===== SIDA 1 ===== 1 JANUARI TILL 30 SEPTEMBER Kvartalsrapport Q3 2023 ===== SIDA 2 ===== NELLY GROUP AB Nelly Group delårsrapport tredje kvartalet 2023 Q3 2023 - Kvartalet i korthet • Nettoomsättningen uppgick till 236,4 (284,3) miljoner kronor, vilket motsvarade -16,9% (-9,0%) • Bruttoresultatet uppgick till 119,8 (118,1) miljoner kronor vilket motsvarade en bruttomarginal om 50,7% (41,5%) • Rörelseresultatet uppgick till 12,8 (-11,9) miljoner kronor, vilket motsvarade en rörelsemarginal på 5,4% (-4,2%) • Resultatet efter skatt uppgick till 9,1 (-15,9) miljoner kronor och resultatet per aktie uppgick till 0,30 (-0,88) kronor • Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till -13,8 (-63,0) miljoner kronor • Likvida medel uppgick per den 30 september till 120,4 (40,7) och kreditfaciliteterna förblev outnyttjade Q3 2023 - Viktiga händelser under kvartalet ” Vi har åstadkommit tydliga förbättringar på flera områden sedan vår transformationsresa inleddes förra året och dessa har nu möjliggjort två positiva kvartal under 2023” Helena Karlinder-Östlundh, VD Nelly Group AB • Nelly Group meddelade den 15 september 2023 att Niklas Lingblom har blivit utsedd till CFO. Niklas börjar under januari 2024, men tar formellt över CFO rollen 5 februari 2024 • Den 28 september 2023 meddelade styrelsen för Nelly Group AB (publ) att tillförordnad verkställande direktör Helena Karlinder-Östlundh utses till ordinarie verkställande direktör Januari-september 2023 - Perioden i korthet • Nettoomsättningen uppgick till 759,2 (911,8) miljoner kronor, vilket motsvarade -16,7% (-10,7%) • Bruttoresultatet uppgick till 357,0 (407,0) miljoner kronor vilket motsvarar en bruttomarginal om 47,0% (44,6%) • Rörelseresultatet uppgick till -13,1 (-54,4) miljoner kronor, vilket motsvarade en rörelsemarginal på -1,7% (-6,0%) • Resultatet efter skatt uppgick till -21,2 (-63,8) miljoner kronor och resultatet per aktie uppgick till -0,85 (-3,54) kronor • Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 8,9 (-157,3) miljoner kronor Viktiga händelser efter kvartalets slut • Inga väsentliga händelser har rapporterats efter periodens slut ===== SIDA 3 ===== VDs kommentar Ett lönsamt kvartal drivet av ett stärkt kunderbjudande och fortsatt kostnadskontroll Under det tredje kvartalet fortsatte vi se glädjande tecken på att vårt transformationsarbete ger effekt. Bruttomarginalen ökade jämfört med föregående år till 50,7% (41,5%) och vi uppnådde en rörelsemarginal på 5,4% (-4,2%). Resultatet efter skatt uppgick till 9,1 (-15,9) miljoner kronor trots att nettoomsättningen minskade med 16,9% till 236,4 (284,3) miljoner kronor. Denna minskning drevs delvis av en lägre B2B försäljning till följd av vårt beslut att fokusera på B2C verksamheten som är Nellys kärnaffär. Vi levererade under kvartalet tydliga förbättringar på flera områden som drevs främst av ett attraktivare sortiment. Höstkollektionen har startat starkt, våra toppsäljare uppnådde högre kvantiteter än föregående år, och vi ökade andelen fullprisförsäljning. Nellys egna varumärken stod för 39,4% (34,2%) av den totala försäljningen, och även returgraden förbättrades till 34,3% (36,2%). Minskningen i returer möjliggjordes delvis av en mer gynnsam balans mellan party- och vardagsmode i produktmixen, men även av förbätt- ringar inom flera kategorier. Sammantaget visar detta att vår kund är beredd att prioritera attraktiva och relevanta produkter med rätt prispunkt även i ett fortsatt återhållsamt marknadsklimat. Den positiva trend vi sett i utvecklingen av bolagets löpande kostnader det här året fortsatte under tredje kvartalet. Lager- och logistikkostnaderna sänktes ytterligare och vi minskade även våra marknadsfö- ringskostnader, både genom ett fortsatt fokus på den organiska trafiken och genom effektivare investeringar i den betalda trafiken. Personalkostnaderna var också fortsatt lägre jämfört med föregående år givet att verksamheten nu drivs med en betydligt mindre organisation. Omställningsarbetet behöver fortlöpa med oförminskad