===== SIDA 1 ===== 1 At the Centre of the Payment Ecosystem Fortsatt lönsam tillväxt • Intäkter för kvartalet uppgick till 7 408 MSEK (6 739). Valutajusterad tillväxt var 6,9 procent (15,9) varav organisk tillväxt 6,3 procent (15,5). • Rörelseresultat (EBITA) för kvartalet uppgick till 814 MSEK (845) och inkluderar poster av engångskaraktär om −78 MSEK. Rörelse marginalen (EBITA) var 11,0 procent (12,5). • Rörelseresultat (EBIT) före jämförelsestörande poster för kvartalet uppgick till 774 MSEK (808) och rörelse marginal (EBIT) före jämförelsestörande poster var 10,4 procent (12,0). • Resultat före skatt uppgick till 596 MSEK (708) och resultat efter skatt uppgick till 421 MSEK (503). • Resultat per aktie före utspädning var 5,92 SEK (6,92) och efter utspädning 5,90 (6,91). • Rörelsens kassaflöde för kvartalet uppgick till 736 MSEK (911) motsvarande 90 procent (108) av rörelse ­ resultatet (EBITA). • Det strategiska förvärvet av Cima S.p.A. som annonserades under tredje kvartalet slutfördes i oktober. NYCKELTAL 2023 2022 2022 2023 2022 2022 MSEK Kvartal 3 Kvartal 3 Förändring (%) Nio månader Nio månader Förändring (%) Helåret Intäkter 7 408 6 739 9,9 21 292 18 584 14,6 25 315 Varav: Organisk tillväxt 427 795 6,3 1 544 2 220 8,3 2 847 Förvärv och avyttringar 35 23 0,5 94 268 0,5 285 Valutaeffekter 206 785 3,1 1 069 1 698 5,8 2 460 Total tillväxt 669 1 604 2 708 4 186 5 592 Rörelseresultat (EBITA) 814 845 2 283 1 981 2 735 Rörelsemarginal (EBITA), % 11,0 12,5 10,7 10,7 10,8 Rörelseresultat (EBIT) före jämförelsestörande poster 774 808 2 150 1 810 2 555 Rörelsemarginal (EBIT) före jämförelsestörande poster, % 10,4 12,0 10,1 9,7 10,1 Resultat före skatt 596 708 1 691 1 552 2 172 Periodens resultat 421 503 1 181 1 094 1 602 Resultat per aktie före utspädning, SEK 5,92 6,92 16,58 14,91 21,93 Skattesats, % 29 29 30 30 26 Rörelsens kassaflöde 736 911 1 765 1 732 2 316 Rörelsens kassaflöde i % av rörelseresultatet (EBITA) 90 108 77 87 85 Förklaring och avstämning av alternativa nyckeltal i denna rapport återfinns på sidorna 23–24 samt definitioner på sidan 25. Delårsrapport Januari – september 2023 ===== SIDA 2 ===== Loomis delårsrapport januari – september 2023 2 I tredje kvartalet redovisade Loomis rekordhöga intäkter på 7,4 miljarder SEK med en stark organisk tillväxt för samtliga segment. Resultatutvecklingen i USA och Loomis Pay var stark medan segment Europa och Latinamerika hade ett mer utmanande kvartal. Rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 814 MSEK (845), vilket motsvarar en marginal på 11,0 procent (12,5). En stark organisk tillväxt Intäkterna inom segment USA fortsatte att växa i en stark takt med en organisk tillväxt om 6,1 procent för kvartalet. Intäkterna uppgick till rekordhöga 3 842 MSEK (3 542). Våra Automated Solutions rappor­ terade ännu ett kvartal i rad med en tvåsiff­ rig organisk tillväxt och vi bedömer att vi fortsätter att ta marknadsandelar med vår SafePoint lösning i USA. Tack vare ett strukturerat arbete med att höja verksam­ hetens effektivitet ökade rörelseresultatet (EBITA) till 547 MSEK (488), vilket mot­ svarar en marginal på 14,2 procent (13,8). Segment Europa och Latinamerika rap­ porterade ett kvartal med rekordhöga intäkter om 3 588 MSEK (3 244) och en organisk tillväxt om 6,3 procent. Rörelse­ resultatet (EBITA) på 387 MSEK (435), motsvarande en en marginal på 10,8 procent (13,4), har påverkats negativt av poster av engångskaraktär inom produkt­ områdena International och FX. Vi är trygga i vår affär och att dessa förluster inte är strukturella och därmed av engångskaraktär. När det kommer till Loomis Pay ser vi nu att vårt fokus under de senaste kvartalen ger resultat både vad gäller ökade intäkter och transaktionsvolymer. Intäkterna ökade till 15 MSEK, med stark tillväxt inom samt­ liga tre marknader, både sekventiellt och jämfört med föregående år. Transaktions­ volymerna uppgick till 1,3 miljarder SEK, motsvarande en ökning på 94 procent jämfört med föregående år. Stärkt ställning inom Automated Solutions Det gläder mig att vi nu har slutfört förvär­ vet av CIMA som vi tillgännagav under tredje kvartalet. CIMA har lång erfarenhet inom forskning och utveckling av automati­ serade kontanthanteringslösningar och kompletterar Loomis vad gäller både pro­ dukterbjudande, tekniska lösningar och geografisk närvaro. Tillsammans kommer vi att kombinera våra styrkor och expertis för att tillhandahålla och vidareutveckla innovativa automationslösningar för kon­ tanthantering med kundvärdet i fokus. Jag välkomnar CIMA­teamet till Loomis och ser fram emot vår spännande resa. Framsteg inom hållbarhet Vi har åtagit oss att minska verksamhe­ tens klimatutsläpp och att skydda våra kunder och anställda. Vi ser att våra håll­ barhetsrelaterade projekt går framåt. För att lyfta fram ett exempel så har ett projekt att installera solpaneler i USA påbörjats. Så småningom borde solpaneler kunna tillgodose cirka 20 procent av ett lokalkon­ tors energibehov. Det gläder mig också att cirka 30 procent av vår energiförbrukning under tredje kvar­ talet kom från förnybara energikällor. Jag är stolt över de initiativ vi har tagit inom organisationen och de framsteg vi gör. En stark affärsmodell Styrkan med vår decentraliserade affärs­ modell är att det möjliggör oss att snabbt reagera på förändringar i de lokala mark­ nadsförhållandena. De fortsatta geopolitis­ ka och makroekonomiska utmaningarna i omvärlden har en dubbel inverkan på våra marknader. En högre inflation kan föränd­ ra konsumtionsmönster inom detaljhan­ deln medan högre räntor ger finansiella institut ett incitament att ha en snabbare omsättning av kontanter vilket är positivt för vår affär. Den högre räntemiljön påver­ kar också efterfrågan på förvaring och transport av kontanter och värdesaker, vil­ ket påverkar vår internationella verksam­ het negativt. Vi följer utvecklingen och hur det kan påverka både oss och våra kunder och anpassar verksamheten till det föränd­ rade läget vid behov. Säkerheten för våra anställda kommer alltid att ha första priori­ tet. Vår prestation under kvartalet var stabil och jag är stolt över vad vi tillsammans som ett team har uppnått. Det är uppen­ bart att vi har en viktig roll i samhället för att säkerställa tillgången till kontanter och att betalningsflöden är effektiva. Jag vill tacka våra engagerade medarbetare för deras insatser. Stockholm den 26 oktober 2023 Aritz Larrea VD och koncernchef Ett starkt kvartal trots poster av engångskaraktär i Europa +6,3% Organisk tillväxt kv3 11,0% Rörelsemarginal (EBITA) kv3 ===== SIDA 3 ===== Loomis delårsrapport januari – september 2023 3 Intäkter och resultat – Koncernen Kvartal 3 2023 Intäkterna för kvartalet uppgick till rekord­ höga 7 408 MSEK (6 739). Den valutajus­ terade till växten var 6,9 procent (15,9) varav den organiska tillväxten var 6,3 pro­ cent (15,5). Intäkterna i tredje kvartalet ökade inom samtliga segment och för de flesta av produktområden jämfört med föregående år, förutom för International­ affären där intäkterna minskade organiskt. Återkommande intäkter ökade i kvartalet. Intäkter från SafePoint och ATM (uttags­ automater) uppgick till 35 procent (34) av koncernens totala intäkter, varav intäkter från SafePoint uppgick till 14 procent (13) av totala intäkter. Motsvarande andel för ATM var 21 procent (21). Rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 814 MSEK (845) och rörelsemarginalen var 11,0 procent (12,5). Rörelsemargina­ len skulle ha uppgått till 12,0 procent före påverkan av två poster av engångs­ karaktär i segment Europa och Latiname­ rika. Se sid 5 för mer information. Valuta­ effekten på rörelseresultatet under kvar­ talet var cirka 12 MSEK (112). För information avseende segmenten se sidorna 4–7. Jämförelsestörande poster uppgick till –2 MSEK och avser omstrukturering i segment Europa och Latinamerika. Kvartalets rörelseresultat (EBIT) före jäm­ förelsestörande poster uppgick till 774 MSEK (808) och inkluderar avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella till­ gångar om –38 MSEK (–35) och förvärvs­ relaterade kostnader om –3 MSEK (–2). Finansnettot ökade till –175 MSEK (–100) i kvartalet, främst till följd av högre räntor. Finansnettot inkluderar förluster på monetära nettotillgångar om –42 MSEK (–53) avseende Turkiet och Argentina. Resultat före skatt uppgick till 596 MSEK (708). Kvartalets skattekostnad uppgick till –176 MSEK (–205). Resultat per aktie före uppgick till 5,92 (6,92). Nio månader 2023 Intäkterna för perioden uppgick till 21 292 MSEK (18 584). Den valutajusterade till­ växten var 8,8 procent (17,3) varav den organiska tillväxten var 8,3 procent (15,4). Intäkterna ökade inom samtliga segment. Intäkterna ökade även för samt liga pro­ duktområden. Återkommande intäkter ökade i perioden. Intäkter från SafePoint och ATM (uttags­ automater) uppgick till 35 procent (34) av koncernens totala intäkter, varav intäkter från SafePoint uppgick till 14 procent (13) av totala intäkter. Motsvarande andel för ATM var 21 procent (21). Rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 2 283 MSEK (1 981) och rörelsemargina­ len var 10,7 procent (10,7). Valutaeffek­ ten på rörelseresultatet under perioden var cirka 114 MSEK (229). För information avseende segmenten se sidorna 4–7. Jämförelsestörande poster uppgick till –27 MSEK och avser omstrukturering i segment Europa och Latinamerika. Före­ gående år innehöll en jämförelsestörande post om –23 MSEK. Periodens rörelseresultat (EBIT) före jämförelsestörande poster uppgick till 2 150 MSEK (1 810) och inkluderar avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar om –110 MSEK (–104) och förvärvsrelaterade kostnader om –23 MSEK (–67). Finansnettot ökade till –432 MSEK (–235) i