===== SIDA 1 ===== 1 JANUARI TILL 31 MARS Kvartalsrapport Q1 2023 ===== SIDA 2 ===== NELLY GROUP AB Nelly Group kvartalsrapport Q1 2023 Q1 2023 - Kvartalet i korthet • Nettoomsättningen uppgick till 234,2 (288,1) miljoner kronor, vilket motsvarade en minskning om -18,7% (-7,6%) • Bruttoresultatet uppgick till 95,8 (127,5) miljoner kronor vilket motsvarar en bruttomarginal om 40,9% (44,3%) • Rörelseresultatet uppgick till -33,7 (-23,9) miljoner kronor, vilket motsvarade en rörelsemarginal på -14,4% (-8,3%) • Resultatet efter skatt uppgick till -34,8 (-28,5) miljoner kronor och resultatet per aktie uppgick till -1,93 (-1,59) kronor ” Vi har under de senaste nio månaderna åstadkommit tydliga förbättringar på flera områden och därmed börjat skapa rätt förutsättningar för att uppnå lönsamhet, även om mycket kvarstår att göra.” Helena Karlinder-Östlundh, tillförordnad VD Nelly Group AB Q1 2023 - Viktiga händelser under kvartalet • Den 12 januari 2023 meddelades att VD Ludvig Anderberg på egen begäran lämnar Nelly Group. Tillförordnad VD sedan dess är Helena Karlinder-Östlundh. • I samband med att bokslutskommuniken för helåret 2022 släpptes den 3 februari meddelades det att styrelsen samma dag beslutat om en företrädesemission. Syftet med Företrädesemissionen är att säkerställa likviditet och skapa förutsättningar för genomförandet av Nellys fortsatta omställning mot lönsamhet. • Den 14 mars 2023 hölls en extra bolagsstämma som godkände styrelsens beslut om företrädese- mission. Q1 2023 - Viktiga händelser efter kvartalets slut • Den 12 april meddelades att företrädesemissionen blivit fulltecknad och att Nelly därmed tillförs cirka 53 MSEK före emissionskostnader. ===== SIDA 3 ===== VDs kommentar Minskad försäljning i ett ännu mer utmanande marknadsklimat Under första kvartalet minskade vår nettoom- sättning med 18,7% mot föregående år. Vår totala kundtrafik låg nästan i linje med motsvarande kvartal 2022 och vi uppnådde en högre organisk andel, men det var framför allt i den lägre konver- teringen som våra kunders återhållsamhet blev tydlig, även under de perioder då vi valde att driva försäljning genom prissänkningar. Vi upplevde att det utmanande marknadsläge vi såg under fjärde kvartalet förra året ytterligare intensifierades under första kvartalet i år och var en bidragande faktor till den svaga försäljningsutvecklingen. Vi märkte även effekten av att första kvartalets sortiment delvis var inköpt innan vi påbörjade vår omställ- ningsresa förra året och därmed endast kunde justeras i begränsad omfattning i efterhand. Utöver dessa faktorer påverkades försäljningsmönstret framför allt i mars också av den vädermässigt sena vårstarten som vi dock bedömer främst förskjuter lageromsättningen av våra mest säsongsbetonade produkter till andra kvartalet. Under första kvartalet såg vi en ökning i vår retur- grad mot föregående år som till stor del drevs av vår kategorimix och ett förändrat kundbeteende i vissa av våra marknader. Här kommer vi under kommande kvartal ytterligare accelerera vårt arbete för att minska returgraden, både genom ett noggrant kuraterat utbud och en optimering av våra returhanteringsprocesser. Tydligt förbättrad kostnadskontroll och stärkt rörelsekapital Under andra halvåret 2022 drev vi ett omfattande arbete för att sänka våra löpande kostnader inom flera områden och vi ser nu att detta fick effekt under första kvartalet. Vi har fortsatt fokuserat på att öka den organiska trafiken samtidigt som vi effektiviserar vår investering i den betalda