===== SIDA 1 ===== DELÅRSRAPPORT Q2 2024 NANOLOGICA AB (PUBL) ===== SIDA 2 ===== FINANSIELL SAMMANFATTNING • Nettoomsättningen för andra kvartalet uppgick till 2 174 TSEK (672) och för halvåret till 7 211 TSEK (1 026) • Rörelseresultatet för kvartalet uppgick till -9 832 TSEK (-13 312) och för halvåret till -25 163 TSEK (-24 032) • Resultatet före skatt för kvartalet uppgick till -11 126 TSEK (-14 671) och för halvåret till -27 860 TSEK (-26 764) • Resultat per aktie före och efter utspädning var -0,25 SEK (-0,41) för kvartalet och för halvåret -0,67 SEK (-0,74) • Likvida medel uppgick per den 30 juni 2024 till 15 076 TSEK (35 995) HÄNDELSER UNDER ANDRA KVARTALET • Ett flertal storskaliga batcher av bolagets silika-baserade reningsmedia NLAB Saga® har producerats och kvalitetsgodkänts, varmed ett lager av produkter för försäljning har byggts upp. • Nanologica tog i juni en order på NLAB Saga® till ett värde om cirka 2 MSEK från en läkemedelsproducent i Kina. • Företrädesemissionen som beslutades i januari slutfördes och resterande del av emissionslikviden tillfördes bolaget. • Åsa Bergström tillträdde den 1 maj som Chief Operating Officer och tog plats i Nanologicas ledningsgrupp Med kvartalet avses april – juni 2024. Belopp inom parentes avser jämförelsesiffror motsvarande period föregående år. Om ej annat anges avses koncernen i denna delårsrapport. *Alternativa nyckeltal som ej definieras enligt IFRS. För definitioner se not 9. PERIODEN I KORTHET Delårsrapport Q2 2024 Nanologica AB (publ) 2 Nyckeltal (koncernen) 2024 apr - jun 2023 apr - jun 2024 jan - jun 2023 jan - jun 2023 jan - dec Nettoomsättning (TSEK) 2 174 672 7 211 1 026 1 443 Rörelseresultat (TSEK) * -9 832 -13 312 -25 163 -24 032 -69 963 Resultat före skatt (TSEK) -11 126 -14 671 -27 860 -26 764 -75 153 Kassaflöde från löpande verksamheten (TSEK) -21 196 -13 912 -27 870 -17 889 -35 848 Likvida medel vid periodens slut (TSEK) 15 076 35 995 15 076 35 995 10 054 Eget kapital (TSEK) 14 455 46 394 14 455 46 394 -1 898 Genomsnittligt antal aktier under perioden 44 178 618 36 146 142 41 501 126 36 146 142 36 146 142 Antal aktier vid periodens utgång 44 178 618 36 146 142 44 178 618 36 146 142 36 146 142 Resultat per aktie, före och efter utspädning (SEK) -0,25 -0,41 -0,67 -0,74 -2,08 Eget kapital per aktie (SEK) * 0,33 1,28 0,33 1,28 -0,05 Soliditet (%) * 14 37 -2 37 -2 Genomsnittligt antal medarbetare under perioden 15 20 17 17 17 Antal medarbetare vid periodens utgång 16 19 16 19 16 ===== SIDA 3 ===== Vi har nu producerat ett antal storskaliga batcher inom specifikation i följd vilket har lett till att vi har kunnat bygga lager av produkter för försäljning. Vi har också tagit vår första lite större order på NLAB Saga® och intensifierar nu försäljningsarbetet. Det är väldigt glädjande att det systematiska arbetet med att vidare- utveckla den storskaliga produktionen av vår silikamedia NLAB Saga® har burit frukt – anläggningen levererar nu betydligt större volymer än tidigare. Även om detta inte återspeglas i omsättningen för det andra kvartalet så innebär det två viktiga saker. Det ena är att vi har färdiga varor till försäljning. Det andra är att vi nu är säkra på att kunna hålla leveranstider vilket gör att vi kan driva på försäljningen av dessa produkter. I juni tog vi vår första större order på NLAB Saga® från en läkemedelsproducent i Kina. Kunden har tidigare utvärderat produkten i liten skala och har nu lagt en order för produktion. Detta är en kund som vi har bearbetat under en längre tid och i flera steg, vilket är typiskt för försäljningsprocessen för denna typ av produkt. Ordern utgör en liten del av kundens totala behov, varför vi ser goda möjligheter till ytterligare försäljning på sikt. Det här är vårt första steg in på den kinesiska marknaden för preparativ silika och vi ser mycket positivt på våra möjligheter att där etablera oss som en erkänd leverantör av högkvalitativ silika och successivt ta marknadsandelar. Omsättningen för andra kvartalet uppgick till 2,2 MSEK och utgjordes i huvudsak av ovan order. Färdigvarulagret ökade under kvartalet med 15,1 MSEK till 19,3 MSEK och består till största del av NLAB Saga® men även av NLAB® Siv, vår första icke-silikabaserade reningsmedia. Vi har fått indikationer på att utvärderingen av NLAB® Siv i produktionsskala som en kund gjort har utfallit väl men att de inte slutfört sin interna dokumentationsprocess. Vi är mycket optimistiska vad gäller fortsatta affärer med denna kund och vår bedömning kvarstår om att kunden stegvis kommer att byta ut sin nuvarande produkt till NLAB® Siv. När kunden lägger order är vi redo att leverera. Den insulintillverkare i Asien som utvärderar vår silikamedia NLAB Saga® i produktionsskala har ännu inte slutfört sin utvärdering. Vi är fortsatt optimistiska gällande framtida affär även med denna kund. Parallellt fortsätter vårt arbete med produktutveckling. I slutet av året eller under första halvan av nästa år räknar vi med att lansera ytterligare produkter som kan effektivisera våra kunders arbetsflöden. Syftet är att VD HAR ORDET Delårsrapport Q2 2024 Nanologica AB (publ) 3 ===== SIDA 4 ===== expandera vår produktportfölj och därigenom utöka vår adresserbara marknad, vilket är en viktig del av vår långsiktiga tillväxtstrategi för bolaget. I den förra delårsrapporten skrev jag att vi räknar med att kraftigt öka försäljningen under året och att vi anser det rimligt att i slutet av året nå en försäljning motsvarande en årstakt om 100 MSEK. Detta står vi fast vid. Med en produktion av silika som nu levererar betydligt större volymer ökar vi våra försäljningsinsatser och ser fram emot andra halvlek av 2024. Södertälje i juli 2024 Andreas Bhagwani, vd Delårsrapport Q2 2024 Nanologica AB (publ) 4 ===== SIDA 5 ===== Bättre och billigare läkemedel till fler patienter Nanologica är ett svenskt life science tools-bolag som utvecklar, tillverkar och säljer avancerade insatsvaror till läkemedelstillverkande företag. Med grund inom materialvetenskap och nanoteknologi har bolaget utvecklat en expertis inom kromatografi. Nanologicas produkter används för att rena läkemedel under produktion genom en teknik som kallas preparativ kromatografi. Nanologicas silikabaserade reningsmedia för preparativ kromatografi, NLAB Saga®, är speciellt framtaget för rening av peptidläkemedel, såsom insulin och GLP-1-analoger. En egenutvecklad produktionsmetod ger bolaget möjligheter att skapa förstklassiga produkter genom att med precision kontrollera form, storlek, porositet och ytegenskaper hos