perioden, främst till följd av högre räntor. Finansnettot inkluderar förluster på monetära nettotillgångar om –93 MSEK (–118) avseende Turkiet och Argentina. Resultat före skatt uppgick till 1 691 MSEK (1 552). Periodens skattekostnad uppgick till –510 MSEK (–458). Resultat per aktie före utspädning upp­ gick till 16,58 (14,91). Rörelsemarginal (EBITA), % 0 2 4 6 8 10 12 14 Kv3Kv2Kv1Kv4Kv3Kv2Kv1Kv4Kv3 2021 20232022 Rörelsemarginal (EBITA) per kvartal Rörelsemarginal (EBITA) rullande 12 månader -1,5 % Intäkter per produktområde, Kv3 ■ CIT, 37% ■ ATM, 21% ■ International, 6% ■ CMS, 19% ■ SafePoint, 14% ■ FXGS, Loomis Pay, övriga, 3% Intäkter per produktområde, R12 ■ CIT, 37% ■ ATM, 21% ■ International, 6% ■ CMS, 19% ■ SafePoint, 14% ■ FXGS, Loomis Pay, övriga, 3% Intäkter, miljarder SEK 0 2 4 6 8 Kv3Kv2Kv1Kv4Kv3Kv2Kv1Kv4Kv3 2021 20232022 +9,9% ===== SIDA 4 ===== Loomis delårsrapport januari – september 2023 4 EUROPA OCH LATINAMERIKA 2023 2022 2023 2022 2022 MSEK Kvartal 3 Kvartal 3 Nio månader Nio månader R12 Helåret Intäkter 3 588 3 244 10 234 9 047 13 442 12 255 Försäljningstillväxt, % 10,6 20,7 13,1 22,1 13,8 20,4 -varav organisk tillväxt, % 6,3 16,4 8,1 16,0 8,2 14,3 -varav förvärv / avyttringar, % – 0,0 – 2,7 – 2,0 -varav valutakurseffekter, % 4,3 4,3 5,0 3,3 5,6 4,1 Valutajusterad tillväxt, % 6,3 16,4 8,1 18,7 8,2 16,3 Rörelseresultat (EBITA) 387 435 1 049 987 1 380 1,317 Rörelsemarginal, % 10.8 13,4 10,3 10,9 10,3 10,7 Antal heltidsanställda 14,400 14,400 14 400 14 200 14 300 14 300 USA 2023 2022 2023 2022 2022 MSEK Kvartal 3 Kvartal 3 Nio månader Nio månader R12 Helåret Intäkter 3 842 3 542 11 137 9 650 14 698 13 211 Försäljningstillväxt, % 8,5 43,2 15,4 36,8 20,1 37,0 -varav organisk tillväxt, % 6,1 15,2 8,3 15,3 8,9 15,0 -varav förvärv / avyttringar, % 1,0 0,9 1,0 0,9 0,8 0,9 -varav valutakurseffekter, % 1,3 27,1 6,1 20,6 10,4 21,1 Valutajusterad tillväxt, % 7,1 16,1 9,3 16,2 9,7 15,9 Rörelseresultat (EBITA) 547 488 1 562 1 288 2 096 1,822 Rörelsemarginal, % 14,2 13,8 14,0 13,3 14,3 13,8 Antal heltidsanställda 10 500 10 400 10 800 10 500 10 700 10 500 LOOMIS PAY 2023 2022 2023 2022 2022 MSEK Kvartal 3 Kvartal 3 Nio månader Nio månader R12 Helåret Intäkter 15 6 34 15 41 21 Transaktionsvolym 1 367 704 3 108 1 672 3 757 2 322 Försäljningstillväxt, % 148,9 84,5 132,3 137,5 93,3 92,4 -varav organisk tillväxt, % 142,6 80,2 126,5 131,9 87,9 86,2 -varav förvärv / avyttringar, % – – – – – – -varav valutakurseffekter, % 6,3 4,4 5,8 5,7 5,4 6,1 Valutajusterad tillväxt, % 142,6 80,2 126,5 131,9 87,9 86,2 Rörelseresultat (EBITA) –52 –36 –159 –137 –199 –178 Rörelsemarginal, % e/t e/t e/t e/t e/t e/t Segmenten Intäkter, rörelseresultat och antal heltidsanställda ===== SIDA 5 ===== Loomis delårsrapport januari – september 2023 5 Kvartal 3 2023 Intäkterna för kvartalet uppgick till 3 588 MSEK (3 244). Den valutajusterade till­ växten uppgick till 6,3 procent (16,4). Den organiska tillväxten var 6,3 procent (16,4) där både högre volymer och pris bidrog till den organiska till växten. Återkommande intäkter ökade i kvartalet. Intäkter från SafePoint och ATM (uttags­ auto mater) uppgick till 27 procent (26) av segmentens totala intäkter, varav intäkter från SafePoint uppgick till 7 procent (7) av totala intäkter. Motsvarande andel för ATM var 20 procent (19). De flesta produktområden hade en stark tillväxt. Intäkterna för International­affä­ ren minskade organiskt jämfört med före­ gående år. Efterfrågan på förvaring av kontanter och värdesaker påverkas nega­ tivt av ett högre ränteläge vilket har en påverkan inom International. Rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 387 MSEK (435) och rörelsemarginalen var 10,8 procent (13,4). Ökade volymer, högre effektivitet och prisjusteringar hade en positiv inverkan på rörelseresultatet, men detta motverkades av två poster av engångskaraktär. Tredje kvartalet innehöll en kostnad på 61 MSEK relaterad till stöld av värdesaker inom produktområdet Inter­ national. Dessutom hade produktområdet FX en kostnad på 17 MSEK till följd av problem efter en systemimplementation. Företaget är trygga i att dessa incidenter inte är strukturella och därför av engångskaraktär. Utan dessa kostnader hade rörelsemarginalen varit 13,0 pro­ cent. Omstruktureringen fortskrider med en viss försening i genomförandet. Kost­ naderna under kvartalet uppgick till –2 MSEK. Nio månader 2023 Intäkterna för perioden uppgick till 10 234 MSEK (9 047). Den valutajus­ terade tillväxten uppgick till 8,1 procent (18,7). Den organiska tillväxten var 8,1 procent (16,0) där både högre volymer och pris bidrog till den organiska till­ växten. Återkommande intäkter ökade i perioden. Intäkter från SafePoint och ATM (uttags­ automater) uppgick till 27 procent (25) av segmentens totala intäkter, varav intäkter från SafePoint uppgick till 7 procent (7) av totala intäkter. Motsvarande andel för ATM var 20 procent (18). Rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 1 049 MSEK (987) och rörelsemarginalen var 10,3 procent (10,9). Marginalen påverkades positivt av ökade volymer, högre effektivitet och prisjusteringar men motverkades av fortsatt inflation och de två posterna av engångskaraktär inom produktområdena International och FX som uppstod under tredje kvartalet. Under första kvartalet 2023 inleddes en omstrukturering i segmentet. De totala kostnaderna för omstrukturering förvän­ tas uppgå till cirka 50–60 MSEK, varav 27 MSEK rapporterats under årets första nio månader. Rörelsemarginal (EBITA), % 0 3 6 9 12 15 Kv3Kv2Kv1Kv4Kv3Kv2Kv1Kv4Kv3 Rörelsemarginal (EBITA) per kvartal Rörelsemarginal (EBITA) rullande 12 månader –2,6% 2021 20232022 Intäkter, miljarder SEK 0 1 2 3 4 Kv3Kv2Kv1Kv4Kv3Kv2Kv1Kv4Kv3 +10,6% 2021 20232022 Intäkter och resultat – Europa och Latinamerika Intäkter per produktområde, Kv3 ■ CIT, 37% ■ ATM, 20% ■ International, 8% ■ CMS, 23% ■ SafePoint, 7% ■ FXGS, övriga, 5% Intäkter per produktområde, R12 ■ CIT, 37% ■ ATM, 19% ■ International, 9% ■ CMS, 23% ■ SafePoint, 7% ■ FXGS, övriga, 5% ===== SIDA 6 ===== Loomis delårsrapport januari – september 2023 6 Kvartal 3 2023 Intäkterna uppgick till 3 842 MSEK (3 542) och den valutajusterade tillväxten var 7,1 procent (16,1). Organisk tillväxt uppgick till 6,1 procent (15,2). I likhet med tidigare kvartal fortsatte den amerikanska verk­ samheten att visa god volymtillväxt. Intäk­ terna ökade i de flesta produktområden och i synnerhet SafePoint visade fortsatt stark tillväxt. Höjda priser bidrog även till den organiska tillväxten. Förvärvet av AIB Express Logistics, som slutfördes i februa­ ri, bidrog med 1,0 procent av den totala till­ växten. Återkommande intäkter ökade i kvartalet. Intäkter från SafePoint och uttagsautoma­ ter (ATM) uppgick till 44 procent (42) av segmentens totala intäkter, varav intäkter från SafePoint uppgick till 21 procent (19) av totala intäkter. Motsvarande andel för ATM var 23 procent (23). Rörelseresultatet (EBITA) ökade till 547 MSEK (488) till följd av ett strukturerat arbete att höja verksamhetens effektivitet. Rörelsemarginalen ökade till 14,2 procent (13,8). Det finns indikationer på att arbets­ marknaden i USA lättar, vilket stabiliserar den situation som verksamheten haft med ökade kostnader för övertid, rekrytering och utbildning av nya medarbetare. Nio månader 2023 Intäkterna för perioden uppgick till 11 137 MSEK (9 650) och den valutajusterade till­ växten var 9,3 procent (16,2). Organisk till­ växt uppgick till 8,3 procent (15,3). I likhet med tidigare kvartal fortsatte den ameri­ kanska verksamheten att visa god volym tillväxt. Intäkterna ökade för samtliga pro­ duktområden och i synnerhet SafePoint visade fortsatt stark tillväxt. Höjda priser bidrog även till den organiska tillväxten. Förvärvet av AIB Express Logistics, som slutfördes i februari, bidrog med 1,0 pro­ cent av den totala tillväxten. Återkommande intäkter ökade i perioden. Intäkter från SafePoint och uttagsautoma­ ter (ATM) uppgick till 44 procent (43) av segmentens totala intäkter, varav intäkter från SafePoint uppgick till 21 procent (19) av totala intäkter. Motsvarande andel för ATM var 23 procent (24). Rörelseresultatet (EBITA) uppgick till 1 562 MSEK (1 288) och rörelsemargina­ len var 14,0 procent (13,3). Rörelsemargi­ nalen påverkades positivt av ökade voly­ mer och ett strukturerat arbeta att öka effektiviteten i verksamheten. Högre kost­ nader relaterade till övertid, rekrytering och utbildning av nya medarbetare under första halvåret hade däremot en negativ påverkan på marginalen. Rörelsemarginal (EBITA), % 0 6 12 18 Kv3Kv2Kv1Kv4Kv3Kv2Kv1Kv4Kv3 2021 20232022 Rörelsemarginal (EBITA) per kvartal Rörelsemarginal (EBITA) rullande 12 månader +0,5% Intäkter, miljarder SEK 0 1 2 3 4 Kv3Kv2Kv1kv4Kv3Kv2Kv1Kv4Kv3 2021 20232022 +8,5% Intäkter och resultat – USA Intäkter per produktområde, Kv3 ■ CIT, 37% ■ ATM, 23% ■ International, 4% ■ CMS, 15% ■ SafePoint, 21% Intäkter per produktområde, R12 ■ CIT, 38% ■ ATM, 23% ■ International, 4% ■ CMS, 15% ■ SafePoint, 20% ===== SIDA 7 ===== Loomis delårsrapport januari – september 2023 7 Kvartal 3 2023 Intäkterna uppgick till 15 MSEK (6) i tredje kvartalet med en stark organisk tillväxt om 143 procent jämfört med föregående år. Den sekventiella tillväxten, jämfört med föregående kvartal, var också stark inom samtliga tre marknader. Transaktionsvolymerna i kvartalet ökade med 94 procent jämfört med föregående år och 28 procent jämfört med föregående kvartal. Transaktionsvolymerna för andra kvartalet uppgick till 1 367 MSEK. Rörelseresultatet (EBITA) uppgick till –52 MSEK (–36). Nio månader 2023 Intäkterna uppgick till 34 MSEK (15) i perioden med en organisk tillväxt om 126 procent jämfört med föregående år. Transaktionsvolymerna i perioden ökade med 86 