===== SIDA 1 ===== Empir Group AB DELÅRSRAPPORT Q1 – 2023 ===== SIDA 2 ===== Delårsrapport januari– mars 2023 3 VD har ordet 4 Finansiell information 6 KONCERNEN Granskning 8 Koncernens resultaträkning 9 Koncernens rapport över totalresultatet 10 Koncernens balansräkning 11 Förändring av eget kapital i sammandrag 13 Koncernens rapport över kassaflöden 14 Nyckeltal 15 MODERBOLAGET Moderbolagets resultaträkningar i sammandrag 16 Moderbolagets balansräkning 17 Noter 19 Innehåll Empir Group AB | Organisationsnr 556313-5309 Styrelsens säte: Stockholm Strandbergsgatan 61, 112 51 Stockholm info@empirgroup.se | empir.se ===== SIDA 3 ===== Januari – Mars 2023 – Nettoomsättningen uppgick till 77,5 (0,5) mkr – Rörelseresultatet uppgick till 1,3 (-3,7) mkr – Periodens resultat uppgick till 2,9 (8,7) mkr – Resultat per aktie uppgick till 0,43 (1,58) kr Delårsrapport JANUARI-MARS 2023 Från och med det första kvartalet 2022 redovisas Nodebis Applications koncernen som avyttrad verksamhet. Jämförelsetalen i koncernens resultaträkning för 2022 har därför räknats om så att den avyttrade verksamheten ska kunna presenteras separat från kvarvarande verksamheter. KONCERNEN I KORTHET Jan-Mars 2023 Jan-Mars 2022 Jan–Dec 2022 Nettoomsättning, tkr 77 530 508 889 EBITDA, tkr 3 980 -3 549 -20 401 Rörelseresultat, tkr 1 336 -3 742 -20 803 Resultat efter skatt för kvarvarande verksamheter, tkr 2 935 -6 173 -28 113 Resultat efter skatt för avyttrade verksamheter, tkr - 14 893 5 829 Periodens resultat, tkr 2 935 8 720 -22 284 Resultat per aktie före och efter utspädning, kr 0,43 1,58 -4,03 Balansomslutning, tkr 367 455 89 498 25 053 Eget kapital, tkr 45 496 83 154 20 577 Eget kapital per aktie, kr 6,68 15,02 3,72 Nettoomsättning, mkr 0 10 20 30 40 50 60 70 80 -4,0 -3,5 -3,0 -2,5 -2,0 -1,5 -1,0 -0,5 0,0 0,5 1,0 1,5 jan–mar 2023 77,5 0,5 1,3 -3,7 jan–mar 2022 jan–mar 2023 jan–mar 2022 Periodens resultat, mkr 0 2 4 6 8 10 0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 8,7 2,9 0,43 1,58 jan–mar 2023 jan–mar 2022 jan–mar 2023 jan–mar 2022 Rörelseresultat, mkr 0 10 20 30 40 50 60 70 80 -4,0 -3,5 -3,0 -2,5 -2,0 -1,5 -1,0 -0,5 0,0 0,5 1,0 1,5 jan–mar 2023 77,5 0,5 1,3 -3,7 jan–mar 2022 jan–mar 2023 jan–mar 2022 Resultat per aktie, kr 0 2 4 6 8 10 0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 8,7 2,9 0,43 1,58 jan–mar 2023 jan–mar 2022 jan–mar 2023 jan–mar 2022 3 Empir Group AB | Delårsrapport Q1 2023 ===== SIDA 4 ===== VD har ordet Empir går en spännande framtid till mötes som ett framåtriktat företag med digital transformation som ledstjärna. Vår strategi med att förvärva intressanta företag som har den digitala kundresan i fokus – och som är kassaflödespositiva – ser vi redan nu är rätt väg. Därför är det tillfredsställande att vi nu avslutar första kvartalet med ett nytt dotterbolag i koncernen – mySafety. Förvärvet av mySafety Holding AB (tidigare namn ESSNSS AB) är första beviset på att vår strategi är rätt. Vi har nu en betydande omsättning i linje med våra förväntningar. mySafety har under sitt första kvartal levererat en omsättning och resultat i linje med våra förväntningar. Resultatet belastas av att Bo- laget inlett en mycket intensiv fas i sin implementering av systemet Dynamic 365. Investeringen bör skapa helt nya möjligheter att er - bjuda nya kundresor, tydligare styrning och snabbare onboarding av nya kunder i framtiden. I mySafetys transformering var detta affärssystem en av hörnpe - larna i strategin. Implementeringen började 2022 och har fått fullt fokus under 2023, med flera parallella projekt som pågår för att trygga en säker och effektiv övergång. I stället för analoga direkt - försäljningsstrategier, kan mySafety nu möta sina kunder med en helt ny digital drivkraft och partnerstrategi. Under kvartalet har mySafety tecknat nytt hyresavtal, anpassat för den mindre organisationen, vilket beräknas ge en årlig besparing runt 10 miljoner kronor f r om 1 januari 2024. Utöver den bespa- ringen så bedömer vi att besparingspotentialen inom mySafetys kapitalstruktur bör vara betydande. Genom stora pågående flöden, så kallande ”Large perpetual flows”, kan exempelvis bokningstjänster, parkeringstjänster, resor och hotellbokningar skapa möjligheter att rekrytera nya kunder som skapar återkommande intäkter under lång tid. Tillsammans med re - levanta produkter och erbjudande skapas även ett stort livstidsvär - de (CLV) för kunden, som resulterar i återkommande och långsiktiga kundrelationer. I intresseföretaget Xavi Solutionnode har vi tagit en aktiv ägarroll där bolaget under slutet av 2022 konsoliderade balansräkningen, påbörjade sammanslagning av ett antal dotterbolag samt flyttade till nya lokaler där fulla synergier mellan olika verksamheter kan tas ut. De nya lokalerna ger en betydande kostnadsbesparing hos Xavi Solutionnode. Dessa åtgärder som var och en och tillsammans bör påverka resultatet positivt. Segmentet B2C som idag består av mySafety visar, för det första kvartalet, en omsättning på 77 miljoner med ett rörelseresultat på 5,6 miljoner. Segmentet B2B, består idag av Xavi Solutionnode och visar ett resul - tat på 0,3 miljoner till Empir Group för det första kvartalet. Moderbolagets resultat belastas med kostnader hänförliga till för - värvet av mySafety Holding AB och uppgår till cirka 3 miljoner. Framåt tittar vi kontinuerligt på ytterligare investeringar som passar vår framåtriktade profil med vår digitala transformation som led - stjärna. På dagens finansiella marknad finns många möjligheter med att identifiera investeringar som passar in i våra ambitioner, och som vill bidra på vår fortsatta tillväxtresa. 