===== SIDA 1 ===== 2023 Kvartalsrapport New Wa v e G r oup AB Januari - mars ===== SIDA 2 ===== Varumärken Företag Sport & Fritid Gåvor & Heminredning NWG // VARUMÄRKEN 2 // Q1 ===== SIDA 3 ===== 0 200 400 600 800 1 000 1 200 1 400 1 600 1 800 2 000 2 200 Q1 Q2 Q3 Q4 2019 2020 2021 2022 2023 2 400 2 600 2 800 3 000 -100 -50 0 50 100 150 200 250 300 350 Q1 Q2 Q3 Q4 400 450 500 0 200 400 600 800 1 000 1 200 1 400 1 600 1 800 2 000 2 200 Q1 Q2 Q3 Q4 2019 2020 2021 2022 2023 2 400 2 600 2 800 3 000 -100 -50 0 50 100 150 200 250 300 350 Q1 Q2 Q3 Q4 400 450 500 0 200 400 600 800 1 000 1 200 1 400 1 600 1 800 2 000 2 200 Q1 Q2 Q3 Q4 2019 2020 2021 2022 2023 2 400 2 600 2 800 3 000 -100 -50 0 50 100 150 200 250 300 350 Q1 Q2 Q3 Q4 400 450 500 0 200 400 600 800 1 000 1 200 1 400 1 600 1 800 2 000 2 200 Q1 Q2 Q3 Q4 2019 2020 2021 2022 2023 2 400 2 600 2 800 3 000 -100 -50 0 50 100 150 200 250 300 350 Q1 Q2 Q3 Q4 400 450 500 Delårsrapport New Wa v e G r oup AB PERIODEN 1 JANUARI - 31 MARS 2023 # Nettoomsättningen uppgick till 2 13 5,5 MSEK, vilket var 20% högre än föregående år (1 774,9 MSEK). Valutaförändringar påverkade omsättningen positivt med 6% och förvärvad verksamhet med 9%. # Rörelseresultat uppgick till 313,5 (209,1) MSEK. # Periodens resultat uppgick till 222,2 (15 3,5) MSEK. # Resultat per aktie uppgick till 3,35 (2,31) SEK. # Kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till -19 3,1 (5,2) MSEK. # Soliditeten uppgick till 56,3 (61,9) %. # Nettoskuldsättningsgrad uppgick till 42,0 (22,9) %. Nettoomsättning Periodens resultat MSEK MSEK NWG // 2023 3 // Q1 ===== SIDA 4 ===== VD har ordet Tor s t e n J a n s s on ”Vi inleder 2023 på ett otroligt positivt sätt. ” NWG // VD HAR ORDET 4 // Q1 ===== SIDA 5 ===== Torsten Jansson VD och koncernchef Återigen nytt all time high! Nettoomsättning Vi inleder 2023 på ett otroligt positivt sätt. Trots att båda första kvartalen 2021 och 2022 var all time high och att vi därmed mötte starka siffror, så slår vi dem med råge. Nettoomsättningen ökade med 20% till 2 135,5 ( 1 774,9) MSEK varav 6% var valuta och 9% förvärvad verksamhet. Rörelseresultatet ökade med 104 ,4 MSEK från 209,1 MSEK till 313,5 MSEK eller med 50% vilket ger en rörelsemarginal på 14 ,7% (11,8%) i vad som alltid brukar vara årets svagaste kvartal. Fortsatt bra bruttovinst, ökad försäljning, god kostnadskontroll och effektiviseringar ger ett mycket bra resultat. Av våra två försäljningskanaler växte profil med 22% och detaljhandeln med 17%. Av våra tre segment växte Företag med 24%, Sport & Fritid med 23% medan Gåvor & Heminredning minskade med 6%. Rullande helår På rullande helår uppgår nettoomsätt - ningen nu till 9 204,2 MSEK och det känns bra att bryta 9 miljardersvallen för första gången och snabbt närma oss delmålet 10 Mdkr. Rörelseresultatet uppgår till 1 609,5 MSEK och det är första gången det överstiger 1,6 Mdkr. Rörelsemarginalen fortsatte förbättras och är nu 17,5%. Kassaflöde och balansräkning Vi har en fortsatt mycket stark balans - räkning och eget kapital är nu över 6 Mdkr (6 106,7 MSEK) samt att soliditeten uppgår till 56 ,3%. Vår nettoskuld har ökat något eftersom vi byggt upp lagret för att kunna möta den allt större efterfrågan på våra produkter. Den ökade försäljningen leder också till att vi binder mer kapital i kundfordringar. Vi förvärvade även BTC under fjolåret men har fortsatt utrymme för fler förvärv. Framtiden Det är alltid svårt att bedöma det kortsiktiga perspektivet men jag vet att vi står starka inom i stort sett alla områden. De investeringar vi gjort tidigare har verkligen givit bra resultat, både i ökad försäljning och i en mycket bra resultatutveckling. Vi har mycket tillväxt kvar i redan utvecklade produkter, inte minst inom Craft skor och Craft Teamwear, där vi bara sett början. Även inom Cutter & Buck och flera av våra varumärken inom profil och yrkeskläder finns stora möjligheter till fortsatt lönsam tillväxt. Vi kommer, som jag tidigare skrivit, att öka takten i produktutveckling, marknadsföring och introduktion av befintliga produkter/varumärken i fler länder. Detta inleddes redan under första kvartalet. Som det ser ut i dagsläget klarar nuvarande intäktsökningar att parera de kostnaderna utan att det får någon större negativ inverkan på våra resultat. Så sammantaget ser jag och mina medarbetare ljust på framtiden och vi har många år kvar av lönsam tillväxt! Tack alla! Q1 NWG // VD HAR ORDET 5 // Q1 ===== SIDA 6 ===== P e r i o d e n Sammanfattning av januari - mars Koncernen har en fortsatt positiv utveckling av både nettoomsättning och resultat. Netto- omsättningen förbättrades med 20% (1 4% i lokala valutor) varav förvärvad verksamhet bidrog med 9%. Periodens rörelseresultat ökade med 1 04,4 MSEK och uppgick till 3 1 3,5 (209, 1) MSEK. Förbättringen skedde i segmenten Företag och Sport & Fritid medan Gåvor & Heminredning minskade. Samtliga regioner förutom Övriga länder ökade och båda försäljningskanalerna visade på tillväxt. Bruttovinstmarginalen förbättrades jämfört med föregående år medan kostnaderna ökade. Kostnadsökningen är både volymrelaterad och en ökning av främst marknadsföringsaktiviteterna. Kommentarer till periodens utfall FÖRÄNDRING I NETTOOMSÄTTNING Kosta Boda och deras nya serie Bod har blivit nominerad för Design S av Svensk Form. Segmentet Sport & Fritid Segmentet Företag Segmentet Gåvor & Heminredning Segmentet Företag ökade 24% och Sport & Fritid ökade med 23%. Företag ökade i Syd- och Centraleuropa samt Norden (exkl Sverige) och Sport & Fritid hade en högre nettoomsättning i samtliga regioner. Gåvor & Heminredning minskade med 6% , vilket främst är relaterat till Sverige. Försäljningskanalen profil ökade med 22% och detaljhandeln ökade med 17%. Både profil och detaljhandeln ökade sin nettoomsättning i segmenten Företag och Sport & Fritid. Gåvor & Heminredning minskade i båda försäljningskanalerna. Koncernen förbättrade sin bruttovinstmarginal i samtliga segment och kvartalets marginal uppgick till 50,7 (47,5)%. Koncernens externa kostnader ökade jämfört med föregående år vilket främst beror på volymrelaterade kostnader men även högre marknadsaktiviteter. Personalkostnader ökade vilket är en anpassning till nuvarande försäljningsnivå efter de besparingar som gjorts tidigare år. Periodens resultat förbättrades med 68 ,7 MSEK och uppgick till 222,2 (153,5) MSEK. Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till -193,1 (5,2) MSEK. Det lägre kassaflödet är främst en effekt av fjolårets högre varuinköp och kvartalets betalning av dessa. Varulagret ökade med 2 344,3 MSEK och uppgick till 5 544,3 (3 200,0) MSEK varav valutakursförändringen vid omräkning till SEK har ökat värdet med 230 ,7 MSEK. Förvärvad verksamhet ökade lagervärdet med 270 ,2 MSEK. Ökningen i varulager baseras på efterfrågan och prognosticerad försäljningsökning. +23%+24% -6% NWG // 2023 6 // Q1 ===== SIDA 7 ===== ProJob Workwear sluter omfattande huvudpartnersavtal med Hammarby Fotboll. Nettoomsättning Nettoomsättningen uppgick till 2 135,5 MSEK, vilket var 20% högre än föregående år ( 1 774,9 MSEK). Valutakurseffekterna påverkade omsättningen positivt med 105 ,8 MSEK vilket motsvarar 6%. Fjolårets förvärv av B.T.C. Activewear Ltd påverkade omsättningen med 9% eller 155,6 MSEK. Nettoomsättningen i USA ökade med 25% vilket var hänförligt till Sport & Fritid. Sverige ökade med 5% och förbättringen skedde i Sport & Fritid medan Gåvor & Heminredning minskade. Försäljningen i Centraleuropa ökade med 76%, varav förvärvad verk - samhet påverkade med 54% . Förbättringen skedde i Företag. Regionen Norden exklusive Sverige hade 