===== SIDA 1 ===== 1 JANUARI TILL 30 SEPTEMBER Kvartalsrapport Q3 2024 ===== SIDA 2 ===== NELLY GROUP AB Nelly Group delårsrapport tredje kvartalet 2024 Q3 2024 - Kvartalet i korthet • Nettoomsättningen uppgick till 239,6 (236,4) miljoner kronor, vilket motsvarade en ökning om 1,4% (-16,9%) • Bruttoresultatet uppgick till 130,7 (119,8) miljoner kronor vilket motsvarade en bruttomarginal om 54,5% (50,7%) • Rörelseresultatet uppgick till 25,1 (12,8) miljoner kronor, vilket motsvarade en rörelsemarginal om 10,5% (5,4%) • Resultatet efter skatt uppgick till 22,3 (9,1) miljoner kronor och resultatet per aktie uppgick till 0,74 (0,30) kronor • Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till -18,5 (-13,9) miljoner kronor • Likvida medel uppgick per den 30 september till 190,4 (120,4) och kreditfaciliteterna förblev outnyttjade 9M 2024 - Första nio månaderna i korthet • Nettoomsättningen uppgick till 775,9 (759,2) miljoner kronor, vilket motsvarade en ökning om 2,2% (-16,7%) • Bruttoresultatet uppgick till 411,7 (357,0) miljoner kronor vilket motsvarade en bruttomarginal om 53,1% (47,0%) • Rörelseresultatet uppgick till 57,0 (-13,1) miljoner kronor, vilket motsvarade en rörelsemarginal om 7,3% (-1,7%) • Resultatet efter skatt uppgick till 47,1 (-21,2) miljoner kronor och resultatet per aktie uppgick till 1,57 (-0,85) kronor ”Försäljningsandelen av Nellys egna varumärken fortsatte växa och uppnådde under tredje kvartalet 45,2% (39,4%). Sortimentet presterade väl under den här perioden med både en ökad andel fullprisförsäljning och en lägre snittrabatt mot föregående år. ” Helena Karlinder-Östlundh, VD Nelly Group AB Viktiga händelser under kvartalet • Inga väsentliga händelser har rapporterats under kvartalet Viktiga händelser efter kvartalets slut • Inga väsentliga händelser har rapporterats efter kvartalets slut ===== SIDA 3 ===== VDs kommentar Fortsatt stora framsteg på vägen mot en hälsosam affär Under det tredje kvartalet levererade vi ytterligare förbättringar på flera av de områden som är avgöran- de för en hälsosam affär. Bruttomarginalen stärktes till 54,5% (50,7%) och returgraden minskade till 27,1% (34,3%). Nettoomsättningen ökade med 1,4% (-16,9%) och uppgick för kvartalet till 239,6 (236,4) miljoner kronor. Med denna fortsatt positiva utveckling som grund uppnåddes ett rörelseresultat på 25,1 (12,8) miljoner kronor och en rörelsemarginal på 10,5% (5,4%). Resultatet efter skatt uppgick för tredje kvartalet till 22,3 (9,1) miljoner kronor. Inom sortimentsstrategin fortsatte utvecklingen också i rätt riktning. Variantsbredden minskade ytterligare jämfört med föregående år, snittkvantiteterna på våra toppsäljare ökade, och vi uppnådde en högre genomförsäljning av vår- och sommarsortimentet än tidigare år. Flera av de kategorier som är avgörande för ett starkt vardagsmode växte markant och tog en större andel av försäljningen. Vår position stärktes framför allt inom jeans, toppar, sneakers och stickat som startat bra inför hösten. Försäljningsandelen av Nellys egna varumärken fortsatte växa och uppnådde under tredje kvartalet 45,2% (39,4%). Sortimentet presterade väl under den här perioden med både en ökad andel fullprisför- säljning och en lägre snittrabatt mot föregående år. Dock påverkades den totala försäljningen både av att vi tidvis sålde slut på flera av våra mest populära produkter och att den vädermässigt sena höststarten resulterade i en förskjuten efterfrågan på framför allt jackor och stövlar. Stärkta förutsättningar för tillväxt Som tidigare kommunicerat, har vi under det här året arbetat intensivt med att förbättra lönsamheten i all betald marknadsföring och här syns nu glädjande tecken på att det ger effekt. Visserligen ökade våra marknadsföringskostnader som andel av nettoom- sättningen under kvartalet till 9,9% (8,9%) men försälj- ningen drevs samtidigt med en lägre snittrabatt och lönsamheten per order växte jämfört med föregående år. Vi satsar nu ytterligare på att stärka den