Avserstatligtelstödifastighetsbeståndetförperioden1oktober2021 –30september2022,erhålletochintäktsförtunder2023. 2)Förunderlagtillnyckeltalochdefinitioner,sesidorna27–28och31–32. 55 ===== SIDA 6 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 KONCERNENS BALANSRÄKNING Belopp i mkr Not 30 sep 2024 30 sep 2023 31 dec 2023 Tillgångar Anläggningstillgångar Förvaltningsfastigheter 1 22 646 21 393 21 406 Tomträtt, nyttjanderättstillgång 74 109 109 Övriga anläggningstillgångar 135 136 134 Andelar i intressebolag 0 4 — Fordran på intressebolag — 422 — Derivat 2 155 719 334 Nyttjanderättstillgångar 12 24 13 Övriga långfristiga fordringar — 4 — Summa anläggningstillgångar 23 022 22 811 21 997 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar 207 212 237 Likvida medel 322 244 225 Tillgångarsominnehasförförsäljning 3 — — 444 Summa omsättningstillgångar 529 456 907 Summa tillgångar 23 550 23 267 22 904 1)Inteaäger57procentavaktiernaibolagetsomägerfastigheternaStoraMörke18ochRingaren6iSkövde. Belopp i mkr Not 30 sep 2024 30 sep 2023 31 dec 2023 Eget kapital och skulder Eget kapital Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 7 722 8 551 7 806 Innehavutanbestämmandeinflytande 1) 291 309 291 Summa eget kapital 8 013 8 861 8 097 Långfristiga skulder Uppskjuten skatteskuld 1 242 1 353 1 229 Räntebärande skulder 8 738 8 336 7 882 Leasingskuld 80 121 118 Avsättningar 3 3 3 Summa långfristiga skulder 10 063 9 812 9 232 Kortfristiga skulder Räntebärande skulder 4 768 4 061 4 914 Övriga kortfristiga skulder 707 533 656 Skulderhänförligatilltillgångarsominnehasförförsäljning — — 4 Summa kortfristiga skulder 5 475 4 594 5 574 Summa eget kapital och skulder 23 550 23 267 22 904 Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Koncernens resultat räkning → Koncernens balansräkning Koncernens förändring i eget kapital Koncernens rapport över kassaflöden Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender 66 ===== SIDA 7 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 Kommentarer balansräkning Förvaltningsfastigheter Förvaltningsfastigheter uppgick vid periodens utgång till 22 646 mkr (21 406), varavvärdepåbyggrätterom80mkr(66)ochvärdepåpågåendeprojektom 3 061mkr(3385).Investeringarom1154mkr 1)(1230)hargjortsidenbefintliga fastighetsportföljen underperioden. Tomträtt Tomträtt,nyttjanderättstillgånguppgickvidperiodensutgångtill74mkr(109). En ny värdering av bolagets tomträtter under kvartal 2 2024 har medfört ett lägrevärdepånyttjanderättstillgångenochmotsvarandeleasingskuld. Övriga anläggningstillgångar Övriga anläggningstillgångar uppgick till 135 mkr (134), varav vattenkraftverk utgör129mkr(130). Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar uppgick till 207 mkr (237) och likvida medel till322mkr(225). IjuniavyttradesochfrånträddesInteasandelavprojektetSahlgrenskaLife till Västra Götalandsregionen, som tidigare påkallat sin optionsrätt att köpa tillbakamarkengenomattförvärvaaktiernaidetfastighetsägande bolaget. Tillgångarsominnehasförförsäljninguppgickdäravtill0mkr(444)vid periodens utgång. Eget kapital Eget kapital uppgick till 8 013 mkr (8 097), varav innehav utan bestämmande inflytandeuppgicktill291mkr(291).Inteaäger57procentavaktiernaibolaget som äger fastigheterna Stora Mörke 18 och Ringaren 6 i Skövde, resterande 43procentägsavenprivatperson. Det långsiktiga substansvärdet hänförligt till A- och B-aktier vid periodens utgång uppgick till 6 893 mkr (6 785) motsvarande 46,50 kr (45,77) per A-och B-aktie.FörD-aktiernauppgickdetlångsiktigasubstansvärdetvidperiodens utgångtill1916mkr(1916)motsvarande33,00kr(33,00)perD-aktie. FASTIGHETSVÄRDETS FÖRÄNDRING Belopp i mkr 30 sep 2024 30 sep 2023 31 dec 2023 Fastighetsvärdevidåretsbörjan 21 406 20 158 20 158 Förvärv — 300 420 Investeringar i ny- till- och ombyggnation 1) 1 154 1 230 1 721 Värdeförändringar 86 -294 -893 Fastighetsvärde vid periodens utgång, varav 22 646 21 393 21 406 Förvaltningsfastigheter exkl projekt 19 505 17 122 17 955 Pågående projekt 2) 3 061 4 206 3 385 Outnyttjade byggrätter 80 65 66 Fastighetsvärde vid periodens utgång 22 646 21 393 21 406 Uppskjuten skatteskuld Uppskjutenskatteskulduppgicktill1242mkr(1229).Förändringenmotut - gången av föregående år beror i huvudsak på värdeförändringar på fastigheter ochderivatsamtskatte mässigaavskrivningarpåförvaltningsfastigheter. Räntebärande skulder Inteasexternaupplåningbeståravobligationer,företagscertifikatoch säkerställdabanklån.Utöverdessafinnsytterligarebindandekreditlöften somkreditfaciliteteromtotalt7050mkr(6200). Långfristiga räntebärande skulder uppgick till 8 738 mkr (7 882), varav obligationslån om 4 600 mkr (3 350), säkerställda banklån om 3 088 mkr (1 977) samtutnyttjadekreditfaciliteterom 1050mkr(2 555). Kortfristiga räntebärande skulder uppgick till 4 768 mkr (4 914), varav obligationslån om 960 mkr (300), säkerställda banklån om 100 mkr (950), utnyttjadekreditfaciliteterom710mkr(1780)samtföretagscertifikat om2998mkr(1 884). Outnyttjadekreditfaciliteteruppgicktill5290mkr(1865)vidperiodensutgång. Övriga kortfristiga skulder Övrigakortfristigaskulderuppgicktill707mkr(656).Skulderhänförligatill tillgångarsominnehasförförsäljninguppgicktill0mkr(4). Långsiktigt substansvärde, mkr Långsiktigt substansvärde per A- och B-aktie, kr 6 200 6 600 7 000 7 400 7 800 40 45 50 55 60 2022 Q4 2023 Q1 2023 Q2 2023 Q3 2023 Q4 2024 Q1 2024 Q2 2024 Q3 SUBSTANSVÄRDETS UTVECKLING, MKR OCH KR PER A- OCH B-AKTIE Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Koncernens resultat räkning → Koncernens balansräkning Koncernens förändring i eget kapital Koncernens rapport över kassaflöden Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender 1)Inklusiveaktiveradräntaiprojekt. 2)Inklusivepågåendeprojektunderförvaltning(Syn-ochhörselklinikiLinköping,AnstaltenRingsjöniEslövochFalköpingDepå2).Pågåendeprojekt(ännuejunderförvaltning)utgörsavRättscentrumPolishusiKristianstadochAnstaltenViskaniÅnge. FASTIGHETSVÄRDE OCH DIREKTAVKASTNING, MKR OCH % Fastighetsvärde Direktavkastning 12 000 14 000 16 000 18 000 20 000 22 000 24 000 3,0 % 3,5 % 4,0 % 4,5 % 5,0 % 5,5 % 6,0 % 2023 Q1 2023 Q2 2023 Q3 2023 Q4 2024 Q1 2024 Q2 2024 Q3 2022 Q4 77 ===== SIDA 8 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Koncernens resultat räkning Koncernens balansräkning → Koncernens förändring i eget kapital Koncernens rapport över kassaflöden Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender KONCERNENS FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL Belopp i mkr Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Balanserat resultat inkl periodens resultat Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare Innehav utan bestämmande inflytande Totalt eget kapital Ingående eget kapital 2023-01-01 23 4 882 3 782 8 686 304 8 990 Periodens totalresultat — — 85 85 9 95 Utdelning — — -221 -221 -4 -224 Utgående eget kapital 2023-09-30 23 4 882 3 646 8 551 309 8 861 Ingående eget kapital 2023-01-01 23 4 882 3 782 8 686 304 8 990 Periodens totalresultat — — -631 -631 -9 -639 Utdelning — — -250 -250 -4 -253 Utgående eget kapital 2023-12-31 23 4 882 2 901 7 806 291 8 097 Ingående eget kapital 2024-01-01 23 4 882 2 901 7 806 291 8 097 Periodens totalresultat — — 223 223 5 228 Utdelning — — -307 -307 1) -5 -312 Utgående eget kapital 2024-09-30 23 4 882 2 817 7 722 291 8 013 Totaltantalaktieruppgårtill6390000A-aktier,141843936B-aktieroch58072290D-aktierànominellt0,11kr. Periodensresultatöverensstämmermedperiodenstotalresultatochdärförpresenterasendastenresultaträkning. Garnisonsområdet i Linköping1)Frånochmedkvartal32024redovisasbeslutadutdelningförräkenskapsåretunderUtdelning.TidigareperioderharfaktisktutbetaldutdelningredovisatsunderUtdelning. 88 ===== SIDA 9 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Koncernens resultat räkning Koncernens balansräkning Koncernens förändring i eget kapital → Koncernens rapport över kassaflöden Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender KONCERNENS RAPPORT ÖVER KASSAFLÖDEN Belopp i mkr Not Jul – sep 2024 Jul – sep 2023 Jan – sep 2024 Jan – sep 2023 Helår 2023 Löpande verksamheten Resultatförefinansiellaposter 239 207 681 604 804 Återläggningavskrivningarochnedskrivningar 0 3 1 8 12 Erhållna räntor 1) 0 1 0 2 9 Erlagda räntor 1) -105 -71 -371 -204 -308 Betald inkomstskatt -6 -5 -21 -19 -6 Kassaflöde före förändring i rörelsekapital 129 135 291 391 512 Förändring av rörelsekapital Förändring av kortfristiga fordringar -32 3 -12 17 -46 Förändring av kortfristiga skulder -4 1 -23 -31 132 Summa förändring rörelsekapital -35 4 -35 -14 86 Kassaflöde från den löpande verksamheten 93 139 256 377 598 Investeringsverksamheten Förvärv av förvaltningsfastigheter — — — -300 -420 Investeringaribefintligafastigheter -339 -398 -1 078 -1 230 -1 721 Reglering långfristig fordran 3 — — 440 — — Investeringar i immateriella anläggningstillgångar -2 — -2 — — Förvärv av materiella anläggningstillgångar 0 -2 0 -125 -127 Utlåning till intressebolag — -8 — -288 -281 Kassaflöde från investeringsverksamheten -341 -408 -640 -1 942 -2 550 Belopp i mkr Not Jul – sep 2024 Jul – sep 2023 Jan – sep 2024 Jan – sep 2023 Helår 2023 Finansieringsverksamheten Nyupptagning av lån 4 103 1 051 6 324 2 886 3 289 Amortering av lån -3 893 -778 -5 614 -1 062 -1 066 Amortering av leasingskuld -1 -2 -4 -5 -7 Utdelning -29 -33 -226 -224 -253 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 180 239 480 1 595 1 962 Periodens kassaflöde -67 -29 96 30 11 Likvidamedelvidperiodensbörjan 389 273 225 215 215 Likvida medel vid periodens utgång 322 244 322 244 225 Kommentarer rapport över kassaflöden januari–september 2024 Kassaflödetföreförändringirörelsekapitaluppgicktill291mkr(391).Jämförtmedmotsvarandeperiodföregåendeår harkassaflödetpåverkatsnegativtavökaderäntekostnader.Kassaflödetfråndenlöpandeverksamhetenuppgicktill 256 mkr(377). Investeringsverksamhetenharpåverkatkassaflödetmed-640mkr(-1942),främsthänförligttillförvärvochinveste - ringaribefintligafastigheterochprojektom-1078mkr(-2141).Därtillharkassaflödetpåverkatspositivtavavyttring - enavInteasandelavprojektetSahlgrenskaLife. Finansieringsverksamhetenharpåverkatkassaflödetpositivtmed480mkr(1595)vilketfrämstförklarasav nyupptagnalån.Därtillharkassaflödetpåverkatsnegativtavamorteringavlånsamtutdelningpåaktier. Totaltuppgickperiodenskassaflödetill96mkr(30)ochlikvidamedeltill322mkr(244)vidutgångenavperioden. 