procent jämfört med föregående år. Prioriterande områden i närtid är att fort­ sätta växa verksamheten på befintliga marknader och ytterligare öka försälj­ ningen. Rörelseresultatet (EBITA) uppgick till –159 MSEK (–137). Intäkter och resultat – Loomis Pay Hållbarhet är en integrerad del av verk­ samheten. Loomis hållbarhetsagenda vilar på tre fokusområden: klimat & miljö, socialt ansvar och hållbar styrning, med ett fokus i närtid främst på att minska kol­ dioxidavtrycket, arbetsrelaterade skador samt att vara en inkluderande och ansvarsfull affärspartner. Sedan 2017 har Loomis genomfört regel­ bundna väsentlighetsanalyser för att säkerställa att hållbarhetsinitiativen foku­ serar på områden där Loomis har störst påverkan. Under tredje kvartalet har Loo­ mis initierat en dubbel väsentlighetsana­ lys för att analysera de hållbarhetsfrågor som är väsentliga inte bara ur ett effekt­ perspektiv, utan också ur ett finansiellt perspektiv. Intressentdialoger har förts med både interna och externa intressen­ ter. Resultatet av den dubbla väsentlig­ hetsanalysen kommer att bidra till Loomis långsiktiga satsningar inom hållbarhet. Loomis vidtar ständigt åtgärder – både stora och små – som inte bara minskar bolagets miljöpåverkan utan som även är till nytta för verksamheten. Installationen av solpaneler som produ­ cerar energi åt den egna verksamheten är ett sådant initiativ eftersom det bidrar till att minska både utsläpp och kostnader för elanvändning. På lokalkontoret i Dal­ las, USA, har ett projekt att installera sol­ paneler initierats. Installationen beräknas vara klar under fjärde kvartalet och för­ väntas producera 169 MWh årligen, vilket täcker cirka 20 procent av Loomis energi­ behov i Dallas. Inför utrullningen av de beställda elektris­ ka bepansrade fordonen investerar dess­ utom flera av lokalkontoren i USA på infrastruktur för laddning. Solpaneler och förnybar energi kommer spela en ännu viktigare roll framöver. När Loomis fasar ut fossila bränslen genom att ställa om till mer hållbara, elektrifierade lösningar och fordon kom­ mer användningen av förnybar energi att öka. Under tredje kvartalet var cirka 30 procent av Loomis energiförbrukning från förnybara energikällor. Hållbarhet Koldioxidutsläpp, tCO2e Scope 1 0 10 000 20 000 30 000 40 000 Kv3Kv2Kv1Kv4Kv3Kv2Kv1 2022 2023 EuropaUSA Intäkter, MSEK 0 4 8 12 16 Kv3Kv2Kv1Kv4Kv3Kv2Kv1Kv4Kv3 2021 20232022 +149% Transaktionsvolymer, MSEK +94% 0 300 600 900 1 200 1 500 Kv3Kv2Kv1Kv4Kv3Kv2Kv1Kv4Kv3 2021 20232022 ===== SIDA 8 ===== Loomis delårsrapport januari – september 2023 8 Kassaflöde och investeringar Januari – september 2023 I samband med byte till nytt koncernrapporteringsystem i andra kvartalet skedde ett antal fel i upprättandet av kassaflödesrap­ porten. Felen har identifierats och korrigerats och kassflödesrap­ porterna för första halvåret och andra kvartalet har räknats om. Se sidorna 14 och 15 för omräknade rapporter och nyckeltal. Rörelsens kassaflöde, exklusive effekter från IFRS 16, uppgick till 1 765 MSEK (1 732) motsvarande 77 procent (87) av rörelse­ resultatet (EBITA). Årets nettoinvesteringar i anläggningstillgångar uppgick till –1 413 MSEK (–965), vilket kan jämföras med avskrivningar (exklu sive effekten från IFRS 16) om 1 179 MSEK (1 017). Under perioden gjordes investeringar primärt i byggnader, bilar samt maskiner och inventarier. Investeringar i relation till avskrivningar (inklusive IFRS 16) uppgick för kvartalet till 0,7 (0,6). Sysselsatt kapital och finansiell ställning Sysselsatt kapital Totalt sysselsatt kapital uppgick per 30 september 2023 till 21 754 MSEK (19 948 per 31 december 2022) vilket motsvarar cirka 78 procent (85) av intäkterna. Avkastningen på sysselsatt kapital uppgick till 14,6 procent (14,1). Eget kapital och finansiering Eget kapital ökade under årets första nio månader med 970 MSEK och uppgick till 13 435 MSEK per 30 september 2023 (12 465 per 31 december 2022). Ökningen förklaras till största delen av omräkningsdifferenser om 804 MSEK, periodens nettoresultat om 1 181 MSEK, utdelning om 853 MSEK samt aktieåterköp om 200 MSEK. Avkastningen på eget kapital upp­ gick till 13,0 procent (13,1) och soliditeten uppgick till 36,2 pro­ cent (40,6). Nettoskulden uppgick till 8 319 MSEK per 30 september 2023 (7 484 per 31 decem ber 2022) och nettoskuld/EBITDA var 1,49 (1,50 per 31 december 2022). Finansiella skulder och likvida medel ökade före periodens slut som förberedelse för betalning av vederlaget för förvärvet av Cima S.p.A. Per 30 september 2023 uppgick totala långfristiga lånefaciliteter till 11,7 miljarder SEK och totala kortfristiga lånefaciliteter till 0,2 miljarder SEK. Outnyttjade lånefaciliteter uppgick till 6,4 miljarder SEK, varav 1,5 miljarder används som back­up för utestående företagscertifikat. Tillgängliga likvida medel uppgick till cirka 3,2 miljarder SEK (se not 7). Övriga händelser Väsentliga händelser under perioden Den 27 januari meddelades att Loomis AB har slutit ett treårigt avtal för en syndikerad revolverande kreditfacilitet om samman­ taget 150 MEUR. Faciliteten kommer att ersätta en befintlig revolverande kreditfacilitet som förfaller i januari 2024 och kan förlängas i ytterligare ett plus ett år. Krediten kan nyttjas för finan­ siering av rörelsekapital, investeringar och andra ändamål. Den 1 februari meddelades att Loomis tecknat avtal med Xos, Inc för leverans av 150 bepansrade elfordon för den amerikan­ ska marknaden. De beställda fordonen kommer att levereras och tas i drift successivt från och med andra halvåret 2023. Den 24 mars meddelades att Kristian Ackeby har beslutat att lämna sin roll som Loomis ekonomi­ och finansdirektör och medlem av koncernledningen för ett nytt uppdrag utanför Loomis. Kristian Ackeby fortsätter i sin nuvarande roll till dess att en efter­ trädare tillträder, men kommer att sluta senast under tredje kvar­ talet 2023. Den 30 mars meddelades att Loomis AB har slutit ett avtal för en syndikerad lånefacilitet om 90 MEUR. Faciliteten har en löptid på upp till två år. Faciliteten kan nyttjas för finansiering av rörelse­ kapital, investeringar och andra bolagsändamål. Loomis AB har genom aktieåterköpsprogrammet som besluta­ des och kommunicerades den 1 februari 2023 återköpt 586 000 egna aktier under det första kvartalet. Loomis AB:s totala inne­ hav av egna aktier uppgår därmed till 4 208 782, vilket motsvarar 5,59 procent av de utestående aktierna i bolaget. Den 4 maj 2023 höll Loomis AB årsstämma. För information om besluten fattade av årsstämman se årsstämma sektionen på Loomis hemsida, www.loomis.com. Den 12 maj meddelade Loomis AB att man emitterat ytterligare 1 000 MSEK i hållbarhetslänkade obligationer och i samband med det återköpt 174 miljoner SEK av de utestående obligatio­ nerna med förfall den 18 september 2023. Obligationerna har en löptid om fyra år och förfaller 19 maj 2027. 650 miljoner SEK av de nya obligationerna har en rörlig ränta om 3­månaders Stibor plus 1.95 procentenheter och 350 miljoner kronor har en årlig fast räntekupong på 4,923%. Likviderna kommer att användas till den löpande verksamheten och för att omfinansiera lån. De nya obligationerna är noterade på Nasdaq Stockholm Sustain able Bond List. Den 18 juli annonserades att Loomis AB har ingått ett avtal om att förvärva samtliga aktier i Cima S.p.A från Milano Investments S.p.A. Cima är en teknisk utvecklare av automatiserade kontant­ hanteringsenheter för validering, uppräkning, bearbetning och säker deponering av sedlar och mynt. Bolaget har lång erfaren­ het inom automatisering av kontanthantering med en tydlig ===== SIDA 9 ===== Loomis delårsrapport januari – september 2023 9 inriktning på forskning och utveckling. Koncernen har en global kundbas med huvudsäte i Italien och cirka 120 anställda. Verksam heten har historiskt visat starka finansiella resultat och hade 2022 en omsättning på cirka 66 MEUR (cirka 760 MSEK). Den fasta köpeskillingen uppgår till 132 MEUR (cirka 1,5 mil­ jarder SEK) på skuldfri basis, plus en potentiell tilläggsköpeskil­ ling på upp till 17,5 MEUR (cirka 200 MSEK) baserad på Cimas EBITDA för helåret 2024. Förvärvet av Cima stärker Loomis erbjudande inom Automated Solutions i linje med den kommuni­ cerade strategin att tillföra ny teknologi och kompetens som kom­ pletterar den befintliga verksamheten. Verksamheten kommer att rapporteras inom produktlinjen SafePoint (Automated Solutions) och konsolideras från och med fjärde kvartalet. Övriga händelser under perioden Den 9 januari tillträdde Erik Zingmark som chef för Loomis Pay och efterträdde Kristoffer Labuc som lämnat Loomis för att fort­ sätta sin karriär utanför koncernen. Erik har lång erfarenhet från finansbranschen, senast från positionen som Head of Trans­ action Banking på Nordea. I januari tecknade Loomis ett avtal om att förvärva AIB Express Logistics, en tredjeparts fraktleverantör av värdeföremål. Bola­ get, som huvudsakligen är baserat i USA, hade en total omsätt­ ning på över 100 MSEK under 2021 och cirka 20 anställda. Förvärvet slutfördes under februari 2023. Den förvärvade verk­ samheten kommer att vara en del av segment USA. Under första kvartalet tecknades ett avtal om att förvärva reste­ rande aktier i MoMo Holding, ett spanskbaserat fintechföretag med e­pengar licens. Fullföljandet av förvärvet var villkorat av sedvanligt myndighetsgodkännande och slutfördes under det tredje kvartalet. Förvärvet kommer ytterligare att komplettera Loomis digitala kapacitet och erbjudande för automatiserade lösningar. Den 1 juni utsågs Erik Åslund till koncernens chefsjurist och medlem av koncernledningen. Erik var tidigare ansvarig för juristavdelningen på Loomis AB och rapporterande till koncer­ nens ekonomi­ och finansdirektör. Sara Björkman