organiska trafiken, inte minst via kanaler som TikTok där en högre intensitet gett god effekt. Övergripande uppnåd- des under kvartalet en något ökad trafik jämfört med föregående år, dock fortsatt med en lägre konvertering i ett återhållsamt marknadsklimat där vi fokuserat mindre på rabattdriven försäljning och periodvis stått tomma på flera bästsäljare. Här finns framåt tydlig potential att förbättra konverteringen både genom att säkra lagerdjup på våra viktigaste produkter samt att fortsätta optimera de nya IT-system som gick live i slutet av andra kvartalet. Under 2024 har vi hittills lanserat flera nya externa varumärken och släppt unika produkter tillsammans med bland annat Neo Noir och True Religion. Det finns ett stort och ökande intresse från både befintliga och nya externa varumärken att fördjupa samarbetet med oss, inte minst genom att synas och möta Nelly-kunden i vår flaggskeppsbutik i Stockholm som nu varit öppen i ett år. Kundintresset har fortsatt varit högt för butiken som levererade sitt starkaste resultat hittills under tredje kvartalet. Vi ser framåt stor potential i att kontinuerligt kunna erbjuda Nelly-kunden fler exklusiva produkter och upplevelser på det här sättet, både online och i fysisk butik. Fokus på ett viktigt fjärde kvartal Det är ett spännande fjärde kvartal som nu börjat med stundande julhandel och en festsäsong där Nelly fortsatt har en stark position som given modedestina- tion. Vi kommer självklart även under den här perio- den fortsätta driva en rad långsiktiga förbättringar för att ytterligare stärka affären framåt samtidigt som vi fokuserar på att leverera en enastående kundupplevel- se under årets sista viktiga månader. Jag vill återigen ta detta tillfälle i akt att tacka våra underbara kunder som följt med oss på den här resan, samt så klart alla mina kollegor som outtröttligt fortsätter bygga ett hälsosamt och starkt Nelly. NELLY GROUP AB 3 Helena Karlinder-Östlundh, VD Nelly Group AB ===== SIDA 4 ===== Nyckeltal och alternativa nyckeltal Q3 24 Q3 23 9M 24 9M 23 2023 Nettoomsättningstillväxt 1,4% -16,9% 2,2% -16,7% -18,3% Bruttomarginal 54,5% 50,7% 53,1% 47,0% 47,9% Lagerhanterings- och distributionskostnader som andel av nettoomsättningen 11,7% 14,3% 13,2% 16,6% 16,1% Marknadsföringskostnader som andel av nettoomsättningen 9,9% 8,9% 11,1% 9,8% 9,5% Rörelsemarginal 10,5% 5,4% 7,3% -1,7% 1,0% Returgrad 27,1% 34,3% 30,6% 36,8% 35,8% Lager som andel av nettoomsättning R12 17,3% 18,1% 17,3% 18,1% 14,4% Försäljningsandel egna varumärken 45,2% 39,4% 43,1% 39,0% 38,2% Antal aktiva kunder i Norden R12 (000)* 911 1 032 911 1 032 973 Antal besök i Norden (000)* 19 186 18 956 63 020 64 448 88 185 Antal ordrar i Norden (000)* 352 393 1 223 1 364 1 876 Genomsnittlig kundkorg i Norden* 832 817 816 779 777 Konverteringsgrad i Norden* 1,8% 2,1% 1,9% 2,1% 2,1% Antal anställda 151 148 151 161 158 Andel kvinnliga anställda 64% 59% 62% 60% 61% NELLY GROUP AB 4 Alternativa nyckeltal kan skilja mellan olika företag och måtten beskrivs i tabellen för alternativa nyckeltal på sidan 16 * KPI:erna rör koncernens e-handel direkt till konsument ===== SIDA 5 ===== NELLY GROUP AB 5 Varumärket Nelly Nelly är en av Nordens mest älskade modedestinatio- ner för unga kvinnor. Nelly grundades 2004 i Sveriges textil- och e-handelshjärta Borås som pionjärer inom influencer marketing och digital försäljning direkt till kund. Idag har vi en engagerad kundbas främst bestående av unga kvinnor i Norden. Med 1,3 miljoner följare av våra sociala medier inspirerar vi dagligen vårt community med trender och looks från våra egna varumärken och noga utvalda kompletterande varumärken från en internationell portfölj. Herrsortiment har varit en del av erbjudandet sedan 2008. Under 2014 bröts herravdelningen ut och den renodlade sajten NLYMan lanserades, en modedesti- nation för yngre män som erbjuder kläder, skor och accessoarer från dom mest populära varumärkena, för alla tillfällen. En effektiv verksamhet