silikapartiklar. Tack vare att NLAB Saga® renar effektivt och håller länge kan den öka produktiviteten och sänka kostnaderna för tillverkare av läkemedel. Nanologica verkar på en global nischmarknad som växer till följd av ökad efterfrågan på läkemedel för behandling av diabetes och obesitas. Nanologicas mission är att genom sina reningsprodukter öka tillgängligheten till kostnadseffektiva läkemedel och därigenom bidra till att fler patienter runt om i världen får tillgång till livsnödvändiga behandlingar för exempelvis diabetes och obesitas. Nanologica har en pilotanläggning vid huvudkontoret i Södertälje. Här sker utveckling av nya produkter, kundsupport i form av applikationsstöd och metodutveckling, liksom produktion av silika i liten skala. För storskalig produktion arbetar bolaget tillsammans med partners. Storskalig produktion av silika sker hos en kontraktstillverkare i Storbritannien i en GMP-certifierad fabrik med kapacitet i multitonskala. Nanologicas aktie (NICA) är noterad på Nasdaq Stockholms huvudlista sedan 2022. För ytterligare information, vänligen besök www.nanologica.com. DETTA ÄR NANOLOGICA Delårsrapport Q2 2024 Nanologica AB (publ) 5 ===== SIDA 6 ===== FEM SKÄL ATT INVESTERA I NANOLOGICA Genom att utveckla kromatografiprodukter som gör det möjligt för läkemedelstillverkare att effektivisera sin produktion och sänka sina produktionskostnader, strävar Nanologica inte bara efter att skapa värde för sina aktieägare, utan också att bidra till att fler patienter får tillgång till adekvata behandlingar. Nanologica levererar avancerade insatsvaror till läkemedelstillverkare på en global och växande marknad för rening av protein- och peptidläkemedel, såsom insulin och GLP-1-analoger. Tillväxten drivs av en ökad förekomst av diabetes och obesitas i kombination med lansering av nya läkemedel för dessa sjukdomar och marknaden är inte konjunkturkänslig. 1 En snabbt växande marknad Marknaden för högkvalitativ silika för kromatografi är en oligopolmarknad med ett fåtal producenter, där endast en producerar samma typ av hög- kvalitativ silika som Nanologica. Tillväxten i de underliggande marknaderna har resulterat i kapacitetsbrist inom tillverkning av högkvalitativ silika. 2 Oligopolmarknad med kapacitetsbrist Nanologica räknar med att nå ett kommersiellt genombrott i närtid och avser bygga starka referenser genom hög kvalitet, pålitliga leveranstider och överlägsen applikationssupport. Genom att bredda produktportföljen med kompletterande produkter till samma kundbas kommer den adresserbara marknaden att öka markant och kunderna knyts närmare bolaget. 4 Kommersiellt genombrott i närtid och en tydlig tillväxtstrategi Nanologicas silikabaserade reningsmedia är speciellt framtaget för insulin- och peptidrening och har framgångsrikt testats av flertalet kunder. Produkterna renar effektivt och håller länge vilket gör att de kan öka produktiviteten och sänka produktionskostnaderna för läkemedelstillverkare. 3 Högkvalitativa produkter Genom att tillhandahålla produkter som bidrar till lägre kostnader och mer effektiv produktion hos läkemedelstillverkare, kan Nanologica bidra till att ge fler människor tillgång till livsnödvändiga läkemedel till överkomligt pris. 5 Läkemedel till fler patienter Delårsrapport Q2 2024 Nanologica AB (publ) 6 ===== SIDA 7 ===== kommersialiseringen av NLAB Saga®. Försäljningsprocessen för dessa typer av produkter är lång där kunden utvärderar produkten i flera steg, först i en analytisk kolonn (några gram silika) för att successivt öka till utvärdering i full produktionsskala (upp till hundratals kilogram). Utvärderingen tar vanligtvis mellan 3 månader och 1,5 år. Bolaget har arbetat med kunder under flera års tid och kan nu intensifiera försäljningsarbetet till följd av att produktionsvolymerna ökar. I Kina är aktiviteten inom GLP-1- analogsegmentet väldigt hög till följd av att patentet för semaglutid i Kina går ut 2026 och flertalet kinesiska bolag arbetar med att utveckla biosimilarer. Under kvartalet gjordes flera kundbesök där det tydligt framgår att efterfrågan på silika för rening av peptider såsom semaglutid ökar i Kina, precis som i övriga världen. Ordern som togs i juni är ett direkt resultat av en av dessa kunddialoger. Arbetet med att vidareutveckla produktions- processen tar tydliga steg framåt och flera av de åtgärder som vidtagits har fått effekt. Exempelvis har det processteg som flyttats till Sterling Pharma Solutions nya fabriksanläggning på Irland driftsatts framgångsrikt. Bolaget har under andra kvartalet för första gången producerat flera stora batcher i följd som når bolagets högt ställda kvalitetskrav. Fortsatt arbete för att ytterligare öka utbytet i vissa steg och effektivisera produktionsekonomin pågår. Utmaningen med att matcha produktmix i produktionen mot orderingång kvarstår, men avhjälps av att ett lager av de mest efterfrågade produkttyperna nu har byggts upp. Bolaget räknar med att volymerna av godkänd produkt från den storskaliga silikaproduktionen successivt kommer att öka under andra halvan av året. Under andra kvartalet deltog bolaget vid flertalet kromatografikonferenser som ett led i SUMMERING AV ANDRA KVARTALET Delårsrapport Q2 2024 Nanologica AB (publ) 7 ===== SIDA 8 ===== OMSÄTTNING OCH RESULTAT Nettoomsättningen för det andra kvartalet uppgick till 2 174 TSEK (672), varav 2 069 TSEK hänförs till preparativ kromatografi och 105 TSEK till analytisk kromatografi. För halvåret uppgick nettoomsättningen till 7 211 TSEK (1 026), varav 6 881 TSEK hänförs till preparativ kromatografi och 330 TSEK till analytisk kromatografi. Varulagret ökade under kvartalet till 22 331 TSEK (1 801) varav färdigvarulagret motsvarade 19 284 TSEK (1 289). Detta avser till största del NLAB Saga®, men delvis även NLAB® Siv. Rörelseresultatet för kvartalet uppgick till -9 832 TSEK (-13 312) och för halvåret till -25 163 (-24 032). Rörelseresultatet påverkades positivt av lägre kostnader för personal samt ett ökat färdigvarulager, vilket motverkades av ökade kostnader för råvaror och förnödenheter kopplat till ökad produktion. Rörelseresultatet inkluderar även avskrivningar kopplade till storskalig produktion vilka under kvartalet uppgick till 2 729 TSEK. Finansnettot för kvartalet uppgick till -1 294 TSEK (-1 359) och för halvåret till -2 697 TSEK (-2 732), i allt väsentligt till följd av lånefinansiering. Resultatet efter skatt för kvartalet uppgick till -11 126 TSEK (-14 671) och för halvåret till -27 895 TSEK (-26 764). Resultat per aktie före och efter utspädning för kvartalet var -0,25 SEK (-0,41) och för halvåret -0,67 SEK (-0,74). SKATT Bolaget betalar skatter och avgifter enligt gällande lagstiftning. Vad gäller skatt på resultat betalar bolaget för närvarande ingen skatt på grund av negativt resultat. Per 31 december 2023 hade koncernen skattemässiga underskottsavdrag till ett belopp om 336 708 TSEK och moderbolaget ett skattemässigt underskottsavdrag på 341 749 TSEK. Underskottsavdragen kan komma att aktiveras när kraven för aktivering av uppskjuten skattefordran är uppfyllda. De uppskjutna skattefordringarna är inte tidsbegränsade. INVESTERINGAR, LIKVIDITET OCH FINANSIELL STÄLLNING Den 30 juni 2024 uppgick balanserade utgifter för utveckling till 18 492 TSEK, jämfört med 21 809 TSEK vid årets början. Posten avser främst utveckling av storskalig produktion av silika. Patentportföljen var upptagen till 1 486 TSEK jämfört med 1 332 TSEK vid årets början. Nyttjanderättstillgångar uppgick på balansdagen till 11 240 TSEK jämfört med 12 009 TSEK vid årets början, vilket till största del avser dedikerad utrustning hos kontraktstillverkaren Sterling Pharma Solutions för storskalig produktion av silika. Bokfört värde för materiella anläggnings- tillgångar uppgick till 3 583 TSEK jämfört med 3 749 TSEK vid årets början. Förutbetalda kostnader avseende produktion uppgick på balansdagen till 30 544 TSEK jämfört med 22 982 TSEK vid årets början. Detta avser förskott till Sterling Pharma Solutions för pågående produktion av Nanologicas silika. Enligt avtalsvillkoren för de första kampanjerna betalar Nanologica löpande kostnader under produktion vilket sedan avräknas när produkterna är färdiga. En första betalning för start av produktion skedde i juni 2020 varefter betalningar har skett löpande, vilket genererar en förutbetald kostnad. Vid försäljning av produkter ur dessa kampanjer är kostnaderna för produktionen delvis redan tagna och kommer inte att påverka kassaflödet negativt. Avtalet är en beställning och åter- betalning kan enbart ske om leverantören kraftig missbrukar sitt åtagande, brister i kvalitet, i produktion eller om de ej kan fullgöra sitt åtagande. Bolaget har ingen rätt till återbetalning i de fall efterfrågan minskar eller ett mindre behov uppstår av annan anledning. I kommande kampanjer kommer bolaget att betala råmaterial i förskott för att sedan betala för själva produkten när den är färdigtillverkad. Det totala kassaflödet för kvartalet uppgick till -8 364 TSEK (-20 045) och för halvåret till 5 231 TSEK (-34 253). Kassaflödet för den löpande verksamheten uppgick för kvartalet till -21 196 TSEK (-13 912) och för halvåret till -27 870 TSEK Delårsrapport Q2 2024 Nanologica AB (publ) 8 ===== SIDA 9 ===== (-17 889). Kassaflödet från den löpande verksamheten har påverkats av ökade kostnader hänförliga till ökad produktion. Bolagets rörelsekapital har ökat väsentligt under andra kvartalet till följd av att ett antal stora förbetalda batcher producerades och färdiga produkter därmed lagerfördes. Kassaflödet från den löpande verksamheten förväntas förbättras successivt under resterande del av 2024 som ett resultat av att dessa färdiga produkter säljs. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick för kvartalet till -211 TSEK (-4 913) och för halvåret till -697 TSEK (-13 931). Investeringarna under kvartalet hänförs främst till patent. Kassaflödet från finansierings- verksamheten uppgick för kvartalet till 13 042 TSEK (-1 220) och för halvåret till 33 798 TSEK (-2 433). Under andra kvartalet tillfördes bolaget resterande del av likviden från den företrädes- emission som genomfördes under våren. Likvida medel uppgick på balansdagen till 15 076 TSEK (35 995). Styrelsen konstaterar att bolagets likviditet och finansiella ställning påverkas väsentligt av tidpunkten för och omfattningen av fortsatt försäljning och bevakar därför denna utveckling kontinuerligt. Vid årsstämman den 16 maj beslutades om minskning av bolagets aktiekapital. Detta beslut registrerades hos Bolagsverket den 1 juli. Beräknat på det nya registrerade aktiekapitalet uppgår koncernens redovisade eget kapital till 14 455 TSEK jämfört med -1 898 vid årets början och moderbolagets eget kapital uppgår till 10 325 TSEK jämfört med -6 940 TSEK vid årets början. Soliditeten uppgår till 14 procent jämfört med -2 procent vid årets början. REGISTRERING AV FÖRETRÄDESEMISSION Under andra kvartalet registrerades den företrädesemission om cirka 54,2 MSEK som beslutades den 30 januari och som godkändes av en extra bolagsstämma den 22 februari och bolaget tillfördes resterande del av emissions- likviden. För mer information om företrädes- emission, vänligen se https://nanologica.com/ foretradesemission-2024/. FLUKTUATIONER AVSEENDE INTÄKTSGENERERING Verksamheten genererar intäkter genom försäljning av produkter för preparativ och analytisk kromatografi. Försäljningen av produkter för preparativ kromatografi förväntas under 2024 att utgöra huvuddelen av bolagets omsättning. Nanologica saknar signifikanta säsongs- variationer. MEDARBETARE OCH ORGANISATION Per den 30 juni 2024 uppgick antalet fast anställda till 15 medarbetare (19), varav 11 (11) är kvinnor och 4 (8) är män. Antalet konsulter och projektanställda uppgick till motsvarande 4,5 (1) heltidstjänster. PATENT Patentportföljen bestod vid årets utgång av tre patentfamiljer med 47 beviljade patent och över 10 pågående patentansökningar. PARTNERSKAP , SAMARBETEN OCH VÄSENTLIGA AVTAL Inga nya partnerskap, samarbeten eller väsentliga avtal ingicks under det andra kvartalet. AKTIEN OCH ÄGARE Nanologicas aktie är sedan 2022 noterad för handel på Nasdaq Stockholms huvudlista, under kortnamnet NICA. ISIN-koden är SE0005454873. Per den 30 juni 2024 uppgick antalet registrerade aktier i bolaget till 44 178 618 och det registrerade aktiekapitalet till cirka 14 820 923 SEK. Vid årsstämman den 16 maj beslutades om minskning av bolagets aktiekapital för täckning av förlust, vilket registrerades hos Bolagsverket den 1 juli. Efter denna registrering uppgår det registrerade aktiekapitalet till 4 417 861,8 SEK med ett kvotvärde om 0,1 SEK per aktie. Delårsrapport Q2 2024 Nanologica AB (publ) 9 ===== SIDA 10 ===== Vid rapportens publicering hade bolaget ännu inte erhållit ägarlistor per den 30 juni. En uppdaterad ägarlista kommer att publiceras på bolagets hemsida när data finns att tillgå. Teckningsoptioner Den 1 juli 2024 löpte optionsprogram 2021/2024 för ledningsgrupp och anställda ut. Inga av de 800 000 utställda optionerna nyttjades. Vid tidpunkten för publicering av delårsrapporten finns