===== SIDA 1 ===== Delårsrapport Q1 – 2024 ===== SIDA 2 ===== Bokslutskommuniké 2023 3 VD har ordet 4 Finansiell information 6 KONCERNEN Granskning 8 Koncernens resultaträkning 9 Koncernens rapport över totalresultatet 10 Koncernens balansräkning 11 Förändring av eget kapital i sammandrag 13 Koncernens rapport över kassaflöden 14 Nyckeltal 15 MODERBOLAGET Moderbolagets resultaträkningar i sammandrag 16 Moderbolagets balansräkning 17 Noter 19 �nnehåll mySafety Group AB | Organisationsnr 556313-5309 Styrelsens säte: Stockholm Rådmansgatan 40, 113 57 Stockholm info@mysafety.se | mysafety.se ===== SIDA 3 ===== Januari – Mars 2024 – Nettoomsättningen uppgick till 75,8 (77,5) mkr – Rörelseresultatet uppgick till -18,3 (1,3) mkr – Periodens resultat uppgick till -20,0 (2,9) mkr – Resultat per aktie uppgick till -1,66 (0,48) kr Delårsrapport JANUAR�–MARS 2024 KONCERNEN � KORTHET Jan-Mars 2024 Jan-Mars 2023 Jan-Dec 2023 Nettoomsättning, tkr 75 777 77 530 311 902 EB�TDA, tkr -7 514 3 980 74 645 Rörelseresultat, tkr -18 336 1 336 34 478 Periodens resultat, tkr -20 050 2 935 33 153 Resultat per aktie före och efter utspädning, kr -1,66 0,48 4,19 Balansomslutning, tkr 460 096 367 455 449 629 Eget kapital, tkr 69 305 45 496 89 354 Eget kapital per aktie, kr 5,75 6,67 7,42 Nettoomsättning, mkr 0 10 20 30 40 50 60 70 80 0 50 100 150 200 250 300 350 jan–mars 2024 75,8 77,5 311,9 jan–mars 2023 jan–dec 2023 Periodens resultat, mkr -20 -15 -10 -5 0 5 0 5 10 15 20 25 30 35 2,9-20,0 33,2 jan–mars 2024 jan–mars 2023 jan–dec 2023 Rörelseresultat, mkr -20 -15 -10 -5 0 5 0 5 10 15 20 25 30 35 jan–mars 2024 -18,3 1,3 34,5 jan–mars 2023 jan–dec 2023 Resultat per aktie, kr -2,0 -1,5 -1,0 -0,5 0,0 0,5 0 1 2 3 4 5 0,48-1,66 4,19 jan–mars 2024 jan–mars 2023 jan–dec 2023 * Definitioner av dessa nyckeltal finns på sidan 15 mySafety Delårsrapport Q1 2024 ===== SIDA 4 ===== Vi har under kvartalet ägnat stor omsorg åt att genomlysa verksamheten och identifiera engångskostnader och ana- lysera vår affär. Organisationen har genomfört ett gediget budgetarbete som har haft som uppgift att göra sig klar för framtida tillväxt i kombination med kostnadskontroll och fokus på kassaflöde. Ett nytt system för ekonomirapport- ering implementeras. Som en följd av arbetet visar segmentet B2C, som omfattar verksamheten i mySafety Försäkringar ett resultat på -3,9 miljoner inklusive engångskostnader. Bruttomarginalen påverkas av omklassificeringar av intäkter. Ett arbete med att hitta en riktig produktmix i kombination med anpassade kundresor beräknas leda till ökad bruttomarginal framåt. Arbetet med att vända utvecklingen i kundbasen tar något längre tid än beräknat, och segmentet visar därför en något lägre omsättning jämfört med samma period föregående år. Vi har under kvartalet arbetat mycket målinriktat med att identifiera kostnader och lanserat ett omfattande sparprogram, som bland annat innefattar insourcing av verksamheter i kombination med nya arbetssätt och en allmän kostnadsgenomgång. Effekterna av sparpaketet, som beräknas uppgå till 15 miljoner på årsbasis, kombineras med arbetet att identifiera det underliggande värdet i kundrelationerna, där ytterligare möjligheter till effektivisering identifierats. Detta beräknas, tillsammans med sparpaketet, ge en årlig positiv resultateffekt på 25–30 miljoner. Kvartalets ljuspunkt är vår partneraffär, som utvecklar sig mycket positivt. Efterfrågan på våra produkter hos vår största partner Tickster växer med ca 30 % på månadsbasis. Vi har investerat betydande resurser i vår partneravdelning och det pågår ett intensivt försäljningsarbete inom flera segment. Under kvartalet har ett flertal nya avtal färdigförhandlats och den växt vi nu ser inom partnersegmentet bekräftar vår strategi att i stora återkommande flöden av kunder, konvertera till nya abonnemangskunder som bidrar till betydande värden över tid. Vi har ökat fokuset på resevertikalen, där vi ser att det finns stora volymer och en attraktiv möjlighet för oss att bygga kundresor med intressanta lösningar för resenären före, under och efter resan. Vi kommer framåt att intensifiera arbetet med nya partneraffärer och produkter i denna vertikal. Segmentet B2B som består av intressebolaget Xavi Solutionnode, har fortsatt sitt omstruktureringsarbete. Arbetet med att skapa ett fokuserat erbjudande med fullt fokus på konsultrörelsen har inneburit att avyttrad verksamhet belastar