trafiken, vilket ledde till tydligt minskade marknadsförings- kostnader mot föregående år. Även våra perso- nalkostnader förbättrades mot förra året när vi började se den fulla effekten av omorganisationen vi genomförde i höstas. Vi har nu etablerat en stark kostnadskontroll i organisationen som vi kommer fortsätta driva även framåt. I februari kommunicerade vi att bolaget ämnade genomföra en fullt säkerställd företrädesemission och det var glädjande att se det stöd som både befintliga och nya aktieägare visade oss genom att företrädesemissionen övertecknades. Detta stärker nu upp vårt rörelsekapital under den omställnings- resa som vi kommer fortsätta driva även under det här året. Fortsatt fokus på ett starkt kunderbju- dande och en lönsam kärnaffär Vi har under de senaste nio månaderna åstad- kommit grundläggande förbättringar på flera områden och därmed börjat skapa rätt förut- sättningar för att uppnå lönsamhet, även om mycket kvarstår att göra. Vi fortsätter att stärka vårt kundererbjudande och det sortimentsarbe- te vi påbörjade förra året för att ta fram ett mer träffsäkert och överskådligt utbud kommer bli allt tydligare under kommande kvartal. Även de initiativ vi har drivit för att förenkla och effektivi- sera hela vår verksamhet utgör en viktig förut- sättning för att möjliggöra lönsamhet, speciellt i ett marknadsläge med en priskänslig och återhållsam konsument. Vi har sett att vår kund är beredd att prioritera attraktiva och relevanta produkter med rätt prispunkt även i detta klimat, vilket ger oss tillförsikt för helåret 2023. NELLY GROUP AB 3 Helena Karlinder-Östlundh, tillförordnad VD Nelly Group AB ===== SIDA 4 ===== Nyckeltal och alternativa nyckeltal Q1 22 Q1 23 2021 2022 Nettoomsättningstillväxt -7,6% -18,7% 2,5% -9,1% Bruttomarginal 44,3% 40,9% 44,7% 43,6% Lagerhanterings- och distributionskostnader som andel av nettoförsäljning 17,1% 18,4% 17,7% 15,8% Marknadsföringskostnader som andel av nettoförsäljning 12,6% 10,3% 11,0% 11,4% Rörelsemarginal -8,3% -14,4% -2,7% -4,3% Returgrad 35,2% 37,8% 34,8% 36,0% Lager som andel av nettoomsättning R12 17,3% 18,6% 14,4% 17,4% Försäljningsandel egna varumärken 34,0% 35,8% 39,4% 35,1% Antal aktiva kunder i Norden R12 (000) 1 126 1 070 1 137 1 083 Antal besök i Norden (000) 22 942 22 261 103 632 96 159 Antal ordrar i Norden (000) 520 435 2 579 2 267 Genomsnittlig kundkorg i Norden 761 762 749 794 Konverteringsgrad i Norden 2,3% 2,0% 2,5% 2,4% Antal anställda 219 169 250 221 Andel kvinnliga anställda 64% 62% 64% 61% NELLY GROUP AB 4 * Beräkningarna för alternativa nyckeltal kan skilja mellan olika företag och måtten beskrivs i tabellen för alternativa nyckeltal på sidan 17 ===== SIDA 5 ===== NELLY GROUP AB 5 Varumärket Nelly Nelly är en av Nordens mest älskade modede- stinationer för unga kvinnor. Nelly grundades 2004 i Sveriges textil- och e-handelshjärta Borås som pionjärer inom influencer marketing och digital försäljning direkt till kund. Idag har vi en vibrerande kundbas främst bestående av unga kvinnor i Norden. Med 2,4 miljoner medlemmar på Nelly.com i Norden den 31 december 2022 och 1,3 miljoner följare av våra sociala medier inspi- rerar vi dagligen vårt community med trender och looks från våra egna varumärken och noga utvalda kompletterande varumärken från en internationell portfölj. Herrsortiment har varit en del av erbjudandet sedan 2008. Under 2014 bröts herravdelningen ut och den renodlade sajten NLYMan lanserades, en modedestination för yngre män som erbjuder kläder, skor och