ett aktivt optionsprogram. I optionsprogram 2023/2026 för ledningsgrupp och anställda har 180 000 av de totalt 245 000 optionerna tecknats. Varje teckningsoption ger rätten att under perioden 1 augusti 2026 till 30 november 2026 teckna en aktie i bolaget till en teckningskurs motsvarande 30 SEK. Baserat på befintligt antal aktier blir utspädningseffekten maximalt 0,4 procent om samtliga optioner inom programmet nyttjas. ÅRSSTÄMMA 2024 Nanologicas årsstämma 2024 ägde rum den 16 maj varvid bland annat följande beslutades: • Styrelseledamöterna Gisela Sitbon, Mattias Bengtsson, Thomas Eldered, Anders Rabbe och Lena Torlegård omvaldes för perioden fram till nästa årsstämma och Gisela Sitbon omvaldes till styrelseordförande. • Att bemyndiga styrelsen att besluta om emissioner av aktier, teckningsoptioner och/eller konvertibler i enlighet med styrelsens förslag. • Att anta en ny bolagsordning med förändringen att aktiekapitalet ska vara lägst 3 000 000 kr och högst 12 000 000 kr och att antal aktier i bolaget ska vara lägst 30 000 000 stycken och högst 120 000 000 stycken. • Att minska bolagets aktiekapital med 10 403 060,813352 kronor, utan indragning av aktier, med ändamål att täcka förlust. Protokoll från årsstämman finns tillgängligt på bolagets hemsida. FINANSIELL KALENDER Delårsrapport Q3 2024 25 oktober, 2024 Bokslutskommuniké 2024 7 februari, 2025 Årsredovisning 2024 25 mars, 2025 Delårsrapport Q1 2025 17 april, 2025 FRAMTIDSUTSIKTER Den här rapporten innehåller framåtblickande uttalanden. Faktiskt utfall kan skilja sig från dessa uttalanden. Interna och externa faktorer kan påverka Nanologicas resultat. Under 2024 förväntas försäljning inom preparativ kromatografi att växa så att den utgör huvud- delen av intäkterna. Bolaget anser det rimligt att anta att försäljningen ökar så att den i slutet av året når en årstakt motsvarande 100 MSEK. RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER Bolaget gör antaganden, bedömningar och uppskattningar som påverkar innehållet i de finansiella rapporterna. Faktiskt utfall kan skilja sig från dessa bedömningar och uppskattningar, vilket även framgår av redovisningsprinciperna. Målet med koncernens riskhantering är att identifiera, förebygga, mäta, kontrollera och begränsa riskerna i verksamheten. Väsentliga risker är desamma för moderbolaget och koncernen. Riskerna i Nanologicas verksamhet inkluderar strategiska risker relaterade till bland annat företagets verksamhet, industri, samt juridiska och regulatoriska risker, såsom finansiering av uppskalningsprojekt, kommersialisering, beroende av partners, forskning, varumärken, patent och externa krav, samt operativa risker såsom produktionsrisker och prisförändringar på råvaror och insatsvaror samt valutafluktuationer. En utförlig beskrivning av riskexponering och riskhantering återfinns i Nanologicas årsredovisning för 2023 på sidorna 52–56. OMVÄRLDSFAKTORER Kriget i Ukraina tillsammans med geopolitiska Delårsrapport Q2 2024 Nanologica AB (publ) 10 ===== SIDA 11 ===== spänningar även i andra delar av världen fortsätter att påverka världen. Nanologica bedriver ingen verksamhet kopplad till Ukraina eller Ryssland och vare sig kriget där eller andra oroshärdar i världen har under kvartalet haft någon direkt påverkan på bolaget. Den höga osäkerhet som råder kring hur världsekonomin och den globala försörjningskedjan påverkas till följd av det geopolitiska läget kan dock få en effekt på längre sikt. Från tid till annan påverkas bolaget av längre leveranstider för specifika komponenter och brist på kemikalier, till följd av läget i omvärlden. Bolaget gör bedömningen att detta haft liten påverkan på resultat, finansiell ställning eller kassaflöde under kvartalet i förhållande till andra faktorer, såsom försenade leveranser till kunder. Energipriser och inflation påverkar inte bolaget nämnvärt i innevarande produktionskampanj där den storskaliga produktionen av silika löper enligt avtal. Om höga energipriser och hög inflation råder under längre tid kan det få effekter vid omförhandling av exempelvis produktionsavtal, vilket kan komma att påverka kostnadsbild och Delårsrapport Q2 2024 Nanologica AB (publ) 11 Gisela Sitbon Mattias Bengtsson Thomas Eldered Styrelsens ordförande Styrelseledamot Styrelseledamot Anders Rabbe Lena Torlegård Andreas Bhagwani Styrelseledamot Styrelseledamot Verkställande direktör För ytterligare information, vänligen kontakta: CEO Andreas Bhagwani, andreas.bhagwani@nanologica.com CFO Eva Osterman, eva.osterman@nanologica.com lönsamhet. Bolagets innevarande lån löper till fasta räntor vilket gör att kostnaderna för dessa inte påverkas av ett högre ränteläge under lånens löptid. Gällande fluktuationer i valutakurser så har bolaget tillverkning och åtaganden främst i brittiska pund och försäljning främst i amerikanska dollar. Nanologica har för närvarande inte säkrat några valutakurser. Klimatförändringar utgör en stor risk för mänskligheten ur ett globalt perspektiv, med finansiella risker som följd. I dagsläget bedömer dock Nanologica att klimatrisker inte har, eller i närtid kommer att ha, väsentlig påverkan på bolagets finansiella utveckling. Bolaget arbetar löpande med att identifiera, utvärdera och hantera omvärldsfaktorer som har påverkan på den operativa verksamheten. REVISORERNAS GRANSKNING Denna delårsrapport har inte granskats av bolagets revisorer. INTYGANDE Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att denna delårsrapport ger en rättvisande översikt av bolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som bolaget står inför. 