===== SIDA 1 ===== DELÅRSRAPPORT Q2 2023 NANOLOGICA AB (PUBL) ===== SIDA 2 ===== Nanologicas delårsrapport Q2 2023 2 FINANSIELL SAMMANFATTNING • Nettoomsättningen för andra kvartalet uppgick till 672 TSEK (210) och för halvåret till 1 026 TSEK (479) • Rörelseresultatet för kvartalet uppgick till -13 312 TSEK (-12 397) och för halvåret till -24 032 TSEK (-27 989) • Resultatet efter skatt för kvartalet uppgick till -14 671 TSEK (-13 473) och för halvåret till -26 764 TSEK (-29 388) • Resultat per aktie före och efter utspädning var -0,41 SEK (-0,48) för kvartalet och för halvåret -0,74 SEK (-1,04) • Likvida medel uppgick per den 30 juni 2023 till 35 995 TSEK (29 357) VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER ANDRA KVARTALET • Nanologicas produkt inom preparativ kromatografi, NLAB Saga®, når bolagets egna kvalitetskrav och godkänns för leverans till kunder • Leverans av NLAB Saga® till latinamerikansk kund där den ska användas i produktion av insulin • Verksamheten fokuseras till kromatografi med följd att såväl ledningsgruppen som styrelsen minskar VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER PERIODENS UTGÅNG • Inga väsentliga händelser efter periodens utgång *Alternativa nyckeltal som ej definieras enligt IFRS. För definitioner se not 10. Med kvartalet avses april – juni 2023. Belopp inom parentes avser jämförelsesiffror motsvarande period föregående år. Om ej annat anges avses koncernen i denna delårsrapport. PERIODEN I KORTHET Nyckeltal (koncernen) 2023 apr - jun 2022 apr - jun 2023 jan - jun 2022 jan - jun 2022 jan - dec Nettoomsättning (TSEK) 672 210 1 026 479 1 555 Rörelseresultat (TSEK) * -13 312 -12 397 -24 032 -27 989 -50 850 Resultat före skatt (TSEK) -14 671 -13 473 -26 764 -29 388 -55 231 Kassaflöde från löpande verksamheten (TSEK) -13 912 -12 007 -17 889 -26 751 -45 219 Likvida medel vid periodens slut (TSEK) 35 995 29 357 35 995 29 357 70 322 Eget kapital (TSEK) 46 394 22 208 46 394 22 208 73 158 Genomsnittligt antal aktier under perioden 36 146 142 28 165 826 36 146 142 28 165 826 30 024 392 Antal aktier vid periodens utgång 36 146 142 28 165 826 36 146 142 28 165 826 36 146 142 Resultat per aktie, före och efter utspädning (SEK) -0,41 -0,48 -0,74 -1,04 -1,84 Eget kapital per aktie (SEK) * 1,28 0,79 1,28 0,79 2,02 Soliditet (%) * 37 19 37 19 47 Genomsnittligt antal medarbetare under perioden 20 18 10 17 18 Antal medarbetare vid periodens utgång 19 17 19 17 20 ===== SIDA 3 ===== EN MILSTOLPE PASSERAD – NU BLICKAR VI FRAMÅT Under kvartalet nådde vi en viktig milstolpe när vi äntligen kunde godkänna vår produkt inom kromatografi – NLAB Saga ® – och därefter göra den första leveransen till en kund som ska använda den i sin produktion av insulin. De finjusteringar av produktionen som vi implementerade under början av året gav avsett resultat och vi kunde den 3 maj godkänna vår produkt för preparativ kromatografi. För Nanologica är detta en avgörande prestation – vi har en produkt som når våra högt ställda kvalitetskrav och som vi med stolthet kan leverera till våra kunder. Vi har fortfarande mycket kvar att optimera i processen för att successivt förbättra produktionstakten och produktionsekonomin och ytterligare produkttyper ska tas fram. Men, det är en monumental skillnad mellan att vänta på ett första godkännande efter flera år av uppskalning och att vänta på produktion av en specifik produkttyp att matcha mot order. Att förtroendet för oss som volymleverantör växer märker vi också i alltmer positiva kunddialoger. Detta kommer sannolikt att förstärkas ju mer vi levererar. Resultatet av en bra kunddialog kom i början av juni då vi levererade NLAB Saga ® till en kund i Latinamerika. De är en läkemedelsproducent som tillverkar bland annat insulin och insulinanaloger. Leveransen avser silika för produktion av insulin och detta är första gången NLAB Saga® kommer att inkluderas i faktisk produktion. Samarbetsprojektet har innefattat rening av ett av deras diabetesläkemedel där vi i slutet av förra året utvecklade deras metod vilket gav högre renhet och förbättrat utbyte och etablerade förtroende för oss som en långsiktig partner. Det har lett till att de nu inkluderar oss som leverantör av silika för produktion av detta läkemedel. Framstegen har också gett oss en extra skjuts under den fortsatta lanseringen och marknadsföringen av NLAB Saga ®. I maj deltog vi i TIDES USA och i juni i CPhI i Kina, två stora konferenser inom vårt område. På dessa nyckelmarknader noterade vi ett stort fokus på ökande volymer av läkemedel för behandling av fetma, vilket stärker den positiva bild vi har av marknadsutsikterna. I Kina upplever vi även ett tydligt skifte hos våra kunder, där äldre erfarna medarbetare nu skiftas ut mot en yngre generation med begränsad erfarenhet inom preparativ rening med HPLC. Här ser vi en stor potential att kunna differentiera oss från våra konkurrenter genom att erbjuda kompetens och erfarenhet inom applikation och metodutveckling. Vi ser en mycket stor potential inom preparativ kromatografi och optimerar nu våra resurser för att etablera oss som en global aktör på denna marknad. För att skapa bästa förutsättningar för framgång på denna marknad beslutade vi att fokusera verksamheten till kromatografi och således nedprioritera verksamheten inom drug development. Nedprioriteringen väntas innebära en kostnadsbesparing om cirka 7 500 TSEK på årsbasis, exklusive externa kostnader för material, analyser och undersökningar. I samband med detta kommer bolagets ledningsgrupp att minska med två personer. VD HAR ORDET Nanologicas delårsrapport Q2 2023 3 ===== SIDA 4 ===== Genom att fokusera på kromatografi skapar vi förutsättningar för att snabbare nå positivt kassaflöde. Kassaflödet från den löpande verksamheten väntas förbättras markant redan under andra halvåret 2023, när försäljning av produkter inom preparativ kromatografi ökar, och produktionen till stor del redan betalats. Vi har under kvartalet tagit stora kliv mot att ta Nanologica till att bli ett lönsamt bolag. Ytterligare tålamod kommer att krävas innan produktionen når den takt vi önskar, men jag ser fram emot att få fortsätta rapportera framsteg! Södertälje i juli /Andreas Bhagwani, vd Nanologicas delårsrapport Q2 2023 4 ===== SIDA 5 ===== Bättre och billigare läkemedel genom porös silika Nanologica är ett svenskt nanoteknikföretag, världsledande inom utveckling av nanoporösa silikapartiklar för rening genom kromatografi. En egenutvecklad produktionsmetod ger bolaget möjligheter att skapa förstklassiga produkter genom att med precision kontrollera form, storlek, porositet och ytegenskaper hos silikapartiklar. Bolagets produkt inom preparativ kromatografi, NLAB Saga ®, har lanserats kommersiellt. NLAB Saga® används vid rening av peptidläkemedel. Tack vare produkternas egenskaper och höga kvalitet har de möjlighet att effektivisera produktionsprocesser och minska kostnaderna för tillverkare av peptidläkemedel. Nanologicas mission är att genom sina reningsprodukter öka tillgängligheten till kostnadseffektiva läkemedel och därigenom möjliggöra för fler patienter runt om i världen att få tillgång till livsnödvändiga behandlingar för diabetes och fetma. Fyra skäl att investera i Nanologica: 1. En starkt växande marknad Inom kromatografi verkar Nanologica på en stor och växande marknad för rening av protein- och peptidläkemedel. Tillväxten drivs av såväl en ökad förekomst av diabetes och fetma som lansering av nya läkemedel för dessa sjukdomar. 2. Oligopolmarknad med kapacitetsbrist Marknaden för högkvalitativ silika för kromatografi är en oligopolmarknad med ett fåtal producenter, där endast en producerar samma typ av högkvalitativ silika som Nanologica. Tillväxten i den underliggande marknaden har resulterat i kapacitetsbrist inom tillverkning av högkvalitativ silika. 3. Läkemedel till flera Genom att tillhandahålla högkvalitativ silika bidrar Nanologica till lägre kostnader och högre produktion hos läkemedelstillverkare, vilket ger fler människor tillgång till livsnödvändig behandling av diabetes och fetma. 4. Tillverkning med goda marginaler Nanologica beräknas kunna nå god och successivt ytterligare förbättrad produktionsekonomi i sin storskaliga silikatillverkning. Detta kommer att lägga grunden för en verksamhet med god lönsamhet. Nanologica har en pilotanläggning i Södertälje för produktion av silika i liten skala, kundsupport, samt forskning och utveckling av nya produkter. Storskalig produktion av silika sker hos en kontraktstillverkare i Storbritannien med kapacitet i tonskala. Nanologicas aktie (NICA) är noterad på Nasdaq Stockholms huvudlista sedan 2022. För ytterligare information, vänligen besök www.nanologica.com . Nanologicas delårsrapport Q2 2023 5 DETTA ÄR NANOLOGICA ===== SIDA 6 ===== I juni deltog bolaget vid CPhI i Shanghai. Detta är ”China's one-stop-shop for the pharmaceutical industry” med mer än 3 000 utställare och över 50 000 besökare. Kina har gjort en rivstart efter coronapandemin vilket återspeglades väl på konferensen. Även här sågs ett stort fokus på ökande volymer av läkemedel för behandling av fetma. Nanologica träffade dels befintliga kunder som visade köpintresse när större mängd silika finns tillgängligt för leverans, dels ett antal nya intressanta kunder. Utöver direkta kunder finns i Kina många potentiella samarbetspartners inom både hårdvara (preparativa kolonner) och andra reningsmaterial, såsom jonbytarmaterial, där kontakter etablerades för ytterligare diskussioner. Under kvartalet har investeringar om 4 149 TSEK gjorts, huvudsakligen inom storskalig produktion av silika. Nettoomsättningen för affärsområdet uppgick för andra kvartalet till 672 TSEK (210) och för halvåret till 1 027 TSEK (479). Försäljningen utgjordes av såväl analytiska kolonner som silika för preparativ kromatografi. Rörelseresultatet för andra kvartalet uppgick till -6 991 TSEK (-5 815) och för halvåret till -12 596 TSEK (-12 541). Avskrivningar i koncernen kopplade till storskalig produktion uppgick under andra kvartalet till 2 158 TSEK och för halvåret till 4 005 TSEK. Bolagets produkt inom preparativ kromatografi, NLAB Saga ®, har efter finjusteringar av ett produktionssteg godkänts i enlighet med de kvalitetskrav som bolaget ställer på produkterna, vilket innebär att produkter nu kan levereras till kund. I juni levererades de första produkterna till en kund i Latinamerika. Kunden är en läkemedels- tillverkare där Nanologica genomfört en lyckad metodutveckling som ökat kundens effektivitet i reningen av insulin, vilket i sin tur har lett till en order på NLAB Saga ® för produktion av insulin. Produktion av NLAB Saga® fortsätter för att leverera silika mot befintliga ordrar, däribland till en utvärderingsorder från en av världens största insulintillverkare. Leveranser beräknas att ske under tredje kvartalet. Det kontinuerliga arbetet med att optimera processen för att öka produktionstakten och produktionsekonomin fortsätter parallellt. Under kvartalet har marknadsföringen av NLAB Saga ® fortsatt. I maj deltog Nanologica i TIDES USA i San Diego där det mest framträdande fokuset låg på läkemedel för behandling av fetma. Detta stärker Nanologicas positiva syn på marknaden då dessa läkemedel kräver silika vid rening. Bolaget träffade flertalet tillverkare av peptider och insulin, samt stora kontrakts- tillverkare av peptidläkemedel. AFFÄRSOMRÅDE KROMATOGRAFI Nanologicas delårsrapport Q2 2023 6 Kromatografi 2023 apr - jun 2022 apr - jun 2023 jan - jun 2022 jan - jun 2022 jan - dec Nettoomsättning, TSEK 672 210 1 027 480 1 555 Råvaror och förnödenheter samt förändring av lager, TSEK -969 -179 -1 301 -1 529 -2 528 Bruttoresultat, TSEK -297 31 -274 -1 049 -973 Rörelseresultat, TSEK -6 991 -5 815 -12 596 -12 541 -23 656 Antal medarbetare i genomsnitt under perioden 10 8 10 8 9 ===== SIDA 7 ===== AFFÄRSOMRÅDE DRUG DEVELOPMENT Arbetet inom drug development har nått en punkt där fortsatt utveckling är mycket resurskrävande. Affärsområdet är därför nedprioriterat till förmån för kromatografi. Nedprioriteringen får till följd att affärsområdets kostnader reduceras och att antalet medarbetare minskar från och med den 1 september. Kostnader relaterade till den uppsagda personalen inom drug development tas i sin helhet i juni då arbetet med nuvarande fas inom inhalationsprojektet slutförts under denna period. Engångskostnader relaterade till ned- prioriteringen uppgår till 1 260 TSEK under andra kvartalet. Nedprioriteringen väntas innebära en kostnadsbesparing