möjliggör kundupplevelsen Vår målgrupp är uppvuxen med digitala medier och e-handel är en självklarhet. Vi har 0,9 miljoner aktiva kunder i Norden som årligen placerar 1,7 miljoner ordrar via vår sajt eller vår app. De väljer Nelly på grund av vårt trendmedvetna och attraktiva utbud till bra priser. Vår mode- och kundfokuserade organisation analyserar och engagerar dagligen våra målgrupper från vårt nav i Borås. Här har vi investerat i ett automatiserat lager med hög kapacitet som har minskat våra leverans- och distributionskostnader, förbättrat leveransupplevelsen och minskat våra miljömässiga avtryck. Vi firar den unga Nellykvinnan Nelly är inte endast ett modevarumärke. Nelly.com är inte bara en modedestination. Vi är en integrerad del av den unga kvinnans vardag där hon kontinuerligt söker inspiration för helhets-looken, både till vardags och när det är fest. Om Nelly ===== SIDA 6 ===== Tredje kvartalet och första nio månaderna i korthet Omsättningsutveckling Nettoomsättningen för tredje kvartalet 2024 uppgick till 239,6 (236,4) miljoner kronor vilket motsvarade en ökning om 1,4%. Förändringen förklarades huvudsak- ligen av minskade returer, där returgraden uppgick till 27,1% (34,3%). Den förbättrade returgraden kan i huvudsak kopplas till det strategiska arbete som genomförts på sortiments- och kundnivå. Försäljning i fysisk butik bidrog även det positivt till nettoom- sättningen sett mot tredje kvartalet föregående år. Försäljningsandelen av egna varumärken ökade till 45,2% (39,4%) under det tredje kvartalet 2024. I lokala valutor ökade nettoomsättningen i det tredje kvartalet med 3,6%. Nettoomsättningen för de nio första månaderna 2024 uppgick till 775,9 (759,2) miljoner kronor vilket motsva- rade en ökning om 2,2%. Förändringen förklaras som för kvartalet huvudsakligen av en förbättrad returgrad. I lokala valutor ökade nettoomsättningen under de nio första månaderna med 3,0%. Förbättrad bruttomarginal Bruttomarginalen ökade under tredje kvartalet 2024 till 54,5% (50,7%). Lägre kampanjaktivitet och ökad försäljningsandel av egna varumärken bidrog positivt till bruttomarginalen jämfört med tredje kvartalet föregående år. Valutakursef- fekter hade sammantaget en negativ påverkan på bruttomarginalen sett mot samma kvartal föregående år. Bruttomarginalen ökade under de nio första månader- na 2024 till 53,1% (47,0%). Som för kvartalet bidrog lägre kampanjaktivitet och ökad försäljningsandel av egna varumärken positivt till bruttomarginalen jämfört med samma period föregående år. Valutakurseffekter hade samtidigt en negativ påverkan på bruttomargina- len sett mot samma period föregående år. Minskade kostnader för lagerhantering och distribution Lagerhanterings- och distributionskostnader uppgick till 28,0 (33,7) miljoner kronor under årets tredje kvartal. De minskade kostnaderna för lager och distribution var drivet av operationella processförbätt- ringar samt lägre hanterade volymer, delvis drivet av förbättrad returgrad. Mätt som andel av nettoomsätt- ningen uppgick kostnaden till 11,7% (14,3%), där även en större genomsnittlig kundkorg bidrog positivt till kostnaden i relation till nettoomsättningen. Lagerhanterings- och distributionskostnader uppgick till 102,4 (125,7) miljoner kronor under de nio första månaderna 2024. De minskade kostnaderna för lager och distribution var som för kvartalet drivet av processförbättringar och lägre hanterade sålda och returnerade volymer. Ökade marknadsföringskostnader Marknadsföringskostnaderna uppgick till 23,8 (21,1) miljoner kronor under det tredje kvartalet 2024. Kostnaden i kvartalet är primärt hänförlig till betald annonsering. Kostnaden för varumärkesbyggande aktiviteter var samtidigt högre under kvartalet sett mot samma kvartal föregående år. Mätt som andel av nettoomsättningen uppgick marknadsföringskostnader- na till 9,9% (8,9%) i tredje kvartalet. Marknadsföringskostnaderna uppgick till 85,9 (74,5) miljoner kronor under de nio första månaderna 2024 och