===== SIDA 1 ===== 2024 Kvartalsrapport New Wa v e G r oup AB Januari - mars ===== SIDA 2 ===== Varumärken Företag Sport & Fritid Gåvor & Heminredning NWG // VARUMÄRKEN 2 // Q1 ===== SIDA 3 ===== 2020 2021 0 200 400 600 800 1 000 1 200 1 400 1 600 1 800 2 000 2 200 Q1 Q2 Q3 Q4 2022 2023 2024 2 400 2 600 2 800 3 000 -100 -50 0 50 100 150 200 250 300 350 Q1 Q2 Q3 Q4 400 450 500 2020 2021 0 200 400 600 800 1 000 1 200 1 400 1 600 1 800 2 000 2 200 Q1 Q2 Q3 Q4 2022 2023 2024 2 400 2 600 2 800 3 000 -100 -50 0 50 100 150 200 250 300 350 Q1 Q2 Q3 Q4 400 450 500 2020 2021 0 200 400 600 800 1 000 1 200 1 400 1 600 1 800 2 000 2 200 Q1 Q2 Q3 Q4 2022 2023 2024 2 400 2 600 2 800 3 000 -100 -50 0 50 100 150 200 250 300 350 Q1 Q2 Q3 Q4 400 450 500 2020 2021 0 200 400 600 800 1 000 1 200 1 400 1 600 1 800 2 000 2 200 Q1 Q2 Q3 Q4 2022 2023 2024 2 400 2 600 2 800 3 000 -100 -50 0 50 100 150 200 250 300 350 Q1 Q2 Q3 Q4 400 450 500 Delårsrapport New Wa v e G r oup AB PERIODEN 1 JANUARI - 31 MARS 2024 # Nettoomsättningen minskade med 7% (samma i lokal valuta) och uppgick till 1 995,2 (2 13 5,5) MSEK. Förvärvad verksamhet bidrog med 1%. # Rörelseresultat uppgick till 185,5 (313,5) MSEK. # Periodens resultat uppgick till 121,1 (222,2) MSEK. # Resultat per aktie uppgick till 0,91 (1,67) SEK.* # Kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till 203,7 (-19 3,1) MSEK. # Soliditeten uppgick till 63,2 (56,3)%. # Nettoskuldsättningsgrad uppgick till 29,5 (42,0)%. * Före och efter utspädning, omräknad med hänsyn till den split 2:1 som genomfördes i juni 2023. Nettoomsättning Periodens resultat MSEK MSEK NWG // 2024 3 // Q1 ===== SIDA 4 ===== VD har ordet Tor s t e n J a n s s on ”Jag vet att vi står väldigt starka inom alla våra verksamhetsområden. ” NWG // VD HAR ORDET 4 // Q1 ===== SIDA 5 ===== Torsten Jansson VD och koncernchef Bra kassaflöde och stabil bruttomarginal Nettoomsättning Vi fick en ganska tuff inledning på 2024 med en något sämre försäljning än föregående år. Första kvartalet är och har alltid varit det för oss minsta kvartalet på året och är ofta ojämnt både vad gäller försäljning och resultat beroende på marknadsföringsinsatser, införsäljningsaktiviteter, förskjutningar mellan kvartalen m.m. Nettoomsättningen minskade med 140,3 MSEK från 2 135,5 MSEK till 1 995,2 MSEK, en minskning med 7% . Av våra två försäljningskanaler så minskade profil med 6% och detaljhandeln med 8% . Inom profilen beror den minskade nettoom - sättningen delvis på påsken, som medförde 2 – 3 färre arbetsdagar i mars jämfört med 2023. Minskningen inom detaljhandeln är främst hänförlig till en lägre försäljning till sportfackhandeln, där vi även ser en trolig förskjutning av försäljningen in i andra kvar - talet. Trots försäljningsminskningen ser vi att vi fortsatt tar marknadsandelar med ett betydligt bättre utfall än många av våra konkurrenter, som på grund av bland annat förändringar i marknaden tappar mer än vi. Vi såg under första kvartalet att prispressen inom profilen ökade något, men trots detta lyckas vi fortsatt hålla marginalen på en hög nivå, 49,7%. Vi har en fortsatt god kostnadskontroll och vi har planenligt ökat kostnaderna för marknadsföring och införsäljning, vilket kommer bidra positivt till försäljningen de kommande kvartalen. Lagret är på en bra nivå och vi har, trots fördröjningarna av sjöfrakt på grund av situationen vid Röda Havet, få förseningar på inkommande leveranser, vilket ger oss bättre förutsättningar på marknaden kommande period jämfört med många av våra konkurrenter. Regionmässigt presterade Centraleuropa, följt av USA, försäljningsmässigt bäst vid en jämförelse med första kvartalet ifjol. Nettoresultattappet om 101,1 MSEK är en följd av den lägre nettoomsättningen samt de ökade kostnaderna för marknadsföring och införsäljning. Rullande helår På rullande helår uppgår nu omsättningen till närmare 9 372,6 MSEK med ett rörelseresultat om 1 449,2 MSEK, vilket ger en rörelsemar - ginal på 15,5%. Kassaflöde och balansräkning Vi har en fortsatt mycket stark balansräkning med ett eget kapital om 6 827,3 MSEK och en soliditet på 63,2%. Det operativa kassaflödet var bra och uppgick till 203 ,7 MSEK under kvartalet, vilket är en förbättring med nästan 400 MSEK. Framtiden Utvecklingen på kort sikt är alltid svår att bedöma, särskilt under rådande konjunk - turförhållanden och den fortsatta oron i vår omvärld, men jag vet att vi står väldigt starka inom alla våra verksamhetsområden och jag är övertygad om att våra satsningar och investeringar kommer att ge oss framgångar. Vi är väl rustade för tillväxt, inte minst mot bakgrund av de investeringar som vi gjort inom produktutveckling, marknadsföring och införsäljning den senaste tiden. Sport & Fritid har exceptionellt goda till - växtmöjligheter framåt med Crafts satsningar på bland annat skor och teamwear, Cutter & Bucks satsningar på e-handel och produktut - veckling samt det senaste förvärvets, Tenson, omstrukturering och nya distributionsnät. Även Företagssegmentet står väl rustat för tillväxt med bra lager, hög servicenivå och satsningar på produkter, marknadsföring och säljorganisationer. Inom Gåvor & Heminredning ser vi att avmattningen i det närmaste upphört och att en tillväxt står för dörren. Sammantaget så ser jag och mina medar - betare ljust på framtiden med en stark, långsiktig och lönsam tillväxt. Tack till alla anställda och kunder! Q1 NWG // VD HAR ORDET 5 // Q1 ===== SIDA 6 ===== P e r i o d e n Sammanfattning av januari - mars Koncernens nettoomsättning minskade med 7% (samma i lokala valutor) varav förvärvad verksamhet bidrog med 1%. Nettoomsättningen minskade i samtliga segment och i båda försäljningskanalerna. Samtliga regioner förutom Centraleuropa hade en lägre försäljning än fjolåret. Nettoomsättningen påverkades även negativt av den kalendereffekt som uppstått när påsken i år