har valt att avsluta sin tjänst som koncernens chef for regelefterlevnad och medlem av koncernledningen och kommer under tredje kvartalet att lämna Loomis för en tjänst utanför koncernen. Loomis kommer i samband med Saras avgång att genomföra en organisations förändring där regelefterlevnadsfunktionen läggs under chefs juristen. Loomis har mottagit ett krav avseende förvärvet av det turkiska dotterbolag som slutfördes 2015. Loomis anser att man har age­ rat i enlighet med aktieköpsavtalet och bestrider kravet. Loomis redovisar ingen avsättning i balansräkningen för detta fall då kri­ terierna för avsättningar enligt IAS 37 inte anses vara uppfyllda. Väsentliga händelser efter balansdagen Den 2 oktober slutfördes förvärvet av Cima S.p.A som annonse­ rades den 18 juli. Den 2 oktober annonserades att Loomis AB har slutit ett avtal för en syndikerad lånefacilitet om 115 miljoner EUR. Faciliteten har en löptid på upp till två år. Faciliteten kan nyttjas för generella bolagsändamål inklusive förvärv. ===== SIDA 10 ===== 10Loomis delårsrapport januari – september 2023 Finansiella rapporter KONCERNENS RESULTATRÄKNING Not 2023 2022 2023 2022 2022 MSEK Kvartal 3 Kvartal 3 Nio månader Nio månader R12 Helåret Intäkter 3,4 7 408 6 739 21 292 18 584 28 023 25 315 Produktionskostnader –5 626 –4 869 –15 934 –13 630 –20 844 –18 540 Bruttoresultat 1 782 1 870 5 358 4 954 7 178 6 775 Försäljnings– och administrations kostnader –1 005 –1 061 –3 184 –3 077 –4 259 –4 152 Övriga intäkter och kostnader –3 –2 –23 –67 –23 –67 Jämförelsestörande poster 6 –2 – –27 –23 –27 –23 Rörelseresultat (EBIT) 772 808 2 124 1 786 2 869 2 532 Finansiella intäkter 43 39 115 99 153 137 Finansiella kostnader –176 –86 –454 –216 –590 –351 Förlust på monetära nettotillgångar –42 –53 –93 –118 –122 –146 Resultat före skatt 596 708 1 691 1 552 2 311 2 172 Inkomstskatt –176 –205 –510 –458 –622 –570 Periodens resultat1) 421 503 1 181 1 094 1 689 1 602 Övrigt totalresultat Poster som inte kan återföras i resultat räkningen Aktuariella vinster och förluster efter skatt 17 207 138 650 –323 189 Poster som senare kan återföras i resultaträkningen Omräkningsdifferenser –51 1 092 804 2 661 147 2 004 Omvärdering av andelar i intresseföretag –0 1 –63 11 –64 11 Säkring av nettoinvesteringar efter skatt – –79 – –198 9 –189 Övrigt totalresultat för perioden, netto efter skatt –34 1 221 879 3 125 –231 2 015 Totalresultat för perioden2) 386 1 724 2 060 4 219 1 458 3 617 Resultat per aktie, SEK Resultat per aktie före utspädning 5,92 6,92 16,58 14,91 23,63 21,93 Resultat per aktie efter utspädning 5,90 6,91 16,56 14,91 23,68 21,92 Antal aktier Antal utestående aktier (miljoner) 71,1 72,3 71,1 72,3 71,1 71,7 Genomsnittligt antal utestående aktier före utspädning (miljoner) 71,1 72,7 71,2 73,4 71,4 73,0 Genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning (miljoner) 71,3 72,8 71,3 73,4 71,3 73,1 1) Periodens resultat är i sin helhet hänförligt till moderbolagets aktieägare. 2) Totalresultatet är i sin helhet hänförligt till moderbolagets aktieägare. ===== SIDA 11 ===== 11Loomis delårsrapport januari – september 2023 KONCERNENS BALANSRÄKNING Not 2023 2022 2022 MSEK 30 sep 30 sep 31 dec TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Goodwill 8 716 8 336 8 075 Immateriella tillgångar 1 046 1 035 1 021 Byggnader och mark 1 164 1 153 1 139 Maskiner och inventarier 5 514 5 140 5 018 Nyttjanderättstillgångar 4 344 3 888 3 763 Kontraktstillgångar 290 236 254 Uppskjuten skattefordran 368 403 388 Tillgångar i pensionsfonder 327 656 245 Räntebärande finansiella anläggningstillgångar 347 656 557 Övriga långfristiga fordringar 375 361 327 Summa anläggningstillgångar 22 491 21 862 20 788 Omsättningstillgångar Kundfordringar 3 681 3 439 3 311 Övriga kortfristiga fordringar 371 314 309 Aktuella skattefordringar 203 290 303 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 197 1 034 851 Räntebärande finansiella omsättningstillgångar 70 91 14 Likvida medel 7 9 055 5 668 6 203 Summa omsättningstillgångar 14 578 10 835 10 992 SUMMA TILLGÅNGAR 37 069 32 697 31 780 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 9 Aktiekapital 376 376 376 Övrigt tillskjutet kapital 4 594 4 594 4 594 Övriga reserver 1 836 2 969 2 122 Balanserat resultat inklusive årets resultat 6 628 5 327 5 372 Innehav utan bestämmande inflytande – – – Summa eget kapital 13 435 13 265 12 465 Långfristiga skulder Räntebärande långfristiga leasingskulder 3 560 3 121 2 987 Låneskulder 7 140 4 323 4 270 Uppskjuten skatteskuld 438 591 487 Avsättningar för skadereserver 579 580 472 Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser 482 384 560 Övriga avsättningar 141 163 144 Övriga långfristiga skulder 276 222 162 Summa långfristiga skulder 12 617 9 383 9 082 Kortfristiga skulder Räntebärande kortfristiga leasingskulder 1 045 898 879 Låneskulder 74 1 927 1 867 Leverantörsskulder 947 742 859 Avsättningar för skadereserver 216 263 327 Aktuella skatteskulder 115 214 212 Skulder avseende uppräkningsverksamheten 5 651 3 088 3 453 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 198 2 203 1 906 Övriga avsättningar 31 45 53 Övriga kortfristiga skulder 741 669 676 Summa kortfristiga skulder 11 017 10 049 10 233 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 37 069 32 697 31 780 ===== SIDA 12 ===== 12Loomis delårsrapport januari – september 2023 KONCERNENS FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL 2023 2022 2022 MSEK Nio månader Nio månader Helåret Ingående balans 12 465 10 063 10 063 Aktuariella vinster och förluster efter skatt 138 650 189 Omräkningsdifferenser 804 2 661 2 004 Omvärdering av andelar i intresseföretag –63 11 11 Säkring av nettoinvesteringar efter skatt – –198 –189 Summa övrigt totalresultat 879 3 125 2 015 Nettoresultat för perioden 1 181 1 094 1 602 Totalresultat för perioden1) 2 060 4 219 3 617 Lämnad utdelning till moderbolagets aktieägare –853 –628 –628 Aktierelaterad ersättning –37 11 12 Återköp av egna aktier –200 –400 –600 Innehav utan bestämmande inflytande – – – Utgående balans 13 435 13 265 12 465 1) Totalresultatet är i sin helhet hänförligt till moderbolagets aktieägare. KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS 2023 2022 2023 2022 2022 MSEK Not Kvartal 3 Kvartal 3 Nio månader Nio månader Helåret Den löpande verksamheten Resultat före skatt 596 708 1 691 1 552 2,172 Avskrivningar 741 619 2 065 1 763 2 361 Övriga ej kassaflödespåverkande poster 177 98 463 239 352 Erhållna finansiella poster 43 28 115 54 84 Betalda finansiella poster –147 –105 –435 –242 –379 Betald inkomstskatt –207 –134 –508 –509 –592 Förändringar av kundfordringar –198 5 –370 –344 –319 Förändring av övrigt rörelsekapital och övriga poster 8 30 127 36 –34 Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 014 1 250 3 148 2 550 3 645 Investeringsverksamheten Investeringar i anläggningstillgångar –500 –356 –1 414 –1 016 –1 426 Försäljning av anläggningstillgångar – 17 1 51 54 Förvärv av verksamhet –77 – –300 – – Kassaflöde från investeringsverksamheten –576 –339 –1 713 –965 –1 372 Finansieringsverksamheten Lämnad utdelning – – –853 –628 –628 Återköp av egna aktier – –200 –200 –400 –600 Upptagande av obligationslån – – 1 000 600 600 Återbetalning av obligationslån –1 570 – –1 750 – – Upptagande av certifikat och annan långfristig upplåning 2 484 1 130 5 154 4 160 4 867 Återbetalning av certifikat och annan långfristig upplåning –1 105 –1 670 –3 329 –4 495 –5 388 Förändring av övriga räntebärande skulder 435 –332 –528 –823 –1 004 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 244 –1 071 –506 –1 586 –2 153 Periodens kassaflöde 682 –160 928 –1 121 Likvida medel vid periodens början1) 2 598 2 281 2 264 2 009 2 009 Omräkningsdifferenser på likvida medel –41 66 46 178 134 Likvida medel vid periodens slut 1) 3 239 2 187 3 239 2 187 2 264 1) Exklusive likvida medel inom uppräkningsverksamheten. Se även not 6 Likvida medel ===== SIDA 13 ===== 13Loomis delårsrapport januari – september 2023 KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS EXKLUSIVE EFFEKTER FRÅN IFRS 16, TILLÄGGSINFORMATION 2023 2022 2023 2022 2023 2022 MSEK Kvartal 3 Kvartal 3 Nio månader Nio månader R12 Helåret Rörelseresultat (EBITA)1) 789 822 2 205 1 919 2 933 2 648 Avskrivningar1) 428 348 1 179 1 017 1 522 1 359 Förändring av kundfordringar –198 5 –370 –344 –346 –319 Förändring av övrigt rörelsekapital och övriga poster1) 216 73 165 105 54 –7 Rörelsens kassaflöde före investeringar 1 235 1 249 3 178 2 696 4 163 3 681 Investeringar i anläggningstillgångar, netto –499 –339 –1 413 –965 –1 814 –1 365 Rörelsens kassaflöde 736 911 1 765 1 732 2 349 2 316 Betalda och erhållna finansiella poster1) –70 –47 –225 –106 –302 –183 Betald inkomstskatt –207 –134 –508 –509 –590 –592 Fritt kassaflöde 459 730 1 032 1 116 1 457 1 541 Kassaflödeseffekt av jämförelsestörande poster – –1 –9 –5 –17 –13 Förvärv av verksamhet –77 – –300 – –300 – Utbetalda och erhållna förvärvsrelaterade kostnader och intäkter2) –3 –3 –11 –81 –17 –86 Lämnad utdelning – – –853 –628 –853 –628 Återköp av egna aktier – –200 –200 –400 –400 –600 Upptagande av obligationslån – – 1 000 600 1 000 600 Återbetalning av obligationslån –1 570 – –1 750 – –1 750 – Upptagande av certifikat och annan långfristig upplåning 2 484 1 130 5 154 4 160 5 861 4 867 Återbetalning av certifikat och annan långfristig upplåning –1 105 –1 670 –3 329 –4 495 –4 222 –5 388 Förändring av övriga räntebärande skulder1) 494 –147 193 –269 289 –173 Periodens kassaflöde 682 –160 929 –1 1 050 121 1) Exklusive effekter från IFRS 16. 