1)AnpassningavuppställningenligtIAS7harskettfrånochmedQ12024,därerhållnaocherlagdaräntorinkluderatsiställetförbokfördaräntor.Jämförelsetalenharjusterats. 99 ===== SIDA 10 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 Inteas fastighetsbestånd Inteas fastighetsportfölj består av 37 fastigheter (37), varav en fastighet med upplåten tomträtt. Fastigheterna delas upp i 108 objekt (107) med en sammanlagd uthyrningsbar area om 534 tkvm (494). Fastighetsvärdet uppgick till 22,6 mdkr (21,4) geografiskt fördelat med 45 procent i Syd, 29 procent i Öst, 15 procent i Nord och 11 procent i Väst. Den återstående kontraktstiden för offentliga hyresgäster har ökat till 7,4 år (5,9) vilket främst är hänförligt till färdigställande av projektet häktet i Kristianstad. INTEAS FASTIGHETSBESTÅND Objekt, st Uthyrningsbar area, tkvm Fastighets - värde, mkr Fastighets- värde, kr/kvm varav pågående projekt och byggrätter, mkr Hyres- värde, mkr Hyresvärde, kr/kvm Uthyrnings - grad, % Kontrakterad årshyra, mkr 1) Driftöverskott, mkr 2) Direktavkastning, % Per fastighetskategori Rättsväsende 23 176 8 687 49 245 502 482 2 735 98,0 473 410 5,0 Högre utbildning 24 199 6 799 34 231 72 431 2 170 99,2 428 359 5,3 Sjukvård 13 59 2 439 41 038 253 139 2 333 99,3 138 123 5,6 Övriga offentliga 29 82 2 322 28 286 314 147 1 787 93,4 137 104 5,2 Icke-offentliga 17 18 400 22 537 1 28 1 556 89,9 25 16 4,03) Summa/genomsnitt objekt under förvaltning 106 534 20 646 38 644 1 141 1 226 2 295 97,8 1 200 1 010 5,2 Per geografi Syd 18 217 9 163 42 151 69 532 2 448 98,6 525 456 5,0 Öst 32 152 6 664 43 729 749 381 2 498 97,3 370 310 5,2 Väst 22 79 2 387 30 060 311 141 1 777 99,1 140 113 5,4 Nord 34 85 2 433 28 588 12 172 2 026 95,7 165 131 5,4 Summa/genomsnitt objekt under förvaltning 106 534 20 646 38 644 1 141 1 226 2 295 97,8 1 200 1 010 5,2 Pågåendeprojekt(ännuejunderförvaltning) 4) 2 — 2 000 — 2 000 — — — — — — Summa/genomsnitt fastighetsbeståndet 108 534 22 646 — 3 141 1 226 — 97,8 1 200 1 010 — SammanställningenavserdefastighetersomInteaägdevidperiodensutgång.FastigheternaStoraMörke18ochRingaren6iSkövdeägstill57procent.Kontrakteradårshyraavserkontrakteradårshyrainklusivehyrestilläggvidperiodensutgång.Hyresvärdeavserkontrakteradårshyramedtillägg förvakanserochrabatterpåårsbasis.Driftöverskottetavserkontrakteradårshyramedavdragförfastighetskostnaderinklusivefastighetsadministrationvarvidfastighetskostnaderförfastighetersomägtsunderdesenastetolvmånadernaingårmeddessutfallochfastighetersomförvärvats ochprojektsomfärdigställtsunderdesenastetolvmånadernaräknatsupptillårstakt.Bedömningarochantagandensomliggertillgrundförinformationenidennatabellinnebärosäkerhetsfaktorerochuppgifternaskaintesessomenprognos. 1)Denkontrakteradeårshyranom1200mkrinkluderarhyresrabatteromcirka1mkrpåårsbasis. 2)Avserdriftöverskottenligtintjäningsförmåga.Sesida14förbeskrivningavintjäningsförmåga. 3)Direktavkastningenom4,0procentförklarasfrämstavettlägredriftöverskotttillföljdavvakantaobjekt. 4)Pågåendeprojekt(ännuejunderförvaltning)utgörsavRättscentrumPolishusiKristianstadochAnstaltenViskaniÅnge. NYCKELTAL Jan – sep 2024 Jan – sep 2023 Helår 2023 Förvärv och investeringar i fastigheter, mkr 1 154 1 530 2 141 Värdeförändringar fastigheter, mkr 86 -294 -893 Fastighetsvärde, mdkr 22,6 21,4 21,4 Uthyrningsbar area, tkvm 534 494 518 Ekonomisk uthyrningsgrad, % 97,8 98,2 98,4 Andel offentliga hyresgäster, % 95,3 94,8 95,0 Återståendekontraktstidoffentliga,år 7,4 5,9 6,3 Hyresvärde, kr/kvm 2 295 2 105 2 230 Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender ÅTERSTÅENDE KONTRAKTSTID OFFENTLIGA, ÅR 7, 4 (5,9) ANDEL OFFENTLIGA HYRESGÄSTER, % 95,3 (94,8) 10 ===== SIDA 11 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 Projekt och utveckling Intea arbetar kontinuerligt med att identifiera utvecklingsmöjligheter inom befintligt fastighetsbestånd tillsammans med hyresgästerna samt med att identifiera behov som skapar projektutvecklings- möjligheter för nybyggnation. Projektorganisationen har erfarenhet av fastighetsutveckling i olika faser och av olika slag. För närvarande driver Intea projekt innefattande ny-, till- och ombyggnationer med en bedömd sammanlagd uthyrningsbar area om cirka 69 tkvm med en total bedömd investering om 3 710 mkr. Redovisat fastighetsvärde på pågående projekt uppgick till 3 061 mkr, varav utvecklingsprojekt i förvaltningsfastigheter 1 061 mkr. Värdeför- ändringar hänförliga till projektfastigheter uppgick till 47 mkr (124) under perioden. I Inteas fastighetsbestånd finns outnyttjade byggrätter om cirka 69 tkvm BTA (83) på befintliga fastigheter.1) Byggrättsvärde om 80 mkr (66) ingår i förvaltningsfastigheternas värde. PÅGÅENDE PROJEKT, ANDEL AV BEDÖMD INVESTERING, MDKR Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender STÖRRE PÅGÅENDE PROJEKT Rättscentrum, Kristianstad Intea konverterar en gammal bangård till ett modernt rättscentrum med Kriminalvården, Polismyndigheten och Åklagarmyndigheten som hyresgäster. Rättscentrum kommer att bli arbetsplats åt runt 600 personer och cirka 250 nya arbetstillfällen kommer att skapas. Häktet färdigställdes under juli 2024 där Kriminal- vården började erlägga hyra från slutet av juli med ett årligt hyresvärde om cirka 68 mkr. Polismyndighetens och Åklagarmyndighetens del färdigställs vid årsskiftet 2024/2025. Det totala hyresvärdet för Rättscentrum uppgår till cirka 130 mkr vid färdigställande. Anstalten Viskan, Ånge Intea genomför en omfattande renovering och ombyggnation för att återöppna anstalten i Viskan. Anstalten omfattar flertalet byggnader med bland annat boendeytor, tillagningskök, sporthall och lokaler för sysselsättning. Återöppnandet av anstalten skapar cirka 120 nya anstaltsplatser åt Kriminalvården och kommer att färdigställas under våren 2025. Depå 2, Falköping Intea äger sedan tidigare Depå 1 och uppför nu Depå 2 inom samma fastighet. Den nya depån byggs med ett stort fokus på hållbarhet, däribland limträstomme för kontors- och lagerdelen samt att lokalerna kommer att värmas och kylas med bergvärme i kombination med solhybrider och solceller. Byggnationen möjliggör ett ökat antal underhållsplatser för Västtrafiks tåg. Etapp 1 av byggnationen väntas stå klar under våren 2025 och etapp 2 under våren 2026. Syn- och hörselklinik, Linköping Garnisonsområdet i Linköping fortsätter att utvecklas genom uppförandet av en syn- och hörselklinik för Region Östergötlands räkning och väntas stå klar våren 2025. Byggnaden är arkitektoniskt utformad likt övrig bebyggelse inom området. De nya forsknings- och vårdlokalerna kommer att bli arbetsplats åt runt 130 personer och besökas av 350–400 patienter per dygn. Anstalten Ringsjön, Eslöv Vid Ringsjöanstalten genomför Intea hyresgäst- anpassning av flera byggnader för Kriminalvårdens räkning. Anpassningen omfattar omställning av lokaler för att möta Kriminalvårdens behov av en utökning av anstalten inom området. En ombyggnation av tillagningsköket möjliggöra även att Kriminalvården kan utföra köksutbildning inom anstalten. Rättsväsende, 75 % Sjukvård, 7 % Övriga offentliga, 18 % 3,7 mdkr 1)ByggrätteravseendeGarnisoneniLinköpinginkluderasintelängreivärderingenavförvaltningsfastighetertillföljdavattbefintligbyggnadäruthyrdochdärförbehövertomställasinnanbyggrätternakanutnyttjas.ByggrätteravseendeparkeringariHalmstadinkluderasintelängreivärderingen. HYRESVÄRDE OCH UTHYRNINGSBAR AREA INKL PÅGÅENDE PROJEKT, MKR OCH TVKM 600 800 1 000 1 200 1 400 1 600 1 800 Q3 2024 2024P2 025P 2026P2 027P 2028P 400 450 500 550 600 650 700 Hyresvärde inkl pågående projekt, mkr (vä) Uthyrningsbar area inklusive pågående projekt, tkvm (hö) Investeringar i ny-, till- och ombyggnationer om 1 154 mkr (1 230) har gjorts i den befintliga fastighetsportföljen under perioden. Under kvartal 3 färdigställdes häktet i Kristianstad med ett årligt hyres- värde om cirka 68 mkr och en uthyrningsbar area om cirka 16 400 kvm. Projektet för rättsvårdande myndighet i Strömstad utgår med anled- ning av att projekteringsavtalet inte längre är gällande vilket Intea informerats om efter periodens utgång. 11 ===== SIDA 12 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 STÖRRE PÅGÅENDE PROJEKT DÄR HYRES- ELLER PROJEKTERINGSAVTAL INGÅTTS 1) Bolagets bedömning Projekt Kommun Fastighets kategori Andel offentliga, % Färdig ställande Uthyrningsbar area, kvm Hyres värde, mkr Genom snittlig kontrakts tid, år Total investering, mkr Återstående investering, mkr Projekt där hyresavtal ingåtts A.Rättscentrum,Polishus Kristianstad Rättsväsende 100 Q4 2024 19 500 62 15 780 67 B.AnstaltenViskan Ånge Rättsväsende 100 Q1 2025 14 300 70 20 1 004 193 C.FalköpingDepå2 Falköping Övriga offentliga 100 Q1 2025/Q2 2026 5 400 38 25 676 341 D.Syn-ochhörselklinik Linköping Sjukvård 100 Q2 2025 6 600 17 15 260 66 E.AnstaltenRingsjön Eslöv Rättsväsende 100 Q4 2025 3 000 21 3 40 37 Summa/genomsnitt 100 48 800 208 17 2 760 704 Övriga pågående projekt F.Övrigapågåendeprojektmedhyresavtal 100 7 400 104 6 408 210 G.Övrigapågåendeprojektmedprojekteringsavtal 2) 100 13 000 37 13 542 530 Summa/genomsnitt 100 20 400 141 8 950 740 Summa pågående projekt 100 69 200 349 14 3 710 1 444 1)Avserpågåendeprojektöverstigande20mkr. 2)Projekteringsavtalsyftartillattingåhyresavtal.Kostnadernaförprojektetfördelasmellanparternaomprojektetskulleavbrytas. Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender KOMMENTAR TILL STÖRRE PÅGÅENDE PROJEKT A. Uthyrningsbar area har justerats ned med 386 kvm avseende en optionsyta som ännu inte har avropats av hyresgästen, dvs en yta som hyresgästen har en rätt att hyra under hela hyresförhållandet. Bedömt hyresvärde inkluderar ej indexerat preliminärt annuitetsbaserat hyrestillägg om ca 4 mkr per år som utgår under hyresavtalets initiala kontraktstid om 15 år och baseras på en förväntad investering som återbetalas under kontraktstiden. En del av den förväntade investeringen kan i samband med färdigställandet regleras kontant, vilket i så fall innebär att preliminärt hyrestillägg om ca 4 mkr utgår. B. Bedömt hyresvärde inkluderar ej indexerat preliminärt annuitetsbaserat hyrestillägg om ca 53 mkr per år som utgår under hyresavtalets initiala kontrakts- tid om 20 år och beräknas utifrån faktisk projektkostnad som återbetalas under kontraktstiden. C. Bedömt hyresvärde baseras på förväntad investering uppdelad i två etapper. Etapp 1 av projektet väntas stå klar under Q1 2025 med ett hyresvärde om ca 24 mkr. Etapp 2 avser en bedömd investering där hyresavtal ej ingåtts och förväntas färdigställas under Q2 2026 med ett hyresvärde om ca 14 mkr. D. Bedömt hyresvärde baseras på förväntad investering. E. Bedömt hyresvärde inkluderar ej indexerat preliminärt annuitetsbaserat hyrestillägg om ca 15 mkr per år som utgår under 3 år och beräknas utifrån faktisk projektkostnad som återbetalas under kontraktstiden. F. Bedömt hyresvärde inkluderar ej indexerat preliminärt annuitetsbaserat hyrestillägg om 86 mkr per år som utgår under hyresavtalets initiala kontrakts- tid om 6 år och beräknas utifrån faktisk projektkostnad som återbetalas under kontraktstiden. G. Bedömt hyresvärde baseras på förväntad investering. 12 ===== SIDA 13 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 STÖRRE PÅGÅENDE PROJEKT PER FASTIGHETSKATEGORI 1) Uthyrningsbar area, kvm Hyresvärde, mkr Andel offentliga, % Genomsnittlig kontraktstid, år Bedömt driftöverskott, mkr Investering, mkr Bedömd Upparbetad Redovisat värde 2) , mkr Rättsväsende 57 200 294 100 12 282 2 774 1 737 2 502 Sjukvård 3) 6 600 17 100 15 17 260 195 251 Övriga offentliga 5 400 38 100 25 35 676 335 308 Summa/genomsnitt pågående projekt 69 200 349 100 14 334 3 710 2 267 3 061 OUTNYTTJADE BYGGRÄTTER MED GÄLLANDE DETALJPLAN Bruttoarea (BTA), tkvm Uthyrningsbar area, tkvm Redovisat värde, mkr kr/kvm BTA Campusområdet, Östersund 21 18 11 500 Högskoleområdet, Halmstad 4) 40 34 66 1 669 Övrigt 8 6 4 500 Summa 69 58 80 1 174 1)Avserpågåendeprojektöverstigande20mkr. 2)Avseraktuelltredovisatvärdepåprojektet,inklusiveiförekommandefallupparbetadorealiseradvärdeförändring. 3)Bedömdöverskottsgradförkategorinsjukvårduppgårpreliminärttillcirka95procent. 4)ByggrätteravseendeparkeringariHalmstadinkluderasintelängreivärderingen.Enuppdateradexternvärderinghargenomförtsunderkvartal3. Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender BEDÖMNINGAR OCH ANTAGANDEN PÅGÅENDE PROJEKT OCH BYGGRÄTTER Information om pågående projekt och outnyttjade byggrätter i del­ årsrapporten är baserad på bedömningar om storlek, inriktning och omfattning samt när i tiden projektet bedöms startas och färdigställas. Vidare baseras informationen på bedömningar om framtida projekt­ kostnader och hyresvärde. Bedömningar och antaganden ska inte ses som en prognos. Bedömningar och antaganden innebär osäkerhetsfaktorer både av­ seende projektens genomförande, utformning och storlek, tidplaner, projektkostnader samt framtida hyresvärde. Bedömningar och antag­ anden om pågående och planerade projekt omprövas regelbundet och informationen justeras till följd av att förutsättningar förändras varvid projekt kan ändras, tillkomma eller avgå. Värdebedömningen av pågående projekt varierar beroende på vilken fas projektet befinner sig i och risken för att projektet inte kommer möta de ekonomiska kalkyler som ligger till grund för projektets genomförande. De avgörande faktorerna är om projektet inkluderar mark med förfoganderätt, tecknat hyresavtal, antagen detaljplan samt beviljat bygglov. Andelen av bedömd projektvinst beräknas som summan av tre projektriskreducerande händelser: - 20 procent av bedömd projektvinst när mark med förfoganderätt för Intea föreligger samt hyresavtal har tecknats. Om fastigheten bara har hyrts ut delvis samtidigt som bedömd projektvinst är beräknad på full uthyrning, så multipliceras 20 procent av den bedömda projektvinsten med uthyrningsgraden. - 5 procent av bedömd projektvinst när lagakraftvunnen detaljplan finns. ­ successiv vinstavräkning på resterande 0–75 procent av projekt­ vinsten när bygglov har erhållits. Detta görs genom att multiplicera 75 procent av bedömd projektvinst med ackumulerade investeringar dividerat med bedömd total investering. I förekommande fall vid tillkommande tecknade hyresavtal görs tillägg för andel av bedömd projektvinst som ej tidigare beaktats. Pågående projekt i tidig fas utan tecknat hyresavtal värderas på grundval av redovisat värde av nedlagda kostnader med tillägg för bedömt marknadsvärde av byggrätt/potentiell byggrätt. Byggrätter består av mark eller rättighet till mark och till hörande detaljplan. En potentiell byggrätt innefattar en pågående process för ny eller ändrad detaljplan. Byggrätter och potentiella byggrätter värderas till bedömt verkligt värde motsvarande ett pris som skulle erhållas vid en försäljning genom en ordnad transaktion under aktuella marknads­ förhållanden. Utgångspunkten för beräkning av byggrätts värdet är byggrättens marknadsvärde om lagakraftvunnen detaljplan funnits på plats. Om detaljplan inte har vunnit laga kraft så uppgår värdet till ett bedömt lagakraftvunnet byggrättsvärde med ett avdrag för osäkerhet i planprocessen samt exploateringskostnader som sannolikt kommer att belasta fastighetsägaren. HYRESVÄRDE INKLUSIVE PÅGÅENDE PROJEKT, ANDEL PER FASTIGHETSKATEGORI, MKR 1) Rättsväsende, 49 % Högre utbildning, 27 % Sjukvård, 10 % Övriga offentliga, 12 % Icke-offentliga, 2 % 1 575 mkr 13 ===== SIDA 14 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 Fastighetsvärde och värderingar Fastighetsvärdet uppgick vid periodens utgång till 22,6 mdkr (21,4). Orealiserade värdeförändringar på förvaltningsfastigheter uppgick till 86 mkr (-294) under perioden. Bolagets värderingsprinciper framgår av sida 23. Initial direkt- avkastning uppgick till 5,2 procent (4,9) och exit yield uppgick till 5,0 procent (5,1). Den vägda kalkylräntan för nuvärdes beräkning av kassaflödet och restvärdet uppgick till 6,8  procent (6,2). Förvärv och transaktioner Inga förvärv eller avyttringar av förvaltningsfastigheter har skett under perioden. Intjäningsförmåga Tabellen till höger återspeglar intjäningsförmågan på tolv månaders basis per 1 oktober 2024. Det är viktigt att notera att den ej är att jämställa med en prognos för de kommande tolv månaderna då den exempelvis inte innehåller några bedömningar avseende framtida vakanser, ränteläge, valutaeffekter, hyresutveckling eller värdeförändringar. Hyresintäkter baseras på kontrakterad årshyra vid periodens utgång på årsbasis med avdrag för hyresrabatter och befintliga vakanser samt övriga intäkter avseende vidarefakturering av fastighetskostnader. Fastighetskostnader baseras på faktiskt utfall de senaste tolv månaderna, varvid fastighetskostnader för fastigheter som ägts under de senaste tolv månaderna ingår med faktiskt utfall och projekt som färdigställts under de senaste tolv månaderna räknats upp till årstakt. Central administration baseras på faktiskt utfall de senaste tolv månaderna beaktat ett normalår. Förvaltningsresultatet för minoritetens andel avser fastigheterna Stora Mörke 18 och Ringaren 6 i Skövde som Intea äger till 57 procent. De finansiella kostnaderna baseras på Inteas genomsnittliga ränte- nivå inklusive säkringar för aktuell låneskuld på balansdag med avdrag för aktiverad ränta i normal projektvolym. VÄRDEFÖRÄNDRING PER KATEGORI OCH GEOGRAFI Belopp i mkr Jul – sep 2024 Jul – sep 2023 Jan – sep 2024 Jan – sep 2023 Helår 2023 Per fastighetskategori Rättsväsende 48 -48 121 208 27 Högre utbildning 80 -62 -9 -141 -473 Sjukvård -55 -36 -143 -379 -97 Övriga offentliga 16 -4 76 -77 -378 Icke-offentliga -26 2 -6 -29 -18 Summa förvaltning 63 -147 39 -418 -940 Projektfastigheter 6 43 47 124 47 Totalt 69 -104 86 -294 -893 Per geografi Syd 13 -114 2 -241 -299 Öst 66 -45 34 -111 -472 Väst -10 16 -10 -10 -76 Nord -6 -5 13 -56 -93 Summa förvaltning 63 -147 39 -418 -940 Projektfastigheter 6 43 47 124 47 Totalt 69 -104 86 -294 -893 VÄRDEPÅVERKANDE FAKTORER Belopp i mkr Jul – sep 2024 Jul – sep 2023 Jan – sep 2024 Jan – sep 2023 Helår 2023 Förändring avkastningskrav/ kalkylränta 74 -137 90 -388 -969 Förändring driftöverskott -11 -10 -51 -31 29 Projekt 6 43 47 124 47 Värdeförändringar förvaltningsfastigheter 69 -104 86 -294 -893 INTJÄNINGSFÖRMÅGA Belopp i mkr 1 oktober 2024 1 oktober 2023 Föränd- ring, % Kontrakterad årshyra 1 200 1 021 17 Övriga intäkter 20 18 11 Fastighetskostnader -210 -192 9 Driftöverskott 1 010 847 19 Central administration -69 -61 13 Resultat före finansiella poster 941 786 20 Finansiella intäkter och kostnader -382 -345 11 Förvaltningsresultat inkl minoritetens andel 559 440 27 (-) Utdelning D-aktier -116 -116 — (-) FÖrvaltningsresultat minoritetens andel -13 -13 — Förvaltningsresultat hänförligt till A- och B-aktier 431 312 38 (/) Antal A- och B-aktier vid periodens utgång,miljoner 148 148 — Förvaltningsresultat per A- och B-aktie, kr 2,91 2,10 38 DIREKTAVKASTNING Belopp i mkr 30 sep 2024 30 sep 2023 31 dec 2023 Förvaltningsfastigheter 22 646 21 393 21 406 Outnyttjadebyggrätterochpågående projekt -3 141 -4 271 -3 451 Fastighetsvärde exkl outnyttjade byggrätter och pågående projekt 19 505 17 122 17 955 Driftöverskott, intjäningsförmåga 1 010 847 957 Direktavkastning, % 5,2 4,9 5,3 Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender 14 ===== SIDA 15 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 Inteas hyresgäster Genom långa hyresavtal med offentliga hyresgäster skapar Intea förutsägbara intäkter med begränsad risk över tid. Andelen intäkter från offentliga hyresgäster uppgick vid periodens utgång till 95,3 procent (94,8) och den återstående kontraktstiden för offentliga hyresgäster var 7,4 år (5,9). Av Inteas totala kontrak- terade årshyra justeras 87 procent med KPI med en årlig indexering om i genomsnitt 84 procent, 1 procent av den kontrakterade årshyran justeras med fast upp- räkning och 12 procent indexjusteras inte. Bolagets största hyresgäster är Polismyndigheten, Kriminalvården, Linnéuniversitet i Kalmar, Hög skolan i Halmstad och Region Skåne. Polismyndigheten och Kriminalvården är hyresgäster på flera orter och totalt uppgår antalet hyresavtal med dessa hyresgäster till 67 stycken. Den återstående