===== SIDA 1 ===== 1 JANUARI TILL 30 JUNI Halvårsrapport 2023 ===== SIDA 2 ===== NELLY GROUP AB Nelly Group halvårsrapport 2023 Q2 2023 - Kvartalet i korthet • Nettoomsättningen uppgick till 288,6 (339,4) miljoner kronor, vilket motsvarade -15,0% (-14,5%) • Bruttoresultatet uppgick till 141,4 (161,4) miljoner kronor vilket motsvarade en bruttomarginal om 49,0% (47,6%) • Rörelseresultatet uppgick till 7,7 (-18,5) miljoner kronor, vilket motsvarade en rörelsemarginal på 2,7% (-5,5%) • Resultatet efter skatt uppgick till 4,5 (-19,4) miljoner kronor och resultatet per aktie uppgick till 0,17 (-1,07) kronor ”Det omfattande transformationsarbete vi inledde förra året börjar nu ge effekt och vi ser tydliga första tecken på att vi rör oss i rätt riktning” Helena Karlinder-Östlundh, tillförordnad VD Nelly Group AB H1 2023 - Första halvåret i korthet • Nettoomsättningen uppgick till 522,8 (627,5) miljoner kronor, vilket motsvarade -16,7% (-11,4%) • Bruttoresultatet uppgick till 237,2 (288,9) miljoner kronor vilket motsvarar en bruttomarginal om 45,4% (46,0%) • Rörelseresultatet uppgick till -26,0 (-42,4) miljoner kronor, vilket motsvarade en rörelsemarginal på -5,0% (-6,8%) • Resultatet efter skatt uppgick till -30,3 (-47,9) miljoner kronor och resultatet per aktie uppgick till -1,36 (-2,66) kronor ===== SIDA 3 ===== VDs kommentar Tydliga första tecken i rätt riktning Det omfattande transformationsarbete som inleddes förra året börjar nu ge effekt, med tydliga första tecken på förbättringar i rätt riktning. Under andra kvartalet ökade brutto- marginalen jämfört med föregående år till 49,0% (47,6%) och vi uppnådde ett positivt resultat efter skatt på 4,5 miljoner kronor trots att nettoom- sättningen minskade med 15%. Vi noterade under kvartalet positiva effekter av det sortimentsarbete som under det senaste året har varit en stor del av vår omställningsresa. Försäljningen av våra egna varumärken ökade till 41,2% (38,8%) av den totala försäljningen och kvartalets starkaste Nelly produkter sålde i större kvantiteter än toppsäljarna föregående år. Även omställningen mot en mer gynnsam balans mellan party- och vardagsmode i produktmixen fortsatta och vår position förbättrades inom flera kategorier, framför allt på byxor som levererade en stark säsong. Produktmixen påverkade den totala returgraden positivt under kvartalet och returerna minskade även inom nästan samtliga kategorier mot föregående år. Redan under årets första kvartal märktes effek- terna av en förbättrad kostnadskontroll inom flera områden i bolaget och denna trend fortsat- te även under andra kvartalet. Vi sänkte våra löpande kostnader inom lager- och logistikverk- samheten och såg framför allt tydligt minskade marknadsförings- och personalkostnader jämfört med föregående år. Vi har åstadkommit avsevärda förbättringar i våra arbetssätt och nu byggt en mer effektiv organisation som även framåt kommer fortsätta optimera kostnadsbasen. Ytterligare förstärkning av vårt kunderbjudande Sedan omställningen mot ett mer träffsäkert och överskådligt produktutbud påbörjades har vi i ännu större utsträckning än tidigare satsat på våra egna varumärken och minskat variants- bredden för att göra det enklare för kunden att hitta rätt. Vi har under perioder även valt att driva försäljning genom prissänkningar för att säkerställa en god genomförsäljning av lagret under transformationen. Det har skett stora förändringar redan men vi behöver även framåt fokusera på att ytterligare stärka kunderbjudan- det. Visserligen bibehölls konverteringsgraden under kvartalet mot föregående år på 2,3% men snittkundkorgen minskade till 764 kronor (831 kronor), vilket betyder att både vårt utbud och våra prispunkter behöver bli ännu mer träffsäkra framåt för att skapa