===== SIDA 1 ===== Moment Group AB Delårsrapport januari – september 2024 Ett kvartal med ökad omsättning men försämrad lönsamhet ===== SIDA 2 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 2 av 31 Delårsrapport 1 januari – 30 september 2024 TREDJE KVARTALET 2024 2024 2023 2024 2023 2023 (MSEK) jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep jan-dec Nettoomsättning 228 200 735 648 1042 Pro rata-omsättning* 210 196 707 612 990 EBITDA -3 8 20 37 133 EBIT -19 -8 -33 -11 67 Resultat före skatt -29 -15 -60 -31 43 Rörelsemarginal -8% -4% -4% -2% 6% Rörelsemarginal pro rata* -9% -4% -5% -2% 7% Resultat per aktie före utspädning, kr** -1,05 -0,59 -2,16 -1,29 1,96 Resultat per aktie efter utspädning, kr** -1,05 -0,59 -2,16 -1,29 1,93 Förklaring till alternativa nyckeltal, se Definitioner och beräkningar av nyckeltal *Pro rata-omsättning avser omsättning tillika omsättningsandel som vinstandel av samägda projekt. ** Vid negativt resultat får nyckeltalet ”Resultat per aktie” ingen utspädningseffekt VÄSENTLIGA HÄNDELSER I KVARTALET Omsättningen för kvartalet uppgick till 228 msek (200 msek) och rörelseresultatet landade på -19 msek (-8 msek). 2Entertain och Vicky Nöjesproduktion förvärvade legendariska Lorensbergsteatern i Göteborg, genom det gemensamt ägda bolaget Oscarsteatern AB. Förvärvet avser verksamheten KB Lorensbergsteater n som innehar hyreskontraktet för teatern . Tillträde sker den 7 januari 2025. Föreställningarna på Vallarnas friluftsteater i Falkenberg och Höga Kusten Friluftsteater i Lövvik spelade under sommarmånaderna efter lyckade premiärer. Under andra halvan av perioden öppnade arenorna successivt efter sommaruppehållet och de olika förställningarna har mottagits väl av såväl gäster som recensenter och både beläggningen och försäljningen har under perioden generellt inom koncernen nått upp till förväntad nivå. Beslut fattades om att senast vid årsskiftet stänga ner verksamheten på Hamburger Börs . Anledningen är att arenan drabbats hårt av det tuffa konjunkturläget samtidigt som hyresnivån är jämförelsevis orimligt hög. Trots flera försök att vända trenden är Hamburger Börs olönsamt vilket över tid inte är hållbart. Arbete pågår för att finna en lösning som minskar bolagets risktagande och samtidigt är hållbar på sikt. Per 30 september har inga avsättningar gjorts. David Mårtensson tillträdde den 21 augusti som Group CFO för Moment Group. Han ingår i koncernledningen och utgår från huvudkontoret i Göteborg. Sanna Kindmark tillträdde den 1 september som ny VD för Hansen. Hon efterträdde Niclas Möller som valt att lämna rollen som VD i bolaget. Sanna Kindmark ingår i koncernledningen och utgår från Hansens kontor i Göteborg. Bolaget ingick under perioden ett avtal om ett brygglån som kommer att vara fullt amorterat i december 2024. Detta för att omhänderta den kapitalbindning som uppstod genom de omfattande kundprojekt som levererades under sommaren och hösten inom affärsområdet Event & Communication. Moment Groups obligation noterades den 17 september återigen på Nasdaq Stockholms företagsobligationslista . Detta efter att obligationen felaktigt avnoterats av skäl som inte var hänförliga till Moment Group. Förfallodagen för obligationen är den 28 september 2025. VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER PERIODENS UTGÅNG Inga väsentliga händelser har inträffat efter periodens utgång. ===== SIDA 3 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 3 av 31 VD HAR ORDET Ett kvartal med ökad omsättning men försämrad lönsamhet Omsättningen under tredje kvartalet ökade, jämfört med motsvarande period föregående år, men rörelseresultat gick i motsatt riktning. Våra show- och aktivitetsarenor påverkades fortsatt negativt av det tuffa konjunkturläge restaurangbranschen vittnar om , med lägre gästantal som följd . Detta balansera des till viss del av den ökade omsättning och det starka rörelseresultatet inom affärsområdet Event & Communication. Sommarmånaderna är en lugnare period men under juli har sommarteatrarna haft en hög beläggning samtidigt som produktionerna med premiärer under september följer plan. Återigen konstaterar vi att bredden av verksamheter i koncernen är en styrka då en nedgång inom någon del kan kompenseras av att andra verksamheter fortsatt går starkt. Nettoomsättningen för kvartalet uppgick till 228 msek (200 msek) med ett rörelseresultat på -19 msek ( -8 msek). Det är glädjande att konstatera att affärsområde Event & Communication fortsatt går mycket starkt liksom sommarteatrarna. V åra show - och aktivitetsarenor har däremot fortsatt haft utmaningar med lönsamheten. Ackumulerat för året uppgick omsättningen till 735 msek (648 msek) och rörelseresultatet till -33 msek ( -11 msek). Våra verksamheter har en stor säsongsvariation och våra arenors resultatgenerering sker till stor del under det fjärde kvarta let, ett kvartal där intjäningen vanligtvis överstiger årsresultatet. Vi är glada att vi i augusti kunde berätta av vi förvärvat legendariska Lorensbergsteatern, en av Göteborgs främsta teaterscener. 2Entertain och Vicky Nöjesproduktion tillträder, genom det gemensamma bolaget Oscarsteatern AB, Lorensbergsteatern den 7 januari 2025. Detta innebär att vi får ytterligare en spelplats för våra många framgångsrika teater - och musikalproduktioner. Förvärvet innebär dessutom att vi får fler gäster som vi kan ha en dialog med och det är en bonus att teatern ligger i Göteborg där koncernen har sitt huvudkontor. Med tungt hjärta beslutade vi i september att stänga ne r verksamheten på Hamburger Börs i Stockholm efter att vi under en längre period hade brottats med lönsamhetsproblem. Med en ökad kostnadsmassa och en i sammanhanget orimlig hyresnivån blev det dessvärre inte hållbart att fortsätta. Nu pågår arbetet med att finna en lösning som minskar vårt risktagande och samtidigt är hållbar på sikt. Vi går ur perioden med en likviditet på 72 msek (79 msek). Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgår till 13 msek (25 msek). Nedgången är hänförlig till den försämrade lönsamheten men kompenseras till viss del av en lägre kapitalbindning i våra verksamheter. Under perioden uppgår våra investeringar till 4 msek (17 msek) efter att vi medvetet valt att vara försiktiga med anledning av konjunkturläget. Kvartalets kassaflöde landar på 12 msek (-8 msek) och förbättringen mot föregående år beror på den amortering av Superlånefaciliteten om 35 msek som gjordes i juni 2023 i kombination med upptagandet av ett brygglån i juli 2024. Brygglånet uppgick till 17,5 msek och togs för att täcka vårt kapitalbehov med anledning av likvidkrävande genomföranden inom affärsområde Event & Communication . Lånet kommer att slutamorteras i mitten av december 2024. En indikation på försäljningsläget framåt är de förutbetalda biljettintäkterna som vid utgången av perioden uppgick till 127 msek (121 msek). Siffran påverkas dock av hur produktionsportföljen skiljer sig åt mellan åren. Det pågår mycket arbete som på sikt kommer bära frukt och göra att vi även fortsatt kan erbjuda relevanta upplevelser och nå ut till ännu fler gäster och kunder med allt vi har. Konjunkturläget är fortsatt tufft men vi arbetar fokuserat med det vi kan påverka med siktet inställt mot de finansiella målen 2028 vi kommunicerade för ett år sedan; 1,3 miljarder i omsättning, 8-10% i rörelsemarginal och inte under 5 i räntetäckningsgrad på rullande 12 månader. Att erbjuda upplevelser är inte bara en god affärsidé, det bidrar också till ett mer hållbart samhälle, där gemenskap och välbefinnande står i centrum. Våra erbjudanden är i grunden mer hållbara än mycket annan ”Det pågår mycket arbete som på sikt kommer bära frukt och göra att vi även fortsatt kan erbjuda relevanta upplevelser och nå ut till ännu fler gäster och kunder med allt vi har” ===== SIDA 4 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 4 av 31 konsumtion men det innebär inte att vi kan slå oss till ro. Vi står alla inför ett viktigt arbete för en mer hållbar framtid och inom vår koncern är hållbarhet inte bara ett mål, det är en resa som involverar alla våra verksamheter. Välkommen att läsa mer om vårt hållbarhetsarbete på www.momentgroup.com. När jag är ute på våra arenor och olika genomföranden ser jag med stolthet vad våra medarbetare