===== SIDA 1 ===== Delårsrapport Q3 – 2024 ===== SIDA 2 ===== Delårsrapport Q3 2024 3 VD har ordet 4 Finansiell information 6 KONCERNEN Granskning 8 Koncernens resultaträkning 10 Koncernens rapport över totalresultatet 11 Koncernens balansräkning 12 Förändring av eget kapital i sammandrag 14 Koncernens rapport över kassaflöden 15 Nyckeltal 16 MODERBOLAGET Moderbolagets resultaträkningar i sammandrag 17 Moderbolagets balansräkning 18 Noter 20 �nnehåll mySafety Group AB | Organisationsnr 556313-5309 Styrelsens säte: Stockholm Rådmansgatan 40, 113 57 Stockholm info@mysafety.se | investor.mysafety.se ===== SIDA 3 ===== KONCERNEN � KORTHET Juli–Sep 2024 Juli–Sep 2023 Jan–Sep 2024 Jan–Sep 2023 Jan–Dec 2023 Nettoomsättning, tkr 78 050 77 800 231 972 234 613 311 902 EBITDA, tkr 13 633 7 675 10 673 93 690 74 645 Rörelseresultat exklusive avskrivning kundavtal 10 096 5 590 -512 85 070 - Rörelseresultat, tkr 3 031 -1 475 -21 706 63 876 34 478 Periodens resultat, tkr -298 -3 261 -20 613 61 551 33 153 Resultat per aktie före och efter utspädning, kr -0,02 -0,81 -1,27 8,55 4,19 Balansomslutning, tkr - - 441 575 453 243 449 629 Eget kapital, tkr - - 94 377 107 088 89 354 Eget kapital per aktie, kr - - 5,14 15,71 7,42 Januari – September 2024 – Nettoomsättningen uppgick till 232,0 (234,6) mkr – Rörelseresultatet exklusive avskrivning kundavtal uppgick till -0,5 (85,1) mkr – Rörelseresultatet uppgick till -21,7 (63,9) mkr – Periodens resultat uppgick till -20,6 (61,5) mkr – Resultat per aktie uppgick -1,27 (8,55) kr Juli – September 2024 – Nettoomsättningen uppgick till 78,1 (77,8) mkr – Rörelseresultatet exklusive avskrivning kundavtal uppgick till 10,1 (5,6) mkr – Rörelseresultatet uppgick till 3,0 (-1,5) mkr – Periodens resultat uppgick till -0,3 (-3,3) mkr – Resultat per aktie uppgick till -0,02 (-0,81) kr Delårsrapport JANUAR�–SEPTEMBER 2024 Nettoomsättning, mkr 0 10 20 30 40 50 60 70 80 0 50 100 150 200 250 juli–sep 2024 Nettoomsättning, mkr 78,1 77,8 232,0 234,6 juli–sep 2023 jan–sep 2024 jan–sep 2023 Periodens resultat, mkr -3,5 -3,0 -2,5 -2,0 -1,5 -1,0 -0,5 0,0 -30 -20 -10 0 10 20 30 40 50 60 70 80 -3,3-0,3 -20,6 61,5 juli–sep 2024 juli–sep 2023 jan–sep 2024 jan–sep 2023 Periodens re sultat, mkr Rörelseresultat, mkr -1,5 -1,0 -0,5 0,0 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 3,0 -30 -20 -10 0 10 20 30 40 50 60 70 80 juli–sep 2024 3,0 -1,5 -21,7 63,9 juli–sep 2023 jan–sep 2024 jan–sep 2023 Rörelseresultat, mkr Resultat per aktie, kr -1,0 -0,8 -0,6 -0,4 -0,2 0,0 -2 0 2 4 6 8 10 -0,81-0,02 -1,27 8,55 juli–sep 2024 juli–sep 2023 jan–sep 2024 jan–sep 2023 Resultat per aktie, kr *Definitioner av dessa nyckeltal finns längre fram i denna rapport Omräknade jämförelsetal för 2023 Jämförelsetalen för 2023 har räknats om utifrån omräknad förvärvsanalys per 2023-12-31 där goodwill (106,8 mkr) ersattes med immateriell anläggningstillgång i form av kundavtal (226,7 mkr) där värderingen av densamme innebar att negativ goodwill (73,1 mkr) uppkom. Ett kvartal präglat av förbättrat resultat Kvartalet präglas av såväl förbättrat resultat på alla nivåer, som ökad försäljning. mySafety Delårsrapport Q3 2024 ===== SIDA 4 ===== Det är med stor tillförsikt jag presenterar denna kvartalsrapport. Med den nya ledningen på plats i Mysafety Försäkringar har vi under kvartalet framgångsrikt fokuserat på struktur, kostnadskontroll och förenklad produktportfölj. VÅRT KOSTNADSBESPAR �NGSPROGRAM V� SAR RESULTAT Jämför man Q3 med Q1 så har intäkterna ökat med 2,3 mkr, och framför allt så börjar kostnaderna minska (15,9 mkr) vilket ger 18,2 mkr förbättring i verksamheten. Som ett led i strategiarbetet, ingår att fortsätta arbetet med insourcing av verksamheter i kombination med nya arbetssätt och en allmän kostnadsgenomgång. En viktig pusselbit i detta arbete är beslutet att byta leverantör av vår omfattande fakturahantering till vår nya partner. Det nya avtalet träder i kraft den 1 november 2025, då vårt nuvarande avtal går ut. Vår nya leverantörs utgångspunkt är att ”kunden vill betala”, och det är en ansats som väl ligger i linje med vår nya strategi och mer koncentrerade kunderbjudande. Det nya, moderna Mysafety växer fram. För att lyckas måste vi ha partners som kan axla våra nya högre krav, och vår nya partner har med sin framåtlutade approach en självklar plats som vår nya partner. Avtalet kommer att, förutom betydande besparingar på kostnadssidan, ge oss förmågan att leverera våra nya produkter på ett effektivt och kundorienterat sätt. Historiskt har vi haft en stor andel inhyrd kapacitet på bland annat direktförsäljning. Som en strävan att öka effektiviteten och minska kostnader, har vi valt att bemanna detta själva, varför antalet anställda ökar i perioden. FLERA NYA PARTNERAVTAL OCH ÖKAD NYFÖRSÄLJN �NG Vi har under perioden tecknat betydelsefulla partneravtal inom samtliga försäkringsvertikaler: PP� (Payment protection) - Mölndal energi. Vår första energipartner