===== SIDA 1 ===== DELÅRSRAPPORT januari - juni 2023 ■ Substansvärdet efter uppskjuten skatt uppgick den 30 juni 2023 till 125,6 mdkr (507 kronor per aktie) jämfört med 119,9 mdkr (484 kronor per aktie) den 31 december 2022. Den 25 augusti 2023 var motsvarande värde 119,5 mdkr (482 kronor per aktie). ■ Koncernens nettoomsättning uppgick till 15 279 mnkr (14 851). ■ Resultat efter finansiella poster blev 4 967 mnkr (1 299) där resultat från andelar i intresseföretag och joint ventures utgör 3 267 mnkr (-4 406). Resultat efter finansiella poster exklusive orealiserade värdeförändringar uppgick till 7 793 mnkr (925). ■ Koncernens resultat efter skatt blev 4 635 mnkr (183) varav hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande 768 mnkr (2 462). ■ Resultat per aktie hänförligt till moderbolagets aktieägare uppgick till 15,59 kronor (-9,19). ===== SIDA 2 ===== 2 LUNDBERGS DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 SubStanSvärde och ka SSaflöde Som komplement till koncernens rapportering enligt IFRS (sid- orna 4-9) redovisas Lundbergs substansvärde och kassa flöde (alternativa nyckeltal). Substansvärdet är beräknat med utgångspunkt från de till- gångar och skulder som finns i moderbolaget och i de helägda dotterbolagen. Kassaflödet avser moderbolaget samt helägda dotterbolag. SubStanSvärde Per den 30 juni 2023 uppgick substansvärdet efter avdrag för- uppskjuten skatt till 125 618 mnkr (507 kronor per aktie) jämfört med 119 936 mnkr (484 kronor per aktie) per den 31 december 2022, se tabell nedan. Från och med första kvartalet 2023 har beräkningen av substansvärdet ändrats. Värdet på aktier i onote- rad aktieserie (i börsnoterat bolag) beräknas med samma kurs som noterad aktie (tidigare premium 10 procent) och ingen upp- skjuten skatt på skillnaden mellan bedömt marknadsvärde och skattemässigt värde på fastigheterna beräknas (tidigare bedömts till 5 procent). Jämförelseåret har räknats om. Per den 25 augusti 2023 har substansvärdet efter uppskjuten skatt uppskattats till 119 549 mnkr (482 kronor per aktie). Kapitalandel, röstandel, marknadsvärde och anskaffnings- värde på aktieinnehaven framgår av tabellerna på sidan 3. kaSSaflöde Under perioden har utdelningar erhållits med sammanlagt 2 908 mnkr (2 386). Tillförda medel från L E Lundberg Kapital- förvaltning AB uppgick till 34 mnkr (24). Tillförda medel från fastighetsrörelsen uppgick till 551 mnkr (543). Under perioden har moderbolaget totalt investerat 1 058 mnkr (696) i börsnoterade aktier. Investeringarna utgjordes av 2 000 000 aktier av serie A i Handelsbanken för 208 mnkr, 2 250 000 aktier av serie C i Industrivärden för 648 mnkr och 1 000 000 aktier i Sandvik för 202 mnkr. I juli 2023 har 3 000 000 aktier i Alleima för värvats för 132 mnkr. I fastighetsrörelsen har totalt investerats 281 mnkr (499). Likvida medel och räntebärande tillgångar uppgick till 810 mnkr (2022-12-31: 403). Räntebärande skulder var 6 603 mnkr (2022-12-31: 7 187). Den räntebärande nettoskulden minskade med 991 mnkr till 5 794 mnkr (2022-12-31: 6 785). Skuldsättning i förhållande till bruttotillgångarna (fastig heter och aktier) värde- rade till marknadsvärde uppgick till cirka 4 procent. I substans- värde beräkningen nedan har moderbolagets och de helägda dotter bolagens hela netto skuld (5 794 mnkr) hänförts till Lund- bergs Fastigheter. Kassaflöde redovisas på sidan 3. Förvaltningskostnaderna i aktieförvaltningen (moder bolaget och L E Lundberg Kapitalförvaltning AB) uppgick till 60 mnkr (26) vilket på årsbasis motsvarar 0,10 procent (0,04) av innehaven beräknade till marknadsvärde. Substansvärdets sammansättning 30 juni 2023 31 december 2022 Ägarandel, % Substansvärde Substansvärde Antal aktier Kapital Röster mnkr kr/aktie Andel av värdet, % mnkr kr/aktie Andel av värdet, % Alleima 15 381 915 6,1 6,1 755 3 1 591 2 0 Handelsbanken A 60 000 000 3,0 3,1 5 420 22 4 6 096 25 5 Holmen A 33 