gör för att skapa alla dessa minnesvärde upplevelser för våra gäster. Jag är helt övertygad om att det fysiska mötet och att uppleva saker tillsammans med andra ger positiv energi och blir allt viktigare i en omvärld många av oss upplever som allt tuffare. Med det hoppas jag få nöjet att träffa fler av er inom en nära framtid och passar på att önska en fin julhelg när det blir dags. Göteborg 15 november 2024 Martin du Hane Group CEO martin.duhane@momentgroup.com ===== SIDA 5 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 5 av 31 MOMENT GROUP – upplevelsekoncernen Att arbeta med upplevelsebaserad verksamhet är i sig mer hållbart än mycket annat som erbjuds. Forskning visar dessutom att upplevelser ger ett högre välmående än ting så hos oss mår människor bra utan att vi behöver utsätta naturen för stor påfrestning genom resurskrävande tillverkning. MODERBOLAGET I MOMENT GROUP Moderbolaget i Moment Group har som affärsidé att skapa värde genom att utveckla verksamheter inom upplevelseindustrin. Att samla starka varumärken under ett paraply bidrar till att skapa fler affärer och ta till vara både best- practice och förmånligare inköpsavtal. I moderbolaget finns även business supportfunktioner med specialistkunskap inom ekonomi, HR och IT som verksamheterna både delar och nyttjar. Förutom att arbeta med att utveckla de befintliga verksamheterna är moderbolagets nuvarande fokusområden: ➢ Stärka balansräkningen Återställa hållbar lönsamhet och stärka soliditeten. Under 2025 sätta en långsiktig finansieringslösning anpassad efter verksamheternas behov av rörelsekapital och koncernens utvecklingsagenda ➢ Det kommersiella Driva på för att fortsätta utveckla koncernens starka marknadsposition och samtidigt öka både beläggning och intjäning i produktioner och på arenorna. Ett omfattande arbete görs för närvarande för att ta nästa steg gällande den digitala kundresan med målsättningen att fortsätta utveckla koncernens starka marknadsposition och samtidigt öka både beläggning och intjäning i produktioner och på arenorna ➢ Tillväxt Arbeta vidare med att driva på för organisk tillväxt där den nya spelplats som förvärvet av Lorensbergsteatern i augusti är ett gott exempel. Etablering av de båda nya koncepten SLiCE och BERMUDA DECK SHUFFLE CLUB på fler orter är också under planering samtidigt som flera spännande idéer för tillväxt ligger på ritbordet. ➢ Hållbarhet Inom Moment Group är hållbarhet inte bara ett mål, det är en resa som involverar alla verksamheterna. Läs mer om vårt hållbarhetsarbete på www.momentgroup.com. Moment Group är en av de ledande aktörerna i upplevelsebranschen med en palett av starka varumärken och femton egna arenor i Skandinavien. Show, musikal, teater, konsert, dinnerparty, club, event, aktivitetsrestauranger och bistro är en del av det som står på menyn inom koncernen. Inom koncernen skapas upplevelser för fler än två miljoner gäster varje år och verksamheterna utgår från egna arenor och kontor i Göteborg, Stockholm, Köpenhamn, Oslo, Malmö och Falkenberg. Moment Group är listat på Nasdaq Stockholm, Main Market, och huvudkontoret ligger i Göteborg. Läs mer på www.momentgroup.com ===== SIDA 6 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 6 av 31 KONCERNENS FINANSIELLA MÅL Nedan presenteras de finansiella mål Moment Group offentliggjorde i november 2023. De har fastställts för att återspegla koncernens strategiska prioriteringar och ambitionen att varje verksamhet ska vara gästens och kundens förstaval inom respektive segment och marknad. UTFALL FINANSIELLA MÅL (rullande 12 månader) De finansiella målen för 2028 indikerar en ambitiös tillväxtagenda . Föregående årsresultat pekade i rätt riktning och för att kunna följa utvecklingen över tid redovisar vi utfallet för de senaste 12 månaderna, dvs ”rullande 12”. Utfall ”rullande 12” per 30 sep 2024 Helår 2023 Finansiella mål 2028 Omsättning pro-rata 1 085 msek 990 msek 1 300 msek Rörelsemarginal pro-rata 4,3% 6,8% 8–10% Räntetäckningsgrad 1,2 2,3 =/> 5 ===== SIDA 7 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 7 av 31 VÅR HÅLLBARHETSRESA Vi står alla inför ett viktigt arbete för en mer hållbar framtid och inom vår koncern är hållbarhet inte bara ett mål, det är en resa som involverar alla våra verksamheter. Vi tror på att skapa en övergripande strategi med målsättningar på koncernnivå och därtill får respektive bolag och arena friheten att utveckla och addera initiativ som är anpassade för just deras verksamhet. Att erbjuda upplevelser är inte bara en god affärsidé, det bidrar också till ett mer hållbart samhälle, där gemenskap och välbefinnande står i centrum. Våra erbjudanden är i grunden mer hållbart än mycket annan konsumtion men det innebär inte att vi kan slå oss till ro. Vår hållbarhetsresa handlar inte bara om att följa regler och riktlinjer. Det handlar om att skapa en kultur där hållbarhet blir ett självklart perspektiv i allt vi gör. Vi arbetar aktivt med att steg för steg utveckla våra verksamheter och våra erbjudanden i hållbar riktning och vår ambition är att alltid agera med respekt för varandra och vår omvärld. VÅR VÄRDEKEDJA Genom den dubbla väsentlighetsbedömningen har vi identifierat följande områden som de där vi har vår största påverkan och där vi kan göra störst skillnad ➢ Energiförbrukning på våra arenor ➢ Transporter ➢ Mat & dryck ➢ Människor ➢ Cirkularitet På www.momentgroup.com kan du läsa mer om vad varje område innebär samt hur vi kan jobba med förbättringar. ===== SIDA 8 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 8 av 31 FINANSIELL SAMMANSTÄLLNING 2024 juli-sep 2023 juli-sep 2024 jan-sep 2023 jan-sep 2023 jan-dec Nettoomsättning, msek 228 200 735 648 1042 Pro rata-omsättning, msek 210 196 707 612 990 EBITDA, msek -3 8 20 37 133 EBIT, msek -19 -8 -33 -11 67 Resultat före skatt -29 -15 -60 -31 43 Rörelsemarginal, % -8% -4% -4% -2% 6% Rörelsemarginal pro rata % -9% -4% -5% -2% 7% Räntetäckningsgrad* 1 3 1 3 2 Nettoskuld/EBITDA ggr** 5 4 5 4 4 Vinstmarginal, % -13% -7% -8% -5% 4% Avkastning på eget kapital, % -47% -79% -79% -116% 66% Avkastning på sysselsatt kapital, % -3% -1% -4% -2% 11% Kassalikviditet, % 59% 66% 59% 66% 88% Soliditet, % 4% 1% 4% 1% 7% Nettoskuld (-)/Nettofordran (+), msek -589 -521 -589 -521 -511 Skuldsättningsgrad, % 1519% 5533% 1519% 5533% 653% Skuldsättningsgrad, netto % 1353% 4809% 1353% 4809% 539% Förklaring till ovan alternativa nyckeltal, se Definitioner och beräkningar av nyckeltal. *Räntetäckningsgrad är beräknat på rullande 12 **Nettoskuld/EBITDA ggr där är EBITDA beräknat på rullande 12 NETTOOMSÄTTNING Under det tredje kvartalet uppgick koncernens nettoomsättning till 228 msek (200 msek) vilket är 28 msek bättre än samma kvartal föregående år. Koncerns pro rata-omsättning uppgick för tredje kvartalet till 210 msek ( 196 msek), en ökning med 14 msek. Pro rata-omsättningen speglar bolagets andel av omsättningen i de samarbetsprojekt som avser affärsområde 2Entertain. RÖRELSERESULTAT Rörelseresultatet (EBIT) i kvartalet uppgick till -19 msek ( -8 msek). Det försämrade rörelseresultatet om 11 msek är framförallt hänförbart till lägre resultatgenerering inom våra dinnershow- och aktivitetsarenor. Ackumulerat uppgick rörelseresultatet till -33 msek (-11 msek) en försämring om 22 msek. Det försämrade resultatet såväl för kvartalet som ackumulerat har påverkats negativt av konjunkturutvecklingen med lägre beläggningsgrad som följd samt ökade omkostnader i samband med den stigande inflationen som vi fullt ut inte lyckas kompensera för. ===== SIDA 9 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 9 av 31 Data per aktie 2024 juli-sep 2023 juli-sep 2024 jan-sep 2023 jan-sep 2023 jan-dec Börskurs per bokslutsdatum, kr 8,58 12,50 8,58 12,50 12,52 Antal aktier vid periodens utgång, st 25 315 879 22 599 860 25 315 879 22 599 860 24 909 909 Genomsnittligt antal utestående aktier före utspädning, st 25 315 879 22 599 860 25 154 480 22 599 860 22 726 438 Genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning, st 25 315 879 24 242 867 25 290 230 24 275 512 23 089 359 Resultat per aktie före utspädning, kr -1,05 -0,59 -2,16 -1,29 1,96 Resultat per aktie efter utspädning, kr* -1,05 -0,59 -2,16 -1,29 1,93 Eget kapital per aktie per bokslutsdatum, kr 1,72 0,48 1,72 0,48 