===== SIDA 1 ===== DELÅRSRAPPORT JANUARI – SEPTEMBER 2023 DELÅRSRAPPORT JANUARI – SEPTEMBER 2023 DELÅRS RAPPORT JANUAR I – SEPTEMBER 2023 Q3 PPORT JANUARI – SEPTEMBER 2023 ===== SIDA 2 ===== Omslagsbild: Nyköping Svetsaren 8 JANUARI-SEPTEMBER 2023 • Hyresintäkterna ökade till 658 mkr (635). I jämförbart bestånd ökade hyresintäkterna med 4,9 procent till följd av hyreshöjningar och minskad vakansgrad. • Driftnettot ökade till 366 mkr (329) under perioden. I jämförbart bestånd ökade driftnettot med 3,7 procent, efter justering av jämförelsestörande poster, till följd av framför allt ökade hyresintäkter. • Förvaltningsresultatet uppgick till 127 mkr (161). Minskningen förklaras främst av högre finansiella kostnader men även av ökade centrala administrationskostnader. Periodens administrationskostnader har belastats med jämförelsestörande poster om 15 mkr. • Orealiserade värdeförändringar på fastigheter uppgick för perioden till -926 mkr (-819). • Fastighetsbeståndets värde vid periodens utgång uppgick till 14 379 mkr, vilket är en minskning med 6,0 procent jämfört med årsskiftet. • Periodens resultat uppgick till -795 mkr (-516) motsvarande -5,46 kr/aktie (-3,55). • Substansvärdet uppgick till 48,60 kr per aktie (65,86). JULI-SEPTEMBER 2023 • Hyresintäkterna ökade till 224 mkr (213) i kvartalet till följd av hyreshöjningar samt minskad vakans. • Driftnettot ökade till 140 mkr (128) vilket förklaras av både ökade hyresintäkter och minskade kostnader. • Förvaltningsresultatet uppgick till 52 mkr (67) under tredje kvartalet. Minskningen beror på högre finansiella kostnader samt ökade kostnader för central administration. Tredje kvartalets administrationskostnader har belastats med jämförelsestörande poster om 6 mkr. VIKTIGA HÄNDELSER I OCH EFTER TREDJE KVARTALET • Styrelsen har i september fastställt Neobos hållbarhetsstrategi och hållbarhetspolicy och arbetet med att ta fram konkreta hållbarhetsmål pågår. • Vid en extra bolagsstämma den 4 oktober beslutades att utöka styrelsen med en person och Jakob Pettersson valdes till ny styrelseledamot. • Neobos Förvaltningschef Jonny Göthberg har valt att säga upp sig och kommer att lämna bolaget vid årsskiftet. Sammanfattning 1) 2023-07-01 2022-07-01 2023-01-01 2022-01-01 2022-10-01 2022-01-01 2023-09-30 2022-09-30 2023-09-30 2022-09-30 2023-09-30 2022-12-31 Hyresintäkter, mkr 224 213 658 635 862 839 Driftnetto, mkr 140 128 366 329 460 423 Värdeförändring förvaltningsfastigheter -392 -543 -926 -819 -2 345 -2 238 Förvaltningsresultat, mkr 52 67 127 161 138 172 Kr/aktie 0,36 0,46 0,88 1,11 0,95 1,18 Periodens resultat, mkr -452 -477 -795 -516 -1 636 -1 355 Kr/aktie -3,11 -3,28 -5,46 -3,55 -11,25 -9,32 Marknadsvärde fastigheter, mkr 14 379 16 331 14 379 16 331 14 379 15 295 Belåningsgrad, % 48,6 44,2 48,6 44,2 48,6 46,7 Räntetäckningsgrad, ggr 1,8 2,4 1,7 2,3 1,6 2,0 Substansvärde per aktie, kr 48,60 65,86 48,60 65,86 48,60 54,26 Ekonomisk uthyrningsgrad, % 92,0 92,0 92,0 92,0 Överskottsgrad, % 63 60 56 52 53 50 1) För fullständig nyckeltalstabell se sidan 20 och för definitioner se sidan 19. Vid jämförelser mellan åren är det värt att notera att fastighetsbestånden skiljer sig åt mellan åren 2022 och 2023, se sidan 4. För nyckeltal med intjäningsförmåga som faktor saknas jämförelsedata, då koncernen ej var en fristående sådan vid tillfället. ===== SIDA 3 ===== NEOBO FASTIGHETER AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT JANUARI–SEPTEMBER 2023 3 Fokus på vakanser börjar ge positiv effekt Trots en utmanande omvärld så fortsätter vår verksamhet att utvecklas på ett positiv sätt och driftnettot för årets första nio månader ökar med drygt 11 procent jämfört med föregående år. I jämförbart bestånd ökade driftnettot med 3,7 procent och hyresintäkterna med 4,9 procent. Överskottsgraden förbättrades till 56 procent (52) för delårsperioden och till 63 procent (60) för kvartalet. Det är en tydlig förbättring men det finns mer att göra för att öka överskottsgraden ytterligare. Arbetet med att sänka vakansgraden i portföljen är ett långsiktigt arbete med fokus på ett antal olika åtgärder såsom förbättrad marknadsföring, renovering av tomställda lägenheter och aktiviteter för att öka trivsel och minska omsättningen av hyresgäster. Det är glädjande att se att våra ansträngningar börjar ge effekt. Sedan årsskiftet har bostadsvakansen minskat från 6,6 till 6,0 procent. STABIL FINANSIELL POSITION Förvaltningsresultatet minskade till 127 mkr (161) till följd av framför allt högre finansierings- kostnader. Räntorna har fortsatt öka under året men genom en hög räntesäkringsgrad har vi kunnat begränsa effekterna. Vår genomsnittliga ränta uppgick vid periodens slut till 3,2 procent och den genomsnittliga räntebindningstiden till 1,9 år. Vi har en stabil finansiell position med låg belåningsgrad, lång kapitalbindning och uteslutande bankfinansiering, vilket är en styrka. Sedan årsskiftet har fastighetsporföljens värde minskat med 6,0 procent till följd av ökade avkastningskrav för fastigheter och det genomsnittligt vägda avkastningskravet som används i värderingarna uppgår nu till 4,5 procent (4,1). HÅLLBARHETSSTRATEGIN FASTSTÄLLD Vi har under kvartalet färdigställt vår hållbarhetsstrategi och hållbarhetspolicy som fastställdes av styrelsen i september. Hållbarhetsarbetet är en integrerad del av bolaget och utgår från tre perspektiv - Hållbara bostadsmiljöer, Ansvarsfullt företagande och Hållbara affärer. Arbetet med att ta fram konkreta hållbarhetsmål fortgår och ambitionen är att dessa ska beslutas och kommuniceras i början av nästa år. GODA