inträffade i mars i stället för april. Bruttovinstmarginalen var något lägre än föregående år och kostnaderna var något högre än fjolåret. Rörelseresultatet minskade och uppgick till 1 85,5 (3 1 3,5) MSEK, vilket främst är relaterat till den lägre nettoomsättningen. Kommentarer till periodens utfall FÖRÄNDRING I NETTOOMSÄTTNING Orrefors Orrefors kollektion Reed har vunnit Red Dot Award, designad av Monica Förster. Segmentet Sport & Fritid Segmentet Företag Segmentet Gåvor & Heminredning Segmentet Företag minskade 7% där samtliga regioner hade en lägre nettoomsättning än i fjol. Sport & Fritid minskade med 6% där Centraleuropa förbättrade sin nettoomsättning medan övriga regioner minskade. Gåvor & Heminredning hade en något lägre nettoom - sättning i samtliga regioner och minskade med 4% . Försäljningskanalen profil minskade med 6% och detaljhandeln minskade med 8%. Profil ökade i Sport & Fritid men minskade i Företag och Gåvor & Heminredning. Detaljhandeln minskade främst i Sport & Fritid. Bruttovinstmarginal var lägre än föregående år och uppgick till 49,7 (50,7)%, vilket främst är relaterat till segmentet Företag. Koncernen har en god kostnadskontroll. Dock har hyres- och försäljningsomkostnaderna ökat något jämfört med fjolåret. Rörelseresultatet försämrades och uppgick till 185,5 (313,5) MSEK. Kassaflödet från den löpande verksamheten förbättrades med 396 ,8 MSEK och uppgick till 203 ,7 (-193,1) MSEK. Det högre kassaflödet är främst en effekt av lägre varuinköp. Varulagret minskade med 252,5 MSEK och uppgick till 5 291,8 (5 544,3) MSEK. Valutakursförändringen vid omräkning till SEK samt förvärv har ökat värdet med 135,2 MSEK. Soliditeten förbättrades med 6 ,9 procentenheter och uppgick till 63,2 (56,3)%. -6%-7% -4% NWG // 2024 6 // Q1 ===== SIDA 7 ===== Kosta Boda Rocky Baroque designad av Hanna Hansdotter, är vinnare i Elle Deco International Design Awards. Nettoomsättning Nettoomsättningen uppgick till 1 995,2 MSEK, vilket var 7% lägre än föregående år ( 2 135,5 MSEK). Valutakurseffekterna påverkade omsättningen negativt med 2,5 MSEK. Fjolårets förvärv av Tenson AB påverkade omsättningen med 1% eller 24,0 MSEK. Nettoomsättningen i USA minskade med 4% och minskningen skedde i samtliga segment. Sverige minskade med 9% , vilket främst var relaterat till Företag och Sport & Fritid. Försäljningen i Centraleuropa var i nivå med fjolåret men med en ökning i Sport & Fritid medan Företag minskade. Regionen Norden (exkl Sverige) hade 10% lägre nettoomsättning än fjolåret. Minskning skedde i samtliga segment. Sydeuropa minskade med 8%, vilket var relaterat till segmenten Företag och Sport & Fritid. Övriga länder minskade med 24% och även här var den lägre nettoomsättningen hänförlig till Företag och Sport & Fritid. Bruttoresultat Bruttovinstmarginalen var lägre jämfört med före - gående år och uppgick till 49 ,7 ( 50,7)%. Främst Företag hade en lägre bruttovinstmarginal jämfört med fjolåret men även Sport & Fritid minskade något. Gåvor & Heminredning hade en något högre marginal. Övriga rörelseintäkter och övriga rörelsekostnader Övriga rörelseintäkter ökade med 0 ,3 MSEK till 24,0 ( 23,7) MSEK. Övriga rörelseintäkter är främst hänförliga till rörelsens valutakursvinster och skall ställas mot resultatraden övriga rörelsekostnader där främst rörelsens valutakursförluster redovisas. Övriga rörelsekostnader minskade med 1 ,7 MSEK och uppgick till -8,5 (-10,2) MSEK. Nettot av ovan nämnda poster uppgick till 15,5 (13,5) MSEK. Kostnader och avskrivningar Externa kostnader ökade med 20,5 MSEK och uppgick till - 408,9 (- 388,4) MSEK. Ökningen är främst rela - terad till högre hyres- och försäljningsomkostnader. Personalkostnaderna ökade med 11 ,3 MSEK och uppgick till -340,1 (-328,8) MSEK. Valutakursförändringar minskade ovan nämnda kostnader med 1 ,8 MSEK och förvärvad verksamhet ökade kostnaderna med 11,2 MSEK Av- och nedskrivningarna var något högre jämfört med föregående år och uppgick till -72,4 (-65,4) MSEK. Ökningen är främst hänförlig till tidigare års investe - ringar i automatiserade lager. Rörelseresultat Rörelseresultatet minskade med 128 ,0 MSEK och uppgick till 185 ,5 ( 313,5) MSEK. Det försämrade rörelseresultatet är främst relaterat till en lägre nettoomsättning. Förvärvad verksamhet minskade rörelseresultatet med 3,3 MSEK. Finansnetto och skatter Finansnettot ökade något och uppgick till - 31,2 (-28,5) MSEK, vilket är hänförligt till att räntenivåerna ökat jämfört med fjolårets kvartal. Skatt på periodens resultat uppgick till - 33,2 (-62,8) MSEK och minskningen är relaterad till det lägre rörelseresultatet. Periodens resultat Periodens resultat försämrades med 101 ,1 MSEK och uppgick till 121 ,1 ( 222,2) MSEK. Resultat per aktie uppgick till 0,91 (1,67) SEK. Januari - mars NWG // 2024 7 // Q1 ===== SIDA 8 ===== Rapportering av rörelsesegment New Wave Group delar upp sin verksamhet i segmenten Företag, Sport & Fritid samt Gåvor & Heminredning. Koncernen följer segmentens och varumärkenas försäljning samt rörelseresultat. Rörelsesegmenten bygger på koncernens operativa styrning. Företag Nettoomsättningen för första kvartalet minskade med 7% och uppgick till 975 ,7 (1 051,9) MSEK. Försäljningen var lägre i samtliga regioner och det var försälj - ningskanalen profil som minskade sin nettoomsättning. Rörelseresultatet försämrades med 68 ,3 MSEK och uppgick till 135,0 (203,3) MSEK. Det lägre resultatet är främst relaterat till en lägre nettoom - sättning och en lägre bruttovinstmarginal men även en något högre kostnadsnivå. Sport & Fritid Nettoomsättningen under perioden janu - ari-mars minskade med 6% och uppgick till 860,0 ( 917,4) MSEK. Segmentet hade en lägre nettoomsättning i samtliga regioner förutom Centraleuropa. Förvärvad verksamhet påverkade med 24 ,0 MSEK eller 3%. Nettoomsättningen ökade i försäljningskanalen profil men minskade