merförsäljning. Omställ- ningsarbetet fortsätter även här och vi ser fram emot att kunna presentera ett starkt höst- och vintersortiment under andra halvåret. I juni kunde vi med glädje tillkännage att en ny Nelly flagship butik öppnar på Drottninggatan i Stockholm under hösten. E-handeln är fortsatt vår huvudsakliga affär och en fysisk butik ger oss nu ytterligare möjligheter både att fördjupa relationen med våra befintliga kunder och att vinna nya kunder som ännu inte upptäckt Nelly. Fortsatt fokus på lönsamhet i kärnaffären Vi går nu in i andra halvåret stärkta av ett positivt kvartal men med oförminskad omställningshas- tighet. Verkställandet av vår transformationsplan fortsätter med ytterligare ökat fokus på förbätt- ringar i vårt systemlandskap där vi prioriterar de delar som skapar en bättre kundupplevelse och förenklar interna arbetssätt. Jag vill ta detta tillfälle i akt att rikta ett stort tack till vårt fantas- tiska Nelly team som outtröttligt samarbetat för att driva omställningen så här långt och som jag vet nu kommer ta sig an andra halvåret med lika mycket kraft och målmedvetenhet. NELLY GROUP AB 3 Helena Karlinder-Östlundh, tillförordnad VD Nelly Group AB ===== SIDA 4 ===== Nyckeltal och alternativa nyckeltal Q2 22 Q2 23 H1 22 H1 23 Nettoomsättningstillväxt -14,5% -15,0% -11,4% -16,7% Bruttomarginal 47,6% 49,0% 46,0% 45,4% Lagerhanterings- och distributionskostnader som andel av nettoförsäljning 15,9% 17,0% 16,5% 17,6% Marknadsföringskostnader som andel av nettoförsäljning 12,6% 10,2% 12,6% 10,2% Rörelsemarginal -5,5% 2,7% -6,8% -5,0% Returgrad 40,6% 38,0% 38,2% 37,9% Lager som andel av nettoomsättning R12 18,5% 15,2% 18,5% 15,2% Försäljningsandel egna varumärken 38,8% 41,2% 36,7% 38,8% Antal aktiva kunder i Norden R12 (000) 1 099 1 055 1 099 1 055 Antal besök i Norden (000) 26 345 23 231 49 287 45 492 Antal ordrar i Norden (000) 613 536 1 133 971 Genomsnittlig kundkorg i Norden 831 764 798 763 Konverteringsgrad i Norden 2,3% 2,3% 2,3% 2,1% Antal anställda 223 165 221 167 Andel kvinnliga anställda 64% 60% 64% 61% NELLY GROUP AB 4 * Beräkningarna för alternativa nyckeltal kan skilja mellan olika företag och måtten beskrivs i tabellen för alternativa nyckeltal på sidan 17 ===== SIDA 5 ===== NELLY GROUP AB 5 Varumärket Nelly Nelly är en av Nordens mest älskade modede- stinationer för unga kvinnor. Nelly grundades 2004 i Sveriges textil- och e-handelshjärta Borås som pionjärer inom influencer marketing och digital försäljning direkt till kund. Idag har vi en vibrerande kundbas främst bestående av unga kvinnor i Norden. Med 2,3 miljoner medlemmar på Nelly.com i Norden och 1,3 miljoner följare av våra sociala medier inspirerar vi dagligen vårt community med trender och looks från våra egna varumärken och noga utvalda komplette- rande varumärken från en internationell portfölj. Herrsortiment har varit en del av erbjudandet sedan 2008. Under 2014 bröts herravdelningen ut och den renodlade sajten NLYMan lanserades, en modedestination för yngre män som erbjuder kläder, skor och accessoarer från dom mest populära varumärkena, för alla tillfällen. En effektiv verksamhet möjliggör kundupplevelsen Vår målgrupp är uppvuxen med digitala medier och e-handel är en självklarhet. Vi har 1,1 miljoner aktiva kunder i Norden som årligen placerar 2,1 miljoner ordrar via vår sajt eller vår app. De väljer Nelly på grund av vårt trendmedvetna och attraktiva utbud till bra priser. Vår mode- och kundfokuserade organisation analyserar och engagerar dagligen våra målgrupper från vårt nav i Borås. Här har vi inves- terat i ett automatiserat lager med hög kapacitet som har minskat våra leverans- och distributions- kostnader, förbättrat leveransupplevelsen och minskat våra miljömässiga avtryck. Vi firar den unga