hastighet Vi har åstadkommit tydliga förbättringar på flera områden sedan vår transformationsresa inleddes förra året och dessa har nu möjliggjort två positiva kvartal under 2023. Det innebär dock inte att omställningsar- betet är färdigt eller att omställningshastigheten kan avta. Förutom en lägre nettoomsättning såg vi under tredje kvartalet även en fortsatt minskning i trafiken till vår site samt en försämrad konverteringsgrad jämfört med föregående år. Vidareutvecklingen av vårt kunderbjudande behöver därför fortsätta med fokus på att skapa ett ännu mer träffsäkert och överskådligt produktutbud med konkurrenskraftiga prispunkter. Under det tredje kvartalet intensifierade vi även arbetet med att stärka vårt systemlandskap och prioriterade fortsatt de delar som möjliggör en bättre kundupplevelse samt förenklar interna processer. Det arbetet fortsätter under kommande kvartal och kan nu ytterligare accelereras med en ny ordinarie Chief Technology Officer på plats i Nellys ledningsgrupp. Goda förutsättningar framåt Det är ett spännande fjärde kvartal som nu börjat. Vi ser fram emot Black Week och julhandeln där vi för första gången även kan möta kunder fysiskt i Nellys nyöppnade flagship butik på Drottninggatan i Stockholm. Efter en lyckad lansering i september ger butiken oss nu möjligheter att presentera vårt sorti- ment på ett nytt sätt och fördjupa vår kundförståelse, vilket även kommer e-handeln till godo. I slutet av kvartalet kunde vi också tillkännage att en ny ordinarie CFO tillträder under första kvartalet 2024 samt att jag utsågs till ordinarie VD för Nelly Group. Jag är glad för det fortsatta förtroendet att leda den här omställningsresan och vill framför allt uttrycka min tacksamhet till våra fantastiska kunder och till hela Nelly teamet som levererat ett positivt kvartal och en allt tydligare förflyttning mot ett konkurrenskraftigt kunderbjudande och ett hälsosamt bolag. NELLY GROUP AB 3 Helena Karlinder-Östlundh, VD Nelly Group AB ===== SIDA 4 ===== Nyckeltal och alternativa nyckeltal Q3 23 Q3 22 9M 23 9M 22 2022 Nettoomsättningstillväxt -16,9% -9,0% -16,7% -10,7% -9,1% Bruttomarginal 50,7% 41,5% 47,0% 44,6% 43,6% Lagerhanterings- och distributionskostnader som andel av nettoomsättningen 14,3% 15,5% 16,6% 16,1% 15,8% Marknadsföringskostnader som andel av nettoomsättningen 8,9% 9,8% 9,8% 11,8% 11,4% Rörelsemarginal 5,4% -4,2% -1,7% -6,0% -4,3% Returgrad 34,3% 36,2% 36,8% 37,6% 36,0% Lager som andel av nettoomsättning R12 18,1% 22,0% 18,1% 22,0% 17,4% Försäljningsandel egna varumärken 39,4% 34,2% 39,0% 36,0% 35,1% Antal aktiva kunder i Norden R12 (000) 1 032 1 085 1 032 1 085 1 083 Antal besök i Norden (000) 18 956 20 126 64 448 69 413 96 159 Antal ordrar i Norden (000) 393 474 1 364 1 607 2 267 Genomsnittlig kundkorg i Norden 817 826 779 807 794 Konverteringsgrad i Norden 2,1% 2,4% 2,1% 2,3% 2,4% Antal anställda 148 216 161 217 221 Andel kvinnliga anställda 59% 62% 60% 63% 61% NELLY GROUP AB 4 * Beräkningarna för alternativa nyckeltal kan skilja mellan olika företag och måtten beskrivs i tabellen för alternativa nyckeltal på sidan 16 ===== SIDA 5 ===== NELLY GROUP AB 5 Varumärket Nelly Nelly är en av Nordens mest älskade modedestinatio- ner för unga kvinnor. Nelly grundades 2004 i Sveriges textil- och e-handelshjärta Borås som pionjärer inom influencer marketing och digital försäljning direkt till kund. Idag har vi en vibrerande kundbas främst bestående av unga kvinnor i Norden. Med 2,4 miljoner medlemmar på Nelly.com i Norden och 1,2 miljoner följare av våra sociala medier inspirerar vi dagligen vårt community med trender och looks från våra egna varumärken och noga utvalda kompletterande varumärken från en internationell portfölj. Herrsortiment har varit en del av erbjudandet sedan 2008. Under 2014 bröts herravdelningen ut och den renodlade sajten NLYMan lanserades, en modedesti- nation för yngre män som erbjuder kläder, skor och accessoarer från dom mest populära varumärkena, för alla tillfällen. En effektiv verksamhet möjliggör