i detaljhandeln. Rörelseresultatet försäm - rades med 55,8 MSEK och uppgick till 72,2 (128,0) MSEK. Det lägre resultatet är relaterat till den lägre nettoomsättningen, en något lägre bruttovinstmarginal samt att segmentet även har högre kost - nader jämfört med fjolåret. Förvärvad verksamhet påverkade rörelseresultatet negativt med 3,3 MSEK. Gåvor & Heminredning Nettoomsättningen för första kvartalet minskade med 4% och uppgick till 159 ,4 (166,1) MSEK. Den lägre nettoomsätt - ningen är främst relaterad till Norden (exkl Sverige) och Centraleuropa. Försäljningen minskade i båda försäljningskanalerna. Rörelseresultatet var något lägre än fjolåret och uppgick till -21,7 (-17,8) MSEK. Det lägre rörelseresultatet är främst rela - terat till den lägre nettoomsättningen. NWG // 2024 8 // Q1 ===== SIDA 9 ===== Kapitalbindning Kapitalbindningen i varulager minskade med 252 ,5 MSEK och uppgick till 5 291,8 ( 5 544,3) MSEK. Valutakursförändringar har ökat varulagervärdet med 85,3 MSEK och förvärvad verksamhet ökade värdet med 49 ,9 MSEK. Varulagrets omsättningshas - tighet minskade något jämfört med föregående år och uppgick till 0,9 (1,0) ggr. Per den 31 mars 2024 uppgick totalt inkuransavdrag, som ett uttryck för skillnaden mellan det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde, för varulagret till 156,8 (159,5) MSEK och inkuransreserv i relation till färdigvarulager uppgick till 3 ,1 (3,0)%. Kundfordringarna uppgick till 1 277,0 ( 1 403,1) MSEK där minskningen främst är relaterad till den lägre nettoomsättningen. Investeringar, finansiering och likviditet Kvartalets kassaflöde från den löpande verksamheten förbättrades med 396 ,8 MSEK och uppgick till 203 ,7 (-193,1) MSEK. Det högre kassaflödet är hänförligt till lägre varuinköp än fjolåret. Kassaflödet från investe - ringsverksamheten ökade jämfört med fjolåret och uppgick till - 63,8 (- 40,7) MSEK. Ökningen är främst relaterad till investeringar i automatiserade lager. Nettoskulden minskade med 551 ,0 MSEK och uppgick till 2 013,6 ( 2 564,6) MSEK. Minskningen är relaterad till skuldsättningen hos kreditinstitut. Nettoskuldsättningsgraden samt nettoskuld genom rörelsekapitalet minskade och uppgick till 29 ,5 (42,0)% respektive 36,2 (45,2)%. Soliditeten förbättrades med 6 ,9 procenten - heter jämfört med föregående år och uppgick till 63,2 (56,3)%. Den högre soliditeten är hänförlig till en lägre nettoskuld. Koncernens kreditram uppgick per 31 mars till 2 721,9 MSEK varav 2 150,0 MSEK löper till och med december 2026, 153 ,1 MSEK löper till och med augusti 2027 samt 168,8 MSEK har löptid som sträcker sig till och med december 2030. Övriga 250,0 MSEK har en löptid på mellan tre månader och fyra år. Kreditramen är beloppsmässigt begränsad till och beroende av värdet på vissa underliggande tillgångar. Finansieringsavtalet innebär att nyckeltal (covenants) skall uppfyllas för vidmakthållande av kreditramen. Koncernens nycketal (covenants) var uppfyllda per 31 mars 2024. MSEK 31 mar 2024 31 mar 2023 Råvarulager 60,1 65,0 Varor under tillverkning 0,7 1,1 Varor på väg 289,6 298,2 Färdigvarulager 4 941,4 5 180,0 Summa 5 291,8 5 544,3 NWG // 2024 9 // Q1 ===== SIDA 10 ===== Personal och organisation Genomsnittligt antal årsanställda uppgick per 31 mars till 2 419 (2 452) personer varav 51% var kvinnor och 49% var män. Av antalet anställda arbetar 497 ( 485) personer inom produktion. Den produktion som finns inom New Wave Group är hänförlig till AHEAD (brodyr), Cutter & Buck (brodyr), Kosta Boda, Orrefors, Seger, Termo och Toppoint. Transaktioner med närstående Hyresavtal finns med närstående bolag samt att närstående bolag till VD har köpt handelsvaror. Därtill finns transaktioner med närstående part till oväsentliga värden. Samtliga transaktioner har skett till marknadsmässiga villkor. Moderbolaget Summa intäkter för kvartalet uppgick till 42 ,2 (38,0) MSEK och resultatet före bokslutsdispositioner och skatt till 5,8 ( 9,1) MSEK. Nettoskulden uppgick till 1 627,1 ( 2 071,6) MSEK. Moderbolagets nettofinan - siering till dotterbolag uppgick till 1 910,5 (2 561,5) MSEK. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick till 1 ,4 ( 38,2) MSEK. Balansomslutningen uppgick till 5 390,6 (5 864,0) MSEK och det egna kapi- talet, inklusive eget kapitalandelen av obeskattade reserver, till 2 745,2 (2 670,5) MSEK. Årsstämma Årsstämman äger rum den 16 maj kl 13.00 i Kosta. Årsredovisningen finns tillgänglig på bolagets huvud - kontor i Göteborg samt på www.nwg.se. Utdelning Bolagets utdelningspolicy är att 40% av nettoresul - tatet ska delas ut över en konjunkturcykel. Styrelsen föreslår att bolagsstämman beslutar om en utdelning på 3 ,50 (3,25) SEK per aktie, totalt 464 404 801 ( 431 233 030) SEK samt att utbetalningen sker vid två tillfällen på vardera 1,75 SEK. Utdelningen motsvarar 42 (37)% av nettoresultatet. Valberedning Sammansättning av valberedningen inför styrelse - valet på 2024 års årsstämma är:  # Tomas Risbecker, representant för Svolder AB och valberedningens ordförande  # Torsten Jansson, VD och representant för Torsten Jansson Holding AB  # Frank Larsson, representant för Handelsbanken Fonder För mer information om valberedningen och dess arbete hänvisas till www.nwg.se. NWG // 2024 10 // Q1 ===== SIDA 11 ===== Kalendarium Bolagets revisorer har inte utfört någon granskning av rapporten för första kvartalet 2024. Styrelsen och VD:n försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av företagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som före - taget och de företag som ingår i koncernen står inför. 