accessoarer från dom mest populära varumärkena, för alla tillfällen. En effektiv verksamhet möjliggör kundupplevelsen Vår målgrupp är uppvuxen med digitala medier och e-handel är en självklarhet. Vi har 1,1 miljoner aktiva kunder i Norden som årligen placerar 2,2 miljoner ordrar via vår sajt eller vår app. De väljer Nelly på grund av vårt trendmedvetna och attraktiva utbud till bra priser. Vår mode- och kundfokuserade organisation analyserar och engagerar dagligen våra målgrupper från vårt nav i Borås. Här har vi inves- terat i ett automatiserat lager med hög kapacitet som har minskat våra leverans- och distributions- kostnader, förbättrat leveransupplevelsen och minskat våra miljömässiga avtryck. Vi firar den unga Nelly-kvinnan Nelly är inte endast ett modevarumärke. Nelly. com är inte bara en modedestination. Vi är en integrerad del av den unga kvinnans vardag där hon kontinuerligt söker inspiration för helhets-looken, både till vardags och när det är fest. Med ”Celebrate the fab you” som vår kärna är vi fast beslutna att alltid lyfta och uppmuntra kvinnor runt omkring oss att uttrycka sig själva och fira livet – oavsett tillfälle! Om Nelly ===== SIDA 6 ===== NELLY GROUP AB Finansiell kalender Årsredovisningen publiceras den 28 april 2023 Kvartalsrapporten för det första kvartalet presenteras 28 april 2023 Årsstämma kommer att hållas 31 maj 2023 Kvartalsrapporten för det andra kvartalet presenteras 14 juli 2023 Kvartalsrapporten för det tredje kvartalet presenteras 26 oktober 2023 ===== SIDA 7 ===== Första kvartalet förklarat Minskad försäljning under första kvartalet Nettoomsättningen för första kvartalet 2023 uppgick till 234,2 (288,1) miljoner kronor. Minsk- ningen om 18,7% förklaras huvudsakligen av lägre försäljning innan returer drivet av lägre konvertering, minskad B2B försäljning, samt högre returgrad. Ökade fraktintäkter bidrog samtidigt positivt till nettoomsättningen. Andelen av försäljningen av egna varumärken ökade till 35,8% (34,0%) under det första kvartalet 2023. Nettoomsättningen i det första kvartalet minskade 18,8% i lokala valutor. Returgraden för det första kvartalet 2023 uppgick till 37,8% (35,2%). Ökningen i returgrad förklara- des av en kombination av lägre B2B försäljning utan returgrad, samt produkt och marknadsmix i B2C affären. Lägre bruttomarginal Bruttomarginalen minskade under första kvarta- let 2023 till 40,9% (44,3%). Den lägre bruttomar- ginalen var drivet av valutaeffekter, samt ökad kampanjaktivitet mot kund. Högre fraktintäkter bidrog samtidigt positivt till bruttomarginalen jämfört med samma period föregående år. Minskade kostnader för lagerhantering och distribution Lagerhanterings- och distributionskostnader uppgick till 43,0 (49,4) miljoner kronor under årets första kvartal. Mätt som andel av nettoom- sättningen uppgick kostnaden till 18,4% (17,1%). Rörliga lagerkostnader som andel av nettomsätt- ningen var ner under kvartalet men lägre hante- rad volym förhindrade ytterligare förbättringar i kostnad som andel av nettoomsättningen. Distributionskostnaderna minskade under kvartalet drivet av lägre hanterade volymer ut till kund. Minskad B2B försäljning med lägre distributionskostnader bidrog dock negativt till kostnaden som andel av nettomsättningen. Lägre marknadsföringskostnader Marknadsföringskostnaderna uppgick till 24,1 (36,3) miljoner kronor under det första kvartalet 2023. Huvudförklaringen till de lägre kostnader- na för marknadsföring i det första kvartalet är färre varumärkesbyggande aktiviteter, samt