kundupple- velsen Vår målgrupp är uppvuxen med digitala medier och e-handel är en självklarhet. Vi har en miljon aktiva kunder i Norden som årligen placerar två miljoner ordrar via vår sajt eller vår app. De väljer Nelly på grund av vårt trendmedvetna och attraktiva utbud till bra priser. Vår mode- och kundfokuserade organisation analyserar och engagerar dagligen våra målgrupper från vårt nav i Borås. Här har vi investerat i ett automatiserat lager med hög kapacitet som har minskat våra leverans- och distributionskostnader, förbättrat leveransupplevelsen och minskat våra miljömässiga avtryck. Vi firar den unga Nelly-kvinnan Nelly är inte endast ett modevarumärke. Nelly.com är inte bara en modedestination. Vi är en integrerad del av den unga kvinnans vardag där hon kontinuerligt söker inspiration för helhets-looken, både till vardags och när det är fest. Med ”Celebrate the fab you” som vår kärna är vi fast beslutna att alltid lyfta och uppmuntra kvinnor runt omkring oss att uttrycka sig själva och fira livet – oavsett tillfälle! Om Nelly ===== SIDA 6 ===== Tredje kvartalet och första nio månaderna förklarat Minskad omsättning men förbättrad returgrad Nettoomsättningen för tredje kvartalet 2023 uppgick till 236,4 (284,3) miljoner kronor vilket motsvarade en minskning om 16,9%. Förändringen förklaras huvud- sakligen av lägre B2C försäljning innan returer, men även minskad B2B försäljning påverkade nettoomsätt- ningen negativt under kvartalet. Lägre returgrad och intäkter från lageruthyrning bidrog samtidigt positivt till nettoomsättningen sett mot samma period 2022. Andelen av försäljningen av egna varumärken ökade till 39,4% (34,2%) under det tredje kvartalet 2023. I lokala valutor minskade nettoomsättningen i det tredje kvartalet med 17,4%. Returgraden för det tredje kvartalet 2023 uppgick till 34,3% (36,2%). Förbättringen i returgrad förklarades huvudsakligen av en mer gynnsam såld produktmix, men också förbättringar inom kategorier. Nettoomsättningen för perioden januari till september 2023 uppgick till 759,2 (911,8) miljoner kronor, vilket motsvarade en minskning om 16,7%. I lokala valutor minskade omsättningen med 16,9%. Förbättrad bruttomarginal under tredje kvartalet och de nio första månaderna Bruttomarginalen ökade under tredje kvartalet 2023 till 50,7% (41,5%). Lägre kampanjaktivitet till kund, lägre tull och fraktkostnader och ökad försäljningsandel av egna varumärken bidrog positivt till bruttomarginalen jämfört med tredje kvartalet föregående år. Bruttomar- ginalen påverkades samtidigt negativt av utförsäljning- ar till externa outlet partners, samt valutakurseffekter. Bruttomarginalen ökade under de första nio månader- na 2023 till 47,0% (44,6%) där lägre tull och fraktkost- nad och ökad försäljningsandel av egna varumärken bidrog postivt jämfört med samma period föregående år. Som för kvartalet påverkades bruttomarginalen för nio månaders perioden negativt av utförsäljningar till externa outlet partners, samt valutakurseffekter. Minskade kostnader för lagerhantering och distribution Lagerhanterings- och distributionskostnader uppgick till 33,7 (43,9) miljoner kronor under årets tredje kvartal. De minskade kostnaderna för lager och distribution var drivet av lägre hanterade volymer men också effektivitetsförbättringar inom lagerhantering. Mätt som andel av nettoomsättningen uppgick kostna- den till 14,3% (15,5%). Lagerhanterings- och distributionskostnader uppgick till 125,7 (147,2) miljoner kronor under perioden januari till september 2023. Kostnadsminskningen var likt tredje kvartalet primärt driven av lägre hanterade volymer. Lägre marknadsföringskostnader Marknadsföringskostnaderna uppgick till 21,1 (28,0) miljoner kronor under det tredje kvartalet 2023. Huvudförklaringen till de lägre kostnaderna för marknadsföring i det tredje kvartalet är att mindre betald trafik har köpts in, samt lägre kostnader för varumärkesbyggande aktiviteter. Mätt som andel av nettoomsättningen uppgick kostnaden till 8,9% (9,8%) i tredje kvartalet. Mätt som andel av