2024 Göteborg 25 april, 2024 New Wave Group AB (publ) VD OCH KONCERNCHEF Torsten Jansson Telefon: 03 1–7 1 2 89 0 1 E-post: torsten.jansson@nwg.se EKONOMI- OCH FINANSCHEF Lars Jönsson Telefon: 03 1–7 1 2 89 1 2 E-post: lars.jonsson@nwg.se VICE-KONCERNCHEF Göran Härstedt Telefon: 070 - 362 56 1 1 E-post: goran.harstedt@nwg.se Denna information är sådan information som New Wave Group AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande den 25 april 2024 kl 07:00. För ytterligare information kontakta: 16 MA J Årsstämma 15 AUG Delårsrapport för andra kvartalet 7 NOV Delårsrapport för tredje kvartalet Kinna Bellander Styrelseledamot Jonas Eriksson Styrelseledamot M. Johan Widerberg Styrelseledamot Ralph Mühlrad Styrelseledamot Ingrid Söderlund Styrelseledamot Isabella Jansson Styrelseledamot Torsten Jansson VD och koncernchef Olof Persson Styrelseordförande NWG // 2024 1 1 // Q1 ===== SIDA 12 ===== Not 3 mån jan - mar 2024 3 mån jan - mar 2023 12 mån jan - dec 2023 12 mån jan - dec 2022MSEK Nettoomsättning 3, 4, 5 1 995,2 2 135,5 9 512,9 8 843,6 Handelsvaror -1 003,3 -1 052,6 -4 730,2 -4 468,4 Bruttoresultat 991,9 1 082,9 4 782,6 4 375,2 Övriga rörelseintäkter 24,0 23,7 130,7 123,9 Externa kostnader -408,9 -388,4 -1 663,0 -1 470,3 Personalkostnader -340,1 -328,8 -1 352,8 -1 205,3 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar 3 -72,4 -65,4 -263,2 -249,2 Övriga rörelsekostnader -8,5 -10,2 -54,5 - 67,4 Andelar i intressebolags resultat -0,5 -0,3 -2,7 -1,8 Rörelseresultat 3 185,5 313,5 1 577,2 1 505,1 Finansiella intäkter 1,8 1,1 9,6 3,7 Finansiella kostnader -33,0 -29,6 -147, 3 -58,7 Finansnetto -31,2 -28,5 -137,7 -55,0 Resultat före skatt 154,3 285,0 1 439,4 1 450,1 Skattekostnad -33,2 -62,8 -320,4 -281,3 Periodens resultat 121,1 222,2 1 119,0 1 168,8 Övrigt totalresultat: Poster som kan komma att omklassificeras till resultatet: Omräkningsdifferenser 244,7 -6,3 -114,5 434,2 Kassaflödessäkringar 1,4 0,3 -4,2 2,4 Summa 246,0 -6,0 -118,7 436,6 Inkomstskatt relaterad till poster i övrigt totalresultat -0,3 -0,1 0,8 -0,5 Övrigt totalresultat för perioden 245,7 -6,1 -117,9 436,1 Totalresultat för perioden 366,9 216,1 1 001,1 1 604,9 Periodens resultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 121,3 222,2 1 119,0 1 168,8 Innehav utan bestämmande inflytande -0,1 0,0 0,0 0,0 121,1 222,2 1 119,0 1 168,8 Totalresultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 366,9 216,1 1 001,1 1 604,9 Innehav utan bestämmande inflytande 0,0 0,0 0,0 0,0 366,9 216,1 1 001,1 1 604,9 Resultat per aktie (SEK)* 0,91 1,67 8,43 8,81 Genomsnittligt antal utestående aktier** 132 687 086 132 687 086 132 687 086 132 687 086 Rapport över totalresultat *Resultat per aktie samt genomsnittligt antal aktier är samma före och efter utspädning. **Omräknad med hänsyn till den aktiesplit 2:1 som genomfördes i juni 2023. NWG // KONCERNEN 1 2 // Q1 ===== SIDA 13 ===== Not 3 mån jan - mar 2024 3 mån jan - mar 2023 12 mån jan - dec 2023 12 mån jan - dec 2022MSEK Den löpande verksamheten Rörelseresultat 185,5 313,5 1 57 7,2 1 505,1 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 62,7 67,1 249,4 253,7 Erhållen ränta 0,8 0,2 5,6 7,6 Erlagd ränta -32,0 -28,7 -143,7 -62,7 Betald inkomstskatt -55,1 -54,3 -325,6 -320,6 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital 161,9 297,8 1 362,8 1 383,2 Förändring i rörelsekapital Ökning/minskning av varulager 186,1 -259,0 -70,9 -1 983,1 Ökning/minskning av rörelsefordringar 278,6 281,5 175,3 -186,8 Ökning/minskning av rörelseskulder -423,0 -513,4 -503,5 426,7 Kassaflöde från förändring i rörelsekapital 41,8 -490,9 -399,0 -1 743,2 Kassaflöde från den löpande verksamheten 203,7 -193,1 963,8 -360,0 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -72,1 -38,1 -220,3 -123,7 Avyttring av materiella anläggningstillgångar 14,2 0,8 10,9 10,7 Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -4,3 -3,4 -14,6 -10,5 Förvärv av rörelse, netto likvidpåverkan 0,0 0,0 3,1 -398,7 Förändring långfristig fordran -1,6 0,0 0,0 0,0 Kassaflöde från investeringsverksamheten 3 -63,8 -40,7 -220,9 -522,2 Kassaflöde efter investeringsverksamheten 139,8 -233,8 742,9 -882,2 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 19,6 261,1 0,0 1 465,6 Amorterade lån -34,9 -33,4 -205,5 -111,3 Amorterade leasingskulder -38,7 - 37,7 -148,7 -138,2 Utbetald utdelning till moderbolagets aktieägare 0,0 0,0 -431,2 -282,0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -54,0 190,0 -785,4 934,1 Periodens kassaflöde 85,8 -43,8 -42,5 51,9 Likvida medel vid periodens början 372,6 419,4 419,4 327,9 Valutakursdifferenser i likvida medel 17, 5 1,1 -4,2 39,6 Likvida medel vid periodens slut 475,9 376,7 372,6 419,4 Likvida medel Kassa och bank 475,9 376,7 372,6 419,4 Rapport över kassaflöde NWG // KONCERNEN 1 3 // Q1 ===== SIDA 14 ===== Not 31 mar 2024 31 mar 2023 31 dec 2023 31 dec 2022MSEK TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar 3 1 833,4 1 758,5 1 756,7 1 768,5 Materiella anläggningstillgångar 3 1 498,5 1 328,9 1 3 57, 8 1 319,6 Andelar i intressebolag 38,7 38,3 38,7 38,7 Övriga långfristiga fordringar 13,3 14,0 11, 8 13,9 Uppskjutna skattefordringar 3, 5 128,8 129,2 127,9 129,2 Summa anläggningstillgångar 5 3 512,7 3 268,8 3 292,8 3 269,9 Varulager 5 291,8 5 544,3 5 346,8 5 2 97,7 Aktuella skattefordringar 64,4 26,0 43,8 30,2 Kundfordringar 1 27 7,0 1 403,1 1 475,2 1 664,1 Övriga fordringar 67,1 140,6 128,5 169,6 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 108,6 7 7,9 79,7 92,7 Kassa och bank 475,9 376,7 372,6 419,4 Summa omsättningstillgångar 7 284,8 7 568,6 7 446,5 7 673,7 SUMMA TILLGÅNGAR 3, 6 10 797,5 10 837,4 10 739,3 10 943,6 EGET KAPITAL Aktiekapital 199,0 199,0 199,0 199,0 Övrigt tillskjutet kapital 219,4 219,4 219,4 219,4 Reserver 1 054,7 924,2 812,4 927,9 Balanserade vinstmedel inklusive periodens resultat 5 353,2 4 762,9 5 228,5 4 543,1 Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 6 826,3 6 105,5 6 459,3 5 889,4 Innehav utan bestämmande inflytande 1,0 1,1 1,2 1,1 Summa eget kapital 6 827,3 6 106,7 6 460,4 5 890,5 SKULDER Långfristiga räntebärande skulder 7 2 283,4 2 651,4 