att mindre betald trafik har köpts in. Mätt som andel av nettomsättningen uppgick kostnaden till 10,3% (12,6%). Lägre administrations- och rörelsekostnader Nelly Groups administrations- och övriga rörelse- kostnader uppgick under det första kvartalet till 62,4 (65,7) miljoner kronor. Minskningen jämfört med första kvartalet 2022 förklarades främst av lägre lönekostnader. Kostnader för avgående VD, högre avskrivningar och ökade konsultkost- nader förhindrade ytterligare kostnadsförbätt- ringar. Rörelseresultat Rörelseresultatet för det första kvartalet uppgick till -33,7 (-23,9) miljoner kronor. Resultat efter skatt Resultatet efter skatt för det första kvartalet 2023 uppgick till -34,8 (-28,5) miljoner kronor. Det lägre resultatet efter skatt för det första kvartalet är primärt hänförligt till ett lägre rörelseresultat. Lagervärde Lagervärdet per 31 mars 2023 uppgick till 231,6 (243,2) miljoner. Lager som andel av nettoom- sättningen rullande 12 månader, uppgick till 18,6% (17,3%). Kassaflöde och likvida medel Kassaflödet från rörelsen uppgick till -53,9 (-136,8) miljoner kronor under det första kvartalet 2023. Förändringen jämfört med motsvarande period 2022 förklaras främst av rörelsekapitalföränd- ringar kopplat till minskade övriga skulder och upplupna kostnader. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -0,6 (-4,3) miljoner kronor under det första kvartalet 2023. Beloppet om -0,6 härör till IT och teknikrelaterade investeringar. Kassaflödet i det första kvartalet 2023 om -6,5 (-6,2) miljoner kronor från finansieringsverk- samheten kan härledas till amorteringar av leasing-skulder relaterat till nyttjanderrättstill- gångar. NELLY GROUP AB 7 ===== SIDA 8 ===== NELLY GROUP AB Likvida medel uppgick 31 mars 2023 till 35,8 (50,9) miljoner kronor. Vid kvartalets slut uppgick uppskov med arbetsgivaravgifter och skatte- betalningar till 93,8 (21,2) miljoner kronor. 31 mars 2023 uppgick tillgångarna till 748,5 (833,6) miljoner kronor. Det egna kapitalet uppgick till 97,1 miljoner kronor jämfört med 177,3 miljoner kronor föregående år vilket motsvarar en soliditet om 13% respektive 21,3%. Moderbolaget Moderbolaget Nelly Group AB (publ) rapportera- de en omsättning under det första kvartalet 2023 på 0,0 (0,0] miljoner kronor. Administrationskostnaderna uppgick till -2,1 (-2,5) miljoner kronor under det första kvartalet 2023. Moderbolagets resultat före skatt för det första kvartalet 2023 uppgick till -2,1 (-2,5) hänförligt till administrationskostnader Moderbolagets likvida medel uppgick till 1,2 miljoner kronor den 31 mars 2023, att jämföra med 2,3 miljoner kronor vid årsskiftet 2022. 8 ===== SIDA 9 ===== Övrig information Nelly Groups aktie Per den 31 mars 2023 hade Nelly Group 18 494 973 emitterade aktier, varav 18 026 266 stamakti- er och 468 707 C-aktier. Aktiekapitalet är 184 949 730 SEK och varje aktie hade ett kvotvärde på 10,00 SEK. C-aktierna innehas av Nelly Group AB och får inte vara representerade vid bolagsstäm- man. Nelly Group AB hade vid kvartalet slut 42 747 B-aktier i eget förvar efter att ha återlämnats av tidigare deltagare i Ägarprogram 2020. Information om Nelly Groups företrädesemission finns på Nelly Groups webbplats. Årstämma 2023 Årstämman kommer att hållas den 31 maj 2023. Ytterligare information finns på Nelly Groups webbplats. Närstående transaktioner Nelly har under kvartalet köpt konsulttjänster om 0,6 mkr från Wahsel AB som ägs av Nellys interim CFO. Revision Denna kvartalsrapport har inte granskats av Nelly Groups