FÖRUTSÄTTNINGAR FÖR ÖKAD AVKASTNING FRAMÅT Vi har under året lagt grunden för att öka avkastningen från vår fastighetsportfölj genom att höja hyresintäkterna, sänka vakansgraden och genomföra värdeskapande investeringar. Hyreshöjningarna har inte fullt ut kompenserat för våra ökade kostnader men vi ser positivt på kommande hyresförhandling. Treparts- överenskommelse mellan Hyresgästföreningen, Allmännyttan och Fastighetsägarna innebär bland annat att räntor och inflation är variabler som ska beaktas vid hyresjusteringen. Eftersom vi nu har haft en längre tid med hög inflation och stigande räntor är det vår bedömning att utfallet i kommande hyresförhandling kommer att bli högre än den för 2023. Under året har vi fått en organisation på plats med engagerade medarbetare som arbetar aktivt för att skapa attraktiva och hållbara bostadsmiljöer där människor trivs och känner sig trygga. Det är den bästa grunden för att skapa långsiktiga värden för kunder och aktieägare. Stockholm den 16 november 2023 Ylva Sarby Westman, VD ===== SIDA 4 ===== NEOBO FASTIGHETER AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT JANUARI–SEPTEMBER 2023 4 Om Neobo BAKGRUND Nuvarande koncernstruktur i Neobo skapades under fjärde kvartalet 2022 och bolaget delades ut till SBB:s aktieägare vid årets slut. Neobo noterades på Nasdaq First North Premier Growth Market den 10 februari 2023. Utgångspunkten för Neobos fastighetsbestånd var de fastigheter som fanns i Amasten Fastighets AB per den 30 september 2022. I slutet av december såldes fastigheter om 5,8 mdkr till SBB och fastigheter om 5,2 mdkr förvärvades från SBB. Vid årets slut hade Neobo fastigheter till ett värde om 15,3 mdkr. VISION Vi skapar attraktiva och hållbara bostadsmiljöer där människor trivs och känner sig trygga. AFFÄRSIDÉ Neobos affärsidé går ut på att förvalta och förädla bostäder i svenska kommuner med befolknings- tillväxt och god efterfrågan på bostäder. STRATEGI • Långsiktigt äga, förvalta och förädla bostadsfastigheter med inflationsskyddade kassaflöden som genererar en attraktiv totalavkastning. • Att hållbarhetsarbetet ska vara en integrerad del av bolaget och utgå från tre perspektiv - Hållbara bostadsmiljöer, Ansvarsfullt företagande och Hållbara affärer. • Att ha en lokal förvaltningsorganisation med fokus på uthyrning och värdeskapande förädling. • Att ha en geografiskt diversifierad fastighetsportfölj i kommuner med befolkningstillväxt och bostadsunderskott. FINANSIELLA MÅL • Avkastning på eget kapital ska över tid överstiga 10 procent. • Belåningsgraden ska inte överstiga 65 procent av fastigheternas marknadsvärde. • Räntetäckningsgraden ska överstiga 1,5 gånger. • Soliditeten ska överstiga 30 procent. AFFÄRSMODELL ===== SIDA 5 ===== NEOBO FASTIGHETER AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT JANUARI–SEPTEMBER 2023 5 Bostadsfastigheter, 95% 14,4 mdkr Marknadsvärde Fastighetsbestånd Neobo förvaltar och förädlar bostadsfastigheter i 40 kommuner i Sverige. Portföljen består av 267 fastigheter och 8 400 bostadslägenheter med en total uthyrningsbar area om 714 000 kvm. 95 procent av fastigheterna utgörs av bostads- fastigheter och resterande del i huvudsak av samhällsfastigheter inom skola och sjukvård. FASTIGHETSVÄRDERING Fastighetsporföljens värde har minskat med 6,0 procent sedan årsskiftet och med 2,5 procent under tredje kvartalet till 14 379 mkr. Värdeminskningen förklaras främst av ökade avkastningskrav samtidigt som högre bedömda framtida hyresintäkter har påverkat värdet positivt. Värdena har fastställts baserade på värderingar utförda av externa, auktoriserade värderare. Värderingarna har genomförts genom analys av framtida kassaflöden för respektive fastighet där hänsyn tagits till gällande hyreskontraktsvillkor, marknadens avkastningskrav, hyresnivåer, drifts- och underhållskostnader samt fastigheternas investeringsbehov. I värderingen har ett genomsnittligt avkastningskrav om 4,5 procent (4,1) använts. I fastighetsvärdet ingår ett värde om 128 mkr (80) för byggrätter som värderats genom tillämpning av ortsprismetoden, vilket innebär att bedömningen av värdet sker utifrån jämförelser av priser för likartade byggrätter. Verkligt värde har således bedömts enligt IFRS 13 nivå 3. KÄNSLIGHETSANALYS VÄRDERING Fastighetsvärderingarna är utförda enligt vedertagna principer baserade på marknads- mässiga antaganden. I tabellen nedan redovisas hur värdet påverkas vid en förändring av vissa antagna parametrar. Tabellen ger en förenklad bild då en enskild parameter troligtvis inte förändras isolerat. Förändring av antagande Värdepåverkan, mkr Värdepåverkan, % Hyresvärde + / - 5 % + / - 1 089 + / - 8 % Drift och underhåll + / - 5 % - 382 / + 386 + / - 3 % Direktavkastningskrav + / - 0,25%-enheter -791 / +895 -6 % / +6 % Långsiktig vakansgrad + / - 0,25%-enheter -45 / + 46 + / - 0 % ===== SIDA 6 ===== NEOBO FASTIGHETER AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT JANUARI–SEPTEMBER 2023 6 Bostäder, 76% Kommersiellt, 17% Samhällsservice, 4% Övrigt, 3% 959 mkr Hyresvärde HYRESVÄRDE OCH KUNDER Det årliga hyresvärdet uppgick per den 1 oktober till 959 mkr. Bostäder utgör 76 procent av hyresvärdet och lokaler 21 procent. Hyresvärdet ökade under året till följd av genomförda hyres- förhandlingar. Den genomsnittliga hyresökningen i bostadsbeståndet sedan årsskiftet uppgick till 4,5 procent. Våra hyresgäster utgörs i huvudsak av privatpersoner samt ett antal företagskunder som hyr butiker, restauranglokaler och kontor i bostadsfastigheternas bottenplan eller är kunder i någon av våra samhällsfastigheter. Några