14% högre nettoomsättning än fjolåret. Segmenten Företag samt Sport & Fritid ökade medan Gåvor & Heminredning minskade. Sydeuropa ökade med 28% , vilket främst var relaterat till segmentet Företag. Övriga länder minskade med 38% . Minskningen var hänförlig till tradingverksamheten i segmentet Företag. Dock ökade Kanada sin nettoomsättning i segmentet Företag. Bruttoresultat Bruttovinstmarginalen var högre jämfört med före - gående år och uppgick till 50 ,7 ( 47,5) %. Samtliga segment förbättrade sin bruttovinstmarginal jämfört med fjolåret. Övriga rörelseintäkter och övriga rörelsekostnader Övriga rörelseintäkter ökade med 1 ,1 MSEK till 23,7 ( 22,6) MSEK. Övriga rörelseintäkter är främst hänförliga till rörelsens valutakursvinster och skall ställas mot resultatraden övriga rörelsekostnader där främst rörelsens valutakursförluster redovisas. Övriga rörelsekostnader minskade med 1 ,6 MSEK och uppgick till -10,2 (-11,8) MSEK. Nettot av ovan nämnda poster uppgick till 13,5 (10,8) MSEK. Kostnader och avskrivningar Externa kostnader ökade med 76,8 MSEK och uppgick till -388,4 (-311,6) MSEK. Ökningen är främst relaterad till volymrelaterade kostnader samt högre marknads - föringsaktiviteter. Personalkostnaderna ökade med 54,2 MSEK och uppgick till - 328,8 (- 274,6) MSEK. Ökningen är främst relaterad till fler antal anställda inom områdena försäljning, ordermottagning och lager. Valutakursförändringar ökade ovan nämnda kostnader med 37,3 MSEK och förvärvad verksamhet påverkade med 24,4 MSEK Av- och nedskrivningarna var något högre jämfört med föregående år och uppgick till -65,4 (-58,8) MSEK. Rörelseresultat Rörelseresultatet förbättrades med 104 ,4 MSEK jämfört med föregående år och uppgick till 313 ,5 (209,1) MSEK. Det förbättrade rörelseresultatet är relaterat till den högre nettoomsättningen och en förbättrad bruttovinstmarginal. Förvärvad verksamhet ökade rörelseresultatet med 9 ,6 MSEK. Finansnetto och skatter Finansnettot uppgick till - 28,5 (- 9,6) MSEK. Koncernens nettoskuld har ökat under de senaste kvartalen på grund av lageruppbyggnad samt företagsförvärv vilket ökat räntekostnaderna samtidigt som räntenivåerna ökat jämfört med fjolårets första kvartal. Skatt på periodens resultat uppgick till -62,8 (-46,0) MSEK och ökningen är relaterad till det förbättrade rörelseresultatet. Periodens resultat Periodens resultat förbättrades med 68,7 MSEK och uppgick till 222,2 (153,5) MSEK. Förvärvad verksamhet bidrog med 7,3 MSEK. Resultat per aktie uppgick till 3,35 (2,31) SEK. Januari - mars NWG // 2023 7 // Q1 ===== SIDA 8 ===== Rapportering av rörelsesegment New Wave Group delar upp sin verksamhet i segmenten Företag, Sport & Fritid samt Gåvor & Heminredning. Koncernen följer segmentens och varumärkenas försäljning samt rörelseresultat. Rörelsesegmenten bygger på koncernens operativa styrning. Företag Nettoomsättningen för första kvar - talet förbättrades med 24% och uppgick till 1 051,9 ( 851,4) MSEK. Förvärvad verksamhet påverkade med 155 ,6 MSEK eller 18%. Försäljningen ökade i Sydeuropa, Norden (exkl Sverige) samt Centraleuropa. Regionen Övriga länder minskade vilket är relaterat till tradingverksamhet i Asien men ökade dock sin nettoomsättning i Kanada. Det var främst försäljningskanalen profil som ökade sin nettoomsättning. Rörelseresultatet förbättrades med 77 ,4 MSEK och uppgick till 203,3 (125,9) MSEK. Det högre resultatet är relaterat till en högre nettoomsättning och förbättrad bruttovinstmarginal. Förvärvad verk - samhet bidrog med 9,6 MSEK. Sport & Fritid Nettoomsättningen under perioden januari-mars ökade med 23% och uppgick till 917,4 (746,6) MSEK. Segmentet hade en högre nettoomsättning i samtliga regioner. Försäljningen ökade i båda försäljnings- kanalerna. Rörelseresultat förbättrades med 32,8 MSEK och uppgick till 128,0 (95,2) MSEK. Det högre resultatet är relaterat till en högre nettoomsättning, förbättrad bruttovinstmarginal men segmentet har även en högre kostnadsnivå. Gåvor & Heminredning Nettoomsättningen för första kvartalet minskade med 6% och uppgick till 166 ,1 (176,9) MSEK. Den lägre nettoomsätt - ningen är främst relaterad till Sverige. Försäljningen minskade i båda försälj - ningskanalerna. Rörelseresultatet var något lägre än fjolåret och uppgick till -17,8 (- 12,0) MSEK. Det lägre rörelse- resultatet är främst relaterat till den lägre nettoomsättningen. NWG // 2023 8 // Q1 ===== SIDA 9 ===== Kapitalbindning Kapitalbindningen i varulager ökade med 2 344,3 MSEK och uppgick till 5 544,3 ( 3 200,0) MSEK. Valutakursförändringar har ökat varulagervärdet med 230,7 MSEK och förvärvad verksamhet påverkade med 270,2 MSEK. Varulagrets omsättningshastighet minskade jämfört med föregående år och uppgick till 1,0 (1,2) ggr. Per den 31 mars 2023 uppgick totalt inkuransavdrag, som ett uttryck för skillnaden mellan det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde, för varulagret till 159,5 (154,7) MSEK och inkuransreserv i relation till färdigvarulager uppgick till 3 ,0 (5,2) %. Kundfordringarna uppgick till 1 403,1 ( 1 191,2) MSEK där ökningen främst är relaterad till den högre nettoomsättningen. Investeringar, finansiering och likviditet Kvartalets kassaflöde från den löpande verksamheten minskade med 198 ,3 MSEK och uppgick till - 193,1 (5,2) MSEK. Det lägre kassaflödet är hänförligt till högre varuinflöde samt betalning av tidigare inköpta varor. Kassaflödet från investeringsverksamheten ökade jämfört med fjolåret och uppgick till - 40,7 (-25,3) MSEK. Nettoskulden ökade med 1 469,2 MSEK och uppgick till 2 564,6 ( 1 095,4) MSEK. Ökningen är relaterad till skuldsättningen hos kreditinstitut. Nettoskuldsättningsgraden samt nettoskuld genom rörelsekapitalet ökade och uppgick till 42 ,0 ( 22,9) % respektive 45,2 (33,8) %. Soliditeten minskade med 5 ,6 procentenheter jämfört med föregående år och uppgick till 56 ,3 (61,9) %. Den lägre soliditeten är hänförlig till högre nettoskuld i samband med förvärv och lageruppbyggnad. Koncernens kreditram uppgick per 31 mars till 2 848,9 MSEK varav 5,6 MUSD löper till och med januari 2024, 2 150,0 MSEK löper till och med december 2025, 196,9 MSEK löper till och med augusti 2027 samt 193,8 MSEK har löptid som sträcker sig till och med december 2030. Övriga 250,0 MSEK har en löptid på mellan tre månader och sex år. Kreditramen är beloppsmässigt begränsad till och beroende av värdet på vissa underliggande tillgångar. Finansieringsavtalet innebär att nyckeltal (covenants) skall uppfyllas för vidmakthållande av kreditramen. MSEK 31 mar 2023 31 mar 2022 Råvarulager 65,0 51,7 Varor under tillverkning 1,1 1,8 Varor på väg 298,2 304,1 Färdigvarulager 5 180,0 2 842,4 Summa 5 544,3 3 200,0 NWG // 2023 9 // Q1 ===== SIDA 10 ===== Personal och organisation Genomsnittligt antal årsanställda uppgick per 31 mars till 2 452 (2 176) personer varav 51% var kvinnor och 49% var män. Fjolårets förvärv av B.T.C. Activewear Ltd ökar antalet årsanställda med 106 jämfört med föregående år. Av antalet anställda arbetar 485 (453) personer inom produktion. Den produktion som finns inom New Wave Group är hänförlig till AHEAD (brodyr), Cutter & Buck (brodyr), Kosta Boda, Orrefors, Seger, Termo och Toppoint. Transaktioner med närstående Hyresavtal finns med närstående bolag samt att närstående bolag till VD har köpt handelsvaror. Därtill finns transaktioner med närstående part till oväsentliga värden. Samtliga transaktioner har skett till marknadsmässiga villkor. Moderbolaget Summa intäkter för kvartalet uppgick till 38 ,0 (35,1) MSEK. Resultatet före bokslutsdispositioner och skatt uppgick till 9,1 ( 1,0) MSEK. Nettoskulden uppgick