2 194,9 2 418,4 Avsättningar till pensioner 25,4 24,4 24,8 24,1 Övriga avsättningar 3,5 5,1 5,1 7,2 Uppskjutna skatteskulder 185,8 158,2 178,0 159,2 Summa långfristiga skulder 2 498,1 2 839,0 2 402,8 2 608,9 Kortfristiga räntebärande skulder 7 206,1 289,8 206,6 330,6 Leverantörsskulder 649,7 955,7 967, 8 1 404,8 Aktuella skatteskulder 79,6 107,0 86,7 104,4 Övriga skulder 142,7 147,4 188,4 174,7 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 394,0 391,7 426,5 429,7 Summa kortfristiga skulder 1 472,0 1 891,6 1 876,1 2 444,2 Summa skulder 3, 6 3 970,1 4 730,7 4 278,9 5 053,1 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 10 797,5 10 837,4 10 739,3 10 943,6 Rapport över finansiell ställning NWG // KONCERNEN 1 4 // Q1 ===== SIDA 15 ===== Övrigt tillskjutet kapital Balanserade vinstmedel inkl. periodens resultat Innehav utan bestämmande inflytande Summa eget kapitalMSEK Aktiekapital Reserver Summa Ingående eget kapital 2023-01-01 199,0 219,4 927,9 4 543,1 5 889,4 1,1 5 890,5 Periodens resultat 222,2 222,2 0,0 222,2 Övrigt totalresultat Omräkningsdifferenser -6,3 -6,3 0,0 -6,3 Periodens kassaflödessäkringar 0,3 0,3 0,3 Omklassificering av föregående års kassaflödessäkringar 2,4 -2,4 0,0 0,0 Skatt hänförlig till övrigt totalresultat -0,1 -0,1 -0,1 Summa övrigt totalresultat -3,7 -2,4 -6,1 0,0 -6,1 Transaktioner med ägare Utdelningar till moderbolagets ägare 0,0 0,0 0,0 0,0 Utgående eget kapital 2023-03-31 199,0 219,4 924,2 4 762,9 6 105,5 1,1 6 106,7 Övrigt tillskjutet kapital Balanserade vinstmedel inkl. periodens resultat Innehav utan bestämmande inflytande Summa eget kapitalMSEK Aktiekapital Reserver Summa Ingående eget kapital 2024-01-01 199,0 219,4 812,4 5 228,5 6 459,3 1,2 6 460,4 Periodens resultat 121,3 121,3 -0,1 121,1 Övrigt totalresultat Omräkningsdifferenser 244,7 244,7 0,0 244,7 Periodens kassaflödessäkringar 1,4 1,4 1,4 Omklassificering av föregående års kassaflödessäkringar -3,4 3,4 0,0 0,0 Skatt hänförlig till övrigt totalresultat -0,3 -0,3 -0,3 Summa övrigt totalresultat 242,3 3,4 245,7 0,0 245,7 Transaktioner med ägare Utdelningar till moderbolagets ägare 0,0 0,0 0,0 Utgående eget kapital 2024-03-31 199,0 219,4 1 054,7 5 353,2 6 826,3 1,0 6 827,3 jan - mar jan - mar Ackumulerad omräkningsdifferens i eget kapital 2024 2023 Ackumulerad omräkningsdifferens vid periodens början 816,7 931,2 Periodens omräkningsdifferens i utländska koncernbolag 244,7 -6,3 Ackumulerad omräkningsdifferens vid periodens slut 1 061,4 924,9 Rapport över förändringar i eget kapital NWG // KONCERNEN 1 5 // Q1 ===== SIDA 16 ===== Finansiella nyckeltal 3 mån jan - mar 2024 3 mån jan - mar 2023 12 mån jan - dec 2023 12 mån jan - dec 2022 Nettoomsättningstillväxt, % -6,6 20,3 7,6 31,6 Organisk tillväxt ,% -7,6 5,6 -2,4 20,8 Förvärvad tillväxt, % 1,1 8,8 5,9 3,7 Genomsnittligt antal årsanställda 2 419 2 452 2 450 2 313 Bruttovinstmarginal, % 49,7 50,7 50,3 49,5 Rörelsemarginal före avskrivningar, % 12,9 17,7 19,3 19,8 Rörelsemarginal, % 9,3 14,7 16,6 17,0 Vinstmarginal, % 7,7 13,3 15,1 16,4 Nettomarginal, % 6,1 10,4 11, 8 13,2 Avkastning på eget kapital, % 14,2 20,6 18,7 25,0 Avkastning på sysselsatt kapital, % 15,2 18,2 18,1 20,7 Soliditet, % 63,2 56,3 60,2 53,8 Nettoskuld, MSEK 2 013,6 2 564,6 2 028,9 2 329,6 Nettoskuld till kreditinstitut, MSEK 1 351,3 1 900,2 1 468,5 1 635,4 Nettoskuldsättningsgrad, % 29,5 42,0 31,4 39,5 Nettoskuld genom rörelsekapital, % 36,2 45,2 37,2 44,7 Räntetäckningsgrad, ggr 5,7 10,6 10,8 25,7 Kapitalomsättningshastighet, ggr 0,9 0,8 0,9 1,0 Varulagrets omsättningshastighet, ggr 0,9 1,0 0,9 1,1 Kassaflöde före investeringar, MSEK 203,7 -193,1 963,8 -360,0 Nettoinvesteringar, MSEK -63,8 -40,7 -220,9 -522,2 Kassaflöde efter investeringar, MSEK 139,8 -233,8 742,9 -882,2 Eget kapital per aktie, före och efter utspädning, SEK* 51,45 46,01 48,68 44,39 Aktiekurs på balansdagen, SEK* 128,08 88,90 101,88 103,20 Utdelning/aktie, SEK - - 3,25 2,13 P/E-tal 16,69 9,53 12,08 11,72 P/S - t a l 1,81 1,28 1,42 1,55 Aktiekurs/eget kapital 2,49 1,93 2,09 2,33 För definitioner av alternativa nyckeltal, se sida 30. * Omräknad med hänsyn till den aktiesplit 2:1 som genomfördes i juni 2023. NWG // KONCERNEN 16 // Q1 ===== SIDA 17 ===== 3 mån jan - mar 2024 3 mån jan - mar 2023 12 mån jan - dec 2023 12 mån jan - dec 2022MSEK Nettoomsättning 35,8 26,0 121,9 100,1 Övriga rörelseintäkter 6,4 12,1 46,8 61,6 Summa intäkter 42,2 38,0 168,8 161,7 Externa kostnader -27,7 -20,8 -90,1 -70,4 Personalkostnader -14,6 -11,6 -51,5 -45,5 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -0,8 -0,7 -2,9 -4,5 Övriga rörelsekostnader -5,5 -6,7 -38,6 -52,4 Rörelseresultat -6,4 -1,8 -14,3 -11,2 Resultat från andelar i koncernbolag 0,0 0,0 4 47,7 247,2 Förändring av nedskrivningar av finansiella tillgångar 0,0 -0,4 16,0 -4,3 Finansiella intäkter 56,6 44,0 234,7 69,7 Finansiella kostnader -44,4 -32,7 -175,0 -44,5 Finansnetto 12,2 11,0 523,4 268,1 Resultat före bokslutsdispositioner och skatt 5,8 9,1 509,1 257,0 Bokslutsdispositioner 0,0 0,0 10,6 125,3 Skattekostnad -2,0 -1,9 0,0 -24,6 Periodens resultat 3,8 7,2 519,7 357,6 Periodens totalresultat överensstämmer med periodens resultat. Resultaträkning NWG // MODERBOLAGET 1 7 // Q1 ===== SIDA 18 ===== Not 3 mån jan - mar 2024 3 mån jan - mar 2023 12 mån jan - dec 2023 12 mån jan - dec 2022MSEK Den löpande verksamheten Rörelseresultat -6,4 -1,8 -14,3 -11,2 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet -14,7 6,6 -0,9 42,1 Erhållen utdelning 0,0 0,0 425,7 247,2 Erhållen ränta 56,6 44,0 234,7 69,7 Erlagd ränta -44,4 -32,7 -174,6 -44,5 Betald inkomstskatt -18,5 -6,3 -29,4 -26,3 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital -27,3 9,8 441,2 277,1 Förändring i rörelsekapital Ökning/minskning av rörelsefordringar 144,5 -148,5 243,6 -1 333,2 Ökning/minskning av rörelseskulder -86,4 -104,2 -112,3 459,6 