av våra största kommersiella hyresgäster är Axfood, Sala kommun samt Timrå kommun. EKONOMISK UTHYRNINGSGRAD Den ekonomiska uthyrningsgraden ökade under det tredje kvartalet från 91,7 till 92,0 procent. I bostadsbeståndet har uthyrningsgraden ökat från 93,4 procent vid årsskiftet till 94,0 procent i slutet av perioden. Kvarvarande bostadsvakans förklaras bland annat av lägenheter som har tomställts i avvaktan på renovering och hög omsättning av hyresgäster i vissa områden. Den ekonomiska uthyrningsgraden för kommersiella lokaler uppgick i slutet av perioden till 86,8 procent. Vakansen i de kommersiella lokalerna förklaras främst av ett fåtal större vakanta lokaler. LOKAL FÖRVALTNINGSORGANISATION Vår förvaltningsorganisation är uppdelad i två regioner, Syd och Nord, för att säkerställa lokal närvaro och närhet till våra hyresgäster. En kundnära förvaltning stödjer en hög uthyrnings- grad och är en förutsättning för att bedriva en aktiv och värdeskapande förvaltning. Fastighetsvärde Hyresvärde Region Antal fastigheter Antal lägenheter Area, tkvm mkr kr/kvm mkr kr/kvm Nord 100 2 836 263 6 148 23 410 393 1 494 Syd 167 5 564 451 8 232 18 234 566 1 254 Totalt 267 8 400 714 14 379 20 137 959 1 344 ===== SIDA 7 ===== NEOBO FASTIGHETER AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT JANUARI–SEPTEMBER 2023 7 Aktuell intjäningsförmåga Nedan presenteras aktuell intjäningsförmåga för tolv månader med beaktande av Neobos fastighets- bestånd per den 1 oktober 2023. Aktuell intjäningsförmåga är inte en prognos för de kommande tolv månaderna, utan en ögon- blicksbild som presenteras för att illustrera intäkter och kostnader på årsbasis givet fastighetsbeståndet, finansiella kostnader, kapital- struktur och organisation vid en bestämd tidpunkt. Den aktuella intjäningsförmågan innefattar inte en bedömning av den framtida utvecklingen av hyror, vakansgrad, fastighetskostnader, räntor, värde- förändringar, köp eller försäljning av fastigheter eller andra faktorer. I koncernens intjänings- förmåga är inte resultateffekten av orealiserade och realiserade värdeförändringar inkluderad. UNDERLAG FÖR BERÄKNING AV INTJÄNINGSFÖRMÅGAN Den aktuella intjäningsförmågan har baserats på kontrakterade hyresintäkter på årsbasis, inklusive tillägg, samt övriga fastighetsrelaterade intäkter utifrån gällande hyreskontrakt per den 1 oktober 2023. All vakans per 1 oktober 2023, även tillfällig sådan, har räknats upp på helårsbasis. Fastighetskostnaderna utgörs av budgeterade kostnader för ett normalår och inkluderar drift- och underhållskostnader samt fastighets- administration. Fastighetsskatten har beräknats utifrån fastigheternas aktuella taxeringsvärden per den 1 oktober 2023. Kostnader för central administration har beräknats utifrån Neobos organisation som en fristående enhet. Finansnettot avser räntekostnader vilka har beräknats genom att på Neobos skuldsättning applicera finansieringsvillkoren med de rörliga marknadsvillkor som gällde per den 1 oktober 2023, inklusive effekter från derivat. Eventuella ränteintäkter på likvida medel samt engångs- kostnader relaterade till utdelningen och noteringen av Neobo har ej beaktats. NEOBOS INTJÄNINGSFÖRMÅGA Belopp i mkr 2023-10-01 2023-07-01 2023-04-01 2023-01-01 Hyresvärde 959 956 948 924 Vakans -76 -80 -79 -74 Hyresintäkter 883 877 869 850 Fastighetskostnader -380 -365 -365 -365 Fastighetsskatt -24 -24 -24 -23 Driftnetto 479 488 480 462 Central administration -55 -50 -50 -50 Finansnetto -231 -227 -222 -190 Förvaltningsresultat 192 211 208 222 ===== SIDA 8 ===== NEOBO FASTIGHETER AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT JANUARI–SEPTEMBER 2023 8 Hållbarhet Under året har vi tagit fram en hållbarhetsstrategi och en hållbarhetspolicy som båda fastställdes av Neobos styrelse under det tredje kvartalet. Som delmoment i detta arbete har vi genomfört en intressentanalys och en dubbel väsentlighetsanalys utifrån kraven i CSRD. Vi har också upprättat riktlinjer för energi och vatten samt ett vatten- och energiledningssystem för att säkerställa ett proaktivt och systematiskt arbete med att minska vatten- och energiförbrukningen i våra fastigheter. Arbetet med att ta fram konkreta hållbarhetsmål pågår och ambitionen är att dessa ska beslutas och kommuniceras i början av nästa år. Hållbarhetsarbetet är en integrerad del av bolaget och utgår från tre perspektiv: • Hållbara bostadsmiljöer – trygga, gröna och inkluderande bostadsområden där vi driver utveckling inom energieffektivitet och hållbar resursanvändning. • Ansvarsfullt företagande – en stabil arbetsgivare som kännetecknas av god arbetsmiljö, hög affärsetik, inkludering och goda utvecklingsmöjligheter på lika villkor för alla. • Hållbar affär – stabil och resilient värdering och en avkastning över tid som attraherar långsiktiga investerare och finansiärer. HÅLLBARA BOSTADSMILJÖER Under det tredje kvartalet har ett par energiprojekt genomförts. Detta efter en kartläggning av beståndet med syfte att identifiera fastigheter med potential för värdeskapande hållbarhetsinvesteringar. I Mjärden 1 i Växjö har ett av de större energiprojekten genomförts under perioden. I fastigheten har man installerat fyra solcellsanläggningar med en förväntad årlig total produktion om 110 000 kWh med tillhörande batterilagring om totalt 282 kWh. I projektet monterades även nya värmecentraler, frånluftsfläktar, moderniserad belysning, elladdstolpar, nya maskiner i gemensamma tvättstugor samt nytt låssystem. Bild: Mjärden 1 ===== SIDA 9 ===== NEOBO FASTIGHETER AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT JANUARI–SEPTEMBER 2023 9 Finansiering Neobo har en låg finansiell risk och verksamheten finansieras av eget kapital och banklån. Belåningsgraden ska understiga 65 procent, räntetäckningsgraden ska överstiga 1,5 gånger och soliditeten ska överstiga 30 procent. Under inledningen av året avslutades omstruktureringen av koncernens finansiering genom att befintliga banklån om cirka 2 mdkr omförhandlades med nya löptider på 3,5–5 år. För att säkra Neobos framtida kassaflöden och sänka den finansiella risken har en omstrukturering i derivatportföljen genomförts under mars som ledde till att räntesäkringsgraden ökade och att den genomsnittliga räntebindningen förlängdes. RÄNTEBÄRANDE SKULDER Neobos upplåning sker hos nordiska banker med pantbrev som underliggande säkerhet. De ränte- bärande skulderna i koncernen uppgick vid periodens slut till 7 318 mkr (7 496). Belåningsgraden uppgick till 48,6 procent (46,7) och soliditeten till 46,3 procent (48,4). Vid periodens utgång uppgick den genomsnittliga kapitalbindningstiden till 3,6 år (3,9), räntesäkringsgraden till 77 procent (80) och den genomsnittliga räntebindningen till 1,9 år (1,8). Räntetäckningsgraden för delårsperioden uppgick till 1,7 gånger (2,0). Neobo har fortsatt att arbeta aktivt för att behålla låga räntenivåer för de räntebärande skulderna. Vid utgången av perioden uppgick den genomsnittliga räntan till 3,2 procent (2,7). DERIVATINSTRUMENT För att begränsa ränterisken från skulder till kreditinstitut med rörlig ränta och öka förutsäg- barheten i förvaltningsresultatet används ränte- derivat. Vid periodens slut uppgick det samman- lagda nominella värdet för räntederivat till 5 617 mkr med löptider mellan ett och åtta år. I enlighet med redovisningsreglerna IFRS 9 redovisas derivat till marknadsvärde. Om den avtalade räntan avviker från marknadsräntan, uppstår ett över- eller undervärde på ränte- derivaten där den ej kassaflödespåverkande värdeförändringen redovisas i resultaträkningen. Räntederivaten hade vid utgången av perioden ett verkligt värde om 335 mkr (393). Kapitalbindning, mkr Förfalloår Belopp Andel, % <1 0 - 1–2 1 059 14 2–3 4 084 56 3–4 905 12 4–5 424 6 5< 845 12 Summa 7 318 100 Räntebindning, mkr Förfalloår Volym Andel, % <1 3 001 41 1–2 1 470 20 2–3 1 497 20 3–4 750 10 4–5 0 0 5< 600 8 Summa 7 318 100 ===== SIDA 10 ===== NEOBO FASTIGHETER AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT JANUARI–SEPTEMBER 2023 10 Koncernens resultaträkning Belopp i mkr 2023-07-01 2022-07-01 2023-01-01 2022-01-01 2022-10-01 2022-01-01 2023-09-30 2022-09-30 2023-09-30 2022-09-30 2023-09-30 2022-12-31 Hyresintäkter 224 213 658 635 862 839 Driftkostnader -43 -92 -180 -228 -250 -298 Underhåll -18 -11 -48 -40 -66 -58 Fastighetsadministration -17 24 -46 -20 -63 -37 Fastighetsskatt -6 -6 -18 -18 -23 -23 Fastighetskostnader -84 -85 -292 -306 -402 -416 Driftnetto 140 128 366 329 460 423 Central administration -26 -15 -66 -48 -97 -79 Resultat från intresseföretag 0 1 0 2 -2 0 Resultat före finansiella poster 114 114 300 283 361 344 Finansnetto -62 -47 -173 -122 -223 -172 Förvaltningsresultat 52 67 127 161 138 172 Värdeförändringar fastigheter -392 -543 -926 -819 -2 345 -2 238 Resultat från bostadsproduktion 0 -10 0 2 -19 -17 Värdeförändringar finansiella instrument -24 17 -58 95 -53 100 Resultat före skatt -364 -469 -857 -561 -2 279 -1 983 Aktuell skatt -8 -13 -24 -33 -29 -38 Uppskjuten skatt -81 5 85 78 673 666 Periodens resultat -452 -477 -795 -516 -1 635 -1 355 Summa totalresultat för perioden -452 -477 -795 -516 -1 635 -1 355 Periodens resultat och summa totalresultat för perioden är i sin helhet hänförligt till moderföretagets aktieägare. Genomsnittligt antal aktier 145 400 737 145 400 735 145 400 737 145 400 735 145 400 735 145 400 735 Resultat per aktie före och efter utspädning, kr -3,11 -3,28 -5,46 -3,55 -11,25 -9,32 ===== SIDA 11 ===== NEOBO FASTIGHETER AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT JANUARI–SEPTEMBER 2023 11 Kommentarer till koncernens resultaträkning Utgångspunkten för Neobos fastighetsbestånd är de fastigheter som fanns i Amasten Fastighets AB per den 30 september 2022. I slutet på december såldes fastigheter om 5,8 mdkr till SBB och fastigheter om 5,2 mdkr förvärvades från SBB. Jämförbart bestånd av fastigheter utgörs således av de fastigheter som finns kvar i Neobos bestånd från tidigare Amasten Fastighets AB. DRIFTNETTO Driftnettot ökade med 37 mkr till 366 mkr (329) under delårsperioden. I jämförbart bestånd motsvarar ökningen 3,7 procent exklusive jämförelsestörande poster avseende bland annat elstöd om 8 mkr under tredje kvartalet. Driftnettoökningen i jämförbart bestånd hänförs framför allt till ökade hyresintäkter. HYRESINTÄKTER Hyresintäkterna ökade till 658 mkr (635) under perioden. Jämförbart bestånd uppvisade ökade hyresintäkter om 4,9 procent. Hyresökningen hänförs till hyreshöjningar i bostadsbeståndet om i genomsnitt 4,5 procent, hyresökning i kommersiella lokaler samt minskad vakans. Den ekonomiska uthyrningsgraden uppgick vid periodens slut till 92,0 procent. HYRESINTÄKTER PER SEGMENT FASTIGHETSKOSTNADER Fastighetskostnaderna minskade med 14 mkr för delårsperioden till -292 mkr (-306) i jämförelse med motsvarande period föregående år. Minskningen är en nettoeffekt av lägre driftkostnader och ökade kostnader för underhåll och fastighetsadministration. Driftkostnaderna har delvis minskat till följd av erhållet elstöd om 8 mkr under tredje kvartalet. Under tredje kvartalet 2022 gjordes en redovisningsmässig omfördelning av kostnader mellan fastighetsadministration och driftkostnader