till 2 071,6 ( 558,4) MSEK. Moderbolagets nettofinansiering till dotterbolag uppgick till 2 561,5 (1 186,9) MSEK. Kassaflödet från investerings- verksamheten uppgick till 38 ,2 (- 0,1) MSEK. Förbättringen är hänförlig till en koncernintern bolagsförsäljning. Balansomslutningen uppgick till 5 864,0 ( 3 915,8) MSEK och det egna kapitalet, inklusive eget kapitalandelen av obeskattade reserver, till 2 670,5 (2 558,4) MSEK. Årsstämma Årsstämman äger rum den 16 maj kl 13.00 i Kosta. Årsredovisningen finns tillgänglig på bolagets huvudkontor i Göteborg samt på www.nwg.se. Utdelning Bolagets utdelningspolicy är att 40% av nettoresul - tatet ska delas ut över en konjunkturcykel. Styrelsen föreslår att bolagsstämman beslutar om en utdelning på 6 ,50 (4,25) kronor per aktie (före split), totalt 431 233 030 (281 960 058) kronor, med halvårsvis utbetalning. Utdelningen motsvarar 37% av nettoresultatet. Styrelsen föreslår att bolagsstämman beslutar om en split 2 :1, innebärande att en befintlig aktie delas upp i två aktier. Valberedning Sammansättning av valberedningen inför styrelse - valet på 2023 års årsstämma är:  # Ulf Hedlundh, representant för Svolder och valberedningens ordförande  # Torsten Jansson, VD och representant för Torsten Jansson Holding AB  # Frank Larsson, representant för Svenska Handelsbanken Fonder För mer information om valberedningen och dess arbete hänvisas till www.nwg.se. NWG // 2023 10 // Q1 ===== SIDA 11 ===== Kalendarium Bolagets revisorer har inte utfört någon granskning av rapporten för första kvartalet 2023. Styrelsen och VD:n försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av företagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som före - taget och de företag som ingår i koncernen står inför. 2023 Göteborg 26 april, 2023 Christina Bellander Styrelseledamot Jonas Eriksson Styrelseledamot M. Johan Widerberg Styrelseledamot Ralph Mühlrad Styrelseledamot Ingrid Söderlund Styrelseledamot Torsten Jansson VD och koncernchef New Wave Group AB (publ) VD OCH KONCERNCHEF Torsten Jansson Telefon: 03 1–7 1 2 89 0 1 E-post: torsten.jansson@nwg.se EKONOMI- OCH FINANSCHEF Lars Jönsson Telefon: 03 1–7 1 2 89 1 2 E-post: lars.jonsson@nwg.se VICE-KONCERNCHEF Göran Härstedt Telefon: 070 - 362 56 1 1 E-post: goran.harstedt@nwg.se Denna information är sådan information som New Wave Group AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande den 26 april 2023 kl 07:00. För ytterligare information kontakta: 16 MA J Årsstämma 16 AUG Delårsrapport för andra kvartalet 7 NOV Delårsrapport för tredje kvartalet Olof Persson Styrelseordförande NWG // 2023 1 1 // Q1 ===== SIDA 12 ===== Not 3 mån jan - mar 2023 3 mån jan - mar 2022 12 mån jan - dec 2022 12 mån jan - dec 2021MSEK Nettoomsättning 3, 4, 5 2 135,5 1 774,9 8 843,6 6 718,6 Handelsvaror -1 052,6 -931,6 -4 468,4 -3 489,3 Bruttoresultat 1 082,9 843,3 4 375,2 3 229,3 Övriga rörelseintäkter 23,7 22,6 123,9 111,5 Externa kostnader -388,4 - 311,6 -1 470,3 -1 067,9 Personalkostnader -328,8 -274,6 -1 205,3 -1 016,9 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 3 -65,4 -58,8 -249,2 -2 27, 3 Övriga rörelsekostnader -10,2 -11, 8 - 67,4 -21,7 Andelar i intressebolags resultat -0,3 0,0 -1,8 -1,1 Rörelseresultat 3 313,5 209,1 1 505,1 1 005,9 Finansiella intäkter 1,1 0,6 3,7 3,0 Finansiella kostnader -29,6 -10,2 -58,7 -46,0 Finansnetto -28,5 -9,6 -55,0 -43,0 Resultat före skatt 285,0 199,5 1 450,1 962,9 Skattekostnad -62,8 -46,0 -281,3 -202,9 Periodens resultat 222,2 153,5 1 168,8 760,0 Övrigt totalresultat: Poster som kan komma att omklassificeras till resultatet: Omräkningsdifferenser -6,3 70,3 434,2 230,3 Kassaflödessäkringar 0,3 0,2 2,4 3,3 Summa -6,0 70,5 436,6 233,6 Inkomstskatt relaterad till poster i övrigt totalresultat -0,1 0,0 -0,5 -0,7 Övrigt totalresultat för perioden -6,1 70,5 436,1 232,9 Totalresultat för perioden 216,1 224,0 1 604,9 992,9 Periodens resultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 222,2 153,5 1 168,8 760,3 Innehav utan bestämmande inflytande 0,0 0,0 0,0 -0,3 222,2 153,5 1 168,8 760,0 Totalresultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 216,1 224,0 1 604,9 992,8 Innehav utan bestämmande inflytande 0,0 0,0 0,0 0,1 216,1 224,0 1 604,9 992,9 Resultat per aktie (SEK) 3,35 2,31 17,62 11,46 Genomsnittligt antal utestående aktier 66 343 543 66 343 543 66 343 543 66 343 543 Rapport över totalresultat NWG // KONCERNEN 1 2 // Q1 ===== SIDA 13 ===== Not 3 mån jan - mar 2023 3 mån jan - mar 2022 12 mån jan - dec 2022 12 mån jan - dec 2021MSEK Den löpande verksamheten Rörelseresultat 313,5 209,1 1 505,1 1 005,9 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 67,1 53,3 253,7 194,8 Erhållen ränta 0,2 0,2 7,6 1,8 Erlagd ränta -28,7 -9,8 -62,7 -44,8 Betald inkomstskatt -54,3 -49,2 -320,6 -164,7 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 297,8 203,6 1 383,2 993,0 Förändring i rörelsekapital Ökning/minskning av varulager -259,0 -226,5 -1 983,1 57, 8 Ökning/minskning av rörelsefordringar 281,5 205,8 -186,8 -269,9 Ökning/minskning av rörelseskulder -513,4 -17 7,7 426,7 426,5 Kassaflöde från förändring i rörelsekapital -490,9 -198,4 -1 743,2 214,4 Kassaflöde från den löpande verksamheten -193,1 5,2 -360,0 1 207,4 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -38,1 -22,6 -123,7 -105,3 Avyttring av materiella anläggningstillgångar 0,8 2,7 10,7 9,9 Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -3,4 -5,4 -10,5 -18,8 Rörelseförvärv 0,0 0,0 -398,7 0,0 Kassaflöde från investeringsverksamheten 3 -40,7 -25,3 -522,2 -114,2 Kassaflöde efter investeringsverksamheten -233,8 -20,1 -882,2 1 093,2 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 261,1 42,3 1 465,6 0,0 Amorterade lån -33,4 -25,4 -111,3 -706,5 Amorterade leasingskulder - 37,7 -33,2 -138,2 -126,5 Förvärv av innehav utan bestämmande inflytande 0,0 0,0 0,0 -12,5 Utbetald utdelning till moderbolagets aktieägare 0,0 0,0 -282,0 -265,4 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 190,0 -16,3 934,1 -1 110,9 Periodens kassaflöde -43,8 -36,4 51,9 -17,7 Likvida medel vid periodens början 419,4 327,9 327,9 325,1 Valutakursdifferenser i likvida medel 1,1 7,1 39,6 20,5 Likvida medel vid periodens slut 376,7 298,6 419,4 327,9 Likvida medel Kassa och bank 376,7 298,6 419,4 327,9 Rapport över kassaflöde NWG // KONCERNEN 1 3 // Q1 ===== SIDA 14 ===== Not 31 mar 2023 31 mar 2022 31 dec 2022 31 dec 2021MSEK TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar 3 1 758,5 1 500,7 1 768,5 1 474,7 Materiella anläggningstillgångar 3 1 328,9 1 256,0 1 319,6 1 258,3 Andelar i intressebolag 38,3 38,6 38,7 38,7 Övriga långfristiga fordringar 14,0 12,0 13,9 11, 8 Uppskjutna skattefordringar 3, 5 129,2 99,2 129,2 93,5 Summa anläggningstillgångar 5 3 268,8 2 906,5 3 269,9 2 877,0 Varulager 5 544,3 3 200,0 5 2 97,7 2 937,6 Aktuella skattefordringar 26,0 21,8 30,2 16,7 Kundfordringar 1 403,1 1 191,2 1 664,1 1 359,6 Övriga fordringar 140,6 68,8 169,6 86,3 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 7 7,9 57,2 92,7 55,3 Kassa och bank 376,7 298,6 419,4 327,9 Summa omsättningstillgångar 7 568,6 4 837,6 7 673,7 4 783,6 SUMMA TILLGÅNGAR 3, 6 10 837,4 7 744,1 10 943,6 7 660,6 EGET KAPITAL Aktiekapital 199,0 199,0 199,0 199,0 Övrigt tillskjutet kapital 219,4 219,4 219,4 219,4 Reserver 924,2 562,5 927,9 489,4 Balanserade vinstmedel inklusive periodens resultat 4 762,9 3 809,8 4 543,1 3 658,8 Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 6 105,5 4 790,7 5 889,4 4 566,7 Innehav utan bestämmande inflytande 1,1 0,8 1,1 0,9 Summa eget kapital 6 106,7 4 791,6 5 890,5 4 567,6 SKULDER Långfristiga