om cirka 7 500 TSEK på årsbasis, exklusive externa kostnader för material, analyser och undersökningar. Full effekt på kassaflödet nås under fjärde kvartalet. Affärsområdet förväntas inte ha några intäkter under 2023. . OMSÄTTNING OCH RESULTAT Nettoomsättningen för det andra kvartalet uppgick till 672 TSEK (210) och för halvåret till 1 026 TSEK (479). Nettoomsättningen hänförs till intäkter från försäljning av analytiska kolonner samt försäljning av silika för preparativ kromatografi. Rörelseresultatet för kvartalet uppgick till -13 312 TSEK (-12 397) och för halvåret till -24 032 TSEK (-27 989). Rörelseresultatet påverkades negativt av ökade kostnader av engångskaraktär om 1 260 TSEK relaterade till uppsagd personal inom affärsområdet drug development. Jämförelse- siffran för halvåret innehåller kostnader av engångskaraktär för listning av bolaget på Nasdaqs huvudlista samt nedskrivningar av lager. Finansnettot för kvartalet uppgick till -1 359 TSEK (-1 076) och för halvåret till -2 732 TSEK (-1 399), vilket speglar bolagets innevarande finansiering via lån. Resultatet efter skatt för kvartalet uppgick till -14 671 TSEK (-13 473) och för halvåret till -26 764 TSEK (-29 388). Resultat per aktie före och efter utspädning för kvartalet var -0,41 SEK (-0,48) och för halvåret -0,74 SEK (-1,04). SKATT Bolaget betalar skatter och avgifter enligt gällande lagstiftning. Vad gäller skatt på resultat betalar bolaget för närvarande ingen skatt på grund av negativt resultat. Per 31 december 2022 hade koncernen skattemässiga underskottsavdrag till ett belopp om 261 664 TSEK och moderbolaget ett skattemässigt underskottsavdrag på 265 981 TSEK. Underskottsavdragen kan komma att aktiveras när kraven för aktivering av uppskjuten skattefordran är uppfyllda. De uppskjutna skattefordringarna är inte tidsbegränsade. INVESTERINGAR, LIKVIDITET OCH FINANSIELL STÄLLNING Den 30 juni 2023 uppgick balanserade utgifter för utveckling till 23 685 TSEK, jämfört med 14 724 TSEK vid årets början. Ökningen avser främst utveckling av storskalig produktion av silika. Patentportföljen var upptagen till 1 572 TSEK jämfört med 1 407 TSEK vid årets början. Nyttjanderättstillgångar uppgick till 15 278 TSEK jämfört med 18 547 TSEK vid årets början, vilket till största del avser dedikerad utrustning hos kontraktstillverkaren Sterling Pharma Solutions för storskalig produktion av silika. Bokfört värde för materiella anläggningstillgångar uppgick på balansdagen till 4 051 TSEK jämfört med 3 181 TSEK vid årets början. Under kvartalet gjordes investeringar i utrustning i applikationslaboratoriet Nanologicas delårsrapport Q2 2023 7 Drug development 2023 apr - jun 2022 apr - jun 2023 jan - jun 2022 jan - jun 2022 jan - dec Nettoomsättning, TSEK 0 0 0 0 0 Råvaror och förnödenheter samt förändring av lager, TSEK -18 -12 -20 -19 -64 Bruttoresultat, TSEK -18 -12 -20 -19 -64 Rörelseresultat, TSEK -3 515 -3 108 -5 701 -6 139 -11 065 Antal medarbetare i genomsnitt under perioden 5 5 5 5 5 ===== SIDA 8 ===== i Södertälje samt i produktionslinan hos Sterling Pharma Solutions. Förutbetalda kostnader avseende produktion uppgick på balansdagen till 38 614 TSEK jämfört med 41 623 TSEK vid årets början. Detta avser förskott till Sterling Pharma Solutions för produktion av den första kampanjen i tonskala av Nanologicas silika. Det totala kassaflödet uppgick för kvartalet till -20 045 TSEK (25 399) och för halvåret till -34 253 TSEK (18 359). Kassaflödet för den löpande verksamheten uppgick för kvartalet till -13 912 TSEK (-12 007) och för halvåret till -17 889 TSEK (-26 751). Kassaflödet från den löpande verksamheten har påverkats negativt av att rörelseskulder från första kvartalet reglerats, vilket motverkats av en positiv effekt i form av att rörelsefordringar minskats till följd av att förskottsbetalade varor levererats till bolaget. Kassaflödet från den löpande verksamheten förväntas förbättras markant under andra halvåret. Detta hör samman med att försäljning av produkter inom preparativ kromatografi väntas öka, där en avsevärd del av produktions- kostnaderna dessutom har förbetalats. Parallellt väntas även bolagets kostnader att minska till följd av nedprioriteringen av verksamheten inom affärsområdet drug development. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick för kvartalet till -4 913 TSEK (-1 233) och för halvåret till -13 931 TSEK (-2 175). Investeringarna hänförs främst till immateriella tillgångar kopplade till uppskalning av bolagets silikaproduktion. Likvida medel uppgick på balansdagen till 35 995 TSEK (29 357). Koncernens redovisade eget kapital uppgick på balansdagen till 46 394 TSEK jämfört med 73 158 TSEK vid årets början. Soliditeten uppgick per 30 juni till 37 procent jämfört med 47 procent vid årets början. FLUKTUATIONER AVSEENDE INTÄKTSGENERERING Nanologica har två affärsområden. Kromatografi genererar intäkter genom försäljning av produkter för preparativ och analytisk kromatografi. Försäljningen av produkter för preparativ kromatografi förväntas från och med den andra halvan av 2023 att utgöra huvuddelen av bolagets omsättning. Drug development har historiskt från tid till annan genererat intäkter från partnersamarbeten och licensavtal. Affärsområdet är för närvarande nedprioriterat till förmån för kromatografi och beräknas inte ha några intäkter under 2023. Nanologica saknar signifikanta säsongs- variationer. OMVÄRLDSFAKTORER Kriget i Ukraina hade under kvartalet inte någon direkt påverkan på Nanologica. Bolaget bedriver ingen verksamhet kopplad till Ukraina eller Ryssland. Däremot råder det fortsatt stor osäkerhet kring hur världsekonomin och den globala försörjningskedjan påverkas av kriget. En indirekt påverkan har märkts av i form av längre leveranstider för specifika komponenter, liksom markant högre fraktpriser. Det har vid ett flertal tillfällen under senaste året uppstått brist på kemikalier vilket påverkat produktionen med längre ledtider. Energipriserna och inflationen påverkar inte bolaget nämnvärt i innevarande produktionskampanj där den storskaliga produktionen av silika löper enligt avtal. Om höga energipriser och hög inflation kvarstår under längre tid kan det få effekter vid omförhandling av exempelvis produktionsavtal, vilket