===== SIDA 1 ===== BOKSLUTSKOMMUNIKÉ Q4 Bokslutskommuniké januari-december 2024 ===== SIDA 2 ===== Bokslutskommuniké januari-december 2024 2 JANUARI-DECEMBER 2024 • Hyresintäkterna ökade till 908 mkr (888). I jämförbart bestånd ökade hyresintäkterna med 6 procent. • Driftnettot ökade till 473 mkr (460). I jämförbart bestånd ökade driftnettot med 12 procent till följd av högre hyresintäkter och lägre vakans. • Förvaltningsresultatet ökade till 152 mkr (148) trots att sju fastigheter har avyttrats under året samtidigt som finansieringskostnaderna har ökat. • Fastighetsbeståndets värde vid årets utgång uppgick till 13 701 mkr och värdeförändringar på fastigheter uppgick till -296 mkr (-1 353) under perioden. • Årets resultat uppgick till -193 mkr (-1 373). • Substansvärdet uppgick till 44,68 kr per aktie (45,83) VIKTIGA HÄNDELSER UNDER FJÄRDE KVARTALET • Neobos aktie inkluderades i EPRA-index, ett ledande globalt index för noterade fastighetsinvesteringar, den 23 december 2024. OKTOBER-DECEMBER 2024 • Hyresintäkterna minskade till 227 mkr (230) under kvartalet, vilket i huvudsak är en nettoeffekt av ökade intäkter i jämförbart bestånd och bortfall av intäkter från sju avyttrade fastigheter. • Driftnettot ökade till 110 mkr (93) främst beroende av minskade drift- och underhållskostnader. • Förvaltningsresultatet ökade till 30 mkr (20) under fjärde kvartalet, vilket förklaras av både ökat driftnetto i jämförbart bestånd samt att centrala administrationskostnader minskar. Sammanfattning 1) 2024 2023 2024 2023 okt-dec okt-dec jan-dec jan-dec Hyresintäkter, mkr 227 230 908 888 Driftnetto, mkr 110 93 473 460 Värdeförändring förvaltningsfastigheter, mkr -58 -427 -296 -1 353 Förvaltningsresultat, mkr 30 20 152 148 Förvaltningsresultat, kr/aktie 0,21 0,14 1,05 1,02 Periodens resultat, mkr 18 -578 -193 -1 373 Periodens resultat, kr/aktie 0,12 -3,98 -1,33 -9,44 Marknadsvärde fastigheter, mkr 13 701 14 018 13 701 14 018 Belåningsgrad, % 50,9 50,2 50,9 50,2 Räntetäckningsgrad, ggr 1,5 1,4 1,6 1,7 Substansvärde, EPRA NRV, kr/ aktie 44,68 45,83 44,68 45,83 Ekonomisk uthyrningsgrad, % 92,8 92,5 92,8 92,5 Överskottsgrad, % 48 40 52 52 Avkastning på eget kapital, % 0,3 -8,6 -3,1 -19,4 1) För fullständig nyckeltalstabell se sid. 21 och för definitioner av nyckeltal se sid. 20. 3 Driftnetto, jämförbart bestånd +12% Belåningsgrad 50,9% ===== SIDA 3 ===== Bokslutskommuniké januari-december 2024 3 Ökat driftnetto och förvaltningsresultat och grunden lagd för högre lönsamhet Trots att den ekonomiska återhämtningen i Sverige varit svagare än förväntat fortsätter vår verksamhet att utvecklas på ett positivt sätt och driftnettot ökar med 12 procent i jämförbart bestånd till följd av högre hyresintäkter och lägre vakansgrad. Förvaltningsresultatet uppvisar en ökning om 3 procent jämfört med föregående år trots att sju fastigheter har avyttrats under året samtidigt som våra finansieringskostnader har ökat. Under året har vi arbetat intensivt med att göra Neobo redo att möta noteringskraven på Nasdaq Stockholm och lagt en stabil grund för att kunna öka lönsamheten framåt. Noteringen på Nasdaq Stockholm, som blev verklighet i september, följdes upp i slutet av året med det glädjande beskedet att Neobo inkluderas i EPRA-index, ett ledande globalt fastighetsindex. Detta är milstolpar som möjliggör för fler institutionella och internationella ägare att investera i Neobo. VÄRDESKAPANDE FÖRVALTNING OCH FÖRÄDLING Vi har fortsatt att koncentrera oss på vår kärnverksamhet – förvaltning, uthyrning och förädling, med målsättningen att öka avkastningen från fastighetsportföljen. Sedan årsskiftet har vi investerat 164 mkr i värdeskapande åtgärder som har ökat vårt driftnetto och gjort våra bostadsområden trivsammare och tryggare. Bland annat har vi renoverat omkring 100 lägenheter och genomfört ett antal hållbarhetsinvesteringar som har genererat en attraktiv avkastning och tagit oss ett steg närmare våra långsiktiga hållbarhetsmål. Hållbarhet har varit centralt för oss sedan starten av Neobo och det är därför extra glädjande att notera att vi under året har nått alla våra uppsatta delmål inom hållbarhetsområdet. Hyresförhandlingarna för 2025 pågår med full kraft och per dagens datum är 48 procent av våra hyresintäkter i bostadsbeståndet färdigförhandlade med en genomsnittlig hyresökning om 4,9 procent. De avtalade hyreshöjningarna har fått full effekt från och med den 1 januari i år. Resterande hyresförhandlingar beräknas bli klara under våren. ÖKAT FOKUS PÅ PORTFÖLJOPTIMERING De orealiserade värdeförändringarna i fastighetsportföljen uppgick under året till minus 2,2 procent. Det genomsnittliga avkastningskravet som används i värderingarna har under de tre senaste kvartalen legat oförändrat på 5,0 procent och vi ser nu tydligt att avkastningskraven har stabiliserats efter att ha ökat stadigt under de senaste åren. Under året har vi avyttrat sex fastigheter i Eskilstuna och en handelsfastighet i Falun till underliggande fastighetsvärden som bekräftar våra bokförda värden. Den totala transaktionsvolymen i Sverige ökade med omkring 40 procent jämfört med föregående år och vi har goda förhoppningar om att likviditeten kommer fortsätta öka, vilket är positivt när vi nu avser att höja takten i vårt transaktionsarbete för att optimera vår fastighetsportfölj ytterligare. REFINANSIERINGAR I ETT FÖRBÄTTRAT FINANSIERINGSKLIMAT Under året beslutade Riksbanken att sänka styrräntan vid fem tillfällen, från 4,0 procent i januari till 2,5 procent i december. I början av innevarande år genomfördes ytterligare en sänkning. De lägre räntorna tillsammans med en ökad tillgång på kapital har lett till att finansieringsklimatet har förbättrats avsevärt. Under året har vi refinansierat låneavtal om 2,7 mdkr till marginaler som understiger vår genomsnittliga räntemarginal. Vi har också kommit överens med våra banker om att halvera den årliga amorteringstakten, vilket gör att vi kan prioritera värdeskapande investeringar och snabba på förädlingen av vår fastighetsportfölj. Vi har en god dialog med våra banker, präglad av ömsesidigt förtroende, vilket ger oss värdefull stabilitet och ökat handlingsutrymme i vår verksamhet. AMBITIÖS STRATEGI