räntebärande skulder 7 2 651,4 1 17 7,2 2 418,4 1 166,8 Avsättningar till pensioner 24,4 21,4 24,1 19,4 Övriga avsättningar 5,1 5,7 7,2 7,1 Uppskjutna skatteskulder 158,2 144,3 159,2 138,4 Summa långfristiga skulder 2 839,0 1 348,6 2 608,9 1 331,6 Kortfristiga räntebärande skulder 7 289,8 216,7 330,6 229,9 Leverantörsskulder 955,7 810,5 1 404,8 926,1 Aktuella skatteskulder 107,0 112,0 104,4 89,9 Övriga skulder 147,4 150,8 174,7 163,6 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 391,7 313,9 429,7 351,9 Summa kortfristiga skulder 1 891,6 1 603,9 2 444,2 1 761,4 Summa skulder 3, 6 4 730,7 2 952,5 5 053,1 3 093,0 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 10 837,4 7 744,1 10 943,6 7 660,6 Rapport över finansiell ställning NWG // KONCERNEN 1 4 // Q1 ===== SIDA 15 ===== Övrigt tillskjutet kapital Balanserade vinstmedel inkl. periodens resultat Innehav utan bestämmande inflytande Summa eget kapitalMSEK Aktiekapital Reserver Summa Ingående eget kapital 2022-01-01 199,0 219,4 489,4 3 658,8 4 566,7 0,9 4 567,6 Periodens resultat 153,6 153,6 -0,1 153,5 Övrigt totalresultat Omräkningsdifferenser 70,3 70,3 0,0 70,3 Periodens kassaflödessäkringar 0,2 0,2 0,2 Omklassificering av föregående års kassaflödessäkringar 2,6 -2,6 0,0 0,0 Skatt hänförlig till övrigt totalresultat 0,0 0,0 0,0 Transaktioner med ägare Utdelningar till moderbolagets ägare 0,0 0,0 0,0 Utgående eget kapital 2022-03-31 199,0 219,4 562,5 3 809,8 4 790,7 0,8 4 791,6 Övrigt tillskjutet kapital Balanserade vinstmedel inkl. periodens resultat Innehav utan bestämmande inflytande Summa eget kapitalMSEK Aktiekapital Reserver Summa Ingående eget kapital 2023-01-01 199,0 219,4 927,9 4 543,1 5 889,4 1,1 5 890,5 Periodens resultat 222,2 222,2 0,0 222,2 Övrigt totalresultat Omräkningsdifferenser -6,3 -6,3 0,0 -6,3 Periodens kassaflödessäkringar 0,3 0,3 0,3 Omklassificering av föregående års kassaflödessäkringar 2,4 -2,4 0,0 0,0 Skatt hänförlig till övrigt totalresultat -0,1 -0,1 -0,1 Transaktioner med ägare Utdelningar till moderbolagets ägare 0,0 0,0 0,0 Utgående eget kapital 2023-03-31 199,0 219,4 924,2 4 762,9 6 105,5 1,1 6 106,7 jan - mar jan - mar Ackumulerad omräkningsdifferens i eget kapital 2023 2022 Ackumulerad omräkningsdifferens vid periodens början 931,2 497,0 Periodens omräkningsdifferens i utländska koncernbolag -6,3 70,3 Ackumulerad omräkningsdifferens vid periodens slut 924,9 567,3 Rapport över förändringar i eget kapital NWG // KONCERNEN 1 5 // Q1 ===== SIDA 16 ===== Finansiella nyckeltal 3 mån jan - mar 2023 3 mån jan - mar 2022 12 mån jan - dec 2022 12 mån jan - dec 2021 Nettoomsättningstillväxt, % 20,3 40,7 31,6 10,2 Organisk tillväxt ,% 5,6 35,8 20,8 12,9 Förvärvad tillväxt, % 8,8 0,0 3,7 0,0 Genomsnittligt antal årsanställda 2 452 2 176 2 313 2 060 Bruttovinstmarginal, % 50,7 47, 5 49,5 48,1 Rörelsemarginal före avskrivningar, % 17,7 15,1 19,8 18,4 Rörelsemarginal, % 14,7 11, 8 17,0 15,0 Vinstmarginal, % 13,3 11,2 16,4 14,3 Nettomarginal, % 10,4 8,6 13,2 11,3 Avkastning på eget kapital, % 20,6 18,1 25,0 18,0 Avkastning på sysselsatt kapital, % 18,2 18,4 20,7 16,9 Soliditet, % 56,3 61,9 53,8 59,6 Nettoskuld, MSEK 2 564,6 1 095,3 2 329,6 1 068,8 Nettoskuld till kreditinstitut, MSEK 1 900,2 405,0 1 635,4 375,1 Nettoskuldsättningsgrad, % 42,0 22,9 39,5 23,4 Nettoskuld genom rörelsekapital, % 45,2 33,8 44,7 35,7 Räntetäckningsgrad, ggr 10,6 20,6 25,7 21,9 Kapitalomsättningshastighet, ggr 0,8 0,9 1,0 0,9 Varulagrets omsättningshastighet, ggr 1,0 1,2 1,1 1,2 Kassaflöde före investeringar, MSEK -193,1 5,2 -360,0 1 2 07,4 Nettoinvesteringar, MSEK -40,7 -25,3 -522,2 -114,2 Kassaflöde efter investeringar, MSEK -233,8 -20,1 -882,2 1 093,2 Eget kapital per aktie, före och efter utspädning, SEK 92,03 72,21 88,77 68,83 Aktiekurs på balansdagen, SEK 17 7, 8 0 153,00 206,40 167, 8 0 Utdelning/aktie, SEK - - 4,25 4,00 P/E-tal 9,53 12,01 11,72 14,64 P/S - t a l 1,28 1,40 1,55 1,66 Aktiekurs/eget kapital 1,93 2,12 2,33 2,44 För definitioner av alternativa nyckeltal, se sid 28. NWG // KONCERNEN 16 // Q1 ===== SIDA 17 ===== 3 mån jan - mar 2023 3 mån jan - mar 2022 12 mån jan - dec 2022 12 mån jan - dec 2021MSEK Nettoomsättning 26,0 24,2 100,1 90,4 Övriga rörelseintäkter 12,1 10,9 61,6 18,0 Summa intäkter 38,0 35,1 161,7 108,4 Externa kostnader -20,8 -14,7 -70,4 -62,6 Personalkostnader -11,6 -11, 8 -45,5 -41,5 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -0,7 -1,3 -4,5 -5,4 Övriga rörelsekostnader -6,7 -9,5 -52,4 -14,3 Rörelseresultat -1,8 -2,1 -11,2 -15,4 Resultat från andelar i koncernbolag 0,0 0,0 247,2 470,6 Förändring av nedskrivningar av finansiella tillgångar -0,4 0,0 -4,3 7,1 Finansiella intäkter 44,0 8,1 69,7 36,3 Finansiella kostnader -32,7 -5,0 -44,5 -23,9 Finansnetto 11,0 3,1 268,1 490,1 Resultat före bokslutsdispositioner och skatt 9,1 1,0 257,0 474,7 Bokslutsdispositioner 0,0 0,0 125,3 144,9 Skattekostnad -1,9 -0,2 -24,6 -26,9 Periodens resultat 7,2 0,8 357,6 592,8 Periodens totalresultat överensstämmer med periodens resultat. Resultaträkning NWG // MODERBOLAGET 1 7 // Q1 ===== SIDA 18 ===== Not 3 mån jan - mar 2023 3 mån jan - mar 2022 12 mån jan - dec 2022 12 mån jan - dec 2021MSEK Den löpande verksamheten Rörelseresultat -1,8 -2,1 -11,2 -15,4 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 6,6 5,2 42,1 -0,5 Erhållen utdelning 0,0 0,0 247,2 470,6 Erhållen ränta 44,0 8,1 69,7 36,3 Erlagd ränta -32,7 -5,0 -44,5 -23,9 Betald inkomstskatt -6,3 -3,4 -26,3 -13,2 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 9,8 2,8 277,1 453,8 Förändring i rörelsekapital Ökning/minskning av rörelsefordringar -148,5 -42,2 -1333,2 49,7 Ökning/minskning av rörelseskulder -104,2 37,2 459,6 65,1 Kassaflöde från förändring i rörelsekapitalet -252,7 -5,0 -873,6 114,8 Kassaflöde från den löpande verksamheten -242,9 -2,2 -596,5 568,6 Investeringsverksamheten Kapitaltillskott till koncernbolag -50,0 0,0 0,0 -20,4 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -0,1 -0,1 -0,2 0,0 Förvärv av immateriella anläggningstillgångar 0,0 0,0 -0,5 -6,1 Förvärv av aktier och andelar 0,0 0,0 -409,2 -12,5 Koncernintern bolagsförsäljning 85,9 0,0 0,0 0,0 Förändring långfristiga lån till koncernbolag 2,5 0,0 1,5 324,9 Upptagen långfristig fordran -0,1 -0,1 -0,5 -0,1 Kassaflöde från investeringsverksamheten 38,2 -0,1 -408,9 285,8 Kassaflöde efter investeringsverksamheten -204,7 -2,3 -1 005,4 854,5 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 236,5 26,0 1 388,4 0,0 Amorterade lån -31,9 -24,0 -101,5 -588,8 Utbetald utdelning till moderbolagets aktieägare 0,0 0,0 -282,0 -265,4 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 204,7 2,0 1 004,9 -854,2 Periodens kassaflöde 0,0 -0,3 -0,5 0,1 Likvida medel vid periodens början 0,0 0,5 0,5 0,4 Likvida medel vid periodens slut 0,1 0,2 0,0 0,5 Likvida medel Kassa och bank 0,1 0,2 0,0 0,5 Rapport över kassaflöde NWG // MODERBOLAGET 1 8 // Q1 ===== SIDA 19 ===== Rapport över finansiell ställning Not 31 mar 2023 31 mar 2022 31 dec 2022 31 dec 2021MSEK TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar 5,5 7, 8 5,9 8,8 Materiella anläggningstillgångar 2,6 3,3 2,7 3,5 Andelar i koncernbolag 2 608,7 2 256,0 2 644,6 2 256,0 Andelar i intressebolag 37,7 38,1 38,1 38,1 Fordringar på koncernbolag 28,5 32,5 31,0 32,5 Övriga långfristiga fordringar 6,0 5,5 6,0 5,5 Summa anläggningstillgångar 2 688,9 2 343,2 2 728,3 2 344,4 Kundfordringar 4,4 0,7 0,8 0,7 Fordringar på koncernbolag 3 136,3 1 546,5 2 988,8 1 481,6 Övriga fordringar 18,7 16,7 25,6 39,4 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 15,7 8,4 11,3 8,5 Likvida medel 0,1 0,2 0,0 0,5 Summa