inom PPI. Försäkringen betalar din elräkning om du blir sjuk. Genom den offentliga upphandlingen har vi skaffat oss betydelsefull erfarenhet av dessa processer och vi räknar med att teckna fler liknande avtal efter denna första kund bland energidistributörer. Avtalet beräknas ge stabila flöden av kunder och intäkter, och har gett oss betydelsefull erfarenhet av att vinna kommunala upphandlingar. Cancellation: Elite Hotels. Vår första hotellkedja som tecknar avtal för att inkludera vår avbeställningsförsäkring i deras flöden. Tidigare har vi signerat flera mindre, fristående hotell. Elite Hotels innebär att vi tar steget upp i landets ledande hotellkedjor. Parking. E-park. Nu kan eParks en miljon kunder välja parkeringsförsäkring direkt i appen vid parkering. Nyförsäljningen ökar i perioden från 48,7 miljoner till 55,8 miljoner. Kassaflödet: Kassaflödet från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet för det tredje kvartalet har förbättrats kraftigt i jämförelse med kvartalsrapporten för det första kvartalet 2024. Förbättringen på den nivån i kassaflödet uppgår till 21,2 mkr. Segmentet B2B, som består av intressebolaget Xavi Solutionnode, har på extra bolagsstämma den 5 november beslutat att byta namn till Frontwalker AB (publ). På styrelsemöte den 6 november beslutade styrelsen i Frontwalker om en helt ny strategi, där tillväxt genom samriskbolag med ledande konsulter blir den nya affärsmodellen. Snabb expansion med delad risk skapar entreprenörer med en klart definierad exitmodell. VD har ordet Årets tredje kvartal visar ett positivt resultat om ca 3,0 mkr. Genomförda effektiviseringspaket har hittills minskat kost- naderna med 15,9 mkr 2024, vilket tydligt visar att vi är väl på väg mot de tidigare kommunicerade 25–30 mkr på årsbasis. Marcus Pettersson, VD Sida 4 mySafety Delårsrapport Q3 2024 ===== SIDA 5 ===== Inga väsentliga händelser under rapportperioden. Väsentliga händelser under rapportperioden Väsentliga händelser efter rapportperiodens slut Inga väsentliga händelser efter rapportperiodens slut. Sida 5 mySafety Delårsrapport Q3 2024 ===== SIDA 6 ===== OMRÄKNADE JÄMFÖRELSETAL FÖR 2023 Jämförelsetalen för 2023 har räknats om utifrån omräknad förvärvsanalys per 2023-12-31 där goodwill (106,8 mkr) ersattes med immateriell anläggningstillgång i form av kundavtal (226,7 mkr) där värderingen av densamme innebar att negativ goodwill (73,1 mkr) uppkom. OMSÄTTN�NG OCH RESULTAT Nettoomsättningen under perioden minskade med 1,1 % jämfört med motsvarande period föregående år och uppgick till 231 972 (234 613) tkr, varav 78 050 (77 800) tkr i det tredje kvartalet. Periodens rörelseresultat uppgick till -21 706 (63 875) tkr, varav 3 031 (-1 475) tkr i det tredje kvartalet. I periodens rörelseresultat ingår det 21 194 (0) tkr, varav 7 064 (0) tkr i det tredje kvartalet, i avskrivning kopplat till den immateriella anläggningstillgången i Mysafetys kundavtal som är kopplad till förvärvsanalysen i sam - band med förvärvet av Mysafety. Avskrivningen kommer att vara i den storleksordningen, ca 7 064 tkr per kvartal fram t o m år 2030 om det inte bedöms finnas nedskrivningsbehov. Utöver ovanstående så har mySafetys intressebolag Xavi Solu - tions avyttrat ett av sina dotterbolag under det första kvartalet där reaförlusten uppgick till 11 920 tkr. Detta har gjort att Mysa - fetys rörelseresultat har påverkats med ca 3 500 tkr i perioden, med en ägarandel uppgående till ca 29 %, som bedöms vara av engångskaraktär. Totalt uppgår dessa poster till ca 24 700 tkr av icke kassaflödespåverkande karaktär. Utöver det så har Mysafety haft kostnader avseende flytt till nya lokaler under det första kvartalet uppgående till ca 1 500 tkr som också bedöms vara av engångskaraktär. Finansnettot uppgick under perioden till -1 885 (-3 242) tkr, varav -3 013 (-869) tkr i det tredje kvartalet. I finansnettot ingår det en positiv resultatpåverkan uppgående till ca 8 042 tkr i samband med att Mysafety löste en konvertibelskuld till dotterbolagets VD i samband med att densamme avslutade sin anställning vilket skedde i det andra kvartalet. Periodens resultat före skatt uppgick till -23 591 (60 634) tkr, varav 18 (-2 344) tkr i det tredje kvartalet. Periodens resultat uppgick till -20 613 (61 551) tkr, varav -298 (-3 261) tkr i det tredje kvartalet. I periodens resultat kopplat till ovanstå- ende avskrivning av immateriella anläggningstillgångar ligger det en uppskjuten skatt som ger en positiv resultateffekt uppgående till 4 366 (4 366) tkr, varav 1 455 (1 455) tkr i det tredje kvartalet. Av periodens resultat är -20 613 (56 458) tkr, varav -298 (-5 494) tkr i det tredje kvartalet, hänförligt till moderbolagets aktieägare. KASSAFLÖDE OCH L�KV�DA MEDEL Kassaflödet från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet uppgick under perioden till 5 106 (19 405) tkr, varav 11 829 (8 026) tkr i det tredje kvartalet. Kassaflödet från förändring av rörelsekapitalet uppgick under perioden till -30 584 (-19 960) tkr, varav -17 637 (-13 037) tkr i det tredje kvartalet vilket innebär att kas- saflödet från den löpande verksamheten under perioden uppgick till -25 478 (-555) tkr, varav -5 808 (-5 011) tkr i det tredje kvartalet. Det negativa kassaflödet från förändring av rörelsekapitalet för perioden beror delvis på att Mysafety har betalat 2022 års bolagsskatt uppgå- ende till ca 4 000 tkr, dels amortering av de uppskov till Skatteverket som Mysafety har uppgående till ca 8 200 tkr. Dessutom har leve- rantörsskulderna minskat med ca 11 100 tkr under perioden. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick under pe - rioden till -2 047 (16 106) tkr, varav -2 998 (-2 858) tkr i det tredje kvartalet. Denna post består av investeringar i immateriella och Finansiell information Januari– September 2024 Sida 6 mySafety Delårsrapport Q3 2024 ===== SIDA 7 ===== materiella anläggningstillgångar som genomförts under perioden samt avyttring av samtliga aktierna i Nordic Benefits AS. Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick under pe- rioden till 18 780 (-2 839) tkr, varav 2 733 (-2 849) tkr i det tredje kvartalet. Posterna för perioden består av en ökning av mySafetys fakturabelåning samt amortering av leasingskuld och amortering av den skuld som uppkom i samband med förvärvet av Mysafety. Utöver dessa poster så ingår det en nyemission samt utdelning. Det totala kassaflödet uppgick under perioden till -8 745 (12 712) tkr, varav -6 073 (-10 718) tkr i det tredje kvartalet. För mer infor- mation om koncernens kassaflöde, se Rapport över kassaflöden längre fram i denna rapport. Vid periodens utgång uppgick likvida medel till 21 136 (26 135) tkr. Nettokassan uppgick vid periodens slut till -91 364 (-90 673) tkr. Nettokassan belastas av räntebärande skulder kopplat till faktura- belåning, anstånd hos Skatteverket från Pandemiåren samt ränte- bärande skulder kopplat till förvärvet av Mysafety i början av 2023. Anstånden till Skatteverket återbetalas enligt en återbetalningsplan som sträcker sig till och med mars månad 2026 och uppgår vid pe- riodens slut till 11 996 (21 465) tkr och skulden avseende förvärvet av Mysafety uppgår vid periodens slut till 3 316 (9 948) tkr. MEDARBETARE Mysafety koncernen har sysselsatt 97 (81) personer i medeltal under perioden varav 90 (69) personer varit anställda. Under det tredje kvartalet har koncernen sysselsatt 94 (85) personer i medeltal varav 92 (71) personer varit anställda. Utöver de anställda anlitade koncernen 7 (12) konsulter i genomsnitt under perioden. Under det tredje kvartalet anlitade koncernen 2 (14) konsulter i medeltal. Vid periodens slut uppgick antalet sysselsatta till 103 (94). EGET KAP�TAL Det totala antalet aktier uppgår vid periodens slut till 81 480 aktier av serie A och 18 282 053 aktier av serie B, totalt 18 363 533 aktier. Moderbolaget har under perioden genomfört en nyemission kopplat till teckningsoptioner av serie 2022/2024 och av serie 2023/2024 där antalet aktier av serie B har utökats med totalt 6 318 922 B aktier och Mysafety tillfördes 43 347 805 kr i eget kapital. Eget kapital uppgår totalt till 94 884 (107 088) tkr, varav 94 377 (90 227) tkr är hänförligt moderbolagets aktieägare. Inga incitamentsprogram finns i koncernen. �NVESTER �NGAR Mysafety koncernens investeringar utgörs nästan uteslutande av förvärv samt i mjukvara. Investeringar i immateriella anläggnings - tillgångar under perioden uppgår till 7 373 (8 919) tkr som består av investeringar i Microsoft Dynamics 365. Investeringar i materi - ella anläggningstillgångar under perioden uppgår till 2 909 (0) tkr som består av investeringar i hårdvara och möbler i samband med flytt till nya lokaler samt ombyggnad av nya lokaler. MODERBOLAGET Verksamheten i moderbolaget omfattar koncernledning och IR/PR. Riskerna för moderbolaget utgörs i allt väsentligt av den verksam - het som bedrivs i dotterbolagen. Moderbolagets nettoomsättning uppgick under perioden till 4 503 (0) tkr. Resultat efter finansiella poster uppgick till 223 (-7 359) tkr. Likvida medel uppgick vid periodens slut till 7 602 (1 536) tkr. Inga anställda i moderbolaget vid periodens utgång. NÄRSTÅENDE TRANSAKT �ONER Moderbolaget har under perioden utbetalat 3 600 tkr i konsultar- vode till bolag som ägs av moderbolagets VD och Koncernchef som avser VD tjänst, 2 700 tkr till bolag som ägs av moderbolagets CFO som avser CFO tjänster. Moderbolaget har under perioden amor- terat 5 000 tkr av ett lån mellan moderbolaget och dotterbolaget Mysafety AB vilket innebär att moderbolaget inte har någon skuld till Mysafety AB. Under det andra kvartalet har moderbolaget lånat ut 5 000 tkr till Mysafety AB. Moderbolaget har, under perioden, fakturerat management fee till Mysafety uppgående till 4 500 tkr. R�SKER OCH OSÄKERHETER � VERKSAMHETEN Koncernen är genom sin verksamhet exponerad för olika slag av finansiella risker såsom