resultatet för kvartalet negativt. Den underliggande affären är nu på en sund nivå, men känner fortsatt av en svagare efterfrågan i marknaden. Efter en tid av interim verkställande direktör, har nu en ny permanent ledning rekryterats och vi har som huvud- ägare verkat för att en ny styrelse inriktad på växt och ökat fokus på försäljning tillsätts på bolagsstämman, där vi fortsatt innehar ordförandeposten. VD har ordet Årets första kvartal präglas av effekterna av den genomlysning av verksamheten som genomförts. Detta i kombination med arbetet att identifiera kostnader av engångskaraktär, belastar kvartalets resultat. Marcus Pettersson, VD Sida 4 mySafety Delårsrapport Q1 2024 ===== SIDA 5 ===== Den 19 mars offentliggjorde mySafety kommuniké från ex - tra bolagsstämma där styrelsen utökades med två personer fram t o m nästa årsstämma Den 4 mars fastställdes teckningskursen för teckningsop - tioner av serie 2022/2024 och av serie 2023/2024 till 6,86 kronor per aktie. Den 22 februari kallade mySafety Group AB till en extra bolagsstämma som hölls den 19 mars 2024. Den 14 februari pressmeddelande mySafety Group att bolaget genomfört en översyn av förvärvsanalysen för mySafety-koncernen och det bokförda värdet för mySafety koncernens immateriella anläggningstillgångar har styrelsen för mySafety Group konstaterat att det föreligger ett behov att genomföra en ej kassaflödespåverkande justering avseende värdet av koncernens immateriella anläggningstillgångar och mySafety koncernens kundavtal. Den tidigare goodwillposten försvinner i sin helhet och mySafety koncernens kundavtal värderas till cirka 261,4 MSEK med en avskrivningstid om 7,5 år. Resultatpåverkan för såväl det fjärde kvartalet som för helåret 2023 uppgår till cirka 119,6 MSEK. Justeringen är en följd av en justering av förvärvsanalysen, där framtida värdet av befintliga kundavtal har tagits upp som immateriell tillgång i samband med årsavslut, som en följd av gällande redovisningsregler. Väsentliga händelser under rapportperioden Väsentliga händelser efter rapportperiodens slut Den 30 april pressmeddelande mySafety Group AB att bola - get beslutat att inte utnyttja köpoptionen i Nordic Benefits AS och har ingått avtal om avyttring av aktier i Nordic Benefits AS. mySafety Group AB meddelade den 14 december 2023 att Bolaget ingått avtal med Uppertine Holdings Ltd om förvärv av cirka 10,1 procent av aktierna och rösterna i Nordic Benefits AS. Den totala köpeskillingen för förvärvet uppgick till cirka 8,3 MSEK, motsvarande 11,3 SEK per aktie. � samband med förvärvet avtalade mySafety Group AB och Uppertine Holdings Ltd att mySafety Group AB skulle erhålla en köpop - tion som, om mySafety Group utnyttjade den fullt ut, skulle öka mySafety Groups totala aktieinnehav i Nordic Benefits från cirka 10,1 procent till cirka 51,4 procent av det totala an - talet aktier och röster i Nordic Benefits. mySafety Group har idag, den 30 april 2024, beslutat att inte utnyttja köpoptio - nen och ingått avtal om att sälja tillbaka samtliga aktier från förvärvet till Uppertine Holdings Ltd till samma pris per aktie som Bolaget betalade i samband med förvärvet. Den 30 april släppte mySafety Group AB sin årsredovisning. Den 30 april pressmeddelade mySafety Group om föränd - ring av det totala antalet aktier och röster i mySafety Group AB. Detta till följda av utnyttjandet av teckningsoptioner av serie 2022/2024 och av serie 2023/2024. Genom utnyttjandet av serie 2022/2024 och teckningsoptioner av serie 2023/2024 har det totala antalet aktier i mySafety Group AB ökat med 6 318 922 till 18 363 533 och antalet röster i mySafety Group AB ökat med 631 892,20 till 1 909 685,30. Den 26 april pressmeddelade mySafety Group att intäkterna och resultatet för helåret 2023 justeras. mySafety Group AB offentliggjorde den 14 februari 2024 att det förelåg ett behov att genomföra en ej kassaflödespåverkande justering av kon - cernens immateriella anläggningstillgångar. Efter dialog med mySafetys revisor och redovisningsexperter har styrelsen i mySafety idag, den 26 april 2024, beslutat att göra ytterligare justeringar i koncernens immateriella anläggningstillgångar. � tillägg ska en justering av framtida skatteskulder påföras värdet av de immateriella anläggningstillgångarna. Vidare har styrelsen idag, till följd av att det inom ramen för mySafetys ordinarie genomgång inför årsredovisningen och revisionen framkommit att en