Nelly-kvinnan Nelly är inte endast ett modevarumärke. Nelly. com är inte bara en modedestination. Vi är en integrerad del av den unga kvinnans vardag där hon kontinuerligt söker inspiration för helhets-looken, både till vardags och när det är fest. Med ”Celebrate the fab you” som vår kärna är vi fast beslutna att alltid lyfta och uppmuntra kvinnor runt omkring oss att uttrycka sig själva och fira livet – oavsett tillfälle! Om Nelly ===== SIDA 6 ===== NELLY GROUP AB Finansiell kalender Kvartalsrapporten för det tredje kvartalet presenteras 26 oktober 2023 Bokslutskommunikén för 2023 presenteras 2 februari 2024 ===== SIDA 7 ===== Andra kvartalet och första halvåret förklarat Minskad omsättning men förbättrad returgrad Nettoomsättningen för andra kvartalet 2023 uppgick till 288,6 (339,4) miljoner kronor vilket motsvarade -15,0%. Minskningen förklaras huvud- sakligen av lägre B2C försäljning innan returer, men även minskad B2B försäljning påverkade nettoomsättningen negativt under kvartalet. Lägre returgrad, ökade fraktintäkter och inkomster från lageruthyrning bidrog samtidigt positivt till nettoomsättningen sett mot samma period 2022. Andelen av försäljningen av egna varumärken ökade till 41,2% (38,8%) under det andra kvartalet 2023 som en del av den pågåen- de sortimentsförändringen. Nettoomsättningen i det andra kvartalet uppgick till -14,6% i lokala valutor. Returgraden för det andra kvartalet 2023 uppgick till 38,0% (40,6%). Minskningen i returgrad förklarades huvudsakligen av en mer gynnsam såld produktmix, men också förbätt- ringar inom kategorier. Nettoomsättningen för första halvåret 2023 uppgick till 522,8 (627,5) miljoner kronor, en minskning om -16,7% (-11,4%) I lokala valutor minskade omsättningen -16,3% Förbättrad bruttomarginal under andra kvartalet Bruttomarginalen ökade under andra kvartalet 2023 till 49,0% (47,6%). Ökad försäljning av egna varumärken, högre fraktintäkter och lägre tull och fraktkostnader bidrog positivt till bruttomar- ginalen jämfört med andra kvartalet föregående år. Bruttomarginalen påverkades samtidigt negativt av valutaeffekter och ökad kampanjakti- vitet mot kund under andra kvartalet 2023. Bruttomarginalen minskade under det första halvåret 2023 till 45,4% (46,0%) där valutaeffekter och ökad kampanjaktivitet mot kund inte vägdes upp av bruttomarginalförbättringen under det andra kvartalet 2023. Minskade kostnader för lagerhantering och distribution Lagerhanterings- och distributionskostnader uppgick till 48,9 (53,9) miljoner kronor under årets andra kvartal. De minskade kostnaderna för lager och distribution var drivet av lägre hantera- de volymer. Mätt som andel av nettoomsättning- en uppgick kostnaden till 17,0% (15,9%). Fasta kostnader, kostnader hänförliga till lager- uthyrningsverksamhet och minskad B2B försälj- ning med lägre distributionskostnad bidrog negativt mätt som andel av nettomsättningen. Lagerhanterings- och distributionskostnader uppgick till 92,0 (103,3) miljoner kronor under första halvåret 2023. Kostnadsminskningen var likt andra kvartalet primärt driven av lägre hanterade volymer. Lägre marknadsföringskostnader Marknadsföringskostnaderna uppgick till 29,3 (42,9) miljoner kronor under det andra kvartalet 2023. Huvudförklaringen till de lägre kostna- derna för marknadsföring i det andra kvartalet är färre varumärkesbyggande aktiviteter, samt att mindre betald trafik har köpts in. Mätt som andel av nettomsättningen uppgick kostnaden till 10,2% (12,6%) i både andra kvartalet och första halvåret 2023. Lägre administrations- och rörelsekostnader Nelly Groups administrations- och övriga rörelse- kostnader uppgick under det andra kvartalet till 55,4 (83,1) miljoner kronor. Minskningen jämfört med andra kvartalet 2022 förklarades främst av lägre