FÖR VÄRDESKAPANDE Vi går nu in i vårt tredje år med en stabil grund på plats och goda möjligheter att skapa aktieägarvärde framåt. Med noteringen på Nasdaqs huvudlista, inkluderingen i EPRA-index, en mer likvid transaktionsmarknad och en ambitiös strategi för värdeskapande är vi redo att ta nästa steg på vår resa med fokus på portföljoptimering och tillväxt. Vår målsättning är tydlig – att skapa attraktiva och hållbara bostadsmiljöer där människor trivs och känner sig trygga. Jag ser fram emot att tillsammans med mina engagerade medarbetare ta vara på den förädlingspotential som vi har i vårt bestånd och fortsätta utveckla bra boenden för alla, för att på så sätt skapa ytterligare värde för våra kunder och aktieägare. Stockholm den 12 februari 2025 Ylva Sarby Westman, VD ”Vårt driftnetto ökar med 12 procent i jämförbart bestånd till följd av högre hyresintäkter och lägre vakansgrad” ===== SIDA 4 ===== Bokslutskommuniké januari-december 2024 4 Nunnan 4, Helsingborg BRA BOENDE FÖR ALLA ===== SIDA 5 ===== Bokslutskommuniké januari-december 2024 5 Förvaltning Optimering Förädling Ansvarsfullt företagande Hållbara bostadsmiljöer Strategisk inriktning och mål VISION Vi skapar attraktiva och hållbara bostadsmiljöer där människor trivs och känner sig trygga STRATEGI • Långsiktigt äga, förvalta och förädla bostadsfastigheter med inflationsskyddade kassaflöden som genererar en attraktiv totalavkastning. • Ett hållbarhetsarbete som är en integrerad del i all vår verksamhet och som kontinuerligt anpassas för att uppfylla kraven i CSRD. • En lokal förvaltningsorganisation som arbetar nära våra kunder med fokus på uthyrning och värdeskapande förädling. • En geografiskt diversifierad fastighetsportfölj i kommuner med befolkningstillväxt och bostadsunderskott. AFFÄRSMODELL Delårsrapport januari-mars 2024 4 FINANSIELLA MÅL HÅLLBARHETSMÅL I URVAL Avkastning på eget kapital ska över tid överstiga 10% Minskade klimatutsläpp till 2030, scope 1 och 2 -50% Belåningsgraden ska inte överstiga 65% Minskad energianvändning till 2030 -20% Räntetäckningsgraden (R12) ska överstiga 1,5x Hyresgästomsättning per år 2030 <20% Medarbetarengagemang eNPS 2030 >20% Bokslutskommuniké januari-december 2024 5 ===== SIDA 6 ===== Bokslutskommuniké januari-december 2024 6 Fastighetsbestånd Neobo äger, förvaltar och förädlar bostadsfastigheter i 39 kommuner i Sverige. Portföljen består av 260 fastigheter med en total uthyrningsbar area om 700 000 kvm. 95 procent av fastigheterna utgörs av bostadsfastigheter med cirka 8 300 hyreslägenheter. Resterande del utgörs i huvudsak av samhällsfastigheter. Under årets första kvartal avyttrades sex fastigheter i Eskilstuna till ett värde om 113 mkr, vilket var i nivå med den senast utförda externvärderingen. Under andra kvartalet avyttrades handelsfastigheten Tegelbruket 4 i Falun. Försäljningen gjordes till ett underliggande fastighetsvärde om 75 mkr, vilket var 18 procent över den senast genomförda externvärderingen. Efter frånträde äger Neobo inte några fastigheter i Falun. FASTIGHETSVÄRDERING Orealiserade värdeförändringar under året uppgick till -301 mkr (-1 353), vilket motsvarar en värdeminskning om -2,2 procent (- 8,8). Realiserade värdeförändringar uppgick till 6 mkr under året till följd av genomförda försäljningar. Vid utgången av året värderades fastighetsbeståndet till 13 701 mkr (14 018). Värdeminskningen under perioden förklaras främst av ökade avkastningskrav och högre taxebundna kostnader samtidigt som framtida hyresintäkter har bedömts högre, vilket har påverkat värdet positivt. Värdena har fastställts baserade på värderingar utförda av externa, auktoriserade värderare. Värderingarna har genomförts genom analys av framtida kassaflöden för respektive fastighet där hänsyn har tagits till gällande hyreskontrakt, marknadens avkastningskrav, hyresnivåer, drift- och underhållskostnader samt fastigheternas investeringsbehov. I värderingen har ett genomsnittligt vägt avkastningskrav om 5,0 procent (4,7) använts. I fastighetsvärdet ingår ett värde om 98 mkr (131) för byggrätter som värderats genom tillämpning av ortsprismetoden, vilket innebär att bedömningen av värdet sker utifrån jämförelser av priser för likartade byggrätter. Verkligt värde har således bedömts enligt IFRS 13 nivå 3. KÄNSLIGHETSANALYS VÄRDERING Fastighetsvärderingarna är utförda enligt vedertagna principer baserade på marknadsmässiga antaganden och bedömningar. Nedanstående tabell redovisar effekterna på förvaltnings- fastigheternas marknadsvärde vid förändring av enskilda parametrar. Förändring av antagande Värdepåverkan, mkr Värdepåverkan, % Hyresvärde + / - 5 % + 1005 / - 1 001 + / - 7 % Drift och underhåll + / - 5 % - 338 / + 345 - 2% / + 3 % Direktavkastningskrav + / - 0,25 %-enheter - 660 / + 738 + / - 5 % Långsiktig vakansgrad + / - 0,25 %-enheter - 42 / + 46 + / - 0 % Kalkylränta + / - 1 %-enheter - 980 / + 1 081 - 7% / + 8 % Bostads- fastigheter, 95% 13,7 mdkr Fastighetsvärde ===== SIDA 7 ===== Bokslutskommuniké januari-december 2024 7 Bostäder, 77% Kommersiellt, 16% Samhällsservice, 4% Övrigt, 3% 1 017 mkr Hyresvärde HYRESVÄRDE OCH KUNDER Neobos årliga hyresvärde uppgick per den 1 januari 2025 till 1 017 mkr och utgjordes till 77 procent av bostäder, 20 procent av kommersiella lokaler och samhällsservice samt till 3 procent av övrigt. Under 2024 var samtliga hyresintäkter i bostadsbeståndet färdigförhandlade under årets andra kvartal, med en genomsnittlig ökning om 5,1 procent. Hyreshöjningen i bostadsbeståndet för 2025 är per dagens datum färdigförhandlad till 48 procent, med en genomsnittlig ökning om 4,9 procent som har fått full effekt från och med den 1 januari 2025. Våra hyresgäster utgörs i huvudsak av privatpersoner samt ett antal företagskunder som hyr butiker, restauranglokaler och kontor i bostadsfastigheternas bottenplan eller är kunder i någon av våra samhällsfastigheter. Vi har också fyra lägenhetshotell med bostadslägenheter i Sollentuna, Knivsta, Sundsvall och Helsingborg. Några av våra största kommersiella hyresgäster är Sala kommun samt Timrå kommun. EKONOMISK UTHYRNINGSGRAD Den ekonomiska uthyrningsgraden ökade under året från 92,5 procent till 92,8 procent. I