3,80 Kvotvärde per bokslutsdatum, kr/aktie* 2,50 2,50 2,50 2,50 2,50 Förklaring till ovan alternativa nyckeltal, se Definitioner och beräkningar av nyckeltal. *Ingen utspädningseffekt om negativt resultat FINANSIELLA POSTER Koncernens finansnetto för tredje kvartalet uppgick till -10 msek (-7 msek). Ö kningen påverkas av ökade räntekostnader kopplade till IFRS 16 på grund av högre leasingsskuld . Ackumulerat uppgick finansnettot till -27 msek (-20 msek). Förändringen är primärt hänförbar till ökade räntekostnader kopplat till IFRS 16 på grund av högre leasingskuld på ett befintligt hyresavtal då kontraktsvillkor förändrats. Det höga finansnettot beror också på det höga ränteläge som i dagsläget påverkar oss. INKOMSTSKATTER För det tredje kvartalet uppgick periodens skatt till 3 msek (1 msek) vilket är hänförbart till justering av uppskjuten skattefordran för skattemässiga underskott. PERIODENS RESULTAT OCH RESULTAT PER AKTIE I det tredje kvartalet uppgick periodens resultat efter skatt till -27 msek (-14 msek), vilket innebär att resultatet per aktie före och efter utspädning i kvartalet uppgick till -1,05 kr (-0,59 kr). KONCERNENS KASSAFLÖDE Under det tredje kvartalet var kassaflödet från den löpande verksamheten 13 msek (25 msek). Det försämrade kassaflödet beror på lägre resultatgenerering jämfört med samma period föregående år men kompenseras till viss del av lägre kapitalbindning i rörelsen. Ackumulerat var kassaflödet från den löpande verksamheten 4 msek (9 msek). Under kvartalet uppgick kassaflödet från investeringsverksamheten till -4 msek (-17 msek). Ackumulerat uppgick kassaflödet från investeringsverksamheten till -14 msek (-30 msek). Kassaflödet från finansieringsverksamheten för kvartalet uppgick till 3 msek (-16 msek). Förändringen jämförbart med samma period föregående år är hänförbar till ett brygglån om 17,5 msek (0 msek) som togs upp i början på tredje kvartalet och sträcker sig med en löptid fram till mitten av december 2024. Ackumulerat var kassaflödet från finansieringsverksamheten -27 msek (-91 msek) där förändringen att jämföra med föregående år framför allt beror på amortering av superlånefaciliteten om 35 msek som gjordes under 2023 samt upptagande av brygglånet om 17,5 msek under Q3 2024. LIKVIDITET OCH FINANSIERING Vid utgången av det tredje kvartalet uppgick koncernens likvida medel till 72 msek (79 msek). Koncernens nettoskuld uppgår till -589 msek (-521 msek) bestående av: • 484 msek (422 msek) är hänförbart till den redovisade leasingskulden • 127 msek (109 msek) är räntebärande lån • 50 msek (69 msek) är räntebärande anstånd till Skatteverket. • 72 msek (79 msek) är koncernens likvida medel vid periodens utgång Den finansiella nettoskulden exklusive IFRS 16 uppgick till -105 msek (-99 msek). ===== SIDA 10 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 10 av 31 Finansiering Räntebärande skulder (kortfristiga) Koncernens räntebärande skulder består av en företagsobligation om 109 msek. Per den 2 0 december 2023 ingicks nya villkor vilket då innebar ny förfallodag per 28 september 2025 och en rörlig ränta om Stibor 3M + 6,75%. Obligationen förfaller inom 12 månader och klassificeras per 30 september 2024 som kortfristig skuld. Koncernens räntebärande skulder består även av ett brygglån om 17,5 msek med en ränta om 1% per månad som upptogs i juli 2024 och kommer betalats tillbaka till fullo i mitten av december 2024. För mer information och de justerade villkoren se www.momentgroup.com. Övriga långfristiga skulder / Övriga skulder Anstånd skatter/avgifter Vid periodens utgång har koncernen 50 msek (69 msek) i anstånd avseende skatter och avgifter , 23 msek klassificeras som Övrig långfristig skuld och 27 msek klassificeras som Övrig kortfristig skuld. Under tredje kvartalet 2024 har koncernen amorterat 4 msek. Kvarvarande anstånd återbetalas löpande fram till augusti 2027, detta enligt Skatteverkets amorteringsplan. Anstånd hyror Vid periodens utgång har koncernen 6 msek (11 msek) i hyresanstånd som förhandlades fram under coronapandemin. Av dessa har 4 msek (7 msek) klassificerats som Övrig långfristig skuld och 2 msek (4 msek) som Övrig kortfristig skuld. Under kvartalet har koncernen återbetalat 1 msek av hyresanstånden. Bolaget har senaste åren arbetat aktivt med att stärka bolagets likviditet och finansiella ställning vilket fortsatt är ett fokusområde. Bolagets företagsobligation om 109 msek förfaller 28 september 2025 där ledningen arbetar med olika alternativ för att på bästa sätt stärka bolagets finansiella ställning . Bolagets bedömning är att obligationen kommer kunna refinansieras och har för avsikt att under mitten av 2025 presentera en lösning. ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Investeringar Investeringar i materiella och immateri ella anläggningstillgånga r uppgick för kvartalet till 4 msek (17 msek) vilket framför allt är hänförbar t till investeringar i materiella anläggningstillgångar i nom affärsområdena 2Entertain och Wallmans Group. Goodwill och andra immateriella anläggningstillgångar Koncernens redovisade värde på goodwill uppgick per 30 september 2024 till 196 msek (190 msek). Förändringen är hänförbar till förvärvet av bolaget Filmriding & Company AB som genomfördes den 1 oktober 2023. Goodwillvärdet testas årligen eller när bolaget bedömer att det eventuellt finns ett nedskrivningsbehov. Prövningen sker på de lägsta nivåer där det finns separata identifierbara kassaflöden (kassagenererande enheter). Koncernen har totalt sex kassagenererande enheter med goodwill; AO 2Entertain, Hansen Event & Conference AB, Minnesota Communication AB, Conciliance AB, Ballbreaker Kungsholmen AB och AO Wallmans Group. Nedskrivningsprövningen består i att bedöma om enhetens återvinningsvärde är högre än dess redovisade värde . Utförda nedskrivningstester utförs under senare delen av året. Inga indikationer på nedskrivningsbehov har identifierats per 30 sep 2024 varför inga nedskrivningstest har upprättats per 30 sep 2024. Goodwillvärdet fördelar sig enligt följande per kassagenererande enhet 2024–09 2023–12 2Entertain 9 9 Hansen Event & Conference 8 8 Minnesota Communication 35 35 Conciliance 49 49 Ballbreaker Kungsholmen 46 46 Wallmans Group 49 49 Summa 196 196 ===== SIDA 11 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 11 av 31 MODERBOLAGET Moderbolagets nettoomsättning för kvartalet uppgick till 8 msek (8 msek) och gav ett rörelseresultat på -3 msek (-3 msek). Periodens resultat före skatt uppgick till -17 msek (18 msek) och påverkas framför allt av nedskrivning av aktier i dotterbolag om -15 msek samt att det samma period föregående år erhölls en extra utdelning om 23 msek ; 13 msek från Wallmans Group AB och 10 msek från Kungsportsgruppen AB. EVENTUALFÖRPLIKTELSER OCH STÄLLDA SÄKERHETER Koncernredovisningen Ställda säkerheter uppgick per balansdagen till 201 msek (166 msek). Säkerheter som ställts utgörs av aktier i dotterbolag och företagsinteckningar som är ställda i pant för obligationen om 109 msek. Moderbolaget Ställda säkerheter uppgick per balansdagen till 322 msek (322 msek). Säkerheterna utgörs av aktier i dotterbolag, företagsinteckningar och interna fordringar som är ställda i pant för obligationen om 109 msek. INTRESSEBOLAG Resultaten från intressebolagen Oscarsteatern AB och Tickster AB uppgick i kvartalet till +/-0 msek (1 msek), där -1 msek (0 msek) är hänförbart till Oscarsteatern AB och 1 msek (1 msek) till Tickster AB. ÖVRIGA UPPLYSNINGAR MEDARBETARE Medelantalet anställda ackumulerat januari till september uppgick till 403 (386), vilket är en ökning med 17 anställda jämfört med samma period föregående år . I medelantalet anställda inkluderas projektanställda och visstidsanställda. David Mårtensson tillträdde den 21 augusti som Group CFO för Moment Group. Han ingår i koncernledningen och utgår från huvudkontoret i Göteborg. Sanna Kindmark tillträdde den 1 september som ny VD för Hansen och efterträdde Niclas Möller som valt att lämna bolaget. Sanna Kindmark ingår i koncernledningen och utgår från Hansens kontor i Göteborg. SÄSONGSVARIATIONER | KVARTALSAVVIKELSER Moment Groups verksamhet uppvisar stora säsongsvariationer där kvartal fyra står för en betydande del av koncernens intäkter och resultat. Verksamheterna inom