del av intäkterna från ett av mySafetys partnersamarbeten under en period redovisats i både gam - mal och ny process, beslutat att justera koncernens intäkter och resultat. Till följd av ovanstående justeringar kommer intäkterna för koncernen under 2023 att uppgå till 377,1 miljo - ner kronor (jämfört med 477,9 miljoner kronor i bokslutskom - munikén för 2023) och resultatet för koncernen under 2023 kommer att uppgå till 33,2 miljoner kronor (jämfört med 122,3 miljoner kronor i bokslutskommunikén för 2023). Justeringar - na påverkar inte koncernens kassaflöde. Den 23 april kallade mySafety Group AB till årsstämma som kommer att hållas den 23 maj 2024. Den 2 april offentliggjorde mySafety Group AB utfallet från utnyttjandet av teckningsoptionerna av serie 2022/2024 och 2023/2024 vilka emitterades i samband med Bolagets företrädesemission av units i november 2022 respektive den riktade emissionen av aktier och teckningsoptioner i mars 2023 (”Teckningsoptionerna”). Totalt utnyttjades 6 318 922 Teckningsoptioner, motsvarande cirka 95 procent av utestå - ende Teckningsoptioner, till en teckningskurs om 6,86 kronor per aktie av serie B. Totalt tecknades således 6 318 922 aktier av serie B. Genom utnyttjandet av Teckningsoptionerna tillförs mySafety Group cirka 43 MSEK före emissionskostnader. Sida 5 mySafety Delårsrapport Q1 2024 ===== SIDA 6 ===== OMSÄTTN�NG OCH RESULTAT Nettoomsättningen under perioden minskade med 2,3 % jämfört med motsvarande period föregående år och uppgick till 75 777 (77 530) tkr. Periodens rörelseresultat uppgick till -18 336 (1 336) tkr. � periodens rörelseresultat ingår det ca 7 100 tkr i avskrivning kopplat till den immateriella anläggningstillgången i mySafetys kundavtal som är kopplad till förvärvsanalysen i samband med förvärvet av mySafety. Avskrivningen kommer att vara i den storleksordningen per kvartal fram t o m år 2030 om det inte bedöms finnas nedskrivningsbehov. Utöver ovanstående så har mySafetys intressebolag Xavi Solutions avyttrat ett av sina dotterbolag där reaförlusten uppgick till 11 920 tkr. Detta har gjort att mySafetys rörelseresultat har påverkats med ca 3 500 tkr i perioden som bedöms vara av engångskaraktär. Totalt uppgår dessa poster till ca 10 600 tkr av icke kassaflöde- spåverkande karaktär. Utöver det så har mySafety haft kostnader avseende flytt till nya lokaler uppgående till ca 1 500 tkr som också bedöms vara av engångskaraktär. Finansnettot uppgick under perioden till -3 161 (1 599) tkr. Perio- dens resultat före skatt uppgick till -21 497 (2 935) tkr. Periodens resultat uppgick till -20 050 (2 935) tkr, kopplat till ovanstående avskrivning av immateriella anläggningstillgångar ligger det en uppskjuten skatt som ger en positiv resultateffekt uppgående till ca 1 500 tkr i perioden. Av periodens resultat är -20 050 (1 236) tkr hänförligt till moderbolagets aktieägare. KASSAFLÖDE OCH L�KV�DA MEDEL Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick under perioden till -14 085 (4 843) tkr. Det negativa kassaflödet från den löpande verksamheten beror delvis på att mySafety har betalat 2022 års bolagsskatt uppgående till ca 4 750 tkr, dels amortering av de uppskov till Skatteverket som mySafety har uppgående till ca 3 675 tkr. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick under peri - oden till -5 334 (28 995) tkr. Denna post består av investeringar i immateriella och materiella anläggningstillgångar som genomförts under perioden. Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick under perioden till 5 680 (6 446) tkr. Posterna för perioden består av en ökning av mySafetys fakturabelåning samt amortering av leasingskuld. Det totala kassaflödet uppgick under perioden till -13 739 (40 284) tkr. För mer information om koncernens kassaflöde, se Rapport om kassaflöde längre fram i denna rapport. Vid periodens utgång uppgick likvida medel till 16 144 (53 707) tkr. Nettokassan uppgick vid periodens slut till -100 671 (-80 074) tkr. Nettokassan belastas av räntebärande skulder kopplat till fak- turabelåning, anstånd hos Skatteverket från Pandemi åren samt räntebärande skulder kopplat till förvärvet av mySafety i början av året. Anstånden till Skatteverket återbetalas enligt en återbe - talningsplan som sträcker sig till och med mars månad 2026 och uppgår vid periodens slut till 16 480 (26 150) tkr. MEDARBETARE mySafety koncernen har sysselsatt 97 (80) personer i medeltal