===== SIDA 1 ===== Delårsrapport Q2 – 2024 ===== SIDA 2 ===== Bokslutskommuniké 2023 3 VD har ordet 4 Finansiell information 6 KONCERNEN Granskning 8 Koncernens resultaträkning 9 Koncernens rapport över totalresultatet 10 Koncernens balansräkning 11 Förändring av eget kapital i sammandrag 13 Koncernens rapport över kassaflöden 14 Nyckeltal 15 MODERBOLAGET Moderbolagets resultaträkningar i sammandrag 16 Moderbolagets balansräkning 17 Noter 19 �nnehåll mySafety Group AB | Organisationsnr 556313-5309 Styrelsens säte: Stockholm Rådmansgatan 40, 113 57 Stockholm info@mysafety.se | investor.mysafety.se ===== SIDA 3 ===== KONCERNEN � KORTHET April–Juni 2024 April–Juni 2023 Jan–Juni 2024 Jan–Juni 2023 Jan–Dec 2023 Nettoomsättning, tkr 78 145 79 283 153 922 156 813 311 902 EBITDA, tkr 4 554 8 887 -2 960 12 867 74 645 Rörelseresultat exklusive avskrivning kundavtal 663 - -10 608 - - Rörelseresultat, tkr -6 401 4 996 -24 737 6 332 34 478 Periodens resultat, tkr 1 191 1 713 -18 859 4 648 33 153 Resultat per aktie före och efter utspädning, kr 0,07 0,25 -1,25 0,72 4,19 Balansomslutning, tkr - - 448 645 352 111 449 629 Eget kapital, tkr - - 94 675 50 185 89 354 Eget kapital per aktie, kr - - 5,16 7,36 7,42 Januari – Juni 2024 – Nettoomsättningen uppgick till 153,9 (156,8) mkr – Rörelseresultatet exklusive avskrivning kundavtal uppgick till -10,6 (6,3) mkr – Periodens resultat uppgick till -18,9 (4,6) mkr – Resultat per aktie uppgick till -1,25(0,72) kr April – Juni 2024 – Nettoomsättningen uppgick till 78,1 (79,3) mkr – Rörelseresultatet exklusive avskrivning kundavtal uppgick till 0,7 (5,0) mkr – Periodens resultat uppgick till 1,2 (1,7) mkr – Resultat per aktie uppgick till 0,07 (0,25) kr Delårsrapport JANUAR�–JUN� 2024 Nettoomsättning, mkr 0 50 100 150 200 0 10 20 30 40 50 60 70 80 jan–juni 2024 153,9 156,8 78,1 79,3 jan–juni 2023 april–juni 2024 april–juni 2023 Periodens resultat, mkr -20 -15 -10 -5 0 5 0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 4,6 -18,9 1,2 1,7 jan–juni 2024 jan–juni 2023 april–juni 2024 april–juni 2023 Rörelseresultat, mkr -12 -10 -8 -6 -4 -2 0 2 4 6 8 0 1 2 3 4 5 jan–juni 2024 -10,6 6,3 0,7 5,0 jan–juni 2023 april–juni 2024 april–juni 2023 Resultat per aktie, kr -1,5 -1,2 -0,9 -0,6 -0,3 0,0 0,3 0,6 0,9 0,00 0,05 0,10 0,15 0,20 0,25 0,72 -1,25 0,07 0,25 jan–juni 2024 jan–juni 2023 april–juni 2024 april–juni 2023 *Definitioner av dessa nyckeltal finns längre fram i denna rapport mySafety Delårsrapport Q2 2024 ===== SIDA 4 ===== Strategin att spetsa våra försäkringsprodukter ligger fast och syftar till att säkerställa att vi blir bäst i Sverige på våra kärnvertikaler. Vårt arbete med att omstrukturera, effektivisera och renodla försäkringsaffären har till stor del genomförts under de senaste månaderna och börjar visa sig i kostnadsmassan. Vi har under kvartalet fortsatt arbetet med att identifiera kostnader och att genomföra det tidigare beslutade effektiviseringsprogrammet, som bland annat innefattar insourcing av verksamheter i kombination med nya arbetssätt och en allmän kostnadsgenomgång. Vi har skapat en helt ny ledningsstruktur i koncernen som innebär en årlig besparing på ca 4 mkr. Dock belastar engångskostnader, för avveckling av tidigare ledning, resultatet med cirka 2,2 miljoner kronor. Vi har omförhandlat avtal som kommer att ge genomslag i kostnadsbasen framåt. I kombination med en rad mindre initiativ beräknas dessa, första genomförda, förändringar leda till kostnadsreduktioner om cirka 10 miljoner kronor på årsbasis, med resultateffekt från andra halvåret. Arbetet med att vända utvecklingen i kundbasen har nu börjat visa sig i konkreta tal och värdet på framtida återkommande intäkter har nu vänt, och segmentet beräknas visa en något högre omsättning under resterande del av året. Kassaflödet påverkas negativt av betalning av konvertibla skuldebrev uppgående till 10 miljoner, med ett nominellt värde på 17,4 miljoner kronor. Transaktionen innebär minskad utspädning motsvarande 1,74 miljoner aktier. Det totala antalet aktier med kvarvarande utestående konvertibla skuldebrev kan efter konvertering således maximalt uppgå till 18,74 miljoner aktier. Effektiviseringspaketet, som lanserades under första kvartalet, beräknas uppgå till cirka 15 miljoner kronor på årsbasis. Detta kombinerades med arbetet att identifiera det underliggande värdet i kundrelationerna, där ytterligare möjligheter till effektivisering identifierats. Detta beräknas fortsatt, tillsammans med de nya initiativen, ge en årlig positiv resultateffekt på cirka 25–30 miljoner. Under kvartalet har ett flertal nya avtal med nya partners tecknats och är nu i drift. Dessa avtal bidrar till framtida tillväxt i partnersegmentet. Segmentet B2B som består av intressebolaget Xavi Solutionnode känner fortsatt