4 Empir Group AB | Delårsrapport Q1 2023 ===== SIDA 5 ===== Väsentliga händelser under rapportperioden Den 31 mars pressmeddelade Empir Group om förändring av det totala antalet aktier och röster i Empir Group AB. Antalet aktier och röster i Empir Group AB har ändrats till följd av registrering av bolagets riktade nyemission av aktier av serie B som offentliggjordes genom pressmeddelande den 7 mars 2023. I den riktade nyemissionen tecknades totalt 280 000 B-aktier. Efter den riktade nyemissionen uppgår aktiekapi - talet i Empir per den 31 mars 2023, den sista handelsdagen i månaden, till 6 816 085 kronor, fördelat på 6 816 085 aktier, varav 81 480 aktier av serie A och 6 734 605 aktier av serie B. Varje aktie av serie A medför en (1) röst och varje aktie av serie B medför en tiondels (1/10) röst. Totalt uppgår antalet röster i Empir till 754 940,5. Bolaget äger inga egna aktier. Den 13 mars pressmeddelade Empir Group AB att bolaget har förvärvat skuldebrev i dotterbolaget ESSNSS AB till ett sammanlagt nominellt belopp om 11 735 697 kronor från Litorina Kapital III L.P. till ett pris om sammanlagt 7 041 418,20 kronor. Vidare har Empir Group och övriga aktieäga - re i ESSNSS kommit överens om att ESSNSS ska genomföra en riktad kvittningsemission om 468 aktier till Empir Group till en teckningskurs om 25 000 kronor per aktie, varvid betalning ska erläggas genom kvittning av Skuldebrev till ett sammanlagt belopp om 11 700 000 kronor, samt att Empir Group ska erhålla en option att teckna ytterligare upp till 532 aktier i ESSNSS i en riktad nyemission till en teckningskurs om 25 000 kronor per aktie. Empir Group har även ingått avtal om att förvärva sammanlagt 265 aktier i ESSNSS från två av de övriga aktieägarna i ESSNSS. Efter genomförandet av Kvittningsemissionen äger Empir Group 1 733 aktier i ESSNSS, vilket motsvarar cirka 70,22 procent av det totala antalet aktier och röster i ESSNSS. Den 7 mars pressmeddelade Empir Group att styrelsen för Empir Group AB har den 7 mars 2023, beslutat att ingå låneavtal med en kreditram om totalt 15 MSEK utställd av Modelio Equity AB (via dotterbolaget Buntel AB). Vidare har styrelsen för Empir Group, med stöd av bemyndigandet från årsstämman den 12 maj 2022, beslutat att genomföra en rik - tad emission av 280 000 aktier av serie B och 1 120 000 teck - ningsoptioner av serie 2023/2024 till Modelio Equity. Teck - ningskursen per aktie av serie B i den Riktade Emissionen är 12,00 SEK och teckningskursen per teckningsoption av serie 2023/2024 i den Riktade Emissionen är 1,30 SEK. Genom den Riktade Emissionen tillförs Empir en initial emissionslikvid om totalt cirka 4,8 MSEK före emissionskostnader. Den 28 februari pressmeddelade Empir Group om föränd- ring av det totala antalet aktier och röster i Empir Group AB. Antalet aktier och röster i Empir Group AB (”Empir”) har ändrats till följd av registrering av bolagets tidigare kommu - nicerade riktade nyemission av aktier av serie B. I den riktade nyemissionen tecknades totalt 1 000 000 B-aktier. Efter den riktade nyemissionen uppgår aktiekapitalet i Empir per den 28 februari 2023, den sista handelsdagen i månaden, till 6 536 085 kronor, fördelat på 6 536 085 aktier, varav 81 480 aktier av serie A och 6 454 605 aktier av serie B. Varje aktie av serie A medför en (1) röst och varje aktie av serie B medför en tiondels (1/10) röst. Totalt uppgår antalet röster i Empir till 726 940,5. Bolaget äger inga egna aktier. Den 24 januari pressmeddelade Empir Group att styrelsen för Empir Group AB den 24 januari 2023, med stöd av bemyn - digande från årsstämman den 12 maj 2022, beslutat att ge - nomföra en riktad emission av 1 000 000 B-aktier. Tecknings - kursen har fastställts till 10,25 SEK per aktie, vilket motsvarar en rabatt om 5,53 procent i förhållande till stängningskursen för Bolagets B-aktier den 24 januari 2023. Genom den Riktade Emissionen tillförs Bolaget 10,25 MSEK före transaktionskost - nader. Ett antal svenska strategiska investerare, däribland Modelio Equity AB, deltar i den riktade Nyemissionen. Netto - likviden som tillförs Bolaget genom den riktade Nyemissionen ska användas till att säkerställa finansiering av det nyligen genomförda indirekta förvärvet av 50 procent av aktierna i mySafety Group AB. Den 16 januari pressmeddelade Empir Group att bolagets indirekta förvärv av 50 procent av aktierna i mySafety Group AB har genomförts. Empir Group AB offentliggjorde den 13 januari 2023 att Empir genom nyemission förvärvat motsva - rande 50 procent av samtliga aktier efter nyemissionen i hol - dingbolaget ESSNSS AB, som i sin tur ingått avtal om förvärv av samtliga aktier i mySafety Group AB från Litorina Kapital III L.P. ESSNSS har idag, den 16 januari 2023, genomfört för - värvet av samtliga aktier i mySafety, vilket innebär att Empir således