Kassaflöde från förändring i rörelsekapitalet 58,1 -252,7 131,3 -873,6 Kassaflöde från den löpande verksamheten 30,8 -242,9 572,5 -596,5 Investeringsverksamheten Kapitaltillskott till koncernbolag 0,0 -50,0 -50,0 0,0 Förvärv av materiella anläggningstillgångar -0,1 -0,1 -2,4 -0,2 Förvärv av immateriella anläggningstillgångar 0,0 0,0 0,0 -0,5 Förvärv av aktier och andelar 0,0 0,0 0,0 -409,2 Koncernintern bolagsförsäljning 0,0 85,9 95,0 0,0 Förändring långfristiga lån till koncernbolag 0,9 2,5 0,9 1,5 Förändring långfristig fordran 0,6 -0,1 0,0 -0,5 Kassaflöde från investeringsverksamheten 1,4 38,2 43,6 -408,9 Kassaflöde efter investeringsverksamheten 32,2 -204,7 616,1 -1 005,4 Finansieringsverksamheten Upptagna lån 0,0 236,5 0,0 1 388,4 Amorterade lån -32,2 -31,9 -184,9 -101,5 Utbetald utdelning till moderbolagets aktieägare 0,0 0,0 -431,2 -282,0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -32,2 204,7 -616,1 1 004,9 Periodens kassaflöde 0,0 0,0 0,0 -0,5 Likvida medel vid periodens början 0,0 0,0 0,0 0,5 Likvida medel vid periodens slut 0,0 0,1 0,0 0,0 Likvida medel Kassa och bank 0,0 0,1 0,0 0,0 Rapport över kassaflöde NWG // MODERBOLAGET 1 8 // Q1 ===== SIDA 19 ===== Rapport över finansiell ställning Not 31 mar 2024 31 mar 2023 31 dec 2023 31 dec 2022MSEK TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar 3,7 5,5 4,1 5,9 Materiella anläggningstillgångar 3,8 2,6 4,0 2,7 Andelar i koncernbolag 2 618,0 2 608,7 2 618,0 2 644,6 Andelar i intressebolag 37,7 37,7 37,7 38,1 Fordringar på koncernbolag 29,2 28,5 30,1 31,0 Övriga långfristiga fordringar 5,3 6,0 5,9 6,0 Summa anläggningstillgångar 2 697,6 2 688,9 2 699,8 2 728,3 Kundfordringar 1,1 4,4 1,0 0,8 Fordringar på koncernbolag 2 615,9 3 136,3 2 769,6 2 988,8 Aktuella skattefordringar 35,0 0,0 18,6 0,0 Övriga fordringar 16,3 18,7 15,2 25,6 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 24,7 15,7 16,5 11,3 Likvida medel 0,0 0,1 0,0 0,0 Summa omsättningstillgångar 2 692,9 3 175,1 2 821,1 3 026,6 SUMMA TILLGÅNGAR 5 390,6 5 864,0 5 520,9 5 754,8 EGET KAPITAL Aktiekapital 199,0 199,0 199,0 199,0 Reservfond 249,4 249,4 249,4 249,4 Summa bundet eget kapital 448,4 448,4 448,4 448,4 Balanserade vinstmedel 2 145,9 2 0 57,6 1 626,2 1 699,9 Överkursfond 48,0 48,0 48,0 48,0 Periodens resultat 3,8 7,2 519,7 3 57,6 Summa fritt eget kapital 2 197,7 2 112,7 2 193,9 2 105,5 Summa eget kapital 2 646,1 2 561,2 2 642,4 2 553,9 Obeskattade reserver 124,8 137,7 124,8 137,7 SKULDER Långfristiga räntebärande skulder 7 1 558,4 1 944,7 1 591,9 1 733,6 Summa långfristiga skulder 1 558,4 1 944,7 1 591,9 1 733,6 Kortfristiga räntebärande skulder 7 68,8 127,0 82,9 127, 5 Leverantörsskulder 245,8 474,4 424,3 696,8 Skulder till koncernbolag 734,6 603,3 643,2 485,9 Aktuella skatteskulder 0,0 6,4 0,0 10,8 Övriga skulder 1,1 1,1 1,1 0,8 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 11,0 8,3 10,4 7, 8 Summa kortfristiga skulder 1 061,3 1 220,5 1 161,9 1 329,6 Summa skulder 2 619,7 3 165,2 2 753,7 3 063,2 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 5 390,6 5 864,0 5 520,9 5 754,8 NWG // MODERBOLAGET 1 9 // Q1 ===== SIDA 20 ===== Balanserade vinstmedel inkl. periodens resultat Summa eget kapitalMSEK Aktiekapital Reservfond Överkursfond Ingående eget kapital 2023-01-01 199,0 249,4 2 057,5 48,0 2 553,9 Periodens resultat 7,2 7,2 Summa förändringar exklusive transaktioner med ägare 0,0 0,0 7,2 0,0 7,2 Utdelningar 0,0 0,0 Utgående eget kapital 2023-03-31 199,0 249,4 2 064,7 48,0 2 561,2 Balanserade vinstmedel inkl. periodens resultat Summa eget kapitalMSEK Aktiekapital Reservfond Överkursfond Ingående eget kapital 2024-01-01 199,0 249,4 2 146,0 48,0 2 642,4 Periodens resultat 3,8 3,8 Summa förändringar exklusive transaktioner med ägare 0,0 0,0 3,8 0,0 3,8 Utdelningar 0,0 0,0 Utgående eget kapital 2024-03-31 199,0 249,4 2 149,7 48,0 2 646,1 Rapport över förändringar i eget kapital NWG // MODERBOLAGET 20 // Q1 ===== SIDA 21 ===== Not 1 - Redovisningsprinciper Denna rapport är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering och Årsredovisningslagen. Delårsrapporten för moderbolaget är utformad i enlighet med Årsredovisningslagen och RFR 2 – Redovisning för juridiska personer. Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer i övrigt med vad som framgår av årsredovisningen 2023. Nya redovisningsprinciper för 2024 New Wave Group omfattas av den nya lagstiftning för Pelare 2 (Pillar Two) som har utarbetats av OECD och antagits i Sverige. Lagstiftningen har trätt i kraft den 1 januari 2024 och innebär att koncernen, i enstaka jurisdiktioner, kan komma att betala en tilläggsskatt för skillnaden mellan den effektiva skattesatsen enligt Pelare 2 och minimiskattesatsen om 15 procent. Företagsledningen utvärderar för närvarande om det finns jurisdiktioner där det kan bli aktuellt. Den initiala analysen visar inte på någon väsentlig expo - nering för tilläggsskatt. Det finns inga publicerade ändringar av IFRS och IFRIC med framtida tillämpning som bedöms ha någon väsentlig effekt på koncernens redovisning. Från 1 januari 2024 träder ändringar i kraft i IAS 1 Utformning av finansiella rapporter som syftar till att förtydliga när en skuld ska klassificeras som kortfristig. Dessutom har det skett mindre ändringar av kraven för sale and leaseback-transaktioner i IFRS 16 Leasingavtal, samt nya upplysningskrav om leve - rantörsfinansieringsupplägg i IAS 7 Rapport över kassaflöden och IFRS 7 Finansiella instrument: Upplysningar. Ändringarna som träder i kraft från 1 januari 2024 har godkänts av EU. Not 2 - Risker och riskkontroll New Wave Group är, med sin internationella verk - samhet, löpande utsatt för olika finansiella risker. De finansiella riskerna är ränterisker, valutarisker samt likviditets- och kreditrisker. För att minimera dessa riskers påverkan på resultatet har koncernen en risk - policy. För