===== SIDA 1 ===== 1 av 25 MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1JANUARI – 31 MARS 2023 Delårsrapport 1 januari - 31 mars 2023 FÖRSTA KVARTALET 2023 2023 2022 2022 (MSEK) jan-mar jan-mar jan-dec Nettoomsättning 250 117 848 Pro rata-omsättning 207 107 773 Övriga rörelseintäkter 1 7 35 EBITDA 26 -6 123 Justerat EBITDA, msek 26 -6 123 EBIT 10 -20 63 Justerat EBIT, msek 10 -20 63 Resultat före skatt 3 -26 41 Rörelsemarginal 4% -18% 7% Justerad rörelsemarginal % 4% -18% 7% Rörelsemarginal pro rata 5% -19% 8% Justerad rörelsemarginal pro rata % 5% -19% 8% Resultat per aktie efter utspädning, kr 0,01 -0,05 0,09 VÄSENTLIGA HÄNDELSER I KVARTALET • Året inleddes starkt med ett rörelseresultat för det första kvartalet uppgående till 10 msek (-20 msek) och en nettoomsättning på 250 msek (117 msek). • Rörelseresultatet för kvartalet är till största delen hänförligt till ett antal starka shower och föreställningar med fina beläggningssiffror men det påverkas även positivt av stängningseffekter från produktioner som spelades under 2022. • Bedömningen framåt är fortsatt att oron i omvärlden och osäkerheten kring stigande räntor och generellt ökade kostnader kan komma att påverka efterfrågan på nöjen och upplevelser. • Magnus Widell tillträdde den 1 februari som Chief Operating Officer (COO) tillika vice VD för Moment Group. Han kommer närmast från rollen som VD för Gröna Lund i Stockholm. • Styrelsens förslag är, i enlighet med utdelningspolicyn, att ingen utdelning skall lämnas för 2022. • Under andra halvan av perioden öppnade arenorna successivt och de olika förställningarna har mottagits väl av såväl gäster som recensenter och både beläggningen och försäljningen har generellt inom koncernen under perioden nått upp till förväntad nivå. VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER PERIODENS UTGÅNG • Moment Group presenterade i april att koncernen öppnar två aktivitetsrestauranger i Malmö och lanserar två nya koncept med aktiviteter i kombination med mat & dryck. De får namnen SLICE AND SERVE och BERMUDA DECK SHUFFLE CLUB och öppnar under hösten 2023 med ambitionen att sedan etableras på fler platser i Skandinavien. • Årsredovisningen för 2022 publicerades den 11 april. Golden Hits Wagners Bistro Ballbreaker Moment Group är en av de ledande aktörerna inom upplevelseindustrin i Skandinavien. Inom koncernen skapas upplevelser för fler än 2 miljoner gäster varje år. Verksamheterna inom Moment Group bedrivs i tre affärsområden med kontor i Göteborg, Stockholm, Köpenhamn, Oslo och Falkenberg. Huvudkontoret ligger i Göteborg. Moment Group är listat på Nasdaq Stockholm, Main Market och har noterade obligationer på Corporate Bond List of Nasdaq Stockholm. På www.momentgroup.com finns samlad ekonomisk dokumentation, redovisningsprinciper, pressreleaser och information om verksamheten samt kontaktuppgifter. ===== SIDA 2 ===== 2 av 25 MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1JANUARI – 31 MARS 2023 VD HAR ORDET Stark inledning på året i en turbulent omvärld Vi inleder året med ett starkt rörelseresultat där kvartalet präglats av flera framgångsrika produktioner, föreställningar och event. Genom att prioritera hållbarhet kopplat till både kundupplevelsen och medarbetarna fortsätter vi det fokuserade arbetet med att skapa lönsamhet över tid. Vi bygger också vidare på plattformen för tillväxt inom såväl befintliga verksamheter som genom nya koncept och arenor. Under kvartalet har ett par nya projekt lämnat ritbordet och konkretiserats i form av två nya koncept som etableras i Malmö under hösten. Nettoomsättningen för kvartalet uppgick till 250 msek (117 msek) med ett rörelseresultat på 10 msek ( -20 msek). Rörelseresultatet för kvartalet är till största delen hänförligt till några starka produktioner med fina beläggningssiffror men det påverkas även positivt av stängningseffekter från produktioner som spelades under 2022. Vi summerade ett historiskt starkt resultat för 2022 och gick in i det nya året med en bra nivå på det som sålts in för 2023. Vi kan dock konstatera att införsäljningstakten minskade något under årets första kvartal, vilket resulterade i att beläggningen för en del produktioner var lägre än förväntat. En indikation på försäljningsläget framåt är de förutbetalda biljettintäkterna som vid utgången av perioden uppgick till 70 msek (84 msek) vilket är lägre än motsvarande period föregående år. Siffran kan dock påverkas av hur produktionsportföljen skiljer sig åt mellan åren. Sammantaget ser vi dock en viss avmattning i efterfrågan, vilket vi tror dels beror på ett förändrat beteende efter pandemin dels påverkas av det ökade kostnadsläget och en allmän oro i omvärlden. Vi går ur perioden med 171 msek (134 msek) i likvida medel och vi har därmed en stabil finansiell plattform för kommande satsningar. Koncernens externa lån förfaller enligt nuvarande villkor i slutet av mars 2024 (144 msek) och vi har inlett arbetet med att se över vår framtida kapitalstruktur för att successivt stärka balansräkningen. Koncernens anstånd med skatter, avgifter och hyror om 92 msek skall återbetalas successivt under den kommande treårsperioden och ligger med i våra prognoser. Vårt finansnetto som påverkas av de stigande räntorna uppgår för kvartalet till -7 msek (-6 msek). Nyligen presenterade vi de två nya koncepten SLICE AND SERVE och BERMUDA DECK SHUFFLE CLUB som till en början lanseras i Malmö under hösten 2023. S LICE AND SERVE är konceptet som vill göra pingis till Sverige nya folksport och erbjuder pingis i kombination med pizza på ett nytt och lättillgängligt sätt. BERMUDA DECK SHUFFLE CLUB introducerar en ny aktivitet på den svenska marknaden med shuffleboard i det stora formatet. Det känns fantastiskt att kunna addera två nya koncept till vår starka palett av varumärken och vi tror mycket på aktiviteter i kombination med god mat och dryck. Perfekt för att skapa lustfyllda upplevelser som blir till härliga minnen. ”Med flera starka kvartal bakom oss, en stabil finansiell plattform, nya koncept och arenor och medarbetare som med mycket engagemang och kunskap arbetar med att fortsätta utveckla vårt affärsskap, står vi väl rustade i allt det vi själva kan påverka” ===== SIDA 3 ===== 3 av 25 MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1JANUARI – 31 MARS 2023 Med flera resultatmässigt starka kvartal bakom oss, en stabil finansiell plattform, nya koncept och arenor och medarbetare som med mycket engagemang och kunskap arbetar med att fortsätta utveckla vårt affärsskap, står vi väl rustade i allt det vi själva kan påverka. Utöver detta kommer vi att arbeta hårt för att på bästa sätt parera det oron i omvärlden ställer oss inför och sannolikt kommer vi att se en generellt minskad efterfrågan på upplevelser och nöjen. Våren är för våra verksamheter en period med lägre aktivitet där mycket arbete läggs på att planera och förbereda inför hösten. I