de olika affärsområdena har olika säsongsmönster och då show- och eventarenornas resultatgenerering så kraftigt sker under fjärde kvartalet slår detta igenom på hela koncernen. Affärsområde Event & Communication – resultatgenereringen inom verksamheten i Hansen följer inte något säsongsmönster utan beror helt på när i tiden projekten kontrakteras och genomförs. Verksamheten inom Minnesota Communication har en relativt jämn resultatgenerering under året, då vinstavräkningen i projekten vanligtvis sker över en längre period. Affärsområde 2Entertain – inom musikal, teater, show och konsert jobbar man med tre publika spelperioder per år (jan-maj, jun-aug och sep -dec). Artistbokningar och specialbeställd underhållning (Corporate Entertainment) har en relativt jämn intäktsgenerering över året. Affärsområde Wallmans Group – inom koncernens fem show- och event arenor sker den huvudsakliga intäktsgenereringen under fjärde kvartalet, medan de tre första kvartalen har en lägre intjäning. Efterfrågan i fjärde kvartalet är vanligen starkare än i övriga kvartal sammantaget. Detta medför att resultatet från kvartal fyra vanligtvis överstiger helårsresultatet inom affärsområdet. Affärsområde Kungsportsgruppen – resultatgenereringen fördelar sig över hela året med undantag av sommarmånaderna då beläggningen är lägre och det fjärde kvartalet som är det starkaste. ===== SIDA 12 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 12 av 31 AFFÄRSOMRÅDENA I KORTHET Verksamheterna inom Moment Group är fördelade på fyra affärsområden (AO) och presenteras i korthet nedan. På kommande sidor finns korta sammanfattningar av respektive affärsområdes utfall tredje kvartalet 2024. AFFÄRSOMRÅDE 2ENTERTAIN AFFÄRSOMÅRDE KUNGSPORTSGRUPPEN Här finns STAR Bowling i Göteborg och Ballbreaker i Stockholm – aktivitetsrestauranger med starka varumärken som varje år lockar hundratusentals gäster för mat & dryck och aktiviteter. I november 2023 öppnade det nya konceptet Bermuda Deck Shuffle Club i Malmö. Nästa nya koncept - SLiCE - hade premiär i Göteborg den 8 mars i år och i Malmö den 10 maj. Båda koncepten har tagits emot mycket väl. AFFÄRSOMÅRDE WALLMANS GROUP Här samlas fem mäktiga arenor för show, event, nattklubb, galor, mat & dryck. De huserar i Skandinaviens största städer och på Wallmans och Golden Hits har hundratusentals gäster roats i mer än 30 år. Verksamheten på Hamburger Börs kommer tyvärr att stängas ner i slutet av året efter en längre tid av olönsamhet. I affärsområdet finns också Wagners Bistro - à la carte-restaurangen i hjärtat av Göteborg. AFFÄRSOMÅRDE 2ENTERTAIN 2Entertain är ett av Skandinaviens starkast lysande bolag inom show, musikal, teater och konsert. Med fantastiska produktioner roar och berör de hundratusentals gäster på många scener i hela landet. De producerar också shower på kryssningsbåtar och resorts. Inom 2Entertain finns också fem teaterarenor och den sjätte, Lorensbergsteatern, tillträds den 7 januari 2025 Bokningssajten Showtic finns också här. AFFÄRSOMÅRDE EVENT & COMMUNICATION Två starka eventbolag bildar tillsammans affärsområdet och med ordet Communication i namnet tydliggörs att deras skicklighet och passion sträcker sig betydligt bredare än just eventet. De jobbar med att kommunicera, bygga och skapa engagemang kring kundens varumärke och hjälper dem att bygga relationer. Från kreativitet till logistik, content, sponsoraktivering, till rörligt media mm. Janne Andersson AO-chef & VD 2Entertain Frode Flygelring AO-chef & VD Kungsportsgruppen Sanna Kindmark VD Hansen Andy Pimmeshofer VD Minnesota Communication Mikael Nilsson AO-chef & VD Wallmans Group ===== SIDA 13 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 13 av 31 AFFÄRSOMRÅDE 2ENTERTAIN (MSEK) 2024 jul-sep 2023 jul-sep 2024 jan-sep 2023 jan-sep 2023 jan-dec Nettoomsättning 72 74 208 202 326 Pro rata omsättning 54 69 179 166 274 Övriga rörelseintäkter 0 0 0 0 2 EBITDA 10 13 23 19 52 EBIT 8 12 20 16 48 Rörelsemarginal, % 12% 16% 9% 8% 15% Rörelsemarginal pro rata % 16% 17% 11% 10% 17% NETTOOMSÄTTNING OCH PRO RATA-OMSÄTTNING Nettoomsättningen, utan justering av samarbetsandelar, uppgick i kvartalet till 72 msek (74 msek), vilket är i nivå med motsvarande period föregående år. Pro rata -omsättningen uppgick i kvartalet till 54 msek (69 msek), en minskning med 15 msek jämfört med samma period föregående år . Detta är hänförbart till större andel samproduktion i förhållande till egenproduktion under kvartalet. RÖRELSERESULTAT Rörelseresultatet (EBIT) uppgick i kvartalet till 8 msek (12 msek), vilket är 4 msek lägre än föregående år. Det lägre resultatet är hänförbart till något färre produktioner samt en lägre lönsamhetsnivån på de produktioner som spelats under kvartalet. AO-CHEFENS KOMMENTAR OM KVARTALET Hela a ffärsområdet levererar ett stabilt resultat även under tredje kvartalet och följer plan. Under sommarmånaderna öppna de våra sommarteatrar och den avtalsbundna underhållningen på kryssningsbåtar och resorts rullade på. Generellt sett går dock aktivitetsnivån ner när delar av verksamheterna stänger för välförtjänt semester. Den här sommaren hade vi premiär för en helt ny teater, Höga Kustens friluftsteater i Lövvik , där ett bygdespel signerat Tomas Ledin sålde slut till sista plats. På vackra Vallarnas friluftsteater i Falkenberg togs Korvfabrikören mycket väl emot och lockade under några sommarveckor fler än femtiotusen gäster. Föreställningen är nu under hösten ute på turné och spelar från Malmö till Luleå. Efter lyckade premiärer under september spelar vi nu för fullt på våra teatrar och med ett fortsatt gediget marknads- och säljarbete jobbar vi hårt på att nå ut med våra erbjudanden och så här långt följer försäljningen plan. Jag avslutar med att berätta att det känns fantastisk bra att vi i augusti förvärvade Lorensbergsteatern i Göteborg! Tillsammans med Vicky Nöjesproduktion tar vi från 7 januari 2025 över driften av teatern och får ytterligare en spelplats för våra framgångsrika teater - och musikalproduktioner. Nu kommer en ännu bredare publik få chansen att uppleva våra föreställningar samtidigt som vi som bolag stärker vår position. Vi har en spännande resa framför oss – välkommen att följa med! Janne Andersson / Affärsområdeschef & VD 2Entertain ===== SIDA 14 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 14 av 31 AFFÄRSOMRÅDE KUNGSPORTSGRUPPEN (MSEK) 2024 jul-sep 2023 jul-sep 2024 jan-sep 2023 jan-sep 2023 jan-dec Nettoomsättning 17 13 70 61 103 Övriga rörelseintäkter 0 0 1 0 2 EBITDA -2 -1 2 8 24 EBIT -7 -5 -12 -3 8 Rörelsemarginal, % -40% -35% -17% -5% 8% NETTOOMSÄTTNING Omsättningen i kvartalet uppgick till 17 msek (13 msek) vilket är en ökning med 4 msek jämfört med föregående år. Ökningen är framför allt hänförbar till de nya arenorna Bermuda i Malmö och SLiCE i både Malmö och Göteborg. RÖRELSERESULTAT Rörelseresultatet (EBIT) uppgick för kvartalet till -7 msek (-5 msek) vilket är 2 msek sämre än motsvarande period föregående år. Affärsområdet har påverkats negativt av konjunkturläget med lägre beläggning som följd. AO-CHEFENS KOMMENTAR Vi är en restaurangnära verksamhet och påverkas även under tredje kvartalet av det tuffa konjunkturläge som hela krogbranschen vittnar om. Under semesterperiode n går aktivitetsnivån ner då vi till stor del håller stängt eftersom vi finns på inomhusarenor med citylägen och utan direkta möjligheter till utomhusverksamhet. Den här sommaren testade vi dock att hålla restaurang och bowlingbanor öppna på STAR i Göteborg och vi utvärderar nu om detta är något vi kommer fortsätta med nästa sommar. Våra två nya koncept, Bermuda Deck Shuffle Club i Malmö och SLiCE i både Malmö och Göteborg, lockar fler och fler gäster i takt med att kännedomen om att vi finns ökar. Glädjande nog ser vi också ett allt större antal återkommande gäster, både för shuffle och pingis. Gästantalet följer plan och arbete pågår nu med att ännu bättre möta gästernas önskemål genom att paketera upplevelserna på olika sätt och samtidigt se till att vi syns och hörs med allt vi har att erbjuda. Vi är nu inne i det för oss så viktiga fjärde kvartalet och förberedelserna med alla våra olika julerbjudanden är i full gång. Vi är försiktigt positiva framåt och arbetar hårt för att allt fler företag och privatgäster ska