och genomsnittliga kontraktstiden varierar mellan kontrakten. Nettouthyrningen under perioden 1 januari – 30 sep- tember 2024 uppgick till -12 mkr (2). Vid periodens utgång var den kända påverkan av nettouthyrningen på presentationen av hyresavtalens förfallostruktur -2 mkr för 2025, -5 mkr för 2026 och -13 mkr för 2027. HYRESGÄSTER PER HYRESGÄSTKATEGORI PER 30 SEPTEMBER 2024 Åter stående kontraktstid, år Rättsväsende 9,9 Högre utbildning 5,1 Sjukvård 8,5 Övriga offentliga 4,7 Summa offentliga 7,4 Icke-offentliga 3,8 Totalt 7,2 STÖRSTA HYRESGÄSTER PER 30 SEPTEMBER 2024 Kontrakterad årshyra, mkr Andel 1), % Återstående kontraktstid, år Genom snittlig kontraktstid, år Hyres avtal, antal Polismyndigheten 216 18,0 6,2 16,6 47 Kriminalvården 183 15,3 16,2 21,8 20 Linnéuniversitetet i Kalmar 95 7,9 4,8 7,3 3 Högskolan i Halmstad 88 7,4 6,8 14,2 19 Region Skåne 74 6,2 8,7 20,0 1 Malmö universitet 59 4,9 5,9 15,4 1 Mittuniversitetet 57 4,7 2,6 20,1 19 Högskolan Kristianstad 52 4,3 5,2 24,5 18 Högskolan i Skövde 33 2,8 3,9 17,0 6 Sveriges Domstolar 33 2,8 3,0 16,4 4 Övriga offentliga 253 21,1 5,5 12,4 162 Summa offentliga 1 144 95,3 7,4 16,7 300 FÖRFALLOSTRUKTUR HYRESAVTAL PER 30 SEPTEMBER 2024 Hyres avtal, antal Uthyrd area, tkvm Kontrak terad årshyra, mkr Andel 1), % Offentliga, löptid 2024 13 1 2 0,1 2025 70 15 30 2,5 2026 55 41 82 6,8 2027 42 63 107 8,9 2028 47 79 191 15,9 2029 22 53 96 8,0 >2029 51 221 636 53,0 Summa offentliga 300 473 1 144 95,3 Icke-offentliga 179 31 56 4,7 Totalt 479 504 1 200 100,0 AVTALSINDEXERING PER 30 SEPTEMBER 2024 Kontrakterad årshyra, mkr Årlig indexe - ring, % Andel 1), % KPI-indexerade avtal 1 049 84 87 EjKPI-indexeradeavtal 142 — 12 Fastuppräkning1–2% 2 — 0 Fast uppräkning 3 % 8 — 1 Summa/genomsnitt 1 200 74 100 KONTRAKTERAD ÅRSHYRA PER GEOGRAFI, % 1)Andelavtotalkontrakteradårshyra. Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender Syd, 43 % Öst, 31 % Nord, 14 % Väst, 12 % 1 200 mkr 15 ===== SIDA 16 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 Finansiering I september 2024 sänkte Riksbanken styrräntan till 3,25 procent och indikerar ytterligare två sänkningar under året. Under perioden har Intea inom sitt MTN-program och gröna ramverk genomfört sju emissioner av gröna obligationer med en total volym om 3 400 mkr samt återköpt obligationer med en total volym om 1 190 mkr. I januari emitterade Intea en 3-årig grön obligation om 800 mkr med en marginal om +178 bp och i mars emitterade Intea en 2-årig grön obligation om 300 mkr med en marginal om +125 bp. I maj emitterade Intea en grön obligation om 500 mkr med en marginal om + 145 bp och en löptid om 5 år. I augusti emitterade Intea en 2-årig grön obligation om 700 mkr med en marginal om +87 bp samt en 3-årig grön obliga- tion om 300 mkr med en marginal om +100 bp. I september emitterade Intea en 3,5-årig grön obligation om 800 mkr med en marginal om +105 bp. Intea har även förlängt och utökat banklån och kreditfaciliteter som skulle ha förfallit under perioden. En kreditfacilitetet har utökats med 350 mkr till 1 350 mkr och förlängts i 3 år med ytterligare förläng- ningsoptioner. Ett nytt banklån har ingåtts och utökats med 275 mkr till 1 125 mkr och förlängts i 3 år. Kreditfaciliteter och banklån har förlängts till marknadsmässiga villkor. Även marknaden för företagscertifikat har varit stark under perioden och marginalerna har minskat. Intea hade vid periodens utgång en utestående volym om totalt 2 998 mkr, en ökning med 1 114 mkr från årsskiftet. Under perioden har Intea utökat ramen för företagscertifikat från 3 mdkr till 5 mdkr. Eget kapital Totalt eget kapital uppgick den 30 september 2024 till 8 013 mkr (8 097) varav innehav utan bestämmande inflytande uppgick till 291 mkr (291). Det långsiktiga substansvärdet hänförligt till A- och B-aktier vid perio- dens utgång uppgick till 6 893 mkr (6 785) motsvarande 46,50 kr (45,77) per A-och B-aktie. För D-aktierna uppgick det långsiktiga substans- värdet vid periodens utgång till 1 916 mkr (1 916) motsvarande 33,00 kr (33,00) per D-aktie. Räntebärande skulder Inteas externa upplåning omfattar obligationer, säkerställda banklån och företagscertifikat. Till dessa finns ytterligare bindande kredit löften som kreditfaciliteter om totalt 7 050 mkr (6 200). Koncernens totala ränte- bärande skulder uppgick vid periodens utgång till 13 506 mkr (12 796) och utgörs av obligationslån om 5 560 mkr (3 650), säkerställda banklån om 3 188 mkr (2 927), utnyttjade kreditfaciliteter om 1 760 mkr (4 335) samt företagscertifikat om 2 998 mkr (1 884). Därtill finns outnyttjade kredit- KAPITALSTRUKTUR, % RÄNTEBÄRANDE SKULD OCH GENOMSNITTLIG RÄNTA, MKR OCH % BELÅNINGSGRAD, KAPITAL- OCH RÄNTEBINDNING, % OCH ÅR Säkerställd skuld Genomsnittlig ränta Obligation Företagscertifikat 0 3 000 6 000 9 000 12 000 15 000 0,0 % 1,0 % 2,0 % 3,0 % 4,0 % 5,0 % 2022 Q4 2023 Q1 2023 Q2 2023 Q3 2023 Q4 2024 Q1 2024 Q2 2024 Q3 Belåningsgrad Kapitalbindning Räntebindning 0 % 10 % 20 % 30 % 40 % 50 % 60 % 0 år 1 år 2 år 3 år 4 år 5 år 6 år 2022 Q4 2023 Q1 2023 Q2 2023 Q3 2023 Q4 2024 Q1 2024 Q2 2024 Q3 faciliteter om 5 290 mkr (1 865). En ökning av de korta marknadsräntorna med en procentenhet skulle öka Inteas genomsnittliga upplåningsränta med +0,26 procent (+0,33) och de finansiella kostnaderna med 34,6 mkr (41,6) på årsbasis. Räntederivat För att reducera Inteas ränteexponering används derivatinstrument i form av främst ränteswapkontrakt. Den genomsnittliga räntebindnings- tiden, inklusive räntederivat, uppgick vid periodens utgång till 2,4 år (3,0). Den 30 september 2024 fanns derivatkontrakt med ett totalt nominellt belopp om 9 600 mkr (8 800). Dessa avser ränteswapkontrakt där rörlig ränta växlas mot en fast ränta, varav 3 000 mkr (2 000) dessutom innehåller en option där motparten har rätt att förlänga derivatet på oförändrade villkor under ytterligare ett antal år. Vid periodens utgång hade derivatportföljen ett verkligt värde om 155 mkr (334). Räntekost- naden redovisas löpande under raden Räntekostnader och förändringar i verkligt värde redovisas under rubriken ”Värdeförändringar” efter ”Förvaltningsresultatet”. Orealiserade värdeförändringar på derivaten uppgick till -180 mkr (31) under perioden. Likvida medel Per 30 september 2024 uppgick koncernens likvida medel till 322 mkr (225). Rating Under kvartal 2 2024 bekräftade Nordic Credit Rating AS Inteas långsiktiga kreditbetyg BBB med stabila utsikter tillsammans med det kortsiktiga kreditbetyget N3. Kreditbetygen gäller för både säkerställd och icke säkerställd skuld. Grön finansiering Den gröna finansieringen består av gröna obligationer samt gröna lån hos Nordiska Investeringsbanken. Inteas gröna finansiering uppgår till 4 744 mkr (1 156) motsvarande 35 procent av den totala skuldvolymen. I juni 2023 etablerade Intea ett grönt finansieringsramverk som möjliggör emission av gröna obligationer. En fastighet kan kvala in i Inteas pool av gröna fastigheter genom att antingen uppnå ett visst miljöcertifierings- betyg alternativt inneha energiklass A eller B. Ramverket i sin helhet går att ta del av på Inteas hemsida. För att en finansiering ska anses som grön för Nordiska Investeringsbanken ska fastigheterna som finansieras vara bättre anpassade, mer samhällsnyttiga och ha en tillräckligt hög miljöcertifiering jämfört med andra miljöcertifierade fastigheter. Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender Totalt eget kapital, 35 % Långfristiga räntebärande skulder, 37 % Kortfristiga ränte- bärande skulder, 20 % Övriga skulder, 8 % 23,6 mdkr 16 ===== SIDA 17 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 RÄNTEFÖRFALLOSTRUKTUR PER 30 SEPTEMBER 2024, INKL DERIVAT Förfallotidpunkt Belopp, mkr Genomsnittlig ränta, % Genomsnittlig räntebindning, år 0–1år 3 764 4,16 0,3 1–2år 2 500 3,37 1,1 2–3år 1 500 2,25 2,0 3–4år 500 3,18 2,7 4–5år 1 443 1,81 3,9 > 5 år 3 800 2,48 6,3 Summa/genomsnitt 13 506 3,04 2,4 Outnyttjade kreditfaciliteter 5 290 0,34 — Inkl outnyttjade kreditfaciliteter 18 796 3,15 2,4 KREDITFÖRFALLOSTRUKTUR PER 30 SEPTEMBER 2024, MKR Kreditavtal Bank MTN/Cert Totalt ränte - bärande skulder Outnyttjade kredit - faciliteter Summa tillgängliga krediter 0–1år 810 3 958 4 768 790 5 558 1–2år 825 1 600 2 425 2 000 4 425 2–3år 2 169 1 700 3 869 — 3 869 3–4år 443 800 1 243 1 500 2 743 4–5år — 500 500 1 000 1 500 > 5 år 701 — 701 — 701 Totalt 4 948 8 558 13 506 5 290 18 796 RÄNTEDERIVAT PER 30 SEPTEMBER 2024 1) Ränte derivat, förfall år Fast ränta, % Nominellt belopp, mkr Verkligt värde, mkr 2024 0,66 300 2 2025 2,29 2 500 -57 2026 1,16 1 500 24 2027 0,18 500 22 2028 0,93 1 000 41 2029 0,61 500 31 2030 0,32 500 44 2031 0,80 500 39 2032 1,33 1 000 40 2033 2,43 1 000 -24 2034 2,23 300 -6 Totalt 9 600 155 FINANSIELLA NYCKELTAL Nyckeltal Finanspolicy Jan – sep 2024 Jan – sep 2023 31 dec 2023 Räntebärande skuld, mkr — 13 506 12 397 12 796 Nettoskuld, mkr — 13 185 12 154 12 571 Soliditet, % — 34,0 38,1 35,4 Belåningsgrad, % < 60,0 57,9 55,4 57,2 Andel säkerställd skuld, % < 30,0 21,0 31,0 31,7 Räntetäckningsgrad, ggr > 2,0 2,3 3,0 2,7 Kapitalbindning, år > 2,0 2,6 2,6 2,4 Räntebindning, år > 2,0 2,4 2,4 3,0 Genomsnittlig ränta, % — 3,15 3,36 3,27 Genomsnittligräntaexkloutnyttjadekreditfaciliteter,% — 3,04 3,31 3,22 Genomsnittlig ränta exkl räntederivat, % — 3,97 5,24 5,20 Verkligt värde på derivat, mkr — 155 719 334 Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender 1)RörligräntautgårpåräntederivatmotsvarandeStibor3månsomper30septemberuppgicktill3,08procent. 