244 000 34,6 62,5 13 165 53 17 14 095 57 19 Holmen B 22 000 000 8 523 34 9 106 37 Hufvudstaden A 87 311 335 47,2 88,6 11 185 45 10 12 948 52 12 Hufvudstaden C 8 177 680 1 048 4 1 213 5 Husqvarna A 39 400 000 7,6 25,5 3 853 16 3 2 896 12 3 Husqvarna B 4 142 012 404 2 303 1 Industrivärden A 68 000 000 19,6 25,1 20 318 82 20 17 238 70 17 Industrivärden C 16 750 000 4 978 20 3 669 15 Indutrade 96 840 000 26,6 26,6 23 522 95 19 20 443 82 17 Sandvik 35 500 000 2,8 2,8 7 462 30 6 6 500 26 5 Skanska A 6 032 000 5,4 13,1 912 4 3 995 4 3 Skanska B 16 350 000 2 471 10 2 698 11 Övriga värdepapper 960 4 1 855 3 1 aktieportfölj 104 976 423 83 99 645 402 82 Lundbergs Fastigheter Fastighetsvärde 28 163 28 767 Räntebärande nettoskuld1 -5 794 -6 785 Övrigt netto, inklusive uppskjuten skatt2 -525 -543 lundbergs fastigheter 21 844 88 17 21 440 86 18 Summa marknadsvärderade innehav 126 820 511 100 121 085 488 100 Övrigt netto, inklusive uppskjuten skatt2 -1 201 -5 -1 149 -5 Substansvärde efter uppskjuten skatt 125 618 507 119 936 484 Börsvärde 113 782 459 110 137 444 Kurs/substans, procent 91 92 Noterade tillgångar är upptagna till aktuella börskurser. Marknadsvärde för onoterad aktie i Hufvudstaden och Skanska är beräknat utifrån värdet på motsvarande noterad aktie i respektive bolag. Ägarandel beräknas efter avdrag av återköpta aktier. 1) Moderbolagets och de helägda dotterbolagens räntebärande nettoskuld har i sin helhet hänförts till Lundbergs Fastigheter som därigenom får en skuldsättning som uppgår till 21 procent (2022-12-31: 24) av fastigheternas marknadsvärde. 2) Övriga tillgångar, avsättningar och skulder är upptagna till bokförda värden. Ingen uppskjuten skatt på skillnaden mellan bedömt marknadsvärde och skattemässigt värde på fastigheterna beräknas. I enlighet med gällande lagstiftning utgår ingen skatt på närings betingade andelar. ===== SIDA 3 ===== 3 LUNDBERGS DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 SubStanSvärde och ka SSaflöde aktieinnehaven 2023-08-25 2023-06-30 2022-12-31 Procent1 Kapitalandel Röstandel Kapitalandel Röstandel Kapitalandel Röstandel Alleima 7,3 7,3 6,1 6,1 6,1 6,1 Handelsbanken 3,0 3,1 3,0 3,1 2,9 3,0 Holmen 34,6 62,5 34,6 62,5 34,1 62,3 Hufvudstaden 47,2 88,6 47,2 88,6 47,2 88,6 Husqvarna 7,6 25,5 7,6 25,5 7,6 25,5 Industrivärden 19,6 25,1 19,6 25,1 19,1 25,0 Indutrade 26,6 26,6 26,6 26,6 26,6 26,6 Sandvik 2,8 2,8 2,8 2,8 2,8 2,8 Skanska 5,4 13,1 5,4 13,1 5,4 13,0 2023-08-25 2023-06-30 2022-12-31 mnkr Marknads- värde2 Anskaffnings- värde3 Marknads- värde2 Anskaffnings- värde3 Marknads- värde2 Anskaffnings- värde3 Alleima 842 637 755 505 591 505 Handelsbanken 5 418 4 591 5 420 4 591 6 096 4 384 Holmen 22 469 3 828 21 687 3 828 23 201 3 828 Hufvudstaden 11 487 3 098 12 232 3 098 14 161 3 098 Husqvarna 3 831 2 021 4 258 2 021 3 199 2 021 Industrivärden 23 859 14 087 25 297 14 087 20 907 13 439 Indutrade 19 445 2 510 23 522 2 510 20 443 2 510 Sandvik 7 150 3 718 7 462 3 718 6 500 3 516 Skanska 3 457 2 961 3 383 2 961 3 693 2 961 Övriga aktier 820 546 960 628 855 636 98 778 37 996 104 976 37 946 99 645 36 897 1) Andel beräknas efter avdrag av återköpta aktier. 2) Noterade tillgångar är upptagna till aktuella börskurser. Marknadsvärde för onoterad aktie i Hufvudstaden och Skanska är beräknat utifrån värdet på motsvarande noterad aktie i respektive bolag. 