marknadsrisk, kreditrisk, likviditetsrisk och affärsrisk. I Mysafetys årsredovisning för år 2023, sidan 41 - 42 under stycket 4 Finansiell riskhantering, beskrivs koncernens och moderbolagets risker och riskhantering utförligare. Det bedöms inte ha tillkommit några väsentliga risker utöver de som beskrivs i årsredovisningen. Finansiell kalender Delårsrapport Q3 2024-11-20 Bokslutskommuniké 2024 2025-02-18 Delårsrapport Q1 2025-05-15 Årsstämma 2025 2025-05-22 Delårsrapport Q2 2025-08-14 Delårsrapport Q3 2025-11-20 Bokslutskommuniké 2025 2026-02-18 För ytterligare information, kontakta: Marcus Pettersson, VD & Koncernchef marcus.pettersson@mysafety.se Telefon: 0730-29 99 01 Torbjörn Nilsson, CFO torbjorn.nilsson@mysafety.se Telefon: 070- 497 57 41 Sida 7 mySafety Delårsrapport Q3 2024 7 ===== SIDA 8 ===== Stockholm den 20 november 2024 Fredrik Crafoord Ordförande Marcus Pettersson Dennis Nygren Henrik Stenström Ledamot & VD Ledamot Ledamot Samir Taha Thor Åhlgren Ledamot Ledamot GRANSKN�NG Denna rapport har översiktligt granskats av bolagets revisorer. Denna information är sådan information som Mysafety Group AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning och lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades, ge- nom ovanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande den 20 november 2024 kl. 08.30 CET. Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Sida 8 mySafety Delårsrapport Q3 2024 ===== SIDA 9 ===== Revisorns granskningsrapport mySafety Group AB, org nr 556313-5309 Inledning Vi har utfört en översiktlig granskning av den finansiella delårsinformationen i sammandrag (delårsrapport) för mySafety Group AB per 30 september 2024 och den niomånadersperiod som slutade per detta datum. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna finansiella delårsinformation i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning. Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med International Standard on Review Engagements ISRE 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Slutsats Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen. Göteborg den dag som framgår av vår elektroniska signatur Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Johan Palmgren Auktoriserad revisor Sida 9 mySafety Delårsrapport Q3 2024 ===== SIDA 10 ===== Koncernens resultaträkning forts KONCERNEN Tkr Juli-Sep 2024 Juli-Sep 2023 Jan-Sep 2024 Jan-Sep 2023 Jan-Dec 2023 Nettoomsättning 78 050 77 800 231 972 234 613 311 902 Övriga rörelseintäkter 19 481 19 77 352 65 209 Summa rörelsens intäkter 78 069 78 281 231 991 311 965 377 111 Köpta varor och tjänster -25 947** -26 669 -85 998** -88 314 -126 461 Externa kostnader -20 252 -24 520 -64 938** -74 449 -104 452 Personalkostnader -17 332** -17 201 -64 838** -52 319 -69 041 Av- och nedskrivningar -10 602 -9 150 -32 379 -29 814 -40 167 Övriga rörelsekostnader - 19 - -155 -11 Andel i intresseföretags resultat -905 -2 235 -5 544 -3 038 -2 501 Summa -75 038 -79 756 -253 697 -248 089 -342 633 Rörelseresultat 3 031 -1 475 -21 706 63 876 34 478 Resultat från finansiella poster Resultat från övriga värdepapper - - 8 042 4 694 4 694 Ränteintäkter och liknande resultatposter 52 140 183 302 1 065 Räntekostnader och liknande resultatposter -3 065 -1 009 -10 110 -8 238 -11 137 Summa resultat från finansiella resultatposter -3 013 -869 -1 885 -3 242 -5 378 Resultat före skatt 18 -2 344 -23 591 60 634 29 100 Skatt -316 -917 2 978 917 4 053 Periodens resultat -298 -3 261 -20 613 61 551 33 153 Sida 10 ===== SIDA 11 ===== forts Koncernens resultaträkning Tkr Juli-Sep 2024 Juli-Sep 2023 Jan-Sep 2024 Jan-Sep 2023 Jan-Dec 2023 Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare -298 -5 494 -20 613 56 458 33 153 Innehav utan bestämmande inflytande - 2 233 - 5 093 - Resultat per aktie, räknat på periodens resultat hän- förligt till moderbolagets aktieägare före och efter utspädning, kr -0,02 -0,81 -1,27 8,55 4,19 Genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning 18 364 6 816 16 196 6 604 7 918 Antal aktier vid periodens slut, tusental 18 364 6 816 18 364 6 816 12 045 Tkr Juli-Sep 2024 Juli-Sep 2023 Jan-Sep 2024 Jan-Sep 2023 Jan-Dec 2023 Periodens resultat -298 -3 261 -20 613 61 551 33 153 Övrigt totalresultat Poster som har eller kan komma att återföras via resultaträk- ningen: Omräkningsdifferenser avseende utlandsverksamhet -245 - 507 669 - Summa totalresultat för året -543 -3 261 -20 106 62 220 33 153 Årets totalresultat hänförligt till: Moderbolagets ägare -543 -5 494 -20 106 56 928 33 153 Innehav utan bestämmande inflytande - 2 333 - 5 292 - Koncernens rapport över totalresultatet * Jämförelsetalen har räknats om utifrån omräknad förvärvsanalys per 20231231, se Årsredovisning 2023 ** En ej resultatpåverkande omklassificering av dessa kostnader har skett jämfört med kvartalsrapporterna för det första och andra kvartalet. Sida 11 mySafety Delårsrapport Q3 2024 ===== SIDA 12 ===== Tkr 30 Sep 2024 