nettoomsättningen uppgick kostna- den till 9,8% (11,8%) under de nio första månaderna 2023 med minskad betald trafik och färre varumärkes- byggande aktiviteter som drivare. Lägre administrations- och rörelsekostnader Nelly Groups administrations- och övriga rörelse- kostnader uppgick under det tredje kvartalet till 52,1 (58,1) miljoner kronor. Minskningen jämfört med tredje kvartalet 2022 förklarades främst av lägre personal- kostnader som en konsekvens av färre antal anställda. Kostnaderna för konsulttjänster ökade samtidigt under kvartalet sett mot samma period föregående år. Administrations och övriga rörelsekostnader uppgick till 170,0 (206,9) under de första nio månaderna 2023 med lägre personalkostnader som primär drivare till kostnadsminskningen. Ökade konsultkostnader bidrog samtidigt negativt till kostnadsutvecklingen under nio månaders perioden sett mot samma period föregående år. Förbättrat rörelseresultat Rörelseresultatet för det tredje kvartalet uppgick till 12,8 (-11,9) miljoner kronor med minskade kostnader som huvudrivare till rörelseresultatförbättringen. Rörelseresultatet för de nio första månaderna 2023 uppgick till -13,1 (-54,4) miljoner kronor där lägre bruttovinst kompenserades av väsentligt lägre kostna- der. Resultat efter skatt Resultatet efter skatt för det tredje kvartalet 2023 uppgick till 9,1 (-15,9) miljoner kronor. Det förbättrade NELLY GROUP AB 6 ===== SIDA 7 ===== NELLY GROUP AB resultatet efter skatt för det tredje kvartalet är primärt hänförligt till ett starkare rörelseresultat. Resultatet efter skatt för de nio första månaderna 2023 uppgick till -21,2 (-63,8) miljoner kronor med ett som för tredje kvartalet starkare rörelseresultatet som drivare. Minskat lagervärde Lagervärdet per 30 september 2023 uppgick till 207,0 (289,7) miljoner. Lager som andel av nettoomsättningen rullande 12 månader, uppgick till 18,1% (22,0%). Kassaflöde och likvida medel Kassaflödet från rörelsen uppgick till -13,8 (-63,0) miljo- ner kronor under det tredje kvartalet 2023. Föränd- ringen jämfört med motsvarande period 2022 förklaras primärt av förbättrat kassaflöde från den löpande verksamheten och lägre kapitalbindning i lager. Kassaflödet från rörelsen uppgick till 8,9 (-157,3) miljoner kronor under de nio första månaderna 2023. Förändringen jämfört med motsvarande period 2022 förklaras likt tredje kvartalet av förbättrat kassaflöde från den löpande verksamheten och lägre kapitalbind- ning i lager. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -8,9 (-3,3) miljoner kronor under det tredje kvartalet 2023. Investeringarna är hänförliga till etableringen av butiken på Drottninggatan i Stockholm, samt IT och teknikrelaterade investeringar. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -11,9 (-11,0) miljoner kronor under de första nio månaderna 2023. Beloppet om -11,9 är främst hänförli- ga till IT och teknikrelaterade investeringar, men också investeringar kopplat till etableringen av butiken på Drottninggatan. Kassaflödet om -7,1 (23,7) miljoner kronor från finan- sieringsverksamheten i det tredje kvartalet kan primärt härledas till amortering av leasingskuld. Skillnaden mot föregående år kan primärt härledas till att koncernens tillgängliga kreditfaciliteter förblev outnyttjade. Kassaflödet från finansieringsverksamheten under perioden januari till september 2023 uppgick till 25,5 (11,3) miljoner kronor med företrädesemissionen som genomfördes under första halvåret 2023 som drivare. Likvida medel uppgick 30 september 2023 till 120,4 (40,7) miljoner kronor. Vid kvartalets slut uppgick uppskov med arbetsgivaravgifter och skattebetalning- ar till 116,4 (55,4) miljoner kronor. 