närtid kommer årsstämman att hållas i Kungsportshuset den 10 maj och jag ser framemot att få träffa er aktieägare där och berätta mer om koncernen. Varmt välkomna! Göteborg 3 maj 2023 Martin du Hane VD/Koncernchef Moment Group martin.duhane@momentgroup.com PS. vår starka palett av varumärken - nu även med våra två senaste koncept – SLICE AND SERVE och BERMUDA DECK SHUFFLE CLUB: ===== SIDA 4 ===== 4 av 25 MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1JANUARI – 31 MARS 2023 FINANSIELL SAMMANSTÄLLNING 2023 jan-mars 2022 jan-mars 2022 jan-dec Nettoomsättning, msek 250 117 848 Pro rata omsättning, msek 207 107 773 Övriga rörelseintäkter 1 7 35 EBITDA, msek 26 -6 123 Justerat EBITDA, msek 26 -6 123 EBIT, msek 10 -20 63 Justerat EBIT, msek 10 -20 63 Resultat före skatt 3 -26 41 Rörelsemarginal, % 4% -18% 7% Justerad rörelsemarginal % 4% -18% 7% Rörelsemarginal pro rata % 5% -19% 8% Justerad rörelsemarginal pro rata % 5% -19% 8% Nettoskuld/EBITDA ggr 15 -64 3 Nettoskuld/justerad EBITDA ggr 15 -64 3 Vinstmarginal, % 1% -22% 5% Avkastning på eget kapital, % 8% N/A 239% Avkastning på sysselsatt kapital, % 2% -4% 12% Kassalikviditet, % 73% 68% 97% Soliditet, % 4% -3% 4% Nettoskuld (-)/Nettofordran (+), msek -386 -379 -339 Skuldsättningsgrad, % 1282% N/A 1276% Skuldsättningsgrad, netto % 889% N/A 817% 1) Pro rata-omsättning avser omsättning tillika omsättningsandel som vinstandel av samägda projekt. Förklaring till alternativa nyckeltal se Definitioner och beräkningar av nyckeltal. NETTOOMSÄTTNING/PRO RATA -OMSÄTTNING Under det första kvartalet uppgick koncernens nettoomsättning till 250 msek ( 117 msek), en ökning med 1 33 msek mot samma kvartal föregående år . Föregående år startade v erksamheterna först under senare delen i kvartalet med anledning av coronarelaterade restriktioner varpå det blir svårt att rättvist jämföra kvartalen. RÖRELSERESULTAT Rörelseresultatet (EBIT) uppgick i kvartalet till 10 msek (-20 msek) vilket är 30 msek bättre än samma period föregående år. Periodens resultat påverkas positivt av att samtliga affärsområden presterar över eller enligt förväntan samt att Live Entertainment påverkas positivt av stängningseffekter av samarbetsprojekt som genomfördes under 2022. Motsvarande kvartal 2022 påverkades negativt av coronarelaterade restriktioner som innebar att merparten av verksamheterna successivt öppnades upp först från mitten av februari samt att restriktionerna och pandemin fick en negativ effekt även på försäljninge n inför kommande perioder 2022. ===== SIDA 5 ===== 5 av 25 MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1JANUARI – 31 MARS 2023 Data per aktie 2023 jan-mar 2022 jan-mar 2022 jan-dec Börskurs per bokslutsdatum, kr 0,72 0,86 0,56 Antal aktier vid periodens utgång, st 451 997 205 451 997 205 451 997 205 Genomsnittligt antal utestående aktier före utspädning, st 451 997 205 451 703 685 451 924 830 Genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning, st 485 616 544 489 642 908 486 713 424 Resultat per aktie före utspädning, kr 0,01 -0,05 0,10 Resultat per aktie efter utspädning, kr 0,01 -0,05 0,09 Eget kapital per aktie per bokslutsdatum, kr 0,09 -0,06 0,09 Kvotvärde per bokslutsdatum, kr/aktie 0,13 0,13 0,13 FINANSIELLA POSTER Gruppens finansnetto för första kvartalet uppgick till -7 msek (-6 msek) som påverkas negativt av ränteökningar då den externa finansieringen är kopplad till 3M STIBOR. INKOMSTSKATTER För det första kvartalet uppgick periodens skatt till +/-0 msek. Motsvarande kvartal föregående år uppgick periodens skatt till 1 msek. PERIODENS RESULTAT OCH RESULTAT PER AKTIE I det första kvartalet uppgick periodens resultat efter skatt till 3 msek (-25 msek), vilket innebär att resultatet per aktie före och efter utspädning uppgick till 0,01 kr (-0,05 kr). Fondemissionselement I samband med att aktier tecknas till ett pris understigande verkligt värde finns ett fondemissionselement som behöver beaktas. Företrädesemissionen (248 412 949 aktier) och den riktade emissionen (151 207 882 aktier), vars tilldelning genomfördes 16 mars 2021, innehöll ett fondemissionselement. Detta innebär att genomsnittligt antal utestående aktier har justeras retroaktivt för alla perioder före nyemissionen, vilket i sin tur har påverkat beräkning av resultat per aktie före och efter utspädning i jämförelseperioderna. Bolaget har ställt ut 76 239 258 teckningsoptioner med en teckningskurs om 0,266 kr/aktie som tilldelats obligationsinnehavare som per den 22 februari 2021 var upptagna i skuldboken. Dessa kan nyttjas fram till 11 april 2024 . Då aktuell aktiekurs överstiger teckningskursen har ej utnyttjade teckningsoptioner inkluderats i beräkning av resultatet per aktie efter utspädning. KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Under det f örsta kvartalet var kassaflödet från den löpande verksamheten positivt med 5 msek (9 msek). Kassaflödet påverka des positivt av rörelseresultatet men där perioden påverkats negativt av ett nettoutflöde kopplat till att man spelat av 17 msek av de förutbetalda biljettintäkterna och parallellt arbetat för att minska kapitalbindningen i rörelsekapitalet vilket också påverkas av verksamheternas säsongsfluktuationer. LIKVIDITET OCH FINANSIERING Vid utgången av det första kvartalet hade koncernen en netto skuld om 386 msek (379 msek) bestående av: - 413 msek (369 msek) är hänförbart till den uppbokade leasingskulden - 144 msek (144 msek) är u testående räntebärande lån i verksamheten varav 109 msek (109 msek) avser företagsobligationen och 35 msek avser en s.k. Superlånefacilitet - 171 msek (134 msek) är koncernens likvida medel vid periodens utgång Den finansiella nettoskulden exklusive IFRS 16 uppgick till -27 msek (10 msek). ===== SIDA 6 ===== 6 av 25 MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1JANUARI – 31 MARS 2023 Finansiering Räntebärande skulder Koncernens externa räntebärande skulder består av - företagsobligationen om 109 msek. Per den 29 mars 2021 ingicks nya villkor vilket innebär ny förfallodag per 28 mars 2024 . I samband med att de nya villkoren signerades skrevs obligationen ned med 100 msek och uppgår vid periodens utgång till 109 msek. Obligationen löper med en rörlig ränta om Stibor 3m + 6,0% med golv Stibor=0 %. - En s.k. Superlånefacilitet om 35 msek som ingicks den 20 januari 2021 med förfallodag 28 mars 2024. Lånet löper med en rörlig ränta om Stibor 3m + 10% med golv Stibor=0%. Då såväl obligationen som superlånefaciliteten förfaller inom 12 månader från balansdagen har båda lånen omklassificerats från långfristiga till kortfristiga skulder. Bolaget har inlett dis kussion med långivare avseende koncernens långsiktiga finansiering med ambitionen att komma till avslut i närtid. Anstånd skatter/avgifter och hyror Vid periodens utgång har koncernen 79 msek (60 msek) i anstånd avseende skatter och avgifter, 57 msek klassificeras som Övrig långfristig