bostadsbeståndet har uthyrningsgraden ökat från 94,6 procent i början av året till 94,9 procent i slutet av året. Kvarvarande bostadsvakans förklaras bland annat av lägenheter som har tomställts i avvaktan på renovering. Den ekonomiska uthyrningsgraden för kommersiella lokaler minskade under året från 86,9 procent till 86,7 procent, till följd av att ett antal kommersiella hyresgäster har avflyttat under året. Under sommaren tecknades ett sexårigt hyresavtal med Kriminalvården i fastigheten Träkolet 16 i Sollentuna. Förhyrningen omfattar 3 400 kvadratmeter och årshyran uppgår till 10 mkr. I samband med inflyttningen vid halvårsskiftet 2025 kommer den kommersiella vakansgraden att minska med 2,9 procentenheter i förhållande till Q4 2024 och det totala hyresvärdet kommer samtidigt att öka med 5 mkr. LOKAL FÖRVALTNINGSORGANISATION Neobos förvaltningsorganisation är uppdelad i två regioner, Syd och Nord, för att säkerställa lokal närvaro och närhet till våra hyresgäster. En kundnära förvaltning stödjer en hög uthyrningsgrad och är en förutsättning för att bedriva en aktiv och värdeskapande förvaltning SEGMENT Totalt Neobo Region Syd Region Nord Januari - december 2024 2023 2024 2023 2024 2023 Marknadsvärde fastigheter, mkr 13 701 14 018 7 915 8 039 5 787 5 979 Marknadsvärde, kr/kvm 19 574 19 658 17 523 17 825 23 306 22 812 Hyresvärde, mkr 1 017 969 616 568 401 401 Hyresvärde, kr/kvm 1 454 1 358 1 364 1 258 1 616 1 531 Hyresintäkter, mkr 908 888 544 514 364 373 Driftnetto, mkr 473 460 275 265 197 196 Överskottsgrad, % 52 52 51 51 54 52 Uthyrningsgrad, % 93 93 94 93 91 92 Antal fastigheter 260 267 167 167 93 100 Antal lägenheter 8 309 8 391 5 556 5 556 2 753 2 835 Area, tkvm 700 713 452 451 248 262 ===== SIDA 8 ===== Bokslutskommuniké januari-december 2024 8 Aktuell intjäningsförmåga Nedan presenteras aktuell intjäningsförmåga för tolv månader med beaktande av Neobos fastighetsbestånd per respektive datum. Aktuell intjäningsförmåga är inte en prognos för de kommande tolv månaderna, utan en ögonblicksbild som presenteras för att illustrera intäkter och kostnader på årsbasis givet fastighetsbestånd, finansiella kostnader, kapitalstruktur och organisation vid respektive tidpunkt. Den aktuella intjäningsförmågan innefattar inte en bedömning av den framtida utvecklingen av hyror, vakansgrad, fastighetskostnader, räntor, värde- förändringar, köp eller försäljning av fastigheter och inte heller andra parametrar. I koncernens intjäningsförmåga är inte resultateffekten av orealiserade och realiserade värdeförändringar inkluderad. UNDERLAG FÖR BERÄKNING AV INTJÄNINGSFÖRMÅGAN Den aktuella intjäningsförmågan har baserats på kontrakterade hyresintäkter på årsbasis, inklusive tillägg, samt övriga fastighetsrelaterade intäkter utifrån gällande hyreskontrakt per respektive datum. Överenskomna hyresökningar som är gällande vid respektive datum är medräknade och all vakans, även tillfällig sådan, har räknats upp på helårsbasis. Fastighetskostnaderna utgörs av budgeterade kostnader för ett normalår och inkluderar drift- och underhållskostnader samt fastighetsadministration. Fastighetsskatten har beräknats utifrån fastigheternas aktuella taxeringsvärden per respektive datum. Kostnader för central administration är baserade på budgeterade kostnader för ett normalår. Finansnettot avser räntekostnader vilka har beräknats genom att på Neobos skuldsättning applicera de avtalade finansieringsvillkoren med de rörliga marknadsvillkor som gällde per respektive datum, inklusive effekter från derivat. Eventuella ränteintäkter på likvida medel samt kostnader av engångskaraktär har ej beaktats. Belopp i mkr 2025-01-01 2024-10-01 2024-07-01 2024-04-01 2024-01-01 Hyresvärde 1 017 994 1 003 992 969 Vakans -73 -71 -71 -70 -73 Hyresintäkter 944 923 933 922 896 Fastighetskostnader -402 -393 -396 -390 -390 Fastighetsskatt -23 -24 -24 -24 -24 Driftnetto 520 506 512 508 482 Central administration -62 -60 -60 -60 -55 Finansnetto -227 -232 -237 -243 -250 Förvaltningsresultat 230 213 215 205 177 NEOBOS INTJÄNINGSFÖRMÅGA ===== SIDA 9 ===== Bokslutskommuniké januari-december 2024 9 0 500 1000 1500 2000 2500 3000 3500 4000 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 tCO2e -50% Målbana mot klimatmål (-50% till 2030) Fastighetsel (Scope 2) tCO2e Fjärrkyla (Scope2) tCO2e Fjärrvärme (Scope 2) tCO2e Scope 1 tCO2e 0 20 40 60 80 100 120 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 kWh/m2 -20% Målbana mot energimål (-20% till 2030) Fastighetsel Fjärrkyla Fjärrvärme Hållbarhet Vi vill bidra till ett bättre samhälle, med attraktiva och hållbara boendemiljöer där människor trivs och känner sig trygga. Vår hållbarhetsstrategi bygger på följande två perspektiv: • Hållbara bostadsmiljöer – attraktiva och hållbara bostadsmiljöer där människor trivs och känner sig trygga. • Ansvarsfullt företagande – omtanke och respekt gentemot medarbetare, hyresgäster, investerare och samhället vi verkar i. För de två perspektiven har vi identifierat väsentliga hållbarhetsaspekter med tillhörande långsiktiga och kortsiktiga mål. Vill du läsa mer om vårt hållbarhetsarbete hittar du det på vår hemsida och i vår årsredovisning. HÅLLBARHETSARBETET UNDER 2024 Under året har vi tagit ytterligare steg på vår hållbarhetsresa och lyckats uppfylla samtliga interna hållbarhetsmål för 2024. Vi har fortsatt det viktiga arbetet med energieffektiviserings- åtgärder i våra fastigheter och förvaltningen arbetar målmedvetet med att öka trygghet och trivsel i våra bostadsområden. Vi har genomfört en klimatriskkartläggning och tagit fram en energi- och klimatfärdplan. Vidare har vi sett över och kompletterat den dubbla väsentlighetsanalys som gjordes förra året och fortsatt med förberedelsearbete inför kommande hållbarhetsrapportering. Under året har vi också implementerat både en Uppförandekod för medarbetare och en Uppförandekod för leverantörer, vilket givit oss förbättrade möjligheter att styra hållbarhetsarbetet i önskad riktning. Arbete pågår nu med vårt klimatbokslut för 2024, vilket kommer att presenteras i vår hållbarhetsrapport för 2024. ENERGI- OCH KLIMATFÄRDPLAN Under det fjärde kvartalet har vi färdigställt det viktiga arbetet med att ta fram