varför jämförelse av kvartal 3 2022 och kvartal 3 2023 blir missvisande för dessa poster. FÖRVALTNINGSRESULTAT Delårsperiodens förvaltningsresultat minskade till 127 mkr (161) vilket förklaras av ökade finansieringskostnader och högre kostnader för central administration. CENTRAL ADMINISTRATION Centrala administrationskostnader ökade med 18 mkr till -66 mkr (-48). Perioden har belastats med jämförelsestörande poster om totalt 15 mkr, varav 3 mkr under första kvartalet, 6 mkr under andra kvartalet samt 6 mkr under det tredje kvartalet. Jämförelsestörande poster är hänförliga till separationen från SBB, Neobos notering på Nasdaq First North Premier Growth Market samt diverse uppstartskostnader för bolaget. Exklusive jämförelsestörande poster ökade centrala administrationskostnader med 3 mkr, till följd av att Neobo är ett fristående bolag från och med den 1 januari 2023, istället för ett dotterbolag i en koncern. FINANSNETTO Finansnettot uppgick till -173 mkr (-122) för perioden. Genomsnittsräntan för perioden uppgick till 3,2 procent (2,7). De finansiella kostnaderna har ökat jämfört med föregående år till följd av högre underliggande ränta samt högre marginaler i refinansieringar. PERIODENS RESULTAT Periodens resultat efter skatt uppgick till -795 mkr (-516). VÄRDEFÖRÄNDRINGAR Orealiserade värdeförändringar för fastigheter uppgick för perioden till -926 mkr (-819). Värdeminskningen förklaras främst av höjda avkastningskrav för fastigheter. Värdeförändringar på finansiella instrument uppgick till -58 mkr (95), drivet av förändringar i återstående löptid och ändrade marknadsräntor. SKATT Redovisad skatt under perioden uppgick till 60 mkr (45) varav -25 mkr (-33) är aktuell skatt och resterande del utgör uppskjuten skatt. Skatten har beräknats utifrån en nominell skattesats om 20,6 procent. Nord, 41% Syd, 59% 658 mkr Hyresintäkt ===== SIDA 12 ===== NEOBO FASTIGHETER AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT JANUARI–SEPTEMBER 2023 12 Koncernens balansräkning i sammandrag Belopp i mkr 2023-09-30 2022-09-30 2022-12-31 TILLGÅNGAR       Förvaltningsfastigheter 14 379 16 331 15 295 Nyttjanderätt tomträtt 0 14 0 Immateriella anläggningstillgångar 0 0 3 Övriga anläggningstillgångar 4 88 4 Derivat 335 97 393 Summa anläggningstillgångar 14 718 16 530 15 695   Omsättningstillgångar 141 1 224 127 Likvida medel 214 55 231 Summa omsättningstillgångar 355 1 279 358 Summa tillgångar 15 073 17 809 16 053   EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 6 982 8 617 7 777 Uppskjutna skatteskulder 420 1 056 505 Räntebärande skulder 7 210 1 557 6 571 Leasingskulder tomträtter 0 14 0 Övriga långfristiga skulder 2 2 081 2 Summa långfristiga skulder 7 632 4 708 7 078 Räntebärande skulder 108 4 229 923 Övriga kortfristiga skulder 351 255 275 Summa kortfristiga skulder 459 4 484 1 198 Summa eget kapital och skulder 15 073 17 809 16 053 Koncernens förändringar i eget kapital Hänförligt till moderbolagets aktieägare Belopp i mkr Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Balanserade vinstmedel Totalt eget kapital Ingående balans per 1 januari 2022 752 5 141 3 238 9 132 Periodens resultat -514 -514 Utgående balans per 30 september 2022 752 5 141 2 724 8 618 Periodens resultat -841 -841 Utgående balans per 31 december 2022 752 5 141 1 883 7 777 Periodens resultat -795 -795 Emission personaloptioner 1 1 Utgående balans per 30 september 2023 752 5 141 1 089 6 982 ===== SIDA 13 ===== NEOBO FASTIGHETER AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT JANUARI–SEPTEMBER 2023 13 Kommentarer till koncernens balansräkning FÖRVALTNINGSFASTIGHETER Fastighetsbeståndets värde uppgick vid periodens slut till 14 379 mkr (15 295). Värdet har fast- ställts baserat på värderingar utförda av externa, auktoriserade värderare. I värderingen har ett genomsnittligt avkastningskrav om 4,5 procent använts. För mer information se avsnittet Fastighetsbestånd. FÖRÄNDRING AV FASTIGHETSBESTÅNDET 2023-01-01 2022-01-01 mkr 2023-09-30 2022-09-30 Verkligt värde, ingående värde 15 295 17 173 Förvärv -100 837 Investeringar 110 655 Försäljningar 0 -1 800 Orealiserade värdeförändringar -926 -616 Omklassificeringar 0 83 Verkligt värde, utgående värde 14 379 16 331 Reglering hänförlig till separationen från SBB har skett i perioden, vilket redovisas med ett negativt belopp om 100 mkr på raden för förvärv. Under perioden har 110 mkr (655) investerats i befintliga fastigheter. LIKVIDA MEDEL Likvida medel uppgick per balansdagen till 214 mkr (231). Under delårsperioden har SBB erlagt en likvid om 73 mkr hänförlig till slutreglering av separationen. Efter periodens utgång har ytterligare 19 mkr reglerats och återstående del av denna fordran på SBB uppgår till 8 mkr. I samband med avknoppningen av Neobo uppstod ytterligare en fordran på SBB om 27 mkr hänförlig till ett projekt som SBB övertog i samband med separationen mellan bolagen. Efter tredje kvartalets utgång har 9 mkr av denna reglerats varför en fordran om 18 mkr kvarstår. EGET KAPITAL Det egna kapitalet uppgick per balansdagen till 6 982 mkr (7 777). UPPSKJUTEN SKATT Uppskjuten skatt beräknas med en nominell skattesats om 20,6 procent på skillnaden mellan redovisat och skattemässigt värde på tillgångar och skulder samt med beaktande av underskotts- avdrag. Den uppskjutna skatteskulden uppgick vid periodens utgång till 420 mkr (505) och är till största del hänförlig till förvaltningsfastigheter. RÄNTEBÄRANDE SKULDER Vid periodens utgång uppgick räntebärande skulder till 7 318 mkr (7 496) och belånings- graden till 48,6 procent (46,7). Bolaget