skuld och 22 msek klassificeras som Övrig kortfristig skuld. Under första kvartalet 2023 har koncernen amorterat 4 msek. Vid periodens utgång har koncernen 1 3 msek (27 msek) i hyresanstånd, vilka förhandlades fram under coronapandemin. Av dessa har 8 msek (11 msek) klassificerats som Övrig långfristig skuld och 5 msek (16 msek) som Övrig kortfristig skuld. Under kvartalet har koncernen amorterat 4 msek av hyresanstånden. CORONAPANDEMINS PÅVERKAN PÅ KONCERNEN Moment Groups verksamheter har drabbats mycket hårt av coronapandemin och merparten av koncernens verksamheter stängdes när restriktionerna infördes den 12 mars 2020. fram till slutet av tredje kvartalet 2021. Nya restriktioner infördes från december 2021 fram till februari 2022. Pandemin har därmed haft en negativ påverkan på koncernens finansiella ställning. Koncernen vidtog snabba och kraftfulla åtgärder för att parera effekterna av coron apandemin. I samband med att restriktionerna togs bort från 29 september 2021 kunde verksamheterna återigen bedrivas fullt ut fram till att nya restriktioner återinfördes i december 2021. Samtliga restriktioner har från 9 februari 2022 tagits bort och verksamheten kan återigen bedrivas under normala förhållanden. De senaste restriktionerna har enligt koncernens bedömning fått en negativ påverkan för koncernens första halvår 2022. Den 27 november 2020 slöt Moment Group en överenskommelse som då säkrade kon cernens likviditetsbehov och långsiktiga finansiering. Överenskommelsen innefattade en nedskrivning av obligationen, en s.k. superlånefacilitet, genomförande av en fullt säkerställd företrädesemission, en riktad nyemission av aktier och en riktad nyemission av teckningsrätter. Transaktionerna innebar - nedskrivning av obligationen om 100 msek som efter nedskrivning uppgår till 109 msek inkl. ej likvidreglerad ränta under pandemiperioden - en likvidtillförsel om 35 msek i lån - 50 msek i emissionslikvid I sam band med emissionerna slutfördes Q1 2021 amorterades 12 msek av bryggfinansiering genom superlånefaciliteten som efter amortering uppgick till 35 msek. Transaktionerna innebar netto en likviditetstillförsel om totalt 73 msek. Överenskommelsen slöts med en grupp av obligationsägare, som representerade en kvalificerad majoritet av bolagets utestående obligationslån, med bolagets större aktieägare, representerande cirka 50,2 procent av bolagets då totala antal aktier, samt med en extern investerare. Vidare beskrivning av finansieringslösningen återfinns i årsredovisningen för 2020. ===== SIDA 7 ===== 7 av 25 MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1JANUARI – 31 MARS 2023 ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Investeringar Investeringar i materiella och immateriella anläggningstillgångar uppgick för kvartalet till 4 msek (1 msek). Av de större investeringarna så kan vi nämna ett d et pågår ett arbete som syftar till att uppgradera kundrelationsplattformen SHOWTIC.se. Det pågår även e tt arbete med att utöka verksamhetsytan på aktivitetsarenan STAR Bowling i Göteborg som öppnar upp under Q2. Goodwill och andra immateriella anläggningstillgångar Koncernens redovisade värde på goodwill uppgick per 31 mars 2023 till 190 msek (190 msek). Goodwillvärdet testas årligen eller när bolaget bedömer att det eventuellt finns ett nedskrivningsbehov. Prövningen sker på de lägsta nivåer där det finns separata identifierbara kassaflöden (kassagenererande enheter). Koncernen har totalt sex kassagenerer ande enheter med goodwill; Live Entertainment, Wallmans Group, Hansen Event & Conference AB, Minnesota Communication AB, Ballbreaker Kungsholmen AB och Conciliance AB. Nedskrivningsprövningen består i att bedöma om enhetens återvinningsvärde är högre än de ss redovisade värde. Utförda nedskrivningstester utförs under senare delen av året. Per 3 1 december 2022 påvisades inte något nedskrivningsbehov. Goodwillvärdet fördelar sig enligt följande per kassagenererande enhet 2023–03 2022–03 Live Entertainment 9 9 Hansen Event & Conference AB 8 8 Minnesota Communication AB 29 29 Conciliance AB 49 49 Ballbreaker 46 46 Wallmans Group AB 49 49 Summa 190 190 Övriga immateriella anläggningstillgångar uppgick till 1 msek (1 msek) och avser programvaror och andra immateriella rättigheter. MODERBOLAGET Moderbolagets nettoomsättning för kvartalet uppgick till 6 msek (6 msek) och gav ett rörelseresultat på -3 msek ( -4 msek). Ackumulerat resultat före skatt uppgår till -6 msek ( -6 msek). EVENTUALFÖRPLIKTELSER OCH STÄLLDA SÄKERHETER Koncernredovisningen Ställda säkerheter uppgick per balansdagen till 199 msek (132 msek). Säkerheter som ställts utgörs av aktier i dotterbolag , företagsinteckningar som är ställda i förstahandspant för superlånefaciliteten om 35 msek och i andrahandspant för obligationen om 109 msek. Moderbolaget Ställda säkerheter uppgick per balansdagen till 322 msek (322 msek). Säkerheterna utgörs av aktier i dotterbolag, företagsinteckningar och interna fordringar som är ställda i förstahandspant för superlånefaciliteten om 35 msek och i andrahandspant för obligationen om 109 msek. INTRESSEBOLAG Resultaten från intressebolagen Oscarsteatern AB och Tickster AB uppgick i kvartalet till 2 msek (+/-0 msek). ===== SIDA 8 ===== 8 av 25 MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1JANUARI – 31 MARS 2023 ÖVRIGA UPPLYSNINGAR MEDARBETARE Medelantalet anställda ackumulerat januari till mars uppgick till 391 (276), vilket är en ökning med 115 anställda jämfört med samma period föregående år . I medelantalet anställda inkluderas projektanställda och visstidsanställda SÄSONGSVARIATIONER | KVARTALSAVVIKELSER Moment Groups verksamhet uppvisar stora säsongsvariationer där kvartal fyra står för en betydande del av koncernens intäkter och resultat. Verksamheterna har olika säsongsmönster och då dinnershow -verksamheternas resultatgenerering så kraftigt sker under fjärde kvartalet slår detta igenom på hela koncernen. Merparten av koncernens verksamheter var stängda från mars 2020 fram till slutet av tredje kvartalet 2021. Nya restriktioner infördes från december 2021 fram til l februari 2022. Detta innebär att jämförelserna under de perioder som påverkats av coronarestriktioner inte blir rättvisande. Event – resultatgenereringen inom verksamheten i Hansen följer inte något säsongsmönster utan beror helt på när i tiden projekte n kontrakteras och genomförs. Verksamheten inom Minnesota har en relativt jämn resultatgenerering under året, då vinstavräkningen i projekten vanligtvis sker över en längre period. Live Entertainment – inom musikal, teater, show och konsert jobbar man med tre publika spelperioder per år (jan -maj, jun-aug och sep -dec). Artistbokningar och specialbeställd underhållning (Corporate Entertainment) har en relativt jämn intäktsgenerering över året . Immersive Venues – inom koncerne ns åtta dinnershow- och aktivitetsarenor sker den huvudsakliga