under perioden varav 83 (70) personer varit anställda. Utöver de anställda anlitade koncernen 14 (10) underkonsulter i genomsnitt under perioden. Vid periodens slut uppgick antalet sysselsatta till 105 (84). Finansiell information Januari– Mars 2024 Sida 6 mySafety Delårsrapport Q1 2024 ===== SIDA 7 ===== EGET KAP�TAL Det totala antalet aktier uppgår vid periodens slut till 81 480 aktier av serie A och 11 963 131 aktier av serie B, totalt 12 044 611 aktier. Eget kapital uppgår totalt till 69 305 (45 496) tkr, varav 69 305 (45 496) tkr är hänförligt moderbolagets aktieägare. Efter rapport - periodens slut har mySafety genomfört en nyemission kopplat till teckningsoptioner av serie 2022/2024 och av serie 2023/2024 där antalet aktier utökades med 6 318 922 B-aktier och mySafety tillfördes 43 347 805 kr i eget kapital. �nga incitamentsprogram finns i koncernen. �NVESTER �NGAR mySafety koncernens investeringar utgörs nästan uteslutande av förvärv samt i mjukvara. � nvesteringar i immateriella anläggnings - tillgångar under perioden uppgår till 2 118 (2 496) tkr som består av investeringar i Microsoft Dynamics 365. � nvesteringar i materi- ella anläggningstillgångar under perioden uppgår till 3 216 (0) tkr som består av investeringar i hårdvara och möbler i samband med flytt till nya lokaler samt ombyggnad av nya lokaler. MODERBOLAGET Verksamheten i moderbolaget omfattar koncernledning och � R/PR. Riskerna för moderbolaget utgörs i allt väsentligt av den verksam - het som bedrivs i dotterbolagen. Moderbolagets nettoomsättning uppgick under perioden till 1 500 (0) tkr. Resultat efter finansiella poster uppgick till -2 760 (-1 000) tkr. Likvida medel uppgick vid periodens slut till 460 (4 471) tkr. �nga anställda i moderbolaget vid periodens utgång. NÄRSTÅENDE TRANSAKT �ONER Moderbolaget har under perioden utbetalat 1 200 tkr i konsul - tarvode till bolag som ägs av moderbolagets VD och Koncernchef som avser VD tjänst, 900 tkr till bolag som ägs av moderbolagets CFO som avser CFO tjänster. Moderbolaget har under perioden amorterat 5 000 tkr av ett lån mellan moderbolaget och mySafety koncernen vilket innebär att moderbolaget inte har någon skuld till mySafety koncernen. Moderbolaget har, under perioden, fakture - rat management fee till mySafety uppgående till 1 500 tkr. R�SKER OCH OSÄKERHETER � VERKSAMHETEN Koncernen är genom sin verksamhet exponerad för olika slag av finansiella risker såsom marknadsrisk, kreditrisk, likviditetsrisk och affärsrisk. I mySafetys årsredovisning för år 2023, sidan 41 - 42 under stycket 4 Finansiell riskhantering, beskrivs koncernens och moderbolagets risker och riskhantering utförligare. Det bedöms inte ha tillkommit några väsentliga risker utöver de som beskrivs i årsredovisningen. ÅRSSTÄMMA Årsstämman kommer att hållas torsdagen den 23 maj 2024 kl. 1100. Årsredovisningen för 2023 publicerades den 30 april 2024 och finns tillgänglig på hemsidan investor/mysafety.se. Finansiell kalender Delårsrapport Q1 2024-05-14 Årsstämma 2024 2024-05-23 Delårsrapport Q2 2024-08-15 Delårsrapport Q3 2024-11-20 Bokslutskommuniké 2024 2025-02-18 För ytterligare information, kontakta: Marcus Pettersson, VD & Koncernchef marcus.pettersson@mysafety.se Telefon: 0730-29 99 01 Torbjörn Nilsson, CFO torbjorn.nilsson@mysafety.se Telefon: 070- 497 57 41 Sida 7 mySafety Delårsrapport Q1 2024 7 ===== SIDA 8 ===== Stockholm den 14 maj 2024 Fredrik Crafoord Ordförande Marcus Pettersson Daniel Vargö Henrik Stenström Ledamot & VD Ledamot Ledamot Samir Taha Thor Åhlgren Ledamot Ledamot GRANSKN�NG Denna rapport har inte varit föremål för revisorernas granskning. Denna information är sådan information som mySafety Group AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning och lagen om värdepappersmarknaden. �nformationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande den 14 maj 2024 kl. 08.30 CET. Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Sida 8 mySafety Delårsrapport Q1 2024 ===== SIDA 9 ===== Koncernens resultaträkning Tkr Jan-Mars 2024 Jan-Mars 2023 Jan-Dec 2023 Nettoomsättning 75 777 77 530 311 902 Övriga rörelseintäkter - 1 615 65 209 Summa rörelsens intäkter 75 777 79 145 377 111 Köpta varor och tjänster -37 449 -31 559 -126 461 Externa kostnader -23 701 -26 068 -104 452 Personalkostnader -18 178 -17 805 -69 041 Av- och nedskrivningar -10 822 -2 644 -40 167 Övriga rörelsekostnader - - -11 Andel i intresseföretags resultat -3 963 267 -2 501 Summa -94 113 -77 809 -342 633 Rörelseresultat -18 336 1 336 34 478 Resultat från finansiella poster Resultat från övriga värdepapper - 4 694 4 694 Ränteintäkter och liknande resultatposter - 81 1 065 Räntekostnader och liknande resultatposter -3 161 -3 176 -11 137 Summa resultat från finansiella resultatposter -3 161 1 599 -5 378 Resultat före skatt -21 497 2 935 33 153 Skatt 1 447 - 4 053 Periodens resultat -20 050 2 935 29 100 forts * Jämförelsetalen har räknats om för avyttrad verksamhet ** För uppdelning av resultatet från avyttrad verksamhet se not 7, sid 22 KONCERNEN Sida 9 ===== SIDA 10 ===== forts Koncernens resultaträkning Tkr Jan-Mars 2024 Jan-Mars 2023 Jan-Dec 2023 Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare -20 050 1 236 33 153 Innehav utan bestämmande inflytande - 1 699 - Resultat per aktie kvarvarande verksamhet till moder- bolagets aktieägare före och efter utspädning, kr -1,66 0,20 4,19 Genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning 12 045 6 172 7 918 Antal aktier vid periodens slut, tusental 12 045 6 816 12 045 Tkr Jan-Mars 2024 Jan-Mars 2023 Jan-Dec 2023 Periodens resultat -20 050 2 935 33 153 Övrigt totalresultat Poster som har eller kan komma att återföras via resultaträkningen: Omräkningsdifferenser avseende utlandsverksamhet 1 260 - - Summa totalresultat för året -18 790 2 935 33 153 Årets totalresultat hänförligt till: Moderbolagets ägare -18 790 1 236 33 153 Innehav utan bestämmande inflytande - 1 699 - Koncernens rapport över totalresultatet Sida 10 mySafety Delårsrapport Q1 2024 ===== SIDA 11 ===== Tkr 31 Mars 2024 31 Mars 2023 31 Dec 2023 Anläggningstillgångar Goodwill - 110 051 - �mmateriella anläggningstillgångar kundavtal 191 368 - 198 433 Övriga immateriella anläggningstillgångar 16 924 13 138 16971 Nyttjanderättstillgångar 21 710 4 816 783 Materiella anläggningstillgångar 4 649 867 2 153 Andelar i intressebolag 6 000 9 581 9 963 Övriga aktier och andelar 8 344 - 8 344 Långfristiga fordringar 5 336 - 5 336 Uppskjuten skattefordran 5 854 9 6 314 Summa anläggningstillgångar 260 185 138 462 248 297 Omsättningstillgångar Varulager 338 431 609 Kundfordringar 127 763 124 558 127 191 Skattefordran - 74 - Övriga fordringar 22 392 14 681 9 851 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 33 274 35 542 34 338 Summa kortfristiga fordringar 183 767 175 286 171 989 Likvida medel 16 144 53 707 29 343 Summa omsättningstillgångar 199 911 228 993 201 332 SUMMA T�LLGÅNGAR 460 096 367 455 449 629 Koncernens balansräkning TILLGÅNGAR Sida 11 mySafety Delårsrapport Q1 2024 ===== SIDA 12 ===== Tkr 31 Mars 2024 31 Mars 2023 31 Dec 2023 Eget kapital Aktiekapital (Kvotvärde 1,0 (1,0) kr) 12 045 6 816 12 045 (Antal aktier 12 044 611 (5 536 085)) varav (81 480 (81 480)) A-aktier (11 963 131 (5 454 605)) B-aktier Övrigt tillskjutet kapital 206 561 175 755 206 561 Balanserat resultat -129 251 -153 477 -162 405 Periodens resultat -20 050 2 935 33 153 Eget kapital hänförligt till moderbolagets ägare 69 305 32 029 89 354 Innehav utan bestämmande inflytande - 13 467 - Summa eget kapital 69 305 45 496 89 354 Skulder Långfristiga leasingskulder 17 386 48 372 Konvertibelskuld 21 175 - 21 175 Övriga långfristiga skulder 7 245 20 821 10 736 Uppskjuten skatteskuld 39 421 - 40 877 Summa långfristiga skulder 85 227 20 869 73 160 Fakturabelåning 93 703 91 517 87 563 Räntebärande kortfristiga skulder 15 867 14 794 16 051 Leverantörsskulder 25 608 7 354 16 752 Kortfristiga leasingskulder 4 324 6 937 893 Skatteskuld - - - Övriga kortfristiga skulder 9 208 19 779 10 882 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 156 854 160 709 154 974 Summa kortfristiga skulder 305 564 301 090 287 115 Summa skulder 390 791 321 959 360 275 SUMMA SKULDER OCH EGET KAP �TAL 460 096 367 455 449 629 Koncernens balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER Sida 12 mySafety Delårsrapport Q1 2024 ===== SIDA 13 ===== Förändring av eget kapital i sammandrag Tkr Eget kapital hänförligt till moder bolagets aktieägare �nnehav utan bestämmande inflytande Totalt eget kapital �ngående eget kapital, 1 januari 2023 20 577 - 20 577 Nyemission 50 262 - 20 577 Emissonskostnader -553 - -553 Förvärv av dotterbolag - 15 000 15 000 Förvärv av innehav utan bestämmande inflytande -316 -6 719 -7 035 Förskjutning till minoritet i samband med emission samt minoritetens andel i emission -3 487 3 487 - Förvärv av minoritet i befintligt dotterbolag -10 282 -11 768 -22 050 Periodens totalresultat 33 153 - 33 153 Utgående eget kapital, 31 mars 2023 89 354 - 89 354 �ngående eget kapital, 1 januari 2024 89 354 - 89 354 Periodens totalresultat -20 050 - -20 050 Utgående eget kapital, 31 mars 2024 69 305 - 69 305 Sida 13 mySafety Delårsrapport Q1 2024 ===== SIDA 14 ===== Tkr Jan-Mars 2024 Jan-Mars 2023 Jan-Dec 2023 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster kvarvarande verksamhet -21 497 2 935 29 100 Avskrivningar/Nedskrivningar på materiella/ immateriella/finansiella tillgångar 10 833 2 644 40 167 Övriga ej likviditetspåverkande poster 5 969 -1 180 -63 657 Betald inkomstskatt -4 756 -48 -7 175 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital -9 451 4 351 -1 565 Förändring av rörelsekapitalet Förändring av kortfristiga fordringar -137 12 548 1 296 Förändring av kortfristiga skulder -4 766 -11 910 -1 649 Förändringj av varulager 269 -146 -318 Summa förändring av rörelsekapitalet -4 634 492 -671 Kassaflöde från den löpande verksamheten -14 085 4 843 -2 236 �nvesteringsverksamheten Förvärv av dotterföretag - 31 491 24 866 Förvärv av intresseföretag - - -3 150 Förvärv av finansiella anläggningstillgångar - - -13 680 �nvesteringar i immateriella anläggningstillgångar -2 118 -2 496 -11 791 �nvesteringar i materiella anläggningstillgångar -3 216 - -1 772 Kassaflöde från investeringsverksamheten -5 334 28 995 -5 527 Finansieringsverksamheten Nyemisson - 13 610 50 262 Utdelning - - - Amortering av leasingskuld -482 -2 864 -8 598 Upptagna lån 6 162 5 000 5 000 Amortering av lån - -9 300 -22 569 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 5 680 6 446 24 095 Periodens kassaflöde -13 739 40 284 16 332 Likvida medel vid periodens början 29 343 13 423 13 423 Omräkning likvida medel 540 - -412 Likvida medel vid periodens slut 16 144 53 707 29 343 Koncernens rapport över kassaflöden Sida 14 mySafety Delårsrapport Q1 2024 ===== SIDA 15 ===== Nyckeltal KONCERNEN Tkr Jan-Mars 2024 Jan-Mars 2023 Jan-Dec 2023 Per aktie Resultat per aktie -1,66 0,48 4,19 Eget kapital per aktie 5,75 6,67 7,42 Anställda Anställda, medeltal (st) 83 70 70 Underkonsulter, medeltal (st) 12 10 12 Sysselsatta (inklusive underkonsulter), medeltal (st) 95 80 82 Anställda, periodens slut 91 74 77 Sysselsatta (inklusive underkonsulter), periodens slut (st) 103 84 89 Alternativa nyckeltal som inte är definierade enligt IFRS* Tillväxt (%) -2,3 15 161,8 34 984,6 Rörelsemarginal (%) -24,2 1,7 9,1 EB�TDA marginal (%) -9,9 5,1 19,8 Soliditet (%) 15,1 12,4 19,9 Nettokassa (tkr) -100 671 -80 074 -85 007 Tillväxt är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma om koncernens tillväxtstrategi uppfylls. Nettoomsättningen för respektive period genom nettoomsättningen för respektive period föregående år i %. mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet Rörelsemarginal. Rörelsemarginal är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens möjligheter att nå upp till en branschmässig lönsamhetsnivå. Rörelseresultatet i förhållande till rörelsens totala intäkter. mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet EB�TDA marginal. EB�TDA marginal är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens möjligheter att nå upp till en branschmässig lönsamhetsnivå. Rörelseresultatet plus avskrivningar och nedskrivningar i förhållande till rörelsens totala intäkter. mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet Soliditet. Soliditet är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens finansiella stabilitet och uthållighet. Eget kapital i förhållande till summa tillgångar. mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet Nettokassa. Nettokassa är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens finansiella stabilitet och uthållighet. Koncernens likvida medel med avdrag för koncernens räntebärande skulder. Koncernens leasingskuld ingår inte i underlaget. * mySafety använder sig av de alternativa nyckeltalen: Sida 15 mySafety Delårsrapport Q1 2024 ===== SIDA 16 ===== Moderbolagets resultaträkningar i sammandrag Tkr Jan-Mars 2024 Jan-Mars 2023 Jan-Dec 2023 Nettoomsättning 1 500 - 6 000 Omsättning 1 500 - 6 000 Rörelsens kostnader -3 727 -4 718 -13 765 Avskrivningar och nedskrivningar - - - Rörelseresultat (EB �T) -2 227 -4 718 -7 765 Resultat från finansiella poster -533 3 718 2 575 Resultat efter finansiella