2) Avser förvärvsrelaterade transaktions-, omstrukturerings- och integrationskostnader. ===== SIDA 14 ===== 14Loomis delårsrapport januari – september 2023 KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS – OMRÄKNING 2023 2023 2023 2023 MSEK Rapporterat Kvartal 2 Justerin­ gar1) Omräknat Kvartal 2 Rapporterat Sex månader Justerin­ gar1) Omräknat Sex månader Den löpande verksamheten Resultat före skatt 552 – 552 1 095 – 1 095 Avskrivningar 709 –24 686 1 348 –24 1 324 Övriga ej kassaflödespåverkande poster 157 – 157 286 – 286 Erhållna finansiella poster 45 – 45 72 – 72 Betalda finansiella poster –176 – –176 –288 – –288 Betald inkomstskatt –323 – –323 –301 – –301 Förändringar av kundfordringar –156 – –156 –173 – –173 Förändring av övrigt rörelsekapital och övriga poster –203 275 72 –155 275 120 Kassaflöde från den löpande verksamheten 605 250 855 1 883 250 2 134 Investeringsverksamheten Investeringar i anläggningstillgångar –552 – –552 –915 – –915 Försäljning av anläggningstillgångar 45 –46 –1 47 –46 1 Förvärv av verksamhet – – – –223 – –223 Kassaflöde från investeringsverksamheten –507 –46 –553 –1 092 –46 –1 137 Finansieringsverksamheten Lämnad utdelning –853 – –853 –853 – –853 Återköp av egna aktier – – – –200 – –200 Upptagande av obligationslån 1 000 – 1 000 1 000 – 1 000 Återbetalning av obligationslån – –180 –180 – –180 –180 Upptagande av certifikat och annan långfristig upplåning 1 154 – 1 154 2 670 – 2 670 Återbetalning av certifikat och annan långfristig upplåning –1 467 – –1 467 –2 224 – –2 224 Förändring av övriga räntebärande skulder –173 –205 –378 –757 –205 –963 Kassaflöde från finansieringsverksamheten –338 –385 –724 –364 –385 –750 Periodens kassaflöde –241 –180 –422 428 –180 247 Likvida medel vid periodens början 2 939 – 2 939 2 264 – 2 264 Omräkningsdifferenser på likvida medel –100 180 81 –94 180 88 Likvida medel vid periodens slut 2 598 – 2 598 2 598 – 2 598 1) Justeringar för fel vid upprättandet av kassaflödesanalysen i samband med driftsättning av nytt rapporteringssystem. ===== SIDA 15 ===== 15Loomis delårsrapport januari – september 2023 KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS EXKLUSIVE EFFEKTER FRÅN IFRS 16, TILLÄGGSINFORMATION – OMRÄKNAT 2023 2023 2023 2023 MSEK Rapporterat Kvartal 2 Justerin­ gar1) Omräknat Kvartal 2 Rapporterat Sex månader Justerin­ gar1) Omräknat Sex månader Rörelseresultat (EBITA) 725 – 725 1 416 – 1 416 Avskrivningar 345 49 394 703 49 751 Förändring av kundfordringar –156 – –156 –173 – –173 Förändring av övrigt rörelsekapital och övriga poster –134 36 –98 –87 36 –51 Rörelsens kassaflöde före investeringar 781 85 866 1 858 85 1 943 Investeringar i anläggningstillgångar, netto –508 –47 –555 –867 –47 –914 Rörelsens kassaflöde 273 38 310 992 38 1 029 Betalda och erhållna finansiella poster –100 – –100 –155 – –155 Betald inkomstskatt –323 – –323 –301 – –301 Fritt kassaflöde –151 38 –113 536 38 574 Kassaflödeseffekt av jämförelsestörande poster –3 – –3 –10 – –10 Förvärv av verksamhet – – 0 –223 – –223 Utbetalda och erhållna förvärvsrelaterade kostnader och intäkter –3 – –3 –6 – –6 Lämnad utdelning –853 – –853 –853 – –853 Återköp av egna aktier – – – –200 – –200 Upptagande av obligationslån 1 000 – 1 000 1 000 – 1 000 Återbetalning av obligationslån – –180 –180 – –180 –180 Upptagande av certifikat och annan långfristig upplåning 1 154 – 1 154 2 670 – 2 670 Återbetalning av certifikat och annan långfristig upplåning –1 467 – –1 467 –2 224 – –2 224 Förändring av övriga räntebärande skulder 82 –39 43 –262 –39 –301 Periodens kassaflöde –241 –180 –422 428 –180 247 1) Justeringar för fel vid upprättandet av kassaflödesanalysen i samband med driftsättning av nytt rapporteringssystem. NYCKELTAL – OMRÄKNAT 2023 2023 2023 2023 Rapporterat Kvartal 2 Justerin­ gar Omräknat Kvartal 2 Rapporterat Sex månader Justerin­ gar Omräknat Sex månader Nettoskuld/EBITDA 1,55 0,01 1,56 1,55 0,01 1,56 Rörelsens kassaflöde i % av rörelseresultatet (EBITA) 36 5 41 68 2 70 Investeringar i relation till avskrivningar 0,8 0,1 0,9 0,7 – 0,7 Investeringar i % av totala intäkter 7,2 0,6 7,8 6,3 0,3 6,6 ===== SIDA 16 ===== 16Loomis delårsrapport januari – september 2023 Noter NOT 1 – REDOVISNINGS PRINCIPER Koncernens finansiella rapporter är upprättade i enlighet med ”International Financial Reporting Standards”, (IAS/IFRS sådana de antagits av den Europeiska Unionen) utgivna av ”the Interna- tional Accounting Standards Board” och uttalanden utgivna av ”the International Financial Reporting Interpretations Committee” (IFRIC). Denna delårsrapport har upprättats enligt IAS 34 Delårsrap portering. De väsentligaste redovisningsprinciperna enligt IFRS, vilka utgör redovisningsnormen vid upprättande av denna delårs rapport, återfinns i årsredovisningen för 2022. Nya eller ändrade standarder och tolkningsuttalanden som trä- der i kraft 1 januari 2023 bedöms inte få någon väsentlig effekt på koncernens finansiella rapporter. Loomis rapporterar enligt IAS 29 Finansiell rapportering i hög- inflationsländer för verksamheterna i Turkiet och Argentina. I samband med byte till nytt koncernrapporteringsystem i andra kvartalet skedde ett antal fel i upprättandet av kassaflödesrap- porten. Felen har identifierats och korrigerats och kassflödesrap- porterna för första halvåret och andra kvartalet har räknats om. Se sidorna 14 och 15 för omräknade rapporter och nyckeltal. Kritiska uppskattningar och bedömningar För kritiska uppskattningar och bedömningar samt eventual - förpliktelser hänvisas till sidorna 95 och 123 i årsredovisningen för 2022. Inga väsentliga förändringar har ägt rum i jämförelse med vad som framgår av årsredovisningen. Moderbolaget – Loomis AB Moderbolagets finansiella rapporter är upprättade i enlighet med Årsredovisningslagen och RFR 2 Redovisning för juridiska personer. NOT 2 – RISKER OCH OSÄKERHETS­ FAKTORER Risker En sund riskhantering hör till Loomis viktigaste framgångs- faktorer. Loomis bakgrund och dess tjänsteerbjudande har gett bolaget omfattande erfarenhet av riskhantering med en struktu- rerad och proaktiv strategi i hela organisationen, både lokalt och centralt. Risker som hanteras rätt kan leda till möjligheter och värdeskapande, medan risker som hanteras bristfälligt kan medföra skador och förluster. Loomis använder en iterativ process för systematisk riskhante- ring. Riskmiljön förändras med tiden och det är därför nödvändigt att kontinuerligt se över, uppdatera och identifiera nya risker. Rutinerna för riskhantering är integrerade i koncernens processer för verksamhetsplanering och resultatuppföljning. Viktiga processer kartläggs, och alla väsentliga risker som är förknippade med en viss process identifieras och definieras i ett riskregister. Den årliga riskbedömningen, och riskregistret som skapas i samband med den, samordnas och administreras på koncernnivå. Loomis har exponering mot strategiska, operativa, klimatrelate- rade, juridiska och regelefterlevnads risker. Vissa risker gäller Loomis som företag eller branschen som helhet, medan andra är av mer allmän karaktär. Risker som bedömts vara väsentliga in- kluderar förändringar på betalningsmarknaden, dataskydd, hälsa och säkerhet, attrahera och behålla anställda, interna bedräge- rier och korruption, informationssäkerhet, fysisk säkerhet, miljö och klimat, regelefterlevnad, penningtvätt och finansiella risker. Mer information om Loomis risker, riskhantering och möjligheter finns på sidorna 74−78 i Loomis Års-och hållbarhetsredovisning 2022. Osäkerhetsfaktorer Förändringar i den allmänna konjunkturen och marknads- utvecklingen påverkar efterfrågan av värdehanteringstjänster på flera sätt såsom genom andel kontantköp jämfört med kredit- kortsköp, förändring i konsumtionsnivå, risk för rån och kund- förluster samt personalomsättningshastighet. Upprättandet av finansiella rapporter kräver att styrelsen och koncernledningen gör uppskattningar och bedömningar. Upp- skattningar och bedömningar påverkar såväl resultaträkningen som balansräkningen samt upplysningar som lämnas om exem- pelvis eventualförpliktelser. Faktiskt utfall kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar beroende på andra omständig- heter eller andra förutsättningar. Under 2023 kan det faktiska finansiella utfallet av vissa tidigare redovisade jämförelsestörande poster, avsättningar och eventual- förpliktelser, vilka beskrivs i årsredovisningen för 2022 och i före- kommande fall under rubriken Kritiska uppskattningar och bedöm- ningar i not 1 i denna rapport, komma att avvika från de fi nansiella bedömningar och avsättningar som gjorts av ledningen. Detta kan påverka koncernens lönsamhet och finansiella ställning. Säsongsvariationer Loomis intjäning varierar mellan årets olika säsonger vilket bör beaktas när bedömningar baserade på delårsinformation görs. Den främsta orsaken till säsongsvariationerna är att behovet av värdehanteringstjänster ökar under semesterperioder samt i anslutning till högtider. ===== SIDA 17 ===== 17Loomis delårsrapport januari – september 2023 NOT 3 – INTÄKTER PER PRODUKTOMRÅDE Europa och Latin­ amerika USA Loomis Pay Koncern­ gemen­ samma funktioner och elimi­ neringar Summa Europa och Latin­ amerika USA Loomis Pay Koncern­ gemen­ samma funktioner och elimi­ neringar Summa MSEK Kvartal 3 2023 Kvartal 3 2022 Värdetransporter (CIT) 1 318 1 438 – – 2 756 1 146 1 329 – – 2 475 Kontanthantering (CMS) 817 570 – – 1 387 738 549 – – 1 287 ATM 713 872 – – 1 584 611 826 – – 1 437 SafePoint (Automated Solutions) 260 807 – – 1 067 224 683 – – 908 International 299 138 – – 437 299 118 – – 417 FXGS 141 – – – 141 152 – – – 152 Loomis Pay – – 15 – 15 – – 6 – 6 Övrigt och elimineringar 40 17 – –38 20 74 36 – –53 57 Totala intäkter 3 588 3 842 15 –38 7 408 3 244 3 542 6 –53 6 739 Tidpunkt för redovisning av intäkter, externa Vid given tidpunkt 722 117 1 – 840 706 127 3 – 836 Över tid 2 846 3 708 14 – 6 568 2 508 3 393 3 – 5 904 Totala externa intäkter 3 568 3 825 15 – 7 