en energi- och klimatfärdplan. Energifärdplanen innefattar en åtgärdsplan för energi- effektivisering som visar på de steg som vi behöver ta och en övergripande bedömning av de investeringar som behöver göras för att nå det långsiktiga målet att till 2030 minska energianvändningen med 20 procent. Klimatfärdplanen visar övergripande på de steg som vi behöver ta och de investeringar som behöver göras för att nå det långsiktiga målet att till 2030 minska klimatutsläppen i scope 1 och 2 med 50 procent. Under 2025 kommer arbetet fortskrida med att ytterligare konkretisera och bedöma vilka åtgärder och investeringar som vi ska prioritera fram till år 2030. Vi har genom en sammanvägning av olika kriterier valt ut en fokusgrupp, omfattande 44 fastigheter, som vi i första steget prioriterar vid planering samt genomförande av åtgärder. ===== SIDA 10 ===== Bokslutskommuniké januari-december 2024 10 Finansiering Neobo strävar efter en låg finansiell risk och verksamheten finansieras av eget kapital och banklån. För att begränsa ränterisken från skulder med rörlig ränta och öka förutsägbarheten i förvaltningsresultatet används räntederivat. Under året sänkte Riksbanken styrräntan vid flera tillfällen för att stödja konjunkturen och stabilisera inflationen vid målet. I december 2024 beslutades att sänka styrräntan med 0,25 procentenheter till 2,5 procent. Riksbanken indikerade även möjligheten till ytterligare sänkningar under första halvåret 2025. För Neobos del innebär detta en förbättrad finansiell position och ökat utrymme för att genomföra värdeskapande investeringar i fastighetsportföljen. RÄNTEBÄRANDE SKULDER Neobos upplåning är fördelad mellan sju nordiska banker med pantbrev som underliggande säkerhet. Under året har låneavtal om 2,7 mdkr refinansierats till marginaler som understiger den genomsnittliga marginalen i Neobos befintliga låneavtal. De räntebärande skulderna i koncernen uppgick vid årets slut till 7 115 mkr (7 278). Belåningsgraden uppgick till 50,9 procent (50,2) och den genomsnittliga kapitalbindningen till 2,8 år (3,3). Den genomsnittliga räntebindningen uppgick vid årets slut till 2,4 år (2,2) och räntesäkringsgraden till 76 procent (74). Vid utgången av året uppgick den genomsnittliga räntan inklusive derivatinstrument till 3,2 procent (3,4). DERIVATINSTRUMENT Under året har ett flertal räntederivat ingåtts vilket minskat Neobos ränterisk och ökat förutsägbarheten i framtida kassaflöden. Vid årets slut uppgick det sammanlagda nominella värdet på aktiva räntederivat till 5 409 (5 406) mkr med löptider på mellan ett och sju år. Härutöver finns räntederivat med framtida start till ett nominellt belopp om 1 448 mkr. I enlighet med redovisningsreglerna IFRS 9 redovisas derivat till marknadsvärde. Om den avtalade räntan avviker från marknadsräntan, uppstår ett över- eller undervärde på räntederivaten, där den ej kassaflödespåverkande värdeförändringen redovisas i resultaträkningen så länge det underliggande derivatet inte är realiserat i förtid. Räntederivaten hade vid utgången av året ett verkligt värde om 63 mkr (171). Kapitalbindning Räntebindning Räntederivat Återstående löptid, år Skuld, mkr Andel, % Skuld, mkr Andel, % Nominellt belopp, mkr Snittränta, % 0-1 847 12 1 706 24 1 450 0,17 1-2 3 066 43 1 839 26 1 839 0,65 2-3 2 174 31 1 370 19 420 1,10 3-4 933 13 600 8 600 2,56 4-5 0 0 700 10 700 2,55 5- 94 1 900 13 400 2,74 Totalt 7 115 100 7 115 100 5 409 1,17 Räntederivat, framtida start Start Förfall Nominellt belopp, mkr Ränta, % 2025-03 2030-03 500 2,40 2025-03 2027-07 948 2,34 Bokslutskommuniké januari-december 2024 10 ===== SIDA 11 ===== Bokslutskommuniké januari-december 2024 11 Koncernens resultaträkning i sammandrag Belopp i mkr 2024 2023 2024 2023 okt-dec okt-dec jan-dec jan-dec Hyresintäkter 227 230 908 888 Driftkostnader -79 -92 -302 -272 Underhåll -14 -18 -43 -66 Fastighetsadministration -20 -21 -68 -67 Fastighetsskatt -5 -6 -23 -24 Fastighetskostnader -118 -137 -435 -429 Driftnetto 110 93 473 460 Central administration -20 -22 -75 -88 Resultat före finansiella poster 90 71 398 372 Finansnetto -60 -51 -246 -224 Förvaltningsresultat 30 20 152 148 Värdeförändringar fastigheter -58 -427 -296 -1 353 Värdeförändringar finansiella instrument 56 -165 -108 -223 Resultat före skatt 28 -572 -251 -1 428 Aktuell skatt -3 4 -19 -21 Uppskjuten skatt -8 -10 77 75 Periodens resultat 18 -578 -193 -1 373 Genomsnittligt antal aktier före utspädning 145 400 737 145 400 737 145 400 737 145 400 737 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning 145 715 771 145 400 737 145 715 771 145 400 737 Resultat per aktie före utspädning, kr 0,12 -3,98 -1,33 -9,44 Resultat per aktie efter utspädning, kr 0,12 -3,98 -1,32 -9,44 Koncernens rapport över totalresultat Belopp i mkr 2024 2023 2024 2023 okt-dec okt-dec jan-dec jan-dec Periodens resultat 18 -578 -193 -1 373 Övrigt totalresultat - - - - Summa totalresultat för perioden 18 -578 -193 -1 373 Årets resultat och det summerade totalresultatet för året är i sin helhet hänförligt till moderföretagets aktieägare. Bokslutskommuniké januari-december 2024 11 ===== SIDA 12 ===== Bokslutskommuniké januari-december 2024 12 Kommentarer till koncernens resultaträkning DRIFTNETTO Driftnettot ökade med 13 mkr till 473 mkr (460) mot föregående år trots att sju fastigheter har avyttrats under året. I jämförbart bestånd ökade driftnettot med 12,1 procent exkluderat för en jämförelsestörande post avseende elstöd om 8 mkr under 2023. HYRESINTÄKTER Hyresintäkterna ökade med 20 mkr till 908 mkr (888) under året, vilket är en nettoeffekt av ökade intäkter i jämförbart bestånd och bortfall av intäkter från sju avyttrade fastigheter samt hyresgarantier i hotellverksamheten som fanns föregående år om 9 mkr. Jämförbart bestånd uppvisade ökade hyresintäkter om 5,7 procent. Intäktsökningen förklaras av en genomsnittlig hyreshöjning i bostadsbeståndet om 5,1 procent, ökade hyror för kommersiella lokaler, minskad vakansgrad samt hyresökningar för de lägenheter som har renoverats under året. Den ekonomiska uthyrningsgraden ökade med 0,3 procentenheter jämfört med föregående år och uppgick vid årets slut till 92,8 procent (92,5). EKONOMISK