av en svagare efterfrågan i marknaden. Anette Billing tillträder som ny VD den 15 augusti, och kommer närmast från posten som koncernchef för B3 Consulting. Med ny ledning i Xavi Solutions, räknar vi med ökat fokus på tillväxt och försäljning. I kombination med den efterfrågan koncernen kommer att generera internt, räknar vi med att resultatet för Xavi Solutions kommer att förbättras under hösten. VD har ordet Årets andra kvartal visar ett positivt resultat om 1,2 miljoner (1,7). Genomförda och beslutade effektiviseringspaket beräknas ge en årlig resultateffekt på 25 - 30 miljoner. Marcus Pettersson, VD Sida 4 mySafety Delårsrapport Q2 2024 ===== SIDA 5 ===== Den 23 maj pressmeddelade Mysafety Group AB kommu - nikén från årsstämman. Den 14 maj pressmeddelade Mysafety Group AB att bolaget ingått avtal med D1 Förvaltning AB om förvärv av 1 450 000 konvertibler av serie 2023:1 och 290 000 konvertibler av serie 2023:2 i Mysafety Group. Konvertiblerna emitterades i en riktad kvittningsemission i samband med förvärvet av aktier i mySafety Holding AB som offentliggjordes den 15 september 2023. Köpeskillingen för konvertiblerna uppgår till sammanlagt 10 000 000 kronor, motsvarande en köpeskilling per konverti - bel om cirka 5,75 kronor. Förvärvet av konvertiblerna genom - fördes den 14 maj 2024. Återköpet av konvertiblerna innebär att Bolagets skuldsättning minskar med 17,4 MSEK och kom- mer att medföra en positiv resultateffekt om cirka 8,1 MSEK. Den 30 april pressmeddelade mySafety Group AB att bola - get beslutat att inte utnyttja köpoptionen i Nordic Benefits AS och har ingått avtal om avyttring av aktier i Nordic Benefits AS. mySafety Group AB meddelade den 14 december 2023 att Bolaget ingått avtal med Uppertine Holdings Ltd om förvärv av cirka 10,1 procent av aktierna och rösterna i Nordic Benefits AS. Den totala köpeskillingen för förvärvet uppgick till cirka 8,3 MSEK, motsvarande 11,3 SEK per aktie. I samband med förvärvet avtalade mySafety Group AB och Uppertine Holdings Ltd att mySafety Group AB skulle erhålla en köpop - tion som, om mySafety Group utnyttjade den fullt ut, skulle öka mySafety Groups totala aktieinnehav i Nordic Benefits från cirka 10,1 procent till cirka 51,4 procent av det totala an - talet aktier och röster i Nordic Benefits. mySafety Group har idag, den 30 april 2024, beslutat att inte utnyttja köpoptio - nen och ingått avtal om att sälja tillbaka samtliga aktier från förvärvet till Uppertine Holdings Ltd till samma pris per aktie som Bolaget betalade i samband med förvärvet. Den 30 april släppte mySafety Group AB sin årsredovisning. Den 30 april pressmeddelade mySafety Group om föränd - ring av det totala antalet aktier och röster i mySafety Group AB. Detta till följda av utnyttjandet av teckningsoptioner av serie 2022/2024 och av serie 2023/2024. Genom utnyttjandet av serie 2022/2024 och teckningsoptioner av serie 2023/2024 har det totala antalet aktier i mySafety Group AB ökat med 6 318 922 till 18 363 533 och antalet röster i mySafety Group AB ökat med 631 892,20 till 1 909 685,30. Väsentliga händelser under rapportperioden Väsentliga händelser efter rapportperiodens slut Inga väsentliga händelser efter rapportperiodens slut. Den 26 april pressmeddelade mySafety Group att intäkterna och resultatet för helåret 2023 justeras. mySafety Group AB offentliggjorde den 14 februari 2024 att det förelåg ett behov att genomföra en ej kassaflödespåverkande justering av kon - cernens immateriella anläggningstillgångar. Efter dialog med mySafetys revisor och redovisningsexperter har styrelsen i mySafety idag, den 26 april 2024, beslutat att göra ytterligare justeringar i koncernens immateriella anläggningstillgångar. I tillägg ska en justering av framtida skatteskulder påföras värdet av de immateriella anläggningstillgångarna. Vidare har styrelsen idag, till följd av att det inom ramen för mySafetys ordinarie genomgång inför årsredovisningen och revisionen framkommit att en del av intäkterna från ett av mySafetys partnersamarbeten under en period redovisats i både gam - mal och ny process, beslutat att justera koncernens intäkter och resultat. Till följd av ovanstående justeringar kommer intäkterna för koncernen under 2023 att uppgå till 377,1 miljo - ner kronor (jämfört med 477,9 miljoner kronor i bokslutskom - munikén för 2023) och resultatet för koncernen under 2023 kommer att uppgå till 33,2 miljoner kronor (jämfört med 122,3 miljoner kronor i bokslutskommunikén för 2023). Justeringar - na påverkar inte koncernens kassaflöde. Den 23 april kallade mySafety Group AB till årsstämma som kommer att hållas den 23 maj 2024. Den 2 april offentliggjorde mySafety Group AB utfallet från utnyttjandet av teckningsoptionerna av serie 2022/2024 och 2023/2024 vilka emitterades i samband