intäktsgenerering en under fjärde kvartalet, medan de tre första kvartalen har en lägre intjäning. Efterfrågan i fjärde kvartalet är vanligen starkare än i övriga kvartal. Detta medför att resultatet från kvartal fyra vanligtvis överstiger helårsresultatet. JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER Förklaring och specifikation jämförelsestörande poster framgår av nyckeltasberäkningen i Årsredovisningen 2022 sid 46. ===== SIDA 9 ===== 9 av 25 MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1JANUARI – 31 MARS 2023 AFFÄRSOMRÅDENA I KORTHET EVENT (MSEK) 2023 jan-mars 2022 jan-mars 2022 jan-dec Nettoomsättning 38 27 92 Övriga rörelseintäkter 0 0 1 EBITDA 0 0 -6 Justerat EBITDA 0 0 -6 EBIT 0 -1 -7 Justerat EBIT 0 -1 -7 Rörelsemarginal, % 0,2% -3% -8% Justerad rörelsemarginal, % 0,2% -3% -8% NETTOOMSÄTTNING Under det första kvartalet uppgick omsättningen till 38 msek (27 msek), en ökning med 11 msek jämfört med samma kvartal föregående år. Av omsättningen i kvartalet stod Minnesota för 23 msek (13 msek) och Hansen för 15 msek (14 msek). RÖRELSERESULTAT Rörelseresultatet (EBIT) för affärsområde Event uppgick för kvartalet till +/-0 msek (-1 msek). Fördelat på respektive verksamhet gjorde Hansen ett kvartalsresultat på 0 msek (- 1 msek) och Minnesota på 0 msek (+/-0 msek). HÄNDELSER I KVARTALET Båda eventbolagen ser fortsatt en bra efterfrågan och kvartalet har till stor del präglats av produktionsarbete inför kommande events men även av genomföranden under kvartalet. På kundlistan för Hansen finner vi bland andra Lynk & Co, Loomis, Volvo Cars och Volvo Construction Equipment. För Minnesota har uppdrag gjorts för exempelvis SEB, Vattenfall och HP. Minnesota har under perioden skrivit ett nytt ramavtal med SEB. Det är glädjande att notera att båda eventbolagen uppmärksammas mycket positivt i branschens tävlingar och Hansen tog hem ett brons i kategorin Årets Byrå med an Minnesota har inte mindre än fem uppdrag nominerade i Gyllene Hjulet. Inom affärsområde Event verkar Hansen och Minnesota Communication och sammantaget är de en av de största aktörerna inom eventbranschen i Norden. Hansen utvecklar event förankrade i kundens affärsstrategi och genomför dem på destinationer över hela världen. Minnesota hjälper sina kunder att bygga starka varumärken och skapa lönsamma affärer genom att engagera interna och externa målgrupper . Det görs genom digitala events, live events, content marketing samt sponsring och kallas Brand Engagement. ===== SIDA 10 ===== 10 av 25 MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1JANUARI – 31 MARS 2023 LIVE ENTERTAINMENT (MSEK) 2023 jan-mars 2022 jan-mars 2022 jan-dec Nettoomsättning 88 35 236 Pro rata omsättning 46 25 161 Övriga rörelseintäkter 0 1 20 EBITDA 7 -3 34 Justerat EBITDA 7 -3 34 EBIT 6 -5 30 Justerat EBIT 6 -5 30 Rörelsemarginal, % 7% -15% 0 Justerad Rörelsemarginal, % 7% -15% 0 Rörelsemarginal pro rata % 13% -22% 0 Justerad rörelsemarginal pro rata % 13% -22% 0 PRO RATA-OMSÄTTNING Pro rata -omsättningen uppgick i kvartalet till 46 msek (25 msek), en ökning med 21 msek jämfört med samma period föregående år. Ökningen förklaras till stor del att säsongen före gående år kom igång senare med anledning av coronarelaterade restriktioner. RÖRELSERESULTAT Rörelseresultatet (EBIT) uppgick i kvartalet till 6 msek (- 5 msek) vilket är en förbättring med 11 msek jämfört med föregående år. Rörelseresultatet påverkas positivt av stängningseffekter från produktioner som spelade under 2022. HÄNDELSER I KVARTALET Affärsområdet visar ett positivt resultat för kvartalet och merparten av produktionerna inom verksamhets - område commercial entertainment har haft en bra beläggning och levererat enligt plan. De avtalsbundna produktionerna på kryssningsfartyg , hotell- och glampinganläggningar följer plan och under perioden har DFDS bekräftat ett offererat förslag för ytterligare underhållning på kryssningsbåtarna. Arbete pågår fortsatt för att bredda kundstocken och skapa professionella shower för ännu fler kunder. Under perioden har sommarens föreställning på Vallarnas friluftsteater, Skrot , hopp och kärlek, presenterats och försäljningen följer plan . Höstens uppsättningar på de två stora musikalscenerna i Stockholm har lanserats tillsammans med Vicky Nöjesproduktion och både Änglagård på Oscarsteatern och Moulin Rouge på China Teatern har fått fin uppmärksamhet i media och försäljningen är i full gång. Inom affärsområde Live Entertainment producerar 2Entertain musikal, teater, show och konsert. De skapar specialbeställd underhållning, förmedlar artister till företagskunder och driver fyra teaterarenor (China Teatern, Oscarsteatern, Intiman och Vallarnas friluftsteater , varav de två förstnämnda drivs i samarbete med Vicky Nöjesproduktion). 2Entertain driver också biljettbokningssajten Showtic.se där koncernens samlade biljettutbud marknadsförs och säljs. ===== SIDA 11 ===== 11 av 25 MOMENT GROUP - RAPPORT ÖVER FÖRSTA KVARTALET 2023 IMMERSIVE VENUES (MSEK) 2023 jan-mars 2022 jan-mars 2022 jan-dec Nettoomsättning 127 57 438 Övriga rörelseintäkter 1 6 14 EBITDA 21 2 100 Justerat EBITDA 21 2 100 EBIT 6 -10 45 Justerat EBIT 6 -10 45 Rörelsemarginal, % 5% -18% 10% Justerad Rörelsemarginal, % 5% -18% 10% NETTOOMSÄTTNING Omsättningen i kvartalet uppgick till 127 msek (57 msek) vilket är en ökning med 70 msek jämfört med föregående år. Ökningen ber or på att säsongen föregående år kom igång senare med anledning av de coronarelaterade restriktionerna. RÖRELSERESULTAT Rörelseresultatet (EBIT) uppgick för kvartalet till 6 msek ( - 10 msek) vilket är 16 msek bättre än motsvarande period föregående år. HÄNDELSER I KVARTALET Verksamheterna inom affärsområdet levererar enligt plan och den arena som sticker ut med ett riktigt bra resultat i kvartalet är nöjesarenan Golden Hits i Stockholm. Fler spelkvällar och bra beläggning på dinnershow-kvällarna i kombination med att ännu fler nattklubbsgäster sökt sig till denna välbesökta arena gör att Golden Hits levererar speciellt starkt. Av de båda aktivitetsarenorna överträffar STAR Bowling i Göteborg förväntningarna något medan Ballbreaker levererar strax under plan i kvartalet. Wallmans i Köpenhamn, Oslo och Stockholm presterar över eller i nivå med förväntningarna samt att Hamburger Börs, speciellt under de kvällar föreställningen med Björn Skifs har spelats, haft en hög beläggning. På Kungsportshuset i Göteborg gästspelar under våren Wallmans dinnerparty och e tt intensivt arbete pågår för att på bästa sätt belägga och nyttja den unika eventarenan många fler av veckans alla timmar. Wagners Bistro på entréplan i Kungsportshuset visar ett fint gästantal både på lunch- och middagssittningarna och restaurangen börjar bli alltmer känd bland göteborgarna. Koncernen har i april lanserat två nya koncept med aktiviteter i kombination med mat & dryck. SLICE AND SERVE och BERMUDA DECK SHUFFLE CLUB. SLICE AND