välja att lägga en kväll med mat & dryck och aktivitet hos oss. Med detta hoppas vi få chansen att möta många av er som gäster på roligt allvar under närmaste tiden och hälsar er varmt välkomna! Frode Flygelring Affärsområdeschef & VD Kungsportsgruppen ===== SIDA 15 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 15 av 31 AFFÄRSOMRÅDE WALLMANS GROUP (MSEK) 2024 jul-sep 2023 jul-sep 2024 jan-sep 2023 jan-sep 2023 jan-dec Nettoomsättning 38 47 171 218 370 Övriga rörelseintäkter 0 2 0 3 3 EBITDA -18 -6 -25 18 67 EBIT -26 -16 -52 -13 26 Rörelsemarginal, % -68% -34% -30% -6% 7% NETTOOMSÄTTNING Omsättningen i kvartalet uppgick till 38 msek (47 msek) vilket är en minskning med 9 msek jämfört med föregående år. Minskningen är hänförbar till en lägre beläggning under perioden. RÖRELSERESULTAT Rörelseresultatet (EBIT) uppgick för kvartalet till -26 msek (-16 msek) vilket är 10 msek sämre än motsvarande period föregående år. Försämringen är hänförbar till en lägre beläggningsgrad. Rapporteringen och uppföljningen av Kungsportshuset i Göteborg AB har per den 1 januari 2024 brutits ut från Affärsområde Wallmans Group. Kungsportshuset i Göteborg AB agerar numera endast hyresvärd för Wagners Bistro, SLiCE Göteborg och de båda kontorsvåningarna i huset. Resultatet från Wagners Bistro ingår även fortsättningsvi s i AO Wallmans Group och jämförelsesiffrorna för affärsområdet har räknats om. AO-CHEFENS KOMMENTAR OM KVARTALET Våra arenor känner fortsatt av restaurangbranschens tuffa konjunkturläge, vilket resulterat i lägre beläggning med sämre rörelseresultat som följd. Samtidigt har vi en fast kostnadsmassa som de senaste åren ökat kraftigt beaktat stigande inflation. Vi får mycket positiv återkoppling från våra gäster och vi är fantastiskt stolta över vårt gästmottagande, den mat & dryck vi serverar och inte minst våra fantastiska shower, nattklubbar, galor och företagsevent. Ett stort fokus för oss är nu att fler gäster ska få uppleva allt vi har att erbjuda och vi jobbar hårt för att med ännu större kraft nå ut på marknaden och öka antalet bokningar. Vi fyller kontinuerligt på vårt kundregister och jobbar bland annat med olika typer av paketeringar för att attrahera fler gäster med olika erbjudanden. Under perioden fattade vi beslut om att senast vid årsskiftet stänga ner verksamheten på Hamburger Börs. Anledningen är att arenan drabbats hårt av det tuffa konjunkturläget samtidigt som hyresnivån är jämförelsevis orimligt hög. Trots flera försök att vän da trenden är Hamburger Börs olönsamt vilket över tid inte är hållbart. Nu pågår arbetet med att hitta en lösning som är hållbar på sikt och minskar vårt åtagande. Vi är inne i det för oss finansiellt så viktiga fjärde kvartalet med markant fler showkvällar under julperioden och så här långt ser vi en positiv trend i antalet bokningar under årets sista månader. Jag hoppas få se dig och dina vänner på någon av våra arenor inom en nära framtid – och passar på att redan nu önskar dig en fin decembermånad. Mikael Nilsson Affärsområdeschef & VD Wallmans Group ===== SIDA 16 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 16 av 31 AFFÄRSOMRÅDE EVENT & COMMUNICATION (MSEK) 2024 jul-sep 2023 jul-sep 2024 jan-sep 2023 jan-sep 2023 jan-dec Nettoomsättning 100 68 285 171 241 Övriga rörelseintäkter 0 0 0 0 1 EBITDA 7 6 25 9 12 EBIT 7 6 24 9 11 Rörelsemarginal, % 7% 9% 9% 5% 4% NETTOOMSÄTTNING Under det tredje kvartalet uppgick omsättningen för affärsområde Event & Communication till 100 msek (68 msek), en ökning med 32 msek jämfört med samma kvartal föregående år. Av omsättningen stod Hansen för 87 msek (53 msek) och Minnesota för 13 msek (15 msek). RÖRELSERESULTAT Rörelseresultatet (EBIT) för affärsområde t uppgick för kvartalet till 7 msek (6 msek) vilket är en ökning med 1 msek. Ökningen är hänförlig i sin helhet till Hansen som genomfört flera stora och omfattande projekt. Fördelat på respektive verksamhet gjorde Hansen ett rörelseresultat på 8 msek (6 msek) och Minnesota på -1 msek (0 msek) för kvartalet. KOMMENTAR FRÅN VERKSAMHETERNA Affärsområdet som helhet har haft ett starkt kvartal med ett stort antal genomförda uppdrag och en hög debiteringsgrad på hela personalgruppen. Jag, Sanna tillträdde som VD för Hansen den 1 september och har blivit väl mottagen av såväl kund, kollegor som samarbetspartners. Under det tredje kvartal har vi genomfört ett tiotal internationella uppdrag inom fordonsindustrin samt ett lika stort antal nationella projekt för såväl den offentliga som privata sektorn. På Minnesota har vi under kvartalet genomfört ett antal större event - och sponsringsuppdrag tillsammans med bland annat Atea, SEB, TV4, Ahlsell och Parasport Sverige samt flera filmproduktioner för bland andra SVT. Vi har också arbetat med att utveckla och uppdatera våra erbjudanden för att göra det ännu tydligare för marknaden att vi erbjuder engagerande kommunikationslösningar genom event, film, sponsring, design och content. Därtill är vi på Minnesota mycket stolta över att vi kammande hem ett Silver i Svenska Designpriset tillsammans med HP i kategorin XL Design Monter/ Utomhus. Under hösten har både Hansen och Minnesota upplevt en något vikande efterfrågan på marknaden jämfört med tidigare kvartal. Fokus nu ligger på att stänga innevarande år på bästa sätt samtidigt som vi är ute och presenterar nya affärsmöjligheter framåt. Sanna Kindmark | VD Hansen & Andy Pimmeshofer | VD Minnesota ===== SIDA 17 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 17 av 31 AKTIEN Moment Groups aktie handlas på Nasdaq Stockholm, Main Market, på Small Cap-listan. Under rapportperioden 1 januari – 30 september 2024 har aktien handlats för mellan 7,56 kr/aktie och 12,97 kr/aktie. Det totala antalet aktier per den 30 september 2024 uppgick till 25 315 879 st och antalet aktieägare var 9 125 st. TIO STÖRSTA ÄGARNA PER DEN 30 SEPTEMBER 2024 HÄMTAT FRÅN EUROCLEAR Ägare Antal aktier Andel av röster och kapital BNP Paribas sec services Paris*** 5 929 930 23,42% Gelba Management AB 5 529 253 21,84% Lesley Invest AB* 2 847 811 11,25% Engströms Trä i Brynje AB* 1 984 828 7,84% Clearstream Banking S.A*** 1 007 140 3,98% Rolf Lundström 300 000 1,19% Avanza Pension 258 347 1,02% Janne Andersson** 174 575 0,69% Coeli Asset Management AB 150 000 0,59% SEB Investment Management AB 133 033 0,53% *inklusive ägande via dotterbolag och/eller privat ägande inom ägarfamiljen **inklusive närståendes ägande ***företrädare för Robus Capital Management Ltd. Moment Group innehar vid tidpunkten för denna rapports publicering inte några egna aktier. OBLIGATIONEN Moment Group emitterade den 23 mars 2018 seniora säkerställda obligationslån som idag uppgår till 109 238 000 SEK. Obligationen togs upp till handel på Nasdaq Stockholms företagsobligationslista den 22 maj 2018. Löptiden för obligationen har genom ett skriftligt förfarande , som slutfördes den 12 december 2023 , förlängts så att förfallodag för obligationen ska infalla den 28 september 2025 (i stället för tidigare förfallodag den 28 mars 2024). Obligationen noterades den 17 september 2024 återigen på Nasdaq Stockholms företagsobligationslista efter att i mars 2024 ha avnoterats av skäl som inte var hänförliga till Moment Group. BEMYNDIGANDEN Vid årsstämman den 14 maj 2024 beslutades, i enlighet med styrelsens förslag, att: 1. bemyndiga styrelsen att, vid ett eller flera tillfällen, besluta om nyemission av aktier i bolaget. Aktierna skall emitteras med eller utan företrädesrätt för bolagets aktieägare och högst med 10 procent av bolagets aktiekapital och totala röstetal. 