5 juli, 2024 ===== SIDA 12 ===== FINANSIELLA RAPPORTER OCH NOTER ===== SIDA 13 ===== Belopp i TSEK 2024 apr - jun 2023 apr - jun 2024 jan - jun 2023 jan - jun 2023 jan - dec Nettoomsättning 2 174 672 7 211 1 026 1 443 Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning 12 899 569 14 960 853 2 080 Aktiverat arbete för egen räkning 0 960 0 2 362 3 229 Övriga rörelseintäkter 32 163 57 204 494 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -11 458 -1 556 -16 593 -2 174 -6 828 Övriga externa kostnader -5 148 -2 051 -8 124 -3 945 -13 111 Personalkostnader -5 564 -8 236 -11 091 -15 058 -27 393 Av-/nedskrivningar av immateriella-, materiella- och nyttjanderättstillgångar -3 075 -3 626 -6 728 -6 887 -19 365 Nedskrivning av övriga omsättningstillgångar 0 0 -4 075 -9 785 Övriga rörelsekostnader 308 -208 -779 -413 -727 Summa rörelsens kostnader -24 938 -15 676 -47 391 -28 477 -77 209 Rörelseresultat -9 832 -13 312 -25 163 -24 032 -69 963 Finansiella poster Finansiella intäkter 112 121 149 225 516 Finansiella kostnader -1 406 -1 480 -2 846 -2 957 -5 710 Finansnetto -1 294 -1 359 -2 697 -2 732 -5 194 Periodens resultat före skatt -11 126 -14 671 -27 860 -26 764 -75 157 Skatt 0 0 -35 0 0 Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare -11 126 -14 671 -27 895 -26 764 -75 157 Övrigt totalresultat 0 0 0 0 0 Periodens totalresultat hänförligt till moderbolagets aktieägare -11 126 -14 671 -27 895 -26 764 -75 157 Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK -0,25 -0,41 -0,67 -0,74 -2,08 Antal aktier i genomsnitt under perioden 44 178 618 36 146 142 41 501 126 36 146 142 36 146 142 Antal aktier vid utgången av perioden 44 178 618 36 146 142 44 178 618 36 146 142 36 146 142 KONCERNENS RESULTATRÄKNING Delårsrapport Q2 2024 Nanologica AB (publ) 13 ===== SIDA 14 ===== Belopp i TSEK 2024 30 jun 2023 30 jun 2023 31 dec TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 18 492 23 685 21 809 Koncessioner, patent, licenser, varumärken och liknande rättigheter 1 486 1 572 1 332 Materiella anläggningstillgångar 3 583 4 051 3 749 Nyttjanderättstillgångar 11 240 15 278 12 009 Summa anläggningstillgångar 34 801 44 586 38 899 Omsättningstillgångar Varulager m.m. 22 331 1 801 2 973 Kundfordringar 2 544 690 473 Övriga fordringar 182 219 660 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 31 284 41 069 24 370 Likvida medel 15 076 35 995 10 054 Summa omsättningstillgångar 71 417 79 774 38 530 SUMMA TILLGÅNGAR 106 218 124 360 77 429 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital inkl. pågående emissioner 4 418 14 821 14 821 Övrigt tillskjutet kapital 353 644 308 195 308 295 Balanserade vinstmedel inkl. periodens resultat -343 607 -276 622 -325 014 Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 14 455 46 394 -1 898 SUMMA EGET KAPITAL 14 455 46 394 -1 898 Långfristiga skulder Leasingskulder 97 404 136 Avsättningar 586 608 572 Övriga långfristiga skulder 60 682 66 679 66 757 Summa långfristiga skulder 61 365 67 690 67 465 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 0 333 0 Förskott från kund 0 16 0 Leverantörsskulder 20 885 834 4 914 Leasingskulder 1 148 1 522 530 Övriga kortfristiga skulder 2 308 2 169 1 504 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 6 057 5 401 4 915 Summa kortfristiga skulder 30 399 10 276 11 863 SUMMA SKULDER 91 764 77 966 79 328 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 106 218 124 360 77 429 KONCERNENS BALANSRÄKNING Delårsrapport Q2 2024 Nanologica AB (publ) 14 ===== SIDA 15 ===== KONCERNENS RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL Delårsrapport Q2 2024 Nanologica AB (publ) 15 Belopp i TSEK 2024 apr - jun 2023 apr - jun 2024 jan - jun 2023 jan - jun 2023 jan - dec Eget kapital vid ingången av perioden 10 865 61 064 -1 898 73 158 73 158 Periodens resultat -11 126 -14 671 -27 895 -26 764 -75 157 Övrigt totalresultat 0 0 0 0 0 Periodens totalresultat -11 126 -14 671 -27 895 -26 764 -75 157 Ej registrerat aktiekapital -12 208 0 -10 403 Balanserat resultat 9 512 0 15 478 Nyemissioner 20 135 0 48 043 0 0 Transaktionskostnader -2 723 0 -8 870 0 0 Summa transaktioner med ägare 14 716 0 44 248 0 100 Summa eget kapital vid utgången av perioden 14 455 46 394 14 455 46 394 -1 898 ===== SIDA 16 ===== Belopp i TSEK 2024 apr - jun 2023 apr - jun 2024 jan - jun 2023 jan - jun 2023 jan - dec Den löpande verksamheten Rörelseresultat -9 832 -13 312 -25 163 -24 032 -69 963 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 2 882 3 626 2 467 6 887 18 959 Nedskrivning av Sterlingkontraktet 0 4 075 9 785 Erhållen ränta 112 2 149 3 464 Erlagd ränta -1 255 -1 356 -2 606 -2 746 -4 201 Betald/erhållen inkomstskatt 0 0 0 0 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet -8 093 -11 040 -21 077 -19 888 -44 955 Kassaflöde från förändringar i rörelseresultat Ökning (-) / minskning (+) av varulager -17 297 -470 -19 358 -631 -1 803 Ökning (-) / minskning (+) av rörelsefordringar 6 878 4 208 -13 327 3 382 8 667 Ökning (+) / minskning (-) av rörelseskulder -2 683 -6 610 25 892 -752 2 244 Kassaflöde från den löpande verksamheten -21 196 -13 912 -27 870 -17 889 -35 848 Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella anläggningstillgångar -211 -4 290 -443 -12 558 -19 224 Investeringar i materiella anläggningstillgångar 0 -623 -254 -1 373 -1 756 Ersättning för avyttrade materialla anläggningstillgångar 0 0 0 0 627 Ersättning för avyttrade finansiella tillgångar 0 0 0 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -211 -4 913 -697 -13 931 -20 353 Finansieringsverksamheten Nyemissioner 15 607 0 43 248 0 0 Likvid för sålda/återköpta teckningsoptioner 0 0 0 100 Transaktionskostnader -2 723 0 -8 870 0 0 Upptagande av nya lån 0 0 0 0 0 Amortering av leasingskulder 150 -720 -566 -1 433 -2 873 Amortering av finansiella lån 9 -500 -14 -1 000 -1 313 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 13 042 -1 220 33 798 -2 433 -4 086 Kassaflödet för perioden -8 364 -20 045 5 231 -34 253 -60 286 Likvida medel vid periodens början 23 600 56 091 10 054 70 322 70 322 Kursdifferens i likvida medel -160 -51 -209 -74 18 Likvida medel vid periodens slut 15 076 35 995 15 076 35 995 10 054 KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS Delårsrapport Q2 2024 Nanologica AB (publ) 16 ===== SIDA 17 ===== NOT 1 GENERELL INFORMATION Denna rapport omfattar det svenska moderbolaget Nanologica AB (publ), organisationsnummer 556664– 5023 och dess dotterbolag. Moderbolaget är ett aktiebolag med säte i Stockholm. Adressen till huvudkontoret är Forskargatan 20 G, 151 36 Södertälje. Koncernens huvudsakliga verksamhet är produktion och försäljning av kromatografiprodukter. Nanologica AB har fyra dotterbolag; Nanghavi AB, Nanologica Black AB, Nanologica Yellow AB och Nlab Bioscience S.A. Nlab Bioscience S.A är under avveckling. Övriga dotterbolag är vid rapportens publicering vilande. Delårsrapporten för Q2 2024 har godkänts för publicering den 5 juli 2024 i enlighet med styrelsebeslut den 5 juli 2024. NOT 2 REDOVISNINGSPRINCIPER Koncernredovisning för Nanologica AB har upprättats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) såsom de har antagits av EU, årsredovisningslagen (ÅRL) samt Rådet för finansiell rapportering RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner. Moderbolagets finansiella rapporter är upprättade i enlighet med Årsredovisningslagen och RFR 2 Redovisning för juridiska personer. Delårsrapporten är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och årsredovisningslagen. Upplysningar