408 3 214 3 520 6 – 6 739 Europa och Latin­ amerika USA Loomis Pay Koncern­ gemen samma funktioner och elimi neringar Summa Europa och Latin­ amerika USA Loomis Pay Koncern­ gemen samma funktioner och elimi neringar Summa MSEK Nio månader 2023 Nio månader 2022 Värdetransporter (CIT) 3 780 4 181 – – 7 962 3 317 3 626 – – 6 943 Kontanthantering (CMS) 2 284 1 646 – – 3 930 2 060 1 502 – – 3 562 ATM 2 018 2 548 – – 4 566 1 666 2 282 – – 3 948 SafePoint (Automated Solutions) 730 2 301 – – 3 031 631 1 820 – – 2 451 International 872 408 – – 1 280 830 327 – – 1 158 FXGS 426 – – – 426 355 – – – 355 Loomis Pay – – 34 – 34 – – 15 – 15 Övrigt och elimineringar 124 53 – –114 63 188 93 – –129 152 Totala intäkter 10 234 11 137 34 –114 21 292 9 047 9 650 15 –129 18 584 Tidpunkt för redovisning av intäkter, externa Vid given tidpunkt 2 058 339 7 – 2 404 1 902 352 6 – 2 259 Över tid 8 115 10 745 27 – 18 887 7 071 9 246 9 – 16 326 Totala externa intäkter 10 173 11 085 34 – 21 292 8 972 9 598 15 – 18 584 INTÄKTER PER VÄSENTLIG GEOGRAFISK MARKNAD 2023 2022 2023 2022 2022 MSEK Kvartal 3 Kvartal 3 Nio månader Nio månader Helåret USA 3 817 3 542 11 056 9 650 13 086 Frankrike 986 890 2 823 2 439 3 342 Schweiz 452 444 1 321 1 270 1 648 Spanien 466 407 1 309 1 136 1 543 Storbritannien 292 301 844 874 1 145 Sverige 213 196 633 580 760 Övriga länder 1 181 960 3 305 2 634 3 791 Totala intäkter 7 408 6 739 21 292 18 584 25 315 Intäkter per väsentlig geografisk marknad redovisar externa intäkter. ===== SIDA 18 ===== 18Loomis delårsrapport januari – september 2023 INTÄKTER 2022 2023 MSEK Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kv 4 Helåret Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kv 4 Helåret Europa och Latinamerika 2 796 3 007 3 244 3 207 12 255 3 250 3 396 3 588 – – USA 2 862 3 246 3 542 3 561 13 211 3 598 3 697 3 842 – – Loomis Pay 3 5 6 6 21 7 12 15 – – Koncerngemensamma funktioner – – – – – – – – – – Elimineringar –34 –42 –53 –44 –173 –43 –34 –38 – – Totala intäkter 5 627 6 217 6 739 6 731 25 315 6 812 7 072 7 408 – – RÖRELSERESULTAT (EBITA) 2022 2023 MSEK Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kv 4 Helåret Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kv 4 Helåret Europa och Latinamerika 242 309 435 330 1 317 309 353 387 – – USA 371 429 488 534 1 822 500 515 547 – – Loomis Pay –49 –52 –36 –41 –178 –54 –53 –52 – – Koncerngemensamma funktioner –49 –66 –42 –69 –226 –38 –63 –68 – – Rörelseresultat (EBITA) 516 620 845 754 2 735 717 752 814 – – RÖRELSERESULTAT (EBIT) 2022 2023 MSEK Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kv 4 Helåret Kv 1 Kv 2 Kv 3 Kv 4 Helåret Europa och Latinamerika 195 240 408 330 1 173 266 321 355 – – USA 366 423 482 530 1 800 495 507 537 – – Loomis Pay –49 –52 –36 –41 –178 –54 –54 –52 – – Koncerngemensamma funktioner –49 –71 –47 –73 –240 –40 –65 –66 – – Rörelseresultat (EBIT) före jämförelse­ störande poster 463 539 808 745 2 555 667 709 774 – – Jämförelsestörande poster – –23 – – –23 –12 –13 –2 – – Rörelseresultat (EBIT) 463 516 808 745 2 532 656 696 772 – – NOT 4 – SEGMENTSÖVERSIKT Loomis bedriver verksamhet i ett antal länder där landschefer är ansvariga för respektive land. Segmentschefer övervakar ett antal länder samt finns som stöd för respektive landschef. Rörelsesegment rapporteras på ett sätt som överensstämmer med Loomis interna rapportering som lämnas till Loomis kon- cernchef, vilken identifierats vara den högste verkställande beslutsfattaren inom Loomis. Loomis har följande segments- indelning; Europa och Latin amerika, USA, Loomis Pay och Koncerngemensamma funktioner. Segmentscheferna är ansva- riga för segmentens rörelse resultat före avskrivningar på för- värvsrelaterade immateriella tillgångar, förvärvsrelaterade kost- nader och intäkter samt jäm förelsestörande poster (EBITA), enligt hur Loomis redovisar sin resultaträkning för koncernen. Detta ligger sedan till grund för hur Loomis koncernchef följer utvecklingen och allokerar resurser etc. Loomis har därför valt denna struktur i sin segments rapportering. ===== SIDA 19 ===== 19Loomis delårsrapport januari – september 2023 SEGMENTSÖVERSIKT RESULTATRÄKNING Europa och Latinamerika USA Loomis Pay Koncern­ gemensamma funktioner Elimineringar Summa MSEK Nio månader 2023 Intäkter 10 234 11 043 34 – –114 21 197 Intäkter, förvärv – 94 – – – 94 Totala intäkter 10 234 11 137 34 – –114 21 292 Produktionskostnader –7 792 –8 166 –90 – 114 –15 934 Bruttoresultat 2 442 2 971 –56 – – 5 358 Försäljnings- och administrationskostnader –1 487 –1 425 –103 –170 – –3 185 Övriga intäkter och kostnader –14 –8 – –1 – –23 Jämförelsestörande poster –27 – 0 – – –27 Rörelseresultat (EBIT) 915 1 538 –159 –171 – 2 123 Finansnetto – – – –339 – –339 Förlust på monetära tillgångar – – – –93 – –93 Resultat före skatt 915 1 538 –159 –603 – 1 691 SEGMENTSÖVERSIKT RESULTATRÄKNING Europa och Latinamerika USA Loomis Pay Koncern­ gemensamma funktioner Elimineringar Summa MSEK Nio månader 2022 Intäkter 8 845 9 584 15 – –129 18 315 Intäkter, förvärv 203 66 – – – 268 Totala intäkter 9 047 9 650 15 – –129 18 584 Produktionskostnader –6 697 –7 015 –39 –7 129 –13 630 Bruttoresultat 2 350 2 635 –24 –7 – 4 954 Försäljnings- och administrationskostnader –1 447 –1 360 –113 –157 – –3 077 Övriga intäkter och kostnader –60 –4 – –3 – –67 Jämförelsestörande poster – – – –23 – –23 Rörelseresultat (EBIT) 843 1 271 –137 –190 – 1 786 Finansnetto – – – –116 – –116 Förlust på monetära tillgångar – – – –118 – –118 Resultat före skatt 843 1 271 –137 –424 – 1 552 SEGMENTSÖVERSIKT BALANSRÄKNING 2023 2022 2022 MSEK 30 sep 30 sep 31 dec Europa och Latinamerika Tillgångar 13 601 12 305 15 809 Skulder 9 828 5 946 6 513 USA Tillgångar 13 563 14 658 13 814 Skulder 3 133 2 128 1 894 Övrigt 1) Tillgångar 9 906 5 723 2 156 Skulder 10 673 11 347 10 908 Eget kapital 13 435 13 265 12 465 Totalt Tillgångar 37 069 32 686 31 780 Skulder 23 634 19 421 19 315 Eget kapital 13 435 13 265 12 465 1) Övrigt inkluderar Koncerngemensamma funktioner samt Loomis Pay. ===== SIDA 20 ===== 20Loomis delårsrapport januari – september 2023 NOT 5 – FÖRVÄRV Konsolideras fr o m Segment Förvärvad andel1) % Årlig för­ säljning MSEK Antal anställda Köpe­ skilling MSEK Goodwill MSEK Förvärvs­ relaterade immateriella tillgångar MSEK Övriga förvärvade netto ­ till gångar MSEK Ingående balans 1 januari 2023 8 075 583 Förvärv av AIB Express Logistics4) Februari USA 100 1282) 20 3073) 1855) 97 28 Förvärv av MoMo4) Europa 75 Summa förvärv januari – september 2023 260 97 28 Avskrivningar på förvärvs- relaterade i mmateriella tillgångar – –107 Omräkningsdifferenser 381 50 Utgående balans 30 september 2023 8 716 623 1) Avser röstandelar. Vid inkråmsförvärv anges ej röstandelar. 2) Årlig försäljning 2022. 3) Köpeskillingen på skuldfri basis (Enterprise value) uppgick vid förvärvstillfället till ca 307 MSEK för AIB Express Logistcis. 4) Förvärvsanalysen är preliminär och föremål för slutliga justeringar senast ett år efter förvärvstidpunkten. 5) Goodwill som uppkom i samband med förvärvet är primärt hänförligt till marknad och synergieffekter. Förvärv av AIB Express, USA Loomis har genom det helägda dotterföretaget Loomis Internatio- nal US LLC förvärvat aktierna i AIB Express Logistics, USA. Preli- minär förvärvs balansräkning framgår av nedanstående tabell. Balansräkning i sammandrag från inkråmsförvärv av AIB Express, per förvärvstidpunkten den 1 februari 2023. MSEK Preliminär förvärvsbalans Immateriella anläggningstillgångar 97 Materiella anläggningstillgångar – Medel inom uppräkningen 12 Finansiering av medel inom uppräkningen –1 Övriga tillgångar och skulder 15 Netto identifierbara tillgångar och skulder 122 Kontant köpeskilling 222 Villkorad köpeskilling 85 Goodwill 185 Förvärvet har från och med förvärvstidpunkten till och med den 30 september 2023 bidragit till totala intäkter med cirka 94 MSEK och till årets resultat med cirka 22 MSEK. Totala transaktions- kostnader för förvärvet uppgår till cirka 2 MSEK och har redovi- sats på raden övriga intäkter och kostnader. I oktober 2023 ingick Loomis AB ett avtal om att förvärva samt- liga aktier i Cima S.p.A från dess nuvarande ägare. Verksamhe- ten kommer att redovisas inom segmenten Europa och Latin- amerika samt USA och konsolideras i Loomis gruppen från och med slutförandet av transaktionen. NOT 6 – JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER 2023 2022 2023 2022 2022 MSEK Kvartal 3 Kvartal 3 Nio månader Nio månader Helåret Kostnader relaterade till omstrukturering inom det europeiska segmentet –2 – –27 –23 – Avsättning för lönekostnader i samband med byte av vd – – – – –23 Totalt jämförelsestörande poster –2 – –27 –23 –23 NOT 7 – LIKVIDA MEDEL 2023 2022 2022 MSEK 30 sep 30 sep 31 dec Likvida medel 9 055 5 668 6 203 Avgår lager av kontanter avseende uppräkningsverksamheten –3 508 –3 068 –2 956 Avgår förskottsinbetalningar från kunder –2 309 –413 –984 Likvida medel exklusive medel för uppräknings ändamål 3 239 2 187 2 264 ===== SIDA 21 ===== 21Loomis delårsrapport januari – september 2023 NOT 8 – TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE Transaktioner mellan Loomis och närstående beskrivs i not 30 i årsredovisningen 2022. Under perioden har det inte förekommit några närståendetransaktioner som väsentligen påverkat bolagets resultat och ställning. NOT 9 – ANTAL AKTIER PER 30 SEPTEMBER 2023 Antal aktier Antal röster Kvotvärde MSEK Aktier 75 279 829 75 279 829 5 376 Totalt antal aktier 75 279 829 75 279 829 376 Antal aktier i eget förvar1) –4 208 782 –4 208 782 Totalt antal utestående aktier 71 071 047 71 071 047 1) Under perioden har antalet aktier i eget förvar ökat med återköpet på 586 000 aktier. NOT 10 – KONCERNENS EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2023 