revisorer. Risk Flera faktorer kan påverka Nelly Groups verksam- het när det gäller risk. Många av dessa risker kan hanteras av interna kontroller, men andra är påverkade av externa faktorer. För mer information om risk, se senast publicerad årsredovisning. Helena Karlinder-Östlundh Tillförordnad VD Nelly Group AB NELLY GROUP AB 9 ===== SIDA 10 ===== Webbsändning av kvartalsrapporten Presentation av det första kvartalet sker 28 april kl 9:00 och analytiker, investerare och media är inbjudna till webbsändningen. Presentationen kommer att hållas på engelska av Helena Karlinder-Östlundh, tillförordnad VD och Ola Wahlström, interim CFO. Webbsändningen kommer att göras tillgänglig på Nelly Groups webbplats. Framtidsriktad information Kvartalsrapporten kan innehålla framtidsriktad information. Information i denna rapport som inte är historiska fakta bör ses som framtidsriktad information. Den framtidsriktade informationen speglar Nelly koncernens nuvarande uppskatt- ningar avseende framtida händelser och faktiska resultat kan skilja sig från dessa uppskattningar. Förutom i den utsträckning som krävs enligt lag, åtar Nelly Group sig inte någon skyldighet att uppdatera eller revidera framtidsutsikter. För ytterligare information, vänligen kontakta Ola Wahlström, interim CFO ir@nelly.com +46 70 002 22 48 www.nellygroup.com Denna information är sådan information som Nelly Group AB (publ) är skyldigt att offentlig- göra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande 28 april 2023 klockan 08:00. NELLY GROUP AB 10 ===== SIDA 11 ===== Resultaträkning för koncernen i sammandrag (Miljoner kronor) Q1 22 Q1 23 2021 2022 R12 Nettoomsättning 288,1 234,2 1 428,4 1 299,0 1 245,1 Kostnad sålda varor -160,6 -138,4 -789,6 -732,7 -710,5 Bruttoresultat 127,5 95,8 638,7 566,2 534,6 Bruttomarginal 44,3% 40,9% 44,7% 43,6% 42,9% Lagerhanterings- och distributionskostnader -49,4 -43,0 -252,9 -205,1 -198,8 Marknadsföringskostnader -36,3 -24,1 -157,7 -148,0 -135,7 Administrations- och övriga rörelsekostnader -65,7 -62,4 -266,7 -269,2 -266,0 Rörelseresultat -23,9 -33,7 -38,6 -56,1 -65,9 Rörelsemarginal -8,3% -14,4% -2,7% -4,3% -5,3% Finansnetto -5,0 -1,5 -8,6 -15,4 -11,9 Resultat före skatt -28,9 -35,2 -47,2 -71,6 -77,8 Skatt 0,4 0,3 -0,6 -0,1 -0,2 Resultat efter skatt -28,5 -34,8 -47,8 -71,7 -78,0 Hänförligt till Moderbolagets aktieägare -28,5 -34,8 -47,8 -71,7 -78,0 Utestående aktier vid periodens slut (miljoner) 18,0 18,0 18,0 18,0 18,0 Genomsnittligt antal utestående aktier (miljoner) 18,0 18,0 18,0 18,0 18,0 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning (miljoner) 18,0 18,0 18,0 18,0 18,0 Resultat per aktie före och efter utspädning (Kronor) -1,59 -1,93 -2,65 -3,98 -4,33 NELLY GROUP AB 11 (Miljoner kronor) Q1 22 Q1 23 2021 2022 R12 Poster som återförts eller kan återföras till periodens resultat Periodens omräkningsdifferenser 1,1 -1,6 1,9 0,8 -1,9 Summa totalresultat för perioden -27,4 -36,4 -45,9 -70,9 -79,9 Summa totalresultat hänförligt till Moderbolagets ägare -27,4 -36,4 -45,9 -70,9 -79,9 Summa totalresultat för perioden -27,4 -36,4 -45,9 -70,9 -79,9 Utestående aktier vid periodens slut (miljoner) 18,0 18,0 18,0 18,0 18,0 Genomsnittligt antal utestående aktier (miljoner) 18,0 18,0 18,0 18,0 18,0 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning (miljoner) 18,0 18,0 18,0 18,0 18,0 Koncernens totalresultat ===== SIDA 12 ===== Koncernens finansiella ställning i sammandrag (Miljoner kronor) Q1 22 Q1 23 2021 2022 Anläggningstillgångar Goodwill 39,7 39,7 