enligt IAS 34 lämnas såväl i noter som på annan plats i delårsrapporten. De redovisningsprinciper och beräkningsmetoder som tillämpas är i överensstämmelse med de som beskrivs i årsredovisningen för 2023. ESMA:s (European Securities and Markets Authority) riktlinjer om alternativa nyckeltal tillämpas och det innebär upplysningskrav avseende finansiella mått som inte är definierade enligt IFRS. För nyckeltal ej definierade enligt IFRS, se not 9 Definition av nyckeltal. Med kvartalet avses andra kvartalet 2024 om inget annat anges. Belopp uttryckta i TSEK och MSEK avser tusental svenska kronor respektive miljontal svenska kronor. Belopp inom parentes avser jämförelsesiffror föregående år. NOT 3 VIKTIGA UPPSKATTNINGAR OCH BEDÖMNINGAR Viktiga uppskattningar och bedömningar beskrivs utförligt i Nanologicas årsredovisning 2023 på sidorna 77–78. Inga väsentliga förändringar vad gäller uppskattningar och bedömningar har noterats för rapporteringsperioden. I denna rapport ingår uttalanden som är framåtblickande och verkligt resultat kan avvika från vad som angivits. NOT 4 SEGMENT Ett rörelsesegment är en del av en koncern som bedriver verksamhet från vilken den kan generera intäkter och ådra sig kostnader, samt för vilken det finns fristående finansiell information tillgänglig. Koncernens uppdelning på rörelsesegment överensstämmer med de interna rapporter som koncernens högsta verkställande beslutsfattare använder för att följa upp verksamheten och fördela resurser mellan rörelsegrenar. Vd är koncernens högste verkställande beslutsfattare. I Nanologica är det därför de rapporter som vd får över resultatet i olika delar av koncernen som utgör grunden för segments- informationen. NOTER Delårsrapport Q2 2024 Nanologica AB (publ) 17 ===== SIDA 18 ===== Nanologica har för närvarande ett rörelsedrivande segment i koncernen – kromatografi. Fram till och med 2023 fanns ytterligare ett rörelsedrivande segment, drug development, vars verksamhet avslutades vid utgången av 2023. Pågående externa samarbeten baserade på bolagets teknologiplattform för leverans av läkemedel fortgår och patent relaterade till detta behålls. Kostnader relaterat till detta redovisas från och med början av 2024 under koncernfunktioner. Under rubriken koncernfunktioner redovisas även supportfunktioner som ej är hänförbara till affärsdrivande segment (exempelvis bolagets förvaltning, kommunikation, marknadsföring, ekonomi etc.). Segmentsinformation lämnas endast för koncernen. I tabellerna nedan benämns affärsområdet kromatografi med Kroma och affärsområdet drug development med DD. Delårsrapport Q2 2024 Nanologica AB (publ) 18 Belopp i TSEK Kroma DD Koncern- funktioner Total Nettoomsättning 7 211 0 0 7 211 Råvaror och förnödenheter samt förändring av lager -1 632 0 0 -1 632 Bruttoresultat 5 579 0 0 5 579 Övriga rörelseposter (netto) -21 998 0 -8 744 -30 742 Rörelseresultat -16 419 0 -8 744 -25 163 Finansnetto 0 0 -2 697 -2 697 Resultat efter finansiella poster -16 419 0 -11 441 -27 860 2024 jan - jun Belopp i TSEK Kroma DD Koncern- funktioner Total Nettoomsättning 2 174 0 0 2 174 Råvaror och förnödenheter samt förändring av lager 1 441 0 0 1 441 Bruttoresultat 3 616 0 0 3 616 Övria rörelseposter (netto) -9 022 0 -4 426 -13 448 Rörelseresultat -5 603 0 -4 426 -9 832 Finansnetto -1 294 -1 294 Resultat efter finansiella poster -5 603 0 -5 720 -11 126 2024 apr - jun Belopp i TSEK Kroma DD Koncern- funktioner Total Nettoomsättning 672 0 0 672 Råvaror och förnödenheter samt förändring av lager -969 -18 0 -987 Bruttoresultat -297 -18 0 -315 Övria rörelseposter (netto) -6 694 -3 497 -2 806 -12 997 Rörelseresultat -6 991 -3 515 -2 806 -13 312 Finansnetto -1 359 -1 359 Resultat efter finansiella poster -6 991 -3 515 -4 165 -14 671 2023 apr - jun ===== SIDA 19 ===== Belopp i TSEK Kroma DD Koncern- funktioner Total Nettoomsättning 1 027 0 0 1 027 Råvaror och förnödenheter samt förändring av lager -1 301 -20 0 -1 321 Bruttoresultat -274 -20 0 -294 Övriga rörelseposter (netto) -12 322 -5 681 -5 735 -23 738 Rörelseresultat -12 596 -5 701 -5 735 -24 032 Finansnetto 0 0 -2 732 -2 732 Resultat efter finansiella poster -12 596 -5 701 -8 467 -26 765 2023 jan - jun Delårsrapport Q2 2024 Nanologica AB (publ) 19 NOT 5 INTÄKTERNAS FÖRDELNING Nanologicas fördelning av intäkter för försäljning av varor och tillhandahållande av tjänster uppdelat per geografisk marknad och särredovisat på större kunder. All försäljning har skett vid viss tidpunkt. Belopp i TSEK Kroma DD Koncern- funktioner Total Nettoomsättning 1 443 0 0 1 443 Råvaror och förnödenheter samt förändring av lager -4 719 -23 -5 -4 747 Bruttoresultat -3 276 -23 -5 -3 305 Övrga rörelseposter (netto) -40 752 -11 922 -13 984 -66 658 Rörelseresultat -44 027 -11 946 -13 990 -69 963 Finansnetto 0 0 -5 194 -5 194 Resultat efter finansiella poster -44 027 -11 946 -19 184 -75 157 2023 jan - dec Uppdelning av nettoomsättning utifrån segment och geografisk region (TSEK) 2024 apr - jun 2023 apr - jun 2024 jan - jun 2023 jan - jun 2023 jan - dec Kromatografi 2 174 672 7 211 1 027 1 443 Kina 2 125 299 2 357 413 654 Indien 19 49 4 796 122 188 USA 0 0 21 0 0 Övriga världen 31 323 38 491 601 Business development 0 0 0 0 0 Övriga världen 0 0 0 0 Summa 2 174 672 7 211 1 027 1 443 ===== SIDA 20 ===== Nettoomsättning större kunder (TSEK) 2024 apr - jun 2023 apr - jun 2024 jan - jun 2023 jan - jun 2023 jan - dec Kund A - Kromatografi 57 299 211 413 654 Kund A (%) 3% 45% 3% 40% 45% Kund B - Kromatografi 0 0 4 715 0 105 Kund B (%) 0% 0% 65% 0% 7% Kund C - Kromatografi 19 49 81 122 188 Kund C (%) 1% 7% 1% 12% 13% Kund D - Kromatografi 2 069 2 069 Kund D (%) 95% 29% Övriga - Kromatografi 31 323 137 491 496 Övriga (%) 1% 48% 2% 48% 34% Summa 2 174 672 7 211 1 026 1 443 Delårsrapport Q2 2024 Nanologica AB (publ) 20 NOT 6 VARULAGER NOT 7 TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE Transaktioner med Flerie AB gällande lån. Flerie AB är Nanologicas största ägare. Thomas Eldered är delägare i och styrelseordförande för Flerie AB, tillika styrelseledamot i Nanologica AB. Försäljning av analytiska kolonner till Nanghavi Chromatography Solutions i Indien där vd Andreas Bhagwani och CFO Eva Osterman sitter i styrelsen. Försäljning har skett på marknadsmässiga villkor. Mer information om transaktioner med närstående finns i Nanologicas årsredovisning 2023, not 34. Information om lån Lån från Flerie AB har upptagits på marknadsmässiga villkor. Lån 1 om totalt 17 MSEK upptogs under hösten 2019 och våren 2020. Lån 2 om totalt 50 MSEK upptogs under första