SERVE är konceptet som vill göra pingis till Sverige nya folksport och erbjuder pingis i kombination med pizza på ett nytt och lättillgängligt sätt. BERMUDA DECK SHUFFLE CLUB introducerar en ny aktivitet på den svenska marknaden med shuffleboard i det stora formatet. Först ut blir Malmö där koncernen öppnar upp med båda koncepten under hösten 2023 med ambitionen att etablera koncepten på fler platser i Skandinavien. Inom affärsområde Immersive Venues återfinns åtta av koncernens show- och aktivitetsarenor belägna i Skandinaviens största städer. Sex av arenorna erbjuder mat- & show- och nattklubbsupplevelser, Wallmans i Stockholm, Köpenhamn och Oslo, Golden Hits och Hamburger Börs i Stockholm samt Kungsportshuset i Göteborg . Därutöver återfinns de två aktivitetsarenorna Ballbreaker i Stockholm och STAR i Göteborg inom affärsområdet och de erbjuder upplevelser där gästen tar en mer aktiv roll i händelserna i kombination med att god mat och dryck serveras. I Kungsportshuset i Göteborg huserar också à la carte-restaurangen Wagners Bistro. ===== SIDA 12 ===== 12 av 25 MOMENT GROUP - RAPPORT ÖVER FÖRSTA KVARTALET 2023 AKTIEN Moment Groups aktie handlas på Nasdaq Stockholm, Main Market, på Small Cap -listan. Under rapportperioden 1 januari – 31 mars 2023 har aktien handlats för mellan 0, 55 kr/aktie och 0,80 kr/aktie. Antal aktier vid periodens utgång den 31 mars var 451 997 205 st och antalet aktieägare uppgick till 12 604 st. TIO STÖRSTA ÄGARNA PER DEN 31 MARS 2023 HÄMTAT FRÅN EUROCLEAR Ägare Antal aktier Andel av röster och kapital Gelba Management AB 102 546 308 22,69% Lesley Invest AB* 56 956 253 12,60% BNP Paribas sec services Paris V8IMY*** 45 838 821 10,14% Engströms Trä i Brynje AB* 38 217 051 8,46% Clearstream Banking S.A. W8IMY*** 20 195 810 4,47% Försäkringsaktiebolaget Avanza Pension 6 860 460 1,52% Rolf Lundström 6 000 000 1,33% Skandia Fonder 3 660 004 0,81% Jan Andersson** 3 573 947 0,79% Swedbank försäkring 3 345 013 0,74% *inklusive ägande via dotterbolag och/eller privat ägande inom ägarfamiljen **inklusive närståendes ägande ***företrädare för Robus Capital Management Ltd. TECKNINGSOPTIONER Vid den extra bolagsstämman den 29 januari 2021 fattades bland annat beslut om en riktad teckningsoptionsemission. Den 16 mars 2021 offentliggjordes att obligationsinnehavare som per den 22 februari 2021 var registrerade i skuldboken för bolagets obligation tilldelats sammantaget 76 239 258 teckningsoptioner, Under rapportperioden har inga teckningsoptioner nytt jats. Ackumulerat från mars 2021 till och med 31 mars 2023 har sammantaget 19 974 685 teckningsoptioner nyttjats för teckning av motsvarande antal aktier i Moment Group . Teckningspriset har varit 0,266 kronor per aktie, vilket är enligt villkoren för teckningsoptionerna. Kvarvarande antalet utgivna teckningsoptioner är 56 264 573 vilka kan tecknas fram till den 11 april 2024. Vid rapportperiodens slut uppgick det totala antalet aktier och röster i bolaget till 451 997 205 st och det registrerade aktiekapitalet till 56 499 650,625 kronor. BEMYNDIGANDEN Vid årsstämman 202 2 beslöts, i enlighet med styrelsens förslag, att bemyndiga styrelsen att intill nästa årsstämma, vid ett eller flera tillfällen, besluta om nyemission av aktier i bolaget. Aktierna skall emitteras med eller utan företrädesrätt för bolagets aktieägare och högst med 10 procent av bolagets aktiekapital och totala röstetal. ===== SIDA 13 ===== 13 av 25 MOMENT GROUP - RAPPORT ÖVER FÖRSTA KVARTALET 2023 KONCERNENS RAPPORT ÖVER RESULTAT 2023 2022 2022 (MSEK) Not jan-mar jan-mar jan-dec Nettoomsättning 3,5 250 117 848 Övriga rörelseintäkter 2,6 1 7 35 Summa rörelsens intäkter 250 125 883 Rörelsens kostnader Artist och produktionskostnader -85 -42 -290 Handelsvaror -21 -11 -71 Övriga externa kostnader -49 -28 -153 Personalkostnader -71 -50 -249 Avskrivningar och nedskrivningar på anläggningstillgångar -16 -15 -60 Övriga rörelsekostnader 0 0 0 Resultat från andelar i intressebolag 2 0 3 Summa rörelsens kostnader -241 -145 -820 Rörelseresultat 10 -20 63 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 0 0 3 Räntekostnader och liknande resultatposter -7 -6 -25 Finansnetto -7 -6 -22 Resultat före skatt 3 -26 41 Skatt på periodens resultat 0 1 4 Periodens resultat 3 -25 45 Periodens resultat hänförligt till: Innehav utan bestämmande inflytande 0 0 0 Moderföretagets aktieägare 3 -25 45 KONCERNENS RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT 2023 2022 2022 (MSEK) jan-mar jan-mar jan-dec Periodens resultat 3 -25 45 Övrigt totalresultat Poster som kommer omklassificeras till resultatet Omräkningsdifferenser vid omräkning av utländska dotterföretag -1 0 0 Övrigt totalresultat, netto efter skatt -1 0 0 Periodens totalresultat 2 -25 45 Periodens totalresultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 2 -25 45 Innehav utan bestämmande inflytande 0 0 0 Summa 2 -25 45 Resultat per aktie före utspädning 0,01 -0,05 0,10 Resultat per aktie efter utspädning, kr 0,01 -0,05 0,09 ===== SIDA 14 ===== 14 av 25 MOMENT GROUP - RAPPORT ÖVER FÖRSTA KVARTALET 2023 KONCERNENS RAPPORT ÖVER FINANSIELL STÄLLNING (MSEK) 2023-03 2022-03 2022-12 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Goodwill 190 190 190 Övriga Immateriella anläggningstillgångar 1 1 1 Materiella anläggningstillgångar Nyttjanderättstillgång 349 305 322 Förbättringsutgift annans fastighet 11 12 11 Övriga materiella anläggningstillgångar 46 46 45 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i intresseföretag 18 13 16 Övriga finansiella tillgångar 0 0 0 Uppskjutna skattefordringar Uppskjutna skattefordringar 24 18 24 Summa anläggningstillgångar 639 586 610 Omsättningstillgångar Varulager 7 5 7 Kundfordringar 63 22 98 Aktuell skattefordran 4 2 1 Övriga fordringar 25 12 19 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 210 98 179 Likvida medel 171 134 191 Summa omsättningstillgångar 480 274 495 SUMMA TILLGÅNGAR 1 118 859 1 105 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 57 56 57 Övrigt tillskjutet kapital 143 143 143 Reserver 2 2 3 Balanserade vinstmedel inklusive periodens resultat -158 -230 -161 Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 43 -29 41 Innehav utan bestämmande inflytande 1 0 1 Summa Eget Kapital 44 -29 42 Långfristiga skulder Räntebärande skulder 0 144 144 Leasingskulder 354 325 333 Övrig långfristig skuld 65 11 71 Avsättningar 9 9 10 Uppskjuten skatteskuld 0 1 0 Summa långfristiga skulder 429 491 558 Kortfristiga skulder Räntebärande skulder 144 0 0 Leasingskulder 58 44 53 Leverantörsskulder 50 30 58 Aktuell skatteskuld 1 -1 1 Övriga skulder 44 87 53 Förutbetalda biljettintäkter 70 84 87 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 279 153 254 Summa kortfristiga skulder 646 397 506 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 118 859 1 105 ===== SIDA 15 ===== 15 av 25 MOMENT GROUP - RAPPORT ÖVER FÖRSTA KVARTALET 