med Bolagets företrädesemission av units i november 2022 respektive den riktade emissionen av aktier och teckningsoptioner i mars 2023 (”Teckningsoptionerna”). Totalt utnyttjades 6 318 922 Teckningsoptioner, motsvarande cirka 95 procent av utestå - ende Teckningsoptioner, till en teckningskurs om 6,86 kronor per aktie av serie B. Totalt tecknades således 6 318 922 aktier av serie B. Genom utnyttjandet av Teckningsoptionerna tillförs mySafety Group cirka 43 MSEK före emissionskostnader. Sida 5 mySafety Delårsrapport Q2 2024 ===== SIDA 6 ===== OMSÄTTN�NG OCH RESULTAT Nettoomsättningen under perioden minskade med 1,8 % jämfört med motsvarande period föregående år och uppgick till 153 922 (156 813) tkr,varav 78 145 (79 283) tkr i det andra kvartalet. Periodens rörelseresultat uppgick till -24 737 (6 332) tkr, varav -6 401 (4 996) tkr i det andra kvartalet. I periodens rörelseresultat ingår det 14 129 (0) tkr, varav 7 064 (0) tkr i det andra kvartalet, i avskrivning kopplat till den immateriella anläggningstillgången i Mysafetys kundavtal som är kopplad till förvärvsanalysen i sam - band med förvärvet av Mysafety. Avskrivningen kommer att vara i den storleksordningen, ca 7 064 tkr per kvartal fram t o m år 2030 om det inte bedöms finnas nedskrivningsbehov. Utöver ovanstående så har mySafetys intressebolag Xavi Solutions avyttrat ett av sina dotterbolag under det första kvartalet där reaförlusten uppgick till 11 920 tkr. Detta har gjort att Mysafetys rörelseresultat har påverkats med ca 3 500 tkr i perioden som bedöms vara av engångskaraktär. Totalt uppgår dessa poster till ca 17 600 tkr av icke kassaflödespåverkande karaktär. Utöver det så har Mysafety haft kostnader avseende flytt till nya lokaler uppgå - ende till ca 1 500 tkr som också bedöms vara av engångskaraktär. Finansnettot uppgick under perioden till 2 584 (-2 373) tkr, varav 5 745 (-3 972) tkr i det andra kvartalet. I finansnettot, för såväl perioden som för det andra kvartalet, ingår det en positiv resultat - påverkan uppgående till ca 8 042 tkr i samband med att Mysafety löste en konvertibelskuld till dotterbolagets VD i samband med att densamme avslutade sin anställning. Periodens resultat före skatt uppgick till -22 153 (3 959) tkr, varav -656 (1 024) tkr i det andra kvartalet. Periodens resultat uppgick till -18 859 (4 648) tkr, varav 1 191 (1 713) tkr i det andra kvartalet. I periodens resultat kopplat till ovanstående avskrivning av immateriella anläggningstillgångar ligger det en uppskjuten skatt som ger en positiv resultateffekt uppgående till 2 910 (0) tkr, varav 1 455 (0) tkr i det andra kvartalet. Av periodens resultat är -18 859 (1 262) tkr, varav 1 191 (26) tkr i det andra kvartalet, hänförligt till moderbolagets aktieägare. KASSAFLÖDE OCH L�KV�DA MEDEL Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick under peri - oden till -19 670 (4 456) tkr, varav -5 585 (-387) tkr i det andra kvar- talet. Det negativa kassaflödet från den löpande verksamheten för perioden beror delvis på att Mysafety har betalat 2022 års bolags - skatt uppgående till ca 4 078 tkr, dels amortering av de uppskov till Skatteverket som Mysafety har uppgående till ca 4 735 tkr. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick under perioden till 951 (22 280) tkr, varav 6 285 (-6 715) tkr i det andra kvartalet. Denna post består av investeringar i immateriella och materiella anläggningstillgångar som genomförts under perioden samt avyttring av samtliga aktierna i Nordic Benefits AS. Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick under pe - rioden till 16 047 (-3 306) tkr, varav 10 367 (-9 752) tkr i det andra kvartalet. Posterna för perioden består av en ökning av mySafetys fakturabelåning samt amortering av leasingskuld och amortering av den skuld som uppkom i samband med förvärvet av Mysafety. Utöver dessa poster så ingår det en nyemission samt utdelning för såväl perioden som för det andra kvartalet. Det totala kassaflödet uppgick under perioden till -2 672 (23 430) tkr, varav 11 067 (-16 854) tkr i det andra kvartalet. För mer infor- mation om koncernens kassaflöde, se Rapport över kassaflöden längre fram i denna rapport. Finansiell information Januari– Juni 2024 Sida 6 mySafety Delårsrapport Q2 2024 ===== SIDA 7 ===== Vid periodens utgång uppgick likvida medel till 27 103 (36 853) tkr. Nettokassan uppgick vid periodens slut till -84 058 (-84 717) tkr. Nettokassan belastas av räntebärande skulder kopplat till fakturabelåning, anstånd hos Skatteverket från Pandemi åren samt räntebärande skulder kopplat till förvärvet av Mysafety i början av 2023. Anstånden till Skatteverket återbetalas enligt en återbetalningsplan som sträcker sig till och med mars månad 2026 och uppgår vid periodens slut till 15 421 (24 890) tkr och skulden avseende