17 ===== SIDA 18 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 Hållbarhet Intea har som målsättning att hållbarhet ska genomsyra arbetet i bolaget. I praktiken innebär detta att Intea, som långsiktig ägare av samhällsnyttiga fastigheter, ska äga, förvalta och uppföra byggnader som är energieffektiva, klimatsmarta och säkra. Med lokal förvaltning främjas regelbundna dialoger med Inteas hyresgäster som leder till ett ökat samarbete kring hållbarhetsfrågor. Under perioden har Intea tagit fram en dubbel väsentlighetsanalys som antagits av styrelsen. I samband med detta har även nya fokus- områden och hållbarhetsmål tagits fram för att på ett tydligt och enkelt sätt kommunicera arbetet framåt – både internt och externt. Arbetet är en del av anpassningen till det nya direktivet CSRD som Intea omfattas av från och med 2025 med rapportering från och med 2026. De fokusområden som Intea tagit fram är: Klimatpåverkan, Hyres- gäster och Människor i värdekedjan. I tabellen nedan beskrivs vilka aktiviteter som Intea identifierat som extra viktiga och som i sin tur mynnar ut i Inteas nya hållbarhetsmål. Inteas dubbla väsentlig- hetsanalys tillsammans med de nya målen presenteras i kommande årsredovisning. Forsa vattenkraftverk i Bollebygd Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender Minska CO2e-utsläpp inom Scope 1 och Scope 2 med 50 % från år 2019 fram till år 2030 Högt medarbetarengagemang och lika möjligheter för allaMiljöcertifiering i nyproduktion Klimatriskanpassat fastighetsbestånd Säkra arbetsmiljöer och hög frisknärvaroHållbarhetssamarbete med hyresgäster Energieffektivisering och optimering Uppförandekod för leverantörer med kontroller och uppföljningÅrliga trygghetsinventeringar Självförsörjande på förnybar el Publikt tillgänglig och anonym visselblåsarfunktion Klimatpåverkan Minskade utsläpp och risker från klimatförändringar Möjliggöra hållbara och säkra fastigheter för hyresgäster Främja sociala förhållanden och mänskliga rättigheter i hela värdekedjan Hyresgäster Människor i värdekedjan 18 ===== SIDA 19 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 Energiklassfördelning Intea har under året gjort en kartläggning av fastighetsbeståndets en- ergiklasser. I dagsläget består cirka 94,0–95,5 procent1) av beståndet av byggnader med energiklass A-E. Resterande fastigheter har energi- klass F eller G och kan komma att påverkas av de kravs som ställs i EUs direktiv om byggnaders energiprestanda (EPBD). Grön finansiering Inteas gröna finansiering uppgår till 4 744 mkr (1 156) motsvarande 35 procent av den totala skuldvolymen. Klimatriskanalys av bolagets fastigheter Under perioden har en klimatriskscreening av beståndet genomförts. Screeningen är det första av tre steg som rekommenderas för ett strukturerat arbetssätt enligt EU-taxonomin. Intea kommer under 2024 och 2025 skapa en fördjupad sårbarhetsanalys för de fastigheter som enligt screeningen har en hög utsatthet. EU-taxonomin Taxonomin är framtagen av EU med syfte att klassificera vilka aktivi- teter som är miljömässigt hållbara för att hjälpa finansmarknaden att styra pengar till hållbara investeringar. För att en aktivitet ska klassas som hållbar ska den bidra väsentligt till ett av EUs sex miljömål, samtidigt som den inte får orsaka betydande skada på något av de övriga målen. Cirka 30 procent av Inteas fastighetsvärde presterar i linje med EU-taxonomin. Uppskattningen är baserad på taxonomins mål 1 (begränsning av klimatförändringar) och aktivitet 7.7 (förvärv och ägande av byggnader), d.v.s. hur väl förvaltningsportföljen bidrar till att minska klimat avtrycket. Rapporteringen är ej en fullständig taxo- nomirapportering. Självförsörjning av förnybar el En viktig del i Inteas hållbarhetsstrategi är att producera förnybar el. Det sker idag främst genom egenägda vattenkraftverk tillsammans med solceller på Inteas fastigheter. Bolagets målsättning är att vara helt självförsörjande genom egen produktion av förnybar el, d.v.s. producera lika mycket el som koncernen förbrukar. Självförsörjningsgraden presenteras på rullande årsbasis och uppgick vid periodens utgång till 102 procent. Egen produktion av energi inne- bär även att Intea i stor utsträckning är finansiellt säkrat för framtida elprisuppgångar. Utöver att investera i egen grön elproduktion jobbar Intea aktivt med att minska bolagets koldioxidutsläpp från projekt- och förvaltnings- verksamheten. Genom kloka beslut och avvägningar tillsammans med energieffektiva åtgärder och en nära dialog med hyresgästerna arbetar Intea ständigt med att minska bolagets fotavtryck. Hyresavtal med hållbarhetssamarbete Idag har 14 procent av bolagets hyresavtal mätt i hyresintäkter en bi- laga med hållbarhetssamarbete tillsammans med hyresgästen. Ett av Inteas nya hållbarhetsmål är att samtliga nya hyresavtal ska inkludera ett hållbarhetssamarbete som ingås tillsammans med hyresavtalet. UTSLÄPP Utfall Rullande 12 mån Helår 2023 Totalautsläpp,tonCO 2e 1 931 1 390 Scope 13) 2865) 6 Scope 24) 1 644 1 384 ENERGI Utfall Rullande 12 mån Helår 2023 Total energiförbrukning, GWh 51 51 El, GWh 13 12 Fjärrvärme, GWh 34 34 Fjärrkyla, GWh 4 5 kWh/kvm 139 139 SJÄLVFÖRSÖRJNINGSGRAD NETTO Ackumulerad produktion Ackumulerad förbrukning, netto 0 2 4 6 8 10 12 14 0 % 20 % 40 % 60 % 80 % 100 % 120 % 140 % Jan–dec 2023 April 2023– Mars 2024 Juli 2023– Juni 2023 Okt 2023– Sep 2024 Självförsörjningsgrad, netto GWh 102 % TOTAL EGENPRODUCERAD ENERGI Q3 2024 2), % Vattenkraft, 71 % Energilager, 17 % Bergkyla, 8 % Solkraft, 4 % 2,2 GWh 1)Andelavfastighetsvärdet. 2)Totalegenproduceradenergiunderhelår2023uppgicktill16GWh. 3)CO2-utsläpptillföljdavföretagsbilar,förmånsbilar,värmepannorochköldmedialäckage. 4)CO2-utsläpptillföljdavel,fjärrvärmeochfjärrkylafördeladpåuthyrningsbarareadärInteaharavtalförrespektivemedia. 5)FörstagångenIntearapporterarpåutsläppfrånköldmediaskeriQ32024. 19 Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender ===== SIDA 20 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING I SAMMANDRAG Belopp i mkr Jul – sep 2024 Jul – sep 2023 Jan – sep 2024 Jan – sep 2023 Okt 2023- sep 2024 Helår 2023 Intäkter 22 19 55 54 80 79 Administrationskostnader -16 -16 -59 -49 -81 -71 Rörelseresultat 6 3 -4 6 -1 8 Resultat från andelar i intressebolag — — -6 — -6 — Resultat från andelar i koncernbolag — — 11 — -40 -51 Ränteintäkter 136 122 389 362 520 493 Räntekostnader -133 -91 -374 -250 -496 -372 Resultat efter finansiella poster 9 35 16 117 -23 78 Bokslutsdispositioner Periodiseringsfond — — — — 4 4 Koncernbidrag — — — — 13 13 Resultat före skatt 9 35 16 117 -5 96 Skatt — — 4 — 4 — Periodens/årets resultat 9 35 20 117 -1 96 Periodensresultatöverensstämmermedperiodenstotalresultatochdärförpresenterasendastenresultaträkning. Kommentarer moderbolagets resultaträkning Förvaltningsintäkterna från dotterbolagen uppgick under perioden till 55 mkr (54) och rörelseresultatet uppgick till -4mkr(6).Finansnettotom15mkr(112)bestodavinternaränteintäkterfråndotterbolagenom383mkr(352),övriga finansiellaintäkterom6mkr(10)ochexternaräntekostnaderom374mkr(250).Sammantagetuppgickresultatetefter skatttill20mkr(117). Mittuniversitetet i Östersund Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender 20 ===== SIDA 21 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG Belopp i mkr 30 sep 2024 30 sep 2023 31 dec 2023 Tillgångar Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 2 — — Materiella anläggningstillgångar 0 1 0 Andelar i koncernbolag 6 924 6 740 6 899 Andelar i intressebolag 0 4 4 Fordran på koncernbolag 9 290 9 100 9 104 Fordran på intressebolag — 422 422 Uppskjuten skattefordran 5 5 5 Övriga långfristiga fordringar — 4 — Summa anläggningstillgångar 16 221 16 277 16 435 Omsättningstillgångar Fordringar koncernbolag 6 328 5 586 5 445 Övriga kortfristiga fordringar 8 87 13 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 60 49 51 Kassa och bank 284 214 197 Summa omsättningstillgångar 6 680 5 936 5 706 Summa tillgångar 22 900 22 213 22 141 Belopp i mkr 30 sep 2024 30 sep 2023 31 dec 2023 Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital 23 23 23 Fritt eget kapital 4 167 4 505 4 455 Summa eget kapital 4 190 4 528 4 478 Obeskattade reserver 22 26 22 Långfristiga skulder Räntebärande skulder 8 738 8 336 7 882 Summa långfristiga skulder 8 738 8 336 7 882 Kortfristiga skulder Räntebärande skulder 4 668 3 961 4 814 Skulder koncernbolag 5 091 5 267 4 852 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 101 69 79 Övriga kortfristiga skulder 90 25 15 Summa kortfristiga skulder 9 950 9 323 9 759 Summa eget kapital och skulder 22 900 22 213 22 141 Kommentarer moderbolagets balansräkning Moderbolagets anläggningstillgångar består till största delen av andelar i koncernbolag samt fordringar på desamma, totaltuppgåendetill16214mkr(16003).Externaräntebärandeskulderuppgicktill13406mkr(12696). Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender 21 ===== SIDA 22 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 Aktien och ägarna Ägare Intea hade vid periodens utgång 21 aktieägare. Bolaget har tre olika aktieserier: stamaktier av serie A, B och D. Stamaktier av serie A berättigar till en röst per aktie medan stamaktier av serie B och D berättigar till en tiondels (1/10) röst per aktie. Enligt bolagsordningen ger varje D-aktie rätt till fem gånger den sammanlagda utdelningen på A- och B-aktierna, dock högst 2,00 kronor per D-aktie och år, att utbetalas genom fyra lika stora delbetalningar med avstämningsdagar den sista bankdagen i mars, juni, september och december varje år. Nästa avstämningsdag är den 30 december 2024. STÖRSTA AKTIEÄGARE PER 30 SEPTEMBER 2024 Aktieägare Serie A Serie B Serie D Kapital, % Röster, % Henrik Lindekrantz privat och genom bolag 3 195 000 4 982 610 — 4,0 14,0 Christian Haglund privat och genom bolag 3 195 000 4 982 610 — 4,0 14,0 Svenska Handelsbanken Pensionsstiftelse — 20 386 920 13 405 742 16,4 12,8 Saab Pensionsstiftelse — 19 177 840 6 467 361 12,4 9,7 Volvo Pensionsstiftelse — 16 485 124 5 832 111 10,8 8,5 Lantbrukarnas Ekonomi-Aktiebolag — 15 997 108 5 389 457 10,4 8,1 Pensionskassan SHB Försäkringsförening — 10 193 462 6 702 871 8,2 6,4 Östersjöstiftelsen — 11 765 006 4 096 001 7,7 6,0 Försäkringsbolaget PRI Pensionsgaranti, ömsesidigt — 11 359 450 3 772 637 7,3 5,7 Stiftelsen Riksbankens Jubileumsfond — 9 598 248 3 233 694 6,2 4,9 10 största ägare 6 390 000 124 928 378 48 899 874 87,4 90,1 Övriga aktieägare — 16 915 558 9 172 416 12,6 9,9 Totalt 6 390 000 141 843 936 58 072 290 100,0 100,0 Vänerskolan i Vänersborg Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender 22 ===== SIDA 23 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 Noter Not 1 Värdering fastigheter Fullständig värdering av Inteas fastighetsbestånd görs varje kvar- tal. Minst två gånger per år kompletteras