2023 KONCERNENS RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRING EGET KAPITAL Aktie- kapital Tillskjutet kapital Reserver Balanserade vinstmedel inkl årets resultat Summa Moment Groups aktieägare Innehav utan bestämmande inflytande Totalt eget kapital (MSEK) Per 31 december 2022 57 143 3 -161 41 1 42 Periodens resultat 3 3 0 3 Övrigt totalresultat - - -1 - -1 - -1 Summa Totalresultat - - -1 3 2 0 2 Transaktioner med aktieägare Minoritetsintresse - - - - - 0 0 Per 31 mars 2023 57 143 2 -158 43 1 44 Aktie- kapital Tillskjutet kapital Reserver Balanserade vinstmedel inkl årets resultat Summa Moment Groups aktieägare Innehav utan bestämmande inflytande Totalt eget kapital (MSEK) Per 31 december 2021 56 142 2 -206 -4 0 -4 Periodens resultat -25 -25 -25 Övrigt totalresultat - - 0 - 0 - 0 Summa Totalresultat - - 0 -25 -25 - -25 Transaktioner med aktieägare Minoritetsintresse - - - - - 0 0 Pågående nyemission 0 - - 0 - 0 Per 31 mars 2022 56 143 2 -231 -29 0 -29 ===== SIDA 16 ===== 16 av 25 MOMENT GROUP - RAPPORT ÖVER FÖRSTA KVARTALET 2023 KONCERNENS RAPPORT ÖVER KASSAFLÖDEN 2023 2022 2022 Msek jan-mar jan-mar jan-dec DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Rörelseresultat 10 -20 -17 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 14 16 80 Betald inkomstskatt -4 -2 1 Erhållen ränta 0 0 1 Erlagd ränta -7 -6 -23 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapital 13 -12 41 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av varulager 1 0 -2 Förändring av kortfristiga fordringar -2 36 -111 Förändring av kortfristiga skulder -7 -14 159 Kassaflöde från den löpande verksamheten 5 9 88 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av dotterbolag 0 0 0 Förvärv av intressebolag 0 0 0 Förvärv av immateriella anläggningstillgångar 0 0 0 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -4 -1 -1 Kassaflöde från investeringsverksamheten -4 -1 -2 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Upptagna lån 0 0 18 Amortering av lån -7 -2 -10 Amortering av leasingskulder -12 -11 -34 Nyemission 0 0 51 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -20 -12 25 Periodens kassaflöde -19 -4 111 Likvida medel vid periodens början 191 138 26 Valutakursdifferens i likvida medel -1 1 1 LIKVIDA MEDEL VID PERIODENS UTGÅNG 171 134 138 ===== SIDA 17 ===== 17 av 25 MOMENT GROUP - RAPPORT ÖVER FÖRSTA KVARTALET 2023 KONCERNENS NOTER NOT 1 REDOVISNINGSPRINCIPER 1.1 Grund för upprättade av delårsrapport Koncernen utgörs av moderföretaget Moment Group AB och dess dotterföretag. Moderföretaget är ett aktiebolag med säte i Göteborg, Sverige. Adressen till huvudkontoret är Trädgårdsgatan 2, 411 08 Göteborg. Koncernen tillämpar International Financial Reporti ng Standards (IFRS) såsom de är antagna av EU. Denna delårsrapport har för koncernen upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering. Upplysningar enligt IAS 34 Delårsrapportering lämnas i hela detta dokument. Delårsrapporten omfattar inte all information och upplysningar som krävs i årsredovisningen och bör läsas tillsammans med koncernens årsredovisning per den 31 december 20 22. Moderbolagets rapportering är upprättad i enlighet med Årsredo visningslagen (ÅRL) samt rekommendation från Rådet för finansiell rapportering, RFR 2 Redovisning för juridiska personer. Redovisningsprinciperna är desamma som beskrivs i årsredovisningen för 202 2. Koncernens rapporteringsvaluta är SEK, vilket är moderföretagets funktionella valuta. Om inget annat anges redovisas alla siffror i miljontals sek (msek). Till följd av avrundningar kan siffror presenterade i vissa fall inte exakt summeras till totalen och procenttal kan avvika från de exakta procenttalen. 1.2 Statliga stöd kopplat till coronapandemin IAS 20 Redovisning av statliga bidrag och upplysningar om statliga stöd – på grund av den extraordinära situationen som coronapandemin medfört har koncernen sökt och erhållit statliga stöd. Redovisning av statliga stöd redovisas under övriga intäkter i resultatet. Stöden redovisas i resultat- och balansräkning när det är rimligt säkert att stöden kommer att erhållas eller har erhållits. Koncernens bolag har även valt att söka anstånd med betalning av skatter och avgifter som klassificeras som Övriga skuld er i koncernens rapport över finansiell ställning. Se vidare under ”Finansiering” sid 5. NOT 2 RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER Det finns ett flertal faktorer som kan påverka koncernens resultat och verksamhet. Många av dessa kan hanteras genom interna rutiner, medan vissa i högre utsträckning styrs av yttre faktorer. Risker och osäkerhetsfaktorer som rör koncernen är bland annat relaterade till makroekonomi, konkurrenssituation, säsongsbundenhet, tillstånd, innehåll i upplevelser, vädersituationer, valutor, skatter och olika regleringar och bedömningar men kan även uppkomma vid etablering på nya marknader, lansering av nya koncept och hantering av varumärken. För redogörelse kring bolagets riskfaktorer hänvisas till årsredovisning 2022. Bolagets riskexponering avseende finansiell risk har under senaste åren ökat i samband med ökad skuldsättning vid upptagande av företagsobligation och negativ t kassaflöde från den löpande verksamheten. Vidare har utbrottet av Covid -19 kraftigt påverkat branschen s om koncernen verkar i. Vi arbetar fokuserat med riskhantering samt att återställa lönsamheten nu när restriktionerna har tagits bort. NOT 3 BETYDELSEFULLA BEDÖMNINGAR, UPPSKATTNINGAR OCH ANTAGANDEN För en detaljerad redogörelse, av bedömningar gjorda av företagsledningen vid tillämpningen av IFRS som har en betydande inverkan på de finansiella rapporterna och gjorda uppskattningar som kan medföra väsentliga justeringar i påföljande finansiella rapporter, hänvisas till årsredovisning 2022. NOT 4 TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE Försäljning till närstående sker i koncernen på marknadsmässiga villkor. ===== SIDA 18 ===== 18 av 25 MOMENT GROUP - RAPPORT ÖVER FÖRSTA KVARTALET 2023 NOT 5 REDOVISNING PER SEGMENT -GEOGRAFISK INFORMATION PER SEGMENT Koncernens huvudsakliga verksamhet är att leverera upplevelser i form av shower, musikal, teater, event, möten och artistförsäljning. Omsättningen för detta redovisas under rubriken tjänster. Vidare levererar koncernen mat och dryck, övrig restaurangförsäl jning och eventuella merförsäljningsprodukter. Omsättningen för detta återfinns under rubriken varor. 