UTHYRNINGSGRAD HYRESINTÄKTER PER SEGMENT FASTIGHETSKOSTNADER Totala fastighetskostnader ökade med 6 mkr under året till -435 mkr (-429). Ökningen är en nettoeffekt av högre kostnader för drift samt minskade kostnader för underhåll och sålda fastigheter. Driftkostnaderna ökade med 22 mkr exkluderat för en jämförelsestörande post om 8 mkr avseende elstöd under 2023. De högre driftkostnaderna förklaras av ökade kostnader för taxebundet och snöröjning. Fastighetsadministration har belastats med jämförelsestörande poster om 3 mkr hänförligt till organisationsförändringar. Justerat för detta minskade kostnaderna för fastighetsadministration med 2 mkr. Underhållskostnaderna minskade med 23 mkr under året till följd av ett lägre underhållsbehov i jämförelse med föregående år. FÖRVALTNINGSRESULTAT Årets förvaltningsresultat ökade till 152 mkr (148) trots att sju fastigheter har avyttrats under året samt att finansierings- kostnaderna har ökat. CENTRAL ADMINISTRATION Centrala administrationskostnader minskade till -75 mkr (-88). Året har belastats med jämförelsestörande poster om totalt 16 mkr, varav 12 mkr avser kostnader kopplade till förberedelser inför ett byte till Nasdaq Stockholms huvudlista samt omorganisation. Därutöver hänförs 4 mkr till en reservation under fjärde kvartalet avseende ett pågående försäkrings- ärende. Exkluderat för jämförelsestörande poster, under både innevarande och föregående år, minskar centrala administrationskostnader med 11 mkr som ett led i att uppbyggnaden av verksamhet och organisation nu är genomförd. FINANSNETTO Finansnettot uppgick till -246 mkr (-224) under året och genomsnittsräntan uppgick vid årets slut till 3,2 procent (3,4). De finansiella kostnaderna har ökat jämfört med föregående år till följd av högre underliggande ränta. ÅRETS RESULTAT Årets resultat efter skatt uppgick till -193 mkr (-1 373). VÄRDEFÖRÄNDRINGAR Värdeförändringar på fastigheter uppgick för perioden till -296 mkr (-1 353), varav -301 mkr var orealiserade och 6 mkr var realiserade till följd av försäljning av fastigheter. Värdeminskningen förklaras främst av höjda avkastningskrav och ökade taxebundna kostnader samtidigt som högre bedömda framtida hyresintäkter har påverkat värdet positivt. Värdeförändringar på finansiella instrument uppgick till -108 mkr (-223), drivet av sjunkande marknadsräntor. SKATT Redovisad skatt under året uppgick till 58 mkr (54) varav -19 mkr (-21) är aktuell skatt och resterande del utgörs av uppskjuten skatt. 92,5% 93,0% 93,0% 92,8% 92,8% 94,6% 95,0% 95,0% 94,9% 94,9% Q4 2023 Q1 2024 Q2 2024 Q3 2024 Q4 2024 Ekonomisk uthyrningsgrad, total Ekonomisk uthyrningsgrad, bostäder Region Nord, 40% Region Syd, 60% 908 mkr Hyresintäkter ===== SIDA 13 ===== Bokslutskommuniké januari-december 2024 13 Koncernens balansräkning i sammandrag Belopp i mkr 2024-12-31 2023-12-31 TILLGÅNGAR     Förvaltningsfastigheter 13 701 14 018 Immateriella anläggningstillgångar 5 0 Övriga anläggningstillgångar 3 4 Derivat 63 181 Summa anläggningstillgångar 13 772 14 204   Derivat 13 13 Omsättningstillgångar 47 81 Likvida medel 146 199 Summa omsättningstillgångar 206 293 Summa tillgångar 13 978 14 497   EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 6 213 6 405 Uppskjutna skatteskulder 347 430 Räntebärande skulder 6 267 7 089 Derivat 13 23 Övriga långfristiga skulder 2 1 Summa långfristiga skulder 6 630 7 543 Räntebärande skulder 847 189 Övriga kortfristiga skulder 288 361 Summa kortfristiga skulder 1 135 550 Summa eget kapital och skulder 13 978 14 497 Koncernens förändring i eget kapital i sammandrag Hänförligt till moderbolagets aktieägare Belopp i mkr Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Balanserade vinstmedel Totalt eget kapital Ingående balans per 1 januari 2023 752 5 141 1 883 7 777 Årets resultat -1 373 -1 373 Emission personaloptioner 1 1 Utgående balans per 31 december 2023 752 5 141 511 6 405 Årets resultat -193 -193 Utgående balans per 31 december 2024 752 5 141 319 6 213 Bokslutskommuniké januari-december 2024 13 ===== SIDA 14 ===== Bokslutskommuniké januari-december 2024 14 Kommentarer till koncernens balansräkning FÖRVALTNINGSFASTIGHETER Fastighetsbeståndets värde uppgick vid årets slut till 13 701 mkr (14 018). Värdet har fastställts baserat på värderingar utförda av externa, auktoriserade värderare. I värderingarna har ett genomsnittligt avkastningskrav om 5,0 procent (4,7) använts. För mer information se avsnitt Fastighetsbestånd sid. 6. Under året har fastigheter om 180 mkr (0) avyttrats och 164 mkr (177) har investerats i befintliga fastigheter. LIKVIDA MEDEL Likvida medel uppgick per balansdagen till 146 mkr (199). EGET KAPITAL Koncernens egna kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare uppgick vid årets utgång till 6 213 mkr (6 405). UPPSKJUTEN SKATT Uppskjuten skatt beräknas med en nominell skattesats om 20,6 procent på skillnaden mellan redovisat och skattemässigt värde på tillgångar och skulder samt med beaktande av underskottsavdrag. Den uppskjutna skatteskulden uppgick vid årets utgång till 347 mkr (430) och är till största del hänförlig till förvaltningsfastigheter. RÄNTEBÄRANDE SKULDER Vid årets utgång uppgick räntebärande skulder till 7 115 mkr (7 278) och belåningsgraden till 50,9 procent (50,2). För att begränsa ränterisken från skulder med rörlig ränta och öka förutsägbarheten i förvaltningsresultatet används räntederivat. Värdet av derivatportföljen vid årets utgång uppgick till 63 mkr (171). För vidare information se avsnitt Finansiering sid. 10. FÖRÄNDRING FASTIGHETSVÄRDEN Region Nord Region Syd Total Neobo 2024 2024 2024 2023 mkr jan-dec jan-dec jan-dec jan-dec Verkligt värde, ingående värde 5 979 8 039 14 018 15 295 Förvärv 0 0 0 -100 Investeringar 61 103 164 177 Försäljningar -180 0 -180 0 Orealiserade värdeförändringar -74 -228 -301 -1 353 Omklassificeringar 0 0 0 0 Verkligt värde, utgående värde 5 787 7 915 13 701 14 018 ===== SIDA 15 ===== Bokslutskommuniké januari-december 2024 15 Koncernens kassaflödesanalys i sammandrag Belopp i mkr 2024 2023 2024 2023 okt-dec okt-dec jan-dec jan-dec Löpande verksamhet Driftnetto 110 93 473 460 Central administration -20 -22 -75 -88 Återläggning avskrivningar 