30 Sep 2023 31 Dec 2023 Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar kundavtal 177 239 205 498 198 433 Övriga immateriella anläggningstillgångar 17 831 16 072 16 971 Nyttjanderättstillgångar 18 774 1 487 783 Materiella anläggningstillgångar 3 924 595 2 153 Andelar i intressebolag 4 419 9 426 9 963 Övriga aktier och andelar - - 8 344 Långfristiga fordringar 5 445 - 5 336 Uppskjuten skattefordran 7 730 323 6 314 Summa anläggningstillgångar 235 362 233 401 248 297 Omsättningstillgångar Varulager 334 337 609 Kundfordringar 129 319 130 397 127 191 Skattefordran - 74 - Övriga fordringar 20 641 27 149 9 851 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 34 783 35 750 34 338 Summa kortfristiga fordringar 185 077 193 707 171 989 Likvida medel 21 136 26 135 29 343 Summa omsättningstillgångar 206 213 219 842 201 332 SUMMA T�LLGÅNGAR 441 575 453 243 449 629 Koncernens balansräkning TILLGÅNGAR * Jämförelsetalen har räknats om utifrån omräknad förvärvsanalys per 20231231, se Årsredovisning 2023 Sida 12 mySafety Delårsrapport Q3 2024 ===== SIDA 13 ===== Tkr 30 Sep 2024 30 Sep 2023 31 Dec 2023 Eget kapital Aktiekapital (Kvotvärde 1,0 (1,0) kr) 18 364 6 816 12 045 (Antal aktier 18 363 533 (6 816 085)) varav (81 480 (81 480)) A-aktier (18 282 053 (6 734 605)) B-aktier Övrigt tillskjutet kapital 244 247 175 755 206 561 Balanserat resultat -147 114 -153 895 -162 405 Periodens resultat -20 613 61 551 33 153 Eget kapital hänförligt till moderbolagets ägare 94 884 90 227 89 354 Innehav utan bestämmande inflytande - 16 861 - Summa eget kapital 94 884 107 088 89 354 Skulder Långfristiga leasingskulder 15 136 195 372 Konvertibelskuld 3 775 - 21 175 Övriga långfristiga skulder 2 905 15 383 10 736 Uppskjuten skatteskuld 36 511 42 332 40 877 Summa långfristiga skulder 58 237 57 910 73 160 Fakturabelåning 97 188 85 324 87 563 Räntebärande kortfristiga skulder 12 407 16 101 16 051 Leverantörsskulder 5 627 15 554 16 752 Kortfristiga leasingskulder 4 505 1 216 893 Skatteskuld 2 567 3 765 - Övriga kortfristiga skulder 8 458 18 041 10 882 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 157 612 148 244 154 974 Summa kortfristiga skulder 288 871 288 245 287 115 Summa skulder 347 198 346 155 360 275 SUMMA SKULDER OCH EGET KAP �TAL 441 575 453 243 449 629 Koncernens balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER * Jämförelsetalen har räknats om utifrån omräknad förvärvsanalys per 20231231, se Årsredovisning 2023 Sida 13 mySafety Delårsrapport Q3 2024 ===== SIDA 14 ===== Förändring av eget kapital i sammandrag Tkr Eget kapital hänförligt till moder bolagets aktieägare �nnehav utan bestämmande inflytande Totalt eget kapital �ngående eget kapital, 1 januari 2023 20 577 - 20 577 Nyemission 50 262 - 50 262 Emissonskostnader -553 - -553 Förvärv av dotterbolag - 15 000 15 000 Förvärv av innehav utan bestämmande inflytande -316 -6 719 -7 035 Förskjutning till minoritet i samband med emission samt minoritetens andel i emission -3 487 3 487 - Förvärv av minoritet i befintligt dotterbolag -10 282 -11 768 -22 050 Periodens totalresultat 33 153 - 33 153 Utgående eget kapital, 31 december 2023 89 354 - 89 354 �ngående eget kapital, 1 januari 2024 89 354 - 89 354 Nyemission 44 803 - 44 803 Emissonskostnader - 804 - - 804 Utdelning -18 364 - -18 364 Periodens totalresultat -20 106 - -20 106 Utgående eget kapital, 30 september 2024 94 884 - 94 884 �ngående eget kapital, 1 januari 2023 20 577 - 20 577 Nyemission 13 610 - 13 610 Förvärv av dotterbolag - 15 000 15 000 Förvärv av innehav utan bestämmande inflytande 3 069 -6 719 -3 650 Förskjutning till minoritet i samband med emission samt minoritetens andel i emission -3 487 3 487 - Periodens totalresultat 56 458 5 093 61 551 Utgående eget kapital, 30 september 2023 90 227 16 861 107 088 Sida 14 mySafety Delårsrapport Q3 2024 ===== SIDA 15 ===== Koncernens rapport över kassaflöden Tkr Juli-Sep 2024 Juli-Sep* 2023 Jan-Sep 2024 Jan-Sep 2023 Jan-Dec 2023 Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster 18 -2 344 -23 591 60 634 29 100 Avskrivningar/Nedskrivningar på materiella /immateriella/finansiella tillgångar 11 545 9 150 32 396 29 814 40 167 Övriga ej likviditetspåverkande poster 219 1 172 332 -71 043 -63 657 Betald inkomstskatt 47 48 -4 031 - -7 175 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 11 829 8 026 5 106 19 405 -1 565 Förändring av rörelsekapitalet Förändring av kortfristiga fordringar -19 704 -14 045 -13 221 -14 951 1 296 Förändring av kortfristiga skulder 1 673 882 -17 634 -4 956 -1 649 Förändring av varulager 394 126 271 -53 -318 Summa förändring av rörelsekapitalet -17 637 -13 037 -30 584 -19 960 -671 Kassaflöde från den löpande verksamheten -5 808 -5 011 -25 478 -555 -2 236 �nvesteringsverksamheten Förvärv av dotterföretag - - - 28 175 24 866 Förvärv av intresseföretag - - - -3 150 -3 150 Förvärv av finansiella anläggningstillgångar -26 - -109 - -13 680 Avyttring av finansiella