39,7 39,7 Övriga immateriella anläggningstillgångar 23,2 21,4 21,1 23,9 Materiella anläggningstillgångar 14,7 11,4 15,1 11,9 Leasingtillgångar 307,7 276,2 313,5 284,3 Uppskjuten skattefordran4 74,2 74,1 73,8 73,8 Depositioner 6,1 6,0 6,1 6,0 Summa anläggningstillgångar 465,6 428,8 469,4 439,7 Omsättningstillgångar Varulager 243,2 231,6 205,0 225,6 Kortfristiga ej räntebärande fordringar 73,9 52,3 53,6 75,2 Likvida medel 50,9 35,8 197,5 96,8 Summa omsättningstillgångar 368,0 319,7 456,1 397,5 Summa tillgångar 833,6 748,5 925,4 837,2 Eget kapital Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 177,3 97,1 204,4 133,6 Summa eget kapital 177,3 97,1 204,4 133,6 Långfristiga skulder Ej räntebärande Övriga avsättningar 0,0 0,0 0,0 0,0 Räntebärande Leasingskulder 260,1 221,4 266,3 232,6 Summa långfristiga skulder 260,1 221,4 266,3 232,6 Kortfristiga skulder Räntebärande Kreditfacilitet - 12,0 - - Leasingskulder 52,3 66,7 50,1 62,0 Ej räntebärande Leverantörsskulder 145,9 115,5 144,3 143,2 Övriga skulder 55,2 99,4 90,0 112,0 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 142,8 136,4 170,3 153,8 Summa kortfristiga skulder 396,2 430,0 454,7 471,1 Summa eget kapital och skulder 833,6 748,5 925,4 837,2 NELLY GROUP AB 12 ===== SIDA 13 ===== Rapport över kassaflöden i sammandrag (Miljoner kronor) Q1 22 Q1 23 2021 2022 Kassaflöde löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapitalet -17,1 -25,8 -6,7 -22,4 Förändringar i rörelsekapitalet -119,7 -28,1 25,5 -42,6 Kassaflöde från rörelsen -136,8 -53,9 18,7 -65,0 Avyttring av dotterbolag, netto likvidpåverkan - - 0,2 0,1 Investeringar i anläggningstillgångar -4,3 -0,6 -23,1 -11,1 Kassaflöde till/från investeringsverksamheten -4,3 -0,6 -22,9 -11,0 Förändringar i finansiella tillgångar 0,0 0,0 -6,1 0,1 Amortering av leasingskuld -6,2 -6,5 -23,1 -25,1 Kassaflöde till/från finansieringsverksamheten -6,2 -6,5 -29,3 -25,0 Periodens förändring av likvida medel -147,3 -61,0 -33,4 -101,0 Likvida medel vid periodens början 197,5 96,8 230,1 197,5 Omräkningsdifferens likvida medel 0,7 0,1 0,8 0,3 Likvida medel vid periodens slut 50,9 35,8 197,5 96,8 NELLY GROUP AB 13 Rapport över förändringar i eget kapital i sammandrag (Miljoner kronor) Q1 22 Q1 23 2021 2022 Ingående balans 204,4 133,6 249,8 204,4 Periodens totalresultat -27,4 -36,4 -45,9 -70,9 Effekter av långsiktiga incitamentsprogram 0,4 -0,1 0,5 0,1 Utgående balans 177,3 97,1 204,4 133,6 ===== SIDA 14 ===== Avskrivningar av anläggningstillgångar (Miljoner kronor) Q1 22 Q1 23 2021 2022 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -0,8 -0,9 -1,9 -3,4 Avskrivningar av immateriella anläggningstillgångar -1,7 -2,9 -7,7 -7,8 Avskrivningar (ej inkluderat IFRS 16) -2,5 -3,8 -9,6 -11,2 Avskrivningar av nyttjanderättstillgångar -8,1 -8,1 -25,5 -32,4 Avskrivningar (Inkluderat IFRS 16) -10,6 -11,9 -35,1 -43,6 Nettoomsättning per geografiskt område (Miljoner kronor) Q1 22 Q1 23 2021 2022 Sverige 134,9 116,4 682,2 625,6 Norden, inklusive Sverige 272,7 228,8 1 340,0 1 245,6 Övriga världen 15,4 5,4 88,4 53,4 Alla regioner 288,1 234,2 1 428,4 1 299,0 NELLY GROUP AB ===== SIDA 15 ===== Resultaträkning för moderbolaget i sammandrag (Miljoner kronor) Q1 22 Q1 23 2021 2022 R12 Nettoomsättning - - 1,6 2,0 2,0 Bruttoresultat 0,0 0,0 1,6 2,0 2,0 Administrationskostnader -2,5 -2,1 -13,4 -12,1 -11,7 Rörelseresultat -2,5 -2,1 -11,8 -10,1 -9,7 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Resultat från andelar i dotterbolag - - - 0,1 0,1 Finansnetto 0,0 0,0 -0,1 0,0 0,0 