förvärvet av Mysafety uppgår vid periodens slut till 3 316 (9 948) tkr. MEDARBETARE Mysafety koncernen har sysselsatt 97 (79) personer i medeltal un - der perioden varav 88 (68) personer varit anställda. Under det an - dra kvartalet har koncernen sysselsatt 97 (80) personer i medeltal varav 91 (67) personer varit anställda. Utöver de anställda anlitade koncernen 9 (11) konsulter i genomsnitt under perioden. Under det andra kvartalet anlitade koncernen 6 (13) konsulter i medeltal. Vid periodens slut uppgick antalet sysselsatta till 105 (89). EGET KAP�TAL Det totala antalet aktier uppgår vid periodens slut till 81 480 aktier av serie A och 18 282 053 aktier av serie B, totalt 18 363 533 aktier. Moderbolaget har under perioden genomfört en nyemission kopplat till teckningsoptioner av serie 2022/2024 och av serie 2023/2024 där antalet aktier av serie B har utökats med totalt 6 318 922 B aktier och Mysafety tillfördes 43 347 805 kr i eget kapi- tal. Eget kapital uppgår totalt till 94 675 (50 185) tkr, varav 94 675 (35 031) tkr är hänförligt moderbolagets aktieägare. Inga incita - mentsprogram finns i koncernen. �NVESTER �NGAR Mysafety koncernens investeringar utgörs nästan uteslutande av förvärv samt i mjukvara. Investeringar i immateriella anläggnings - tillgångar under perioden uppgår till 4 488 (6 061) tkr som består av investeringar i Microsoft Dynamics 365. Investeringar i materi - ella anläggningstillgångar under perioden uppgår till 2 822 (0) tkr som består av investeringar i hårdvara och möbler i samband med flytt till nya lokaler samt ombyggnad av nya lokaler. MODERBOLAGET Verksamheten i moderbolaget omfattar koncernledning och IR/PR. Riskerna för moderbolaget utgörs i allt väsentligt av den verksam - het som bedrivs i dotterbolagen. Moderbolagets nettoomsättning uppgick under perioden till 3 003 (0) tkr. Resultat efter finansiella poster uppgick till 3 626 (-4 164) tkr. Likvida medel uppgick vid periodens slut till 9 646 (3 304) tkr. Inga anställda i moderbolaget vid periodens utgång. NÄRSTÅENDE TRANSAKT �ONER Moderbolaget har under perioden utbetalat 2 400 tkr i konsul - tarvode till bolag som ägs av moderbolagets VD och Koncernchef som avser VD tjänst, 1 800 tkr till bolag som ägs av moderbolagets CFO som avser CFO tjänster. Moderbolaget har under perioden amorterat 5 000 tkr av ett lån mellan moderbolaget och dotterbo - laget Mysafety AB vilket innebär att moderbolaget inte har någon skuld till Mysafety AB. Under det andra kvartalet har moderbo - laget lånat ut 5 000 tkr till Mysafety AB. Moderbolaget har, under perioden, fakturerat management fee till Mysafety uppgående till 3 000 tkr. R�SKER OCH OSÄKERHETER � VERKSAMHETEN Koncernen är genom sin verksamhet exponerad för olika slag av finansiella risker såsom marknadsrisk, kreditrisk, likviditetsrisk och affärsrisk. I Mysafetys årsredovisning för år 2023, sidan 41–42 under stycket 4 Finansiell riskhantering, beskrivs koncernens och moderbolagets risker och riskhantering utförligare. Det bedöms inte ha tillkommit några väsentliga risker utöver de som beskrivs i årsredovisningen. Finansiell kalender Delårsrapport Q2 2024-08-15 Delårsrapport Q3 2024-11-20 Bokslutskommuniké 2024 2025-02-18 För ytterligare information, kontakta: Marcus Pettersson, VD & Koncernchef marcus.pettersson@mysafety.se Telefon: 0730-29 99 01 Torbjörn Nilsson, CFO torbjorn.nilsson@mysafety.se Telefon: 070- 497 57 41 Sida 7 mySafety Delårsrapport Q2 2024 7 ===== SIDA 8 ===== Stockholm den 15 augusti 2024 Fredrik Crafoord Ordförande Marcus Pettersson Dennis Nygren Henrik Stenström Ledamot & VD Ledamot Ledamot Samir Taha Thor Åhlgren Ledamot Ledamot GRANSKN�NG Denna rapport har inte varit föremål för revisorernas granskning. Denna information är sådan information som mySafety Group AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning och lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande den 15 augusti 2024 kl. 08.30 CET. Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Sida 8 mySafety Delårsrapport Q2 2024 ===== SIDA 9 ===== Koncernens resultaträkning forts KONCERNEN Tkr April-Juni 2024 April-Juni 2023 Jan-Juni 2024 Jan-Juni 2023 Jan-Dec 2023 Nettoomsättning 78 145 79 283 153 922 156 813 311 902 Övriga rörelseintäkter - 2 107 - 3 722 65 209 Summa rörelsens intäkter 78 145 81 390 153 922 160 535 377 111 Köpta varor och tjänster -32 518 -30 085 -69 967 -61 644 -126 461 Externa kostnader -19 929 -23 861 -43 630 -49 929 -104 452 Personalkostnader -20 468 -17 313 -38 646 -35 118 -69 041 Av- och nedskrivningar -10 955 -3 891 -21 777 -6 535 -40 167 Övriga rörelsekostnader - 174 - -174 -11 Andel i intresseföretags resultat -676 -1 070 -4 639 -803 -2 501 Summa -84 546 -76 394 -178 659 -154 203 -342 633 Rörelseresultat -6 401 4 996 -24 737 6 332 34 478 