halvåret 2022. Räntesatsen för lånen är 8 procent och lånen förfaller till betalning i juli 2025. Betalning av ränta för lånen sker kvartalsvis. På balansdagen uppgick lånen totalt till 60,8 MSEK efter att 6,2 MSEK har kvittats mot aktier i företrädesemissionen som genomfördes under första kvartalet 2024. Transaktioner under andra kvartalet • Kostnader för lån från Flerie AB uppgick under kvartalet till 1 255 TSEK och avser kostnader för ränta och uppläggningsavgift. • Försäljning av analytiska kolonner till Nanghavi Chromatography Solutions uppgick under kvartalet till 19 TSEK. Belopp i TSEK 2024 30 jun 2023 30 jun 2023 31 dec Råvaror och förnödenheter 131 134 131 Halvfabrikat och produkter i arbete 2 916 378 2 728 Färdigvarulager 19 284 1 289 114 Summa 22 331 1 801 2 973 ===== SIDA 21 ===== NOT 9 NYCKELTALSDEFINITIONER Bolaget presenterar vissa finansiella mått som inte definieras enligt IFRS. Bolaget anser att dessa mått ger värdefull kompletterande information till investerare och bolagets ledning då de möjliggör utvärdering och benchmarking av bolagets prestation. Eftersom inte alla företag beräknar finansiella mått på samma sätt, är dessa inte alltid jämförbara med mått som används av andra företag. Dessa finansiella mått ska därför inte ses som en ersättning för mått som definieras enligt IFRS. Redovisade nyckeltal är definierade enligt IFRS om inte annat anges. ESMA:s riktlinjer om ”alternative performance measures” tillämpas vilket innebär upplysningskrav avseende finansiella mått som inte är definierade enligt IFRS. Definitioner av alternativa nyckeltal Rörelseresultat (EBIT) Resultat före finansnetto och inkomstskatt. (Earnings Before Interest and Taxes). Rörelsemarginal, %* Rörelseresultat i förhållande till omsättningen. I de fall marginalen är negativ redovisas inte marginalen utan enbart begreppet ”neg”. Resultat före avskrivningar och nedskrivningar (EBITDA)* I flerårsöversikten rapporteras resultatmåttet EBITDA (Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization). EBITDA beräknas som rörelseresultatet med återläggning av avskrivningar och nedskrivningar på immateriella och materiella anläggningstillgångar samt nyttjanderättstillgångar. Soliditet* Eget kapital i förhållande till balansomslutningen. Eget kapital per aktie* Eget kapital dividerat med utestående antal aktier vid periodens utgång. Genomsnittligt antal aktier under perioden Beräknas som ett genomsnitt av antalet utestående stamaktier under rapportperioden på daglig basis. NOT 8 HÄNDELSER EFTER PERIODENS UTGÅNG • Inga väsentliga händelser efter kvartalets utgång. Delårsrapport Q2 2024 Nanologica AB (publ) 21 ===== SIDA 22 ===== * Härledning av nyckeltal * Vid negativt resultat görs ingen omräkning för utspädning. Delårsrapport Q1 2024 Nanologica AB (publ) 22 2024 apr - jun 2023 apr - jun 2024 jan - jun 2023 jan - jun 2023 jan - dec A. Rörelseresultat (TSEK) -9 832 -13 312 -25 163 -24 032 -69 963 B. Nettoomsättning (TSEK) 2 174 672 7 211 1 026 1 443 A/B Rörelsemarginal i % neg neg neg neg neg A. Rörelseresultat (TSEK) -9 832 -13 312 -25 163 -24 032 -69 963 B. Av-/nedskrivningar av immateriella-, materiella- och -3 075 -3 626 -6 728 -6 887 -19 365 A-B Resultat före avskriningar och nedskrivningar -6 757 -9 686 -18 434 -17 146 -50 598 2024 30 jun 2023 30 jun 2023 31 dec A. Eget kapital enligt koncernens balansräkning (TSEK) 14 455 46 394 -1 898 B. Balansomslutning enligt koncernen balansräkning (TSEK) 106 218 124 360 77 429 "A/B" = Soliditet % 14 37 -2 A. Eget kapital enligt koncernens balansräkning (TSEK) 14 455 46 394 -1 898 B. Beräknat antal aktier före och efter utspädning* vid periodens utgång 44 178 618 36 146 142 36 146 142 "A/B*1 000" = Eget kapital per aktie (SEK) 0,33 1,28 -0,05 ===== SIDA 23 ===== Belopp i TSEK om inget annat anges 2024-Q2 2024-Q1 2023-Q4 2023-Q3 2023-Q2 2023-Q1 2022-Q4 2022-Q3 Resultaträkning Nettoomsättning 2 174 5 037 75 342 672 355 674 401 Summa rörelsens kostnader -24 938 -22 453 -38 265 -10 467 -15 676 -12 801 -15 326 -11 421 Rörelseresultat före avskrivningar och nedskrivningar (EBITDA)* -6 757 -11 677 -26 906 -6 546 -9 686 -7 459 -10 150 -6 647 Rörelseresultat (EBIT) * -9 832 -15 331 -35 638 -10 292 -13 312 -10 720 -13 251 -9 610 Rörelsemarginal, % * neg neg neg neg neg neg neg neg Finansnetto -1 294 -1 403 -1 196 -1 262 -1 359 -1 373 -1 604 -1 378 Periodens resultat före skatt -11 126 -16 734 -36 835 -11 554 -14 671 -12 094 -14 855 -10 988 Periodens totalresultat hänförligt till moderbolagets aktieägare -11 126 -16 769 -36 835 -11 554 -14 671 -12 094 -14 855 -10 988 Balansräkning Anläggningstillgångar 34 801 37 862 38 899 40 881 44 586 43 298 37 859 37 945 Omsättningstillgångar exkl . likvida medel 56 341 46 463 28 476 47 626 43 779 47 405 46 332 45 160 Likvida medel 15 076 23 600 10 054 22 585 35 995 56 091 70 322 8 640 Eget kapital 14 455 10 865 -1 898 34 840 46 394 61 064 73 158 9 503 Långfristiga skulder 61 365 61 239 67 465 67 581 67 690 67 757 67 841 51 323 Kortfristiga skulder 30 399 35 820 11 863 8 672 10 276 17 974 13 514 30 920 Kassaflöde Från den löpande verksamheten -21 196 -6 674 -5 568 -12 391 -13 912 -3 977 -11 720 -6 748 Från investeringsverksamheten -211 -486 -6 381 -41 -4 913 -9 018 -2 179 -2 788 Från finansieringsverksamheten 13 042 20 756 -599 -1 053 -1 220 -1 213 75 603 -11 192 Periodens kassaflöde -8 364 13 595 -12 548 -13 485 -20 045 -14 208 61 704 -20 728 Nyckeltal Soliditet, % * 14 10 -2 31 37 42 47 10 Medarbetare vid periodens utgång, antal 15 16 16 14 19 20 20 20 Medarbetare i genomsnitt under perioden, antal 16 15 15 15 20 20 20 19 Medarbetare och konsulter i genomsnitt under perioden, antal 18 18 18 16 21 21 21 19 Data per aktie Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK -0,25 -0,46 -1,02 -0,32 -0,41 -0,33 -0,42 -0,39 Eget kapital per aktie (före utspädning), SEK * 0,33 0,30 -0,05 0,96 1,28 1,69 2,02 0,34 Kassaflöde från den löpande verksamhetnen per aktie, SEK -0,48 -0,18 -0,15 -0,34 -0,38 -0,11 -0,33 -0,24 Aktiekurs vid periodens utgång, SEK 12,15 9,32 10,00 9,40 Aktier före utspädning i genomsnitt under perioden, antal 44 178 618 36 146 142 36 146 142 36 146 142 36 146 142 36 146 142 35 703 344 28 165 826 Aktier före utspädning vid utgången av perioden, antal 44 178 618 36 146 142 36 146 142 36 146 142 36 146 142 36 146 142 36 146 142 28 175 770 Tecknade optioner vid utgången av perioden, antal 980 000 980 000 980 000 800 000 800 000 800 000 800 000 800 000 KONCERNENS KVARTALSDATA * Alternativa nyckeltal som ej definieras enligt IFRS. För definitioner se