3) Bokföringsmässigt anskaffningsvärde, i förekommande fall efter nedskrivning och uppskrivning med anledning av att aktieinnehav övergått till att redovisas som intresse företag. kassaflöde Januari - juni Helår mnkr 2023 2022 2022 2021 2020 2019 2018 utdelningar Alleima 22 Handelsbanken 480 290 290 230 253 323 Holmen 884 635 635 594 193 373 359 Hufvudstaden 258 246 246 236 364 345 327 Husqvarna 44 44 131 105 98 98 98 Industrivärden 611 547 547 640 412 394 Indutrade 252 223 223 174 145 119 Sandvik 173 162 162 205 128 105 Skanska 168 221 21 210 69 120 166 Övrigt 18 19 23 22 9 16 17 2 908 2 386 2 476 2 415 733 1 891 1 907 L E Lundberg Kapitalförvaltning AB 34 24 13 -60 -153 110 -40 Fastighetsrörelsen 542 476 957 900 875 794 735 Försäljningar fastighetsrörelsen 9 67 99 257 148 41 118 Summa tillförda medel 3 492 2 952 3 545 3 512 1 604 2 836 2 719 Investeringar aktieförvaltning Alleima 312 Handelsbanken 208 189 189 85 410 364 403 Hufvudstaden 114 114 153 Husqvarna 15 Industrivärden 648 249 383 858 583 648 Indutrade 147 Sandvik 202 93 93 887 Skanska 52 52 104 297 407 1 058 696 1 143 2 088 1 289 1 026 957 Investeringar fastighetsrörelsen 281 499 809 790 748 1 174 1 017 Egen utdelning 992 930 930 868 794 744 Centrala omkostnader 19 17 33 32 36 31 30 Betald skatt 89 120 181 142 81 197 136 Finansiella poster 48 32 78 138 73 91 93 Övrigt 19 -53 -55 30 -18 30 18 Summa använda medel 2 505 2 242 3 120 4 088 2 209 3 342 2 995 förändring nettoskuld 988 711 425 -575 -605 -506 -275 Utgående nettoskuld -6 487 -7 189 -7 474 -7 900 -7 325 -6 719 -6 214 varav räntebärande -5 794 -6 575 -6 785 -7 062 -6 663 -5 906 -5 562 ===== SIDA 4 ===== 4 LUNDBERGS DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 rapport enl Igt I frS koncernen Verksamheten består av fastighetsrörelse, skogs- och kraftrörel- se, tillverkning och försäljning av kartong, papper, trävaror, samt aktieförvaltning (inklusive handel med värdepapper). Koncernens verksamhet beskrivs nedan. Information om koncernens verksamhetsgrenar (Lundbergs, Holmen och Hufvudstaden) redovisas på sidorna 4, 5 och 8. Moderbolaget beskrivs på sidorna 5 och 9. Omsättning och resultat Koncernens nettoomsättning uppgick till 15 279 mnkr (14 851). Rörelseresultatet blev 5 168 mnkr (1 464) varav resultat från andelar i intresseföretag och joint ventures utgör 3 267 mnkr (-4 406). Orea liserade värdeförändringar har påverkat resultatet med -2 826 mnkr (374). Finansnettot var -202 mnkr (-165). Resultatet efter finansiella poster blev 4 967 mnkr (1 299). Resultatet efter skatt uppgick till 4 635 mnkr (183). Resultat per aktie hänförligt till moderbolagets aktieägare blev 15,59 kronor (-9,19). Skatt Koncernens skattekostnad uppgick till 332 mnkr (1 116). Investeringar Investeringar redovisas under respektive rörelsegren och moder- bolaget nedan. Eget kapital Koncernens egna kapital minskade med 2 113 mnkr. Förändring- en består främst av periodens resultat 4 635 mnkr, övrigt total- resultat -2 793 mnkr, utdelningar 2 989 mnkr samt aktieåterköp i Holmen för 967 mnkr. Koncernens egna kapital uppgick till 151 825 mnkr (2022-12-31: 153 939) varav innehav utan bestämmande in - flytande utgjorde 50 496 mnkr (2022-12-31: 54 120). Finansiering Den räntebärande nettoskulden ökade med 80 mnkr till 18 290 mnkr (2022-12-31: 18 210). Räntebärande skulder uppgick till 21 013 mnkr (2022-12-31: 21 143) och räntebärande tillgångar till 2 723 mnkr (2022-12-31: 2 933). Soliditeten uppgick till 73 procent (2022-12-31: 73). Skuldsättningsgraden var 0,12 (2022-12-31: 0,12). April - juni Koncernens nettoomsättning uppgick till 7 217 mnkr (7 472). Rörelseresultatet blev 1 240 mnkr (1 584). Orealiserade värdeförändringar har påverkat resultatet med -1 274 mnkr (-156). Rörelseresultat för respektive rörelsegren, se tabell på sidan 8. Finansnettot var -107 mnkr (-78). Resultatet efter finansiella poster blev 1 134 mnkr (1 506). Resul- tatet efter skatt uppgick till 1 019 mnkr (980). Resultat per aktie hänförligt till moderbolagets aktieägare blev 3,60 kronor (-1,22). Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Risker och osäkerhetsfaktorer beskrivs på sidorna 50-52 och i not 34 och 35 i årsredovisningen för 2022. verkSaMhetSgrenar Lundbergs Med Lundbergs avses här moderbolaget L E Lundbergföretagen AB, de helägda dotterföretagen och i förekommande fall deras koncerner inom fastighetsrörelse och aktieförvaltning (handel med värdepapper). Verksamheten är uppdelad i två rörelse- grenar, Fastighetsrörelse och Aktieförvaltning. Omsättning och resultat Nettoomsättningen uppgick till 1 860 mnkr (1 599) och rörelse- resultatet blev 3 918 mnkr (-3 538). Fastighetsrörelse Nettoomsättningen uppgick till 896 mnkr (874) och rörelseresul- tatet till -337 mnkr (431). Investeringar i förvaltningsfastigheter har skett med 256 mnkr (208), i fastighetsprojekt med 0 mnkr (48) och i inventarier med 0 mnkr (1). Under 2022 förvärvades en kommersiell fastighet i Linköping för 238 mnkr. En intern värdering av förvaltningsfastigheterna har per den 30 juni 2023 skett genom att varje enskild fastighets verkliga värde bedömts. Sammantaget bedöms det verkliga värdet uppgå till 27 584 mnkr (2022-12-31: 28 203). SAMMANFATTNING FÖRÄNDRING VERKLIGT VÄRDE Ingående verkligt värde 28 203 Investeringar i förvaltningsfastigheter 256 Investeringar i fastighetsprojekt 0 Orealiserad värdeförändring -875 utgående verkligt värde 27 584 Exploateringsfastigheterna upptas i balansräkningen till 170 mnkr (2022-12-31: 156) utgörande det lägsta av anskaffnings- värdet eller nettoförsäljningsvärdet. Marknadsvärdet per den 30 juni 2023 har bedömts till 579 mnkr (2022-12-31: 565). Exploa- teringsfastigheter har sålts för 9 mnkr (67). Aktieförvaltning Nettoomsättningen uppgick till 965 mnkr (725) och rörelse- resultatet till 4 256 mnkr (-3 969). I rörelseresultat ingår resultat från andelar i intresseföretag med 3 259 mnkr (-4 413) varav Husqvarna 231 mnkr (231), Industri- värden 2 635 mnkr (-4 993) och Indutrade 392 mnkr (349). Under perioden har moderbolaget totalt investerat 1 058 mnkr (696) i börsnoterade aktier. Investeringarna utgjordes av 2 000 000 aktier av serie A i Handelsbanken för 208 mnkr, 2 250 000 aktier av serie C i Industrivärden för 648 mnkr och 1 000 000 aktier i Sandvik för 202 mnkr. I juli 2023 har 3 000 000 aktier i Alleima för värvats för 132 mnkr. Nettoinvesteringar i aktier uppgick till 983 mnkr (663). Holmen Holmen bedriver verksamhet inom skogsbruk och energi samt tillverkar kartong, papper och trävaror. Omsättning och resultat Nettoomsättningen uppgick till 11 977 mnkr (11 923). Rörelseresultatet blev 2 875 mnkr (3 984). Exklusive jämförelse- störande post föregående år minskade rörelseresultatet med 844 mnkr till följd av lägre trävarupriser. Investeringar Investeringarna i anläggningstillgångar uppgick till 723 mnkr (671). Återköp aktier Under andra kvartalet återköptes egna aktier för 967 mnkr, vilket motsvarade 1,5 procent av aktierna i bolaget. ===== SIDA 5 ===== 5 LUNDBERGS DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 rapport enl Igt I frS Hufvudstaden Hufvudstadens verksamhet består främst i att äga och förvalta kommersiella kontors- och butiksfastigheter i centrala Stock- holm och centrala Göteborg. Omsättning och resultat Nettoomsättningen uppgick till 1 441 mnkr (1 328). Rörelse resultatet blev -1 606 mnkr (1 035), där minskningen förklaras av värdeförändringar i fastighetsbeståndet. Förvaltningsfastigheter Under perioden investerades 585 mnkr (431) i befintliga fastig- heter och 32 mnkr (29) i övriga anläggningstillgångar. En intern värdering av fastighetsbeståndet har per den 30 juni 2023 skett genom att varje enskild fastighets verkliga värde bedömts. Sammantaget bedöms det verkliga värdet uppgå till 47 837 mnkr (2022-12-31: 49 547). SAMMANFATTNING FÖRÄNDRING VERKLIGT VÄRDE Ingående verkligt värde 49 547 Investeringar i befintliga fastigheter 585 Orealiserad värdeförändring -2 295 utgående verkligt värde 47 837 Moderbolaget Moderbolaget är ett investeringsföretag som äger, förvaltar och utvecklar företag. Resultat efter finansiella poster uppgick till 3 141 mnkr (2 843). I resultatet ingår utdelningar med 3 177 mnkr (2 856). Under peri- oden har moderbolaget totalt investerat 1 058 mnkr (696) i börs- noterade aktier (för detaljer se sid 2). I juli 2023 har 3 000 000 aktier i Alleima för värvats för 132 mnkr. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Moderbolagets risker och osäkerhetsfaktorer beskrivs på sidan 49 och i not 34 och 35 i årsredovisningen för 2022. Väsentliga transaktioner med närstående Inga väsentliga transaktioner med närstående har skett under perioden. Återköp av egna aktier Inga återköp har skett under perioden vilket innebär att bolaget per den 30 juni 2023 inte ägde några egna aktier. Vid årsstäm- man den 5 april 2023 förnyades bemyndigandet för styrelsen att fatta beslut att förvärva upp till 10 procent av bolagets aktier. redovISnIngSprIncIper Denna rapport är för koncernen upprättad i enlighet med IAS 34, Delårsrapportering. Vidare har tillämpliga bestämmelser i Års- redovisningslagen, ÅRL och lagen om värdepappersmarknaden tillämpats. För moderbolaget är rapporten upprättad i enlighet med ÅRL och lagen om värdepappersmarknaden, vilket är i enlighet med bestämmelserna i RFR 2, Redovisning för juridiska personer. Koncernens och moderbolagets redovisningsprinciper är oförändrade jämfört med årsredovisningen 2022. Angivna värden inom parentes avser jämförelsetal för motsva- rande period föregående år om inte annat anges. De siffror som redovisas har i vissa fall avrundats, vilket innebär att tabeller och beräkningar inte alltid summerar. Styrelsen och verkställande direktören anser att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som påverkar moderbolaget och de företag som ingår i koncernen. Stockholm den 29 augusti 2023 L E Lundbergföretagen AB (publ) Bo Selling Carl Bennet Sofia Frändberg Ordförande Styrelseledamot Styrelseledamot Louise Lindh Fredrik Lundberg Katarina Martinson Styrelseledamot Verkställande direktör  Styrelseledamot Styrelseledamot Krister Mattsson Sten Peterson Lars Pettersson Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot Denna rapport har ej varit föremål för granskning av bolagets revisor. ===== SIDA 6 ===== 6 LUNDBERGS DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 rapport enl Igt I frS resultaträkning för koncernen i sammandrag rapport över totalresultat för koncernen i sammandrag Januari - juni April - juni Helåret mnkr 2023 2022 2023 2022 2022 Nettoomsättning m m 15 279 14 851 7 217 7 472 29 193 Rörelsens kostnader -9 743 -8 854 -4 955 -4 504 -17 881 Av- och nedskrivningar -702 -687 -346 -344 -1 479 Resultat från andelar i intresseföretag och joint venture 3 267 -4 406 622 -990 -1 688 Värdeförändringar förvaltningsfastigheter och derivat -3 171 355 -1 404 -137 -626 Värdeförändringar biologiska tillgångar 239 205 106 88 509 rörelseresultat 5 168 1 464 1 240 1 584 8 028 resultat från finansiella poster Finansiella intäkter 38 2 18 1 15 Finansiella kostnader -239 -167 -124 -79 -364 resultat efter finansiella poster 4 967 1 299 1 134 1 506 7 679 Skatter -332 -1 116 -115 -525 -1 907 periodens resultat 4 635 183 1 019 980 5 773 Hänförligt till Moderbolagets aktieägare 3 867 -2 279 892 -302 1 514 Innehav utan bestämmande inflytande 768 2 462 126 1 282 4 259 4 635 183 1 019 980 5 773 Resultat per aktie hänförligt till moderbolagets aktieägare, kr (någon utspädning föreligger inte) 15,59 -9,19 3,60 -1,22 6,10 Januari - juni April - juni Helåret mnkr 2023 2022 2023 2022 2022 periodens resultat 4 635 183 1 019 980 5 773 övrigt totalresultat Poster som inte omförs till periodens resultat Omvärdering av skogsmark 4 373 Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde -369 -5 319 -492 -2 418 -3 048 Omvärdering av förmånsbestämda pensionsplaner -8 -32 -18 -11 37 Skatt hänförlig till poster som inte omförs till periodens resultat -7 755 71 260 -604 Andel i intresseföretags övrigt totalresultat 2 38 -4 37 63 -381 -4 558 -443 -2 132 821 Poster som omförs till periodens resultat Kassaflödessäkringar -3 425 3 734 -636 2 741 3 037 Omräkningsdifferens på utländsk verksamhet 209 55 161 57 72 Säkring av valutarisk i utlandsverksamhet -140 -19 -107 -27 -28 Skatt hänförlig