kan komma att påverka kostnadsbild och lönsamhet. Bolagets lån löper till fasta räntor vilket gör att kostnaderna för dessa inte påverkas av ett högre ränteläge under lånens löptid. Gällande fluktuationer i valutakurser så har bolaget tillverkning och åtaganden främst i brittiska pund och försäljning främst i amerikanska dollar. Nanologica har för närvarande inte säkrat några valutakurser. Klimatförändringar utgör en stor risk för mänskligheten ur ett globalt perspektiv, med finansiella risker som följd. I dagsläget bedömer dock Nanologica att klimatrisker inte har eller i närtid kommer att ha väsentlig påverkan på bolagets finansiella utveckling. Nanologicas delårsrapport Q2 2023 8 ===== SIDA 9 ===== Bolaget arbetar löpande med att identifiera, utvärdera och hantera omvärldsfaktorer som har påverkan på den operativa verksamheten. MEDARBETARE OCH ORGANISATION Per den 30 juni 2023 uppgick antalet fast anställda till 19 medarbetare (17), varav 10 inom kromatografi, 4 inom drug development och 5 inom affärsstöd. 11 (11) är kvinnor och 8 (6) är män. 3 personer arbetade inom FoU och av det totala antalet anställda har 7 disputerat. Till följd av att drug development nedprioriteras kommer antalet fast anställda att minska med 4 personer från och med 1 september. För att bedriva en effektiv verksamhet med en kostnadseffektiv organisation anlitar Nanologica konsulter, rådgivare och projektanställda för specifika uppdrag och arbetsuppgifter inom kompetensområden som bolaget saknar eller endast periodvis har behov av. Per den 30 juni 2023 uppgick antalet konsulter och projekt- anställda till motsvarande 1(1) heltidstjänster. PATENT Patentportföljen bestod vid kvartalets utgång av tre patentfamiljer med 46 beviljade patent och över 10 pågående patentansökningar. Under kvartalet beviljades ett patent inom Lung delivery- familjen i Kanada. PARTNERSKAP, SAMARBETEN OCH VÄSENTLIGA AVTAL Inga nya partnerskap, samarbeten eller väsentliga avtal ingicks under det andra kvartalet. AKTIEN OCH ÄGARE Nanologicas aktie är sedan 29 mars, 2022 noterad på Nasdaq Stockholms huvudlista, under kortnamnet NICA. ISIN-koden är SE0005454873. Per den 31 mars 2023 uppgick antalet registrerade aktier i bolaget till 36 146 142 och det registrerade aktiekapitalet uppgick till cirka 14 820 923 SEK. Aktiekursen var 12,15 SEK. Vid rapportens publicering hade bolaget ännu inte erhållit ägarlistor per den 30 juni. En uppdaterad ägarlista kommer att publiceras på bolagets hemsida när data finns att tillgå. Teckningsoptioner Det fanns vid utgången av kvartalet ett aktivt optionsprogram. I optionsprogram 2021/24 för ledningsgrupp och anställda har samtliga av de totalt 800 000 optionerna tecknats. Varje teckningsoption ger rätten att teckna en aktie i bolaget till en teckningskurs motsvarande 45 SEK under perioden 1 april 2024 till 1 juli 2024. Baserat på befintligt antal aktier blir utspädningseffekten maximalt 2,2 procent om samtliga optioner inom programmet nyttjas. Vid årsstämman 2023 beslutades optionsprogram 2023/2026. Programmet innefattar totalt 245 000 optioner. Varje teckningsoption ska medföra en rätt att teckna en aktie i bolaget till en tecknings- kurs motsvarande 30 SEK under perioden 1 augusti 2026 till 30 november 2026. Baserat på befintligt antal aktier blir utspädningseffekten maximalt 0,7 procent om samtliga optioner inom programmet nyttjas. Programmet beräknas implementeras under tredje kvartalet 2023. FINANSIELL KALENDER Delårsrapport Q3 2023 27 oktober, 2023 Bokslutskommuniké 202 9 februari, 2024 Årsredovisning 2023 22 mars, 2024 Delårsrapport Q1 2024 26 april, 2024 FRAMTIDSUTSIKTER Den här rapporten innehåller framåtblickande uttalanden. Faktiskt utfall kan skilja sig från dessa uttalanden. Interna och externa faktorer kan påverka Nanologicas resultat. När storskalig produktion av silika har etablerats förväntas försäljning inom preparativ kromatografi växa så att den utgör huvuddelen av Nanologicas intäkter. Bolaget bedömer det rimligt att nå en försäljning inom preparativ kromatografi överstigande 100 MSEK år 2024. RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER Bolaget gör antaganden, bedömningar och uppskattningar som påverkar innehållet i de finansiella rapporterna. Faktiskt utfall kan skilja sig från dessa bedömningar och uppskattningar, vilket även framgår av redovisningsprinciperna. Nanologicas delårsrapport Q2 2023 9 ===== SIDA 10 ===== Målet med koncernens riskhantering är att identifiera, förebygga, mäta, kontrollera och begränsa riskerna i verksamheten. Väsentliga risker är desamma för moderbolaget och koncernen. Riskerna i Nanologicas verksamhet inkluderar strategiska risker relaterade till bland annat företagets verksamhet, industri, samt juridiska och regulatoriska risker, såsom finansiering av uppskalningsprojekt, kommersialisering, beroende av partners, forskning, varumärken, patent och externa krav, samt operativa risker såsom produktionsrisker och prisförändringar på råvaror och insatsvaror samt valutafluktuationer. En utförlig beskrivning av riskexponering och riskhantering återfinns i Nanologicas årsredovisning för 2022 på sidorna 52–56. Ingen avgörande förändring av väsentliga risker eller osäkerhetsfaktorer har skett under rapporteringsperioden utöver vad som beskrivs under avsnittet ”Omvärldsfaktorer”. REVISORERNAS GRANSKNING Denna delårsrapport har inte granskats av bolagets revisorer. INTYGANDE Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att denna delårsrapport ger en rättvisande översikt av bolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som bolaget står inför. Nanologicas delårsrapport Q2 2023 10 7 juli, 2023 Gisela Sitbon Mattias Bengtsson Thomas Eldered Styrelsens ordförande Styrelseledamot Styrelseledamot Anders Rabbe Lena Torlegård Andreas Bhagwani Styrelseledamot Styrelseledamot Verkställande direktör För ytterligare information, vänligen kontakta: CEO Andreas Bhagwani, tel. 070-316 17 02 CFO Eva Osterman, tel. 072-180 30 75 ===== SIDA 11 ===== FINANSIELLA RAPPORTER OCH NOTER ===== SIDA 12 ===== KONCERNENS RESULTATRÄKNING Nanologicas delårsrapport Q2 2023 12 Belopp i TSEK 2023 apr - jun 2022 apr - jun 2023 jan - jun 2022 jan - jun 2022 jan - dec Nettoomsättning 672 210 1 026 479 1 555 