Resultat från finansiella poster Resultat från övriga värdepapper 9 498 - 9 498 4 694 4 694 Ränteintäkter och liknande resultatposter 131 81 131 162 1 065 Räntekostnader och liknande resultatposter -3 884 -4 053 -7 045 -7 229 -11 137 Summa resultat från finansiella resultatposter 5 745 -3 972 2 584 -2 373 -5 378 Resultat före skatt -656 1 024 -22 153 3 959 29 100 Skatt 1 847 689 3 294 689 4 053 Periodens resultat 1 191 1 713 -18 859 4 648 33 153 Sida 9 ===== SIDA 10 ===== forts Koncernens resultaträkning Tkr April-Juni 2024 April-Juni 2023 Jan-Juni 2024 Jan-Juni 2023 Jan-Dec 2023 Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare 1 191 26 -18 859 1 262 33 153 Innehav utan bestämmande inflytande - 1 687 - 3 386 - Resultat per aktie, räknat på periodens resultat hän- förligt till moderbolagets aktieägare före och efter utspädning, kr 0,07 0,00 -1,25 0,19 4,19 Genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning 18 155 6 816 15 100 6 496 7 918 Antal aktier vid periodens slut, tusental 18 364 6 816 18 364 6 816 12 045 Tkr April-Juni 2024 April-Juni 2023 Jan-Juni 2024 Jan-Juni 2023 Jan-Dec 2023 Periodens resultat 1 191 1 713 -18 859 4 648 33 153 Övrigt totalresultat Poster som har eller kan komma att återföras via resultaträk- ningen: Omräkningsdifferenser avseende utlandsverksamhet -508 - 752 - - Summa totalresultat för året 683 1 713 -18 107 4 648 33 153 Årets totalresultat hänförligt till: Moderbolagets ägare 683 26 -18 107 1 262 33 153 Innehav utan bestämmande inflytande - 1 687 - 3 386 - Koncernens rapport över totalresultatet Sida 10 mySafety Delårsrapport Q2 2024 ===== SIDA 11 ===== Tkr 30 Juni 2024 30 Juni 2023 31 Dec 2023 Anläggningstillgångar Goodwill - 106 844 - Immateriella anläggningstillgångar kundavtal 184 304 - 198 433 Övriga immateriella anläggningstillgångar 17 127 15 071 16 971 Nyttjanderättstillgångar 20 875 2 295 783 Materiella anläggningstillgångar 4 234 721 2 153 Andelar i intressebolag 5 323 11 661 9 963 Övriga aktier och andelar - - 8 344 Långfristiga fordringar 5 414 - 5 336 Uppskjuten skattefordran 8 065 697 6 314 Summa anläggningstillgångar 245 342 137 289 248 297 Omsättningstillgångar Varulager 357 464 609 Kundfordringar 128 341 125 032 127 191 Skattefordran - 74 - Övriga fordringar 14 470 20 100 9 851 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 33 032 32 299 34 338 Summa kortfristiga fordringar 176 200 177 969 171 989 Likvida medel 27 103 36 853 29 343 Summa omsättningstillgångar 203 303 214 822 201 332 SUMMA T�LLGÅNGAR 448 645 352 111 449 629 Koncernens balansräkning TILLGÅNGAR Sida 11 mySafety Delårsrapport Q2 2024 ===== SIDA 12 ===== Tkr 30 Juni 2024 30 Juni 2023 31 Dec 2023 Eget kapital Aktiekapital (Kvotvärde 1,0 (1,0) kr) 18 364 6 816 12 045 (Antal aktier 18 363 533 (6 816 085)) varav (81 480 (81 480)) A-aktier (18 282 053 (6 734 605)) B-aktier Övrigt tillskjutet kapital 242 791 175 755 206 561 Balanserat resultat -147 621 -152 189 -162 405 Periodens resultat -18 859 4 649 33 153 Eget kapital hänförligt till moderbolagets ägare 94 675 35 031 89 354 Innehav utan bestämmande inflytande - 15 154 - Summa eget kapital 94 675 50 185 89 354 Skulder Långfristiga leasingskulder 16 426 30 372 Konvertibelskuld 3 775 - 21 175 Övriga långfristiga skulder 5 985 18 737 10 736 Uppskjuten skatteskuld 37 966 - 40 877 Summa långfristiga skulder 64 152 18 767 73 160 Fakturabelåning 92 425 86 732 87 563 Räntebärande kortfristiga skulder 12 751 16 101 16 051 Leverantörsskulder 9 635 12 359 16 752 Kortfristiga leasingskulder 4 449 5 663 893 Övriga kortfristiga skulder 10 300 14 924 10 882 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 160 258 147 380 154 974 Summa kortfristiga skulder 289 818 283 159 287 115 Summa skulder 353 970 301 926 360 275 SUMMA SKULDER OCH EGET KAP �TAL 448 645 352 111 449 629 Koncernens balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER Sida 12 mySafety Delårsrapport Q2 2024 ===== SIDA 13 ===== Förändring av eget kapital i sammandrag Tkr Eget kapital hänförligt till moder bolagets aktieägare �nnehav utan bestämmande inflytande Totalt eget kapital �ngående eget kapital, 1 januari 2023 20 577 - 20 577 Nyemission 50 262 - 50 262 Emissonskostnader -553 - -553 Förvärv av dotterbolag - 15 000 15 000 Förvärv av innehav utan bestämmande inflytande -316 -6 719 -7 035 Förskjutning till minoritet i samband med emission samt minoritetens andel i emission -3 487 3 487 - Förvärv av minoritet i befintligt dotterbolag -10 282 -11 768 -22 050 Periodens totalresultat 33 153 - 33 153 Utgående eget kapital, 31 december 2023 89 354 - 89 354 �ngående eget kapital, 1 januari 2024 89 354 - 89 354 Nyemission 43 347 - 43 347 Emissonskostnader -804 - -804 Utdelning -18 364 - -18 364 Periodens totalresultat -18 859 - -18 859 Utgående eget kapital, 