1 0 1 0 Övriga poster som inte ingår i kassaflödet 0 0 0 0 Kassaflöde från löpande verksamhet 91 71 399 372 före räntor och skatt Erlagd ränta -88 -113 -401 -393 Erhållen ränta 29 46 154 169 Betald inkomstskatt 19 -8 -56 -46 Kassaflöde före förändring i rörelsekapital 50 -4 96 102 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar 8 60 43 33 Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder 8 27 -49 75 Kassaflöde från löpande verksamhet 64 83 90 210 Investeringsverksamheten Investeringar i befintliga fastigheter -63 -67 -164 -177 Förvärv av fastigheter 0 0 0 73 Försäljning av fastigheter 0 0 183 0 Övriga finansiella anläggningstillgångar netto 0 0 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -63 -67 19 -104 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 45 0 65 0 Amortering av lån -14 -31 -227 -136 Förändring av övriga långfristiga skulder 0 -1 0 -2 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 31 -32 -162 -138 Periodens kassaflöde 32 -16 -53 -32 Likvida medel vid periodens början 114 214 199 231 Likvida medel vid periodens slut 146 199 146 199 KOMMENTARER TILL KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS Kassaflödesanalysen har upprättats enligt indirekt metod, vilket innebär att driftnettot justerats för transaktioner som inte medfört in- eller utbetalningar under perioden, samt för eventuella intäkter och kostnader som hänförs till investerings- eller finansieringsverksamhetens kassaflöden. Rörelsens kassaflöde efter förändring i rörelsekapital uppgick till 90 mkr (210). Under första kvartalet betalades slutskatt för 2023, vilket förklarar ökningen av betald inkomstskatt. I befintliga fastigheter investerades164 mkr (177) under året. Under första kvartalet avyttrades sex fastigheter via bolag, vilka hade en total erhållen köpeskilling om 113 mkr med avdrag för skatterabatt om 3 mkr. I samband med avyttringen löstes lån om 97 mkr, varför nettokassaflödet uppgick till 13 mkr. Under tredje kvartalet avyttrades en fastighet via bolag, vilken hade en total erhållen köpeskilling om 75 mkr med avdrag för skatterabatt om 2 mkr. I samband med avyttringen löstes lån om 42 mkr, varför netto kassaflöde uppgick till 31 mkr. Under fjärde kvartalet togs även nya lån om 45 mkr upp. Likvida medel uppgick per balansdagen till 146 mkr. ===== SIDA 16 ===== Bokslutskommuniké januari-december 2024 16 Moderbolagets resultaträkning Belopp i mkr 2024 2023 2024 2023 okt-dec okt-dec jan-dec jan-dec Nettoomsättning 29 -21 89 24 Personalkostnader -2 -3 -9 -10 Övriga rörelsekostnader -23 -17 -85 -68 Rörelseresultat 3 -41 -6 -54 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag -205 -613 -227 -1 623 Ränteintäkter och liknande resultatposter 18 8 88 46 Räntekostnader och liknande resultatposter -12 -2 -59 -29 Resultat efter finansiella poster -194 -648 -203 -1 661 Bokslutsdispositioner 2 53 2 53 Resultat före skatt -192 -595 -201 -1 608 Skatt 0 0 - 1 PERIODENS RESULTAT -192 -596 -201 -1 607 2024 2023 2024 2023 Belopp i mkr okt-dec okt-dec jan-dec jan-dec Periodens resultat -192 -596 -201 -1 607 Övrigt totalresultat - - - - Summa totalresultat för perioden -192 -596 -201 -1 607 Moderbolagets balansräkning KOMMENTARER TILL MODERBOLAGET Verksamheten i moderbolaget Neobo Fastigheter AB (publ) består av koncernövergripande funktioner och organisation för förvaltning av de fastigheter som ägs av dotterbolagen. Inga fastigheter ägs direkt av moderbolaget. Intäkterna i moderbolaget uppgick under året till 89 mkr (24) och avser främst moderbolagets fakturering till dotterbolagen för utförda tjänster. Resultat före skatt uppgick till -201 mkr (-1 608). Bolaget har under juni gjort en omstrukturering av interna lån, vilket medfört att kortfristiga lån omvandlats till aktieägartillskott, och därmed medfört en ökning av anskaffningsvärdet på moderbolagets andelar i dotterbolagen. Likvida medel uppgick vid årets utgång till 101 mkr (168). Belopp i mkr 2024-12-31 2023-12-31 TILLGÅNGAR Materiella och immateriella anläggningstillgångar 5 0 Finansiella anläggningstillgångar 5 639 48 Omsättningstillgångar 649 6 440 Summa tillgångar 6 293 6 489 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 6 278 6 479 Kortfristiga skulder 15 10 Summa eget kapital och skulder 6 293 6 489 Bokslutskommuniké januari-december 2024 16 ===== SIDA 17 ===== Bokslutskommuniké januari-december 2024 17 Övrig information REDOVISNINGSPRINCIPER Bokslutskommunikén har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och Årsredovisningslagen. Upplysningar enligt IAS 34 Delårsrapportering lämnas såväl i noter som på annan plats i rapporten. Moderbolaget tillämpar RFR2 Redovisning för juridiska personer och Årsredovisningslagen. Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med vad som framgår av årsredovisningen för 2023. VÄRDERINGSMETOD FÖRVALTNINGSFASTIGHETER Förvaltningsfastigheter är värderade till verkligt värde i balansräkningen. Värderingen har skett enligt nivå 3 i IFRS värderingshierarki. VÄRDERINGSMETOD DERIVAT Derivat är värderade till verkligt värde i balansräkningen. Enligt IFRS värderingshierarki har verkligt värde på derivat värderats enligt nivå 2. VÄRDERING AV FORDRINGAR OCH SKULDER Koncernens och moderbolagets finansiella fordringar och skulder redovisas till upplupet anskaffningsvärde med avdrag för förlustreserv eller verkligt värde via resultatet. För finansiella tillgångar och skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde bedöms det redovisade värdet vara en god approximation av det verkliga värdet då fordringarna och skulderna antingen löper över en kortare tid eller i det fall det sträcker sig längre, löper med en kort räntebindning. SÄSONGSEFFEKTER Driftnettot påverkas av säsongsvariationer i driftkostnaderna. Generellt är kostnaderna högre under årets första och sista kvartal, främst orsakat av högre kostnader för uppvärmning och fastighetsskötsel. AVRUNDNINGAR Till följd av avrundningar kan siffror presenterade i denna bokslutskommuniké i vissa fall inte exakt summera till totalen och procenttal kan avvika från de exakta procenttalen. JÄMFÖRELSESIFFROR Jämförelsesiffror inom parentes avser motsvarande period föregående år förutom i avsnitt som