en utförligare beskrivning av koncernens hantering av risker hänvisas till årsredovisningen 2023, not 16 , s. 98 -104. Årsredovisning finns till - gänglig på koncernens huvudkontor i Göteborg samt på www.nwg.se. Koncernens policy är att ha kort räntebindning, vilket gör att ändrade korta räntor snabbt får genomslag i koncernens räntenetto. Rysslands invasion av Ukraina samt kriget i Gaza har ökat de geopolitiska spänningarna markant, vilket i sin tur har stor inverkan på världshandeln. New Wave Group har i sammanhanget marginella affärer i dessa regioner. Vidare innebär krigen även en ökad osäkerhet kring konjunkturutvecklingen. Koncernledningen och varje bolagsledning följer utvecklingen kring dessa konflikter noga och har ett nära samarbete med leverantörer och kunder. Strategier och aktiviteter anpassas löpande allt eftersom situationen utvecklas. Koncer ne n o c h m o d e rbolaget Noter NWG // KONCERNEN OCH MODERBOLAGET 2 1 // Q1 ===== SIDA 22 ===== MSEK 3 mån jan - mar 2024 3 mån jan - mar 2023 12 mån jan - dec 2023 12 mån jan - dec 2022Företag Nettoomsättning 975,7 1 051,9 4 757,1 4 152,0 Rörelseresultat 135,0 203,3 942,7 813,1 Sport & Fritid Nettoomsättning 860,0 917,4 3 874,6 3 782,3 Rörelseresultat 72,2 128,0 617,7 6 47, 3 Gåvor & Heminredning Nettoomsättning 159,4 166,1 881,1 909,3 Rörelseresultat -21,7 -17, 8 16,8 44,7 Total nettoomsättning 1 995,2 2 135,5 9 512,9 8 843,6 Total rörelseresultat 185,5 313,5 1 577,2 1 505,1 Total rörelseresultat 185,5 313,5 1 577,2 1 505,1 Finansnetto -31,2 -28,5 -137,7 -55,0 Resultat före skatt 154,3 285,0 1 439,4 1 450,1 MSEK Totala tillgångar Anläggnings- tillgångar * Uppskjutna skattefordringar Netto- investeringar Av- och nedskrivningar Totala skulder 31 mar 2024 Företag 6 915,4 1 272,3 41,5 -51,3 -44,8 2 156,1 Sport & Fritid 3 336,5 1 736,1 79,8 -8,3 -23,4 1 503,5 Gåvor & Heminredning 545,5 323,5 7,6 -4,3 -4,3 310,6 Totalt 10 797,5 3 331,9 128,8 -63,8 -72,4 3 970,1 31 mar 2023 Företag 7 164,8 1 187,9 55,1 -12,2 -42,2 2 891,8 Sport & Fritid 3 143,3 1 574,6 65,3 -25,0 -18,8 1 521,7 Gåvor & Heminredning 529,3 324,9 8,8 -3,5 -4,4 317,2 Totalt 10 837,4 3 087,4 129,2 -40,7 -65,4 4 730,7 31 dec 2023 Företag 6 895,4 1 131,2 41,2 -69,2 -167,4 2 451,2 Sport & Fritid 3 283,0 1 658,7 78,5 -133,3 -78,3 1 495,0 Gåvor & Heminredning 560,9 324,6 8,2 -21,5 -17, 3 332,7 Totalt 10 739,3 3 114,5 127,9 -224,0 -263,2 4 278,9 * Inkluderar ej finansiella anläggningstillgångar och uppskjutna skattefordringar Not 3 - Rapportering av rörelsesegment Nettoomsättning och rörelseresultat per rörelsesegment Tillgångar och skulder per rörelsesegment NWG // KONCERNEN 22 // Q1 ===== SIDA 23 ===== Not 4 - Nettoomsättning per försäljningskanal och rörelsesegment Gåvor & HeminredningMSEK Företag Sport & Fritid Totalt 12 mån jan - dec 2023 12 mån jan - dec 2022 12 mån jan - dec 2023 12 mån jan - dec 2022 12 mån jan - dec 2023 12 mån jan - dec 2022 12 mån jan - dec 2023 12 mån jan - dec 2022 Profil 4 726,9 4 132,4 1 132,6 1 054,9 203,8 229,5 6 063,5 5 416,8 Detaljhandel 30,3 19,6 2 742,0 2 727,4 67 7, 3 679,8 3 449,5 3 426,8 Totalt 4 757,1 4 152,0 3 874,6 3 782,3 881,1 909,3 9 512,9 8 843,6 Gåvor & HeminredningMSEK Företag Sport & Fritid Totalt 3 mån jan - mar 2024 3 mån jan - mar 2023 3 mån jan - mar 2024 3 mån jan - mar 2023 3 mån jan - mar 2024 3 mån jan - mar 2023 3 mån jan - mar 2024 3 mån jan - mar 2023 Profil 967, 8 1 0 47,7 257,7 248,0 27,7 30,8 1 253,3 1 326,6 Detaljhandel 7,9 4,3 602,3 669,4 131,7 135,3 741,9 808,9 Totalt 975,7 1 051,9 860,0 917,4 159,4 166,1 1 995,2 2 135,5 NWG // KONCERNEN 23 // Q1 ===== SIDA 24 ===== Gåvor & Heminredning Förändring %MSEK Företag Sport & Fritid Totalt 12 mån jan - dec 2023 12 mån jan - dec 2022 12 mån jan - dec 2023 12 mån jan - dec 2022 12 mån jan - dec 2023 12 mån jan - dec 2022 12 mån jan - dec 2023 12 mån jan - dec 2022 USA 274,7 303,5 1 819,1 1 769,5 62,5 66,0 2 156,2 2 139,0 1% Sverige 504,4 545,0 777 ,4 724,3 732,3 740,8 2 014,1 2 010,1 0% Centraleuropa 1 767, 8 1 201,0 426,2 413,1 23,9 25,0 2 217,9 1 639,1 35% Norden (exkl. Sverige) 505,7 494,5 517,6 526,7 51,3 62,4 1 074,5 1 083,6 -1% Sydeuropa 1 169,8 1 059,6 127,2 119,3 0,4 0,4 1 297,3 1 179,3 10% Övriga länder 534,8 548,4 2 07,2 229,4 10,8 14,7 752,8 792,5 -5% Totalt 4 757,1 4 152,0 3 874,6 3 782,3 881,1 909,3 9 512,9 8 843,6 8% Gåvor & Heminredning Förändring %MSEK Företag Sport & Fritid Totalt 3 mån jan - mar 2024 3 mån jan - mar 2023 3 mån jan - mar 2024 3 mån jan - mar 2023 3 mån jan - mar 2024 3 mån jan - mar 2023 3 mån jan - mar 2024 3 mån jan - mar 2023 USA 65,1 69,9 421,0 436,1 12,9 13,7 499,0 519,7 -4% Sverige 102,7 111,9 157,7 186,4 132,5 134,3 392,9 432,6 -9% Centraleuropa 392,0 398,0 106,4 99,1 4,5 5,2 503,0 502,3 0% Norden (exkl. Sverige) 98,3 112,6 114,5 123,6 7,4 9,5 220,1 245,7 -10% Sydeuropa 258,9 280,9 27,1 30,5 0,1 0,1 286,2 311,5 -8% Övriga länder 58,7 78,6 33,3 41,8 2,1 3,4 94,0 123,8 -24% Totalt 975,7 1 051,9 860,0 917,4 159,4 166,1 1 995,2 2 135,5 -7% Not 5 - Rapportering per geografiskt område Nettoomsättning per geografiskt område Anläggningstillgångar och uppskjutna skattefordringar per geografiskt område 31 mar 2024 31 mar 2023 31 dec 2023 MSEK Anläggnings- tillgångar * Uppskjutna skattefordringar Anläggnings- tillgångar * Uppskjutna skattefordringar Anläggnings- tillgångar * Uppskjutna skattefordringar USA 1 412,9 56,0 1 344,2 48,1 1 343,3 55,3 Sverige 903,5 26,9 722,8 24,0 804,7 26,9 Centraleuropa 521,6 16,6 479,5 18,4 470,9 15,9 Norden (exkl. Sverige) 166,3 4,6 191,5 6,2 171,5 4,8 Sydeuropa 226,0 13,3 220,8 21,3 221,7 12,6 Övriga länder 101,6 11,4 128,5 11,1 102,3 12,4 Totalt 3 331,9 128,8 3 087,4 129,2 3 114,5 127,9 * Inkluderar ej finansiella anläggningstillgångar och uppskjutna skattefordringar NWG // KONCERNEN 24 // Q1 ===== SIDA 25 ===== 31 mar 2024 31 mar 2023 31 dec 2023 31 dec 2022MSEK