indirekt innehar 50 procent av aktierna i mySafety. Den 13 januari 2023 pressmeddelade Empir Group att bola - get har ingått avtal om indirekt förvärv av 50 procent av akti - erna i mySafety Group AB. Empir Group har genom nyemission förvärvat motsvarande 50 procent av samtliga aktier efter nyemissionen i holdingbolaget ESSNSS AB som i sin tur har ingått avtal om förvärv av samtliga aktier i mySafety Group AB från Litorina Kapital III L.P. Resterande ägare i ESSNSS består av ett antal nuvarande och tidigare ledande befattningshava - re i mySafety-koncernen. Den totala emissionslikviden för de aktier i ESSNSS som Empir har tecknat uppgår till 15 MSEK och har erlagts genom kontant betalning. Köpeskillingen för aktierna i mySafety som ESSNSS ska förvärva uppgår till 40 MSEK, varav 15 MSEK kommer att erläggas genom kontant betalning och 25 MSEK kommer att erläggas genom säljarre - vers. 5 Empir Group AB | Delårsrapport Q1 2023 ===== SIDA 6 ===== Avyttrad verksamhet Den 16 februari 2022 avyttrade Empir Group 2 971 745 B-aktier i Nodebis Applications till ett värde om ca 3,0 mkr. Transaktionen medför att Nodebis Applications inte längre är ett dotterbolag utan som ett intressebolag. Under Mars månad 2022 avyttrades resterande aktier i Nodebis Applica - tions. Jämförelsetalen i koncernens resultaträkning har räknats om för att de avyttrade verksamheterna ska kunna presenteras separat från kvarvarande verksamhet. Jämförelsetal för ba - lansräkning och kassaflödet har inte räknats om för avyttrad verksamhet. Omräkningen har gjorts för 2022. Omsättning och resultat Nettoomsättningen från kvarvarande verksamhet under peri - oden ökade med 15 161,8 % jämfört med motsvarande period föregående år och uppgick till 77 530 (508) tkr. Ökningen be - ror på det förvärv av mySafety Group koncernen som gjordes under perioden. Periodens rörelseresultat från kvarvarande verksamhet uppgick till 1 336 (-3 742) tkr. I periodens rörel - seresultat från kvarvarande verksamhet ingår det ca 1 000 tkr i advokatkostnader som är kopplad till det förvärv Empir genomförde under perioden. Finansnettot från kvarvarande verksamhet uppgick under perioden till 1 599 (-2 440) tkr. I periodens finansnetto från kvarvarande verksamheter ingår det en positiv resultatpåverkan på ca 4 600 tkr kopplad till att Empir förvärvade skuldebrev av Litorina (säljare av mySa - fety Group) för ca 7 100 tkr till ett nominellt belopp om ca 11 700 tkr. Periodens resultat från kvarvarande verksamheter uppgick till 2 935 (-6 182) tkr. Av periodens resultat från kvarvarande verksamhet är 1 236 (-6 173) tkr hänförligt till moderbolagets aktieägare. Periodens resultat från avyttrad verksamhet uppgick till 0 (14 893) tkr. Periodens resultat uppgick till 2 935 (8 720) tkr. Av periodens resultat är 1 236 (8 477) tkr hänförligt till moderbolagets aktieägare. Kassaflöde och likvida medel Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick under perioden till 4 843 (-3 077) tkr. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick under pe - rioden till 28 995 (-1 827) tkr. Denna post för perioden består till största delen av förvärv av mySafety Group samt mindre investeringar av immateriella anläggningstillgångar i mySafety Group som genomförts under perioden. Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick under perioden till 6 446 (-212) tkr. Posterna för perioden består av nyemission och upptaget lån samt amortering av leasingskuld och factoringskuld. Det totala kassaflödet uppgick under perioden till 40 284 (-5 116) tkr. För mer information om koncernens kassaflöde, se sid 14 i denna rapport. Vid periodens utgång uppgick likvida medel till 53 707 (51 090) tkr. Nettokassan uppgick vid periodens slut till -66 775 (51 090) tkr. Nettokassan belastas av räntebärande skulder kopplat till factoring, skulder till kreditinstitut samt anstånd hos Skatteverket från pandemiåren. Anstånden till Skatteverket återbetalas enligt en återbetalningsplan som sträcker sig till och med mars månad 2026 och uppgår vid periodens slut till 26 150 tkr. Medarbetare Empir har sysselsatt 80 (20) personer i medeltal under perioden varav 70 (19) personer varit anställda. Utöver de an - ställda anlitade koncernen 10 (1) underkonsulter i genomsnitt under perioden. Vid periodens slut uppgick antalet sysselsat - ta till 84 (2). Eget kapital Det totala antalet aktier uppgår till 81 480 aktier av serie A och 6 734 605 aktier av serie B, totalt 6 816 085 aktier. Empir Finansiell information JANUARI– MARS 2023 6 Empir Group AB | Delårsrapport Q1 2023 ===== SIDA 7 ===== har, under perioden, genomfört två riktade nyemissioner där antalet aktier av serie B har utökats med totalt 1 280 000 och tillfördes 13 610 tkr i eget kapital. Eget kapital uppgår totalt till 45 496 (83 154) tkr, varav 32 029 (83 154) tkr är hänförligt moderbolagets aktieägare. Inga incitamentsprogram finns i koncernen. Investeringar Empir Groups investeringar utgörs nästan uteslutande av förvärv samt i mjukvara hos mySafety Group. Investering - ar i goodwill uppgår under perioden till 110 051 (0) tkr som uppkommit i samband med förvärvet av mySafety Group. Investeringar i immateriella anläggningstillgångar under pe - rioden uppgår till 2 496 (213) tkr som består av investeringar i Microsoft Dynamics 365 hos mySafety Group. Investeringar i materiella anläggningstillgångar under perioden uppgår till 0 (233) tkr. Investeringarna avser i huvudsak inventarier och datautrustning. Moderbolaget Verksamheten i moderbolaget omfattar koncernledning och IR/PR. Riskerna för moderbolaget utgörs i allt väsentligt av den verksamhet som bedrivs i dotterbolagen. Moderbolagets nettoomsättning uppgick under perioden till 0 (463) tkr. Re - sultat efter finansiella poster uppgick till -1 000 (-5 858) tkr. Likvida medel uppgick vid periodens slut till 4 471 (46 842) tkr. Inga anställda i moderbolaget vid periodens utgång. Närstående transaktioner Empir Group AB har under perioden utbetalat 500 tkr i konsul- tarvode till bolag som ägs av Empir Group AB:s VD och Koncern- chef som avser VD tjänst, 834 tkr till bolag som ägs av Empir Group AB:s CFO som avser CFO tjänster samt 1 000 tkr till bolag som ägs av Empir Group AB:s styrelseordförande som avser tjänster i samband med förvärvet av mySafety Group koncer- nen. Empir Group har under perioden haft hyreskostnader till Xavi Solutionnode för 53 tkr. Empir Group AB:s VD och Koncern- chef är styrelseordförande i Xavi Solutionnode. Risker och osäkerheter i verksamheten Koncernen är genom sin verksamhet exponerad för olika slag av finansiella risker såsom marknadsrisk, kreditrisk, likviditetsrisk och affärsrisk. I Empirs årsredovisning för år 2022, sidan 38 - 39 under stycket 4 Finansiell riskhantering, beskrivs koncernens och moderbolagets risker och riskhante - ring utförligare. Det bedöms inte ha tillkommit några väsentli - ga risker utöver de som beskrivs i årsredovisningen förutom generella makroekonomiska risker samt refinansierings risk. Årsstämma Årsstämman kommer att hållas torsdag den 23 maj 2023. Års - redovisningen för 2022 är, sedan den 28 april 2023, tillgänglig på bolagets hemsida www.empirgroup.se. Finansiell kalender Delårsrapport Q1 2023-05-11 Årsstämma 2023 2023-05-23 Delårsrapport Q2 2023-08-17 Delårsrapport Q3 2023-11-15 Bokslutskommuniké 2023 2024-02-15 För ytterligare information kontakta: Marcus Pettersson, VD & Koncernchef 073-029 99 01 marcus.pettersson@empirgroup.se Torbjörn Nilsson, CFO 070- 497 57 41 torbjorn.nilsson@empirgroup.se Empir Group AB | Delårsrapport Q1 2023 7 ===== SIDA 8 ===== Stockholm den 11 maj 2023 Fredrik Crafoord Ordförande Marcus Pettersson Daniel Vargö Henrik Stenström Ledamot & VD Ledamot Ledamot Granskning Denna rapport har inte varit föremål för revisorernas granskning. Denna information är sådan information som Empir Group AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmiss - bruksförordning och lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktper - soners försorg, för offentliggörande den 11 maj 2023 kl. 08.30 CET. Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför. 8 Empir Group AB | Delårsrapport Q1 2023 ===== SIDA 9 ===== Koncernens resultaträkning Tkr Jan-Mars 2023 Jan-Mars 2022* Jan-Dec 2022* Nettoomsättning 77 530 508 889 Övriga rörelseintäkter 1 615 5 5 Summa rörelsens intäkter 79 145 513 894 Köpta varor och tjänster -31 559 - - Externa kostnader -26 068 -3 087 -9 672 Personalkostnader -17 805 -975 -4 811 Av- och nedskrivningar -2 644 -193 -402 Övriga rörelsekostnader - - -3 Andel i intresseföretags resultat 267 - -6 809 Summa -77 809 -4 255 -21 697 Rörelseresultat 1 336 -3 742 -20 803 Resultat från finansiella poster Resultat från övriga värdepapper 4 694 - - Resultat från utdelning av saktillgång - - -8 857 Ränteintäkter och liknande resultatposter 81 669 2 704 Räntekostnader och liknande resultatposter -3 176 -3 109 -1 158 Summa resultat från finansiella resultatposter 1 599 -2 440 -7 311 Resultat före skatt 2 935 -6 182 -28 114 Skatt 0 9 1 Periodens resultat från kvarvarande verksamhet 2 935 -6 173 -28 113 Periodens resultat från avyttrad verksamhet** - 14 893 5 829 Periodens resultat 2 935 8 720 -22 284 forts * Jämförelsetalen har räknats om för avyttrad verksamhet ** För uppdelning av resultatet från avyttrad verksamhet se not 7, sid 23 KONCERNEN 9 Empir Group AB | Delårsrapport Q1 2023 ===== SIDA 10 ===== forts Koncernens resultaträkning Tkr Jan-Mars 2023 Jan-Mars 2022* Jan-Dec 2022* Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare Kvarvarande verksamhet 1 236 -6 173 -28 113 Avyttrad verksamhet - 14 650 5 586 Totalt 1 236 8 477 -22 527 Innehav utan bestämmande inflytande Kvarvarande verksamhet 1 699 - - Avyttrad verksamhet - 243 243 Totalt 1 699 243 243 Resultat per aktie kvarvarande verksamhet till moderbolagets aktieägare före och efter utspädning, kr 0,20 -1,12 -5,08 Resultat per aktie avyttrad verksamhet till moderbolagets aktieägare före och efter utspädning, kr - 2,65 1,01 Resultat per aktie, räknat på periodens resultat hänförligt till moderbola - gets aktieägare före och efter utspädning, kr 0,20 1,53 -4,07 Genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning 6 172 5 536 5 536 Antal aktier vid periodens slut, tusental 6 816 5 536 5 536 * Jämförelsetalen har räknats om för avyttrad verksamhet. ** För uppdelning av resultatet från avyttrad verksamhet se not 7, sid 23 Tkr Jan-Mars 2023 Jan-Mars 2022 Jan-Dec 2022 Periodens resultat 