lönekostnader där det andra kvartalet 2022 belastades av avsättningar till avgående ledningsgruppsmedlemmar. Genomförda kostnadsbesparingsprogram bidrog även det starkt till lägre administrations och rörelsekost- nader under kvartalet. Administrations och övriga rörelsekostnader uppgick till 117,9 (148,8) under det första halvåret 2023 med lägre lönekostnader som primär drivare till kostnadsminskningen. Förbättrat rörelseresultat Rörelseresultatet för det andra kvartalet uppgick till 7,7 (-18,5) miljoner kronor. Rörelseresultatet för det första halvåret uppgick till -26,0 (-42,4) miljoner kronor. Resultat efter skatt Resultatet efter skatt för det andra kvartalet 2023 uppgick till 4,5 (-19,4) miljoner kronor. Det förbättrade resultatet efter skatt för det andra NELLY GROUP AB 7 ===== SIDA 8 ===== NELLY GROUP AB kvartalet är primärt hänförligt till ett starkare rörelseresultat. Resultatet efter skatt för det första halvåret 2023 uppgick till -30,3 (-47,9) miljoner kronor. Minskat lagervärde Lagervärdet per 30 juni 2023 uppgick till 182,0 (249,9) miljoner. Lager som andel av nettoom- sättningen rullande 12 månader, uppgick till 15,2% (18,5%). Kassaflöde och likvida medel Kassaflödet från rörelsen uppgick till 76,7 (42,6) miljoner kronor under det andra kvartalet 2023. Förändringen jämfört med motsvarande period 2022 förklaras av förbättrat kassaflöde från den löpande verksamheten och lägre kapitalbindning i lager. Kassaflödet från rörelsen uppgick till 22,6 (94,2) miljoner kronor under det första halvåret 2023. Förändringen jämfört med motsvarande period 2022 förklaras av förändringar i rörelsekapitalet och förbättrat kassaflöde från den löpande verksamheten. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -2,4 (-3,6) miljoner kronor under det andra kvartalet 2023. Beloppet om -2,4 härör främst till IT och teknikrelaterade investeringar. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -3,0 (-7,8) miljoner kronor under det första halvåret 2023. Beloppet om -3,0 härör som för kvartalet främst till IT och teknikrelaterade investeringar. Förbättringen av kassaflödet i det andra kvartalet 2023 om 38,9 (-6,3) miljoner kronor från finan- sieringsverksamheten kan primärt härledas till den företrädesemission som slutfördes under det andra kvartalet 2023. Kassaflödet från finansieringsverksamheten under det första halvåret 2023 uppgick till 32,5 (-12,4) miljoner kronor med företrädesemissionen som drivare. Likvida medel uppgick 30 juni 2023 till 150,2 (83,3) miljoner kronor. Vid kvartalets slut uppgick uppskov med arbetsgivaravgifter och skattebe- talningar till 116,5 (55,4) miljoner kronor. 30 juni 2023 uppgick tillgångarna till 797,5 (853,8) miljo- ner kronor. Det egna kapitalet uppgick till 149,4 miljoner kronor jämfört med 157,1 miljoner kronor 30 juni föregående år vilket motsvarar en soliditet om 18,7% respektive 18,4% 30 juni föregående år. Moderbolaget Moderbolaget Nelly Group AB (publ) rapportera- de en omsättning under det andra kvartalet 2023 på 0,0 (0,0) miljoner kronor och motsvarande för första halvåret 2023. Administrationskostnaderna uppgick till 3,5 (4,2) miljoner kronor under det andra kvartalet 2023 och 5,6 (6,7) miljoner kronor under det första halvåret Moderbolagets resultat före skatt för det andra kvartalet 2023 uppgick till -3,5 (-4,2) miljoner kronor och motsvarande siffra för första halvåret 2023 var -5,6 (-6,7) miljoner kronor. Moderbolagets likvida medel uppgick till 11,4 miljoner kronor den 30 juni 2023, att jämföra med 2,3 miljoner kronor vid årsskiftet 2022 och 5,5 miljoner kronor 30 juni 2022. 