not 9. Delårsrapport Q2 2024 Nanologica AB (publ) 23 ===== SIDA 24 ===== Belopp i TSEK 2024 apr - jun 2023 apr - jun 2024 jan - jun 2023 jan - jun 2023 jan - dec Nettoomsättning 2 174 672 7 211 1 026 1 443 Förändring av lager 12 899 569 14 960 853 2 080 Aktiverat arbete för egen räkning 0 960 0 2 362 3 229 Övriga rörelseintäkter 32 163 57 204 494 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -11 458 -1 556 -16 593 -2 174 -6 828 Övriga externa kostnader -5 222 -2 810 -8 986 -5 464 -16 111 Personalkostnader -5 564 -8 236 -11 091 -15 058 -27 393Av-/nedskrivningar av immateriella och materiella anläggningstillgångar -3 051 -3 034 -6 113 -5 704 -17 000 Nedskrivning av övriga omsättningstillgångar 0 0 -4 075 0 -9 785 Övriga rörelsekostnader 308 -208 -779 -413 -727 Summa rörelsens kostnader -24 986 -15 844 -47 637 -28 814 -77 845 Rörelseresultat -9 881 -13 480 -25 409 -24 369 -70 599 Finansiella poster Resultat från koncernföretag 0 -30 0 -63 -169 Resultat från övriga finansiella resultatposter 0 0 0 0 0 Ränteintäkter och liknande resultatposter 112 121 149 225 516 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 261 -1 456 -2 606 -2 902 -5 628 Finansnetto -1 299 -1 365 -2 675 -2 740 -5 281 Periodens resultat före skatt -11 180 -14 845 -28 084 -27 110 -75 880 Skatt 0 0 0 0 0 Periodens resultat -11 180 -14 845 -28 084 -27 110 -75 880 MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING MODERBOLAGETS RAPPORT ÖVER TOTALRESULTATET Delårsrapport Q2 2024 Nanologica AB (publ) 24 Belopp i TSEK 2024 apr - jun 2023 apr - jun 2024 jan - jun 2023 jan - jun 2023 jan - dec Periodens resultat -11 180 -14 845 -28 084 -27 110 -75 880 Övrigt totalresultat Poster som ingår i totalresultat 0 0 0 0 0 Periodens totalresultat -11 180 -14 845 -28 084 -27 110 -75 880 ===== SIDA 25 ===== MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING Delårsrapport Q2 2024 Nanologica AB (publ) 25 Belopp i TSEK 2024 30 jun 2023 30 jun 2023 31 dec TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 21 986 31 353 27 391 Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter 1 486 1 572 1 332 Summa immateriella anläggningstillgångar 23 473 32 925 28 723 Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 3 583 4 051 3 749 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 100 100 100 Summa anläggningstillgångar 27 156 37 076 32 572 Omsättningstillgångar Varulager Lager 22 331 1 801 2 973 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 2 544 690 473 Aktuell skattefordran 0 0 0 Övriga fordringar 317 217 659 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 32 558 42 114 25 124 Summa kortfristiga fordringar 35 419 43 020 26 256 Kassa och bank Kassa och bank 14 897 35 824 9 878 Summa omsättningstillgångar 72 647 80 645 39 107 SUMMA TILLGÅNGAR 99 803 117 721 71 678 ===== SIDA 26 ===== MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING Delårsrapport Q2 2024 Nanologica AB (publ) 26 Belopp i TSEK 2024 30 jun 2023 30 jun 2023 31 dec EGET KAPITAL OCH SKULDER Bundet eget kapital Aktiekapital 14 821 14 821 14 821 Fond för utvecklingsutgifter 484 6 595 748 Summa bundet eget kapital 4 902 21 416 15 569 Fritt eget kapital Överkursfond 353 644 308 195 308 295 Balanserad vinst eller förlust -320 138 -260 771 -254 924 Periodens resultat efter skatt -28 084 -27 110 -75 880 Summa fritt eget kapital 5 422 20 314 -22 509 Summa eget kapital 10 325 41 730 -6 940 Avsättningar Övriga avsättningar 586 608 572 Långfristiga skulder Övriga långfristiga skulder 60 659 66 679 66 757 Summa långfristiga skulder 60 659 66 679 66 757 Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut 0 333 0 Förskott från kunder 0 16 0 Leverantörsskulder 20 885 834 4 914 Övriga kortfristiga skulder 1 292 2 124 1 461 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 6 057 5 397 4 915 Summa kortfristiga skulder 28 234 8 705 11 290 Summa skulder 89 478 75 991 78 619 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 99 803 117 721 71 678 ===== SIDA 27 ===== Belopp i TSEK 2024 apr - jun 2023 apr - jun 2024 jan - jun 2023 jan - jun 2023 jan - dec Eget kapital vid ingången av perioden 5 898 56 575 -6 940 68 840 68 840 Ej registrerat aktiekapital -12 208 -10 403 Balanserat resultat 10 403 10 403 Kvittning lån 0 6 176 Nyemissioner 20 135 0 48 043 0 0 Premier för utfärdade/återköpta teckningsoptioner 0 0 0 100 Transaktionskostnader -2 723 0 -8 870 0 0 Totalresultat för perioden -11 180 -14 845 -28 084 -27 110 -75 880 Summa eget kapital vid utgången av perioden 10 325 41 730 10 325 41 730 -6 940 MODERBOLAGETS RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL MODERBOLAGETS KASSAFLÖDESANALYS Delårsrapport Q2 2024 Nanologica AB (publ) 27 Belopp i TSEK 2024 apr - jun 2023 apr - jun 2024 jan - jun 2023 jan - jun 2023 jan - dec Den löpande verksamheten Rörelseresultat -9 881 -13 480 -25 409 -24 369 -70 599 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 3 042 3 034 2 029 5 704 16 594 Nedskrivning av Sterlingkontraktet 0 4 075 0 9 785 Erhållen ränta 112 2 149 3 464 Erlagd ränta -1 261 -1 332 -2 584 -2 691 -4 098 Betald/erhållen inkomstskatt 0 0 0 0 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital -7 987 -11 776 -21 740 -21 353 -47 853 Kassaflöde från förändringar i rörelseresultat Ökning (-) / minskning (+) av varulager -17 297 -470 -19 358 -631 -1 803 Ökning (-) / minskning (+) av rörelsefordringar 6 922 4 253 -13 238 3 472 8 850 Ökning (+) / minskning (-) av rörelseskulder -2 683 -6 616 25 892 -753 2 244 Kassaflöde från den löpande verksamheten -21 045 -14 609 -28 444 -19 265 -38 562 Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella anläggningstillgångar -211 -4 290 -443 -12 558 -19 224 Investeringar i materiella anläggningstillgångar 0 -623 -254 -1 372 -1 755 Investeringar i dotterbolag 0 -30 0 -63 -129 Ersättning för avyttrade finansiella tillgångar 0 0 0 0 -40 Kassaflöde från investeringsverksamheten -211 -4 943 -697 -13 993 -20 520 Finansieringsverksamheten Nyemissioner 15 607 0 43 248 0 0 Transaktionskostnader -2 723 0 -8 870 0 0 Amortering av finansiella lån 9 -500 -14 -1 000 -1 313 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 12 892 -500 34 364 -1 000 -1 212 Kassaflödet för perioden -8 364 -20 052 5 223 -34 258 -60 295 Likvida medel vid periodens början 23 421 55 926 9 878 70 157 70 157 Kursdifferens i likvida medel -160 -50 -204 -75 17 Likvida medel vid periodens slut 14 897 35 824 14 897 35 824 9 878 ===== SIDA 28 ===== Nanologica AB (publ) Forskargatan 20 G 151 36 Södertälje 08-410 749 49 info@nanologica.com www.nanologica.com