Förändring av lager 569 21 853 -1 202 -1 276 Aktiverat arbete för egen räkning 960 1 113 2 362 1 518 4 272 Övriga rörelseintäkter 163 55 204 134 265 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -1 556 -212 -2 174 -347 -1 316 Övriga externa kostnader -2 051 -3 654 -3 945 -8 671 -14 142 Personalkostnader -8 236 -6 490 -15 058 -13 285 -27 375 Av-/nedskrivningar av immateriella-, materiella- och nyttjanderättstillgångar -3 626 -2 910 -6 887 -5 797 -11 862 Övriga rörelsekostnader -208 -530 -413 -819 -971 Summa rörelsens kostnader -15 676 -13 796 -28 477 -28 918 -55 665 Rörelseresultat -13 312 -12 397 -24 032 -27 989 -50 850 Finansiella poster Värdering av finansiella tillgångar till verkligt värde 0 192 0 640 630 Finansiella intäkter 121 -12 225 11 41 Finansiella kostnader -1 480 -1 257 -2 957 -2 050 -5 053 Finansnetto -1 359 -1 076 -2 732 -1 399 -4 381 Periodens resultat före skatt -14 671 -13 473 -26 764 -29 388 -55 231 Skatt 0 0 0 0 0 Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare -14 671 -13 473 -26 764 -29 388 -55 231 Övrigt totalresultat 0 0 0 0 0 Periodens totalresultat hänförligt till moderbolagets aktieägare -14 671 -13 473 -26 764 -29 388 -55 231 Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK -0,41 -0,48 -0,74 -1,04 -1,84 Antal aktier i genomsnitt under perioden 36 146 142 28 165 826 36 146 142 28 165 826 30 024 392 Antal aktier vid utgången av perioden 36 146 142 28 165 826 36 146 142 28 165 826 36 146 142 ===== SIDA 13 ===== Belopp i TSEK 2023 30 jun 2022 30 jun 2022 31 dec TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 23 685 11 916 14 724 Koncessioner, patent, licenser, varumärken och liknande rättigheter 1 572 1 499 1 407 Materiella anläggningstillgångar 4 051 2 065 3 181 Nyttjanderättstillgångar 15 278 21 816 18 547 Summa anläggningstillgångar 44 586 37 296 37 859 Omsättningstillgångar Varulager m.m. 1 801 1 245 1 170 Kundfordringar 690 378 770 Övriga fordringar 219 289 863 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 41 069 44 133 43 529 Finansiella tillgångar (kortfristiga) värderade till verkligt värde via resultaträkningen 0 1 354 0 Likvida medel 35 995 29 357 70 322 Summa omsättningstillgångar 79 774 76 756 116 654 SUMMA TILLGÅNGAR 124 360 114 052 154 513 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital inkl. pågående emissioner 14 821 11 549 14 821 Övrigt tillskjutet kapital 308 195 234 674 308 195 Balanserade vinstmedel inkl. periodens resultat -276 622 -224 015 -249 858 Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 46 394 22 208 73 158 SUMMA EGET KAPITAL 46 394 22 208 73 158 Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 0 333 0 Leasingskulder 404 1 926 666 Avsättningar 608 551 574 Övriga långfristiga skulder 66 679 66 523 66 601 Summa långfristiga skulder 67 690 69 332 67 841 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 333 2 000 1 333 Förskott från kund 16 692 427 Leverantörsskulder 834 1 773 2 263 Leasingskulder 1 522 2 819 2 693 Övriga kortfristiga skulder 2 169 1 573 1 768 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 5 401 3 655 5 030 Summa kortfristiga skulder 10 276 22 511 13 514 SUMMA SKULDER 77 966 91 844 81 355 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 124 360 114 052 154 513 KONCERNENS BALANSRÄKNING Nanologicas delårsrapport Q2 2023 13 ===== SIDA 14 ===== KONCERNENS RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS Nanologicas delårsrapport Q2 2023 14 Belopp i TSEK 2023 apr - jun 2022 apr - jun 2023 jan - jun 2022 jan - jun 2022 jan - dec Den löpande verksamheten Rörelseresultat -13 312 -12 397 -24 032 -27 989 -50 850 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 3 626 3 340 6 887 6 285 12 350 Erhållen ränta 2 0 3 0 43 Erlagd ränta -1 356 -1 929 -2 746 -3 217 -6 055 Betald/erhållen inkomstskatt 0 0 0 0 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet -11 040 -10 985 -19 888 -24 920 -44 511 Kassaflöde från förändringar i rörelseresultat Ökning (-) / minskning (+) av varulager -470 -7 -631 1 163 1 239 Ökning (-) / minskning (+) av rörelsefordringar 4 208 521 3 382 -1 398 -1 829 Ökning (+) / minskning (-) av rörelseskulder -6 610 -1 535 -752 -1 595 -117 Kassaflöde från den löpande verksamheten -13 912 -12 007 -17 889 -26 751 -45 219 Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella anläggningstillgångar -4 290 -1 305 -12 558 -1 960 -6 959 Investeringar i materiella anläggningstillgångar -623 0 -1 373 -287 -1 599 Ersättning för avyttrade materialla anläggningstillgångar 0 72 0 72 72 Ersättning för avyttrade finansiella tillgångar 0 0 0 0 1 344 Kassaflöde från investeringsverksamheten -4 913 -1 233 -13 931 -2 175 -7 142 Finansieringsverksamheten Nyemissioner 0 0 0 0 79 803 Transaktionskostnader 0 0 0 0 -3 011 Upptagande av nya lån 0 40 000 0 50 000 50 000 Amortering av leasingskulder -720 -680 -1 433 -1 354 -2 735 Amortering av finansiella lån -500 -680 -1 000 -1 360 -12 360 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -1 220 38 640 -2 433 47 286 111 697 Kassaflödet för perioden -20 045 25 399 -34 253 18 359 59 335 Likvida medel vid periodens början 56 091 3 969 70 322 10 987 10 987 Kursdifferens i likvida medel -51 -12 -74 10 -1 Likvida medel vid periodens slut 35 995 29 357 35 995 29 357 70 322 Belopp i TSEK 2023 apr - jun 2022 apr - jun 2023 jan - jun 2022 jan - jun 2022 jan - dec Eget kapital vid ingången av perioden 61 064 35 681 73 158 51 596 51 596 Periodens resultat -14 671 -13 473 -26 764 -29 388 -55 231 Övrigt totalresultat 0 0 0 0 0 Periodens totalresultat -14 671 -13 473 -26 764 -29 388 -55 231 Nyemissioner 0 0 0 0 79 803 Transaktionskostnader 0 0 0 0 -3 010 Summa transaktioner med ägare 0 0 0 0 76 793 Summa eget kapital vid utgången av perioden 46 394 22 208 46 394 22 208 73 158 ===== SIDA 15 ===== NOT 1 GENERELL INFORMATION Denna rapport omfattar det svenska moderbolaget Nanologica AB (publ), organisationsnummer 556664– 5023 och dess dotterbolag. Moderbolaget är ett aktiebolag med säte i Stockholm. Adressen till huvudkontoret är Forskargatan 20 G, 151 36 Södertälje. Koncernens huvudsakliga verksamhet är produktion och försäljning av silikabaserade kromatografiprodukter, samt forskning och utveckling av läkemedel. Nanologica AB har fem dotterbolag; Nanghavi