till poster som omförs till årets resultat 734 -758 153 -559 -612 Andel i intresseföretags och joint ventures övrigt totalresultat 210 182 189 130 257 -2 412 3 194 -241 2 342 2 726 övrigt totalresultat efter skatt -2 793 -1 364 -684 210 3 547 periodens totalresultat 1 842 -1 182 335 1 190 9 319 Hänförligt till Moderbolagets aktieägare 2 809 -5 625 502 -1 557 1 142 Innehav utan bestämmande inflytande -967 4 443 -167 2 747 8 178 1 842 -1 182 335 1 190 9 319 ===== SIDA 7 ===== 7 LUNDBERGS DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 rapport enl Igt I frS balansräkning för koncernen i sammandrag förändring i eget kapital för koncernen i sammandrag kassaflödesanalys för koncernen i sammandrag 2023-06-30 2022-06-30 EGET KAPITAL HÄNFÖRLIGT TILL EGET KAPITAL HÄNFÖRLIGT TILL mnkr Moderbolagets aktieägare Innehav utan bestämmande inflytande   Totalt eget kapital Moderbolagets aktieägare Innehav utan bestämmande inflytande   Totalt eget kapital Ingående eget kapital 99 819 54 120 153 939 99 581 47 584 147 165 Periodens resultat 3 867 768 4 635 -2 279 2 462 183 Övrigt totalresultat -1 058 -1 735 -2 793 -3 345 1 981 -1 364 Utdelningar -992 -1 997 -2 989 -930 -1 507 -2 437 Aktieåterköp Holmen -329 -638 -967 Aktiesparprogram Holmen 2 4 6 0 0 0 Förändringar i koncernens sammansättning 20 -26 -6 14 -139 -125 utgÅende eget kapItal 101 329 50 496 151 825 93 040 50 380 143 421 Upplysningar enligt IAS 34.16A framgår förutom i de finansiella rapporterna och dess tillhörande noter även i övriga delar av delårsrapporten. mnkr 2023-06-30 2022-06-30 2022-12-31 tIllgÅngar Immateriella anläggningstillgångar 607 707 604 Materiella anläggningstillgångar 139 153 136 365 141 048 Finansiella anläggningstillgångar 54 258 45 559 51 095 194 018 182 631 192 747 omsättningstillgångar Omsättningsfastigheter 170 138 156 Övriga omsättningstillgångar 14 046 17 429 18 852 14 216 17 567 19 008 SuMMa tIllgÅngar 208 234 200 198 211 755 eget kapItal och Skulder Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 101 329 93 040 99 819 Eget kapital hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande 50 496 50 380 54 120 Summa eget kapital 151 825 143 421 153 939 Långfristiga skulder (inklusive avsättningar) 43 677 44 507 44 281 Kortfristiga skulder 12 732 12 270 13 535 56 409 56 777 57 816 SuMMa eget kapItal och Skulder 208 234 200 198 211 755 Januari - juni Helåret mnkr 2023 2022 2022  Resultat före skatt 4 967 1 299 7 679 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet  1 131 5 773 4 406 Betalda skatter 165 -464 -1 912 Förändringar i rörelsekapitalet 472 -1 076 -1 430 kassaflöde från den löpande verksamheten 6 734 5 532 8 743 Förvärv av anläggningstillgångar -2 654 -2 320 -4 314 Avyttring av anläggningstillgångar 4 11 52 kassaflöde från investeringsverksamheten -2 650 -2 308 -4 261 Förändring av finansiella fordringar och skulder -536 -864 -1 466 Utbetalda utdelningar -2 988 -2 437 -2 437 Aktieåterköp Holmen -754 kassaflöde från finansieringsverksamheten -4 277 -3 301 -3 903 periodens kassaflöde -193 -77 579 Likvida medel vid årets början 2 790 2 211 2 211 likvida medel vid periodens slut 2 597 2 134 2 790 ===== SIDA 8 ===== 8 LUNDBERGS DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 rapport enl Igt I frS 2023-06-30 2022-06-30 2022-12-31 Eget kapital per aktie hänförligt till moderbolagets aktieägare, kr 409 375 402 Skuldsättningsgrad, ggr 0,12 0,14 0,12 Soliditet, procent 73 72 73 2023-06-30 2022-12-31 mnkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 31 Summa Nivå 1 Nivå 2 Nivå 31 Summa Tillgångar Finansiella placeringar 16 108 912 17 020 15 884 1 095 16 979 Aktier i noterade bolag 960 960 855 855 Derivat 1 814 1 814 5 020 5 020 Summa tillgångar 17 068 1 814 912 19 793 16 739 5 020 1 095 22 854 Skulder Derivat 1 476 1 476 1 161 1 161 Summa skulder 1 476 1 476 1 161 1 161 1) Värdet har förändrats med -183 mnkr (2022-12-31: -459) och är