8 ===== SIDA 9 ===== Övrig information Nelly Groups aktie Per den 30 juni 2023 hade Nelly Group 30 483 985 emitterade aktier, varav 30 015 278 stamaktier och 468 707 C-aktier. Aktiekapitalet är 30 015 278 SEK och varje aktie hade ett kvotvärde på 1,00 SEK. C-aktierna innehas av Nelly Group AB och får inte vara representerade vid bolags- stämman. Nelly Group AB hade vid kvartalet slut 42 747 B-aktier i eget förvar efter att ha återläm- nats av tidigare deltagare i Ägarprogram 2020. Information om Nelly Groups företrädesemission som genomfördes under det första halvåret 2023 finns på Nelly Groups webbplats. Närstående transaktioner Nelly har under kvartalet köpt konsulttjänster om 1,2 miljoner kronor från Wahsel AB som ägs av Nellys interim CFO. Borås, 14 juli 2023 Ebba Ljungerud Axel Medefelt Styrelsens ordförande Styrelseledamot Stefan Palm Josephine Salenstedt Styrelseledamot Styrelseledamot Lennart Sparud Daniel Hörnqvist Styrelseledamot Styrelseledamot Helena Karlinder-Östlundh Tillförordnad verkställande direktör Revision Denna halvårsrapport har inte granskats av Nelly Groups revisorer. Risk Flera faktorer kan påverka Nelly Groups verksam- het när det gäller risk. Många av dessa risker kan hanteras av interna kontroller, men andra är påverkade av externa faktorer. För mer information om risk, se senast publicerad årsredovisning för 2022 sida 50-52. Styrelsens försäkran Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att halvårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentli- ga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbo- laget och de företag som ingår i koncernen står inför. NELLY GROUP AB 9 ===== SIDA 10 ===== Webbsändning av halvårsrapporten Presentation av det andra kvartalet sker 14 juli kl 9:00 och analytiker, investerare och media är inbjudna till webbsändningen. Presentationen kommer att hållas på engelska av Helena Karlinder-Östlundh, tillförordnad VD och Ola Wahlström, interim CFO. Webbsändningen kommer att göras tillgänglig på Nelly Groups webbplats. Framtidsriktad information Rapporten kan innehålla framtidsriktad infor- mation. Information i denna rapport som inte är historiska fakta bör ses som framtidsriktad information. Den framtidsriktade informationen speglar Nelly koncernens nuvarande uppskatt- ningar avseende framtida händelser och faktiska resultat kan skilja sig från dessa uppskattningar. Förutom i den utsträckning som krävs enligt lag, åtar Nelly Group sig inte någon skyldighet att uppdatera eller revidera framtidsutsikter. För ytterligare information, vänligen kontakta Ola Wahlström, interim CFO ir@nelly.com +46 70 002 22 48 www.nellygroup.com Denna information är sådan information som Nelly Group AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning och lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande 14 juli 2023 klockan 08:00. NELLY GROUP AB 10 ===== SIDA 11 ===== Resultaträkning för koncernen i sammandrag (Miljoner kronor) Q2 22 Q2 23 H1 22 H1 23 R12 Nettoomsättning 339,4 288,6 627,5 522,8 1 194,3 Kostnad sålda varor -178,0 -147,2 -338,6 -285,5 -679,7 Bruttoresultat 161,4 141,4 288,9 237,2 514,6 Bruttomarginal 47,6% 49,0% 46,0% 45,4% 43,1% Lagerhanterings- och distributionskostnader -53,9 -48,9 -103,3 -92,0 -193,8 Marknadsföringskostnader -42,9 -29,3 -79,2 -53,4 -122,1 Administrations- och övriga rörelsekostnader -83,1 -55,4 -148,8 -117,9 -238,3 Rörelseresultat -18,5 7,7 -42,4 -26,0 -39,7 Rörelsemarginal -5,5% 2,7% -6,8% -5,0% -3,3% Finansnetto -1,2 -3,5 -6,3 -5,1 -14,2 Resultat före skatt -19,8 4,2 -48,7 -31,0 -53,9 Skatt 0,4 0,3 0,8 0,7 -0,2 Resultat efter skatt -19,4 4,5 -47,9 -30,3 -54,1 Hänförligt till Moderbolagets aktieägare -19,4 4,5 -47,9 -30,3 -54,1 Utestående aktier vid periodens slut (miljoner) 18,0 30,0 18,0 30,0 30,0 Genomsnittligt antal utestående aktier (miljoner) 18,0 26,5 18,0 22,3 20,1 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning (miljoner) 18,0 26,5 18,0 22,3 20,1 