poster (EBT) -2 760 -1 000 -5 190 Skatt - - - Periodens resultat -2 760 -1 000 -5 190 Moderbolagets rapport över totalresultatet Periodens resultat -2 760 -1 000 -5 190 Övrigt totalresultat - - - Summa totalresultat för året -2 760 -1 000 -5 190 MODERBOLAGET Sida 16 mySafety Delårsrapport Q1 2024 ===== SIDA 17 ===== Moderbolagets balansräkning TILLGÅNGAR Tkr 31 Mars 2024 31 Mars 2023 31 Dec 2023 Anläggningstillgångar Andelar i dotterföretag 58 875 36 825 58 875 Andelar i intresseföretag 12 175 9 025 12 175 Övriga aktier och andelar 8 344 - 8 344 Summa anläggningstillgångar 79 394 48 850 79 394 Omsättningstillgångar Fordringar hos koncernföretag 6 734 - 4 864 Skattefordringar - 74 - Övriga fordringar 570 1 355 - Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 165 1 296 915 Summa kortfristiga fordringar 8 469 2 725 5 779 Kassa och bank 460 4 471 5 622 Summa omsättningstillgångar 8 929 7 196 11 401 SUMMA T�LLGÅNGAR 88 323 53 046 90 795 Sida 17 mySafety Delårsrapport Q1 2024 ===== SIDA 18 ===== Tkr 31 Mars 2024 31 Mars 2023 31 Dec 2023 Eget kapital Aktiekapital (Kvotvärde 1,0 (1,0) kr) 12 045 6 816 12 045 (Antal aktier 12 044 611 (5 536 085)) varav (81 480 (81 480)) A-aktier (11 963 131 (5 454 605)) B-aktier Reservfond 9 831 9 831 9 831 Bundet eget kapital 21 876 16 647 21 876 Överkursfond 162 244 131 374 162 244 Balanserat resultat -119 112 -113 921 -113 921 Periodens resultat -2 760 -1 000 -5 190 Fritt eget kapital 40 372 16 453 43 133 Summa eget kapital 62 248 33 100 65 009 Skulder Konvertibelskuld 21 175 - 21 175 Summa långfristiga skulder 21 175 - 21 175 Räntebärande kortfristiga skulder - 5 125 - Leverantörsskulder 2 047 2 568 1 110 Skulder till koncernföretag - 4 190 - Övriga kortfristiga skulder 2 020 7 241 2 602 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 833 822 899 Summa kortfristiga skulder 4 900 19 946 4 611 Summa skulder 26 075 19 946 25 786 SUMMA SKULDER OCH EGET KAP �TAL 88 323 53 046 90 795 Moderbolagets balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER Sida 18 mySafety Delårsrapport Q1 2024 ===== SIDA 19 ===== Noter Not 1 Redovisningsprinciper Delårsrapporten har, för koncernen, upprättats enligt � AS 34, Del- årsrapportering och för moderbolaget i enlighet med årsredovis- ningslagen och Rådet för finansiell rapportering rekommendation RFR 2, Redovisning för juridisk person. Samma redovisningsprinci - per har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Uppskjuten skattefordran Uppskjuten skattefordran hänförlig till underskottsavdrag redovisas som tillgång i den utsträckning det är sannolikt att underskottsavdragen kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning. Den 31 december 2023 uppgick koncernens ansamlade underskottsavdrag till cirka 79,8 mkr. � balansräk- ningen per 2024-03-31 är uppskjuten skattefordran redovisad till 5 854 (9) tkr. �ntäktsredovisning Koncernens nettoomsättning utgörs huvudsakligen av försäljning av prenumeration av försäkringspremier som återfinns inom segmentet B2C. Prenumeration intäktsförs i takt med att kunden nyttjar prenumerationen. Betalning av prenumerationen erhålls vanligtvis månadsvis i förskott. � ntäkterna från försäljning av pre - numerationer redovisas över tid i de perioder då kunden nyttjar produkterna och redovisas som förutbetald intäkt i balansräk - ningen. Motsvarande redovisas den direkta kostnaden på samma sätt som intäkten enligt ovan samt redovisas mot förutbetalda kostnader i balansräkningen. Utöver försäkringsintäkter utgörs nettoomsättningen av hyresintäkter och försäljning av tjänster. Tjänsteuppdrag som genomförs på löpande räkning intäktsförs i takt med att tjänsten överförs till kunden. Betalningen vid tjänste - uppdrag på löpande räkning erhålls vanligen månadsvis. � koncernen elimineras all koncernintern försäljning. Not 2 Aktivering och värdering av produktutvecklingsprojekt Balansering av utgifter för produktutveckling förutsätter att utgifterna som balanseras bedöms ha ett värde. Värderingen av de balanserade utgifterna för produktutveckling innefattar omfattande bedömningar och överväganden om teknisk utveckling, marknadsbehov, kundnytta och konkurrenssituationen. Balanserade utgifter för produktutveckling aktiveras och blir föremål för avskrivning när de tas i bruk. Not 3 Finansiella instrument per kategori KONCERN Redovisade värden av finansiella tillgångar och finansiella skul - der anses utgöra rimliga