beskriver finansiell ställning där jämförelserna avser utgången av föregående år. RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER Neobos verksamhet, resultat och ställning påverkas av ett antal riskfaktorer. Dessa är främst relaterade till fastigheter, skatt och finansiering. Bolaget arbetar aktivt för att identifiera och hantera de risker och möjligheter som har stor betydelse för verksamheten. Mer information om Neobos risker och hanteringen av dessa återfinns i årsredovisningen för 2023 på sid. 34–37. NÄRSTÅENDETRANSAKTIONER Ersättning har skett till styrelseledamöter och ledande befattningshavare avseende utfört arbete. Inga väsentliga närståendetransaktioner utöver dessa ersättningar har skett med något närstående bolag eller privatperson. Neobo har ett optionsprogram för bolagets VD och vissa ledande befattningshavare. Totalt vid balansdagen ägde optionsinnehavarna 630 067 teckningsoptioner av serie 2023/2026:1 som löper på tre år, efter att 96 933 teckningsoptioner har återlösts av bolaget under första kvartalet. Teckningsoptionerna förvärvades av optionsinnehavarna för ett pris om 0,79 kronor per option. Priset räknades ut genom Black & Scholes-modellen. Varje teckningsoption ger innehavaren rätt till teckning av en (1) aktie i bolaget under tiden från och med den 1 maj 2026 till och med den 25 maj 2026. Optionerna blir värdefulla när kursen för aktien överstiger det så kallade strikepriset om 10,83 kronor. Det maximala antalet tillkommande aktier kan uppgå till högst 630 067, motsvarande cirka 0,4 procent av det totala antalet aktier och röster i bolaget, förutsatt full teckning och fullt utnyttjande av samtliga teckningsoptioner. Vid beräkning av resultat per aktie efter utspädning justeras det genomsnittliga antalet aktier för att ta hänsyn till effekter av utspädande potentiella aktier. Vid hänsyn tagen till teckningsoptionerna blir vägt genomsnittligt antal utestående aktier 145 715 771 stycken. Ökningen av aktiekapitalet kommer i sådant fall uppgå till högst 3 259 096 kronor. HÄNDELSER EFTER BALANSDAGEN Inga väsentliga händelser har skett efter balansdagen. ===== SIDA 18 ===== Bokslutskommuniké januari-december 2024 18 RAPPORTENS UNDERTECKNANDE Styrelsen och den verkställande direktören försäkrar att bokslutskommunikén ger en rättvisande översikt av företagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Stockholm den 12 februari 2025 Denna bokslutskommuniké har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer. Mona Finnström Anneli Lindblom Ulf Nilsson Jakob Pettersson Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot Jan-Erik Höjvall Styrelsens ordförande Ylva Sarby Westman Verkställande direktör ===== SIDA 19 ===== Bokslutskommuniké januari-december 2024 19 Aktien Neobos börsvärde, det vill säga värdet av samtliga noterade utestående aktier, uppgick per den 31 december 2024 till 3 046 mkr. Antal utestående aktier uppgick till 145 400 737 och antal kända aktieägare till 101 796. HANDEL OCH OMSÄTTNING Neobos aktie är noterad på Nasdaq Stockholm. Aktiens omsättning uppgick den senaste tolvmånadersperioden till 152 miljoner aktier. Omsättningshastigheten, det vill säga antalet omsatta aktier dividerat med antalet utestående aktier per balansdagen, var 104 procent. KURSUTVECKLING OCH TOTALAVKASTNING Neobos aktiekurs stängde på 20,95 kronor (13,8) vid årets slut. Under den senaste tolvmånadersperioden har aktiens totalavkastning varit 52 procent, att jämföra med -2,0 procent för OMX Stockholm Real Estate GI. SUBSTANSVÄRDE, EPRA NRV Substansvärdet är det samlade kapital som bolaget förvaltar åt sina ägare. Utifrån detta kapital vill Neobo skapa stabil avkastning och tillväxt under lågt risktagande. Då Neobos fastigheter är redovisade till verkligt värde kan substansvärdet beräknas utifrån balansräkningens egna kapital. Dock bör hänsyn tas till poster som inte innebär någon utbetalning i närtid, såsom i Neobos fall derivat och uppskjuten skatteskuld. Substansvärdet uppgick vid årets utgång till 44,68 kronor/aktie (45,83). Aktiekursen vid balansdagen uppgick således till 47 procent av substansvärdet. Beräkning av substansvärdet mkr kr/aktie Eget kapital enligt balansräkning 6 213 42,73 Återläggning enligt balansräkning: Derivat -63 -0,44 Uppskjuten skatt 347 2,38 Substansvärde 6 497 44,68 AKTIEKURS OCH HANDELSVOLYM STÖRSTA AKTIEÄGARE Aktieägare Antal aktier Andel av kapital och röster Avanza Pension 19 186 199 13,2% ICA-handlarnas Förbund 15 000 000 10,3% Martin Larsén 10 938 320 7,5% Länsförsäkringar Fonder 7 622 636 5,2% Arvid Svensson Invest 6 664 412 4,6% Sven-Olof Johansson 5 500 000 3,8% Handelsbanken Fonder 3 313 898 2,3% Futur Pension 3 289 876 2,3% Handelsbanken Liv Försäkring AB 2 855 196 2,0% ODIN Fonder 2 413 988 1,7% Summa 10 största 76 784 525 52,8% Övriga 68 616 212 47,2% Totalt 145 400 737 100,0% ÄGARSTRUKTUR Storleksklass Antal aktier Kapital och röster, % Antal kända ägare Andel av kända ägare, % 1–500 6 037 070 4,2 93 273 91,6 501–1 000 2 824 919 1,9 3 764 3,7 1 001–5 000 7 936 391 5,5 3 650 3,6 5 001–10 000 3 791 046 2,6 511 0,5 10 001–20 000 4 246 906 2,6 296 0,3 20 001- 112 686 420 77,5 302 0,3 Anonymt ägande 7 877 985 5,5 0 0,0 Totalt 145 400 737 100 101 796 100 Källa: Modular Finance AB. Sammanställd och bearbetad data från bland annat Euroclear, Morningstar och Finansinspektionen. 