Resultat per aktie före och efter utspädning (Kronor) -1,07 0,17 -2,66 -1,36 -2,69 NELLY GROUP AB 11 (Miljoner kronor) Q2 22 Q2 23 H1 22 H1 23 R12 Poster som återförts eller kan återföras till periodens resultat Periodens omräkningsdifferenser -0,8 0,4 0,3 -1,3 1,0 Summa totalresultat för perioden -20,2 4,9 -47,6 -31,6 -53,1 Summa totalresultat hänförligt till Moderbolagets ägare -20,2 4,9 -47,6 -31,6 -53,1 Summa totalresultat för perioden -20,2 4,9 -47,6 -31,6 -53,1 Utestående aktier vid periodens slut (miljoner) 18,0 30,0 18,0 30,0 30,0 Genomsnittligt antal utestående aktier (miljoner) 18,0 26,5 18,0 22,3 20,1 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning (miljoner) 18,0 26,5 18,0 22,3 20,1 Koncernens totalresultat ===== SIDA 12 ===== Koncernens finansiella ställning i sammandrag (Miljoner kronor) Q2 22 Q2 23 2021 2022 Anläggningstillgångar Goodwill 39,7 39,7 39,7 39,7 Övriga immateriella anläggningstillgångar 25,2 20,6 21,1 23,9 Materiella anläggningstillgångar 13,6 10,7 15,1 11,9 Leasingtillgångar 299,9 268,0 313,5 284,3 Uppskjuten skattefordran4 74,6 74,5 73,8 73,8 Depositioner 6,1 8,0 6,1 6,0 Summa anläggningstillgångar 459,1 421,6 469,4 439,7 Omsättningstillgångar Varulager 249,9 182,0 205,0 225,6 Kortfristiga ej räntebärande fordringar 61,5 43,7 53,6 75,2 Likvida medel 83,3 150,2 197,5 96,8 Summa omsättningstillgångar 394,7 375,9 456,1 397,5 Summa tillgångar 853,8 797,5 925,4 837,2 Eget kapital Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 157,1 149,4 204,4 133,6 Summa eget kapital 157,1 149,4 204,4 133,6 Långfristiga skulder Ej räntebärande Övriga avsättningar 0,0 0,0 0,0 0,0 Räntebärande Leasingskulder 251,6 208,6 266,3 232,6 Summa långfristiga skulder 251,6 208,6 266,3 232,6 Kortfristiga skulder Räntebärande Leasingskulder 54,9 72,9 50,1 62,0 Ej räntebärande Leverantörsskulder 127,6 85,6 144,3 143,2 Övriga skulder 80,3 120,4 90,0 112,0 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 182,3 160,5 170,3 153,8 Summa kortfristiga skulder 445,1 439,5 454,7 471,1 Summa eget kapital och skulder 853,8 797,5 925,4 837,2 NELLY GROUP AB 12 ===== SIDA 13 ===== Rapport över kassaflöden i sammandrag (Miljoner kronor) Q2 22 Q2 23 H1 22 H1 23 Kassaflöde löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapitalet -11,3 16,1 -28,4 -9,7 Förändringar i rörelsekapitalet 53,9 60,6 -65,8 32,4 Kassaflöde från rörelsen 42,6 76,7 -94,2 22,6 Investeringar i anläggningstillgångar -3,6 -2,4 -7,8 -3,0 Kassaflöde till/från investeringsverksamheten -3,6 -2,4 -7,8 -3,0 Företrädesemission - 47,4 - 47,4 Amortering av leasingskuld -6,3 -6,5 -12,4 -12,9 Förändringar i finansiella tillgångar 0,0 -2,0 0,0 -2,0 Kassaflöde till/från finansieringsverksamheten -6,3 38,9 -12,4 32,5 Periodens förändring av likvida medel 32,8 113,3 -114,3 52,1 Likvida medel vid periodens början 50,9 35,8 197,5 96,8 Omräkningsdifferens likvida medel -0,4 1,2 0,2 1,3 Likvida medel vid periodens slut 83,3 150,2 83,3 150,2 NELLY GROUP AB 13 Rapport över förändringar i eget kapital i sammandrag (Miljoner kronor) Q2 22 Q2 23 2021 2022 Ingående balans 177,3 97,1 249,8 204,4 Periodens totalresultat -20,2 4,9 -45,9 -70,9 Effekter av långsiktiga incitamentsprogram 0,0 0,0 0,5 0,1 Företrädesemission - 47,4 - - Utgående balans 157,1 149,4 204,4 133,6 ===== SIDA 14 ===== Avskrivningar av anläggningstillgångar (Miljoner kronor) Q2 22 Q2 23 H1 22 H1 23 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -0,8 -0,8 -1,7 -1,7 Avskrivningar av immateriella anläggningstillgångar -1,6 -2,9 -3,3 -5,8 Avskrivningar (ej inkluderat IFRS 16) -2,4 -3,8 -5,0 -7,5 Avskrivningar av nyttjanderättstillgångar -8,1 -8,1 -16,2 -16,2 Avskrivningar (Inkluderat IFRS 16) -10,5 -11,9 -21,2 -23,7 Nettoomsättning per geografiskt område (Miljoner kronor) Q2 22 