approximationer av posternas verkliga värden. Detta eftersom det enligt företagsledningens bedöm - ning inte har skett någon förändring av marknadsräntor eller kreditmarginaler som skulle ha en väsentlig påverkan på det verkliga värdet av koncernens räntebärande skulder. För kundfordringar samt övriga kortfristiga fordringar och skul - der anses vidare verkligt värde överensstämma med redovisat värde på grund av den korta löptiden för dessa poster. Not 4 �mmateriella anläggningstillgångar kundavtal Koncernens immateriella anläggningstillgångar består av värdet av förvärvade kundavtal samt aktiverade utvecklingsutgifter. Av - skrivning av förvärvade kundavtal sker linjärt över 8 år utifrån vad som är bedömd nyttjandeperiod. Nedskrivning av dessa kundav - tal testas årligen för att identifiera eventuella nedskrivnings- behov. Kundavtal redovisas i balansräkningen som en immateriell anläggningstillgång. Kundavtal redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella ned- skrivningar. Kundavtalen har allokerats till koncernens kunder och prövas årligen för eventuellt nedskrivningsbehov. Prövning av nedskrivningsbehov sker dock oftare om det finns indikationer på att en värdeminskning kan ha inträffat under året. � mySafety Group AB:s årsredovisning för 2023, sid 48 beskrivs detta utförligare. Sida 19 mySafety Delårsrapport Q1 2024 ===== SIDA 20 ===== Not 5 Skulder till kreditinstitut Koncernen Moderbolaget Tkr 31 Mars 2024 31 Mars 2023 31 Dec 2023 31 Mars 2024 31 Mars 2023 31 Dec 2023 Kortfristiga räntebärande skulder (Fakturabelåning)* 93 703 89 207 87 563 - - - Kortfristiga räntebärande skulder - 5 125 - - 5 125 - Övriga kortfristiga räntebärande skulder** 15 867 22 969 16 051 - - - Övriga långfristiga räntebärande skulder*** 7 245 16 480 10 736 - - - Ställda säkerheter Varav: Företagsinteckningar - - - - - - Övriga ställda säkerheter 430 3 430 3 430 - - - Varav: Hyresgaranti 430 3 430 3 430 - - - Ställda säkerheter för faktura- belåningskredit Varav: Pantförskrivning 100 % av kundfordringarna gentemot kunder som ligger hos Moderna Försäkringar via mySafety Försäkringar AB och SBM Försäkring AB 117 129 111 509 104 772 - - - Företagsinteckningar 150 000 150 000 150 000 - - - Eventualförpliktelser inga inga inga inga inga inga * Avtalstiden för fakturabelånings krediten uppgår till rullande 1 år därav att den ligger som kortfristig även om den rent praktiskt är av långfristig natur. ** Övriga kortfrista räntebärande skulder består av kortfristig del av uppskov till Skatteverket som uppkom under pandemiåren uppgående till 9 235 tkr samt skuldebrev som uppkom i samband med förvärvet av mySafety-koncernen uppgående till 6 632 tkr *** Övriga långfristiga räntebärande skulder består av långfristig del av uppskov till Skatteverket som uppkom under pandemiåren uppgående till 7 245 tkr Sida 20 mySafety Delårsrapport Q1 2024 ===== SIDA 21 ===== Tkr B2C B2B Totalt Koncern- gemensam �nterna mellanha- vande Totalt Januari - Mars 2024 Nettoomsättning 75 279 - 75 279 1 998 -1 500 75 777 varav intern omsättning - - - - - - Rörelseresultat -3 935 -3 963 -7 898 -8 938 -1 500 -18 336 Finansiella poster -2 626 - -2 626 -535 - -3 161 Resultat efter finansiella poster -6 561 -3 963 -10 524 -9 473 -1 500 -21 497 Tkr B2C B2B Totalt Koncern- gemensam �nterna mellanha- vande Totalt Januari - December 2023 Nettoomsättning 310 431 - 310 431 7 471 -6 000 311 902 varav intern omsättning - - - 6 000 - - Rörelseresultat 13 775 -2 501 11 274 29 204 -6 000 34 478 Finansiella poster -7 924 - -7 924 2 546 - -5 378 Resultat efter finansiella poster 5 851 -2 501 3 350 31 750 -6 000 29 100 Not 6 Segmentrapportering mySafety Group koncernen delas, f r om 1 januari 2023 in i två segment vilka är: B2C, ”Business to Consumer” som består av mySafety Holding koncernen (dotterbolag) B2B, ”Business to Business”som består av Xavi Solutionnode ( �ntressebolag) Tkr B2C B2B Totalt Koncern- gemensam �nterna mellanha- vande Totalt Januari - Mars 2023 Nettoomsättning 77 257 - 77 257 - - 77 257 varav intern omsättning - - - - - - Rörelseresultat 5 648 267 5 915 -4 579 - 1 336 Finansiella poster -2 107 - -2 107 3 706 - 1 599 Resultat efter finansiella poster 3 541 267 3 808 -873 - 2 935 Sida 21 mySafety Delårsrapport Q1 2024 ===== SIDA 22 ===== mySafety Group AB | Rådmansgatan 40, 113 57 Stockholm info@mysafety.se | mysafety.se Organisationsnr 556313-5309 | Styrelsens säte: Stockholm