2022 2022 MSEK 30 sep 30 sep 31 dec Borgensförbindelser och garantiförbindelser 2 612 2 589 2 602 NYCKELTAL 2023 2022 2023 2022 2023 2022 Kvartal 3 Kvartal 3 Nio månader Nio månader R12 Helåret Valutajusterad tillväxt, % 6,9 15,9 8,8 17,3 9,0 15,9 Organisk tillväxt, % 6,3 15,5 8,3 15,4 8,6 14,4 Total tillväxt, % 9,9 31,2 14,6 29,1 17,2 28,4 Bruttomarginal, % 24,1 27,8 25,2 26,7 25,6 26,8 Försäljnings- och administrationskostnader i % av totala intäkter –13,6 –15,7 –15,0 –16,6 –15,2 –16,4 Rörelsemarginal (EBITA), % 11,0 12,5 10,7 10,7 10,8 10,8 Skattesats, % 29,4 28,9 30,2 29,5 26,9 26,2 Nettomarginal, % 5,7 7,5 5,5 5,9 6,0 6,3 Avkastning på eget kapital, %1) 13,0 13,1 13,0 13,1 13,0 13,7 Avkastning på sysselsatt kapital, %1) 14,6 14,1 14,6 14,1 14,6 14,5 Soliditet, % 36,2 40,6 36,2 40,6 36,2 39,2 Likvida medel exklusive medel i uppräkningsverksamheten (MSEK) 3 239 2 187 3 239 2 187 3 239 2 264 Nettoskuld (MSEK) 8 319 7 064 8 319 7 064 8 319 7 484 Nettoskuld/EBITDA 1,49 1,50 1,49 1,50 1,49 1,50 Rörelsens kassaflöde2) i % av rörelseresultatet (EBITA) 90 108 77 87 77 85 Investeringar i relation till avskrivningar 0,7 0,6 0,7 0,6 0,7 0,6 Investeringar i % av totala intäkter 6,7 5,0 6,6 5,2 6,5 5,4 Resultat per aktie före utspädning, SEK 5,92 6,92 16,58 14,91 23,63 21,93 Eget kapital per aktie före utspädning, SEK 189,04 182,41 189,04 182,41 189,04 172,98 Kassaflöde från den löpande verksamheten per aktie före utspädning, SEK 14,26 17,18 44,19 34,76 59,51 49,88 Utdelning per aktie, SEK – – 12,00 8,50 12,00 8,50 Antal utestående aktier (miljoner) 71,1 72,3 71,1 72,3 71,1 71,7 Genomsnittligt antal utestående aktier före utspädning (miljoner) 71,1 72,7 71,2 73,4 71,4 73,0 1) Avkastningmått beräknas på genomsnittligt sysselsatt kapital, R12. Tidigare perioder har räknats om. 2) Exklusive effekter från IFRS16. ===== SIDA 22 ===== 22Loomis delårsrapport januari – september 2023 MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING I SAMMANDRAG 2023 2022 2022 MSEK Nio månader Nio månader Helåret Intäkter 757 594 812 Rörelseresultat (EBIT) 353 249 339 Resultat efter finansiella poster 3 605 417 1 855 Periodens resultat 3 557 423 1 868 Moderbolagets intäkter avser främst intäkter från dotterbolag i form av management-, trademark- och IT fee. Det högre resultatet 2023 beror främst på utdelningar från dotterbolag om 6 159 MSEK, men även en nedskrivning av andelar på 2 712 MSEK. MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG 2023 2022 2022 MSEK 30 sep 30 sep 31 dec Anläggningstillgångar 11 510 12 938 11 994 Omsättningstillgångar 4 283 1 894 3 169 Totala tillgångar 15 793 14 832 15 163 Eget kapital 7 593 3 880 5 126 Obeskattade reserver 6 15 6 Långfristiga skulder 7 169 4 347 4 302 Kortfristiga skulder 1 024 6 590 5 729 Totalt eget kapital och skulder 15 793 14 832 15 163 Moderbolagets anläggningstillgångar består huvudsakligen av aktier i dotterbolag samt lånefordringar på dotterbolag. Skulderna utgörs främst av externa skulder och låneskulder till dotterbolag. Under de tre första kvartalen har ett program genomförts med tillbaka- köpta aktier som under 2022. Det har gjorts en utdelning till aktieägare. De externa lånens löptid har lagts om så de korta skulderna har minskat. MODERBOLAGETS EVENTUALFÖRPLIKTELSER 2023 2022 2022 MSEK 30 sep 30 sep 31 dec Borgensåtaganden och andra förpliktelser 8 437 6 203 6 942 Moderbolaget ===== SIDA 23 ===== 23Loomis delårsrapport januari – september 2023 Användande av alternativa nyckeltal För att stödja företagsledningens och andra intressenters analys av koncernens finansiella utveckling redovisar Loomis vissa nyckeltal som inte definieras i IFRS. Företagsledningen anser att dessa uppgifter underlättar en analys av koncernens utveckling. Loomiskoncernen använder huvudsakligen följande alternativa nyckeltal (se även avsnittet Definitioner för en uttömmande lista av mått och nyckeltal): • Valutajusterad och Organisk försäljningstillväxt • Rörelseresultat (EBITA) och Rörelsemarginal (EBITA), % • Rörelsens kassaflöde och Kassaflöde i % av Rörelseresultat (EBITA) • Nettoskuld och Nettoskuld/EBITDA • Soliditet, % • Sysselsatt kapital och Avkastning på sysselsatt kapital • Avkastning på eget kapital Rörelsens kassaflöde i % av Rörelseresultat (EBITA) Loomis huvudsakliga kassaflödesmått (Rörelsens kassaflöde) fokuserar på det löpande operativa kassaflödet med utgångs- punkt i EBITA med återläggning av avskrivningar och effekten av förändringar i kundfordringar samt förändringar i övrigt rörelse- kapital och övriga poster. Rörelsens kassaflöde avspeglar det kassaflöde den löpande verksamheten genererar före betal- ningar av finansiella poster, inkomstskatt, jämförelsestörande poster, förvärv och avyttringar samt utdelningar och förändringar i koncernens nettoskuld. Rörelsens kassaflöde i procent av rörel- seresultat (EBITA) illustrerar vilken så kallad ”cash conversion” Loomis har, dvs hur redovisat resultat har resulterat i kassaflöde. Loomis presenterar en alternativ uppställning av kassaflödet där rörelsens kassaflöde rensat för inverkan av IFRS 16 Leases åter- finns i avsnittet Finansiella rapporter i denna rapport. Valutajusterad och Organisk försäljningstillväxt Eftersom Loomis genererar merparten av intäkterna i andra valutor än rapporteringsvalutan (dvs svenska kronor, SEK) och valutakurserna historisk visat sig vara relativt volatila samt att koncernen genomfört ett antal förvärv så analyseras försäljnings- tillväxten dels valutajusterat och dels justerat för både valuta- kursförändringar och effekter från förvärv. Det här ger möjlighe- ten att analysera och förklara tillväxten rensat från valuta effekter och förvärv. 2023 2022 MSEK Kvartal 3 Kvartal 3 Tillväxt Tillväxt, % Rappor terade intäkter 7 408 6 739 669 9,9 Organisk tillväxt 427 6,3 Intäkter, förvärv 35 0,5 Valuta justerad tillväxt 463 6,9 Kurs effekter 206 3,1 2023 2022 MSEK Nio månader Nio månader Tillväxt Tillväxt, % Rappor terade intäkter 21 292 18 584 2 708 14,6 Organisk tillväxt 1 544 8,3 Intäkter, förvärv 94 0,5 Valuta justerad tillväxt 1 638 8,8 Kurs effekter 1 069 5,8 Alternativa nyckeltal Rörelseresultat (EBIT) före jämförelsestörande poster, Rörelseresultat (EBITA) och Rörelsemarginal (EBITA), % Loomis interna styrning av den löpande verksamheten är fokuse- rad på det rörelseresultat som skapas i och kan påverkas av den lokala operativa verksamheten. Av det skälet har Loomis valt att fokusera på resultat och marginal före räntor, skatt, avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella anläggningstillgångar, förvärvs relaterade kostnader och intäkter samt jämförelse- störande poster. 2023 2022 2023 2022 2022 MSEK Kvartal 3 Kvartal 3 Nio månader Nio månader Helåret Rörelseresultat (EBIT) 772 808 2 124 1 786 2 532 Återläggning av jämförelsestörande poster 2 – 27 23 23 Rörelseresultat (EBIT) före jämförelsestörande poster 774 808 2 150 1 810 2 555 Återläggning av förvärvsrelaterade kostnader 3 2 23 67 67 Återläggningar av avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar 38 35 110 104 113 Rörelseresultat (EBITA) 814 845 2 283 1 981 2 735 Beräkning av rörelsemarginal (EBITA), % EBITA 814 845 2 283 1 981 2 735 Totala intäkter 7 408 6 739 21 292 18 584 25 315 EBITA/Totala intäkter, % 11,0 12,5 10,7 10,7 10,8 ===== SIDA 24 ===== 24Loomis delårsrapport januari – september 2023 Nettoskuld och Nettoskuld/EBITDA Nettoskulden är ett viktigt begrepp för att förstå ett företags finan- sieringsstruktur och skuldsättningsgrad. Nettoskulden avser net- tot av räntebärande skulder och tillgångar och används tillsam- mans med eget kapital för att finansiera det sysselsatta kapitalet i koncernen. Loomis exkluderar medel inom uppräkningsverk- samheten och finansiering av medel inom uppräkningsverksam- heten (så kallad stock funding) från definitionen av nettoskuld. Skuldsättningsgraden mäts genom att ställa nettoskuldsätt- ningen i relation till rörelseresultatet efter återläggning av amorteringar och avskrivningar dvs Nettoskuld/EBITDA. Avstämning av Nettoskuld och beräkning av Nettoskuld/EBITDA 2023 2022 2022 MSEK 30 sep 30 sep 31 dec Kortfristiga låneskulder 74 1 927 1 867 Långfristiga låneskulder 7 140 4 323 4 270 Totalt låneskulder 7 214 6 250 6 137 Likvida medel exklusive medel för uppräkningsändamål –3 239 –2 187 –2 264 Övriga räntebärande tillgångar –417 –747 –571 Finansiell nettoskuld 3 558 3 317 3 302 Leaseskuld 4 605 4 020 3 866 Pensionsskuld (+), -tillgång (–), netto 156 –272 315 Nettoskuld 8 319 7 064 7 484 2023 2022 2022 MSEK Kvartal 3 Kvartal 3 Helåret Rörelseresultat (EBITA), R12 3 037 2 575 2 735 Återläggning av avskrivningar, R12 2 545 2 149 2 249 EBITDA, R12 5 583 4 724 4 984 Nettoskuld/EBITDA (antal ggr) 1,49 1,50 1,50 Soliditet, % Soliditet är ett nyckeltal som används för att visa hur stor del av företagets totala tillgångsmassa som är finansierade med eget kapital. Måttet ger en indikation på företagets finansiella styrka och motståndskraft mot förluster. Avstämning av soliditet, % 2023 2022 2022 MSEK 30 sep 30 sep 31 dec Eget kapital 13 435 13 265 12 465 Totala tillgångar 37 069 32 697 31 780 Soliditet, % 36,2 40,6 39,2 Sysselsatt kapital och Avkastning på sysselsatt kapital, % Sysselsatt kapital är ett mått på hur mycket kapital som är bundet i den operativa verksamheten och som därmed förväntas generera avkastning i form av rörelseresultat. Sysselsatt kapital motsvarar summan av finansieringen i form av nettoskuld och eget kapital. Loomis inkluderar medel inom uppräkningsverksamheten och finansiering av medel inom uppräkningsverk samheten (så kallad stock funding) i definitionen av sysselsatt kapital. Avstämning av sysselsatt kapital och Avkastning på sysselsatt kapital, % 2023 2022 2022 MSEK 30 sep 30 sep 31 dec Anläggningstillgångar Goodwill 8 641 8 336 8 075 Förvärvsrelaterade immateriella tillgångar 623 689 678 Övriga immateriella tillgångar 423 346 343 Byggnader och mark 1 164 1 153 1 139 Maskiner och inventarier 5 514 5 140 5 018 Nyttjanderättstillgångar 4 344 3 888 3 763 Övriga operativa anläggnings tillgångar1) 1 109 999 970 Omsättningstillgångar Kundfordringar 3 681 3 439 3 311 Övriga operativa omsättnings tillgångar2) 1 771 1 638 1 463 Medel i uppräkningsverksamheten 5 817 3 481 3 940 Långfristiga skulder Uppskjuten skatteskuld –438 –591 –487 Avsättningar för skadereserver –579 –580 –472 Övriga avsättningar –141 –163 –144 Övriga långfristiga skulder –276 –222 –162 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder –947 –742 –859 Skulder avseende uppräknings- verksamheten –5 651 –3 088 –3 453 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter –2 198 –2 203 –1 906 Övriga operativa kortfristiga skulder3) –1 102 –1 191 –1 269 Sysselsatt kapital 21 754 20 329 19 948 Genomsnittligt sysselsatt kapital 20 758 18 209 18 896 Rörelseresultat (EBITA), R12 3 037 2 575 2 735 Avkastning på sysselsatt kapital, %4) 14,6 14,1 14,5 1) Inkluderar posterna Kontraktstillgångar, Uppskjuten skattefordran samt Övriga lång- fristiga fordringar. 