Q2 23 H1 22 H1 23 Sverige 163,2 153,8 298,1 270,1 Norden, inklusive Sverige 327,3 283,4 600,0 512,1 Övriga världen 12,0 5,2 27,5 10,6 Alla regioner 339,4 288,6 627,5 522,8 NELLY GROUP AB ===== SIDA 15 ===== Resultaträkning för moderbolaget i sammandrag (Miljoner kronor) Q2 22 Q2 23 H1 22 H1 23 R12 Nettoomsättning - - - - 2,0 Bruttoresultat - - - - 2,0 Administrationskostnader -4,2 -3,5 -6,7 -5,6 -11,0 Rörelseresultat -4,2 -3,5 -6,7 -5,6 -9,0 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Finansnetto 0,0 0,0 0,0 0,0 0,2 Resultat efter finansiella poster -4,2 -3,5 -6,7 -5,6 -8,9 BOKSLUTSDISPOSITIONER Lämnade koncernbidrag - - - - -60,0 Resultat före skatt -4,2 -3,5 -6,7 -5,6 -68,9 Skatt - - - - - Periodens resultat* -4,2 -3,5 -6,7 -5,6 -68,9 NELLY GROUP AB 15 * Periodens resultat = Moderbolagets totalresultat ===== SIDA 16 ===== Moderbolagets finansiella ställning i sammandrag (Miljoner kronor) Q2 22 Q2 23 2021 2022 Anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 253,1 247,1 253,1 253,1 Uppskjuten skattefordran 71,7 71,7 71,7 71,7 Summa anläggningstillgångar 324,8 318,8 324,8 324,8 Omsättningstillgångar Kortfristiga ej räntebärande fordringar 3,3 3,4 2,3 2,3 Summa kortfristiga fordringar 3,3 3,4 2,3 2,3 Kassa och bank 5,5 11,4 4,7 2,3 Summa likvida medel 5,5 11,4 4,7 2,3 Summa omsättningstillgångar 8,8 14,9 7,0 4,6 Summa tillgångar 333,6 333,6 331,7 329,4 Eget kapital Bundet eget kapital 185,8 31,3 185,8 185,8 Fritt eget kapital 107,9 242,1 114,3 44,4 Summa eget kapital 293,6 273,4 300,1 230,1 Avsättningar Övriga avsättningar 0,0 0,0 0,0 0,0 Summa avsättningar 0,0 0,0 0,0 0,0 Kortfristiga skulder Skulder till koncernföretag 37,7 48,1 29,5 98,2 Ej räntebärande skulder 2,3 12,1 2,1 1,1 Summa kortfristiga skulder 39,9 60,2 31,6 99,3 Summa skulder 39,9 60,2 31,7 99,3 Summa eget kapital och skulder 333,6 333,6 331,7 329,4 NELLY GROUP AB 16 ===== SIDA 17 ===== Definitioner av nyckeltal och alternativa nyckeltal Bruttomarginal - ett mått på hur väl vi köper in och säljer varor i relation till nettomsättningen Bruttoresultatet dividerat med nettoomsättningen. Bruttomarginal är samma mått som Nelly Group tidigare beskrev som produktmarginal. Mer information om vad som ingår i nettoomsättningen och kostnad sålda varor som används som bas för beräkningen, finns i definitionstabellen på sid 18 Returgrad - ett mått på hur stor andel av försäljningen till kund som returneras. Försäljningsvärdet av returnerade varor dividerat med total försäljning före returer Lager som andel av nettoomsättningen R12 - ett mått på hur väl vi planerar och köper in våra varor Utgående lagervärde för perioden dividerat med nettoomsättningen (rullande tolv månader). Försäljningsandel egna varumärken - andelen försäljning som kan härledas till Nelly Groups egna varumärken Beräknas genom att dividera försäljningssumman av egna varumärken med den totala B2C och B2B försäljningen Antal aktiva kunder i Norden R12 (000) - ett mått på hur väl Nelly Group attraherar nya och behåller befintliga kunder Antalet Nordiska unika kunder som har handlat på Nelly under den senaste tolvmånadersperioden Antal besök i Norden (000) - ett mått på hur väl Nelly genererar trafik till hemsidan Antalet unika besökare med nordiskt IP nummer som besöker nelly.com eller nlyman.com under en given period. Antalet besökare multiplicerat med konverteringsgraden resulterar i försäljning till kund före returer Antal order i Norden (000) - ett mått på hur många order som Nelly genererar under en given period Antalet order som nordiska kunder har lagt på nelly.com eller nlyman.com under en given period. Antalet order multipli- cerat med den genomsnittliga kundkorgen resulterar i försäljningen till kund före returer Genomsnittlig kundkorg i Norden - värdet