30 september 2023 uppgick tillgångarna till 815,8 (846,5) miljoner kronor. Det egna kapitalet uppgick till 158,7 miljoner kronor jämfört med 141,2 miljoner kronor 30 september föregående år vilket motsvarade en soliditet om 19,5% respektive 16,7% den 30 september föregående år. Finansnetto Finansnettot uppgick till -3,5 (-4,3) miljoner kronor under det tredje kvartalet 2023. Förbättringen av finansnettot är primärt hänförligt till valutaeffekter. Finansnettot för de nio första månaderna 2023 uppgick till -8,6 (-10,6). Förbättringen av finansnettot för nio månaders perioden är likt kvartalet primärt hänförligt till valutaeffekter. Moderbolaget Moderbolaget Nelly Group AB (publ) rapporterade en omsättning under perioden januari till september 2023 på 0,0 (0,0) miljoner kronor. Administrationskostnaderna uppgick till -7,9 (-9,8) miljoner kronor under de nio första månaderna 2023. Moderbolagets resultat före skatt för perioden januari till september 2023 uppgick till -8,1 (-9,7) miljoner kronor. Moderbolagets likvida medel uppgick till 9,1 miljoner kronor den 30 september 2023, att jämföra med 2,3 miljoner kronor vid årsskiftet 2022 och 4,9 miljoner kronor 30 september 2022. 7 ===== SIDA 8 ===== Övrig information Aktien Per den 30 september 2023 hade Nelly Group 30 483 985 emitterade aktier, varav 30 015 278 stamaktier och 468 707 C-aktier. Aktiekapitalet är 30 483 985 SEK och varje aktie hade ett kvotvärde på 1,00 SEK. C-aktierna samt 42 747 B-aktier innehas av Nelly Group AB och är därmed inte utestående. Dessa aktier får inte vara representerade vid bolagsstämman. B- aktierna har återlämnats av tidigare deltagare i Ägarprogram 2020. Börsvärdet på balansdagen den 30 september 2023 uppgick till 390,2 miljoner kronor Organisation Genomsnittligt antal anställda under kvartalet uppgick till 148 (216), varav 59% (62%) kvinnor. Tio största ägare vid periodens slut* Ägare Källa: Monitor av Modular Finance AB Kapital Rite Ventures 27,3% Stefan Palm** 16,6% Mandatum Life Insurance Company 9,6% eQ Asset Management Oy 4,2% Avanza pension 3,6% Anders Böös 2,9% Nelly Group AB*** 1,7% Nordnet pensionsförsäkring 1,5% Thomas Jakobsen 1,1% Klas Bengtsson 1,0% * Ägarlista verifierad per 27 september 2023 ** Äger aktier via bolag ettfemsju själ AB ***Se ovan text under rubrik ”Aktien” Närstående transaktioner Nelly har under kvartalet köpt konsulttjänster om 1,3 miljoner kronor från Wahsel AB som ägs av Nellys interim CFO. Revisorsgranskning Denna delårsrapport har översiktligt granskats av Nelly Groups revisorer. Se granskningsrapport på sida 9 Risk Flera faktorer kan påverka Nelly Groups verksamhet när det gäller risk. Många av dessa risker kan hanteras av interna kontroller, men andra är påverkade av externa faktorer. För mer information om risk, se senast publicerad årsredovisning för 2022 sida 50-52. Helena Karlinder-Östlundh, VD Nelly Group AB NELLY GROUP AB 8 ===== SIDA 9 ===== Webbsändning av delårsrapporten Presentation av det tredje kvartalet sker 27 oktober kl 9:00 och analytiker, investerare och media är inbjudna till webbsändningen. Presentationen kommer att hållas på engelska av Helena Karlinder-Östlundh, tillförordnad VD och Ola Wahlström, interim CFO. Webbsändningen kommer att göras tillgänglig på Nelly Groups webbplats. Framtidsriktad information Rapporten kan innehålla framtidsriktad information. Information i denna rapport som inte är historiska fakta bör ses som framtidsriktad information. Den framtidsriktade informationen speglar Nelly koncer- nens nuvarande uppskattningar avseende framtida händelser och faktiska resultat kan skilja sig från dessa uppskattningar. Förutom i den utsträckning som krävs enligt lag, åtar Nelly Group sig inte någon skyldighet att uppdatera eller revidera framtidsutsikter. För ytterligare information, vänligen kontakta Ola Wahlström, interim CFO ir@nelly.com +46 70 002 22 48 www.nellygroup.com Denna information är sådan information som Nelly Group AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande 27 oktober 2023 klockan 08:00. NELLY GROUP AB 9 ===== SIDA 10 ===== Resultaträkning för koncernen i sammandrag (Miljoner kronor) Q3 23 Q3 22 9M 23 9M 22 R12 2022 Nettoomsättning 236,4 284,3 759,2 911,8 1 146,3 1 299,0 Kostnad sålda varor -116,6 -166,3 -402,1 -504,8 -630,0 -732,7 Bruttoresultat 119,8 118,1 357,0 407,0 516,3 566,2 Bruttomarginal 50,7% 41,5% 47,0% 44,6% 45,0% 