ökade som en följd av nya arbetssätt för hantering av betald annonsering. Administrations- och övriga rörelsekostnader Nelly Groups administrations- och övriga rörelsekost- nader uppgick under det tredje kvartalet till 53,8 (52,1) miljoner kronor. Ökningen jämfört med tredje kvartalet 2023 förklarades främst av den fysiska butiken på Drottninggatan i Stockholm, samt ökade IT-kostnader. Antalet anställda uppgick till 151 (148) under det tredje kvartalet 2024. Administrations- och övriga rörelsekostnader uppgick under de nio första månaderna till 166,4 (170,0) miljoner kronor med minskade kostnader för studio och kampanjproduktion och lägre lönekostnad som två drivare. Förbättrat rörelseresultat Rörelseresultatet för det tredje kvartalet uppgick till 25,1 (12,8) miljoner kronor med ett starkare bruttoresultat och minskade kostnader för lager och distribution som drivare till rörelseresultatförbättring- en. Administrations- och övriga rörelsekostnader, samt marknadsföringskostnader ökade samtidigt i kvartalet. Rörelseresultatet för de nio första månaderna uppgick till 57,0 (-13,1) miljoner kronor med ett starkare bruttoresultat och minskade kostnader för lager och distribution som huvuddrivare. NELLY GROUP AB 6 ===== SIDA 7 ===== NELLY GROUP AB Finansnetto Finansnettot uppgick till -3,1 (-3,5) miljoner kronor under det tredje kvartalet 2024. Förändringen mot samma kvartal föregående år är primärt hänförlig till högre ränteintäkter. Finansnettot uppgick till -10,8 (-8,6) miljoner kronor under de nio första månaderna 2024 med valutakur- seffekter som drivare till förändringen. Högre räntein- täkter bidrog samtidigt positivt till finansnettot under perioden. Resultat efter skatt Resultatet efter skatt för det tredje kvartalet 2024 uppgick till 22,3 (9,1) miljoner kronor. Det förbättrade resultatet efter skatt för det tredje kvartalet är primärt hänförligt till ett starkare rörelseresultat. Resultatet efter skatt för de nio första månaderna 2024 uppgick till 47,1 (-21,2) miljoner kronor med ett starkare rörelseresultat som drivare. Finansnettot bidrog samtidigt negativt till resultatet efter skatt sett mot samma period föregående år. Minskat lagervärde Lagervärdet per 30 september 2024 uppgick till 186,8 (207,0) miljoner med förbättrad lageromsättningshas- tighet jämfört med föregående år. Lager som andel av nettoomsättningen rullande 12 månader, uppgick till 17,3% (18,1%). Kassaflöde och likvida medel Kassaflödet från rörelsen uppgick till -18,5 (-13,9) miljoner kronor under det tredje kvartalet 2024. Det negativa kassaflödet för kvartalet beror primärt på lageruppbyggnad inför höst- och vintersäsongen. Skillnaden mot samma kvartal föregående år kan primärt härledas till förändring i rörelsekapitalet och då främst kopplat till leverantörsskulder. Ett starkare rörelsere sultat bidrog samtidigt positivt till kassaflödet jämfört med samma kvartal föregående år. Kassaflödet från rörelsen uppgick till 82,8 (8,9) miljoner kronor under de nio första månaderna 2024, primärt hänförligt till ett starkare rörelseresultat. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -3,1 (-8,9) miljoner kronor under det tredje kvartalet 2024. Investeringarna är primärt hänförliga till IT- och teknikrelaterade investeringar. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till -19,9 (-11,9) miljoner kronor under de nio första månaderna 2024, primärt hänförligt till IT och teknikre- laterade investeringar. Kassaflödet om -7,9 (-6,9) miljoner kronor från finansie- ringsverksamheten i det tredje kvartalet kan härledas till amortering av leasingskuld. Likvida medel uppgick 30 september 2024 till 190,4 (120,4) miljoner kronor. Vid kvartalets slut uppgick uppskov med arbetsgivaravgifter och skattebetalning- ar till 105,6 (116,4) miljoner kronor. I kvartalet har del av anståndet omklassificerats från kort till långfristig skuld som en konsekvens av att en avbetalningsplan fastställts som löper över flera år. Totala tillgångar per