anläggningstillgångar - - 8 344 - - Investeringar i immateriella anläggningstillgångar -2 885 -2 858 -7 373 -8 919 -11 791 Investeringar i materiella anläggningstillgångar -87 - -2 909 - -1 772 Kassaflöde från investeringsverksamheten -2 998 -2 858 -2 047 16 106 -5 527 Finansieringsverksamheten Nyemisson - - 43 347 13 610 50 262 Utdelning - - -18 364 - - Amortering av leasingskuld -2 030 -451 -2 512 -4 620 -8 598 Upptagna lån 4 763 - 9 625 5 000 5 000 Amortering av lån - -2 398 -13 316 -16 829 -22 569 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 2 733 -2 849 18 780 -2 839 24 095 Periodens kassaflöde -6 073 -10 718 -8 745 12 712 16 332 Likvida medel vid periodens början 27 103 36 853 29 343 13 423 13 423 Omräkning likvida medel 106 - 538 - -412 Likvida medel vid periodens slut 21 136 26 135 21 136 26 135 29 343 Betald ränta 1 501 1 928 8 290 6 429 10 548 Erhållen ränta 75 123 197 280 615 Sida 15 mySafety Delårsrapport Q3 2024 ===== SIDA 16 ===== Nyckeltal KONCERNEN Tillväxt är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma om koncernens tillväxtstrategi uppfylls. Nettoomsättningen för respektive period genom nettoomsättningen för respektive period föregående år i %. mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet Rörelsemarginal. Rörelsemarginal är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens möjligheter att nå upp till en branschmässig lönsamhetsnivå. Rörelseresultatet i förhållande till rörelsens totala intäkter. mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet Rörelsemarginal exklusive avskrivning kundavtal. Rörelsemarginal exklusive avskrivning kundavtal är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens möjligheter att nå upp till en branschmässig lönsamhetsnivå då dessa avskrivningar är kopplade till förvärv. Rörelseresultatet plus avskrivningar kundavtal i förhållande till rörelsens totala intäkter. mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet EBITDA marginal. EBITDA marginal är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens möjligheter att nå upp till en branschmässig lönsamhetsnivå. Rörelseresultatet plus avskrivningar och nedskrivningar i förhållande till rörelsens totala intäkter. mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet Soliditet. Soliditet är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens finansiella stabilitet och uthållighet. Eget kapital i förhållande till summa tillgångar. mySafety använder sig av det alternativa nyckeltalet Nettokassa. Nettokassa är ett nyckeltal som mySafety betraktar som relevant för investerare som vill bedöma koncernens finansiella stabilitet och uthållighet. Koncernens likvida medel med avdrag för koncernens räntebärande skulder. Koncernens leasingskuld ingår inte i underlaget samt koncernens konvertibelskuld Tkr Juli-Sep 2024 Juli-Sep 2023 Jan-Sep 2024 Jan-Sep 2023 Jan-Dec 2023 Per aktie Resultat per aktie -0,02 -0,48 -1,27 9,03 4,19 Eget kapital per aktie - - 5,14 15,71 7,42 Anställda Anställda, medeltal (st) 92 71 90 69 70 Underkonsulter, medeltal (st) 2 14 7 12 12 Sysselsatta (inklusive underkonsulter), medeltal (st) 94 85 97 81 82 Anställda, periodens slut - - 101 77 77 Sysselsatta (inklusive underkonsulter), periodens slut (st) - - 103 94 89 Alternativa nyckeltal som inte är definierade enligt �FRS* Tillväxt (%) 77 800 0,3 -1,1 37 438,1 34 984,6 Rörelsemarginal (%) 3,9 -1,9 -9,4 20,5 9,1 Rörelsemarginal exklusive avskrivning kundavtal (%) 12,9 7,1 -0,3 27,3 16,4 EBITDA marginal (%) 17,2 13,6 4,6 30,0 19,8 Soliditet (%) - - 21,4 23,6 19,9 Nettokassa (tkr) - - -91 364 -90 673 -85 007 * mySafety använder sig av de alternativa nyckeltalen: Sida 16 mySafety Delårsrapport Q3 2024 ===== SIDA 17 ===== Moderbolagets resultaträkningar i sammandrag MODERBOLAGET Tkr Juli-Sep 2024 Juli-Sep 2023 Jan-Sep 2024 Jan-Sep 2023 Jan-Dec 2023 Nettoomsättning 1 500 - 4 503 - 6 000 Omsättning 1 500 - 4 503 - 6 000 Rörelsens kostnader -3 353 -2 817 -11 392 -10 439 -13 765 Avskrivningar och nedskrivningar - - - - - Rörelseresultat (EB �T) -1 853 -2 817 -6 889 -10 439 -7 765 Resultat från finansiella poster -94 -378 7 112 3 080 2 575 Resultat efter finansiella poster (EBT) -1 947 -3 195 223 -7 359 -5 190 Skatt - - - - - Periodens resultat -1 947 -3 195 223 -7 359 -5 190 Moderbolagets rapport över totalresultatet Periodens resultat -1 947 -3 195 223 -7 359 -5 190 Övrigt totalresultat - - - - - Summa totalresultat för året -1 947 -3 195 223 -7 359 -5 190 Sida 17 mySafety Delårsrapport Q3 2024 ===== SIDA 18 ===== Moderbolagets balansräkning TILLGÅNGAR Tkr 30 Sep 2024 30 Sep 2023 31 Dec 2023 Anläggningstillgångar Andelar i dotterföretag 58 875 36 825 58 875 Andelar i intresseföretag 12 175 12 175 12 175 Övriga aktier och andelar - - 8 344 Summa anläggningstillgångar 71 050 49 000 79 394 Omsättningstillgångar Fordringar hos koncernföretag 17 031 3 436 4 864 Skattefordringar - 74 - Övriga fordringar 362 670 - Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 