2023-01-01-2023-03-31 jan-mar Live Entertainment Immersive Venues Event Gemensamt, elimineringar Totalt koncern Sverige Tjänster 80 21 38 -3 135 Varor 1 56 0 57 Norge Tjänster 7 8 15 Varor 0 10 10 Danmark Tjänster 0 3 3 Varor 0 29 29 Summa omsättning per segment 88 127 38 -3 250 EBIT per Segment 6 6 0 -3 10 2022-01-01-2022-03-31 jan-mar Live Entertainment Immersive Venues Event Gemensamt, elimineringar Totalt koncern Sverige Tjänster 30 12 27 -2 67 Varor 2 25 0 - 26 Norge Tjänster 3 4 - - 7 Varor 0 5 - - 5 Danmark Tjänster 0 1 - - 1 Varor 0 11 - - 11 Summa omsättning per segment 35 57 27 -2 117 EBIT per Segment -5 -10 -1 -4 -21 Segmentens tillgångar Live Entertainment Immersive Venues Event Gemensamt, elimineringar Summa koncernen Per 31 dec 2023 213 672 275 -42 1118 Per 31 dec 2022 206 677 245 -23 1105 ===== SIDA 19 ===== 19 av 25 MOMENT GROUP - RAPPORT ÖVER FÖRSTA KVARTALET 2023 NOT 6 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Det som redovisas som övriga rörelseintäkter ligger utanför ordinarie kärnverksamhet och har under senaste åren till huvudsak bestått av statliga stödpaket kopplat till coronapandemin. Kulturstöd är ett stöd som riktar sig till kulturbranschen och skall kompensera för tillkommande kostnader som drabbat kultursektor n till följd av coronapandemin. Omställningsstöd skall kompensera för minskad omsättning under pandemin och permitteringsstöd skall ersätta företagen för personalkostnader i samband med neddragning av arbetstid. Återbetalning av avtalsgruppsjukförsäkring a vser åren 2004 till 2008 samt en ytterligare återbetalning som intäktsförts andra kvartalet 2022. Övrig t avser i huvudsak realisationsresultat vid avyttring av tillgångar. 2023 2022 2022 Övriga rörelseintäkter jan-mar jan-mar jan-dec Stöd coronapandemin 1 7 29 Återbet avtalsgruppsjukförsäkring AGS 0 0 0 Övrigt 0 1 5 Summa Övriga rörelseintäkter 1 7 35 NOT 7 GOING CONCERN Moment Groups verksamheter har drabbats mycket hårt av coronapandemin och merparten av koncernens verksamheter har varit stängda sedan pandemins utbrott i mitten av mars 2020 fram till att restriktionerna hävdes den 10 september 2021 i Danmark, den 25 september 2021 i Norge och slutligen den 29 september 2021 i Sverige. Under december 2021 återinfördes restriktioner i Danmark och Norge vilket medfört att verksamheterna var stängda fram till början/mitten av februari. I Sverige återinfördes restriktioner slutet av dece mber och merparten av verksamheterna var stängda under januari och inledningen av februari och merparten av koncernens arenor öppnades upp under februari månad . Pandemin har därmed haft en stor negativ påverkan på bolagets finansiella ställning men bolaget har vidtagit kraftfulla åtgärder för att parera effekterna av coronapandemin och stod väl rustade när restriktionerna hävdes. Koncernen har en likviditet om 171 msek per balansdagen och verksamheterna kan bedrivas under normala förutsättningar. Därmed bedöms förutsättningar för fortsatt drift föreligga. ===== SIDA 20 ===== 20 av 25 MOMENT GROUP - RAPPORT ÖVER FÖRSTA KVARTALET 2023 MODERBOLAGETS RAPPORT ÖVER RESULTAT 2023 2022 2022 (MSEK) Not jan-mars jan-mars helår Nettoomsättning 6 6 24 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -4 -7 -26 Personalkostnader -5 -2 -14 Avskrivningar 0 0 0 Summa rörelsens kostnader -10 -10 -40 Rörelseresultat -3 -4 -16 Resultat från finansiella poster Nedskrivning av aktier i dotterbolag 0 0 -16 Ränteintäkter och liknande poster 2 1 5 Räntekostnader och liknande poster -5 -3 -15 Finansnetto -3 -2 -26 Resultat efter finansiella poster -6 -6 -42 Bokslutsdispositioner 0 0 28 Resultat före skatt -6 -6 -14 Skatt 0 0 5 Periodens resultat -6 -6 -9 Moderbolagets rapport över totalresultat 2023 2022 2022 MSEK jan-mars jan-mars helår Hänförligt till moderföretagets aktieägare -6 -6 -9 Årets Totalresultat -6 -6 -9 ===== SIDA 21 ===== 21 av 25 MOMENT GROUP - RAPPORT ÖVER FÖRSTA KVARTALET 2023 MODERBOLAGETS RAPPORT ÖVER FINANSIELL STÄLLNING (MSEK) 2023 31 mars 2022 31 dec (MSEK) 2023 31 mars 2022 31 dec TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Anläggningstillgångar Eget kapital Immateriella anläggningstillgångar Bundet eget kapital Övriga immateriella anläggningstillgångar 0 0 Aktiekapital 57 57 Materiella anläggningstillgångar Reservfond 20 20 Inventarier 0 0 Summa bundet eget kapital 76 76 Fritt eget kapital Finansiella anläggningstillgångar Överkursfond 143 143 Andelar i koncernföretag 155 155 Balanserade vinstmedel -125 -115 Andelar i intresseföretag 5 5 Periodens resultat -6 -9 Uppskjutna skattefordringar 5 5 Summa fritt eget kapital 12 18 Summa anläggningstillgångar 165 165 Summa eget kapital 88 94 Omsättningstillgångar Långfristiga skulder Fordringar koncernbolag 263 280 Räntebärande skulder 0 144 Kortfristiga fordringar 2 1 Övriga långfristiga skulder 2 3 Kassa Bank 94 101 Summa långfristiga skulder 147 147 Summa omsättningstillgångar 359 382 SUMMA TILLGÅNGAR 524 547 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 2 2 Skulder koncernbolag 282 299 Räntebärande skulder 144 0 Övriga skulder 2 1 Upplupna kostnader & förutbetalda intäkter 4 4 Summa kortfristiga skulder 290 306 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 524 547 HÄNDELSER EFTER BALANSDAGEN För väsentliga händelser efter balansdagen, se sidan 1 i denna rapport. I övrigt har inga väsentliga händelser inträffat efter utgången av 31 mars 2023 som bedöms få en väsentlig påverkan på koncernens räkenskaper. Göteborg den 3 maj 2023 MOMENT GROUP AB Martin du Hane VD och Koncernchef Delårsrapporten har inte varit föremål för revisorernas granskning Denna information är sådan information som Moment Group AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande den 3 maj 2023 ca. kl. 08.30 CEST. ===== SIDA 22 ===== 22 av 25 MOMENT GROUP - RAPPORT ÖVER FÖRSTA KVARTALET 2023 DEFINITIONER OCH BERÄKNINGAR AV NYCKELTAL ALTERNATIVA NYCKELTAL För att kunna presentera koncernens verksamhet på ett rättvisande sätt använder sig Moment Group-koncernen av ett antal alternativa nyckeltal som inte definieras i IFRS eller i Årsredovisningslagen. De alternativa nyckeltal som Moment Group använder sig av framgår av nedanstående redogörelse som också innefattar definitioner samt hur de beräknas. De alternativa nyckeltalen som används är oförändrade jämfört med tidigare perioder. DEFINITIONER Alternativt nyckeltal Beskrivning Syfte Rörelseresultat (EBIT) Rörelseresultat före finansiella poster och skatt Rörelseresultatet ger en bild av total resultatgenerering av den operativa verksamheten exkluderat finansieringsverksamheten Justerat rörelseresultat (EBIT) Justerat rörelseresultat före finansiella poster Justerat rörelseresultat är rensat för jämförelsestörande poster, dvs väsentliga resultatposter som är hänförliga till förvärv och avyttringar av verksamheter eller betydande anläggningstillgångar, nedskrivningar och omstruktureringskostnader. EBITDA Rörelseresultat exklusive avskrivningar och nedskrivningar Visar den operativa verksamhetens resultat före avskrivningar och nedskrivningar och är ett mått på verksamhetens prestation exkluderat finansieringsverksamheten. Justerat EBITDA Justerat rörelseresultat exklusive avskrivningar och nedskrivningar Visar den operativa verksamhetens justerat resultat före avskrivningar och nedskrivningar och är ett mått på verksamhetens prestation. Justerat