Resultat efter finansiella poster -2,5 -2,1 -11,9 -10,0 -9,6 BOKSLUTSDISPOSITIONER Lämnade koncernbidrag - - -30,0 -60,0 -60,0 Resultat före skatt -2,5 -2,1 -41,9 -70,0 -69,6 Skatt - - - - - Periodens resultat* -2,5 -2,1 -41,9 -70,0 -69,6 NELLY GROUP AB 15 * Periodens resultat = Moderbolagets totalresultat ===== SIDA 16 ===== Moderbolagets finansiella ställning i sammandrag (Miljoner kronor) Q1 22 Q1 23 2021 2022 Anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 253,1 247,1 253,1 253,1 Uppskjuten skattefordran 71,7 71,7 71,7 71,7 Summa anläggningstillgångar 324,8 318,8 324,8 324,8 Omsättningstillgångar Kortfristiga ej räntebärande fordringar 2,8 6,1 2,3 2,3 Summa kortfristiga fordringar 2,8 6,1 2,3 2,3 Kassa och bank 1,7 1,2 4,7 2,3 Summa likvida medel 1,7 1,2 4,7 2,3 Summa omsättningstillgångar 4,5 7,3 7,0 4,6 Summa tillgångar 329,2 326,1 331,7 329,4 Eget kapital Bundet eget kapital 185,8 185,8 185,8 185,8 Fritt eget kapital 112,1 43,8 114,3 44,4 Summa eget kapital 297,8 229,5 300,1 230,1 Avsättningar Övriga avsättningar 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa avsättningar 0,0 0,0 0,0 0,0 Kortfristiga skulder Skulder till koncernföretag 30,3 93,7 29,5 98,2 Ej räntebärande skulder 1,1 2,8 2,1 1,1 Summa kortfristiga skulder 31,4 96,6 31,6 99,3 Summa skulder 31,4 96,6 31,7 99,3 Summa eget kapital och skulder 329,2 326,1 331,7 329,4 NELLY GROUP AB 16 ===== SIDA 17 ===== Definitioner av nyckeltal och alternativa nyckeltal Bruttomarginal - ett mått på hur väl vi köper in och säljer varor i relation till nettomsättningen Bruttoresultatet dividerat med nettoomsättningen. Bruttomarginal är samma mått som Nelly Group tidigare beskrev som produktmarginal. Mer information om vad som ingår i nettoomsättningen och kostnad sålda varor som används som bas för beräkningen, finns i definitionstabellen på sid 18 Returgrad - ett mått på hur stor andel av försäljningen till kund som returneras. Försäljningsvärdet av returnerade varor dividerat med total försäljning före returer Lager som andel av nettoomsättningen R12 - ett mått på hur väl vi planerar och köper in våra varor Utgående lagervärde för perioden dividerat med nettoomsättningen (rullande tolv månader). Försäljningsandel egna varumärken - andelen försäljning som kan härledas till Nelly Groups egna varumärken Beräknas genom att dividera försäljningssumman av egna varumärken med den totala B2C och B2B försäljningen Antal aktiva kunder i Norden R12 (000) - ett mått på hur väl Nelly Group attraherar nya och behåller befintliga kunder Antalet Nordiska unika kunder som har handlat på Nelly under den senaste tolvmånadersperioden Antal besök i Norden (000) - ett mått på hur väl Nelly genererar trafik till hemsidan Antalet unika besökare med nordiskt IP nummer som besöker nelly.com eller nlyman.com under en given period. Antalet besökare multiplicerat med konverteringsgraden resulterar i försäljning till kund före returer Antal order i Norden (000) - ett mått på hur många order som Nelly genererar under en given period Antalet order som nordiska kunder har lagt på nelly.com eller nlyman.com under en given period. Antalet order multipli- cerat med den genomsnittliga kundkorgen resulterar i försäljningen till kund före returer Genomsnittlig kundkorg i Norden - värdet av den genomsnittliga kundkorgen mätt i kronor Antalet artiklar multiplicerat med det genomsnittliga artikelvärdet för order som är beställda på nelly.com eller nlyman. com i Norden under en given period Konverteringsgrad i Norden - ett mått