30 juni 2024 94 675 - 94 675 �ngående eget kapital, 1 januari 2023 20 577 - 20 577 Nyemission 13 610 - 13 610 Förvärv av dotterbolag - 15 000 15 000 Förvärv av innehav utan bestämmande inflytande 3 069 -6 719 -3 650 Förskjutning till minoritet i samband med emission samt minoritetens andel i emission -3 487 3 487 - Periodens totalresultat 1 262 3 386 4 648 Utgående eget kapital, 30 juni 2023 35 031 15 154 50 185 Sida 13 mySafety Delårsrapport Q2 2024 ===== SIDA 14 ===== Koncernens rapport över kassaflöden Tkr April-Juni 2024 April-Juni 2023 Jan-Juni 2024 Jan-Juni 2023 Jan-Dec 2023 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster -338 1 024 -21 835 3 959 29 100 Avskrivningar/Nedskrivningar på materiella /immateriella/finansiella tillgångar 10 018 3 891 20 851 6 535 40 167 Övriga ej likviditetspåverkande poster -7 630 2 113 -1 661 933 -63 657 Betald inkomstskatt 678 - -4 078 -48 -7 175 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 2 728 7 028 -6 723 11 379 -1 565 Förändring av rörelsekapitalet Förändring av kortfristiga fordringar 6 620 -13 454 6 483 -906 1 296 Förändring av kortfristiga skulder -14 541 6 072 -19 307 -5 838 -1 649 Förändringj av varulager -392 -33 -123 -179 -318 Summa förändring av rörelsekapitalet -8 313 -7 415 -12 947 -6 923 -671 Kassaflöde från den löpande verksamheten -5 585 -387 -19 670 4 456 -2 236 �nvesteringsverksamheten Förvärv av dotterföretag - - - 31 491 24 866 Förvärv av intresseföretag - -3 150 - -3 150 -3 150 Förvärv av finansiella anläggningstillgångar -83 - -83 - -13 680 Avyttring av finansiella anläggningstillgångar 8 344 - 8 344 - - Investeringar i immateriella anläggningstillgångar -2 370 -3 565 -4 488 -6 061 -11 791 Investeringar i materiella anläggningstillgångar 394 - -2 822 - -1 772 Kassaflöde från investeringsverksamheten 6 285 -6 715 951 22 280 -5 527 Finansieringsverksamheten Nyemisson 43 347 - 43 347 13 610 50 262 Utdelning -18 364 - -18 364 - - Amortering av leasingskuld - -1 305 -482 -4 169 -8 598 Upptagna lån -1 300 - 4 862 5 000 5 000 Amortering av lån -13 316 -8 447 -13 316 -17 747 -22 569 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 10 367 -9 752 16 047 -3 306 24 095 Periodens kassaflöde 11 067 -16 854 -2 672 23 430 16 332 Likvida medel vid periodens början 16 144 53 707 29 343 13 423 13 423 Omräkning likvida medel -108 - 432 - -412 Likvida medel vid periodens slut 27 103 36 853 27 103 36 853 29 343 Sida 14 mySafety Delårsrapport Q2 2024 ===== SIDA 15 ===== Nyckeltal KONCERNEN Tillväxt är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma om koncernens tillväxtstrategi uppfylls. Nettoomsättningen för respektive period genom nettoomsättningen för respektive period föregående år i %. mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet Rörelsemarginal. Rörelsemarginal är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens möjligheter att nå upp till en branschmässig lönsamhetsnivå. Rörelseresultatet i förhållande till rörelsens totala intäkter. mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet EBITDA marginal. EBITDA marginal är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens möjligheter att nå upp till en branschmässig lönsamhetsnivå. Rörelseresultatet plus avskrivningar och nedskrivningar i förhållande till rörelsens totala intäkter. mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet Soliditet. Soliditet är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens finansiella stabilitet och uthållighet. Eget kapital i förhållande till summa tillgångar. mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet Nettokassa. Nettokassa är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens finansiella stabilitet och uthållighet. Koncernens likvida medel med avdrag för koncernens räntebärande skulder. Koncernens leasingskuld ingår inte i underlaget samt koncernens konvertibelskuld Tkr April-Juni 2024 April-Juni 2023 Jan-Juni 2024 Jan-Juni 2023 Jan-Dec 2023 Per aktie Resultat per aktie 0,07 0,25 -1,25 0,72 4,19 Eget kapital per aktie - - 5,16 7,36 7,42 Anställda Anställda, medeltal (st) 91 67 88 68 70 Underkonsulter, medeltal (st) 6 13 9 11 12 Sysselsatta (inklusive underkonsulter), medeltal (st) 97 80 97 79 82 Anställda, periodens slut - - 99 75 77 Sysselsatta (inklusive underkonsulter), periodens slut (st) - - 105 89 89 Alternativa nyckeltal som inte är definierade enligt �FRS* Tillväxt (%) -1,4 67 663,20 -1,8 24 990,1 34 984,6 Rörelsemarginal (%) -8,2 6,1 -16,1 3,9 9,1 EBITDA marginal (%) 5,8 10,9 -1,9 8,0 19,8 Soliditet (%) - - 21,2 14,2 19,9 Nettokassa (tkr) - - -84 058 -84 717 -85 007 * mySafety använder sig av de alternativa nyckeltalen: Sida 15 mySafety Delårsrapport Q2 2024 ===== SIDA 16 ===== Moderbolagets resultaträkningar i sammandrag MODERBOLAGET Tkr April-Juni 2024 April-Juni 