omsättningstillgångar 3 175,1 1 572,5 3 026,6 1 530,6 SUMMA TILLGÅNGAR 5 864,0 3 915,8 5 754,8 3 875,0 EGET KAPITAL Aktiekapital 199,0 199,0 199,0 199,0 Reservfond 249,4 249,4 249,4 249,4 Summa bundet eget kapital 448,4 448,4 448,4 448,4 Balanserade vinstmedel 2 0 57,6 1 981,9 1 699,9 1 389,1 Överkursfond 48,0 48,0 48,0 48,0 Periodens resultat 7,2 0,8 3 57,6 592,8 Summa fritt eget kapital 2 112,7 2 030,7 2 105,5 2 029,9 Summa eget kapital 2 561,2 2 479,1 2 553,9 2 478,3 Obeskattade reserver 137,7 99,9 137,7 99,9 SKULDER Långfristiga räntebärande skulder 7 1 944,7 462,7 1 733,6 458,0 Summa långfristiga skulder 1 944,7 462,7 1 733,6 458,0 Kortfristiga räntebärande skulder 7 127,0 95,9 127, 5 94,6 Leverantörsskulder 474,4 366,4 696,8 399,1 Skulder till koncernbolag 603,3 392,0 485,9 321,6 Aktuella skatteskulder 6,4 9,3 10,8 12,4 Övriga skulder 1,1 1,6 0,8 1,2 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 8,3 9,0 7, 8 9,9 Summa kortfristiga skulder 1 220,5 874,1 1 329,6 838,8 Summa skulder 3 165,2 1 336,8 3 063,2 1 296,8 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 5 864,0 3 915,8 5 754,8 3 875,0 NWG // MODERBOLAGET 1 9 // Q1 ===== SIDA 20 ===== Balanserade vinstmedel inkl. periodens resultat Summa eget kapitalMSEK Aktiekapital Reservfond Överkursfond Ingående eget kapital 2022-01-01 199,0 249,4 1 981,9 48,0 2 478,3 Periodens resultat 0,8 0,8 Summa förändringar exklusive transaktioner med ägare 0,0 0,0 0,8 0,0 0,8 Utdelningar 0,0 0,0 Utgående eget kapital 2022-03-31 199,0 249,4 1 982,7 48,0 2 479,1 Balanserade vinstmedel inkl. periodens resultat Summa eget kapitalMSEK Aktiekapital Reservfond Överkursfond Ingående eget kapital 2023-01-01 199,0 249,4 2 057,5 48,0 2 553,9 Periodens resultat 7,2 7,2 Summa förändringar exklusive transaktioner med ägare 0,0 0,0 7,2 0,0 7,2 Utdelningar 0,0 Utgående eget kapital 2023-03-31 199,0 249,4 2 064,7 48,0 2 561,2 Rapport över förändringar i eget kapital NWG // MODERBOLAGET 20 // Q1 ===== SIDA 21 ===== Not 1 - Redovisningsprinciper Denna rapport är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering och Årsredovisningslagen. Delårsrapporten för moderbolaget är utformad i enlighet med Årsredovisningslagen och RFR 2 – Redovisning för juridiska personer. Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer i övrigt med vad som framgår av årsredovisningen 2022. Nya redovisningsprinciper för 2023 Ett flertal ändringar av befintliga standarder har publ - icerats och träder i kraft 2023 och senare. En av dessa är ändringar i IAS 1 – Upplysning av redovisningsprin - ciper. Genom att tillämpa ändringarna upplyser ett företag om dess väsentliga redovisningsprinciper, istället för dess betydande redovisningsprinciper. För att stödja ändringarna har IASB också arbetat fram vägledning och exempel för att förklara och identifiera en väsentlig redovisningsprincip. Företagsledningen bedömer att denna ändring kan påverka upplysningar om tillämpade redovisningsprinciper men har ännu inte utvärderat dessa effekter i sin helhet. Övriga ändringar bedöms ej ha en väsentlig påverkan på New Wave Groups finansiella rapporter. Not 2 - Risker och riskkontroll New Wave Group är, med sin internationella verk - samhet, löpande utsatt för olika finansiella risker. De finansiella riskerna är ränterisker, valutarisker samt likviditets- och kreditrisker. För att minimera dessa riskers påverkan på resultatet har koncernen en risk - policy. För en utförligare beskrivning av koncernens hantering av risker hänvisas till årsredovisningen 2022, not 16 , s. 98 -104. Årsredovisning finns till - gänglig på koncernens huvudkontor i Göteborg samt på www.nwg.se. Koncernens policy är att ha kort räntebindning, vilket gör att ändrade korta räntor snabbt får genomslag i koncernens räntenetto. Konflikten mellan Ryssland och Ukraina har ökat de geopolitiska spänningarna markant, vilket i sin tur har stor inverkan på världshandeln. New Wave Group har i sammanhanget marginella affärer med både Ukraina eller Ryssland. Vidare innebär kriget även en ökad osäkerhet kring konjunkturutvecklingen. Koncernledningen och varje bolagsledning följer utvecklingen kring konflikten mellan Ryssland och Ukraina noga och har ett nära samarbete med leveran- törer och kunder. Strategier och aktiviteter anpassas löpande allt eftersom situationen utvecklas. Utöver ovanstående bedöms koncernens redo - visade risker i allt väsentligt vara oförändrade. Koncer ne n o c h m o d e rbolaget Noter NWG // KONCERNEN OCH MODERBOLAGET 2 1 // Q1 ===== SIDA 22 ===== MSEK 3 mån jan - mar 2023 3 mån jan - mar 2022 12 mån jan - dec 2022 12 mån jan - dec 2021Företag Nettoomsättning 1 051,9 851,4 4 152,0 2 971,6 Rörelseresultat 203,3 125,9 813,1 440,8 Sport & Fritid Nettoomsättning 917,4 746,6 3 782,3 2 792,5 Rörelseresultat 128,0 95,2 6 47, 3 466,0 Gåvor & Heminredning Nettoomsättning 166,1 176,9 909,3 954,5 Rörelseresultat -17, 8 -12,0 44,7 99,1 Total nettoomsättning 2 135,5 1 774,9 8 843,6 6 718,6 Total rörelseresultat 313,5 209,1 1 505,1 1 005,9 Total rörelseresultat 313,5 209,1 1 505,1 1 005,9 Finansnetto -28,5 -9,6 -55,0 -43,0 Resultat före skatt 285,0 199,5 1 450,1 962,9 MSEK Totala tillgångar Anläggnings- tillgångar * Uppskjutna skattefordringar Netto- investeringar Av- och nedskrivningar Totala skulder 31 mar 2023 Företag 7 164,8 1 187,9 55,1 -12,2 -42,2 2 891,8 Sport & Fritid 3 143,3 1 574,6 65,3 -25,0 -18,8 1 521,7 Gåvor & Heminredning 529,3 324,9 8,8 -3,5 -4,4 317,2 Totalt 10 837,4 3 087,4 129,2 -40,7 -65,4 4 730,7 31 mar 2022 Företag 4 641,7 1 081,5 34,7 -12,9 -38,2 2 034,7 Sport & Fritid 2 711,8 1 342,7 50,0 -10,4 -16,7 710,2 Gåvor & Heminredning 390,6 332,4 14,5 -2,0 -3,9 2 07, 5 Totalt 7 744,1 2 756,6 99,2 -25,3 -58,8 2 952,4 31 dec 2022 Företag 6 745,4 1 2 07, 3 51,6 -450,0 -156,2 3 913,1 Sport & Fritid 3 811,3 1 548,8 60,5 -55,4 -7 7,0 935,9 Gåvor & Heminredning 386,8 332,0 17,1 -16,8 -16,0 204,0 Totalt 10 943,6 3 088,1 129,2 -522,2 -249,2 5 053,1 * Inkluderar ej finansiella anläggningstillgångar Not 3 - Rapportering av rörelsesegment Nettoomsättning och rörelseresultat per rörelsesegment Tillgångar och skulder per rörelsesegment NWG // KONCERNEN 22 // Q1 ===== SIDA 23 ===== Not 4 - Nettoomsättning per försäljningskanal och rörelsesegment Gåvor & HeminredningMSEK Företag Sport & Fritid Totalt 12 mån jan - dec 2022 12 mån jan - dec 2021 12 mån jan - dec 2022 12 mån jan - dec 2021 12 mån jan - dec 2022 12 mån jan - dec 2021 12 mån jan - dec 2022 12 mån jan - dec 2021 Profil 4 132,4 2 949,9 1 054,9 742,1 229,5 265,3 5 416,8 3 957, 3 Detaljhandel 19,6 21,7 2 727,4 2 050,4 679,8 689,2 3 426,8 2 761,3 Totalt 4 152,0 2 971,6 3 782,3 2 792,5 909,3 954,5 8 843,6 6 718,6 Gåvor & HeminredningMSEK Företag Sport & Fritid Totalt 3 mån jan - mar 2023 3 mån jan - mar 2022 3 mån jan - mar 2023 3 mån jan - mar 2022 3 mån jan - mar 2023 3 mån jan - mar 2022 3 mån jan - mar 2023 3 mån jan - mar 2022 Profil 1 0 47,7 848,1 248,0 200,3 30,8 34,5 1 326,6 1 082,9 Detaljhandel 4,3 3,3 669,4 546,3 135,3 142,4 808,9 692,0 Totalt 1 051,9 851,4 917,4 746,6 166,1 176,9 2 135,5 1 774,9 NWG // KONCERNEN 23 // Q1 ===== SIDA 24 ===== Gåvor & Heminredning Förändring %MSEK Företag Sport & Fritid Totalt 12 mån jan - dec 2022 12 mån jan - dec 2021 12 mån jan - dec 2022 12 mån jan - dec 2021 12 mån jan - dec 2022 12 mån jan - dec 2021 12 mån jan - dec 2022 12 mån jan - dec 2021 USA 303,5 203,6 1 769,5 1 145,0 66,0 60,4 2 139,0 1 409,0 52% Sverige 545,0 476,1 724,3 6 37,6 740,8 799,4 2 010,1 1 913,1 5% Centraleuropa 1 201,0 660,8 413,1 338,9 25,0 26,0 1 639,1 1 025,7 60% Norden exkl. Sverige 494,5 401,3 526,7 411,4 62,4 49,8 1 