43,6% Lagerhanterings- och distributionskostnader -33,7 -43,9 -125,7 -147,2 -183,6 -205,1 Marknadsföringskostnader -21,1 -28,0 -74,5 -107,2 -115,3 -148,0 Administrations- och övriga rörelsekostnader -52,1 -58,1 -170,0 -206,9 -232,3 -269,2 Rörelseresultat 12,8 -11,9 -13,1 -54,4 -14,9 -56,1 Rörelsemarginal 5,4% -4,2% -1,7% -6,0% -1,3% -4,3% Finansnetto -3,5 -4,3 -8,6 -10,6 -13,4 -15,4 Resultat före skatt 9,3 -16,3 -21,7 -64,9 -28,3 -71,6 Skatt -0,2 0,4 0,5 1,2 -0,8 -0,1 Resultat efter skatt 9,1 -15,9 -21,2 -63,8 -29,1 -71,7 Hänförligt till Moderbolagets aktieägare 9,1 -15,9 -21,2 -63,8 -29,1 -71,7 Utestående aktier vid periodens slut (miljoner) 30,0 18,0 30,0 18,0 30,0 18,0 Genomsnittligt antal utestående aktier (miljoner) 30,0 18,0 24,9 18,0 23,2 18,0 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning (miljoner) 30,0 18,0 24,9 18,0 23,2 18,0 Resultat per aktie före/efter utspädning (Kronor) 0,30 -0,88 -0,85 -3,54 -1,26 -3,98 NELLY GROUP AB 10 (Miljoner kronor) Q3 23 Q3 22 9M 23 9M 22 R12 2022 Poster som återförts eller kan återföras till periodens resultat Periodens omräkningsdifferenser 0,3 0,3 -1,0 0,6 1,2 0,8 Summa totalresultat för perioden 9,4 -15,6 -22,2 -63,2 -27,9 -70,9 Summa totalresultat hänförligt till Moderbolagets ägare 9,4 -15,6 -22,2 -63,2 -27,9 -70,9 Summa totalresultat för perioden 9,4 -15,6 -22,2 -63,2 -27,9 -70,9 Utestående aktier vid periodens slut (miljoner) 30,0 18,0 30,0 18,0 30,0 18,0 Genomsnittligt antal utestående aktier (miljoner) 30,0 18,0 24,9 18,0 23,2 18,0 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning (miljoner) 30,0 18,0 24,9 18,0 23,2 18,0 Koncernens totalresultat ===== SIDA 11 ===== Koncernens finansiella ställning i sammandrag (Miljoner kronor) 2023-09-30 2022-09-30 2022-12-31 Anläggningstillgångar Goodwill 39,7 39,7 39,7 Övriga immateriella anläggningstillgångar 24,1 26,8 23,9 Materiella anläggningstillgångar 12,8 12,7 11,9 Leasingtillgångar 275,2 291,8 284,3 Uppskjuten skattefordran4 74,8 74,9 73,8 Depositioner 8,0 6,1 6,0 Summa anläggningstillgångar 434,7 452,1 439,7 Omsättningstillgångar Varulager 207,0 289,7 225,6 Kortfristiga ej räntebärande fordringar 53,8 64,0 75,2 Likvida medel 120,4 40,7 96,8 Summa omsättningstillgångar 381,1 394,4 397,5 Summa tillgångar 815,8 846,5 837,2 Eget kapital Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 158,7 141,2 133,6 Summa eget kapital 158,7 141,2 133,6 Långfristiga skulder Ej räntebärande Övriga avsättningar 0,0 0,0 0,0 Räntebärande Leasingskulder 203,5 242,3 232,6 Summa långfristiga skulder 203,5 242,3 232,6 Kortfristiga skulder Räntebärande Kreditfacilitet - 30,0 - Leasingskulder 86,9 58,0 62,0 Ej räntebärande Leverantörsskulder 119,3 152,2 143,2 Övriga skulder 103,2 73,7 110,0 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 144,2 149,1 155,8 Summa kortfristiga skulder 453,6 463,0 471,1 Summa eget kapital och skulder 815,8 846,5 837,2 NELLY GROUP AB 11 ===== SIDA 12 ===== Rapport över kassaflöden i sammandrag (Miljoner kronor) Q3 23 Q3 22 9M 23 9M 22 2022 Kassaflöde löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapitalet 20,6 -5,6 10,9 -34,0 -22,4 Förändringar i rörelsekapitalet -34,4 -57,4 -2,0 -123,3 -42,6 Kassaflöde från rörelsen -13,8 -63,0 8,9 -157,3 -65,0 Avyttring av dotterbolag - - - 0,1 0,1 Investeringar i anläggningstillgångar -8,9 -3,3 -11,9 -11,1 -11,1 Kassaflöde till/från investeringsverksamheten -8,9 -3,3 -11,9 -11,0 -11,0 Företrädesemission - - 47,4 - - Nyttjad kreditfacilitet - 30,0 - 30,0 - Amortering av leasingskuld -6,9 -6,3 -19,9 -18,7 -25,1 Förändringar i finansiella tillgångar - - -2,0 - 0,1 Kassaflöde till/från finansieringsverksamheten -7,1 23,7 25,5 11,3 -25,0 Periodens förändring av likvida medel -29,7 -42,6 22,5 -157,0 -101,0 Likvida medel vid periodens början 150,2 83,3 96,8 197,5 197,5 Omräkningsdifferens likvida medel -0,2 0,0 1,1 0,2 0,3 Likvida medel vid periodens slut 120,4 40,7 120,4 40,7 96,8 NELLY GROUP AB 12 Rapport över förändringar i eget kapital i sammandrag (Miljoner kronor) 9M 23 9M 22 2022 Ingående