AB, Nanologica Australia Ltd, Nanologica Black AB, Nanologica Yellow AB och Nlab Bioscience S.A. Nanologica Australia Ltd och Nlab Bioscience S.A är under avveckling. Övriga dotterbolag är vid rapportens publicering vilande. Delårsrapporten för Q2 2023 har godkänts för publicering den 7 juli 2023 i enlighet med styrelsebeslut den 7 juli 2023. NOT 2 REDOVISNINGSPRINCIPER Koncernredovisning för Nanologica AB har upprättats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) såsom de har antagits av EU, årsredovisningslagen (ÅRL) samt Rådet för finansiell rapportering RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner. Moderbolagets finansiella rapporter är upprättade i enlighet med Årsredovisningslagen och RFR 2 Redovisning för juridiska personer. Delårsrapporten är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och årsredovisningslagen. Upplysningar enligt IAS 34 lämnas såväl i noter som på annan plats i delårsrapporten. De redovisnings- principer och beräkningsmetoder som tillämpas är i överensstämmelse med de som beskrivs i årsredovisningen för 2022. ESMA:s (European Securities and Markets Authority) riktlinjer om alternativa nyckeltal tillämpas och det innebär upplysningskrav avseende finansiella mått som inte är definierade enligt IFRS. För nyckeltal ej definierade enligt IFRS, se not 10 Definition av nyckeltal. Med kvartalet avses andra kvartalet 2023 om inget annat anges. Belopp uttryckta i TSEK och MSEK avser tusental svenska kronor respektive miljontal svenska kronor. Belopp inom parentes avser jämförelsesiffror föregående år. NOT 3 VIKTIGA UPPSKATTNINGAR OCH BEDÖMNINGAR Viktiga uppskattningar och bedömningar beskrivs utförligt i Nanologicas årsredovisning 2022 på sidorna 76– 78. Inga väsentliga förändringar vad gäller uppskattningar och bedömningar har noterats för rapporterings- perioden. I denna rapport ingår uttalanden som är framåtblickande och verkligt resultat kan avvika från vad som angivits. NOT 4 SEGMENT Ett rörelsesegment är en del av en koncern som bedriver verksamhet från vilken den kan generera intäkter och ådra sig kostnader, samt för vilken det finns fristående finansiell information tillgänglig. Koncernens uppdelning på rörelsesegment överensstämmer med de interna rapporter som koncernens högsta verkställande beslutsfattare använder för att följa upp verksamheten och fördela resurser mellan rörelsegrenar. Vd är koncernens högste verkställande beslutsfattare. I Nanologica är det därför de rapporter som vd får över resultatet i olika delar av koncernen som utgör grunden för segmentsinformationen. Nanologicas delårsrapport Q2 2023 15 NOTER ===== SIDA 16 ===== Nanologicas delårsrapport Q2 2023 16 Två rörelsedrivande segment har identifierats i koncernen; drug development och kromatografi. Under rubriken koncernfunktioner redovisas supportfunktioner som ej är hänförbara till affärsdrivande segment (exempelvis bolagets förvaltning, kommunikation, marknadsföring, ekonomi etc.). Segmentsinformation lämnas endast för koncernen. I tabellerna nedan benämns affärsområdet kromatografi med Kroma och affärsområdet drug development med DD. Belopp i TSEK Kroma DD Koncern- funktioner Total Nettoomsättning 672 0 0 672 Råvaror och förnödenheter samt förändring av lager -969 -18 0 -987 Bruttoresultat -297 -18 0 -315 Övria rörelseposter (netto) -6 694 -3 497 -2 806 -12 997 Rörelseresultat -6 991 -3 515 -2 806 -13 312 Finansnetto -1 359 -1 359 Resultat efter finansiella poster -6 991 -3 515 -4 165 -14 671 2023 apr - jun Belopp i TSEK Kroma DD Koncern- funktioner Total Nettoomsättning 210 0 0 210 Råvaror och förnödenheter samt förändring av lager -179 -12 0 -191 Bruttoresultat 31 -12 0 19 Övriga rörelseposter (netto) -5 846 -3 096 -3 474 -12 416 Rörelseresultat -5 815 -3 108 -3 474 -12 397 Finansnetto -1 076 -1 076 Resultat efter finansiella poster -5 815 -3 108 -4 550 -13 473 2022 apr - jun Belopp i TSEK Kroma DD Koncern- funktioner Total Nettoomsättning 1 027 0 0 1 027 Råvaror och förnödenheter samt förändring av lager -1 301 -20 0 -1 321 Bruttoresultat -274 -20 0 -294 Övriga rörelseposter (netto) -12 322 -5 681 -5 735 -23 738 Rörelseresultat -12 596 -5 701 -5 735 -24 032 Finansnetto 0 0 -2 732 -2 732 Resultat efter finansiella poster -12 596 -5 701 -8 467 -26 765 2023 jan - jun ===== SIDA 17 ===== Belopp i TSEK Kroma DD Koncern- funktioner Total Nettoomsättning 480 0 0 480 Råvaror och förnödenheter samt förändring av lager -1 529 -19 0 -1 548 Bruttoresultat -1 049 -19 0 -1 068 Övriga rörelseposter (netto) -11 492 -6 122 -9 307 -26 921 Rörelseresultat -12 541 -6 141 -9 307 -27 989 Finansnetto 0 0 -1 399 -1 399 Resultat efter finansiella poster -12 541 -6 141 -10 706 -29 388 2022 jan - jun Belopp i TSEK Kroma DD Koncern- funktioner Total Nettoomsättning 1 555 0 0 1 555 Råvaror och förnödenheter samt förändring av lager -2 528 -64 0 -2 592 Bruttoresultat -973 -64 0 -1 037 Övriga rörelseposter (netto) -22 683 -11 003 -16 126 -49 812 Rörelseresultat -23 656 -11 067 -16 126 -50 850 Värdering av finansiella tillgångar till verkligt värde 630 630 Finansiella intäkter 41 41 Finansiella kostnader -5 053 -5 053 Resultat efter finansiella poster -23 656 -11 067 -20 507 -55 231 2022 jan - dec NOT 5 INTÄKTERNAS FÖRDELNING Nanologicas fördelning av intäkter för försäljning av varor och tillhandahållande av tjänster vid en viss tidpunkt respektive över tid uppdelat per geografisk marknad och särredovisat på större kunder. Nanologicas delårsrapport Q2 2023 17 Uppdelning av nettoomsättning utifrån segment och geografisk region (TSEK) 2023 apr - jun 2022 apr - jun 2023 jan - jun 2022 jan - jun 2022 jan - dec Kromatografi 672 210 1 027 480 1 555 Kina 299 152 413 339 699 Övriga världen 373 58 614 141 612 672 210 1 027 480 1 555 Nettoomsättning större kunder (TSEK) 2023 apr - jun 2022 apr - jun 2023 jan - jun 2022 jan - jun 2022 jan - dec Kund A - Kromatografi 299 152 413 339 699 Kund A (%) 44% 72% 40% 71% 45% Övriga - Kromatografi 373 58 614 141 856 Övriga (%) 56% 28% 60% 29% 55% 672 210 1 027 480 1 555 ===== SIDA 18 ===== NOT 7 VARULAGER NOT 8 TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE Transaktioner med Flerie Invest AB gällande lån. Flerie Invest AB är Nanologicas största ägare och ägs av Thomas Eldered som är