EBITDA är rensat för jämförelsestörande poster, dvs väsentliga resultatposter som är hänförliga till förvärv och avyttringar av verksamheter eller betydande anläggningstillgångar, nedskrivningar, och omstruktureringskostnader. Sysselsatt kapital Summa tillgångar minskad med icke räntebärande skulder och icke räntebärande avsättningar inklusive uppskjutna skatteskulder Nyckeltalet Sysselsatt kapital visar den del av företagets tillgångar som finansierats av räntebärandekapital Pro rata-omsättning Omräkning av omsättning till lika omsättningsandel som vinstandel avseende samägda projekt. Avtalen kring samägda projekt ser olika ut – en part kan äga hela omsättningen men endast del av vinsten alternativt redovisa endast en vinstandel Nyckeltalet visar omsättningen utifrån samma andel som ingår i resultatet och ger därmed en omsättningssiffra för koncernen som inte är beroende av ägarandelen i olika projekt Elim/centralt Avser intern handel samt centrala debiteringar Visar transaktioner som gjorts internt inom koncernen som skall elimineras Soliditet Eget kapital i procent av balansomslutningen Ett traditionellt mått för att visa finansiell risk, betalningsförmåga på lång sikt ===== SIDA 23 ===== 23 av 25 MOMENT GROUP - RAPPORT ÖVER FÖRSTA KVARTALET 2023 Nettoskuld Räntebärande skulder inklusive leasingskuld minskat med likvida medel. En negativ nettoskuld innebär enligt denna definition att likvida medel och andra räntebärande finansiella tillgångar överstiger räntebärande skulder och således utgår en nettofordran Nyckeltalet visar koncernens totala skuldsituation inräknat kassa och visar om koncernen har större kassa än skulder Kassalikviditet Omsättningstillgångar exklusive lager i procent av kortfristiga skulder Kassalikviditet indikerar ett företags kortsiktiga betalningsförmåga. En kassalikviditet om 100 % eller mer innebär att kortfristiga skulder kan betalas direkt. En kassalikviditet som understiger 100 %, där lager eller pågående arbeten inte kan användas direkt, betyder att företaget kan behöva lösgöra långsiktiga tillgångar eller behöva ta lån för att betala sina kortfristiga skulder Jämförelsestörande poster Koncernens resultat kan påverkas av vissa poster av jämförelse- störande karaktär. Som jämförelse- störande poster definieras poster som är hänförliga till förvärv och avyttringar av verksamheter eller betydande anläggningstillgångar, nedskrivningar, omstrukturerings- kostnader. Redovisning av poster som är justerade på grund av specifika händelser som i annat fall stör jämförbarheten mellan olika perioder. Ger en bättre förståelse för den operativa verksamheten. IFRS-nyckeltal Beskrivning Syfte Resultat per aktie före utspädning Resultat per aktie före utspädning beräknas som periodens resultat dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier Resultat per aktie före utspädning beräknas som periodens resultat dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier. Resultat per aktie efter utspädning Resultat per aktie efter utspädning beräknas som periodens resultat dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier, justerat med det vägda genomsnittliga antalet utestående aktier för utspädningseffekten av samtliga potentiella aktier. Potentiell utspädning föreligger när lösenkursen för utställda teckningsoptioner är lägre än aktuell marknadskurs. Potentiella stamaktier ger upphov till utspädning endast om konvertering av dem ger upphov till lägre resultat per aktie Resultat per aktie efter utspädning beräknas som periodens resultat dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier, justerat med det vägda genomsnittliga antalet utestående aktier för utspädningseffekten av samtliga potentiella aktier. Potentiell utspädning föreligger när lösenkursen för utställda teckningsoptioner är lägre än aktuell marknadskurs. Potentiella stamaktier ger upphov till utspädning endast om konvertering av dem ger upphov till lägre resultat per aktie. ===== SIDA 24 ===== 24 av 25 MOMENT GROUP - RAPPORT ÖVER FÖRSTA KVARTALET 2023 BERÄKNING NYCKELTAL Pro rata-omsättning, tsek = Nettoomsättning - pro rata 249 570 -42 452 207 118 Rörelsemarginal, % = 100 x EBIT 9 527 3,8 Nettoomsättning 249 570 Justerad rörelsemarginal, % = 100 x Justerat EBIT 9 527 3,8 Nettoomsättning 249 570 Rörelsemarginal pro rata, % = 100 x EBIT 9 527 4,6 Pro rata omsättning 207 118 Justerad rörelsemarginal pro rata, % = 100 x Justerat EBIT 9 527 4,6 Pro rata omsättning 207 118 Avkastning på eget kapital, % = 100 x Periodens resultat 2 734 6,4 Genomsnittligt eget kapital 42 491 Avkastning på sysselsatt kapital, % = 100 x Resultat före skatt plus finansiella kostnader 9 894 1,7 Genomsnittligt sysselsatt kapital 591 100 Vinstmarginal, % = 100 x Resultat före skatt 3 225 1,3 Nettoomsättning 249 570 EBITDA, tsek = EBIT + Avskrivningar och nedskrivningar 9 527 16 212 25 739 Justerat EBITDA, tsek = EBITDA - Jämförelsestörande poster 25 739 0 25 739 Justerat EBIT, tsek = EBIT - Jämförelsestörande poster 9 527 0 9 527 Nyckeltalen presenteras i procent (%) eller gånger (ggr) och är beräknade på ackumulerade siffror. NYCKELTAL BASERADE PÅ BALANSRÄKNINGEN PER 31 MARS 2023 Nettoskuld/Nettofordran* = Räntebärande skulder inklusive leasingskuld minskat med likvida medel och andra räntebärande fordringar 556 924 -170 733 386 191 Nettoskuld/EBITDA, tsek = Nettoskuld 386 191 15,00 EBITDA 25 739 Kassalikviditet, % = 100 x Omsättningstillgångar exklusive lager 473 206 73,2 Kortfristiga skulder 646 065 Soliditet, % = 100 x Eget kapital 43 447 3,9 Summa tillgångar 1 118 406 Skuldsättningsgrad, % = 100 x Räntebärande skulder 556 924 1281,8 Eget kapital 43 447 Skuldsättningsgrad, netto, % = 100 x Nettoskuld 386 191 888,9 Eget kapital 43 447 Eget kapital per aktie, kr = Eget kapital 43 447 0,10 Totalt antal utestående aktier per bokslutsdatum 451 997 205 *är exklusive anstånd för skatter/avgifter samt hyresanstånd En negativ nettoskuld innebär enligt denna definition att likvida medel och andra räntebärande finansiella tillgångar överstiger räntebärande skulder och således utgör en nettofordran ===== SIDA 25 ===== 25 av 25 MOMENT GROUP - RAPPORT ÖVER FÖRSTA KVARTALET 2023 UTDELNINGSPOLICY Moment Group har fastställt en utdelningspolicy som innebär att utdelningen ska uppgå till lägst 30% av koncernens resultat efter skatt. En utdelning förutsätter att kon cernens finansiella ställning är tillräcklig för den löpande verksamheten samtidigt som koncernens expansionsplaner ska kunna fullföljas. FINANSIELLA MÅL De finansiella målen är under strategisk översyn. MOMENT GROUP AB Trädgårdsgatan 2 411 08 Göteborg Org.nr: 556301-2730 KOMMANDE INFORMATIONSTILLFÄLLEN Årsstämma 10 maj 2023 Delårsrapport Q2 – 19 juli 2023 Delårsrapport Q3 – 17 november 2023 Bokslutskommuniké 2023 – 9 februari 2024 KONTAKTPERSON FÖR MER INFORMATION Martin du Hane, VD/Koncernchef +46 721 64 85 65 martin.duhane@momentgroup.com