använder räntederivat för att förlänga räntebindningen. Värdet av derivatportföljen vid periodens utgång uppgick till 335 mkr (393). För vidare information läs Finansieringsavsnittet. ===== SIDA 14 ===== NEOBO FASTIGHETER AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT JANUARI–SEPTEMBER 2023 14 Koncernens kassaflödesanalys i sammandrag Belopp i mkr 2023-07-01 2022-07-01 2023-01-01 2022-01-01 2022-10-01 2022-01-01 2023-09-30 2022-09-30 2023-09-30 2022-09-30 2023-09-30 2022-12-31 Löpande verksamhet Driftnetto 140 128 366 329 460 423 Central administration -26 -15 -66 -48 -97 -79 Återläggning avskrivningar 0 0 0 0 0 1 Övriga poster som inte ingår i kassaflödet 0 0 0 2 0 0 Kassaflöde från löpande verksamhet 114 113 300 283 363 345 före räntor och skatt Erlagd ränta -92 -45 -280 -128 -344 -192 Erhållen ränta 47 1 123 2 137 16 Betald inkomstskatt -3 -12 -38 -33 -27 -22 Kassaflöde före förändring i rörelsekapital 67 57 106 124 130 147 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar -13 90 -27 222 -25 224 Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder 26 -140 48 11 209 172 Kassaflöde från löpande verksamhet 80 7 127 357 314 542 Investeringsverksamheten Investeringar i befintliga fastigheter -26 -370 -110 -648 -184 -722 Förvärv av fastigheter 23 0 73 0 73 0 Förvärv av dotterbolag med avdrag för förvärvade likvida medel 0 -1 0 -792 -2 292 -3 084 Försäljning av dotterbolag med avdrag för likvida medel 0 380 0 398 5 053 5 451 Kassaflöden från finansiella tillgångar 0 32 0 33 -352 -318 Övriga finansiella anläggningstillgångar netto 0 -13 0 -42 42 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -3 28 -37 -1 052 2 340 1 327 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 0 139 0 1 369 2 774 4 143 Amortering av lån -21 -29 -105 -2 822 -3 202 -5 919 Förändring av övriga långfristiga skulder -1 -236 -2 1 859 -2 067 -206 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -22 -126 -107 406 -2 495 -1 982 Periodens kassaflöde 55 -91 -17 -289 159 -113 Likvida medel vid periodens början 159 146 231 344 55 344 Likvida medel vid periodens slut 214 55 214 55 214 231 KOMMENTAR TILL KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS Kassaflödesanalysen har upprättats enligt indirekt metod, vilket innebär att driftnettot justerats för transaktioner som inte medfört in- eller utbetalningar under perioden, samt för eventuella intäkter och kostnader som hänförs till investerings- eller finansieringsverksamhetens kassaflöden. Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 127 mkr. I befintliga fastigheter och projekt har 110 mkr investerats. Likvida medel uppgick per balansdagen till 214 mkr (231). Under delårsperioden har dellikvid hänförlig till separationen från SBB erhållits om 73 mkr. ===== SIDA 15 ===== NEOBO FASTIGHETER AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT JANUARI–SEPTEMBER 2023 15 Moderbolagets resultaträkning Belopp i mkr 2023-01-01 2022-01-01 2023-09-30 2022-09-30 Nettoomsättning 45 57 Personalkostnader -7 -47 Övriga rörelsekostnader -51 -56 Rörelseresultat -13 -46 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag -1 010 0 Ränteintäkter och liknande resultatposter 38 85 Räntekostnader och liknande resultatposter -27 -24 Resultat efter finansiella poster -1 013 15 Bokslutsdispositioner 0 0 Resultat före skatt -1 013 15 Skatt 1 0 PERIODENS RESULTAT -1 011 15 Moderbolagets balansräkning Belopp i mkr 2023-09-30 2022-12-31 TILLGÅNGAR Finansiella anläggningstillgångar 387 0 Omsättningstillgångar 6 708 8 116 Summa tillgångar 7 095 8 116 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 7 074 8 085 Kortfristiga skulder 21 31 Summa eget kapital och skulder 7 095 8 116 MODERBOLAGET Verksamheten i moderbolaget Neobo Fastigheter AB (publ) består av koncernövergripande funktioner och organisation för förvaltning av de fastigheter som ägs av dotterbolagen. Inga fastigheter ägs direkt av moderbolaget. Intäkterna i moderbolaget uppgick under perioden till 45 mkr (57) och avser främst moderbolagets fakturering till dotterbolagen för utförda tjänster. Nedskrivning av aktier i koncernföretag har skett med -1 010 mkr (0) till följd av lägre fastighetsvärden i koncernföretagen. Resultat före skatt uppgick till -1 011 mkr (15). Likvida medel uppgick vid periodens utgången till 180 mkr (1). ===== SIDA 16 ===== NEOBO FASTIGHETER AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT JANUARI–SEPTEMBER 2023 16 Övrig information REDOVISNINGSPRINCIPER Delårsrapporten har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och Årsredovisningslagen. Moderbolaget tillämpar RFR2 Redovisning för juridiska personer och Årsredovisningslagen. Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med vad som framgår av årsredovisningen för 2022. Uppställning av räkningar har dock anpassats i förhållande till årsredovisningen, för att på ett bättre sätt återspegla verksamheten. MODERBOLAGETS REDOVISNINGSPRINCIPER Moderbolaget tillämpar samma redovisningsprinciper som koncernen med de undantag och tillägg som regleras i RFR2 Redovisning för juridiska personer. FÖRVALTNINGSFASTIGHETER Förvaltningsfastigheter är värderade till verkligt värde i balansräkningen. Värderingen har skett enligt nivå 3 i IFRS värderingshierarki. DERIVAT Derivat är värderade till verkligt värde i balansräkningen. Enligt IFRS värderingshierarki har verkligt värde på derivat värderats enligt nivå 2. Denna nivå innebär att värderingen baseras på annan indata än noterade priser och som är observerbar för tillgången eller skulden antingen direkt eller indirekt. SÄSONGSEFFEKTER Driftnettot