den interna värderingen av värdering som utförs av en auktoriserad fastighetsvärderare från oberoende värderingsinstitut utifrån vedertagna värderingstekniker, inkluderande antaganden om vissa parametrar. De externa värdering- arna görs normalt i det andra respektive fjärde kvartalet. I sam- band med börsnoteringsprocessen har en extern värdering av hela beståndet även utförts i kvartal 3 2024. En fastighetsvärdering är en uppskattning av det sannolika priset som en investerare skulle vara villig att betala vid en normal försäljning på den öppna marknaden. Verkligt värde har fastställts genom en kombination av avkastningsba- serad metod och ortsprismetod. Samtliga fastigheter är klassificerade i nivå 3 i verkligt värdehierarkin enligt IFRS 13. Värdeförändringen redovisas i resultat räkningen. Värdebedömningen av pågående projekt varierar beroende på vilken fas projektet befinner sig i och risken för att projektet inte kommer att möta de ekonomiska kalkyler som ligger till grund för projektets genomförande. De avgörande faktorerna är huruvida projektet inkluderar mark med förfoganderätt, tecknat hyresavtal, antagen detaljplan samt beviljat bygglov. Ett visst mått av osäkerhet finns alltid vid en fastighetsvärdering. Not 2 Värdering derivat Räntederivat är värderade till verkligt värde i balansräkningen och värderas enligt nivå 2 i IFRS värderingshierarki. Förändringen i verkligt värde redovisas via resultatet. De instrument som redovisas till verkligt värde i balansräkningen utgörs av ränteswappar. Dessa derivat är OTC-avtal. Verkligt värde bestäms genom diskontering av framtida kassaflöden samt påverkan av volatilitet och etablerade metoder där endast observerbara marknadsdata används. Not 3 Anläggningstillgångar för försäljning En anläggningstillgång klassificeras som att den innehas för försälj- ning om dess redovisade värde kommer att återvinnas i huvudsak genom försäljning och inte genom fortsatt användning i koncernens Noter och övrig information verksamhet. Tillgången ska även vara tillgänglig för omedelbar försäljning och det ska vara mycket sannolikt att försäljning kommer att ske inom ett år från klassificeringstidpunkten. Dessa tillgångar och skulder redovisas på egen rad som omsättningstillgång respektive kortfristig skuld i koncernens balansräkning. Omklassificering blir från den tidpunkt då anläggningstillgången ej längre kommer återvinnas genom användning i koncernens verksam- het. Omklassficering sker inte för tidigare perioder. Västra Götalandsregionen har under 2023 påkallat sin optionsrätt att köpa tillbaka marken för projektet Sahlgrenska Life genom att förvärva aktierna i det fastighetsägande bolaget. I samband med att optionsrätten påkallades uppfylldes kriterierna för tillämpning av IFRS 5 Anläggningstillgångar som innehas för försäljning och avveck- lade verksamheter. Under andra kvartalet 2024 har Intea avyttrat och frånträtt bolagets andel av projektet Sahlgrenska Life till Västra Götalandsregionen. Avyttringen har medfört en positiv likviditets- effekt om cirka 440 mkr under andra kvartalet. Övrig information Medarbetare och organisation Koncernens medarbetarantal uppgick den 30 september 2024 till 56 personer (49), inkluderande anställda i moderbolaget och dess dotterbolag. Väsentliga händelser med avseende på Inteas börsnoteringsprocess Under juni 2021 påbörjade Intea arbetet med att förbereda bolaget inför en börsnotering av aktier på Nasdaq Stockholm och i samband med detta inleddes en översyn av bolagets organisation och kapital- struktur som löpande har genomförts (se vidare beskrivning i bolagets årsredovisning 2022). Förberedelsearbetet pausades under 2022 med anledning av det rådande marknadsläget. Styrelsen i Intea har i april 2024 beslutat att återuppta processen med att förbereda bolaget inför en börsnotering med avsikt att ansöka om att bolagets aktier ska tas upp till handel på Nasdaq Stockholm. Förberedelsearbetet inför en så- Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender dan börsnotering av Intea fortskrider. I samband med en börsnotering kommer en ägarspridning genomföras av i första hand nyemitterade B-aktier. Transaktioner med närstående Intea Fastigheter AB (publ) har köpt rådgivningstjänster om cirka 2,9 mkr enligt avtal tecknade med två bolag som ägs av Henrik Linde- krantz respektive Christian Haglund. Både Henrik Lindekrantz och Christian Haglund är ägare och styrelseledamöter i Intea Fastigheter AB (publ). Samtliga transaktioner har skett på marknadsmässiga villkor. Risker och osäkerhetsfaktorer Bolagsledningen övervakar och utvärderar kontinuerligt de väsentliga risker som Intea är utsatt för. Intea påverkas av risker och osäkerhets- faktorer i omvärlden, bl a konflikten i Ukraina och i Mellanöstern, vilket visat sig i senaste årens höga inflation och högre marknadsräntor som i sin tur haft en negativ påverkan på fastighetsmarknaden. Då Intea nästan uteslutande har offentliga hyresgäster förväntas dock bolagets hyresintäkter påverkas endast i en mycket begränsad omfattning. Hyresavtalen är i stor utsträckning inflationsskyddade, vilket möjlig- gör täckning för bolagets ökade kostnader. Ungefär en tredjedel av energikostnaderna bärs av hyresgästerna. En medellång kapital- och räntebindning gör att Intea har begränsad exponering för höjda kredit- marginaler och höjda räntor. Därmed bedömer Intea att intäkterna kortsiktigt inte kommer att påverkas negativt i någon större omfattning samtidigt som bolagets kostnader kan öka. Omvärldsläget bevakas och analyseras löpande för att begränsa påverkan av sagda risker. Inflation, stigande räntor och förändrade förutsättningar på kapitalmarknaden kan påverka bolaget på medel- och lång sikt. Inga väsentliga föränd- ringar i bolagets bedömning av risker och osäkerhetsfaktorer har gjorts efter publicering av årsredovisningen för 2023. För ytterligare beskrivning av risker och osäkerhetsfaktorer se Inteas årsredovisning 2023, sidorna 64–69. 23 ===== SIDA 24 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 Verkställande direktörs försäkran Verkställande direktören försäkrar att denna delårsrapport ger en rätt visande översikt av koncernens och moderbolagets verk- samhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Stockholm den 25 oktober 2024, Intea Fastigheter AB (publ). Charlotta Wallman Hörlin Verkställande direktör Denna delårsrapport har varit föremål för granskning av bolagets revisorer. Denna information är sådan information som Intea Fastigheter AB (publ) är skyldig att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruks- förordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontakt- persons försorg, för offentliggörande den 2024-10-25 13:30 CET. Redovisningsprinciper Denna delårsrapport för koncernen har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering samt tillämpliga upplysningskrav i årsredovis- ningslagen. Delårsrapporten för moderbolaget har upprättats i enlig- het med årsredovisningslagens 9 kapitel, Delårsrapport. Upplysningar enligt IAS 34.16A framkommer förutom i de finansiella rapporterna även i övriga delar av delårsrapporten. Intea har från 1 januari 2024 ändrat koncernens rapport över kassa- flöden och utgår från resultat före finansiella poster istället för som tidigare från resultat före skatt. Övriga redovisningsprinciper och be- räkningsmetoder är oförändrade jämfört med föregående år. Redo visat värde på kundfordringar, övriga fordringar, kortfristiga placeringar, likvida medel, leverantörsskulder och övriga skulder utgör en rimlig uppskattning av verkligt värde. Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender Väsentliga händelser efter kvartalet • I oktober förvärvade Intea en ambulanscentral med en uthyrningsbar area om 1 600 kvm. Underliggande fastighetsvärde i transaktionen uppgick till 95 mkr före avdrag för latent skatt. • I oktober ingick Intea avtal med långivare om att refinansiera en backup-facilitet om 1 000 mkr som skulle ha förfallit i oktober. • I oktober förvärvade Intea en polisanläggning i Göteborg. Den uthyrningsbara arean beräknas efter genomförda ny- och om- byggnadsprojekt uppgå till cirka 22 000 kvm. Underliggande fastighetsvärde i transaktionen uppgick till 747 mkr före avdrag för latent skatt och projektkostnader. • I oktober förvärvade Intea en vårdfastighet i Västerås med en uthyrningsbar area om 1 410 kvm. Underliggande fastighetsvärde i transaktionen uppgick till 46 mkr före avdrag för latent skatt. • I oktober ingick Intea avtal om förvärv av ett nytt häkte under uppförande i Västerås med en uthyrningsbar area om 34 600 kvm. Underliggande fastighetsvärde i transaktionen uppgick till 620 mkr. Hittills nedlagda kostnader i projekt uppgår till 200 mkr. Tillträde är planerat till kvartal 2 2025. • I oktober ingick Intea avtal om förvärv av en anstalt i Kristianstad med en uthyrningsbar area om 7 000 kvm. Underliggande fastighetsvärde i transaktionen uppgick till 135 mkr. Tillträde är planerat till kvartal 1 2025. För ytterligare information, kontakta Charlotta Wallman Hörlin, vd, 0733-24 50 25 Magnus Ekström, CFO, 0705-49 86 02 24 ===== SIDA 25 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender Revisors granskningsrapport Till styrelsen i Intea Fastigheter AB (publ) Org. nr 559027-5656 Inledning Vi har utfört en översiktlig granskning av den finansiella delårsinforma- tionen i sammandrag (delårsrapporten) för Intea Fastigheter AB (publ) per den 30 september 2024 och den nio månadersperiod som slutade per detta datum. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med IAS 34 och årsredo visningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slut- sats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning. Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med International Standard on Review Engagements ISRE 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisnings- frågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inrikt- ning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Slutsats Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårs rapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlig- het med årsredovisningslagen. Stockholm den 25 oktober 2024 KPMG AB Mattias Johansson Auktoriserad revisor 25 ===== SIDA 26 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 Nyckeltal Avser alternativa nyckeltal och avstämningstabeller enligt European Securities and Markets Authority (ESMA), som liksom övriga nyckeltal definieras på sida 31–32. För avstämningstabeller, se sida 27–28. Nyckeltal Jul – sep 2024 Jul – sep 2023 Jan – sep 2024 Jan – sep 2023 Helår 2023 Fastighets- och operativa nyckeltal Fastighetsvärde, mdkr 22,6 21 ,4 22,6 21 ,4 21,4 Direktavkastning, % 5,2 4,9 5,2 4,9 5,3 Uthyrningsbar area, kvm 534 268 494 216 534 268 494 216 517 655 Hyresvärde, kr per kvm 2 295 2 105 2 295 2 105 2 230 Ekonomisk uthyrningsgrad, % 97,8 98,2 97,8 98,2 98,4 Överskottsgrad, % 84,8 84,7 83,0 82,5 81,4 Andel offentliga hyresgäster, % 95,3 94,8 95,3 94,8 95,0 Återståendekontraktstidoffentligahyresgäster,år 7,4 5,9 7,4 5,9 6,3 Nettoinvesteringar, mkr 339 398 1 154 1 530 2 141 Förvaltningsresultat, mkr 130 137 380 402 506 Finansiella nyckeltal Belåningsgrad, % 57,9 55,4 57,9 55,4 57,2 Räntetäckningsgrad, ggr 2,2 3,0 2,3 3,0 2,7 Kapitalbindning, år 2,6 2,6 2,6 2,6 2,4 Räntebindning, år 2,4 2,4 2,4 2,4 3,0 Genomsnittlig ränta, % 3,15 3,36 3,15 3,36 3,27 Genomsnittligräntaexkloutnyttjadekreditfaciliteter, % 3,04 3,31 3,04 3,31 3,22 Andel säkerställd skuld, % 21,0 31,0 21,0 31,0 31,7 Soliditet, % 34,0 38,1 34,0 38,1 35,4 Skuldkvot, ggr (Nettoskuld/EBITDA) 13,8 14,7 14,5 15,1 15,6 Justeradskuldkvot, ggr(Nettoskuld/EBITDA) 10,6 9,6 11,1 9,9 11,4 Nyckeltal Jul – sep 2024 Jul – sep 2023 Jan – sep 2024 Jan – sep 2023 Helår 2023 Nyckeltal per A- och B-aktie Långsiktigt substansvärde, kr 46,50 49,03 46,50 49,03 45,77 Tillväxt i långsiktigt substansvärde 1), % 2,2 1,6 3,6 -0,2 -6,7 Förvaltningsresultat, kr 0,68 0,73 1,97 2,13 2,63 Tillväxt i förvaltningsresultat, % -6,9 11,2 -7,2 -2,3 -4,2 Justeratförvaltningsresultat,kr(EPRAEPS) 0,55 0,60 1,61 1,87 2,51 Utdelning, kr — — 0,90 0,90 0,90 Periodens/årets resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare, kr -0,27 -0,12 0,91 -0,01 -5,04 Antalaktiervidperiodens/åretsutgång,miljoner 148 148 148 148 148 Genomsnittligt antal aktier under perioden/året, miljoner 148 148 148 148 148 Nyckeltal per D-aktie Eget kapital, kr 33,00 33,00 33,00 33,00 33,00 Resultat, kr 0,50 0,50 1,50 1,50 2,00 Utdelning, kr 0,50 0,50 1,50 1,50 2,00 Antalaktiervidperiodens/åretsutgång,miljoner 58 58 58 58 58 Genomsnittligt antal aktier under perioden/året, miljoner 58 58 58 58 58 1)Nyckeltaletavsertillväxtilångsiktigtjusteratsubstansvärdedärutdelningunderperiodenäråterlagd. Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender 26 ===== SIDA 27 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 Intea presenterar ett antal finansiella nyckeltal som inte definieras av IFRS Redovisnings- standarder och som därmed är alternativa nyckeltal enligt European Securites and Markets Authority (ESMA). Bolaget anser att nyckeltalen ger värdefull kompletterande information om dess resultat och ställning. Belopp i mkr Jul – sep 2024 Jul – sep 2023 Jan – sep 2024 Jan – sep 2023 Helår 2023 FASTIGHETS- OCH OPERATIVA NYCKELTAL Andel offentliga hyresgäster, % Kontrakteradårshyra,offentligahyresgäster, mkr 1 144 969 1 144 969 1 079 (/)Kontrakteradårshyra,totalt, mkr 1 200 1 021 1 200 1 021 1 136 Andel offentliga hyresgäster, % 95,3 94,8 95,3 94,8 95,0 Ekonomisk uthyrningsgrad, % Kontrakteradårshyra, mkr 1 200 1 021 1 200 1 021 1 136 (/)Hyresvärde, mkr 1 226 1 040 1 226 1 040 1 155 Ekonomisk uthyrningsgrad, % 97,8 98,2 97,8 98,2 98,4 Nettoinvesteringar, mkr Förvärvunderperioden, mkr — — — 300 420 Investeringariny-,tillochombyggnation, mkr 339 398 1 154 1 230 1 721 Nettoinvesteringar, mkr 339 398 1 154 1 530 2 141 Överskottsgrad, % Periodensdriftöverskott, mkr 255 220 734 644 861 (/)Periodenshyresintäkter, mkr 301 260 885 781 1 057 Överskottsgrad, % 84,8 84,7 83,0 82,5 81,4 Underlag till nyckeltal Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender Belopp i mkr Jul – sep 2024 Jul – sep 2023 Jan – sep 2024 Jan – sep 2023 Helår 2023 FINANSIELLA NYCKELTAL Belåningsgrad, % Räntebärande skulder 1), mkr 13 506 12 397 13 506 12 397 12 796 (-)Likvidamedelochkortfristigaplaceringar, mkr -322 -244 -322 -244 -225 Nettoskuld, mkr 13 185 12 154 13 185 12 154 12 571 Verkligtvärdefastigheter, mkr 22 646 21 393 22 646 21 393 21 406 Andelar i intressebolag, mkr 0 4 0 4 — Fordran på intressebolag, mkr — 422 — 422 — Övriga anläggningstillgångar, mkr 135 136 135 136 134 Tillgångarsominnehasförförsäljning,mkr — — — — 444 (/) Summa, mkr 22 781 21 955 22 781 21 955 21 984 Belåningsgrad, % 57,9 55,4 57,9 55,4 57,2 Långsiktigt substansvärde, mkr Eget kapital hänförligt till moderbolagets ägare, mkr 7 722 8 551 7 722 8 551 7 806 varav D-aktier, mkr -1 916 -1 916 -1 916 -1 916 -1 916 Uppskjutenskatt, mkr 1 242 1 353 1 242 1 353 1 229 Derivat, mkr -155 -719 -155 -719 -334 Långsiktigt substansvärde, mkr 6 893 7 268 6 893 7 268 6 785 Genomsnittlig ränta vid periodens utgång, % Räntekostnad på årsbasis vid periodens/årets utgång, mkr 425 416 425 416 419 (/) Räntebärande skuld 1) vid periodens/årets utgång enligtbalansräkningen, mkr 13 506 12 397 13 506 12 397 12 796 Genomsnittlig ränta vid periodens utgång, % 3,15 3,36 3,15 3,36 3,27 Räntetäckningsgrad, ggr Resultatförefinansiellaposter, mkr 239 207 681 604 804 (/)Periodensfinansnettoexklräntatomträtt, mkr -107 -69 -296 -198 -294 Räntetäckningsgrad, ggr 2,2 3,0 2,3 3,0 2,7 1)Räntebärandeskulderexklusiveleasingskuld. 27 ===== SIDA 28 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 Belopp i mkr Jul – sep 2024 Jul – sep 2023 Jan – sep 2024 Jan – sep 2023 Helår 2023 Soliditet, % Egetkapital, mkr 8 013 8 861 8 013 8 861 8 097 (/)Tillgångar, mkr 23 550 23 267 23 550 23 267 22 904 Soliditet, % 34,0 38,1 34,0 38,1 35,4 Skuldkvot, ggr (nettoskuld/EBITDA) Räntebärande skulder 1), mkr 13 506 12 397 13 506 12 397 12 796 (-) Likvida medel, mkr -322 -244 -322 -244 -225 Nettoskuld, mkr 13 185 12 154 13 185 12 154 12 571 Driftöverskott, mkr 255 220 734 644 861 (-) Central administration, mkr -16 -13 -53 -41 -57 EBITDA, mkr 239 207 681 604 804 Skuldkvot, ggr (nettoskuld/EBITDA), årstakt 13,8 14,7 14,5 15,1 15,6 Justerad skuldkvot, ggr (nettoskuld/EBITDA) Räntebärande skulder 1), mkr 13 506 12 397 13 506 12 397 12 796 (-) Likvida medel, mkr -322 -244 -322 -244 -225 (-)Redovisatvärdepågåendeprojekt,mkr -3 061 -4 206 -3 061 -4 206 -3 385 Nettoskuld, mkr 10 123 7 948 10 123 7 948 9 186 Driftöverskott, mkr 255 220 734 644 861 (-) Central administration, mkr -16 -13 -53 -41 -57 EBITDA, mkr 239 207 681 604 804 Justerad skuldkvot, ggr (nettoskuld/EBITDA), årstakt 10,6 9,6 11,1 9,9 11,4 1)Räntebärandeskulderexklusiveleasingskuld. Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender Belopp i mkr Jul – sep 2024 Jul – sep 2023 Jan – sep 2024 Jan – sep 2023 Helår 2023 AKTIERELATERADE NYCKELTAL Förvaltningsresultat per A- och B-aktie, kr Förvaltningsresultat, mkr 130 137 380 402 506 (-)UtdelningD-aktier, mkr -29 -29 -87 -87 -116 Summa 101 108 293 315 390 (/)GenomsnittligtantalA-ochB-aktier,miljoner 148 148 148 148 148 Förvaltningsresultat per A- och B-aktie, kr 0,68 0,73 1,97 2,13 2,63 Justerat förvaltningsresultat per A- och B-aktie, kr (EPRA EPS) Förvaltningsresultat, mkr 130 137 380 402 506 (-) Aktuell skatt, mkr -16 -16 -45 -28 -6 (-) Minoritetens andel av förvaltningsresultat, mkr -3 -3 -9 -9 -12 (-) Utdelning D-aktier, mkr -29 -29 -87 -87 -116 Summa 82 89 238 278 372 (/)GenomsnittligtantalA-ochB-aktier,miljoner 148 148 148 148 148 Justerat förvaltningsresultat per A- och B-aktie, kr (EPRA EPS) 0,55 0,60 1,61 1,87 2,51 Långsiktigt substansvärde per A- och B-aktie, kr Långsiktigtsubstansvärde, mkr 6 893 7 268 6 893 7 268 6 785 (/)AntalA-ochB-aktiervidåretsutgång,miljoner 148 148 148 148 148 Långsiktigt substansvärde per A- och B-aktie, kr 46,50 49,03 46,50 49,03 45,77 28 ===== SIDA 29 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 Kvartalsöversikt RESULTATRÄKNING Belopp i mkr Q3 2024 Q2 2024 Q1 2024 Q4 2023 Q3 2023 Q2 2023 Q1 2023 Q4 2022 Hyresintäkter 301 291 293 276 260 262 259 244 Fastighetskostnader -46 -49 -56 -60 -40 -46 -51 -55 Driftöverskott 255 242 236 216 220 217 207 189 Central administration -16 -18 -18 -16 -13 -15 -13 -21 Resultat före finansiella poster 239 224 218 200 207 202 194 168 Andel i resultat från intressebolag -1 -5 — — — — — — Finansiella intäkter och kostnader -108 -95 -92 -97 -70 -72 -59 -54 Förvaltningsresultat 130 124 126 103 137 130 135 114 Värdeförändring förvaltningsfastigheter 69 7 10 -598 -104 -263 74 8 varav värdeförändring projekt - fastigheter 6 10 31 -77 43 -28 94 134 Värdeförändring derivatinstrument -274 -13 108 -385 44 79 -92 -26 Resultat före skatt -76 118 244 -880 77 -55 116 96 Skatt 63 -87 -34 146 -63 62 -43 -56 Periodens resultat -12 31 209 -734 14 7 73 39 varav hänförligt till moderbolagets aktieägare -11 27 208 -716 11 4 70 37 varav innehav utan bestämmande inflytande -1 4 2 -18 3 4 3 2 BALANSRÄKNING Belopp i mkr Q3 2024 Q2 2024 Q1 2024 Q4 2023 Q3 2023 Q2 2023 Q1 2023 Q4 2022 Förvaltningsfastigheter 22 646 22 214 21 748 21 406 21 393 21 100 20 649 20 158 Tomträtt, nyttjanderättstillgång 74 74 109 109 109 109 109 109 Övriga anläggningstillgångar 135 133 133 134 136 136 137 25 Andelar i intressebolag 0 — — — 4 4 3 3 Fordran på intressebolag — — — — 422 413 400 130 Derivatinstrument 155 429 442 334 719 675 596 689 Nyttjanderättstillgångar 12 13 12 13 24 26 27 28 Övriga långfristiga fordringar — — — — 4 4 4 4 Kortfristiga fordringar 207 234 271 237 212 205 230 190 Likvida medel 322 389 306 225 244 273 179 215 Tillgångarsominnehasförförsäljning — — 448 444 — — — — Totala tillgångar 23 550 23 487 23 470 22 904 23 267 22 945 22 334 21 550 Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 7 722 7 849 7 985 7 806 8 551 8 569 8 728 8 686 Innehavutanbestämmandeinflytande 291 292 293 291 309 310 306 304 Uppskjuten skatteskuld 1 242 1 321 1 247 1 229 1 353 1 306 1 362 1 335 Räntebärande skulder 13 506 13 296 13 243 12 796 12 397 12 124 11 238 10 573 Leasingskulder 80 81 117 118 121 123 124 125 Övriga skulder 710 648 581 659 536 514 576 527 Skulder hänförliga till tillgångar som