083,6 862,5 26% Sydeuropa 1 059,6 779,3 119,3 83,2 0,4 0,4 1 179,3 862,9 37% Övriga länder 548,4 450,5 229,4 176,4 14,7 18,5 792,5 645,4 23% Totalt 4 152,0 2 971,6 3 782,3 2 792,5 909,3 954,5 8 843,6 6 718,6 32% Gåvor & Heminredning Förändring %MSEK Företag Sport & Fritid Totalt 3 mån jan - mar 2023 3 mån jan - mar 2022 3 mån jan - mar 2023 3 mån jan - mar 2022 3 mån jan - mar 2023 3 mån jan - mar 2022 3 mån jan - mar 2023 3 mån jan - mar 2022 USA 69,9 68,5 436,1 334,3 13,7 14,0 519,7 416,8 25% Sverige 111,9 112,0 186,4 159,1 134,3 141,8 432,6 412,9 5% Centraleuropa 398,0 189,9 99,1 91,2 5,2 4,8 502,3 285,9 76% Norden exkl. Sverige 112,6 99,8 123,6 103,5 9,5 12,5 245,7 215,8 14% Sydeuropa 280,9 221,0 30,5 21,9 0,1 0,0 311,5 242,9 28% Övriga länder 78,6 160,2 41,8 36,6 3,4 3,8 123,8 200,6 -38% Totalt 1 051,9 851,4 917,4 746,6 166,1 176,9 2 135,5 1 774,9 20% Not 5 - Rapportering per geografiskt område Nettoomsättning per geografiskt område Anläggningstillgångar och uppskjutna skattefordringar per geografiskt område 31 mar 2023 31 mar 2022 31 dec 2022 MSEK Anläggnings- tillgångar * Uppskjutna skattefordringar Anläggnings- tillgångar * Uppskjutna skattefordringar Anläggnings- tillgångar * Uppskjutna skattefordringar USA 1 344,2 48,1 1 102,2 42,8 1 323,3 51,1 Sverige 722,8 24,0 758,1 22,1 723,7 26,3 Centraleuropa 479,5 18,4 313,7 9,3 47 7,2 16,3 Norden exkl. Sverige 191,5 6,2 234,0 3,6 206,7 6,5 Sydeuropa 220,8 21,3 2 07,1 17,2 223,9 20,9 Övriga länder 128,5 11,1 141,6 4,2 133,3 8,1 Totalt 3 087,4 129,2 2 756,7 99,2 3 088,1 129,2 * Inkluderar ej finansiella anläggningstillgångar NWG // KONCERNEN 24 // Q1 ===== SIDA 25 ===== 31 mar 2023 31 mar 2022 31 dec 2022 31 dec 2021MSEK Tillgångar värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat 0,3 0,2 2,4 3,3 Tillgångar värderade till upplupet anskaffningsvärde 1 927, 5 1 565,2 2 258,1 1 777 ,5 Summa finansiella tillgångar 1 927,8 1 565,4 2 260,5 1 780,8 Skulder värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat 0,0 0,0 0,0 0,0 Skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde 3 560,5 2 514,2 3 862,9 2 662,4 Summa finansiella skulder 3 560,5 2 514,2 3 862,9 2 662,4 Finansiella instrument värderas till verkligt värde eller upplupet anskaffningsvärde i rapporten över finansiell ställning beroende på klassificering. Not 6 - Finansiella instrument KONCERNEN Ställda säkerheter 31 mar 2023 31 mar 2022 31 dec 2022 31 dec 2021MSEK Företagsinteckningar 690,5 690,5 690,5 690,5 Fastighetsinteckningar 202,7 182,5 201,5 179,8 Nettotillgångar i koncernbolag 4 478,5 3 513,1 4 286,3 3 3 37, 8 Andelar i intressebolag 8,3 8,3 8,3 8,3 Varulager och kundfordringar 561,0 343,1 560,0 353,5 Totalt 5 941,0 4 737,5 5 746,6 4 569,9 Eventualförpliktelser 31 mar 2023 31 mar 2022 31 dec 2022 31 dec 2021MSEK Tullgarantier 12,9 12,2 13,8 12,2 Hyresgarantier 126,7 142,0 132,9 141,9 Borgen för intressebolag 6,0 6,0 6,0 6,0 Totalt 145,6 160,2 152,7 160,1 MODERBOLAGET Ställda säkerheter 31 mar 2023 31 mar 2022 31 dec 2022 31 dec 2021MSEK Företagsinteckningar 30,0 30,0 30,0 30,0 Andelar i koncernbolag 1 703,1 1 737,7 1 739,1 1 737,7 Andelar i intressebolag 8,3 8,3 8,3 8,3 Totalt 1 741,4 1 776,0 1 777,4 1 776,0 Eventualförpliktelser 31 mar 2023 31 mar 2022 31 dec 2022 31 dec 2021MSEK Borgen för koncernbolag 622,6 588,0 589,8 633,5 Borgen för intressebolag 6,0 6,0 6,0 6,0 Totalt 628,6 594,0 595,8 639,5 Not 7 - Ställda säkerheter och eventualförpliktelser NWG // KONCERNEN OCH MODERBOLAGET 25 // Q1 ===== SIDA 26 ===== MSEK 2023 2022 2021 Kvartal Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Nettoomsättning 2 135,5 2 815,1 2 234,4 2 019,2 1 774,9 2 306,7 1 663,5 1 486,8 1 261,6 Handelsvaror -1 052,6 -1 415,4 -1 131,6 -989,8 -931,6 -1 203,3 -860,4 -769,2 -656,4 Bruttoresultat 1 082,9 1 399,7 1 102,8 1 029,4 843,3 1 103,4 803,1 717,6 605,2 Bruttovinstmarginal,% 50,7 49,7 49,4 51,0 47,5 47,8 48,3 48,3 48,0 Övriga rörelseintäkter 23,7 36,7 35,7 28,9 22,6 23,9 11,6 59,4 16,6 Externa kostnader -388,4 -454,4 -359,3 -345,0 - 311,6 -350,9 -258,4 -233,8 -224,8 Personalkostnader -328,8 -350,3 -291,5 -288,9 -274,6 -301,4 -235,5 -242,8 -237,2 Av- och nedskrivningar -65,4 -71,5 -60,6 -58,3 -58,8 -61,5 -55,7 -56,0 -54,1 Övriga rörelsekostnader -10,2 -12,6 -27,9 -15,1 -11,8 -9,9 -3,7 -2,9 -5,2 Andelar i intressebolags resultat -0,3 -0,4 -1,4 0,0 0,0 -0,3 -0,3 -0,1 -0,4 Rörelseresultat 313,5 547,2 397,8 351,0 209,1 403,3 261,1 241,3 100,1 Finansiella intäkter 1,1 0,5 1,1 1,5 0,6 0,7 0,6 0,9 0,8 Finansiella kostnader -29,6 -22,5 -14,1 -11,9 -10,2 -10,6 -11,6 -10,3 -13,5 Resultat före skatt 285,0 525,2 384,8 340,6 199,5 393,4 250,1 231,9 87,4 Skattekostnad -62,8 -79,0 -80,8 -75,5 -46,0 -84,9 -54,1 -44,3 -19,7 Periodens resultat 222,2 446,2 304,0 265,0 153,5 308,5 196,0 187,7 67,7 Övrigt totalresultat för perioden -6,1 -127,1 556,9 253,3 70,5 87, 5 60,5 - 57,7 142,5 Totalresultat för perioden 216,1 319,1 860,9 518,4 224,0 396,0 256,5 130,0 210,2 Resultat per aktie före och efter utspädning (SEK) 3,35 6,73 4,58 3,99 2,31 4,61 2,97 2,84 1,04 2020 2019 2018 Kvartal Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Nettoomsättning 1 873,2 1 470,1 1 314,5 1 440,9 2 024,1 1 685,5 1 689,0 1 504,9 1 943,4 1 551,2 1 523,2 1 272,8 Handelsvaror -1 0 07,7 -843,9 -799,7 -810,2 -1 079,2 -923,2 -903,3 -795,3 -1 042,3 -835,3 -804,2 - 67 7, 5 Bruttoresultat 865,6 626,2 514,8 630,7 944,9 762,3 785,7 709,6 901,1 715,8 719,0 595,4 Bruttovinstmarginal,% 46,2 42,6 39,2 43,8 46,7 45,2 46,5 47,1 46,4 46,1 47,2 46,8 Övriga rörelseintäkter 29,6 34,7 61,4 20,6 32,3 12,9 15,5 17,2 28,3 19,3 11,3 15,9 Externa kostnader -285,4 -191,6 -187,7 - 311,1 -343,8 -300,3 -330,2 -338,4 -390,6 -323,5 -305,1 - 317,2 Personalkostnader -259,9 -220,8 -209,1 -292,8 - 3 07,6 -278,7 -290,5 -283,0 -298,0 -257,7 -260,9 -246,4 Av- och nedskrivningar -55,0 -56,6 - 57, 8 -60,1 -73,6 -55,7 -52,8 -51,0 -21,6 -20,2 -18,5 -17,6 Övriga rörelsekostnader -11,4 -15,2 -11,4 -10,4 -12,4 -11,3 -7,7 -8,2 -9,8 -15,0 -8,3 -11,8 Andelar i intressebolags resultat 0,1 -0,4 -0,1 -0,9 0,6 -0,2 -0,3 -0,2 0,1 -1,3 -0,3 0,4 Rörelseresultat 283,6 176,3 110,1 -24,1 240,3 129,1 119,6 46,0 209,4 117,5 137,3 18,6 Finansiella intäkter 0,1 0,6 2,9 0,5 2,8 2,5 2,2 1,3 1,5 0,7 1,8 1,5 Finansiella kostnader -14,6 -15,8 -20,2 -18,4 -24,1 -19,5 -18,1 -15,3 -14,2 -12,3 -8,2 -11,7 Resultat före skatt 269,2 161,1 92,8 -42,1 219,1 112,1 103,6 32,0 196,6 105,9 130,9 8,4 Skattekostnad -61,0 -42,2 -19,9 5,1 -53,1 -17,6 -19,9 -6,0 - 37,7 -17, 5 -24,2 -2,4 Periodens resultat 208,2 118,9 72,9 -36,9 165,9 94,4 83,7 26,0 158,9 88,4 106,8 6,0 Övrigt totalresultat för perioden -213,0 -58,3 -212,4 205,5 -131,5 126,9 16,2 86,3 2,7 - 37, 8 121,1 71,7 Totalresultat för perioden -4,9 60,6 -139,5 168,6 34,4 221,4 99,9 112,3 161,6 50,5 227,9 77,7 Resultat per aktie före och efter utspädning (SEK) 3,13 1,81 1,11 -0,54 2,53 1,45 1,28 0,41 2,42 1,36 1,60 0,10 *Vägt antal aktier före och efter utspädning har varit 66 343 543 i samtliga perioder i tabellen. Kvartalsvisa rapporter över totalresultat i sammandrag NWG // KONCERNEN 26 // Q1 ===== SIDA 27 ===== MSEK 2023 2022 2021 Kvartal Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Nettoomsättning 2 135,5 2 815,1 2 234,4 2 019,2 1 774,9 2 306,7 1 663,5 1 486,8 1 261,6 Handelsvaror -1 052,6 -1 415,4 -1 131,6 -989,8 -931,6 -1 203,3 -860,4 -769,2 -656,4 Bruttoresultat 1 082,9 1 399,7 1 102,8 1 029,4 843,3 1 103,4 803,1 717,6 605,2 Bruttovinstmarginal,% 50,7 49,7 49,4 51,0 47,5 47,8 48,3 48,3 48,0 Övriga rörelseintäkter 23,7 36,7 35,7 28,9 22,6 23,9 11,6 59,4 16,6 Externa kostnader -388,4 -454,4 -359,3 -345,0 - 