balansdagen uppgick till 835,8 (815,8) miljoner kronor. Det egna kapitalet per 30 september 2024 uppgick till 225,7 (158,7) miljoner kronor, vilket motsvarade en soliditet om 27,0% (19,5%). Moderbolaget Moderbolaget Nelly Group AB (publ) rapporterade en omsättning under perioden januari till september 2024 på 0,0 (0,0) miljoner kronor. Administrationskostnaderna uppgick till 7,5 (7,9) miljoner kronor för de nio första månaderna 2024. Moderbolagets resultat före skatt för de nio första månaderna 2024 uppgick till -8,0 (-8,1) miljoner kronor. Moderbolagets likvida medel uppgick till 2,5 miljoner kronor den 30 september 2024, att jämföra med 9,1 miljoner kronor samma kvartal föregående år. 7 ===== SIDA 8 ===== Övrig information Aktien Per den 30 september 2024 hade Nelly Group 30 483 985 emitterade aktier, varav 30 015 278 stamaktier och 468 707 C-aktier. Aktiekapitalet är 30 483 985 SEK och varje aktie hade ett kvotvärde på 1,00 SEK. C-aktierna samt 42 747 B-aktier innehas av Nelly Group AB och är därmed inte utestående. Dessa aktier får inte vara representerade vid bolagsstämman. B- aktierna har återlämnats av tidigare deltagare i Ägarprogram 2020. Börsvärdet på balansdagen den 30 september 2024 uppgick till 803,3 miljoner kronor. Organisation Genomsnittligt antal anställda under kvartalet uppgick till 151 (148), varav 64% (59%) kvinnor. Tio största ägare vid periodens slut* Ägare Källa: Monitor av Modular Finance AB Kapital Rite Ventures 34,06% Stefan Palm** 16,61% Mandatum Life Insurance Company 9,61% Avanza Pension 3,89% eQ Asset Management Oy 2,59% Klas Bengtsson 1,71% Nelly Group AB*** 1,68% Nordnet pensionsförsäkring 1,25% Alexander Eskilsson 1,15% Göran Nordlund (Fore C Investments) 0,62% Övriga ägare 26,83% Total 100,0% * Baserat på Monitors ägarsammanställning för sep 2024 ** Äger aktier via bolag ettfemsju själ AB ***Se ovan text under rubrik ”Aktien” Närstående transaktioner Nelly har under kvartalet inga närstående transaktio- ner att rapportera. Revisorsgranskning Denna delårsrapport har översiktligt granskats av Nelly Groups revisorer. Se granskningsrapport på sida 9. Risk Flera faktorer kan påverka Nelly Groups verksamhet när det gäller risk. Många av dessa risker kan hanteras av interna kontroller, men andra är påverkade av externa faktorer. För mer information om risk, se senast publicerad årsredovisning för 2023 sida 51-52. Helena Karlinder-Östlundh Verkställande direktör NELLY GROUP AB 8 ===== SIDA 9 ===== Webbsändning av delårsrapporten Presentation av det tredje kvartalet sker 25 oktober kl 9:00 och analytiker, investerare och media är inbjudna till webbsändningen. Presentationen kommer att hållas på engelska av Helena Karlinder-Östlundh, VD och Niklas Lingblom CFO. Webbsändningen kommer att göras tillgänglig på Nelly Groups webbplats. Framtidsriktad information Rapporten kan innehålla framtidsriktad information. Information i denna rapport som inte är historiska fakta bör ses som framtidsriktad information. Den framtidsriktade informationen speglar Nellykoncernens nuvarande uppskattningar avseende framtida händel- ser och faktiska resultat kan skilja sig från dessa uppskattningar. Förutom i den utsträckning som krävs enligt lag, åtar Nelly Group sig inte någon skyldighet att uppdatera eller revidera framtidsutsikter. För ytterligare information, vänligen kontakta Niklas Lingblom, CFO +46 70 002 22 41 ir@nelly.com www.nellygroup.com Denna information är sådan information som Nelly Group AB (publ) är skyldig att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande 25 oktober 2024 klockan 08:00. NELLY GROUP AB 9 ===== SIDA 10 ===== Resultaträkning för koncernen i sammandrag (Miljoner kronor) Q3 24 Q3 23 9M 24 9M 23 R12 2023 Nettoomsättning 239,6 236,4 775,9 759,2 1 077,6 1 060,8 Kostnad sålda varor -109,0 -116,6 -364,2 -402,1 -514,9 -552,9 Bruttoresultat 130,7 119,8 411,7 357,0 562,7 507,9 Bruttomarginal 54,5% 50,7% 53,1% 47,0% 52,2% 47,9% Lagerhanterings- och distributionskostnader -28,0 -33,7 -102,4 -125,7 -148,0 -171,3 Marknadsföringskostnader -23,8 -21,1 -85,9 -74,5 -111,9 -100,5 Administrations- och övriga rörelsekostnader -53,8 -52,1 -166,4 -170,0 -221,7 -225,3 Rörelseresultat 25,1 12,8 57,0 -13,1 81,0 10,9 Rörelsemarginal 10,5% 5,4% 7,3% -1,7% 7,5% 1,0% Finansnetto -3,1 -3,5 -10,8 -8,6 -15,4 -13,2 Resultat före skatt 22,0 9,3 46,2 -21,7 65,6 -2,3 Skatt 0,3 -0,2 0,9 0,5 1,2 0,8 Resultat efter skatt 22,3 9,1 47,1 -21,2 66,8 -1,5 Hänförligt till Moderbolagets aktieägare 22,3 9,1 47,1 -21,2 66,8 -1,5 Utestående aktier vid periodens slut (miljoner) 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 Genomsnittligt antal utestående aktier (miljoner) 30,0 30,0 30,0 24,9 30,0 26,1 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning (miljoner) 30,0 30,0 30,0 24,9 30,0 26,1 Resultat per aktie före/efter utspädning (Kronor) 0,74 0,30 1,57 -0,85 2,23 -0,06 NELLY GROUP AB 10 (Miljoner kronor) Q3 24 Q3 23 9M 24 9M 23 R12 2023 Poster som återförts eller kan återföras till periodens resultat Periodens omräkningsdifferenser - 0,3 - -1,0 0,1 -0,9 Summa totalresultat för perioden 22,3 9,4 47,1 -22,2 66,9 -2,4 Summa totalresultat hänförligt till Moderbolagets ägare 22,3 9,4 47,1 -22,2 66,9 -2,4 Summa totalresultat för perioden 22,3 9,4 47,1 -22,2 66,9 -2,4 Utestående aktier vid periodens slut (miljoner) 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 30,0 Genomsnittligt antal utestående aktier (miljoner) 30,0 30,0 30,0 24,9 30,0 26,1 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning (miljoner) 30,0 30,0 30,0 24,9 30,0 26,1 Koncernens totalresultat ===== SIDA 11 ===== Koncernens finansiella ställning i sammandrag (Miljoner kronor) 2024-09-30 2023-09-30 2023-12-31 Anläggningstillgångar Goodwill 39,7 39,7 39,7 Övriga immateriella anläggningstillgångar 39,9 24,1 28,0 Materiella anläggningstillgångar 13,4 12,8 16,3 Nyttjanderättstillgångar 239,7 275,2 267,0 Uppskjuten skattefordran (Se not 4) 76,0 74,8 75,1 Depositioner 8,0 8,0 8,0 Summa anläggningstillgångar 416,7 434,7 434,2 Omsättningstillgångar Varulager 186,8 207,0 152,3 Kortfristiga ej räntebärande fordringar 41,9 53,8 62,3 Likvida medel 190,4 120,4 151,1 Summa omsättningstillgångar 419,1 381,1 365,7 Summa tillgångar 835,8 815,8 799,8 Eget kapital Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 225,7 158,7 178,6 Summa eget kapital 225,7 158,7 178,6 Långfristiga skulder Ej räntebärande Avsättningar 0,0 0,0 0,0 Övriga skulder 69,6 - - Räntebärande Leasingskulder 166,6 203,5 183,3 Summa långfristiga skulder 236,2 203,5 183,3 Kortfristiga skulder Räntebärande Leasingskulder 94,0 86,9 100,3 Ej räntebärande Leverantörsskulder 115,7 119,3 90,4 Övriga skulder 46,8 103,2 110,4 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 117,4 144,2 136,8 Summa kortfristiga skulder 373,9 453,6 438,0 Summa eget kapital och skulder 835,8 815,8 799,8 NELLY GROUP AB 11 ===== SIDA 12 ===== Rapport över kassaflöden i sammandrag (Miljoner kronor) Q3 24 Q3 23 9M 24 9M 23 2023 Kassaflöde löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapitalet 34,7 20,6 84,8 10,9 47,7 Förändringar i rörelsekapitalet -53,2 -34,5 -2,0 -2,0 11,7 Kassaflöde från rörelsen -18,5 -13,9 82,8 8,9 59,3 Investeringar i anläggningstillgångar -3,1 -8,9 -19,9 -11,9 -22,9 Kassaflöde till/från investeringsverksamheten -3,1 -8,9 -19,9 -11,9 -22,9 Företrädesemission - - - 47,4 47,4 Amortering av leasingskuld -7,9 -6,9 -23,6 -19,9 -27,6 Förändringar i finansiella tillgångar - - - -2,0 -2,0 Kassaflöde till/från finansieringsverksamheten -7,9 -6,9 -23,6 25,6 17,8 Periodens förändring av likvida medel -29,5 -29,7 39,3 22,5 54,2 Likvida medel vid periodens början 219,9 150,2 151,1 96,8 96,8 Omräkningsdifferens likvida medel - -0,2 - 1,1 0,1 Likvida medel vid periodens slut 190,4 120,4 190,4 120,4 151,1 NELLY GROUP AB 12 Rapport över förändringar i eget kapital i sammandrag (Miljoner kronor) 9M 24 9M 23 2023 Ingående balans 178,6 133,6 133,6 Periodens totalresultat 47,1 -22,2 -2,4 Effekter av långsiktiga incitamentsprogram 0,0 0,0 0,0 Företrädesemission - 47,4 47,4 Utgående balans 225,7 158,7 178,6 ===== SIDA 13 ===== Avskrivningar av anläggningstillgångar (Miljoner kronor) Q3 24 Q3 23 9M 24 9M 23 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -1,2 -0,8 -3,8 -2,5 Avskrivningar av immateriella anläggningstillgångar -2,7 -2,6 -7,1 -8,3 Avskrivningar (ej inkluderat IFRS 16) -3,9 -3,3 -10,9 -10,8 Avskrivningar av nyttjanderättstillgångar -9,3 -8,5 -27,8 -24,7 Avskrivningar (Inkluderat IFRS 16) -13,2 -11,8 -38,7 -35,5 Nettoomsättning per geografiskt område (Miljoner kronor) Q3 24 Q3 23 9M 24 9M 23 Sverige 122,7 120,8 398,8 390,9 Norden, inklusive Sverige 235,0 233,7 765,2 745,8 Övriga världen 4,6 2,7 10,7 13,3 Alla regioner 239,6 236,4 775,9 759,2 NELLY GROUP AB ===== SIDA 14 ===== Resultaträkning för moderbolaget i sammandrag (Miljoner kronor) 9M 24 9M 23 2023 Nettoomsättning - - 1,9 Bruttoresultat - - 1,9 Administrationskostnader -7,5 -7,9 -10,1 Rörelseresultat -7,5 -7,9 -8,3 FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Finansnetto -0,5 -0,2 -0,4 Resultat efter finansiella poster -8,0 -8,1 -8,6 BOKSLUTSDISPOSITIONER Mottagna koncernbidrag - - 20,0 Resultat före skatt -8,0 -8,1 11,4 Skatt - - - Periodens resultat* -8,0 -8,1 11,4 NELLY GROUP AB 14 * Periodens resultat = Moderbolagets totalresultat ===== SIDA 15 ===== Moderbolagets finansiella ställning i sammandrag (Miljoner kronor) 2024-09-30 2023-09-30 2023-12-31 Anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 247,1 247,1 247,1 Uppskjuten skattefordran 71,7 71,7 71,7 Summa anläggningstillgångar 318,8 318,8 318,8 Omsättningstillgångar Kortfristiga ej räntebärande fordringar 2,8 2,8 2,1 Summa kortfristiga fordringar 2,8 2,8 2,1 Kassa och bank 2,5 9,1 7,9 Summa likvida medel 2,5 9,1 7,9 Summa omsättningstillgångar 5,3 11,9 10,0 Summa tillgångar 324,1 330,7 328,8 Eget kapital Bundet eget kapital 31,3 31,3 31,3 Fritt eget kapital 251,1 239,5 259,0 Summa eget kapital 282,4 270,8 290,3 Långfristiga skulder Ej räntebärande Avsättningar 0,0 0,0 0,0 Övriga skulder 7,0 - - Summa långfristiga skulder 7,0 - 0,0 Kortfristiga skulder Skulder till koncernföretag 29,4 48,4 26,8 Ej räntebärande skulder 5,3 11,5 11,7 Summa kortfristiga skulder 34,7 59,9 38,5 Summa skulder 41,7 59,9 38,5 Summa eget kapital och skulder 324,1 330,7 328,8 NELLY GROUP AB 15 ===== SIDA 16 ===== Definitioner av nyckeltal och alternativa nyckeltal Bruttomarginal - ett mått på hur väl vi köper in och säljer varor i relation till nettoomsättningen Bruttoresultatet dividerat med nettoomsättningen. Bruttomarginal är samma mått som Nelly Group tidigare beskrev som produktmar- ginal. Mer information om vad som ingår i nettoomsättningen och kostnad sålda varor som används som bas för beräkningen, finns i definitionstabellen på sid 17 Returgrad - ett mått på hur stor andel av försäljningen till kund som returneras. Försäljningsvärdet av returnerade varor dividerat med total försäljning före returer Lager som andel av nettoomsättningen R12 - ett mått på hur väl vi planerar och köper in våra varor Utgående lagervärde för perioden dividerat med nettoomsättningen (rullande tolv månader) Försäljningsandel egna varumärken - andelen försäljning som kan härledas till Nelly Groups egna varumärken Beräknas genom att dividera försäljningssumman av egna varumärken innan returer med den totala B2C och B2B försäljningen innan returer Antal aktiva kunder i Norden R12 (000) - ett mått på hur väl Nelly Group attraherar nya och behåller befintliga kunder Antalet nordiska unika kunder som har e-handlat hos koncernen under den senaste tolvmånadersperioden Antal besök i Norden (000) - ett mått på hur väl Nelly genererar trafik till hemsidan Antalet unika besökare med nordiskt IP nummer som besöker nelly.com eller nlyman.com under en given period Antal order i Norden (000) - ett mått på hur många order som Nelly genererar under en given period Antalet order som nordiska