2 935 8 720 -22 284 Övrigt totalresultat - - - Summa totalresultat för året 2 935 8 720 -22 284 Årets totalresultat hänförligt till: Moderbolagets ägare 1 236 8 477 -22 527 Innehav utan bestämmande inflytande 1 699 243 243 Koncernens rapport över totalresultatet 10 Empir Group AB | Delårsrapport Q1 2023 ===== SIDA 11 ===== Tkr 31 Mars 2023 31 Mars 2022 31 Dec 2022 Anläggningstillgångar Goodwill 110 051 - - Övriga immateriella anläggningstillgångar 13 138 - - Nyttjanderättstillgångar 4 816 56 - Materiella anläggningstillgångar 867 - - Finansiella anläggningstillgångar 9 581 37 000 9 314 Uppskjuten skattefordran 9 9 10 Summa anläggningstillgångar 138 462 37 065 9 324 Omsättningstillgångar Varulager 431 - - Kundfordringar 124 558 - 328 Skattefordran 74 - - Övriga fordringar 14 681 723 714 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 35 542 620 1 264 Summa kortfristiga fordringar 175 286 1 343 2 306 Likvida medel 53 707 51 090 13 423 Summa omsättningstillgångar 228 993 52 433 15 729 SUMMA TILLGÅNGAR 367 455 89 498 25 053 Koncernens balansräkning TILLGÅNGAR 11 Empir Group AB | Delårsrapport Q1 2023 ===== SIDA 12 ===== Tkr 31 Mars 2023 31 Mars 2022 31 Dec 2022 Eget kapital Aktiekapital (Kvotvärde 1,0 (1,0) kr) 6 816 5 536 5 536 (Antal aktier 6 816 085 (5 536 085)) varav (81 480 (81 480)) A-aktier (6 734 605 (5 454 605)) B-aktier Övrigt tillskjutet kapital 175 755 163 361 163 361 Balanserat resultat -153 477 -94 463 -126 036 Periodens resultat 2 935 8 720 -22 284 Eget kapital hänförligt till moderbolagets ägare 32 029 83 154 20 577 Innehav utan bestämmande inflytande 13 467 - - Summa eget kapital 45 496 83 154 20 577 Skulder Långfristiga leasingskulder 48 1 761 444 Övriga långfristiga skulder 112 338 - - Summa långfristiga skulder 112 386 1 761 444 Räntebärande kortfristiga skulder 14 794 - - Leverantörsskulder 7 354 210 819 Kortfristiga leasingskulder 6 937 1 855 1 804 Övriga kortfristiga skulder 19 779 122 219 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 160 709 2 396 1 190 Summa kortfristiga skulder 209 573 4 583 4 032 Summa skulder 321 959 6 344 4 476 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 367 455 89 498 25 053 Koncernens balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 12 Empir Group AB | Delårsrapport Q1 2023 ===== SIDA 13 ===== Förändring av eget kapital i sammandrag Tkr Eget kapital hänförligt till moder bolagets aktieägare Innehav utan bestämmande inflytande Totalt eget kapital Ingående eget kapital, 1 januari 2022 88 661 7 433 96 094 Utdelning -45 557 6 920 -38 637 Avyttring av delägda dotterbolag, bestämmande inflytande upphör - -14 596 -14 596 Periodens totalresultat -22 527 243 -22 284 Utgående eget kapital, 31 december 2022 20 577 - 20 577 Ingående eget kapital, 1 januari 2023 20 577 - 20 577 Nyemission 13 610 - 13 610 Förvärv av dotterbolag - 15 000 15 000 Förvärv av innehav utan bestämmande inflytande 93 -6 719 -6 626 Förskjutning till minoritet i samband med emission samt minoritetens andel i emission -3 487 3 487 0 Periodens totalresultat 1 236 1 699 2 935 Utgående eget kapital, 31 mars 2023 32 029 13 467 45 496 Ingående eget kapital, 1 januari 2022 88 661 7 433 96 094 Utdelning -6 920 - -6 920 Avyttring av delägda dotterbolag, bestämmande infly- tande upphör -7 064 -7 676 -14 740 Periodens totalresultat 8 477 243 8 720 Utgående eget kapital, 31 mars 2022 83 154 0 83 154 13 Empir Group AB | Delårsrapport Q1 2023 ===== SIDA 14 ===== Tkr Jan-Mars 2023 Jan-Mars 2022 Jan-Dec 2022 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster kvarvarande verksamhet 2 935 -6 182 -28 114 Resultat efter finansiella poster avyttrad verksamhet - 14 893 5 829 Avskrivningar/Nedskrivningar på materiella /immateriella/finansiella tillgångar 2 644 345 554 Övriga ej likviditetspåverkande poster -1 180 -11 768 9 820 Betald inkomstskatt -48 -21 15 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 4 351 -2 733 -11 896 Förändring av rörelsekapitalet Förändring av kortfristiga fordringar 12 548 -368 -1 206 Förändring av kortfristiga skulder -11 910 24 -106 Förändringj av varulager -146 - - Summa förändring av rörelsekapitalet 492 -344 -1312 Kassaflöde från den löpande verksamheten 4 843 -3 077 -13 208 Investeringsverksamheten Förvärv av dotterföretag 31 491 - - Förvärv av intresseföretag - - -13 702 Sålda dotterföretag - -3 350 -2 188 Sålda övriga innehav - 1 969 1 969 Återbetalning övriga finansiella anläggningstillgångar - - 6 456 Investeringar i immateriella anläggningstillgångar -2 496 -213 -213 Investeringar i materiella anläggningstillgångar - -233 -233 Kassaflöde från investeringsverksamheten 28 995 -1 827 -7 911 Finansieringsverksamheten Nyemisson 13 610 - - Utdelning - - -19 376 Amortering av leasingskuld -2 864 -212 -2 288 Upptagna lån 5 000 - - Amortering av lån -9 300 - - Kassaflöde från finansieringsverksamheten 6 446 -212 -21 664 Periodens kassaflöde 40 284 -5 116 -42 783 Likvida medel vid periodens början 13 423 56 206 56 206 Likvida medel vid periodens slut 53 707 51 090 13 423 Koncernens rapport över kassaflöden 14 Empir Group AB | Delårsrapport Q1 2023 ===== SIDA 15 ===== Nyckeltal KONCERNEN Tkr Jan-Mars 2023 Jan-Mars 2022 Jan-Dec 2022 Per aktie Resultat per aktie 0,43 