på hur många av de besökande kunderna som lägger en order. Antalet nordiska kundorder dividerat med antalet nordiska besök på nelly.com eller nlyman.com. Konverteringsgraden multiplicerat med antalet besökare resulterar i antal order till kund Antal anställda - ett mått på antal anställda i koncernen Beräknat genom att ställa periodens schemalagda tid mot periodens arbetade timmar illsammans med betald semester och övrig korttidsfrånvaro Andel kvinnliga anställda - ett mått på andelen kvinnor i relation till totala antalet anställda Andelen kvinnor delat med totala antalet anställda, beräknat utifrån samma grund som antal anställda i beräkningen ovan NELLY GROUP AB 17 ===== SIDA 18 ===== Resultaträkningsdefinitioner Nettoomsättning - alla intäkter från kunder och samarbetspartners, såväl som alla övriga intäkter Inkluderar försäljning efter returer, provisioner, fakturaavgifter, fraktavgifter, returavgifter och övriga intäkter Kostnad sålda varor - alla kostnader för att få varan till lagerhyllan Inkluderar produktkostnad, inkommande frakt, tull och övrig kostnad hänförlig till att få varan in på lagerhyllan Lagerhanterings och distributionskostnader - alla kostnader för att få varan från lagerhyllan till kund Lagerhållnings- och hanteringskostnader samt fraktkostnader till kund Marknadsföringskostnader - alla kostnader för att bygga varumärket och generera trafik till hemsidan. Kostnader för prestationsbaserad marknadsföring så som sökordsoptimering såväl som kostnader hänförligt till varumärkesbyggande aktiviteter Administrations - och övriga rörelsekostnader- alla övriga kostnader för att driva företaget Inkluderar löner och sociala avgifter, IT kostnader, avskrivningar, konsultkostnader, studiokostnader och övriga rörelse - kostnader Finansnetto - nettot av finansiella intäkter och kostnader Inkluderar kostnader för ränta, valutavinster/-förluster av finansiell karaktär och övriga finansiella intäkter och kostnader NELLY GROUP AB 18 ===== SIDA 19 ===== Noter NELLY GROUP AB 19 Not 1 – Redovisningsprinciper Rapporten är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och Årsredovisningslagen. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående rapport för samma period. Moderbolaget Nelly Group AB (publ) upprättar finansiella rapporter enligt Årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapporterings rekom- mendation RFR 2 ”Redovisning för juridisk person”. För fullständig information om de redovisnings och värderingsprinciper som tillämpas av koncer- nen hänvisas till senast faställda årsredovisning. Not 2 – Verkligt värde på finansiella instrument Verkligt värde på finansiella tillgångar och skulder bedöms inte skilja sig väsentligt från redovisat värde. Not 3 – Segmentsrapportering Nelly redovisar inga segment enligt definitionen i IFRS 8. Not 4 – Uppskjuten skattefordran 71,7 (73,2) miljoner kronor av koncernens totala uppskjutna skattefordringar är ett resultat av historiska förluster. Företagsledningen har gjort antaganden om bolagets framtida försäljning, kostnader och lönsamhet och baserat på detta gjort bedömningar av det framtida utnyttjandet av förlustavdragen. Per 31 december 2022 hade koncernen redovisa- de underskottsavdrag om 720,7 miljoner kronor För mer information, se, not 7 i årsredovisningen för 2022. ===== SIDA 20 ===== POSTADRESS Nelly Group AB (publ) Box 690 501 13, Borås Org.nr 556035-6940 Styrelsens säte: Borås BESÖKSADRESS Nelly Group AB Lundbygatan 1 506 30 Borås HEMSIDOR nelly.com nlyman.com nellygroup.com