påverkas av säsongsvariationer i driftkostnaderna. Generellt är kostnaderna högre under årets första och sista kvartal, främst orsakat av högre kostnader för uppvärmning och fastighetsskötsel. AVRUNDNINGAR Till följd av avrundningar kan siffror presenterade i denna delårsrapport i vissa fall inte exakt summera till totalen och procenttal kan avvika från de exakta procenttalen. JÄMFÖRELSESIFFROR Jämförelsesiffror inom parentes avser motsvarande period föregående år förutom i avsnitt som beskriver finansiell ställning där jämförelserna avser utgången av föregående år. RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER Neobos verksamhet, resultat och ställning påverkas av ett antal riskfaktorer. Dessa är främst relaterade till fastigheter, skatt och finansiering. Bolaget arbetar aktivt för att identifiera och hantera de risker och möjligheter som har stor betydelse för verksamheten. Mer information om Neobos risker och hanteringen av dessa återfinns i årsredovisningen för 2022 på sidorna 27–28. NÄRSTÅENDETRANSAKTIONER Ersättning har skett till styrelseledamöter och ledande befattningshavare avseende utfört arbete. Inga väsentliga närståendetransaktioner utöver dessa ersättningar har skett med något närstående bolag eller privatperson. På årsstämman den 26 april 2023 beslutades om emission av teckningsoptioner riktat till fyra personer i ledningsgruppen. Programmet omfattar 727 000 teckningsoptioner som berättigar till teckning av motsvarande antal aktier i bolaget. Teckningskursen per aktie motsvarar 120 procent av genomsnittet av bolagets aktiers volymvägda senaste betalkurs under de 10 handelsdagarna som inföll närmast efter den 10 maj 2023. Teckning av aktier med stöd av teckningsoptioner kan ske under tiden fr.o.m. den 1 maj 2026 t.o.m. den 25 maj 2026. HÄNDELSER EFTER BALANSDAGEN Inga väsentliga händelser har skett efter balansdagen. Denna delårsrapport har översiktligt granskats av bolagets revisorer. RAPPORTENS UNDERTECKNANDE Verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av företagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Stockholm den 16 november 2023 Ylva Sarby Westman Verkställande Direktör ===== SIDA 17 ===== NEOBO FASTIGHETER AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT JANUARI–SEPTEMBER 2023 17 Revisors granskningsrapport Neobo Fastigheter AB (publ), org.nr 556580-2526 INLEDNING Vi har utfört en översiktlig granskning av den finansiella delårsinformationen i sammandrag (delårsrapporten) för Neobo Fastigheter AB (publ) per 30 september 2023 och den niomånadersperiod som slutade per detta datum. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning. DEN ÖVERSIKTLIGA GRANSKNINGENS INRIKTNING OCH OMFATTNING Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med International Standard on Review Engagements ISRE 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. SLUTSATS Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen. Stockholm den 16 november 2023 Ernst & Young AB Gabriel Novella Auktoriserad revisor ===== SIDA 18 ===== NEOBO FASTIGHETER AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT JANUARI–SEPTEMBER 2023 18 Aktien Neobos aktie noterades den 10 februari 2023 på Nasdaq First North Premier Growth Market. Aktien hade vid periodens utgång cirka 141 000 kända aktieägare. De tio största enskilda ägarna framgår av tabellen nedan. AKTIEKAPITAL Neobo har endast stamaktier. Utestående antal aktier vid kvartalets slut uppgick till 145 400 737 och aktiekapitalet till 752 027 538 kronor. Varje aktie har ett kvotvärde om 5,17 kronor och berättigar till 1 röst per aktie. Aktierna ger lika rätt till utdelning. ÄGARE OCH ÄGARSTRUKTUR De tio största ägarna kontrollerade 46,9 procent av kapital och röster per den 30 september 2023. Svenska företag, fonder och privatpersoner ägde 92,6 procent av aktiekapitalet medan det utländska aktieägandet uppgick till 7,4 procent. STÖRSTA AKTIEÄGARNA PER 30 SEPTEMBER 2023 Aktieägare Antal aktier Andel av kapital & röster ICA-handlarnas Förbund 15 000 000 10,32% Martin Olof Brage Larsén 11 123 540 7,65% Avanza Pension 9 775 081 6,72% Arvid Svensson Invest 6 664 412 4,58% Sven-Olof Johansson 5 500 000 3,78% Ilija Batljan 5 254 297 3,61% Länsförsäkringar Fonder 5 025 467 3,46% Nordnet Pensionsförsäkring 3 660 558 2,52% Futur Pension 3 110 132 2,14% ÖstVäst Capital Management 3 080 200 2,12% Summa 10 största 68 193 687 46,90% Övriga 77 207 050 53,10% Totalt 145 400 737 100,00% Källa: Modular Finance AB. Sammanställd och bearbetad data från bland annat Euroclear, Morningstar och Finansinspektionen. AKTIEINFORMATION Kortnamn (ticker): NEOBO ISIN-kod: SE0005034550 LEI-kod: 213800QBPS3L89U9TZ44 ===== SIDA 19 ===== NEOBO FASTIGHETER AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT JANUARI–SEPTEMBER 2023 19 Definitioner FINANSIELLA DEFINITIONER Antal utestående aktier Antal aktier som är utestående vid periodens utgång. Avkastning på eget kapital, % Periodens resultat i procent av genomsnittligt eget kapital för perioden. Belåningsgrad, % Räntebärande skulder i procent av balansomslutning vid periodens slut. Förvaltningsresultat Resultat före värdeförändringar och skatt. Genomsnittligt antal aktier Antalet utestående aktier vägt över perioden. Genomsnittlig ränta, % Vägd genomsnittlig kontrakterad ränta för räntebärande skulder vid periodens utgång exklusive outnyttjade kreditfaciliteter. Kassaflöde från den löpande verksamheten, kr Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital enligt kassaflödesanalysen. Resultat per aktie, kr Periodens resultat i förhållande till genomsnittligt