1,58 -4,02 Eget kapital per aktie 6,67 15,02 3,56 Anställda Anställda, medeltal (st) 70 19 5 Underkonsulter, medeltal (st) 10 1 2 Sysselsatta (inklusive underkonsulter), medeltal (st) 80 20 7 Anställda,periodens slut 74 1 0 Sysselsatta (inklusive underkonsulter), periodens slut (st) 84 2 2 Alternativa nyckeltal som inte är definierade enligt IFRS* Tillväxt (%) 15 161,8 -98,7 -94,6 Rörelsemarginal (%) 1,7 Neg Neg EBITDA marginal (%) 5,1 Neg Neg Soliditet (%) 12,4 92,9 82,1 Nettokassa (tkr) -66 775 51 090 13 423 * Empir använder sig av de alternativa nyckeltalen: Tillväxt är ett nyckeltal som Empir betraktar som relevant för in - vesterare som vill bedöma om koncernens tillväxtstrategi uppfylls. Nettoomsättningen för respektive period genom nettoomsättningen för respektive period föregående år i %. Empir använder sig av det alter - nativa nyckeltalet Rörelsemarginal. Rörelse marginal är ett nyckeltal som Empir betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens möjligheter att nå upp till en branschmässig lönsamhetsni - vå. Rörelseresultatet i förhållande till rörelsens totala intäkter. Empir använder sig av det alternativa nyckeltalet EBITDA marginal. EBITDA marginal är ett nyckeltal som Empir betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens möjligheter att nå upp till en branschmässig lönsamhetsnivå. Rörelseresultatet plus avskrivningar och nedskrivningar i förhållande till rörelsens totala intäkter. Empir använder sig av det alternativa nyckeltalet Soliditet. Soliditet är ett nyckeltal som Empir betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens finansiella stabilitet och uthållighet. Eget kapital i förhållande till summa tillgångar. Empir använder sig av det alternativa nyckeltalet Nettokassa. Netto - kassa är ett nyckeltal som Empir betraktar som relevant för investe - rare som vill bedöma koncernens finansiella stabilitet och uthållighet. Koncernens likvida medel med avdrag för koncernens räntebärande skulder. Koncernens leasingskuld ingår inte i underlaget. 15 Empir Group AB | Delårsrapport Q1 2023 ===== SIDA 16 ===== Moderbolagets resultaträkningar i sammandrag Tkr Jan-Mars 2023 Jan-Mars 2022 Jan-Dec 2022 Nettoomsättning 0 463 463 Omsättning 0 463 463 Rörelsens kostnader -4 718 -3 955 -14 123 Avskrivningar och nedskrivningar - - -7 098 Rörelseresultat (EBIT) -4 718 -3 492 -20 758 Resultat från finansiella poster 3 718 -2 366 -330 Resultat efter finansiella poster (EBT) -1 000 -5 858 -21 088 Skatt - - - Periodens resultat -1 000 -5 858 -21 088 Moderbolagets rapport över totalresultatet Periodens resultat -1 000 -5 858 -21 088 Övrigt totalresultat - - - Summa totalresultat för året -1 000 -5 858 -21 088 MODERBOLAGET 16 Empir Group AB | Delårsrapport Q1 2023 ===== SIDA 17 ===== Moderbolagets balansräkning TILLGÅNGAR Tkr 31 Mars 2023 31 Mars 2022 31 Dec 2022 Anläggningstillgångar Andelar i dotterföretag 36 825 3 500 3 500 Andelar i intresseföretag 9 025 - 9 025 Räntebärande långfristig fordran - 37 000 - Summa anläggningstillgångar 45 850 40 500 12 525 Omsättningstillgångar Skattefordringar 74 - 26 Övriga fordringar 1 355 443 612 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 296 451 1 029 Summa kortfristiga fordringar 2 725 894 1 667 Kassa och bank 4 471 46 842 10 671 Summa omsättningstillgångar 7 196 47 736 12 338 SUMMA TILLGÅNGAR 53 046 88 236 24 863 17 Empir Group AB | Delårsrapport Q1 2023 ===== SIDA 18 ===== Tkr 31 Mars 2023 31 Mars 2022 31 Dec 2022 Eget kapital Aktiekapital (Kvotvärde 1,0 (1,0) kr) 6 816 5 536 5 536 (Antal aktier 6 816 085 (5 536 085)) varav (81 480 (81 480)) A-aktier (6 734 605 (5 454 605)) B-aktier Reservfond 9 831 9 831 9 831 Bundet eget kapital 16 647 15 367 15 367 Överkursfond 131 373 119 043 119 043 Balanserat resultat -113 920 -45 333 -92 832 Periodens resultat -1 000 -5 858 -21 088 Fritt eget kapital 16 453 67 852 5 123 Summa eget kapital 33 100 83 219 20 490 Skulder Räntebärande kortfristiga skulder 5 125 - - Leverantörsskulder 2 568 147 807 Skulder till koncernföretag 4 190 2 690 2 690 Övriga kortfristiga skulder 7 241 124 219 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 822 2 056 657 Summa kortfristiga skulder 19 946 5 017 4 373 Summa skulder 19 946 5 017 4 373 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 53 046 88 236 24 863 Moderbolagets balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER 18 Empir Group AB | Delårsrapport Q1 2023 ===== SIDA 19 ===== Noter Not 1 Redovisningsprinciper Delårsrapporten har, för koncernen, upprättats enligt IAS 34, Delårsrapportering och för moderbolaget i enlighet med årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapportering rekommendation RFR 2, Redovisning för juridisk person. Sam - ma redovisningsprinciper har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Goodwill Goodwill redovisas i balansräkningen som en immateriell anläggningstillgång till anskaffningsvärde med avdrag för eventuella nedskrivningar. Goodwill har allokerats till kas - sagenererande enheter och prövas årligen för eventuella nedskrivningsbehov. Prövning av nedskrivningsbehov sker dock oftare om det finns indikationer på att en värdeminsk - ning kan ha inträffat under året. I Empirs årsredovisning för år 