i sin helhet hänförbar till orealiserad värdeförändring och har redovisats i övrigt totalresultat under Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde. nyckeltal för koncernen finansiella instrument värderade till verkligt värde Information om rörelsegrenar 1) Av nettoomsättningen i Fastighetsrörelsen utgör serviceintäkter 45 mnkr (34) och försäljning av exploateringsfastigheter utgör 9 mnkr (67). Av nettoomsättningen i Aktieförvaltningen utgör utdelningar 860 mnkr (692) och aktiehandel 104 mnkr (33). Nettoomsättning i Holmen härrör till 12 % (11) från Skog, 30 % (27) från Kartong, 35 % (33) från Papper, 18 % (26) från Trävaror och 5 % (3) från Energi. Av nettoomsättningen i Hufvudstaden utgör försäljning av varor 369 mnkr (359) och serviceintäkter 59 mnkr (55). 2) Avser förvaltningsfastigheter och derivat i Lundbergs och Hufvudstaden samt biologiska tillgångar i Holmen. I enlighet med IFRS 7 redovisas finansiella instrument utifrån verkligt värde hierarkiskt i tre nivåer baserat på de indata som använts i värderingen. Värdering av finansiella placeringar (aktier) samt aktier i noterade bolag baseras på noterade priser för likadana instrument vilket innebär att de är hänförliga till nivå ett. Indata för värdering av derivat och övriga finansiella skulder har gjorts baserat på observerbara marknadspriser vilket innebär att de är hänförliga till nivå två. Aktier av serie A i Skanska är ej noterade varför dessa beräknas med motsvarande värde för börsnoterad aktie av serie B. Denna värdering baseras på antaganden som inte är underbyggda av priser på observerbar data och är därmed hänförbar till nivå tre. Kvittning av tillgångar och skulder tillämpas ej i redovisningen. Januari - juni Lundbergs Fastighetsrörelse Lundbergs Aktieförvaltning Holmen Hufvudstaden Totalt mnkr 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 Nettoomsättning m m1 896 874 965 725 11 977 11 923 1 441 1 328 15 279 14 851 Rörelsens kostnader -356 -357 34 -309 -8 675 -7 487 -728 -684 -9 724 -8 837 Avskrivningar -3 -3 -0 -0 -675 -665 -24 -19 -702 -687 Resultat från andelar i intresse- företag och joint venture 3 259 -4 413 9 8 3 267 -4 406 Värdeförändringar2 -875 -83 -1 28 239 205 -2 295 410 -2 932 560 resultat per rörelsegren -337 431 4 256 -3 969 2 875 3 984 -1 606 1 035 5 188 1 481 Ofördelade kostnader -19 -17 rörelseresultat -337 431 4 256 -3 969 2 875 3 984 -1 606 1 035 5 168 1 464 April - juni Lundbergs Fastighetsrörelse Lundbergs Aktieförvaltning Holmen Hufvudstaden Totalt mnkr 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 Nettoomsättning m m 457 436 279 179 5 754 6 173 726 684 7 217 7 472 Rörelsens kostnader -169 -180 -30 -149 -4 391 -3 827 -356 -340 -4 946 -4 496 Avskrivningar -1 -1 -0 -0 -332 -333 -12 -10 -346 -344 Resultat från andelar i intresse- företag och joint venture 621 -990 1 0 622 -990 Värdeförändringar2 -17 -330 2 11 106 88 -1 389 183 -1 298 -49 resultat per rörelsegren 270 -77 872 -950 1 138 2 101 -1 031 518 1 250 1 592 Ofördelade kostnader -9 -8 rörelseresultat 270 -77 872 -950 1 138 2 101 -1 031 518 1 240 1 584 ===== SIDA 9 ===== 9 LUNDBERGS DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 rapport enl Igt I frS Moderbolagets resultaträkning rapport över totalresultat för moderbolaget i sammandrag Moderbolagets balansräkning i sammandrag mnkr 2023-06-30 2022-06-30 2022-12-31 tIllgÅngar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 9 7 7 Finansiella anläggningstillgångar 42 743 39 336 42 053 42 751 39 343 42 060 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar 5 866 6 086 5 826 Kassa och bank 809 1 034 402 6 675 7 119 6 229 SuMMa tIllgÅngar 49 427 46 462 48 289 eget kapItal och Skulder Eget kapital 41 031 37 634 39 502 Obeskattade reserver 914 809 779 Avsättningar 965 528 957 Långfristiga skulder 4 418 5 911 4 911 Kortfristiga skulder 2 098 1 579 2 140 SuMMa eget kapItal och Skulder 49 427 46 462 48 289 