antal aktier. Räntetäckningsgrad, gånger Förvaltningsresultat (senaste 12 mån) efter återläggning av räntenetto i relation till räntenetto. Soliditet, % Eget kapital i förhållande till balansomslutningen. Substansvärde, kr Redovisat eget kapital hänförligt till aktien, med återläggning av redovisad uppskjuten skatteskuld och räntederivat. FASTIGHETSRELATERADE DEFINITIONER Antal fastigheter Antalet fastigheter vid periodens utgång. Antal kvm Total area i fastighetsbeståndet vid periodens utgång. Direktavkastning, % Driftnetto enligt intjäningsförmåga i förhållande till summan av fastigheternas verkliga värde vid utgången av perioden exkl. fastighetsvärde avseende byggrätter och projektfastigheter. Driftnetto, kr Hyresintäkter minus fastighetskostnader. Ekonomisk uthyrningsgrad, % Kontrakterad årshyra vid periodens utgång i förhållande till hyresvärdet. Ekonomisk vakansgrad, % Årshyra för vakant area vid periodens utgång i förhållande till hyresvärdet vid periodens utgång. Hyresintäkter, kr Periodens debiterade hyror med avdrag för hyresförluster. Jämförbart bestånd Avser fastigheter som ägts under hela perioden samt hela jämförelseperioden. Marknadsvärde fastigheter, kr Verkligt värde på fastigheterna vid periodens utgång. Överskottsgrad, % Driftnetto i procent av hyresintäkterna för perioden. ===== SIDA 20 ===== NEOBO FASTIGHETER AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT JANUARI–SEPTEMBER 2023 20 Härledning av nyckeltal 2023-07-01 2022-07-01 2023-01-01 2022-01-01 2022-10-01 2022-01-01 2023-09-30 2022-09-30 2023-09-30 2022-09-30 2023-09-30 2022-12-31 SUBSTANSVÄRDE Antal utestående aktier, tusental 145 401 145 401 145 401 145 401 145 401 145 401 Eget kapital 6 982 8 617 6 982 8 617 6 982 7 777 Återläggning av uppskjuten skatt 420 1 056 420 1 056 420 505 Återläggning av derivat -335 -97 -335 -97 -335 -393 Substansvärde 7 067 9 576 7 067 9 576 7 067 7 889 kr/aktie 48,60 65,86 48,60 65,86 48,60 54,26 ÖVERSKOTTSGRAD Driftnetto 140 128 366 329 460 423 Hyresintäkter 224 213 658 635 862 839 Överskottsgrad, % 63 60 56 52 53 50 BELÅNINGSGRAD Balansomslutning 15 073 17 809 15 073 17 809 15 073 16 053 Räntebärande skulder 7 318 7 867 7 318 7 867 7 318 7 496 Belåningsgrad, % 48,6 44,2 48,6 44,2 48,6 46,7 RÄNTETÄCKNINGSGRAD Förvaltningsresultat 52 67 127 161 138 172 Återläggning räntenetto 62 47 173 122 223 172 Summa 114 114 300 283 361 344 Räntenetto 62 47 173 122 223 172 Räntetäckningsgrad, ggr 1,8 2,4 1,7 2,3 1,6 2,0 AVKASTNING PÅ EGET KAPITAL Periodens resultat -452 -477 -795 -516 -1 635 -1 355 Eget kapital, genomsnitt 7 269 9 092 7 380 9 111 8 037 8 454 Avkastning på eget kapital, % -6,2 -5,2 -10,8 -5,7 -20,3 -16,0 DIREKTAVKASTNING1 Driftnetto enligt intjäningsförmåga 479 479 479 462 Förvaltningsfastigheter 14 379 14 379 14 379 15 295 Byggrätter/projektfastigheter 128 128 128 80 Fastighetsvärde exkl. byggrätter/projektfastigheter 14 251 14 251 14 251 15 215 Direktavkastning, % 3,4 3,4 3,4 3,0 EKONOMISK UTHYRNINGSGRAD1 Hyresintäkter enligt intjäningsförmåga 883 883 883 850 Hyresvärde enligt intjäningsförmåga 959 959 959 924 Ekonomisk uthyrningsgrad, % 92,0 92,0 92,0 92,0 RESULTAT PER AKTIE Periodens resultat -452 -477 -795 -516 -1 635 -1 355 Genomsnittligt antal aktier 145 400 737 145 400 735 145 400 737 145 400 735 145 400 735 145 400 735 kr/aktie -3,11 -3,28 -5,46 -3,55 -11,24 -9,32 SOLIDITET Eget kapital 6 982 8 617 6 982 8 617 6 982 7 777 Balansomslutning 15 073 17 809 15 073 17 809 15 073 16 053 Soliditet, % 46,3 48,4 46,3 48,4 46,3 48,4 1För nyckeltal med intjäningsförmåga som faktor saknas jämförelsedata, då koncernen ej var en fristående sådan vid tillfället. ===== SIDA 21 ===== NEOBO FASTIGHETER AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT JANUARI–SEPTEMBER 2023 21 Finansiell kalender Bokslutskommuniké 2023 2024-02-14 Årsredovisning Vecka 13 2024 Delårsrapport för perioden januari - mars 2024-04-23 Årsstämma 2024-04-23 Delårsrapport för perioden januari - juni 2024-07-05 Delårsrapport för perioden januari – september 2024-10-24 Bokslutskommuniké 2024 2025-02-12 neobo.se På Neobos webbplats kan du både ladda ner och prenumerera på pressmeddelanden och finansiella rapporter. Inbjudan presentation delårsrapport VD Ylva Sarby Westman presenterar delårsrapporten i en webbsändning/telefonkonferens den 16 november kl. 09.00. Presentationen kommer att hållas på engelska och efter presentationen finns möjlighet att ställa frågor. För att delta via telefonkonferens med möjlighet att ställa muntliga frågor, använd nedanstående länk. Efter registreringen får du telefonnummer och ett konferens-ID för att logga in till konferensen. Call (financialhearings.com) För att delta via webbsändning med möjlighet att ställa skriftliga frågor, använd nedanstående länk. Neobo Fastigheter Q3 Report 2023 (financialhearings.com) Presentationsmaterial och länk till en inspelad version av webbsändningen kommer att tillgängliggöras på Neobos hemsida efter presentationen. Informationen i denna delårsrapport är sådan information som Neobo Fastigheter AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom nedan angivna kontaktpersoners försorg, för offentliggörande den 16 november 2023, kl. 07.00 CET. Kontakt För ytterligare information vänligen kontakta Ylva Sarby Westman VD, + 46 70-690 65 97, ylva.sarby.westman@neobo.se Maria Strandberg, CFO, + 46 70-398 23 80, maria.strandberg@neobo.se Johan Bergman, IR, +46 70-354 80 35, johan.bergman@neobo.se ===== SIDA 22 ===== Neobo Fastigheter AB (publ) Organisationsnummer: 556580-2526 Mäster Samuelsgatan 42, 111 57 Stockholm neobo.se