2023 Jan-Juni 2024 Jan-Juni 2023 Jan-Dec 2023 Nettoomsättning 1 503 - 3 003 - 6 000 Omsättning 1 503 - 3 003 - 6 000 Rörelsens kostnader -4 312 -2 904 -8 039 -7 622 -13 765 Avskrivningar och nedskrivningar - - - - - Rörelseresultat (EB �T) -2 809 -2 904 -5 036 -7 622 -7 765 Resultat från finansiella poster 9 195 -260 8 662 3 458 2 575 Resultat efter finansiella poster (EBT) 6 386 -3 164 3 626 -4 164 -5 190 Skatt - - - - - Periodens resultat 6 386 -3 164 3 626 -4 164 -5 190 Moderbolagets rapport över totalresultatet Periodens resultat 6 386 -3 164 3 626 -4 164 -5 190 Övrigt totalresultat - - - - - Summa totalresultat för året 6 386 -3 164 3 626 -4 164 -5 190 Sida 16 mySafety Delårsrapport Q2 2024 ===== SIDA 17 ===== Moderbolagets balansräkning TILLGÅNGAR Tkr 30 Juni 2024 30 Juni 2023 31 Dec 2023 Anläggningstillgångar Andelar i dotterföretag 58 875 36 825 58 875 Andelar i intresseföretag 12 175 12 175 12 175 Övriga aktier och andelar - - 8 344 Summa anläggningstillgångar 71 050 49 000 79 394 Omsättningstillgångar Fordringar hos koncernföretag 17 009 3 356 4 864 Skattefordringar - 74 - Övriga fordringar 545 708 - Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 370 1 173 915 Summa kortfristiga fordringar 17 924 5 311 5 779 Kassa och bank 9 646 3 304 5 622 Summa omsättningstillgångar 27 570 8 615 11 401 SUMMA T�LLGÅNGAR 98 620 57 615 90 795 Sida 17 mySafety Delårsrapport Q2 2024 ===== SIDA 18 ===== Tkr 30 Juni 2024 30 Juni 2023 31 Dec 2023 Eget kapital Aktiekapital (Kvotvärde 1,0 (1,0) kr) 18 364 6 816 12 045 (Antal aktier 18 363 533 (6 816 085)) varav (81 480 (81 480)) A-aktier (18 282 053 (6 734 605)) B-aktier Reservfond 9 831 9 831 9 831 Bundet eget kapital 28 195 16 647 21 876 Överkursfond 198 648 131 373 162 244 Balanserat resultat -137 475 -113 920 -113 921 Periodens resultat 3 626 -4 164 -5 190 Fritt eget kapital 64 619 13 289 43 133 Summa eget kapital 92 814 29 936 65 009 Skulder Konvertibelskuld 3 775 - 21 175 Summa långfristiga skulder 3 775 - 21 175 Leverantörsskulder 657 649 1 110 Skulder till koncernföretag - 19 190 - Övriga kortfristiga skulder 239 7 315 2 602 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 135 525 899 Summa kortfristiga skulder 2 031 27 679 4 611 Summa skulder 5 806 27 679 25 786 SUMMA SKULDER OCH EGET KAP �TAL 98 620 57 615 90 795 Moderbolagets balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER Sida 18 mySafety Delårsrapport Q2 2024 ===== SIDA 19 ===== Noter Not 1 Redovisningsprinciper Delårsrapporten har, för koncernen, upprättats enligt IAS 34, Del - årsrapportering och för moderbolaget i enlighet med årsredovis- ningslagen och Rådet för finansiell rapportering rekommendation RFR 2, Redovisning för juridisk person. Samma redovisningsprinci - per har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Uppskjuten skattefordran Uppskjuten skattefordran hänförlig till underskottsavdrag redovisas som tillgång i den utsträckning det är sannolikt att underskottsavdragen kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning. Den 31 december 2023 uppgick koncernens ansamlade underskottsavdrag till cirka 79,8 mkr. I balansräk- ningen per 2024-06-30 är uppskjuten skattefordran redovisad till 8 065 (697) tkr. �ntäktsredovisning Koncernens nettoomsättning utgörs huvudsakligen av försäljning av prenumeration av försäkringspremier som återfinns inom segmentet B2C. Prenumeration intäktsförs i takt med att kunden nyttjar prenumerationen. Betalning av prenumerationen erhålls vanligtvis månadsvis i förskott. Intäkterna från försäljning av pre - numerationer redovisas över tid i de perioder då kunden nyttjar produkterna och redovisas som förutbetald intäkt i balansräk - ningen. Motsvarande redovisas den direkta kostnaden på samma sätt som intäkten enligt ovan samt redovisas mot förutbetalda kostnader i balansräkningen. Utöver försäkringsintäkter utgörs nettoomsättningen av hyresintäkter och försäljning av tjänster. Tjänsteuppdrag som genomförs på löpande räkning intäktsförs i takt med att tjänsten överförs till kunden. Betalningen vid tjänste - uppdrag på löpande räkning erhålls vanligen månadsvis. I koncernen elimineras all koncernintern försäljning. Not 2 Aktivering och värdering av produktutvecklingsprojekt Balansering av utgifter för produktutveckling förutsätter att utgifterna som balanseras bedöms ha ett värde. Värderingen av de balanserade utgifterna för produktutveckling innefattar omfattande bedömningar och överväganden om teknisk utveckling, marknadsbehov, kundnytta och konkurrenssituationen. Balanserade utgifter för produktutveckling aktiveras och blir föremål för avskrivning när de tas i bruk. Not 3 Finansiella instrument per kategori KONCERN Redovisade värden av finansiella tillgångar och finansiella skul - der anses utgöra rimliga