2. bemyndiga styrelsen att besluta om förvärv och/eller överlåtelse av bolagets egna aktier vid ett eller flera tillfällen, under tiden fram till nästa årsstämma. Båda dessa bemyndiganden gäller fram till nästa årsstämma. ===== SIDA 18 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 18 av 31 KONCERNENS RAPPORT ÖVER RESULTAT 2024 2023 2024 2023 2023 (MSEK) Not jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep jan-dec Nettoomsättning 5 228 200 735 648 1042 Övriga rörelseintäkter 1 2 1 3 8 Summa rörelsens intäkter 229 203 737 652 1050 Rörelsens kostnader Artist och produktionskostnader -117 -86 -341 -247 -377 Handelsvaror -11 -10 -42 -47 -75 Övriga externa kostnader -38 -37 -118 -126 -173 Personalkostnader -67 -61 -221 -198 -298 Avskrivningar och nedskrivningar på anläggningstillgångar -16 -17 -53 -49 -66 Resultat från andelar i intressebolag 0 1 6 4 7 Summa rörelsens kostnader -248 -211 -769 -663 -982 Rörelseresultat -19 -8 -33 -11 67 Resultat från finansiella poster Ränteintäkter och liknande resultatposter 1 0 2 1 5 Räntekostnader och liknande resultatposter -11 -7 -30 -21 -29 Finansnetto -10 -7 -27 -20 -24 Resultat före skatt -29 -15 -60 -31 43 Skatt på periodens resultat 3 1 5 2 1 Periodens resultat -27 -14 -54 -30 45 Periodens resultat hänförligt till: Innehav utan bestämmande inflytande 0 0 0 0 0 Moderföretagets aktieägare -27 -14 -54 -30 45 Resultat per aktie före utspädning* -1,05 -0,59 -2,16 -1,29 1,96 Resultat per aktie efter utspädning* -1,05 -0,59 -2,16 -1,29 1,93 *Ingen utspädning om negativt resultat KONCERNENS RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT 2024 2023 2024 2023 2023 (MSEK) jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep jan-dec Periodens resultat -27 -14 -54 -30 45 Övrigt totalresultat Poster som omklassificerats till resultatet Omräkningsdifferenser vid omräkning av utländska dotterföretag 0 0 1 -1 -4 Övrigt totalresultat, netto efter skatt 0 0 1 -1 -4 Periodens totalresultat -27 -14 -53 -31 41 Periodens totalresultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare -27 -14 -53 -31 41 Innehav utan bestämmande inflytande 0 0 0 0 0 Summa -27 -14 -53 -31 41 ===== SIDA 19 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 19 av 31 KONCERNENS RAPPORT ÖVER FINANSIELL STÄLLNING (MSEK) 2024–09–30 2023–09–30 2023–12–31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Goodwill 196 190 196 Immateriella anläggningstillgångar 7 6 6 Materiella anläggningstillgångar Nyttjanderättstillgångar 410 356 379 Förbättringsutgift annans fastighet 16 10 11 Övriga materiella anläggningstillgångar 61 62 64 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i intresseföretag 27 19 22 Övriga finansiella tillgångar 0 0 0 Uppskjutna skattefordringar Uppskjutna skattefordringar 34 23 29 Summa anläggningstillgångar 751 666 708 Omsättningstillgångar Varulager 7 7 7 Kundfordringar 70 45 125 Aktuell skattefordran 7 7 2 Övriga fordringar 37 41 24 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 196 278 299 Likvida medel 72 79 108 Summa omsättningstillgångar 388 457 566 SUMMA TILLGÅNGAR 1139 1123 1274 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 63 57 62 Övrigt tillskjutet kapital 150 143 149 Reserver 0 1 -1 Balanserade vinstmedel inklusive periodens resultat -171 -190 -116 Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 43 11 94 Innehav utan bestämmande inflytande 1 0 1 Summa Eget Kapital 44 11 95 Långfristiga skulder Räntebärande skulder - - 109 Leasingskulder 421 361 385 Övrig långfristig skuld 27 57 51 Avsättningar 0 10 0 Uppskjuten skatteskuld 0 0 0 Summa långfristiga skulder 448 429 545 Kortfristiga skulder Räntebärande skulder 127 109 - Leasingskulder 63 60 61 Leverantörsskulder 58 62 79 Aktuell skatteskuld 0 0 1 Övriga skulder 45 41 46 Förutbetalda biljettintäkter 127 121 85 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 228 290 362 Summa kortfristiga skulder 647 683 634 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1139 1123 1274 ===== SIDA 20 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 20 av 31 KONCERNENS RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRING EGET KAPITAL Aktie- kapital Tillskjutet kapital Reserver Balanserade vinstmedel inkl årets resultat Summa Moment Groups aktieägare Innehav utan bestämmande inflytande Totalt eget kapital (MSEK) Per 31 december 2023 62 149 -1 -116 94 1 95 Periodens resultat - - - -54 -54 0 -54 Övrigt totalresultat - - 1 - 1 - 1 Summa Totalresultat - - 1 -54 -53 0 -53 Transaktioner med aktieägare Minoritetsintresse - - - - - - - Inlösta teckningsoptioner 1 1 - - 2 - 2 Emissionskostnader - 0 - - - - 0 Per 30 september 2024 63 150 0 -171 43 1 44 Aktie- kapital Tillskjutet kapital Reserver Balanserade vinstmedel inkl årets resultat Summa Moment Groups aktieägare Innehav utan bestämmande inflytande Totalt eget kapital (MSEK) Per 31 december 2022 57 143 3 -161 41 1 42 Periodens resultat - - - -30 -30 0 -30 Övrigt totalresultat - - -1 - -1 - -1 Summa Totalresultat - - -1 -30 -31 0 -31 Transaktioner med aktieägare Minoritetsintresse - - - - - 0 0 Inlösta teckningsoptioner - - - - - - - Emissionskostnader - - - - - - - Per 30 september 2023 57 143 1 -190 11 0 11 ===== SIDA 21 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 21 av 31 KONCERNENS RAPPORT ÖVER KASSAFLÖDEN 2024 2023 2024 2023 2023 (MSEK) jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep jan-dec DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Rörelseresultat -19 -8 -33 -11 67 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 15 12 46 44 37 Betald inkomstskatt -2 -1 -6 -4 -4 Erhållen ränta 1 0 2 1 5 Erlagd ränta -11 -7 -30 -21 -29 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapital -17 -4 -20 9 76 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av varulager -1 -2 0 0 0 Förändring av kortfristiga fordringar 27 -80 11 -68 -149 Förändring av kortfristiga skulder 4 111 12 68 128 Kassaflöde från den löpande verksamheten 13 25 4 9 55 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investeringar i förvärv - - - - -3 Utdelning intressebolag - - 1 - 0 Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -1 -1 -2 -5 -6 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -3 -17 -14 -25 -33 Kassaflöde från investeringsverksamheten -4 -17 -14 -30 -42 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Amortering av lån -5 -5 -16 -55 -61 Amortering av leasingskulder -9 -10 -31 -36 -47 Nyttjande inlösa teckningsoptioner - - 2 - 12 Upptagna lån 18 - 18 - - Kassaflöde från finansieringsverksamheten 3 -16 -27 -91 -96 Periodens kassaflöde 12 -8 -37 -112 -84 Likvida medel vid periodens början 60 87 108 191 191 Valutakursdifferens i likvida medel 0 -1 1 0 1 LIKVIDA MEDEL VID PERIODENS UTGÅNG 72 79 72 79 108 ===== SIDA 22 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 22 av 31 KONCERNENS NOTER NOT 1 REDOVISNINGSPRINCIPER 1.1 Grund för upprättade av delårsrapport Koncernen utgörs av moderföretaget Moment Group AB och dess dotterföretag. Moderföretaget är ett aktiebolag med säte i Göteborg, Sverige. Adressen till huvudkontoret är Trädgårdsgatan 2, 411 08 Göteborg. Koncernen tillämpar IFRS Accounting Standards (IFRS) såsom de är antagna av EU. Denna delårsrapport har för koncernen upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering. Upplysningar enligt IAS 34 Delårsrapportering lämnas i hela detta dokument. Delårsrapporten omfattar inte all information och upplysningar som krävs i årsredovisningen och bör läsas tillsammans med koncernens årsredovisning per den 31 december 20 23. Moderbolagets rapportering är upprättad i enlighet med Årsredovisningslagen (ÅRL) samt rekommendation från Rådet för hållbarhets- och finansiell rapportering, RFR 2 Redovisning för juridiska personer. Redovisningsprinciperna är desamma som beskrivs i årsredovisningen för 202 3. Koncernens rapporteringsvaluta är SEK, vilket är moderföretagets funktionella valuta. Om inget annat anges redovisas alla siffror i miljontals sek (msek). Till följd av avrundningar kan siffror presenterade i vissa fall inte exakt summeras till totalen och procenttal kan avvika från de exakta procenttalen. Finansiella skulder och tillgångar värderas till upplupet anskaffningsvärde. Koncernen innehar inte några finansiella tillgångar som värderas till verkligt värde via övrigt totalresultat och ej heller finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via resultatet. Jämförelsetal inom parentes avser för resultatposter motsvarande period föregående och för balansposter motsvarande balansdag föregående år. 1.2 Statliga stöd kopplat till coronapandemin Erhållna stöd har klassificerats som Övrig a rörelseintäkter i koncernens och moderbolagets resultaträkning. Koncernens bolag har även valt att söka anstånd med betalning av skatter och avgifter som klassificeras som Övriga skulder i koncernens och moderbolagets rapport över finansiell ställning. NOT 2 RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER Det finns ett flertal faktorer