innehasförförsäljning — — 4 4 — — — — Totalt eget kapital och skulder 23 550 23 487 23 470 22 904 23 267 22 945 22 334 21 550 Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender 29 ===== SIDA 30 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 NYCKELTAL Fastighets- och operativa nyckeltal Q3 2024 Q2 2024 Q1 2024 Q4 2023 Q3 2023 Q2 2023 Q1 2023 Q4 2022 Direktavkastning, % 5,2 5,2 5,3 5,3 4,9 4,8 4,7 4,7 Ekonomisk uthyrningsgrad, % 97,8 97,8 97,8 98,4 98,2 97,8 97,8 97,9 Överskottsgrad, % 84,8 83,3 80,7 78,4 84,7 82,6 80,2 7 7,5 Andel offentliga hyresgäster, % 95,3 94,9 94,9 95,0 94,8 95,0 94,8 94,8 Återståendekontraktstidoffentliga,år 7,4 6,4 6,5 6,3 5,9 5,7 5,8 5,9 Finansiella nyckeltal Belåningsgrad 1), % 57,9 57,8 57,9 57,2 55,4 54,7 52,2 51,0 Räntetäckningsgrad, ggr 2,2 2,3 2,4 2,1 3,0 2,8 3,4 3,1 Genomsnittlig ränta, % 3,15 3,43 3,31 3,27 3,36 3,23 2,78 2,53 Soliditet, % 34,0 34,7 35,3 35,4 38,1 38,7 40,4 41,7 Skuldkvot, ggr (nettoskuld/EBITDA) 13,8 14,4 14,8 15,7 14,7 14,7 14,2 15,4 Justeradskuldkvot,ggr(nettoskuld/EBITDA) 10,6 9,8 10,6 11,5 9,6 10,3 10,0 11,9 Aktierelaterade nyckeltal Långsiktigt substansvärde per A- och B-aktie, kr 46,50 46,04 46,37 45,77 49,03 49,13 51,12 50,03 Förvaltningsresultat per A- och B-aktie, kr 0,68 0,64 0,65 0,50 0,73 0,68 0,72 0,57 JusteratförvaltningsresultatperA-ochB-aktie 0,55 0,53 0,52 0,55 0,60 0,68 0,59 1,05 1)DefinitionenavbelåningsgradharförändratsfrånQ42022.Förändringeninnebärattandelariintresseföretag,fordranpåintresseföretag, övrigaanläggnings tillgångarsamttillgångarsominnehasförförsäljningharinkluderatsiberäkningsbasen. Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender Linnéuniversitetet i Kalmar 30 ===== SIDA 31 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 Definitioner Nyckeltal Definition Syfte Andel offentliga hyresgäster, % Kontrakteradårshyrafrånoffentligahyresgästerdivideratmedtotalkontrakterad årshyra. Nyckeltalet används för att belysa bolagets samlade kreditrisk på desshyresgäster.Enhögandelintäkterfrånoffentligahyresgäster bidrartillenlägrekreditrisk. Andel säkerställd skuld, % Säkerställdskuldiförhållandetilltotalatillgångar. Nyckeltalet är ett mått på graden av strukturell efterställdhet på den ickesäkerställdaskulden. Belåningsgrad,% Räntebärande skulder minus leasingskuld i förekommande fall, likvida medel och kortfristiga placeringar iförhållandetillfastigheternasverkligavärde,andelari intressebolag,fordringarpåintressebolag,övriga anläggningstillgångarochtillgångarsominnehasförförsäljning. Nyckeltaletanvändsförattbelysabolagetsfinansiellariskochvisar hurstordelavverksamhetensomärfinansieradmedräntebärande skulder. Direktavkastning, % Driftöverskottet på årsbasis för fastighetsbeståndet per balansdagen i förhållande till fastighetsbeståndets värdeperbalansdagenmedavdragförvärdetavpågåendeprojektochoutnyttjadebyggrätter. Nyckeltalet åskådliggör verksamhetens resultatgenerering före finansiellakostnaderochcentraladministration. Ekonomisk uthyrningsgrad, % Kontrakterad årshyra vid periodens/årets utgång i förhållande till summan av kontrakterade intäkter, bedömdmarknadshyraförejuthyrdaytorochiförekommandefallrabatterpåårsbasis. Nyckeltaletåskådliggördenekonomiskautnyttjandegradenav bolagetsuthyrningsbaraytor. Fastighetskategori Baseradpårespektivefastighetshuvudsakligaanvändningharenindelninggjortsavfastigheternai kategoriernaRättsväsende,Högreutbildning,Sjukvård,ÖvrigaoffentligasamtIcke-offentliga.Påfastigheter medflerabyggnadermedolikaanvändningskermotsvarandeindelningperbyggnad.Beräkningenbaseraspå kontrakterad årshyra. Förbrukning netto, GWh Elsomförbrukasavkoncernen.Ejinkluderatelsomvidarefakturerastillhyresgästerna. Förvaltningsresultat, mkr Resultatförevärdeförändringarochskatt. Nyckeltalet åskådliggör förvaltningens lönsamhet. Förvaltningsresultat per A- och B-aktie, kr Förvaltningsresultat med avdrag för periodens/årets resultat hänförligt till D-aktier, i förhållande till genomsnittligtantaluteståendeA-ochB-aktier. Genomsnittlig kontraktstid, år Genomsnittligkontraktstidföroffentligahyresgästerviktatutifrånkontrakteradårshyra. Genomsnittlig ränta vid periodens/årets utgång, % Genomsnittlig ränta på räntebärande skulder exklusive, i förekommande fall, leasingskuld, inklusivekostnaderförlånelöftenochinklusiveräntekupongiderivat. Nyckeltalet används för att belysa ränterisken för bolagets räntebärande skulder. Hyresgästkategori Baseratpårespektivehyresgästsverksamhetharenindelninggjortsavhyresgästernaikategorierna Rättsväsende,Högreutbildning,Sjukvård,ÖvrigaoffentligasamtIcke-offentliga.Beräkningenbaseraspå kontrakteradårshyraperhyresavtal. Hyresvärde, mkr Kontrakteradårshyramedtilläggförhyresrabatterochvakanserpåårsbasis. Justerad skuldkvot, ggr (nettoskuld/EBITDA) Räntebärandeskulderminskatmedlikvidamedelochredovisatvärdeförpågåendeprojektdivideratmed driftöverskottjusteratförcentraladministration. Nyckeltaletanvändsförattbelysaintjäningirelationtill skuldsättning. Justerat förvaltningsresultat per A- och B-aktie, kr (EPRA EPS) Förvaltningsresultat med avdrag för periodens/årets resultat hänförligt till D-aktier, aktuell skatt samt minoritetens andel av förvaltningsresultatet, i förhållande till genomsnittligt antal utestående A- och B-aktier underåret. Nyckeltalet används för att belysa bolagets förvaltningsresultat per A- och B-aktie beräknat på ett för börsnoterade fastighetsbolag enhetligtsätt. Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender 31 ===== SIDA 32 ===== Delårsrapport Q3 Januari – september 2024 Nyckeltal Definition Syfte Jämförbart bestånd Defastighetersomägtsunderhelajämförbaraperioderochsominteharvaritklassificeradesom projektfastigheter underdessa perioder. Kontrakterad årshyra, mkr Kontrakteradehyresintäkterpåårsbasisefteravdragförhyresrabatterochvakanser. Kapitalbindning, år Genomsnittligkvarvarandelöptidvidperiodens/åretsutgångpåräntebärandeskulder. Nyckeltaletanvändsförattbelysarefinansieringsrisken. Enlånglöptidindikerarlägrerefinansieringsrisk. Långsiktigt substansvärde, mkr Vid periodens/årets utgång redovisat eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare med återläggning avuppskjutenskatt,räntederivatenligtbalansräkningensamtmedavdragförmaximalt33krperD-aktie multipliceratmedantaletuteståendeD-aktier. Nyckeltalet är ett etablerat mått på bolagets och andra börsnoteradebolagslångsiktigasubstansvärdesommöjliggör analyserochjämförelser. Långsiktigt substansvärde per A- och B-aktie, kr LångsiktigtsubstansvärdeirelationtillantaletuteståendeA-ochB-aktiervidperiodens/åretsutgång. Nyckeltalet belyser ägarna av A- och B-aktiers andel av det långsiktiga substansvärdet. Nettouthyrning, mkr Skillnaden mellan kontrakterad årshyra för nytecknade hyresavtal och kontrakterad årshyra för uppsagda hyresavtalförperioden. Nettoinvesteringar, mkr Summanavkassaflödetfrångjordainvesteringariförvaltningsfastigheterochprojekteringsfastigheter medjusteringföreventuellaförsäljningarunderåret. Nyckeltalförattbelysabolagetsmöjlighetattnåoperativamål. Objekt Enfastighetellerbyggnadidefallfastighetenärbebyggdmedflerabyggnadermedolikaanvändning. Offentliga hyresgäster Hyresgästerdärkreditriskenihyresförhållandetbärsavstat,regionellerkommun. Nyckeltaletanvändsförattbelysakreditriskenibolagetsintäkter. Projektfastighet Fastighet eller väl avgränsad del av fastighet som tomställts skett i syfte att omvandla och förädla fastigheten.Tillprojektfastigheterhänförsävenbyggnadunderuppförandesamtfastighetmeden investeringuppgåendetillminst20procentavverkligtvärde.Omklassificeringenfrånprojektfastighettill färdigställdfastighetgörsden1januariåretefterfärdigställandet. Räntebindning, år Genomsnittlig räntebindningstid vid periodens/årets utgång på räntebärande skulder och leasingskuld meninklusivekupongräntapåräntederivat. Nyckeltaletanvändsförattbelysaränterisken. Enlångräntebindningstidindikerarlägreränterisk. Räntetäckningsgrad, ggr Periodens/åretsresultatförefinansiellaposteriförhållandetillperiodens/åretsfinansnettoexklusiveränta tomträtt. Nyckeltalet åskådliggör ränterisk genom att belysa hur känsligt bolagetsförvaltningsresultatärförränteförändringar. Självförsörjningsgrad netto, % Andelelsomkoncernenproducerariförhållandetillkoncernenselförbrukning,ejinkluderatdenelsom vidarefakturerastillhyresgästerna. Nyckeltalet används för att redovisa hur stor andel av Inteas elförbrukning, exklusive vidarefakturerad förbrukning, som producerasavegenägdasolcellsanläggningarochvattenkraftverk. Skuldkvot, ggr (nettoskuld/EBITDA) Räntebärandeskulderminskatmedlikvidamedeldivideratmeddriftöverskottjusteratförcentral administration. Nyckeltaletanvändsförattbelysaintjäningirelationtill skuldsättning. Soliditet, % Vidperiodens/åretsutgångtotaltegetkapitaldivideratmedtotalatillgångar. Nyckeltalet används för att visa hur stor del av bolagets tillgångar somärfinansierademedegetkapitalochinkluderasföratt investerareskakunnabedömabolagetskapitalstruktur. Underliggande fastighetsvärde Det värde som en fastighet har baserat på dess marknadsvärde, utan att ta hänsyn till eventuella skulder eller finansiellaåtagandensomärkoppladetillfastigheten. Återstående kontraktstid offentliga, år Genomsnittligåterståendekontraktstidföroffentligahyresgästerviktatutifrånkontrakteradårshyra. Nyckeltaletanvändsförattbelysabolagetshyresrisk. Överskottsgrad, % Driftöverskottetiförhållandetilltotalahyresintäkterunderåret. Nyckeltalet åskådliggör förvaltningsverksamhetens lönsamhet. Detta är Intea Vd har ordet Finansiella rapporter Inteas fastighetsbestånd Inteas hyresgäster Finansiering Hållbarhet Moderbolagets finansiella rapporter Aktien och ägarna Noter och övrig information Revisors granskningsrapport Nyckeltal Underlag till nyckeltal Kvartalsöversikt Definitioner Finansiell kalender 32 ===== SIDA 33 ===== Finansiell kalender Bokslutskommuniké 2024 11 februari 2025  Årsredovisning2024 27mars2025  Delårsrapportjanuari–mars2025 5maj2025  Årsstämma 5maj2025  Delårsrapportjanuari–juni2025 11juli2025  Delårsrapportjanuari–september2025 21oktober2025 Bokslutskommuniké 2025 10 februari 2026 Intea Fastigheter AB (publ) Organisationsnummer:559027-5656 Lästmakargatan 20 , 111 44 Stockholm www.intea.se info@intea.se