2) Inkluderar posterna Övriga kortfristiga fordringar, Aktuella skattefordringar samt Förut- betalda kostnader och upplupna intäkter. 3) Inkluderar posterna Avsättningar för skadereserver, Aktuella skatteskulder, Övriga avsättningar samt Övriga kortfristiga skulder. 4) Avkastning på sysselsatt kapital beräknas på genomsnittligt sysselsatt kapital, R12. Tidigare perioder har räknats om. Avkastning på eget kapital Avkastning på eget kapital är ett viktigt begrepp för att förstå ett företags avkastning på det kapital som aktieägarna tillskjutit och tjänat in. Avkastningen beräknas som periodens resultat (12 månader rullande) i procent av genomsnittlig balans för eget kapital. 2023 2022 2022 MSEK Kvartal 3 Kvartal 3 Helåret Periodens resultat, R12 1 689 1 453 1 602 Eget kapital (genomsnitt) 13 000 11 107 11 682 Avkastning på eget kapital, %1) 13,0 13,1 13,7 1) Avkastning på eget kapital beräknas på genomsnittligt eget kapital, R12. Tidigare peri- oder har räknats om. ===== SIDA 25 ===== 25Loomis delårsrapport januari – september 2023 Definitioner Bruttomarginal, % Bruttoresultat i procent av totala intäkter. Rörelseresultat (EBITA) Resultat före räntor, skatt, avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella anläggningstillgångar, förvärvsrelaterade kostnader och intäkter samt jämförelsestörande poster. Rörelsemarginal (EBITA), % Resultat före räntor, skatt, avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella anläggningstillgångar, förvärvsrelaterade kostnader och intäkter samt jämförelsestörande poster, i procent av intäkterna. Rörelseresultat (EBITDA) Resultat före räntor, skatt, avskrivningar på materiella anläggningstillgångar och på förvärvs- relaterade immateriella anläggningstillgångar, förvärvsrelaterade kostnader och intäkter samt jämförelse störande poster. Rörelseresultat (EBIT) Resultat före räntor och skatt. Rörelseresultat (EBIT) före jämförelsestörande poster Resultat före räntor, skatt samt jämförelsestörande poster Jämförelsestörande poster Som jämförelsestörande poster redovisas händelser och transaktioner, vilkas resultateffekter är viktiga att uppmärksamma när periodens resultat jämförs med tidigare perioder, såsom (i) Realisa- tionsvinster och realisationsförluster från avyttringar av väsentliga kassagenererande enheter, (ii) Väsentliga nedskrivningar, eller (iii) Övriga väsentliga poster av jämförelsestörande karaktär. Valutajusterad tillväxt, % Periodens intäktsökning justerad för valutakursförändringar, i procent av föregående års intäkter. Organisk tillväxt, % Periodens intäktsökning, justerad för förvärv/avyttringar och valutakursförändringar, i procent av föregående års intäkter justerade för avyttringar. Total tillväxt, % Periodens intäktsökning i procent av föregående års intäkter. Nettomarginal, % Periodens resultat efter skatt i procent av totala intäkter. Resultat per aktie före utspädning Periodens resultat i förhållande till genomsnittligt antal ute stående aktier under perioden. Resultat per aktie efter utspädning Periodens resultat i förhållande till genomsnittligt antal ute stående aktier efter utspädning under perioden. Kassaflöde från den löpande verksamheten per aktie Periodens kassaflöde från den löpande verksamheten i relation till antalet aktier efter utspädning. Investeringar i relation till avskrivningar Periodens investeringar i anläggningstillgångar, netto, i relation till avskrivningar, inklusive effekten från IFRS 16. Investeringar i % av totala intäkter Periodens investeringar i anläggningstillgångar, netto, i procent av totala intäkter. Eget kapital per aktie Eget kapital i relation till antalet aktier före och efter utspädning. Rörelsens kassaflöde i % av rörelseresultatet (EBITA) Rörelseresultatet, EBITA, (exklusive IFRS 16), justerat för avskrivningar (exklusive IFRS 16), förändring av kundfordringar och övriga poster (exklusive IFRS 16) samt nettoinvesteringar i anläggningstillgångar, i procent av rörelse resultatet, EBITA. Avkastning på eget kapital, % Periodens resultat (rullande 12 månader) i procent av genomsnittligt eget kapital. Avkastning på sysselsatt kapital, % Rörelseresultat (EBITA) (rullande 12 månader) i procent av genomsnittligt sysselsatt kapital. Soliditet, % Eget kapital i procent av totala tillgångar. Sysselsatt kapital Eget kapital med tillägg för nettoskuld. Nettoskuld Räntebärande skulder minskade med räntebärande tillgångar och likvida medel exklusive medel inom uppräkningsverksamheten. Nettoskuld/EBITDA Nettoskulden genom rörelseresultatet efter återläggning av amorteringar och avskrivningar. R12 Rullande 12 månader Scope 1 Utsläpp av växthusgaser från källor som en organisation äger eller kontrollerar direkt. Scope 2 Utsläpp av växthusgaser som en organisation orsakar indirekt från inköp och användning av elektricitet. e/t Ej tillämpligt. Övrigt Belopp i tabeller och övriga sammanställningar har avrundats var för sig. Mindre avrundnings- differenser kan därför förekomma i summeringar. ===== SIDA 26 ===== 26Loomis delårsrapport januari – september 2023 Utsikter 2023 Bolaget lämnar inte någon prognos för 2023. Undertecknade försäkrar att denna delårsrapport ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolag och företag som ingår i koncernen står inför. Stockholm den 26 oktober 2023 Aritz Larrea Vd och koncernchef Inledning Vi har utfört en översiktlig granskning av delårsrapporten för Loomis AB (publ) för perioden 1 januari 2021 till 30 september 2023. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning. Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med Internatio- nal Standard on Review Engagements ISRE 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfråg- ningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De gransk- ningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säker- het som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Slutsats Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårs- rapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moder- bolagets del i enlighet med årsredovisningslagen. Stockholm den 26 oktober 2023 Deloitte AB Peter Ekberg Auktoriserad revisor Granskningsrapport ===== SIDA 27 ===== 27Loomis delårsrapport januari – september 2023 Kort om Loomis Vision Managing cash in society. Finansiella mål 2022–2024 • Intäkter: Genomsnittlig valutajusterad tillväxt om 5–8 procent per år • Rörelsemarginal EBITA: 12–14 procent för 2024 Hållbarhetsmål 2022–2024 • Minskade koldioxidutsläpp med 15 procent jämfört med 2019. Avser scope 1 & 2 sammantaget • Minskning av arbetsskadefrekvensen med 15 procent jämfört med 2021 Utdelningspolicy • 40–60 procent av årets resultat Verksamhet Loomis erbjuder säkra och effektiva helhetslösningar för att hantera betalningar, vilket inkluderar distribution, hantering, förvaring och återanvändning av kon tanter och andra värde- föremål. Loomis kunder är banker, detaljhandlare och andra finansiella aktörer. Loomis bedriver verk samhet via ett inter- nationellt nätverk av cirka 400 operativa lokalkontor i drygt 20 länder. Loomis sysselsatte vid utgången av 2022 cirka 25 000 personer och omsatte 2022 mer än 25 miljarder kronor. Loomis är noterat på large cap-listan på NASDAQ Stockholm. Telefonkonferens och ljudsändning En telefonkonferens kommer att hållas den 26 oktober 2023 kl. 09.00. För att följa telefonkonferensen och ställa frågor, vänligen ring in (lokalsamtal); Sverige: 08 505 10 039 Storbritannien: +44 (0) 161 250 8206 USA: +1 (0) 561 771 1427 Internationellt: +39 023 046 4867 Ljudsändningen kan följas på vår hemsida www.loomis.com/sv (klicka på ”Finansiell presentation”). En inspelad version av ljudsändningen kommer att publiceras på www.loomis.com /sv (klicka på ”Finansiell presentation”) efter telefonkonferensen. Kommande rapporttillfällen Helårsrapport Delårsrapport Delårsrapport Delårsrapport januari – december 2023 januari – mars 2024 januari – juni 2024 januari – september 2024 31 januari 2024 6 maj 2024 24 juli 2024 29 oktober 2024 För ytterligare information Jenny Boström, Ansvarig för Hållbarhet och IR, +46 (0)79 006 45 92, e-post: jenny.bostrom@loomis.com Se även Loomis hemsida: www.loomis.com Denna information är sådan information som Loomis AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknads missbruks förordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons försorg, för offentlig görande den 26 oktober 2023 kl. 8.00. Loomis AB (publ.) Org nr 556620-8095. Box 702, 101 33 Stockholm. Telefon: 08-522 920 00. www.loomis.com