styrelseledamot i Nanologica. Transaktion med NorthX Biologics Matfors AB som ägs av Flerie Invest AB. Försäljning av analytiska kolonner till Nanghavi Chromatography Solutions i Indien där vd Andreas Bhagwani och CFO Eva Osterman sitter i styrelsen. Försäljning har skett på marknadsmässiga villkor. Mer information om transaktioner med närstående finns i Nanologicas årsredovisning 2022, not 35. Nanologicas delårsrapport Q2 2023 18 NOT 6 VÄRDERING AV FINANSIELLA TILLGÅNGAR TILL VERKLIGT VÄRDE Värdering till verkligt värde IFRS 13 Värdering till verkligt värde innehåller en värderingshierarki avseende indata till värderingarna. Denna värderingshierarki indelas i tre nivåer, vilka utgörs av: • Nivå 1 - Noterade priser på aktiva marknader för identiska tillgångar och skulder • Nivå 2 - Andra observerbara indata för tillgången eller skulden än noterade priser inkluderande i nivå 1, antingen direkt eller indirekt (dvs härledda från prisnoteringar). • Nivå 3 - Indata för tillgången eller skulden som inte baseras på observerbara marknadsdata (dvs. icke observerbara indata). Kortfristiga finansiella placeringar Innehav i kortfristiga finansiella placeringar värderas löpande till verkligt värde med värdeförändring i resultatet. Innehav i noterade aktier värderas löpande till verkligt värde enligt Nivå 1 i värderingshierarkin. Noterade innehav värderas på grundval av aktiekursen på balansdagen. Hela innehavet hade vid utgången av 2022 avyttrats. Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via resultaträkningen (TSEK) 2023 30 jun 2022 30 jun 2022 31 dec Vicore Pharma Holding AB (publ), Nasdaq Stockholm Small Cap - antal aktier 0 51 285 0 - marknadsvärde, Nasdaq Stockholm Small Cap (SEK) n/a 26,40 n/a Bokfört värde 0 1 354 0 Värdeförändring av finansiella tillgångar värderade till verkligt värde 2023 apr - jun 2022 apr - jun 2023 jan - jun 2022 jan - jun 2022 jan - dec Vicore Pharma Holding AB (publ), Nasdaq Stockholm Small Cap 0 192 0 640 630 Belopp i TSEK 2023 30 jun 2022 30 jun 2022 31 dec Råvaror och förnödenheter 134 48 288 Halvfabrikat och produkter i arbete 378 1 059 757 Färdigvarulager 1 289 138 125 Summa 1 801 1 245 1 170 ===== SIDA 19 ===== Information om lån Lån från Flerie Invest AB uppgick på balansdagen totalt till 67 MSEK och har upptagits på marknadsmässiga villkor. Lån 1 om totalt 17 MSEK upptogs under hösten 2019 och våren 2020. Lån 2 om totalt 50 MSEK upptogs under första halvåret 2022. Räntesatsen för lånen är 8 procent och lånen förfaller till betalning i juli 2025. Betalning av ränta för lånen sker kvartalsvis i förskott. Transaktioner under andra kvartalet • Kostnader för lån från Flerie Invest AB uppgick under kvartalet till 1 411 TSEK och avser kostnader för ränta och uppläggningsavgift. Utbetalning avseende lån uppgick under kvartalet till 1 340 TSEK. • Inköp av utrustning från NorthX Biologics Matfors AB om 150 TSEK. • Försäljning av analytiska kolonner till Nanghavi Chromatography Solutions uppgick under kvartalet till 49 TSEK. NOT 9 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER PERIODENS UTGÅNG • Inga väsentliga händelser efter periodens utgång. NOT 10 NYCKELTALSDEFINITIONER Bolaget presenterar vissa finansiella mått som inte definieras enligt IFRS. Bolaget anser att dessa mått ger värdefull kompletterande information till investerare och bolagets ledning då de möjliggör utvärdering och benchmarking av bolagets prestation. Eftersom inte alla företag beräknar finansiella mått på samma sätt, är dessa inte alltid jämförbara med mått som används av andra företag. Dessa finansiella mått ska därför inte ses som en ersättning för mått som definieras enligt IFRS. Redovisade nyckeltal är definierade enligt IFRS om inte annat anges. ESMA:s riktlinjer om ”alternative performance measures” tillämpas vilket innebär upplysningskrav avseende finansiella mått som inte är definierade enligt IFRS. Nanologicas delårsrapport Q2 2023 19 Definitioner av alternativa nyckeltal Rörelseresultat (EBIT) Resultat före finansnetto och inkomstskatt. (Earnings Before Interest and Taxes). Rörelsemarginal, %* Rörelseresultat i förhållande till omsättningen. I de fall marginalen är negativ redovisas inte marginalen utan enbart begreppet ”neg”. Resultat före avskrivningar och nedskrivningar (EBITDA)* I flerårsöversikten rapporteras resultatmåttet EBITDA (Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization). EBITDA beräknas som rörelseresultatet med återläggning av avskrivningar och nedskrivningar på immateriella och materiella anläggningstillgångar samt nyttjanderättstillgångar. Soliditet* Eget kapital i förhållande till balansomslutningen. Eget kapital per aktie* Eget kapital dividerat med utestående antal aktier vid periodens utgång. Genomsnittligt antal aktier under perioden Beräknas som ett genomsnitt av antalet utestående stamaktier under rapportperioden på daglig basis. ===== SIDA 20 ===== 2023 apr - jun 2022 apr - jun 2023 jan - jun 2022 jan - jun 2022 jan - dec A. Rörelseresultat (TSEK) -13 312 -12 397 -24 032 -27 989 -50 850 B. Nettoomsättning (TSEK) 672 210 1 026 479 1 555 A/B Rörelsemarginal i % neg neg neg neg neg A. Rörelseresultat (TSEK) -13 312 -12 397 -24 032 -27 989 -50 850 B. Av-/nedskrivningar av immateriella-, materiella- och -3 626 -2 910 -6 887 -5 797 -11 862 A-B Resultat före avskriningar och nedskrivningar -9 686 -9 487 -17 146 -22 192 -38 988 * Härledning av nyckeltal Nanologicas delårsrapport Q2 2023 2 0 * Vid negativt resultat görs ingen omräkning för utspädning. 