0 5 000 10 000 15 000 20 000 25 000 0 5 10 15 20 25 30 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec jan kr Tkr Handelsvolym Neobo ===== SIDA 20 ===== Bokslutskommuniké januari-december 2024 20 Definitioner ALTERNATIVA NYCKELTAL Neobo tillämpar European Securities and Markets Authoritys (ESMA) riktlinjer om Alternativa Nyckeltal. Med ett alternativt nyckeltal avses enligt dessa riktlinjer finansiellt mått över historisk eller framtida resultatutveckling, finansiell ställning, finansiellt resultat eller kassaflöden som inte definieras eller anges i tillämpliga regler för finansiell rapportering; IFRS och årsredovisningslagen. Neobos alternativa nyckeltal har bedömts ge värdefull kompletterande information vid utvärdering av bolagets prestation. Eftersom inte alla företag beräknar finansiella nyckeltal på samma sätt, är dessa inte alltid jämförbara med nyckeltal som används av andra företag. FINANSIELLA DEFINITIONER Antal utestående aktier Antal aktier som är utestående vid periodens utgång. Avkastning på eget kapital, % Periodens resultat i procent av genomsnittligt eget kapital för perioden. Belåningsgrad, % Räntebärande skulder i procent av balansomslutning vid periodens slut. Förvaltningsresultat Resultat före värdeförändringar och skatt. Genomsnittligt antal aktier Antalet utestående aktier vägt över perioden. Genomsnittlig ränta, % Vägd genomsnittlig kontrakterad ränta för räntebärande skulder vid periodens utgång exklusive outnyttjade kreditfaciliteter. Jämförelsestörande poster Poster som inte är återkommande och som stör jämförelsen gentemot annan period. Kassaflöde från den löpande verksamheten, kr Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital enligt kassaflödesanalysen. Resultat per aktie, kr Periodens resultat i förhållande till genomsnittligt antal aktier. Räntetäckningsgrad, gånger Förvaltningsresultat efter återläggning av räntenetto, exklusive tomträttsavgälder som enligt IFRS 16 redovisas som räntekostnad, i relation till räntenetto. Soliditet, % Eget kapital i förhållande till balansomslutningen. Substansvärde, EPRA NRV, kr Redovisat eget kapital hänförligt till aktien, med återläggning av redovisad uppskjuten skatteskuld och räntederivat. FASTIGHETSRELATERADE DEFINITIONER Antal fastigheter Antalet fastigheter vid periodens utgång. Antal kvm Total area i fastighetsbeståndet vid periodens utgång. Direktavkastning, % Driftnetto enligt intjäningsförmåga i förhållande till summan av fastigheternas verkliga värde vid utgången av perioden exkl. fastighetsvärde avseende byggrätter och projektfastigheter. Driftnetto, kr Hyresintäkter minus fastighetskostnader. Ekonomisk uthyrningsgrad, % Kontrakterad årshyra vid periodens utgång i förhållande till hyresvärdet enligt intjäningsförmågan. Ekonomisk vakansgrad, % Årshyra för vakant area vid periodens utgång i förhållande till hyresvärdet vid periodens utgång. Hyresintäkter, kr Periodens debiterade hyror med avdrag för hyresförluster. Jämförbart bestånd Avser fastigheter som ägts under hela perioden samt hela jämförelseperioden. Marknadsvärde fastigheter, kr Verkligt värde på fastigheterna vid periodens utgång. Överskottsgrad, % Driftnetto i procent av hyresintäkterna för perioden. ===== SIDA 21 ===== Bokslutskommuniké januari-december 2024 21 1) Alternativa nyckeltal, se vidare under definitioner på s. 20 Härledning av nyckeltal 2024 2023 2024 2023 okt-dec okt-dec jan-dec jan-dec SUBSTANSVÄRDE, EPRA NRV 1) Antal utestående aktier, tusental 145 401 145 401 145 401 145 401 Eget kapital 6 213 6 405 6 213 6 405 Återläggning av uppskjuten skatt 347 430 347 430 Återläggning av derivat -63 -171 -63 -171 Substansvärde, EPRA NRV, mkr 6 497 6 664 6 497 6 664 Substansvärde, EPRA NRV, kr/aktie 44,68 45,83 44,68 45,83 ÖVERSKOTTSGRAD 1) Driftnetto 110 93 473 460 Hyresintäkter 227 230 908 888 Överskottsgrad, % 48 40 52 52 BELÅNINGSGRAD 1) Balansomslutning 13 978 14 497 13 978 14 497 Räntebärande skulder 7 115 7 278 7 115 7 278 Belåningsgrad, % 50,9 50,2 50,9 50,2 RÄNTETÄCKNINGSGRAD 1) Förvaltningsresultat 30 20 152 148 Återläggning räntenetto, exklusive tomträttsavgäld 60 51 244 224 Summa 90 71 397 371 Räntenetto, exklusive tomträttsavgäld 60 51 244 224 Räntetäckningsgrad, ggr 1,5 1,4 1,6 1,7 2024 2023 2024 2023 okt-dec okt-dec jan-dec jan-dec AVKASTNING PÅ EGET KAPITAL 1) Periodens resultat 18 -578 -193 -1 373 Eget kapital, genomsnitt 6 204 6 980 6 309 7 091 Avkastning på eget kapital, % 0,3 -8,3 -3,1 -19,4 DIREKTAVKASTNING 1) Driftnetto enligt intjäningsförmåga 520 482 520 482 Förvaltningsfastigheter 13 701 14 018 13 701 14 018 Byggrätter 98 131 98 131 Fastighetsvärde exkl. byggrätter 13 603 13 887 13 603 13 887 Direktavkastning, % 3,8 3,5 3,8 3,5 EKONOMISK UTHYRNINGSGRAD 1) Hyresintäkter enligt intjäningsförmåga 944 896 944 896 Hyresvärde enligt intjäningsförmåga 1 017 969 1 017 969 Ekonomisk uthyrningsgrad, % 92,8 92,5 92,8 92,5 RESULTAT PER AKTIE Periodens resultat 18 -578 -193 -1 373 Genomsnittligt antal aktier 145 400 737 145 400 737 145 400 737 145 400 737 Periodens resultat, kr/aktie 0,12 -3,98 -1,33 -9,44 SOLIDITET 1) Eget kapital 6 213 6 405 6 213 6 405 Balansomslutning 13 978 14 497 13 978 14 497 Soliditet, % 44,5 44,2 44,5 44,2 ===== SIDA 22 ===== Bokslutskommuniké januari-december 2024 22 Finansiell kalender Årsredovisning 2024 Delårsrapport för perioden januari-mars 2025 2025-03-26 2025-04-24 Årsstämma 2025-04-24 Delårsrapport för perioden januari-juni 2025 2025-07-09 Delårsrapport för perioden januari-september 2025 2025-10-22 Bokslutskommuniké 2025 2026-02-12 neobo.se På Neobos webbplats kan du ladda ner och prenumerera på pressmeddelanden och finansiella rapporter. Informationen i denna bokslutskommuniké är sådan information som Neobo Fastigheter AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom nedan angivna kontaktpersoners försorg, för offentliggörande den 12 februari 2025, kl. 07.00 CET. Kontakt För ytterligare information vänligen kontakta Ylva Sarby Westman VD, + 46 70-690 65 97, ylva.sarby.westman@neobo.se Maria Strandberg, CFO, + 46 70-398 23 80, maria.strandberg@neobo.se Inbjudan presentation bokslutskommuniké VD Ylva Sarby Westman presenterar bokslutskommunikén i en webbsändning/telefonkonferens den 12 februari kl. 09.00. Presentationen kommer att hållas på engelska och efter presentationen finns möjlighet att ställa frågor. För att delta via webbsändning med möjlighet att ställa skriftliga frågor, använd nedanstående länk. Webbsändning: Neobo Fastigheter Q4 Rapport (inderes.com) För att delta via telefonkonferens med möjlighet att ställa muntliga frågor, använd nedanstående länk. Efter registreringen får du telefonnummer och ett konferens-ID för att logga in till konferensen. Telefonkonferens: Neobo Fastigheter Q4 Rapport (inderes.com) Presentationsmaterial och länk till en inspelad version av webbsändningen kommer att tillgängliggöras på Neobos hemsida efter presentationen. ===== SIDA 23 ===== Neobo Fastigheter AB (publ) Organisationsnummer: 556580-2526 Mäster Samuelsgatan 42, 111 57 Stockholm neobo.se