2022, sidan 36 under stycket 2.11.2.1 Goodwill och under stycket 2.11.3 Återföring av nedskrivning samt sidan 38 un - der stycket 3.2 Prövning av nedskrivningsbehov av goodwill, beskrivs processen av detta utförligare. Uppskjuten skattefordran Uppskjuten skattefordran hänförlig till underskottsavdrag redovisas som tillgång i den utsträckning det är sannolikt att underskottsavdragen kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning. Den 31 december 2022 uppgick kon - cernens ansamlade underskottsavdrag till cirka 77,7 mkr. I balansräkningen per 2023-03-31 är uppskjuten skattefor - dran redovisad till 9 (9) tkr Intäktsredovisning Försäkringspremieintäkter återfinns inom segmentet B2C. Försäljning/Betalning av försäkringspremier erhålls van - ligtvis årsvis i förskott och redovisas som intäkt med en tolf - tedel per månad under försäkringsperioden samt redovisas mot förutbetalda intäkter i balansräkningen. Not 2 Väsentliga händelser efter rapportperiodens slut Inga väsentliga händelser efter rapportperiodens slut. Not 3 Finansiella instrument per kategori KONCERN Redovisade värden av finansiella tillgångar och finansiella skulder anses utgöra rimliga approximationer av posternas verkliga värden. Detta efter - som det enligt företagsledningens bedömning inte har skett någon förändring av marknadsrän - tor eller kreditmarginaler som skulle ha en väsentlig påverkan på det verkliga värdet av kon - cernens räntebärande skulder. För kundfordringar samt övriga kortfristiga fordringar och skulder anses vidare verkligt värde överensstämma med re - dovisat värde på grund av den korta löptiden för dessa poster. 19 Empir Group AB | Delårsrapport Q1 2023 ===== SIDA 20 ===== Not 4 Skulder till kreditinstitut Koncernen Moderbolaget Tkr 31 Mars 2023 31 Mars 2022 31 Dec 2022 31 Mars 2023 31 Mars 2022 31 Mars 2022 Långfristiga räntebärande skulder (Factoring) 89 207 - - - - - Kortfristiga räntebärande skulder 5 125 - - 5 125 - - Ställda säkerheter - - 4 992 - 3 600 - Varav: Företagsinteckningar - - 4 992 - 3 600 - Övriga ställda säkerheter 3 430 430 430 - - - Varav: Hyresgarantier 3 430 430 430 - - - Ställda säkerheter för factoringkredit Varav: - - - - - - Pantförskrivning 100 % av kundfordringarna gentemot kunder som ligger hos Moderna Försäkringar via mySafety Försäkringar AB och SBM Försäkring AB 123 541 - - - - - Företagsinteckningar 150 000 - - - - - Eventualförpliktelser inga inga inga inga 3 000 inga 20 Empir Group AB | Delårsrapport Q1 2023 ===== SIDA 21 ===== Tkr B2C B2B Totalt Koncern- gemensam Interna mellanha- vande Totalt Januari - Mars 2023 Nettoomsättning 77 257 - 77 257 - - 77 257 varav intern omsättning - - - - - - Rörelseresultat 5 648 267 5 915 -4 579 - 1 336 Finansiella poster -2 107 - -2 107 3 706 1 599 Resultat efter finansiella poster 3 541 267 3 808 -873 - 2 935 Tkr B2C B2B Totalt Koncern- gemensam Interna mellanha- vande Totalt Januari - Mars 2022 Nettoomsättning - - - 508 - 508 varav intern omsättning - - - - - - Rörelseresultat - - - -3 742 - -3 742 Finansiella poster - - - -2 440 - -2 440 Resultat efter finansiella poster - - - -6 182 - -6 182 Tkr B2C B2B Totalt Koncern- gemensam Interna mellanha- vande Totalt Januari - December 2022 Nettoomsättning - - - 889 - 889 varav intern omsättning - - - - - - Rörelseresultat - -6 809 -6 809 -13 994 - -20 803 Finansiella poster - - - -7 311 - -7 311 Resultat efter finansiella poster - -6 809 -6 809 -21 305 - -28 114 Not 5 Segmentrapportering Empir Group koncernen delas, f r om 1 januari 2023 in i två segment vilka är: B2C, ”Business to Consumer” som består av mySafety Hol - ding koncernen (dotterbolag) B2B, ”Business to Business”som består av Xavi Solutionnode (Intressebolag) 21 Empir Group AB | Delårsrapport Q1 2023 ===== SIDA 22 ===== Not 6 Förvärv Empir Group AB har den 13 januari 2023, genom nyemis - sion i holdingbolaget mySafety Holding AB (nämnändrat från ESSNSS AB), ingått avtal om att förvärva motsvarande 50 procent av samtliga aktier efter nyemissionen i holdingbo - laget mySafety Holding AB som i sin tur har ingått avtal om förvärv av samtliga aktier i mySafety Group AB från Litorina Kapital III L.P. samt ett antal nuvarande och tidigare ledande befattningshavare i mySafety-koncernen. Den totala emis - sionslikviden för de aktier i mySafety Holdning som Empir har tecknat uppgår till 15 MSEK och har erlagts genom kontant betalning. Köpeskillingen för aktierna i mySafety Group AB som mySafety Holding AB har förvärvat uppgår till 40 MSEK, varav 15 MSEK har erlagts genom kontant betalning och 25 MSEK har erlagts genom säljarrevers. Lånet, jämte upplu - pen ränta, ska amorteras vid fyra tillfällen och vara slutligt återbetald den 31 december 2024. mySafety Holding AB genomförde slutligen förvärvet av mySafety Group AB den 16 januari 2023. Den 13 mars förvärvade Empir Group skuldebrev i dotterbo - laget mySafety Holding AB med ett sammanlagt nominellt be - lopp om 11 735 697 kronor från Litorina Kapital III L.P. till ett pris om sammanlagt 7 041 418,20 kronor. Vidare har Empir Group och övriga aktieägare i mySafety Holding kommit över - ens om att ESSNSS ska genomföra en riktad kvittningsemis - sion om 468 aktier till Empir Group till en teckningskurs om 