kunder har lagt på nelly.com eller nlyman.com under en given period Genomsnittlig kundkorg i Norden - värdet av den genomsnittliga kundkorgen mätt i kronor Antalet artiklar multiplicerat med det genomsnittliga artikelvärdet för order som är beställda på nelly.com eller nlyman.com i Norden under en given period Konverteringsgrad i Norden - ett mått på hur många av de besökande kunderna som lägger en order. Antalet nordiska kundorder dividerat med antalet nordiska besök på nelly.com eller nlyman.com Antal anställda - ett mått på antal anställda i koncernen Beräknat genom att ställa periodens schemalagda tid mot periodens arbetade timmar tillsammans med betald semester och övrig korttidsfrånvaro Andel kvinnliga anställda - ett mått på andelen kvinnor i relation till totala antalet anställda Andelen kvinnor delat med totala antalet anställda, beräknat utifrån samma grund som antal anställda i beräkningen ovan NELLY GROUP AB 16 ===== SIDA 17 ===== Resultaträkningsdefinitioner Nettoomsättning - intäkter från B2C kunder och B2B kunder, såväl som övriga intäkter Inkluderar försäljning efter returer, provisioner, fakturaavgifter, fraktavgifter, returavgifter och övriga intäkter Kostnad sålda varor - kostnader hänförliga till inköpta varor Inkluderar produktkostnad, inkommande frakt, tull och övrig kostnad hänförlig till att få varan in på lagerhyllan Lagerhanterings och distributionskostnader - kostnader för att få varan från lagerhyllan till kund Lagerhållnings- och hanteringskostnader inklusive löner, samt fraktkostnader till kund Marknadsföringskostnader - kostnader för att bygga varumärket och generera trafik till hemsidan. Kostnader för prestationsbaserad marknadsföring så som sökordsoptimering såväl som kostnader hänförligt till varumärkesbyggande aktiviteter Administrations - och övriga rörelsekostnader- övriga kostnader för att driva företaget Inkluderar lönekostnader, IT kostnader, studiokostnader, konsultkostnader, avskrivningar och övriga rörelsekostnader Finansnetto - nettot av finansiella intäkter och kostnader Inkluderar kostnader för ränta, valutavinster/-förluster av finansiell karaktär och övriga finansiella intäkter och kostnader NELLY GROUP AB 17 ===== SIDA 18 ===== Noter NELLY GROUP AB 18 Not 1 – Redovisningsprinciper Rapporten är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och Årsredovisningslagen. Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående rapport för samma period. Moderbolaget Nelly Group AB (publ) upprättar finansiella rapporter enligt Årsredovisningslagen och Rådet för hållbarhets- och finansiell rapporterings rekommendation RFR 2 ”Redovisning för juridisk person”. För fullständig information om de redovisnings och värderingsprinciper som tillämpas av koncernen hänvisas till senast fastställda årsredovisning. Not 2 – Verkligt värde på finansiella instrument Verkligt värde på finansiella tillgångar och skulder bedöms inte skilja sig väsentligt från redovisat värde. Not 3 – Segmentsrapportering Nelly redovisar endast segmentet ”Nelly”. Not 4 – Uppskjuten skattefordran 71,7 (71,7) miljoner kronor av koncernens totala uppskjutna skattefordringar är ett resultat av historis- ka förluster. Företagsledningen har gjort antaganden om bolagets framtida försäljning, kostnader och lönsamhet och baserat på detta gjort bedömningar av det framtida utnyttjandet av förlustavdragen. Per 31 december 2023 hade koncernen redovisade underskottsavdrag om 708,9 (720,7) miljoner kronor. För mer information, se not 7 i årsredovisningen för 2023. ===== SIDA 19 ===== NELLY GROUP AB Finansiell kalender Delårsrapporten för fjärde kvartalet 2024 presenteras 6 februari 2025 Delårsrapporten för första kvartalet 2025 presenteras 24 april 2025 Årsstämma kommer att hållas den 23 maj 2025 ===== SIDA 20 ===== POSTADRESS Nelly Group AB (publ) Box 690 501 13, Borås Org.nr 556035-6940 Styrelsens säte: Borås BESÖKSADRESS Nelly Group AB Lundbygatan 1 506 30 Borås HEMSIDOR nelly.com nlyman.com nellygroup.com