approximationer av posternas verkliga värden. Detta eftersom det enligt företagsledningens bedöm - ning inte har skett någon förändring av marknadsräntor eller kreditmarginaler som skulle ha en väsentlig påverkan på det verkliga värdet av koncernens räntebärande skulder. För kundfordringar samt övriga kortfristiga fordringar och skul - der anses vidare verkligt värde överensstämma med redovisat värde på grund av den korta löptiden för dessa poster. Not 4 �mmateriella anläggningstillgångar kundavtal Koncernens immateriella anläggningstillgångar består av värdet av förvärvade kundavtal samt aktiverade utvecklingsutgifter. Av - skrivning av förvärvade kundavtal sker linjärt över 8 år utifrån vad som är bedömd nyttjandeperiod. Nedskrivning av dessa kundav - tal testas årligen för att identifiera eventuella nedskrivnings- behov. Kundavtal redovisas i balansräkningen som en immateriell anläggningstillgång. Kundavtal redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella ned- skrivningar. Kundavtalen har allokerats till koncernens kunder och prövas årligen för eventuellt nedskrivningsbehov. Prövning av nedskrivningsbehov sker dock oftare om det finns indikationer på att en värdeminskning kan ha inträffat under året. I mySafety Group AB:s årsredovisning för 2023, sid 48 beskrivs detta utförligare. Sida 19 mySafety Delårsrapport Q2 2024 ===== SIDA 20 ===== Not 5 Skulder till kreditinstitut Koncernen Moderbolaget Tkr 30 Juni 2024 30 Juni 2023 31 Dec 2023 30 Juni 2024 30 Juni 2023 31 Dec 2023 Kortfristiga räntebärande skulder (Fakturabelåning)* 92 425 86 732 87 563 - - - Övriga kortfristiga räntebärande skulder** 12 751 19 417 16 051 - - - Övriga långfristiga räntebärande skulder*** 5 985 15 421 10 736 - - - Ställda säkerheter Varav: Företagsinteckningar - - - - - - Övriga ställda säkerheter - 3 430 3 430 - - - Varav: Hyresgaranti - 3 430 3 430 - - - Ställda säkerheter för faktura- belåningskredit Varav: Pantförskrivning 100 % av kundfordringarna gentemot kunder som ligger hos Moderna Försäkringar via mySafety Försäkringar AB och SBM Försäkring AB 118 814 110 755 104 772 - - - Företagsinteckningar 150 000 150 000 150 000 - - - Eventualförpliktelser inga inga inga inga inga inga * Avtalstiden för fakturabelånings krediten uppgår till rullande 1 år därav att den ligger som kortfristig även om den rent praktiskt är av långfristig natur. ** Övriga kortfrista räntebärande skulder består av kortfristig del av uppskov till Skatteverket som uppkom under pandemiåren uppgående till 9 435 tkr samt skuldebrev som uppkom i samband med förvärvet av mySafety-koncernen uppgående till 3 316 tkr *** Övriga långfristiga räntebärande skulder består av långfristig del av uppskov till Skatteverket som uppkom under pandemiåren uppgående till 5 985 tkr Sida 20 mySafety Delårsrapport Q2 2024 ===== SIDA 21 ===== Tkr B2C B2B Totalt Koncern- gemensam �nterna mellanha- vande Totalt Januari - Juni 2024 Nettoomsättning 153 080 - 153 080 3 842 -3 000 153 922 varav intern omsättning - - - - - - Rörelseresultat 1 530 -4 639 -3 109 -18 628 -3 000 -24 737 Finansiella poster -6 077 - -6 077 8 661 - 2 584 Resultat efter finansiella poster -4 547 -4 639 -9 186 -9 967 -3 000 -22 153 April - Juni 2024 Nettoomsättning 77 801 - 77 801 1 844 -1 500 78 145 varav intern omsättning - - - - - - Rörelseresultat 5 465 -676 4 789 -9 690 -1 500 -6 401 Finansiella poster -3 451 - -3 451 9 196 - 5 745 Resultat efter finansiella poster 2 014 -676 1 338 -494 -1 500 -656 April - Juni 2023 Nettoomsättning 78 934 - 78 934 349 - 79 283 varav intern omsättning - - - - - - Rörelseresultat 8 678 -1 070 7 608 -2 612 - 4 996 Finansiella poster -3 702 - -3 702 -270 - -3 972 Resultat efter finansiella poster 4 976 -1 070 3 906 -2 882 - 1 024 Januari - December 2023 Nettoomsättning 310 431 - 310 431 7 471 -6 000 311 902 varav intern omsättning - - - 6 000 - - Rörelseresultat 13 775 -2 501 11 274 29 204 -6 000 34 478 Finansiella poster -7 924 - -7 924 2 546 - -5 378 Resultat efter finansiella poster 5 851 -2 501 3 350 31 750 -6 000 29 100 Not 6 Segmentrapportering mySafety Group koncernen delas, f r om 1 januari 2023 in i två segment vilka är: B2C, ”Business to Consumer” som består av mySafety Holding koncernen (dotterbolag) B2B, ”Business to Business”som består av Xavi Solutionnode (Intressebolag) Januari - Juni 2023 Nettoomsättning 156 191 - 156 191 622 - 156 813 varav intern omsättning - - - - - - Rörelseresultat 14 326 -803 13 523 -7 191 - 6 332 Finansiella poster -5 809 - -5 809 3 436 - -2 373 Resultat efter finansiella poster 8 517 -803 7 714 -3 755 - 3 959 Sida 21 mySafety Delårsrapport Q2 2024 ===== SIDA 22 ===== mySafety Group AB | Rådmansgatan 40, 113 57 Stockholm info@mysafety.se | investor.mysafety.se Organisationsnr 556313-5309 | Styrelsens säte: Stockholm