balans 133,6 204,4 204,4 Periodens totalresultat -22,2 -63,2 -70,9 Effekter av långsiktiga incitamentsprogram 0,0 0,0 0,1 Företrädesemission 47,4 - - Utgående balans 158,7 141,2 133,6 ===== SIDA 13 ===== Avskrivningar av anläggningstillgångar (Miljoner kronor) Q3 23 Q3 22 9M 23 9M 22 2022 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -0,8 -0,8 -2,5 -2,6 -3,4 Avskrivningar av immateriella anläggningstillgångar -2,6 -1,6 -8,3 -4,9 -7,8 Avskrivningar (ej inkluderat IFRS 16) -3,3 -2,4 -10,8 -7,5 -11,2 Avskrivningar av nyttjanderättstillgångar -8,5 -8,1 -24,7 -24,3 -32,4 Avskrivningar (Inkluderat IFRS 16) -11,8 -10,5 -35,5 -31,8 -43,6 Nettoomsättning per geografiskt område (Miljoner kronor) Q3 23 Q3 22 9M 23 9M 22 2022 Sverige 120,8 140,3 390,9 438,4 625,6 Norden, inklusive Sverige 233,7 272,7 745,8 872,8 1 245,6 Övriga världen 2,7 11,6 13,3 39,1 53,4 Alla regioner 236,4 284,3 759,2 911,8 1 299,0 NELLY GROUP AB ===== SIDA 14 ===== Resultaträkning för moderbolaget i sammandrag (Miljoner kronor) Jan-sep 23 Jan-sep 22 2022 Nettoomsättning - - 2,0 Bruttoresultat - - 2,0 Administrationskostnader -7,9 -9,8 -12,1 Rörelseresultat -7,9 -9,8 -10,1 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Resultat från andelar i dotterbolag - 0,1 0,1 Finansnetto -0,2 0,0 0,0 Resultat efter finansiella poster -8,1 -9,7 -10,0 BOKSLUTSDISPOSITIONER Lämnade koncernbidrag - - -60,0 Resultat före skatt -8,1 -9,7 -70,0 Skatt - - - Periodens resultat* -8,1 -9,7 -70,0 NELLY GROUP AB 14 * Periodens resultat = Moderbolagets totalresultat ===== SIDA 15 ===== Moderbolagets finansiella ställning i sammandrag (Miljoner kronor) 2023-09-30 2022-09-30 2022-12-31 Anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 247,1 253,1 253,1 Uppskjuten skattefordran 71,7 71,7 71,7 Summa anläggningstillgångar 318,8 324,8 324,8 Omsättningstillgångar Kortfristiga ej räntebärande fordringar 2,8 2,8 2,3 Summa kortfristiga fordringar 2,8 2,8 2,3 Kassa och bank 9,1 4,9 2,3 Summa likvida medel 9,1 4,9 2,3 Summa omsättningstillgångar 11,9 7,7 4,6 Summa tillgångar 330,7 332,4 329,4 Eget kapital Bundet eget kapital 31,3 185,8 185,8 Fritt eget kapital 239,5 104,6 44,4 Summa eget kapital 270,8 290,4 230,1 Avsättningar Övriga avsättningar 0,0 0,0 0,0 Summa avsättningar 0,0 0,0 0,0 Kortfristiga skulder Skulder till koncernföretag 48,4 40,0 98,2 Ej räntebärande skulder 11,5 2,0 1,1 Summa kortfristiga skulder 59,9 42,0 99,3 Summa skulder 59,9 42,0 99,3 Summa eget kapital och skulder 330,7 332,4 329,4 NELLY GROUP AB 15 ===== SIDA 16 ===== Definitioner av nyckeltal och alternativa nyckeltal Bruttomarginal - ett mått på hur väl vi köper in och säljer varor i relation till nettoomsättningen Bruttoresultatet dividerat med nettoomsättningen. Bruttomarginal är samma mått som Nelly Group tidigare beskrev som produktmar- ginal. Mer information om vad som ingår i nettoomsättningen och kostnad sålda varor som används som bas för beräkningen, finns i definitionstabellen på sid 17 Returgrad - ett mått på hur stor andel av försäljningen till kund som returneras. Försäljningsvärdet av returnerade varor dividerat med total försäljning före returer Lager som andel av nettoomsättningen R12 - ett mått på hur väl vi planerar och köper in våra varor Utgående lagervärde för perioden dividerat med nettoomsättningen (rullande tolv månader). Försäljningsandel egna varumärken - andelen försäljning som kan härledas till Nelly Groups egna varumärken Beräknas genom att dividera försäljningssumman av egna varumärken innan returer med den totala B2C och B2B försäljningen innan returer Antal aktiva kunder i Norden R12 (000) - ett mått på hur väl Nelly Group attraherar nya och behåller befintliga kunder Antalet nordiska unika kunder som har handlat på Nelly under den senaste tolvmånadersperioden Antal besök i Norden (000) - ett mått på hur väl Nelly genererar trafik till hemsidan Antalet unika besökare med nordiskt IP nummer som besöker nelly.com eller nlyman.com under en given period. Antal order i Norden (000) - ett mått på hur många