25 000 kronor per aktie, varvid betalning ska erläggas ge - nom kvittning av Skuldebrev till ett sammanlagt belopp om 11 700 000 kronor, samt att Empir Group ska erhålla en option att teckna ytterligare upp till 532 aktier i mySafety Holding i en riktad nyemission till en teckningskurs om 25 000 kronor per aktie. Empir Group har även ingått avtal om att förvärva sammanlagt 265 aktier i mySafety Holding AB från två av de övriga aktieägarna i mySafety Holding. Efter dessa transak - tioner uppgår Empir Groups ägande i mySafety Holding AB, och därmed i mySafety Grouop, till cirka 70,22 %. mySafety Group grundades 1999 och har idag ca 80 anställ - da i Norden. Den huvudsakliga verksamheten bedrivs i Sveri - ge genom bolaget mySafety Försäkringar AB, men mySafety har även en betydande närvaro i Finland, ett fotfäste i Norge samt verksamhetstillstånd i Danmark. Genom partners och egna kanaler riktar sig bolaget huvudsakligen mot tre målmarknader inom B2C; Person, Hem och Fordon, samt små- och medelstora företag inom B2B. mySafety Group uppfann ID-skyddsförsäkringen 2008 och har sedan dess varit nordisk marknadsledare och innovatör inom området Bedrägeri- och ID-skyddsförsäkringar samt andra trygg - hetstjänster som förenklar i vardagen. Sedan över 20 år har försäkringsbranschen utmanats med innovativa lösningar för såväl nya som gamla problem och brott. Orsaken till förvärvet är att Empir Group arbetar, som tidi - gare kommunicerats, intensivt med att forma en ny strategi för koncernen. Arbetet att förädla tjänsteföretag med klar digital kontaktyta fortsätter. I och med förvärvet av mySafe - ty Holding och därigenom MySafety Group tar Empir Group steget vidare i att forma en koncern med klara synergier för att utveckla digitala tjänster för både B2B och nu B2C. Empir Group kommer att konsolidera mySafety Holding, och därmed också mySafety Group, f r om den 1 januari 2023 där omsättningen för år 2022 preliminärt uppgick till 333 MSEK med ett EBITDA resultatet preliminärt uppgående till cirka 77 MSEK. Förvärvsrelaterade utgifter i samband med detta förvärv uppgick till ca 1 000 tkr. Om detta förvärv hade blivit gjort vid årets början hade Empir koncernens intäkter uppgått till ca 333 MSEK med ett resultat på ca 77 MSEK. Information om förvärvade nettotillgångar och goodwill i mySafety Holding AB (namnändrat från ESSNSS AB) är preliminärt fastställd enligt följande: Tkr 2023 Köpeskilling: Överförd ersättning (Riktad nyemission) 15 000 Verkligt värde på förvärvade tillgångar (se nedan) 80 051 Innehav utan bestämmande inflytande 15 000 Goodwill 110 051 Tkr Verkligt värde Likvida medel 54 371 Kundfordringar och andra fordringar 184 618 Varulager 285 Finansiella anläggningstillgångar 1 792 Materiella anläggningstillgångar 1 085 Immateriella anläggningstillgångar 16 382 Leverantörsskulder och andra skulder -338 584 Förvärvade nettotillgångar -80 051 De tillgångar och skulder som ingick i förvärvet är preliminärt fastställd enligt följande: Samtliga tillgångar och skulder är upptagna till verkligt värde. Då den finansiella rapporten godkändes för utfärdande hade Empir Group ännu inte slutfört redovisningen av förvärvet. Analys av över - värdet pågår, preliminärt redovisas övervärdet som goodwill. 22 Empir Group AB | Delårsrapport Q1 2023 ===== SIDA 23 ===== Not 7 Avyttrad verksamhet Den 16 februari 2022 avyttrade Empir Group AB 2 971 745 B-aktier i Nodebis Applications vilket innebar att Nodebis Applications inte längre var ett dotterbolag. Under perio - den har bolaget avyttrats i sin helhet. Jämförelsetalen har i koncernens rapport över resultat och övrigt totalresultat omarbetats för att visa den avyttrade verksamheten skild från den fortsatta verksamheten för 2022. Koncernen, Tkr Jan-Mars 2023 Jan-Mars 2022 Jan–Dec 2022 Intäkter - 2 748 2 748 Kostnader - -3 720 -3 720 Resultat före skatt - -972 -972 Skatt - - - Resultat efter skatt men före realisationsresultat vid avyttring av den avvecklade verksamheten - -972 -972 Realisationsresultat vid avyttring av den avvecklade verksamheten - 6 801 6 801 Resultat från avyttring efter skatt - 6 801 6 801 Totalt resultat för perioden - 5 829 5 829 Netto kassaflöden från avvecklade verksamheter* Kassaflöden från den löpande verksamheten - -135 -135 Kassaflöden från investeringsverksamheten - -446 -446 Kassaflöden från finansieringsverksamheten - -13 000 -13 000 Netto kassaflöden från avvecklade verksamheter - -13 581 -13 581 * Kassaflöden har inte justerats för interna flöden inom koncernen. Koncernen, Tkr 28-Feb 2023 Avyttrade tillgångar och skulder Immateriella anläggningstillgångar 1 367 Materiella anläggningstillgångar 1 139 Finansiella anläggningstillgångar 3 896 Varulager 17 Kundfordringar och övriga fordringar 36 755 Likvida medel 19 041 Leverantörsskulder och övriga skulder -37 461 Netto tillgångar och skulder 24 754 Erhållen köpeskilling i likvida medel 16 853 Avgår: likvida medel i den avyttrade verksamheten -19 041 Påverkan på likvida medel -2 188 Resultat från avyttrad verksamhet 23 Empir Group AB | Delårsrapport Q1 2023 ===== SIDA 24 ===== Empir Group AB | Strandbergsgatan 61, 112 51 Stockholm info@empirgroup.se | empir.se Organisationsnr 556313-5309 | Styrelsens säte: Stockholm