Januari - juni April - juni Helåret mnkr 2023 2022 2023 2022 2022 Personalkostnader -8 -8 -4 -4 -15 Avskrivningar -0 -0 -0 -0 -1 Övriga externa kostnader -10 -9 -5 -4 -18 rörelseresultat -19 -17 -9 -8 -34 resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernbolag 1 342 1 284 200 400 1 284 Resultat från andelar i intressebolag 993 900 741 900 900 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar 842 672 194 162 672 Övriga ränteintäkter och liknande intäkter 52 29 30 15 65 Räntekostnader och liknande kostnader -69 -25 -35 -16 -76 resultat efter finansiella poster 3 141 2 843 1 122 1 453 2 811 Bokslutsdispositioner -135 -73 -35 -21 -7 resultat före skatt 3 006 2 770 1 087 1 432 2 804 Skatt -107 -72 -33 -26 -80 periodens resultat 2 899 2 698 1 054 1 406 2 724 Januari - juni April - juni Helåret mnkr 2023 2022 2023 2022 2022 periodens resultat 2 899 2 698 1 054 1 406 2 724 övrigt totalresultat Poster som inte omförs till periodens resultat Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde -369 -5 319 -492 -2 418 -3 048 Skatt hänförlig till övrigt totalresultat -8 733 67 242 304 -377 -4 586 -425 -2 176 -2 744 periodens totalresultat 2 521 -1 888 629 -771 -21 ===== SIDA 10 ===== 10 LUNDBERGS DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 ra pport enl Ig t If rS mnkr 2023-06-30 2022-06-30 2022-12-31 Långfristiga finansiella skulder 14 566 15 769 14 265 Långfristiga skulder nyttjanderättstillgångar 840 847 840 Pensionsåtaganden 142 224 145 Kortfristiga finansiella skulder 5 368 4 922 5 796 Kortfristiga skulder nyttjanderättstillgångar 97 98 98 Långfristiga finansiella fordringar -115 -129 -122 Kortfristiga finansiella fordringar -11 -10 -21 Likvida medel -2 597 -2 134 -2 790 ränt ebärande nettoskuld 18 290 19 587 18 210 al ternativa nyckeltal I rapporten används nyckeltal som komplement till mått som definieras inom IFRS-regelverket i syfte att åskåd- liggöra koncernens finansiella ställning och utveckling. Utöver substansvärde och kassaflöde på sidorna 2 och 3 beskrivs nedan övriga alternativa nyckeltal. Justerat resultat efter finansiella poster Justerat resultat efter finansiella poster redovisas separat i rapporten. Syftet är att öka jämförbarheten mellan olika perioder. Poster som resultatet justeras med består av nedskrivningar samt orealiserade värdeförändringar och framgår av nedanstående tabell. ränt ebärande nettoskuld Räntebärande nettoskuld används för att belysa koncernens finansiella ställning och består av nedanstående komponenter. definitioner Skuldsättningsgrad beräknas genom att räntebärande nettoskuld divideras med summan av eget kapital. Soliditet beräknas som eget kapital genom balansomslutningen. Denna information är sådan information som L E Lundbergföretagen AB (publ) är skyldig att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning och lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades, genom den ovan angivna CFOs försorg, för offentliggörande den 29 augusti 2023 klockan 14:30 CET. Januari - juni April - juni Helåret mnkr 2023 2022 2023 2022 2022 Resultat efter finansiella poster 4 967 1 299 1 134 1 506 7 679 Nedskrivningar 87 Värdeförändringar förvaltningsfastigheter och derivat 3 171 -355 1 404 137 626 Värdeförändringar biologiska tillgångar -239 -205 -106 -88 -509 Övriga värdeförändringar -107 186 -23 107 104 Justerat resultat efter finansiella poster 7 793 925 2 408 1 662 7 988 kom mande information 23 november 2023 Delår srapport januari - september 2023 22 februari 2024 Bok slutskommuniké 2023 mars 2024 År sredovisning 2023 kontaktper soner Lars Johansson, CFO Fredrik Lundberg, VD ===== SIDA 11 ===== LUNDBERGS DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2023 l e lundbergföretagen ab (publ) Box 14048, 104 40 Stockholm Telefon 08-463 06 00 eller 011-21 65 00 | E-post: information@lundbergs.se Org nr 556056-8817 | Styrelsens säte: Stockholm www.lundbergforetagen.se