order som Nelly genererar under en given period Antalet order som nordiska kunder har lagt på nelly.com eller nlyman.com under en given period. Genomsnittlig kundkorg i Norden - värdet av den genomsnittliga kundkorgen mätt i kronor Antalet artiklar multiplicerat med det genomsnittliga artikelvärdet för order som är beställda på nelly.com eller nlyman.com i Norden under en given period Konverteringsgrad i Norden - ett mått på hur många av de besökande kunderna som lägger en order. Antalet nordiska kundorder dividerat med antalet nordiska besök på nelly.com eller nlyman.com. Antal anställda - ett mått på antal anställda i koncernen Beräknat genom att ställa periodens schemalagda tid mot periodens arbetade timmar tillsammans med betald semester och övrig korttidsfrånvaro Andel kvinnliga anställda - ett mått på andelen kvinnor i relation till totala antalet anställda Andelen kvinnor delat med totala antalet anställda, beräknat utifrån samma grund som antal anställda i beräkningen ovan NELLY GROUP AB 16 ===== SIDA 17 ===== Resultaträkningsdefinitioner Nettoomsättning - intäkter från B2C kunder och B2B kunder, såväl som övriga intäkter Inkluderar försäljning efter returer, provisioner, fakturaavgifter, fraktavgifter, returavgifter och övriga intäkter Kostnad sålda varor - kostnader hänförliga till inköpta varor Inkluderar produktkostnad, inkommande frakt, tull och övrig kostnad hänförlig till att få varan in på lagerhyllan Lagerhanterings och distributionskostnader - kostnader för att få varan från lagerhyllan till kund Lagerhållnings- och hanteringskostnader inklusive löner, samt fraktkostnader till kund Marknadsföringskostnader - kostnader för att bygga varumärket och generera trafik till hemsidan. Kostnader för prestationsbaserad marknadsföring så som sökordsoptimering såväl som kostnader hänförligt till varumärkesbyggande aktiviteter Administrations - och övriga rörelsekostnader- övriga kostnader för att driva företaget Inkluderar lönekostnader, IT kostnader, studiokostnader, konsultkostnader, avskrivningar och övriga rörelsekostnader Finansnetto - nettot av finansiella intäkter och kostnader Inkluderar kostnader för ränta, valutavinster/-förluster av finansiell karaktär och övriga finansiella intäkter och kostnader NELLY GROUP AB 17 ===== SIDA 18 ===== Noter NELLY GROUP AB 18 Not 1 – Redovisningsprinciper Rapporten är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårs- rapportering och Årsredovisningslagen. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående rapport för samma period. Moderbolaget Nelly Group AB (publ) upprättar finan- siella rapporter enligt Årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 2 ”Redovisning för juridisk person”. För fullständig information om de redovisnings och värderingsprinciper som tillämpas av koncernen hänvisas till senast fastställda årsredovisning. Not 2 – Verkligt värde på finansiella instrument Verkligt värde på finansiella tillgångar och skulder bedöms inte skilja sig väsentligt från redovisat värde. Not 3 – Segmentsrapportering Nelly redovisar inga segment enligt definitionen i IFRS 8. Not 4 – Uppskjuten skattefordran 71,7 (73,2) miljoner kronor av koncernens totala uppskjutna skattefordringar är ett resultat av historis- ka förluster. Företagsledningen har gjort antaganden om bolagets framtida försäljning, kostnader och lönsamhet och baserat på detta gjort bedömningar av det framtida utnyttjandet av förlustavdragen. Per 31 december 2022 hade koncernen redovisade underskottsavdrag om 720,7 miljoner kronor För mer information, se not 7 i årsredovisningen för 2022. ===== SIDA 19 ===== NELLY GROUP AB Finansiell kalender Bokslutskommunikén för 2023 presenteras 2 februari 2024 Kvartalsrapporten för första kvartalet presenteras 26 april 2024 Årsstämma kommer att hållas den 13 maj 2024 ===== SIDA 20 ===== POSTADRESS Nelly Group AB (publ) Box 690 501 13, Borås Org.nr 556035-6940 Styrelsens säte: Borås BESÖKSADRESS Nelly Group AB Lundbygatan 1 506 30 Borås HEMSIDOR nelly.com nlyman.com nellygroup.com