311,6 -350,9 -258,4 -233,8 -224,8 Personalkostnader -328,8 -350,3 -291,5 -288,9 -274,6 -301,4 -235,5 -242,8 -237,2 Av- och nedskrivningar -65,4 -71,5 -60,6 -58,3 -58,8 -61,5 -55,7 -56,0 -54,1 Övriga rörelsekostnader -10,2 -12,6 -27,9 -15,1 -11,8 -9,9 -3,7 -2,9 -5,2 Andelar i intressebolags resultat -0,3 -0,4 -1,4 0,0 0,0 -0,3 -0,3 -0,1 -0,4 Rörelseresultat 313,5 547,2 397,8 351,0 209,1 403,3 261,1 241,3 100,1 Finansiella intäkter 1,1 0,5 1,1 1,5 0,6 0,7 0,6 0,9 0,8 Finansiella kostnader -29,6 -22,5 -14,1 -11,9 -10,2 -10,6 -11,6 -10,3 -13,5 Resultat före skatt 285,0 525,2 384,8 340,6 199,5 393,4 250,1 231,9 87,4 Skattekostnad -62,8 -79,0 -80,8 -75,5 -46,0 -84,9 -54,1 -44,3 -19,7 Periodens resultat 222,2 446,2 304,0 265,0 153,5 308,5 196,0 187,7 67,7 Övrigt totalresultat för perioden -6,1 -127,1 556,9 253,3 70,5 87, 5 60,5 - 57,7 142,5 Totalresultat för perioden 216,1 319,1 860,9 518,4 224,0 396,0 256,5 130,0 210,2 Resultat per aktie före och efter utspädning (SEK) 3,35 6,73 4,58 3,99 2,31 4,61 2,97 2,84 1,04 2020 2019 2018 Kvartal Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Nettoomsättning 1 873,2 1 470,1 1 314,5 1 440,9 2 024,1 1 685,5 1 689,0 1 504,9 1 943,4 1 551,2 1 523,2 1 272,8 Handelsvaror -1 0 07,7 -843,9 -799,7 -810,2 -1 079,2 -923,2 -903,3 -795,3 -1 042,3 -835,3 -804,2 - 67 7, 5 Bruttoresultat 865,6 626,2 514,8 630,7 944,9 762,3 785,7 709,6 901,1 715,8 719,0 595,4 Bruttovinstmarginal,% 46,2 42,6 39,2 43,8 46,7 45,2 46,5 47,1 46,4 46,1 47,2 46,8 Övriga rörelseintäkter 29,6 34,7 61,4 20,6 32,3 12,9 15,5 17,2 28,3 19,3 11,3 15,9 Externa kostnader -285,4 -191,6 -187,7 - 311,1 -343,8 -300,3 -330,2 -338,4 -390,6 -323,5 -305,1 - 317,2 Personalkostnader -259,9 -220,8 -209,1 -292,8 - 3 07,6 -278,7 -290,5 -283,0 -298,0 -257,7 -260,9 -246,4 Av- och nedskrivningar -55,0 -56,6 - 57, 8 -60,1 -73,6 -55,7 -52,8 -51,0 -21,6 -20,2 -18,5 -17,6 Övriga rörelsekostnader -11,4 -15,2 -11,4 -10,4 -12,4 -11,3 -7,7 -8,2 -9,8 -15,0 -8,3 -11,8 Andelar i intressebolags resultat 0,1 -0,4 -0,1 -0,9 0,6 -0,2 -0,3 -0,2 0,1 -1,3 -0,3 0,4 Rörelseresultat 283,6 176,3 110,1 -24,1 240,3 129,1 119,6 46,0 209,4 117,5 137,3 18,6 Finansiella intäkter 0,1 0,6 2,9 0,5 2,8 2,5 2,2 1,3 1,5 0,7 1,8 1,5 Finansiella kostnader -14,6 -15,8 -20,2 -18,4 -24,1 -19,5 -18,1 -15,3 -14,2 -12,3 -8,2 -11,7 Resultat före skatt 269,2 161,1 92,8 -42,1 219,1 112,1 103,6 32,0 196,6 105,9 130,9 8,4 Skattekostnad -61,0 -42,2 -19,9 5,1 -53,1 -17,6 -19,9 -6,0 - 37,7 -17, 5 -24,2 -2,4 Periodens resultat 208,2 118,9 72,9 -36,9 165,9 94,4 83,7 26,0 158,9 88,4 106,8 6,0 Övrigt totalresultat för perioden -213,0 -58,3 -212,4 205,5 -131,5 126,9 16,2 86,3 2,7 - 37, 8 121,1 71,7 Totalresultat för perioden -4,9 60,6 -139,5 168,6 34,4 221,4 99,9 112,3 161,6 50,5 227,9 77,7 Resultat per aktie före och efter utspädning (SEK) 3,13 1,81 1,11 -0,54 2,53 1,45 1,28 0,41 2,42 1,36 1,60 0,10 *Vägt antal aktier före och efter utspädning har varit 66 343 543 i samtliga perioder i tabellen. MSEK 2023 2022 2021 Kvartal Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Kassaflöde från den löpande verksam- heten före förändring av rörelsekapital 297,8 466,3 367,3 346,0 203,6 404,1 282,8 219,0 87,1 Ökning/minskning av varulager -259,0 -525,1 -870,8 -360,7 -226,5 59,7 -157,7 125,2 30,6 Ökning/minskning av rörelsefordringar 281,5 -71,1 -202,3 -119,2 205,8 -194,6 -174,7 -156,8 256,3 Ökning/minskning av rörelseskulder -513,4 -103,0 505,4 202,0 -17 7,7 144,1 291,4 -2,2 -6,8 Förändring i rörelsekapital -490,9 -699,2 -567,7 -277,9 -198,4 9,2 -41,0 -33,7 280,1 Kassaflöde från den löpande verksamheten -193,1 -232,9 -200,4 68,1 5,2 413,3 241,8 185,3 367,2 Investeringsverksamheten -40,7 -8,3 -433,4 -55,2 -25,3 -42,1 -33,0 -24,0 -15,2 Kassaflöde efter investeringsverksamheten -233,8 -241,2 -633,8 12,9 -20,1 371,2 208,8 161,3 352,0 Ökning/minskning av räntebärande skulder 190,0 389,3 589,6 253,6 -16,3 -82,6 -309,0 -95,4 -346,1 Transaktioner med ägare 0,0 0,0 0,0 -282,0 0,0 -27 7,9 0,0 0,0 0,0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 190,0 389,2 589,6 -28,4 -16,3 -360,5 -309,0 -95,4 -346,1 Periodens kassaflöde -43,8 148,0 -44,2 -15,5 -36,4 10,7 -100,2 65,9 5,9 Likvida medel vid periodens början 419,4 279,2 305,5 298,6 327,9 311,0 405,8 344,8 325,1 Valutakursdifferenser i likvida medel 1,1 -7, 8 17,9 22,4 7,1 6,2 5,5 -4,9 13,8 Likvida medel vid periodens slut 376,7 419,4 279,2 305,5 298,6 327,9 311,0 405,8 344,8 2020 2019 2018 Kvartal Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Kassaflöde från den löpande verksam- heten före förändring av rörelsekapital 300,0 218,9 176,0 -63,0 262,1 149,9 143,8 49,3 184,1 116,1 128,3 1,2 Ökning/minskning av varulager 472,4 86,9 53,9 -117,4 180,9 -256,4 -108,0 -58,3 44,6 -310,4 -110,8 -117,4 Ökning/minskning av rörelsefordringar - 87,7 -2 07,6 87,4 313,9 - 47, 5 -34,3 -95,9 126,2 -3,6 -128,6 -36,2 140,9 Ökning/minskning av rörelseskulder -127,2 185,0 -65,9 -19,0 -108,8 9,7 69,1 -182,3 -50,7 239,9 143,2 -18,1 Förändring i rörelsekapital 257,5 64,3 75,5 177,6 24,7 -281,0 -134,8 -114,4 -9,7 -199,1 -3,7 5,4 Kassaflöde från den löpande verksamheten 557,5 283,2 251,4 114,6 286,7 -131,1 9,0 -65,1 174,4 -83,0 124,6 6,6 Investeringsverksamheten -7,2 -8,6 -11,1 -30,6 -42,2 -32,6 -35,6 -38,3 -39,7 -42,1 -41,6 -39,8 Kassaflöde efter investeringsverksamheten 550,3 274,6 240,3 84,0 244,6 -163,8 -26,6 -103,4 134,7 -125,1 83,0 -33,2 Ökning/minskning av räntebärande skulder -435,9 -322,9 -201,6 -195,2 -122,6 210,1 75,3 49,2 -15,9 104,9 58,0 5,1 Transaktioner med ägare 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,2 -132,7 0,0 0,0 0,0 -112,8 0,0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -435,9 -322,9 -201,6 -195,2 -122,6 211,2 -57,4 49,2 -15,9 104,9 -54,8 5,1 Periodens kassaflöde 114,5 -48,4 38,7 -111,2 121,9 47,4 -84,0 -54,2 118,8 -20,2 28,2 -28,1 Likvida medel vid periodens början 226,8 27 7, 8 257,6 351,3 238,4 182,5 265,0 312,2 192,6 215,4 180,5 202,4 Valutakursdifferenser i likvida medel -16,2 -2,7 -18,5 17,6 -9,1 8,5 1,5 7,0 0,8 -2,6 6,7 6,2 Likvida medel vid periodens slut 325,1 226,8 277,8 257,6 351,3 238,4 182,5 265,0 312,2 192,6 215,4 180,5 Kvartalsvisa rapporter över kassaflöden i sammandrag NWG // KONCERNEN 27 // Q1 ===== SIDA 28 ===== Definitioner av alternativa nyckeltal Riktlinjer avseende alternativa nyckeltal för företag med värde - papper noterade på en reglerad marknad inom EU har givits ut av ESMA (The European Securities and Markets Authority). Dessa riktlinjer ska tillämpas på alternativa nyckeltal som används från och med den 3 juli 2016. I delårsrapporten refereras till ett antal enligt IFRS icke definierade mått som används för att hjälpa såväl investerare som ledning att analysera företagets verksamhet. Eftersom inte alla företag beräknar finansiella mått på samma sätt är dessa inte alltid jämförbara med mått som används av andra företag. Dessa finansiella mått ska därför inte ses som en ersättning för mått som definieras enligt IFRS. Nedan beskriver vi de olika enligt IFRS icke definierade mått som använts som ett komplement till den finansiella information som redovisats enligt IFRS samt hur dessa måtts används. För avstämning av alter - nativa nyckeltal, se hemsidan www.nwg.se/investor-relations/ finansiella-rapporter/nyckeltal. RESULTATMÅTT DEFINITION/BERÄKNING SYFTE BRUTTOVINSTMARGINAL Nettoomsättningen minus kostnader för sålda varor i procent av periodens nettoomsättning. Måttet visar företagets marginaler före påverkan av kostnader såsom försäljnings- och adminis - trativa kostnader. RÖRELSEMARGINAL Rörelseresultat i procent av periodens nettoomsättning. Måttet används