av den genomsnittliga kundkorgen mätt i kronor Antalet artiklar multiplicerat med det genomsnittliga artikelvärdet för order som är beställda på nelly.com eller nlyman. com i Norden under en given period Konverteringsgrad i Norden - ett mått på hur många av de besökande kunderna som lägger en order. Antalet nordiska kundorder dividerat med antalet nordiska besök på nelly.com eller nlyman.com. Konverteringsgraden multiplicerat med antalet besökare resulterar i antal order till kund Antal anställda - ett mått på antal anställda i koncernen Beräknat genom att ställa periodens schemalagda tid mot periodens arbetade timmar illsammans med betald semester och övrig korttidsfrånvaro Andel kvinnliga anställda - ett mått på andelen kvinnor i relation till totala antalet anställda Andelen kvinnor delat med totala antalet anställda, beräknat utifrån samma grund som antal anställda i beräkningen ovan NELLY GROUP AB 17 ===== SIDA 18 ===== Resultaträkningsdefinitioner Nettoomsättning - alla intäkter från kunder och samarbetspartners, såväl som alla övriga intäkter Inkluderar försäljning efter returer, provisioner, fakturaavgifter, fraktavgifter, returavgifter och övriga intäkter Kostnad sålda varor - alla kostnader för att få varan till lagerhyllan Inkluderar produktkostnad, inkommande frakt, tull och övrig kostnad hänförlig till att få varan in på lagerhyllan Lagerhanterings och distributionskostnader - alla kostnader för att få varan från lagerhyllan till kund Lagerhållnings- och hanteringskostnader samt fraktkostnader till kund Marknadsföringskostnader - alla kostnader för att bygga varumärket och generera trafik till hemsidan. Kostnader för prestationsbaserad marknadsföring så som sökordsoptimering såväl som kostnader hänförligt till varumärkesbyggande aktiviteter Administrations - och övriga rörelsekostnader- alla övriga kostnader för att driva företaget Inkluderar löner och sociala avgifter, IT kostnader, avskrivningar, konsultkostnader, studiokostnader och övriga rörelse - kostnader Finansnetto - nettot av finansiella intäkter och kostnader Inkluderar kostnader för ränta, valutavinster/-förluster av finansiell karaktär och övriga finansiella intäkter och kostnader NELLY GROUP AB 18 ===== SIDA 19 ===== Noter NELLY GROUP AB 19 Not 1 – Redovisningsprinciper Rapporten är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och Årsredovisningslagen. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående rapport för samma period. Moderbolaget Nelly Group AB (publ) upprättar finansiella rapporter enligt Årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapporterings rekom- mendation RFR 2 ”Redovisning för juridisk person”. För fullständig information om de redovisnings och värderingsprinciper som tillämpas av koncer- nen hänvisas till senast faställda årsredovisning. Not 2 – Verkligt värde på finansiella instrument Verkligt värde på finansiella tillgångar och skulder bedöms inte skilja sig väsentligt från redovisat värde. Not 3 – Segmentsrapportering Nelly redovisar inga segment enligt definitionen i IFRS 8. Not 4 – Uppskjuten skattefordran 71,7 (73,2) miljoner kronor av koncernens totala uppskjutna skattefordringar är ett resultat av historiska förluster. Företagsledningen har gjort antaganden om bolagets framtida försäljning, kostnader och lönsamhet och baserat på detta gjort bedömningar av det framtida utnyttjandet av förlustavdragen. Per 31 december 2022 hade koncernen redovisa- de underskottsavdrag om 720,7 miljoner kronor För mer information, se, not 7 i årsredovisningen för 2022. ===== SIDA 20 ===== POSTADRESS Nelly Group AB (publ) Box 690 501 13, Borås Org.nr 556035-6940 Styrelsens säte: Borås BESÖKSADRESS Nelly Group AB Lundbygatan 1 506 30 Borås HEMSIDOR nelly.com nlyman.com nellygroup.com