243 1 107 915 Summa kortfristiga fordringar 17 636 5 287 5 779 Kassa och bank 7 602 1 536 5 622 Summa omsättningstillgångar 25 238 6 823 11 401 SUMMA T�LLGÅNGAR 96 288 55 823 90 795 Sida 18 mySafety Delårsrapport Q3 2024 ===== SIDA 19 ===== Tkr 30 Sep 2024 30 Sep 2023 31 Dec 2023 Eget kapital Aktiekapital (Kvotvärde 1,0 (1,0) kr) 18 364 6 816 12 045 (Antal aktier 18 363 533 (6 816 085)) varav (81 480 (81 480)) A-aktier (18 282 053 (6 734 605)) B-aktier Reservfond 9 831 9 831 9 831 Bundet eget kapital 28 195 16 647 21 876 Överkursfond 199 924 131 373 162 244 Balanserat resultat -137 475 -113 920 -113 921 Periodens resultat 223 -7 359 -5 190 Fritt eget kapital 62 672 10 094 43 133 Summa eget kapital 90 867 26 741 65 009 Skulder Konvertibelskuld 3 775 - 21 175 Summa långfristiga skulder 3 775 - 21 175 Leverantörsskulder 266 952 1 110 Skulder till koncernföretag - 19 637 - Övriga kortfristiga skulder 338 7 245 2 602 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 042 1 248 899 Summa kortfristiga skulder 1 646 29 082 4 611 Summa skulder 5 421 29 082 25 786 SUMMA SKULDER OCH EGET KAP �TAL 96 288 55 823 90 795 Moderbolagets balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER Sida 19 mySafety Delårsrapport Q3 2024 ===== SIDA 20 ===== Noter Not 1 Redovisningsprinciper Delårsrapporten har, för koncernen, upprättats enligt IAS 34, Del - årsrapportering och för moderbolaget i enlighet med årsredovis- ningslagen och Rådet för finansiell rapportering rekommendation RFR 2, Redovisning för juridisk person. Samma redovisningsprinci- per har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Uppskjuten skattefordran Uppskjuten skattefordran hänförlig till underskottsavdrag redovisas som tillgång i den utsträckning det är sannolikt att underskottsavdragen kan avräknas mot överskott vid framtida beskattning. Den 31 december 2023 uppgick koncernens an - samlade underskottsavdrag till cirka 92,0 mkr. I balansräkningen per 2024-09-30 är uppskjuten skattefordran redovisad till 7 730 (323) tkr. �ntäktsredovisning Koncernens nettoomsättning utgörs huvudsakligen av försäljning av prenumeration av försäkringspremier som återfinns inom segmentet B2C. Prenumeration intäktsförs i takt med att kunden nyttjar prenumerationen. Betalning av prenumerationen erhålls vanligtvis månadsvis i förskott. Intäkterna från försäljning av pre - numerationer redovisas över tid i de perioder då kunden nyttjar produkterna och redovisas som förutbetald intäkt i balansräk - ningen. Motsvarande redovisas den direkta kostnaden på samma sätt som intäkten enligt ovan samt redovisas mot förutbetalda kostnader i balansräkningen. Utöver försäkringsintäkter utgörs nettoomsättningen av hyresintäkter och försäljning av tjänster. Tjänsteuppdrag som genomförs på löpande räkning intäktsförs i takt med att tjänsten överförs till kunden. Betalningen vid tjänste - uppdrag på löpande räkning erhålls vanligen månadsvis. I koncernen elimineras all koncernintern försäljning. Not 2 Aktivering och värdering av produktutvecklingsprojekt Balansering av utgifter för produktutveckling förutsätter att utgifterna som balanseras bedöms ha ett värde. Värderingen av de balanserade utgifterna för produktutveckling innefattar omfattande bedömningar och överväganden om teknisk utveckling, marknadsbehov, kundnytta och konkurrenssituationen. Balanserade utgifter för produktutveckling aktiveras och blir föremål för avskrivning när de tas i bruk. Not 3 Finansiella instrument per kategori KONCERN Redovisade värden av finansiella tillgångar och finansiella skul - der anses utgöra rimliga approximationer av posternas verkliga värden. Detta eftersom det enligt företagsledningens bedöm - ning inte har skett någon förändring av marknadsräntor eller kreditmarginaler som skulle ha en väsentlig påverkan på det verkliga värdet av koncernens räntebärande skulder. För kundfordringar samt övriga kortfristiga fordringar och skul - der anses vidare verkligt värde överensstämma med redovisat värde på grund av den korta löptiden för dessa poster. Not 4 �mmateriella anläggningstillgångar kundavtal Koncernens immateriella anläggningstillgångar består av värdet av förvärvade kundavtal samt aktiverade utvecklingsutgifter. Av - skrivning av förvärvade kundavtal sker linjärt över 8 år utifrån vad som är bedömd nyttjandeperiod. Nedskrivning av dessa kundav - tal testas årligen för att identifiera eventuella nedskrivnings- behov. Kundavtal redovisas i balansräkningen som en immateriell anläggningstillgång. Kundavtal redovisas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar och eventuella ned- skrivningar. Kundavtalen har allokerats till koncernens kunder och prövas årligen för eventuellt nedskrivningsbehov. Prövning av nedskrivningsbehov sker dock oftare om det finns indikationer på att en värdeminskning kan ha inträffat under året. I mySafety Group AB:s årsredovisning för 2023, sid 48 beskrivs detta utförligare. Sida 20 