för att mäta operativ lönsamhet samt koncernens måluppfyllnad. VINSTMARGINAL Resultat före skatt i procent av periodens nettoomsättning. Måttet gör det möjligt att jämföra lönsamheten oavsett bolagsskattesats. NETTOMARGINAL Resultat efter skatt i procent av periodens nettoomsättning. Måttet används för att mäta nettointjäningen i relation till omsättningen. NETTOOMSÄTTNINGS - TILLVÄXT Försäljningstillväxt inklusive valutaeffekter Måttet används för att visa tillväxt i koncernen samt för att mäta koncernens måluppfyllnad. ORGANISK TILLVÄXT Organisk tillväxt avser försäljningstillväxt från befintlig verksamhet rensad från valutaeffekter. Valutaeffekten beräknas som årets för - säljning i lokala valutor omräknat till föregående års valutakurser i relation till föregående års försäljning. Måttet används för att visa tillväxt i befintlig verksamhet då valutakursförändringar ligger utanför koncernens kontroll samt för att mäta koncernens måluppfyllnad. RÖRELSEMARGINAL FÖRE AVSKRIVNINGAR Rörelseresultat före avskrivningar i procent av periodens nettom - sättning. Måttet används för att mäta operativ lönsamhet, obero - ende av avskrivningar och nedskrivningar. FINANSNETTO Summan av ränteintäkter, räntekostnader, valutakursdifferenser på lån och likvida medel i utländsk valuta, övriga finansiella intäkter och övriga finansiella kostnader. Måttet speglar företagets totala kostnader för extern finansiering. AVKASTNINGSMÅTT DEFINITION/BERÄKNING SYFTE AVKASTNING PÅ SYSSELSATT KAPITAL Rullande 12 månaders resultat före skatt plus finansiella kostnader i procent av genomsnittligt sysselsatt kapital. Genomsnittligt sysselsatt kapital beräknas genom att summera sysselsatt kapital vid periodens slut och sysselsatt kapital vid årsskiftet föregående år och dividera med två. Avkastning på sysselsatt kapital är ett lönsamhetsmått som används för att ställa resultatet i relation till det kapi - tal som behövs för att driva verksamheten. AVKASTNING PÅ EGET KAPITAL Rullande 12 månaders resultat efter skatt i procent av genom - snittligt eget kapital. Genomsnittligt eget kapital beräknas genom att summera eget kapital vid periodens slut och eget kapital vid årsskiftet föregående år och dividera med två. För moderbolaget beräknas rullande 12 månaders resultat efter skatt i procent av genomsnittligt justerat eget kapital. I justerat eget kapital ingår eget kapital-andelen av obeskattade reserver. Måttet används för att analysera lönsamhet över tid, givet de resurser som är hänförliga till moderbolagets ägare. NWG // 2022 28 // Q1 ===== SIDA 29 ===== DATA PER AKTIE DEFINITION/BERÄKNING SYFTE EGET KAPITAL PER AKTIE Eget kapital dividerat med antalet aktier vid periodens utgång. Måttet visar bolagets nettovärde per aktie och avgör om ett bolag ökar aktieägarnas förmögenhet över tid. KAPITALMÅTT DEFINITION/BERÄKNING SYFTE EGET KAPITAL Koncernens balansräkning visar ett eget kapital som är lika med beskattat eget kapital ökat med eget kapitalandelen i koncernens obeskattade reserver samt innehav utan bestämmande inflytan - de. Uppskjuten skatteskuld i obeskattade reserver har beräknats enligt den för bolagen i varje land gällande skattesatsen, såsom beslutat och kommunicerat per balansdagen. Måttet är skillnaden mellan koncernens tillgångar och skulder, vilket motsvarar koncernens egna kapital som tillskjutits av ägare samt koncernens samlade vinster. SYSSELSATT KAPITAL Totala tillgångar minskade med avsättningar samt icke ränte - bärande skulder, vilka utgörs av leverantörsskulder, aktuell skat - teskuld, övriga skulder samt upplupna kostnader och förutbetalda intäkter. Sysselsatt kapital indikerar hur mycket kapital som behövs för att bedriva verksamheten oberoende av finansierings - form (lånat eller eget kapital). RÖRELSEKAPITAL Omsättningstillgångar exklusive likvida medel minskade med kortfristiga icke räntebärande skulder. Måttet används för att visa hur mycket kapital som be - hövs för att finansiera den löpande verksamheten. NETTOSKULD Kortfristiga och långfristiga räntebärande skulder reducerade med likvida medel. Måttet visar den totala lånefinansieringen. NETTOSKULD TILL KREDITINSTITUT Kortfristiga och långfristiga räntebärande skulder reducerade med leasingskulder och reducerade med likvida medel. Måttet visar den totala lånefinansieringen exklusive leasingskulder KAPITALOMSÄTTNINGS - HASTIGHET Rullande 12 månaders nettoomsättning dividerat med genomsnittliga totala tillgångar. Genomsnittliga totala tillgångar beräknas genom att summera totala tillgångar vid periodens slut och totala tillgångar vid årsskiftet föregående år och dividera med två. Måttet visar hur effektivt koncernen använder sitt totala kapital. VARULAGRETS OMSÄTTNINGS- HASTIGHET Rullande 12 månaders kostnader för handelsvaror i resultat- räkningen dividerat med genomsnittligt varulager. Genomsnitt - ligt varulager beräknas genom att summera totalt varulager vid periodens slut och totalt varulager vid samma period föregående år och dividera med två. Måttet används för att visa hur många gånger varulagret omsätts per år då varulagret är cen - tralt för koncernens verksamhet för att kunna upprätthålla en god servicenivå och snabbt kunna leverera varor. NETTOSKULDSÄTTNINGS - GRAD Nettoskuld i förhållande till eget kapital. Måttet bidrar till att visa den finansiella risken och an - vänds av ledningen för att följa skuldsättningsnivån. NETTOSKULD GENOM RÖRELSEKAPITALET Nettoskuld dividerat med rörelsekapitalet Måttet används för att mäta hur stor del av bolagets rörelsekapital som är finansierat med nettoskuld. RÄNTETÄCKNINGSGRAD Resultat före skatt plus finansiella kostnader dividerat med finan - siella kostnader. Måttet används för att mäta bolagets betalningsförmåga av räntekostnader. SOLIDITET Eget kapital i procent av balansomslutningen. Måttet visar hur stor andel av bolagets totala tillgångar som finansieras av aktieägarna med eget kapital. En hög soliditet är ett mått på finansiell styrka och används för att mäta måluppfyllnad. ÖVRIGA MÅTT DEFINITION/BERÄKNING SYFTE EFFEKTIV SKATTESATS Inkomstskatt i procent av resultat före skatt. Måttet möjliggör jämförelser av inkomstskatt i olika jurisdiktioner. EFFEKTIV RÄNTESATS Finansnetto i relation till genomsnittlig nettoskuld. Måttet möjliggör en jämförelse av kostnaden för net - toskulden. KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Kassaflöde från den löpande verksamheten inklusive förändring i rörelsekapital och före kassaflöde från investerings- och finansie - ringsverksamhet. Måttet används för att visa på det kassaflöde som gene - reras av bolagets löpande verksamhet. NETTOINVESTERINGAR Nettoinvesteringar avser kassaflöde från investeringsverksam - heten enligt kassaflödesanalysen vilket inkluderar investeringar och avyttringar av byggnader, förvärv, investeringar i materiella och immateriella anläggningstillgångar samt upptagna långfristi - ga fordringar. Måttet används för att regelbundet mäta hur mycket kontanta medel som används för investeringar i verksam - heten och för expansion. NWG // NYCKELTAL 29 // Q1 ===== SIDA 30 ===== New Wave Group är en tillväxtkoncern som skapar, förvärvar och utvecklar varumärken samt produkter inom företags-, sport-, gåvo- och inrednings- sektorn. Koncernen ska nå synergier genom att samordna design, inköp, marknadsföring, lager och distribution av sortimentet. Koncernen ska erbjuda sina produkter inom profilmarknaden och detaljhandelsmarknaden för att nå god riskspridning. New Wave Group AB (publ) Org. nr 556350-09 1 6 Kungsportsavenyen 10, 41 1 36 Göteborg Telefon: +46 (0) 3 1 7 1 2 89 00 | info@nwg.se www.nwg.se