som kan påverka koncernens resultat och verksamhet. Många av dessa kan hanteras genom interna rutiner, medan vissa i högre utsträckning styrs av yttre faktorer. Risker och osäkerhetsfaktorer som rör koncernen är bland annat relaterade till makroekonomi, konkurrens situation, säsongsbundenhet, tillstånd, innehåll i upplevelser, vädersituationer, valutor, skatter och olika regleringar och bedömningar men kan även uppkomma vid etablering på nya marknader, lansering av nya koncept och hantering av varumärken. För redogörelse kring bolagets riskfaktorer hänvisas till årsredovisning 2023. Bolagets riskexponering avseende finansiell risk har under senaste åren ökat i samband med ökad skuldsättning vid upptagande av företagsobligation och att Covid-19 med dess restriktioner kraftigt påverkat branschen som koncernen verkar i som mer eller mindre hade verksamhetsuppehåll under nästan 24 månader. Vidare påverkas branschen av externa faktorer såsom konjunkturläge och övrig osäkerhet i vår omvärld vilket återspeglar sig nu med hög inflationstakt, stigande räntor och en allmän osäkerhet i vår närmiljö. Vi arbetar fokuserat med riskhantering genom styrdokument och utbildningar där vi är tydliga med rutiner för det vi själva kan påverka. Fokus efter pandemin har varit att återställa lönsamheten och att bygga en stabil plattform som även möjliggör vidare tillväxt. Detta då vi är fast övertygade om att upplevelsebranschen över tid är en tillväxtbransch. NOT 3 BETYDELSEFULLA BEDÖMNINGAR, UPPSKATTNINGAR OCH ANTAGANDEN För en detaljerad redogörelse, av bedömningar gjorda av företagsledningen vid tillämpningen av IFRS som har en betydande inverkan på de finansiella rapporterna och gjorda uppskattningar som kan medföra väsentliga justeringar i påföljande finansiella rapporter, hänvisas till årsredovisning 2023. ===== SIDA 23 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 23 av 31 NOT 4 TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE Försäljning till närstående sker i koncernen på marknadsmässiga villkor. Utöver koncerninterna transaktioner och löner till ledning/styrelse har inga närstående transaktioner skett under perioden. NOT 5 REDOVISNING PER SEGMENT Koncernens huvudsakliga verksamhet är att leverera upplevelser i form av shower, musikal, teater, event, möten och artistförsäljning. Omsättningen för detta redovisas under rubriken tjänster. Vidare levererar koncernen mat och dryck, övrig restaurangförsäl jning och eventuella merförsäljningsprodukter. Omsättningen för detta återfinns under rubriken varor. Per 1 jul i 2023 delade vi upp segmentet Immersive Venu es i två affärsområden; Wallmans Group och Kungsportsgruppen. Därmed har jämförelsetal räknat om. Detta har inte inneburit några skillnader i redovisning och inga väsentliga interna transaktioner har skett mellan dessa segment. Kungsportshuset i Göteborg AB har per den 1 januari 2024 brutits ut från Affärsområde Wallmans Group då bolaget numera agerar som hyresvärd för Wagners Bistro, SLiCE Göteborg och de båda kontorsvåningarna i huset. Resultatet från Wagners Bistro ingår även fortsättningsvis i AO Wallmans Group . Jämförelsesiffrorna för affärsområdet har räknats om. 2024-07-01-2024-09-30 jul-sep Kungsportsgruppen Wallmans Group Live Entertainment Event & Communication Gemensamt, elimineringar Koncern Sverige Tjänster 6 5 55 100 1 168 Varor 11 13 6 0 0 30 Norge Tjänster 0 1 11 - 0 12 Varor 0 4 0 - 0 4 Danmark Tjänster 0 1 - - 0 1 Varor 0 14 - - 0 14 Summa omsättning per segment 17 38 72 100 1 228 EBIT per Segment -7 -26 8 7 -3 -19 Finansnetto -10 Resultat före skatt -29 2023-07-01-2023-09-30 jul-sep Kungsportsgruppen Wallmans Group Live Entertainment Event & Communication Gemensamt, elimineringar Koncern Sverige Tjänster 4 8 51 68 -1 130 Varor 9 14 10 0 1 34 Norge Tjänster 0 3 13 - 0 16 Varor 0 4 0 - 0 4 Danmark Tjänster 0 2 - 0 2 Varor 0 16 - - 0 16 Summa omsättning per segment 13 47 74 68 -1 200 EBIT per Segment -5 -16 12 6 -6 -8 Finansnetto -7 ===== SIDA 24 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 24 av 31 Resultat före skatt -15 2024-01-01-2024-09-30 jan-sep Kungsportsgruppen Wallmans Group Live Entertainment Event & Communication Gemensamt, elimineringar Koncern Sverige Tjänster 24 24 166 285 2 501 Varor 46 53 11 0 0 111 Norge Tjänster 0 13 30 - 0 43 Varor 0 15 0 - 0 15 Danmark Tjänster 0 6 - - 0 6 Varor 0 58 - - 0 58 Summa omsättning per segment 70 171 208 285 2 735 EBIT per Segment -12 -52 20 24 -13 -33 Finansnetto -27 Resultat före skatt -60 2023-01-01-2023-09-30 jan-sep Kungsportsgruppen Wallmans Group Live Entertainment Event & Communication Gemensamt, elimineringar Koncern Sverige Tjänster 18 32 160 171 -7 374 Varor 42 74 12 0 3 132 Norge Tjänster 0 17 30 - 0 47 Varor 0 20 0 - 0 20 Danmark Tjänster 0 7 - - 0 7 Varor 0 68 - - 0 68 Summa omsättning per segment 61 218 202 171 -4 648 EBIT per Segment -3 -13 16 9 -20 -11 Finansnetto -20 Resultat före skatt -31 Segmentens tillgångar Kungsportsgruppen Wallmans Group Live Entertainment Event & Communication Gemensamt, elimineringar Koncern Per 30 sep 2024 256 375 254 297 -43 1139 Per 30 sep 2023 258 433 264 308 -140 1123 ===== SIDA 25 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 25 av 31 MODERBOLAGETS RAPPORT ÖVER RESULTAT 2024 2023 2024 2023 2023 (MSEK) Not juli-sep juli-sep jan-sep jan-sep helår Nettoomsättning 8 8 22 21 28 Rörelsens kostnader Övriga externa kostnader -6 -5 -16 -14 -21 Personalkostnader -5 -6 -16 -17 -23 Avskrivningar 0 0 0 0 0 Summa rörelsens kostnader -11 -11 -32 -32 -45 Rörelseresultat -3 -3 -10 -11 -16 Resultat från finansiella poster Nedskrivning av aktier i dotterbolag -15 0 -42 0 -8 Ränteintäkter och liknande poster 6 3 19 7 11 Räntekostnader och liknande poster -5 -5 -16 -16 -21 Utdelning 0 23 0 23 82 Finansnetto -13 21 -39 14 65 Resultat efter finansiella poster -17 18 -49 3 49 Bokslutsdispositioner 0 0 0 0 33 Resultat före skatt -17 18 -49 3 82 Skatt 0 0 0 0 -3 Periodens resultat -17 18 -49 3 79 Moderbolagets rapport över totalresultat 2024 2023 2024 2023 2023 MSEK juli-sep juli-sep jan-sep jan-sep helår Hänförligt till moderföretagets aktieägare -17 18 -49 3 79 Årets Totalresultat -17 18 -49 3 79 ===== SIDA 26 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 26 av 31 MODERBOLAGETS RAPPORT ÖVER FINANSIELL STÄLLNING (MSEK) 2024 -09-30 2023-12-31 (MSEK) 2024-09-30 2023-12-31 TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER Anläggningstillgångar Eget kapital Immateriella anläggningstillgångar Bundet eget kapital Övriga immateriella anläggningstillgångar 2 1 Aktiekapital 63 62 Reservfond 20 20 Materiella anläggningstillgångar Summa bundet eget kapital 83 82 Inventarier 0 0 Fritt eget kapital Pågående nyanläggningar 0 0 Överkursfond 150 149 Balanserade vinstmedel -46 -125 Finansiella anläggningstillgångar Periodens resultat -49 79 Andelar i koncernföretag 155 155 Summa fritt eget kapital 56 103 Andelar i intresseföretag 5 5 Summa eget kapital 139 185 Uppskjutna skattefordringar 2 2 Summa anläggningstillgångar 163 163 Långfristiga skulder Räntebärande skulder 0 109 Omsättningstillgångar Övriga långfristiga skulder 75 76 Fordringar koncernbolag 337 374 Summa långfristiga skulder 75 185 Kortfristiga fordringar 3 3 Kassa Bank 50 60 Kortfristiga skulder Summa omsättningstillgångar 389 436 Leverantörsskulder 2 4 SUMMA TILLGÅNGAR 553 599 Skulder koncernbolag 204 219 Räntebärande skulder 127 0 Övriga skulder 2 2 Upplupna kostnader & förutbetalda intäkter 4 5 Summa kortfristiga skulder 339 229 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 553 599 HÄNDELSER EFTER BALANSDAGEN För väsentliga händelser efter balansdagen, se sidan 2 i denna rapport. Inga väsentliga händelser har inträffat efter utgången av 30 september 2024 som bedöms få en väsentlig påverkan på koncernens räkenskaper. Göteborg den 15 november 2024 MOMENT GROUP AB Martin du Hane Group CEO Denna information är sådan information som Moment Group AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons försorg, för offentliggörande den 15 november 2024 ca. kl. 08.30 CET. ===== SIDA 27 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 27 av 31 Revisors granskningsrapport Moment Group AB, org.nr 556301-2730 Inledning Vi har utfört en översiktlig granskning av den finansiella delårsinformationen i sammandrag (delårsrapporten) för Moment Group AB per 30 september 2024 och den niomånadersperiod som slutade per detta datum. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning. Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med International Standard on Review Engagements ISRE 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Slutsats Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen. Göteborg den 15 november 2024 Ernst & Young AB ===== SIDA 28 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 28 av 31 DEFINITIONER OCH BERÄKNINGAR AV NYCKELTAL ALTERNATIVA NYCKELTAL För att kunna presentera koncernens verksamhet på ett rättvisande sätt använder sig Moment Group-koncernen av ett antal alternativa nyckeltal som inte definieras i IFRS eller i Årsredovisningslagen. De alternativa nyckeltal som Moment Group använder sig av framgår av nedanstående redogörelse som också innefattar definitioner samt hur de beräknas. De alternativa nyckeltalen som används är oförändrade jämfört med tidigare perioder. DEFINITIONER Alternativt nyckeltal Beskrivning Syfte Rörelseresultat (EBIT) Rörelseresultat före finansiella poster och skatt Rörelseresultatet ger en bild av total resultatgenerering av den operativa verksamheten exkluderat finansieringsverksamheten RÄNTETÄCKNINGSGRAD Rörelseresultat i förhållande till räntekostnader Visar företagets förmåga att täcka sina räntekostnader EBITDA Rörelseresultat exklusive avskrivningar och nedskrivningar Visar den operativa verksamhetens resultat före avskrivningar och nedskrivningar och är ett mått på verksamhetens prestation exkluderat finansieringsverksamheten. Sysselsatt kapital Summa tillgångar minskad med icke räntebärande skulder och icke räntebärande avsättningar inklusive uppskjutna skatteskulder Nyckeltalet Sysselsatt kapital visar den del av företagets tillgångar som finansierats av räntebärandekapital Pro rata-omsättning Omräkning av omsättning till lika omsättningsandel som vinstandel avseende samägda projekt. Avtalen kring samägda projekt ser olika ut – en part kan äga hela omsättningen men endast del av vinsten alternativt redovisa endast en vinstandel Nyckeltalet visar omsättningen utifrån samma andel som ingår i resultatet och ger därmed en omsättningssiffra för koncernen som inte är beroende av ägarandelen i olika projekt Elim/centralt Avser intern handel samt centrala debiteringar Visar transaktioner som gjorts internt inom koncernen som skall elimineras Soliditet Eget kapital i procent av balansomslutningen Ett traditionellt mått för att visa finansiell risk, betalningsförmåga på lång sikt Nettoskuld Räntebärande skulder inklusive leasingskuld minskat med likvida medel. En negativ nettoskuld innebär enligt denna definition att likvida medel och andra räntebärande finansiella tillgångar överstiger räntebärande skulder och således utgår en nettofordran Nyckeltalet visar koncernens totala skuldsituation inräknat kassa och visar om koncernen har större kassa än skulder Kassalikviditet Omsättningstillgångar exklusive lager i procent av kortfristiga skulder Kassalikviditet indikerar ett företags kortsiktiga betalningsförmåga. En kassalikviditet om 100 % eller mer innebär att kortfristiga skulder kan betalas direkt. En kassalikviditet som understiger 100 %, där lager eller pågående arbeten inte kan användas direkt, betyder att företaget kan behöva lösgöra långsiktiga tillgångar eller behöva ta lån för att betala sina kortfristiga skulder ===== SIDA 29 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 29 av 31 IFRS-nyckeltal Beskrivning Syfte Resultat per aktie före utspädning Resultat per aktie före utspädning beräknas som periodens resultat dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier Resultat per aktie före utspädning beräknas som periodens resultat dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier. Resultat per aktie efter utspädning Resultat per aktie efter utspädning beräknas som periodens resultat dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier, justerat med det vägda genomsnittliga antalet utestående aktier för utspädningseffekten av samtliga potentiella aktier. Potentiell utspädning föreligger när lösenkursen för utställda teckningsoptioner är lägre än aktuell marknadskurs. Potentiella stamaktier ger upphov till utspädning endast om konvertering av dem ger upphov till lägre resultat per aktie Resultat per aktie efter utspädning beräknas som periodens resultat dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier, justerat med det vägda genomsnittliga antalet utestående aktier för utspädningseffekten av samtliga potentiella aktier. Potentiell utspädning föreligger när lösenkursen för utställda teckningsoptioner är lägre än aktuell marknadskurs. Potentiella stamaktier ger upphov till utspädning endast om konvertering av dem ger upphov till lägre resultat per aktie. ===== SIDA 30 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 30 av 31 BERÄKNING NYCKELTAL Pro rata-omsättning, tsek = Nettoomsättning - pro rata 735 370 -28 551 706 819 Rörelsemarginal, % = 100 x EBIT -32 522 -4,4 Nettoomsättning 735 370 Rörelsemarginal pro rata, % = 100 x EBIT -32 522 -4,6 Pro rata-omsättning 706 819 Avkastning på eget kapital, % = 100 x Periodens resultat -54 371 -79,5 Genomsnittligt eget kapital 68 407 Avkastning på sysselsatt kapital, % = 100 x Resultat före skatt plus finansiella kostnader -30 307 -4,3 Genomsnittligt sysselsatt kapital 709 200 Vinstmarginal, % = 100 x Resultat före skatt -59 909 -8,1 Nettoomsättning 735 370 Räntetäckningsgrad Rörelseresultat (RTM**) 46 317 1,2 Finansiella kostnader (RTM**) 37 675 EBITDA, tsek = EBIT + Avskrivningar och nedskrivningar -32 522 52 551 20 029 Nyckeltalen presenteras i procent (%) eller gånger (ggr) och är beräknade på ackumulerade siffror. NYCKELTAL BASERADE PÅ BALANSRÄKNINGEN PER 30 SEPTEMBER 2024 Nettoskuld/Nettofordran* = Räntebärande skulder inklusive leasingskuld minskat med likvida medel och andra räntebärande fordringar 661 105 -71 964 589 141 Nettoskuld/EBITDA, tsek = Nettoskuld 589 141 5,08 EBITDA (RTM**) 116 029 Kassalikviditet, % = 100 x Omsättningstillgångar exklusive lager 381 094 58,9 Kortfristiga skulder 647 334 Soliditet, % = 100 x Eget kapital 43 351 3,8 Summa tillgångar 1 139 161 Skuldsättningsgrad, % = 100 x Räntebärande skulder 661 105 1518,7 Eget kapital 43 531 Skuldsättningsgrad, netto, % = 100 x Nettoskuld 589 141 1353,4 Eget kapital 43 531 Eget kapital per aktie, kr = Eget kapital 43 531 1,72 Totalt antal utestående aktier per bokslutsdatum 25 315 879 *nettoskuld är inklusive anstånd för skatter/avgifter då dessa är räntebärande **rullande 12 månader En negativ nettoskuld innebär enligt denna definition att likvida medel och andra räntebärande finansiella tillgångar överstiger räntebärande skulder och således utgör en nettofordran. ===== SIDA 31 ===== MOMENT GROUP AB – DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 31 av 31 FINANSIELLA MÅL OCH UTDELNINGSPOLICY TILLVÄXTMÅL Moment Groups tillväxtmål är att koncernen ska uppnå en omsättning (pro -rata*) på 1,3 miljarder SEK under räkenskapsåret 2028. RÖRELSEMARGINAL Moment Groups långsiktiga mål är att uppnå en rörelsemarginal (EBIT och pro rata*) på 8–10% över en konjunkturcykel. RÄNTETÄCKNINGSGRAD Moment Groups mål är att räntetäckningsgraden över tid inte skall understiga 5 på rullande tolv månader (RTM). UTDELNINGSPOLICY Moment Group har fastställt en utdelningspolicy som innebär att utdelningen ska uppgå till lägst 30% av koncernens resultat efter skatt. En utdelning förutsätter att koncernens finansiella ställning är tillräcklig för den löpande verksamheten samtidigt som koncernens tillväxtplaner ska kunna fullföljas. *omsättning och rörelsemarginal kommer att mätas på pro rata-nivå, vilket innebär att de räknas om till lika del omsättningsandel som vinstandel avseende samägda projekt. MOMENT GROUP AB Trädgårdsgatan 2 411 08 Göteborg Org.nr: 556301–2730 KOMMANDE INFORMATIONSTILLFÄLLEN Bokslutskommuniké 2024 – 7 februari 2025 Delårsrapport Q1 2025 – 29 april 2025 Årsstämma 21 maj 2025 Delårsrapport Q2 2025 – 18 juli 2025 Delårsrapport Q3 2025 – 18 november 2025 KONTAKTPERSON FÖR MER INFORMATION Martin du Hane, Group CEO martin.duhane@momentgroup.com mobil: +46 721 64 85 65