mySafety Delårsrapport Q3 2024 ===== SIDA 21 ===== Not 5 Skulder till kreditinstitut Koncernen Moderbolaget Tkr 30 Sep 2024 30 Sep 2023 31 Dec 2023 30 Sep 2024 30 Sep 2023 31 Dec 2023 Kortfristiga räntebärande skulder (Fakturabelåning)* 97 188 85 324 87 563 - - - Övriga kortfristiga räntebärande skulder** 12 407 16 101 16 051 - - - Övriga långfristiga räntebärande skulder*** 2 905 15 312 10 736 - - - Ställda säkerheter Varav: Företagsinteckningar - - - - - - Övriga ställda säkerheter - 3 430 3 430 - - - Varav: Hyresgaranti - 3 430 3 430 - - - Ställda säkerheter för faktura- belåningskredit Varav: Pantförskrivning 100 % av kundfordringarna gentemot kunder som ligger hos Moderna Försäkringar via mySafety Försäkringar AB och SBM Försäkring AB 121 485 109 291 104 772 - - - Företagsinteckningar 150 000 150 000 150 000 - - - Eventualförpliktelser inga inga inga inga inga inga * Avtalstiden för fakturabelånings krediten uppgår till rullande 1 år därav att den ligger som kortfristig även om den rent praktiskt är av långfristig natur. ** Övriga kortfrista räntebärande skulder består av kortfristig del av uppskov till Skatteverket som uppkom under pandemiåren uppgående till 9 091 (9 469) tkr samt skuldebrev som uppkom i samband med förvärvet av mySafety koncernen uppgående till 3 316 (6 632) tkr *** Övriga långfristiga räntebärande skulder består av långfristig del av uppskov till Skatteverket som uppkom under pandemiåren uppgående till 2 905 (11 996) tkr samt skuldebrev som uppkom i samband med förvärvet av Mysafety koncernen uppgående till 0 (3 316) tkr. Sida 21 mySafety Delårsrapport Q3 2024 ===== SIDA 22 ===== Tkr B2C B2B Totalt Koncern- gemensam �nterna mellanha- vande Totalt Januari - September 2024 Nettoomsättning 231 130 - 231 130 5 342 -4 500 231 972 varav intern omsättning - - - 4 500 - - Rörelseresultat 15 890 -5 544 10 346 -27 552 -4 500 -21 706 Finansiella poster -8 995 - -8 995 7 110 - -1 885 Resultat efter finansiella poster 6 895 -5 544 1 351 -20 442 -4 500 -23 591 Juli -September 2024 Nettoomsättning 78 050 - 78 050 1 500 -1 500 78 050 varav intern omsättning - - - 1 500 - - Rörelseresultat 14 360 -905 13 455 -8 924 -1 500 3 031 Finansiella poster -2 918 - -2 918 -95 - -3 013 Resultat efter finansiella poster 11 442 -905 10 537 -9 019 -1 500 18 Juli -September 2023* Nettoomsättning 77 448 - 77 448 352 - 77 800 varav intern omsättning - - - - - - Rörelseresultat 10 356 -2 235 8 121 -9 596 - -1 475 Finansiella poster -486 - -486 -383 - -869 Resultat efter finansiella poster 9 870 -2 235 7 635 -9 979 - -2 344 Januari - December 2023 Nettoomsättning 310 431 - 310 431 7 471 -6 000 311 902 varav intern omsättning - - - 6 000 - - Rörelseresultat 13 775 -2 501 11 274 29 204 -6 000 34 478 Finansiella poster -7 924 - -7 924 2 546 - -5 378 Resultat efter finansiella poster 5 851 -2 501 3 350 31 750 -6 000 29 100 Not 6 Segmentrapportering mySafety Group koncernen delas, f r om 1 januari 2023 in i två segment vilka är: B2C, ”Business to Consumer” som består av mySafety Holding koncernen (dotterbolag) B2B, ”Business to Business”som består av Xavi Solutionnode (Intressebolag) Januari - September 2023* Nettoomsättning 233 639 - 233 639 974 - 234 613 varav intern omsättning - - - - - - Rörelseresultat 24 682 -3 038 21 644 42 232 - 63 876 Finansiella poster -6 295 - -6 295 3 053 - -3 242 Resultat efter finansiella poster 18 387 -3 038 15 349 45 285 - 60 634 Av nettoomsättningen i B2C uppgår försäljningen av förnyelser av kundavtal till 175 372 tkr och nyförsäljningen av kundavtal till 55 758 tkr Av nettoomsättningen i B2C uppgår försäljningen i Sverige till 184 561 tkr och till Finland 46 569 tkr Av nettoomsättningen i B2C uppgår försäljningen av förnyelser av kundavtal till 184 928 tkr och nyförsäljningen av kundavtal till 48 711 tkr Av nettoomsättningen i B2C uppgår försäljningen i Sverige till 185 272 tkr och till Finland 48 367 tkr Av nettoomsättningen i B2C uppgår försäljningen av förnyelser av kundavtal till 59 162 tkr och nyförsäljningen av kundavtal till 18 888 tkr Av nettoomsättningen i B2C uppgår försäljningen i Sverige till 61 947 tkr och till Finland 16 103 tkr Av nettoomsättningen i B2C uppgår försäljningen av förnyelser av kundavtal till 59 603 tkr och nyförsäljningen av kundavtal till 17 845 tkr Av nettoomsättningen i B2C uppgår försäljningen i Sverige till 61 712 tkr och till Finland 15 736 tkr Av nettoomsättningen i B2C uppgår försäljningen av förnyelser av kundavtal till 235 928 tkr och nyförsäljningen av kundavtal till 74 503 tkr Av nettoomsättningen i B2C uppgår försäljningen i Sverige till 248 345 tkr och till Finland 62 086 tkr * Jämförelsetalen har räknats om utifrån omräknad förvärvsanalys per 20231231, se Årsredovisning 2023 Sida 22 mySafety Delårsrapport Q3 2024 ===== SIDA 23 ===== mySafety Group AB | Rådmansgatan 40, 113 57 Stockholm info@mysafety.se | investor.mysafety.se Organisationsnr 556313-5309 | Styrelsens säte: Stockholm