2023 30 jun 2022 30 jun 2022 31 dec A. Eget kapital enligt koncernens balansräkning (TSEK) 46 394 22 208 73 158 B. Balansomslutning enligt koncernen balansräkning (TSEK) 124 360 114 052 154 513 "A/B" = Soliditet % 37 19 47 A. Eget kapital enligt koncernens balansräkning (TSEK) 46 394 22 208 73 158 B. Beräknat antal aktier före och efter utspädning* vid periodens utgång 36 146 142 28 165 826 36 146 142 "A/B*1 000" = Eget kapital per aktie (SEK) 1,28 0,79 2,02 ===== SIDA 21 ===== KONCERNENS KVARTALSDATA * Alternativa nyckeltal som ej definieras enligt IFRS. För definitioner se not 10. Nanologicas delårsrapport Q2 2023 21 ===== SIDA 22 ===== Belopp i TSEK 2023 apr - jun 2022 apr - jun 2023 jan - jun 2022 jan - jun 2022 jan - dec Nettoomsättning 672 210 1 026 479 1 555 Förändring av lager 569 21 853 -1 202 -1 276 Aktiverat arbete för egen räkning 960 1 113 2 362 1 518 4 272 Övriga rörelseintäkter 163 55 204 134 265 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -1 556 -212 -2 174 -347 -1 316 Övriga externa kostnader -2 810 -4 405 -5 464 -10 173 -17 140 Personalkostnader -8 236 -6 490 -15 058 -13 285 -27 375 Av-/nedskrivningar av immateriella och materiella anläggningstillgångar -3 034 -2 319 -5 704 -4 615 -9 497 Övriga rörelsekostnader -208 -530 -413 -819 -971 Summa rörelsens kostnader -15 844 -13 956 -28 814 -29 238 -56 299 Rörelseresultat -13 480 -12 556 -24 369 -28 309 -51 484 Finansiella poster Resultat från koncernföretag -30 -28 -63 -55 -117 Resultat från övriga finansiella resultatposter 0 192 0 640 630 Ränteintäkter och liknande resultatposter 121 -12 225 11 41 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 456 -1 205 -2 902 -1 939 -4 859 Finansnetto -1 365 -1 052 -2 740 -1 344 -4 304 Periodens resultat före skatt -14 845 -13 609 -27 110 -29 652 -55 788 Skatt 0 0 0 0 0 Periodens resultat -14 845 -13 609 -27 110 -29 652 -55 788 MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING MODERBOLAGETS RAPPORT ÖVER TOTALRESULTATET Nanologicas delårsrapport Q2 2023 22 Belopp i TSEK 2023 apr - jun 2022 apr - jun 2023 jan - jun 2022 jan - jun 2022 jan - dec Periodens resultat -14 845 -13 609 -27 110 -29 652 -55 788 Övrigt totalresultat Poster som ingår i totalresultat 0 0 0 0 0 Periodens totalresultat -14 845 -13 609 -27 110 -29 652 -55 788 ===== SIDA 23 ===== Belopp i TSEK 2023 30 jun 2022 30 jun 2022 31 dec TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 31 353 23 757 24 479 Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter 1 572 1 499 1 407 Summa immateriella anläggningstillgångar 32 925 25 256 25 886 Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 4 051 2 065 3 181 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 100 100 100 Summa anläggningstillgångar 37 076 27 422 29 167 Omsättningstillgångar Varulager Lager 1 801 1 245 1 170 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 690 378 770 Övriga fordringar 217 286 861 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 42 114 45 352 44 663 Summa kortfristiga fordringar 43 020 46 016 46 294 Kortfristiga placeringar Kortfristiga placeringar 0 1 354 0 Kassa och bank Kassa och bank 35 824 29 198 70 157 Summa omsättningstillgångar 80 645 77 813 117 621 SUMMA TILLGÅNGAR 117 721 105 235 146 788 MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING Nanologicas delårsrapport Q2 2023 23 ===== SIDA 24 ===== Belopp i TSEK 2023 30 jun 2022 30 jun 2022 31 dec EGET KAPITAL OCH SKULDER Bundet eget kapital Aktiekapital 14 821 11 549 14 821 Fond för utvecklingsutgifter 6 595 5 062 6 571 Summa bundet eget kapital 21 416 16 611 21 392 Fritt eget kapital Överkursfond 308 195 234 674 308 195 Balanserad vinst eller förlust -260 771 -203 450 -204 960 Periodens resultat efter skatt -27 110 -29 652 -55 788 Summa fritt eget kapital 20 314 1 571 47 447 Summa eget kapital 41 730 18 182 68 840 Avsättningar Övriga avsättningar 608 551 574 Långfristiga skulder Övriga skulder till kreditinstitut 0 333 0 Övriga långfristiga skulder 66 679 66 523 66 601 Summa långfristiga skulder 66 679 66 856 66 601 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 333 2 000 1 333 Förskott från kunder 16 692 427 Leverantörsskulder 834 1 773 2 258 Övriga kortfristiga skulder 2 124 1 535 1 730 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 5 397 3 646 5 026 Summa kortfristiga skulder 8 705 19 646 10 774 Summa skulder 75 991 87 053 77 948 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 117 721 105 235 146 788 MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING Nanologicas delårsrapport Q2 2023 24 ===== SIDA 25 ===== MODERBOLAGETS RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL MODERBOLAGETS KASSAFLÖDESANALYS Nanologicas delårsrapport Q2 2023 25 Belopp i TSEK 2023 apr - jun 2022 apr - jun 2023 jan - jun 2022 jan - jun 2022 jan - dec Eget kapital vid ingången av perioden 56 575 31 790 68 840 47 834 47 834 Nyemissioner 0 0 0 0 79 803 Transaktionskostnader 0 0 0 0 -3 010 Totalresultat för perioden -14 845 -13 609 -27 110 -29 652 -55 788 Summa eget kapital vid utgången av perioden 41 730 18 181 41 730 18 181 68 840 Belopp i TSEK 2023 apr - jun 2023 apr - jun 2023 jan - jun 2023 jan - jun 2022 jan - dec Den löpande verksamheten Rörelseresultat -13 480 -12 556 -24 369 -28 308 -51 484 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 3 034 2 749 5 704 5 103 9 985 0 Erhållen ränta 2 0 3 0 43 Erlagd ränta -1 332 -1 877 -2 691 -3 106 -5 860 Betald/erhållen inkomstskatt 0 0 0 0 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital -11 776 -11 684 -21 353 -26 311 -47 316 Kassaflöde från förändringar i rörelseresultat Ökning (-) / minskning (+) av varulager -470 -7 -631 1 163 1 239 Ökning (-) / minskning (+) av rörelsefordringar 4 253 564 3 472 -1 310 -1 653 Ökning (+) / minskning (-) av rörelseskulder -6 616 -1 542 -753 -1 603 -127 Kassaflöde från den löpande verksamheten -14 609 -12 669 -19 265 -28 061 -47 857 Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella anläggningstillgångar -4 290 -1 305 -12 558 -1 960 -6 959 Investeringar i materiella anläggningstillgångar -623 0 -1 372 -287 -1 598 Investeringar i dotterbolag -30 -28 -63 -55 -116 Ersättning för materialla anläggningstillgångar 0 72 0 72 72 Ersättning för avyttrade finansiella tillgångar 0 0 0 0 1 344 Kassaflöde från investeringsverksamheten -4 943 -1 261 -13 993 -2 230 -7 257 Finansieringsverksamheten Nyemissioner 0 0 0 0 79 803 Transaktionskostnader 0 0 0 0 -3 010 Upptagande av nya lån 0 40 000 0 50 000 50 000 Amortering av finansiella lån -500 -680 -1 000 -1 360 -12 360 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -500 39 320 -1 000 48 640 114 433 Kassaflödet för perioden -20 052 25 390 -34 258 18 349 59 320 Likvida medel vid periodens början 55 926 3 820 70 157 10 839 10 839 Kursdifferens i likvida medel -50 -12 -75 10 -2 Likvida medel vid periodens slut 35 824 29 198 35 824 29 198 70 157 ===== SIDA 26 ===== Nanologica AB (publ) Forskargatan 20 G 151 36 Södertälje Tel: 08-410 749 49 www.nanologica.com