Tillgångar värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat 1,4 0,3 0,0 2,4 Tillgångar värderade till upplupet anskaffningsvärde 1 825,3 1 927, 5 1 983,1 2 258,1 Summa finansiella tillgångar 1 826,6 1 927,8 1 983,1 2 260,5 Skulder värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat 0,0 0,0 4,3 0,0 Skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde 2 789,4 3 428,5 3 067, 5 3 736,7 Summa finansiella skulder 2 789,4 3 428,5 3 071,8 3 736,7 Finansiella instrument värderas till verkligt värde eller upplupet anskaffningsvärde i rapporten över finansiell ställning beroende på klassificering. Not 6 - Finansiella instrument KONCERNEN Ställda säkerheter 31 mar 2024 31 mar 2023 31 dec 2023 31 dec 2022MSEK Företagsinteckningar 635,4 690,5 634,7 690,5 Fastighetsinteckningar 195,3 202,7 195,2 201,5 Nettotillgångar i koncernbolag 4 763,9 4 478,5 4 628,6 4 286,3 Andelar i intressebolag 8,3 8,3 8,3 8,3 Varulager och kundfordringar 379,6 561,0 415,9 560,0 Totalt 5 982,6 5 941,0 5 882,7 5 746,6 Eventualförpliktelser 31 mar 2024 31 mar 2023 31 dec 2023 31 dec 2022MSEK Tullgarantier 13,7 12,9 13,6 13,8 Hyresgarantier 109,3 126,7 111,5 132,9 Borgen för intressebolag 6,0 6,0 6,0 6,0 Totalt 129,1 145,6 131,1 152,7 MODERBOLAGET Ställda säkerheter 31 mar 2024 31 mar 2023 31 dec 2023 31 dec 2022MSEK Företagsinteckningar 30,0 30,0 30,0 30,0 Andelar i koncernbolag 1 694,1 1 703,1 1 694,1 1 739,1 Andelar i intressebolag 8,3 8,3 8,3 8,3 Totalt 1 732,4 1 741,4 1 732,4 1 777,4 Eventualförpliktelser 31 mar 2024 31 mar 2023 31 dec 2023 31 dec 2022MSEK Borgen för koncernbolag 425,2 622,6 426,1 589,8 Borgen för intressebolag 6,0 6,0 6,0 6,0 Totalt 431,2 628,6 432,1 595,8 Not 7 - Ställda säkerheter och eventualförpliktelser NWG // KONCERNEN OCH MODERBOLAGET 25 // Q1 ===== SIDA 26 ===== Inga väsentliga händelser har skett efter balansdagen. Not 8 - Händelser efter balansdagen NWG // KONCERNEN 26 // Q1 ===== SIDA 27 ===== NWG // KONCERNEN OCH MODERBOLAGET 27 // Q1 ===== SIDA 28 ===== MSEK 2024 2023 2022 Kvartal Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Nettoomsättning 1 995,2 2 735,9 2 337,0 2 304,5 2 135,5 2 815,1 2 234,4 2 019,2 1 774,9 Handelsvaror -1 003,3 -1 312,3 -1 200,5 -1 164,8 -1 052,6 -1 415,4 -1 131,6 -989,8 -931,6 Bruttoresultat 991,9 1 423,6 1 136,4 1 139,7 1 082,9 1 399,7 1 102,8 1 029,4 843,3 Bruttovinstmarginal,% 49,7 52,0 48,6 49,5 50,7 49,7 49,4 51,0 47,5 Övriga rörelseintäkter 24,0 29,7 50,0 27,4 23,7 36,7 35,7 28,9 22,6 Externa kostnader -408,9 -489,3 -403,0 -382,3 -388,4 -454,4 -359,3 -345,0 - 311,6 Personalkostnader -340,1 -365,1 -320,2 -338,7 -328,8 -350,3 -291,5 -288,9 -274,6 Av- och nedskrivningar -72,4 -63,4 -65,6 -68,8 -65,4 -71,5 -60,6 -58,3 -58,8 Övriga rörelsekostnader -8,5 -16,6 -14,6 -13,1 -10,2 -12,6 -27,9 -15,1 -11,8 Andelar i intressebolags resultat -0,5 -0,1 -2,0 -0,3 -0,3 -0,4 -1,4 0,0 0,0 Rörelseresultat 185,5 518,7 381,1 363,9 313,5 547,2 397,8 351,0 209,1 Finansiella intäkter 1,8 4,0 3,5 0,9 1,1 0,5 1,1 1,5 0,6 Finansiella kostnader -33,0 -42,1 -39,6 -36,0 -29,6 -22,5 -14,1 -11,9 -10,2 Resultat före skatt 154,3 480,6 345,0 328,8 285,0 525,2 384,8 340,6 199,5 Skattekostnad -33,2 -114,3 -74,2 -69,2 -62,8 -79,0 -80,8 -75,5 -46,0 Periodens resultat 121,1 366,4 270,9 259,6 222,2 446,2 304,0 265,0 153,5 Övrigt totalresultat för perioden 245,7 -285,7 -7 7,4 251,3 -6,1 -127,1 556,9 253,3 70,5 Totalresultat för perioden 366,9 80,7 193,5 510,9 216,1 319,1 860,9 518,4 224,0 Resultat per aktie före och efter utspädning (SEK)* 0,91 2,76 2,04 1,96 1,67 3,36 2,29 2,00 1,16 2021 2020 2019 Kvartal Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Nettoomsättning 2 306,7 1 663,5 1 486,8 1 261,6 1 873,2 1 470,1 1 314,5 1 440,9 2 024,1 1 685,5 1 689,0 1 504,9 Handelsvaror -1 203,3 -860,4 -769,2 -656,4 -1 0 07,7 -843,9 -799,7 -810,2 -1 079,2 -923,2 -903,3 -795,3 Bruttoresultat 1 103,4 803,1 717,6 605,2 865,6 626,2 514,8 630,7 944,9 762,3 785,7 709,6 Bruttovinstmarginal,% 47,8 48,3 48,3 48,0 46,2 42,6 39,2 43,8 46,7 45,2 46,5 47,1 Övriga rörelseintäkter 23,9 11,6 59,4 16,6 29,6 34,7 61,4 20,6 32,3 12,9 15,5 17,2 Externa kostnader -350,9 -258,4 -233,8 -224,8 -285,4 -191,6 -187,7 - 311,1 -343,8 -300,3 -330,2 -338,4 Personalkostnader -301,4 -235,5 -242,8 -237,2 -259,9 -220,8 -209,1 -292,8 - 3 07,6 -278,7 -290,5 -283,0 Av- och nedskrivningar -61,5 -55,7 -56,0 -54,1 -55,0 -56,6 - 57, 8 -60,1 -73,6 -55,7 -52,8 -51,0 Övriga rörelsekostnader -9,9 -3,7 -2,9 -5,2 -11,4 -15,2 -11,4 -10,4 -12,4 -11,3 -7,7 -8,2 Andelar i intressebolags resultat -0,3 -0,3 -0,1 -0,4 0,1 -0,4 -0,1 -0,9 0,6 -0,2 -0,3 -0,2 Rörelseresultat 403,3 261,1 241,3 100,1 283,6 176,3 110,1 -24,1 240,3 129,1 119,6 46,0 Finansiella intäkter 0,7 0,6 0,9 0,8 0,1 0,6 2,9 0,5 2,8 2,5 2,2 1,3 Finansiella kostnader -10,6 -11,6 -10,3 -13,5 -14,6 -15,8 -20,2 -18,4 -24,1 -19,5 -18,1 -15,3 Resultat före skatt 393,4 250,1 231,9 87,4 269,2 161,1 92,8 -42,1 219,1 112,1 103,6 32,0 Skattekostnad -84,9 -54,1 -44,3 -19,7 -61,0 -42,2 -19,9 5,1 -53,1 -17,6 -19,9 -6,0 Periodens resultat 308,5 196,0 187,7 67,7 208,2 118,9 72,9 -36,9 165,9 94,4 83,7 26,0 Övrigt totalresultat för perioden 87, 5 60,5 - 57,7 142,5 -213,0 -58,3 -212,4 205,5 -131,5 126,9 16,2 86,3 Totalresultat för perioden 396,0 256,5 130,0 210,2 -4,9 60,6 -139,5 168,6 34,4 221,4 99,9 112,3 Resultat per aktie före och efter utspädning (SEK)* 2,31 1,49 1,42 0,52 1,56 0,91 0,55 -0,27 1,26 0,72 0,64 0,20 Vägt antal aktier före och efter utspädning har varit 123 687 086* i samtliga perioder i tabellen. *Omräknad med hänsyn till den aktiesplit 2:1 som genomfördes i juni 2023. Kvartalsvisa rapporter över totalresultat i sammandrag NWG // KONCERNEN 28 // Q1 ===== SIDA 29 ===== MSEK 2024 2023 2022 Kvartal Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Nettoomsättning 1 995,2 2 735,9 2 337,0 2 304,5 2 135,5 2 815,1 2 234,4 2 019,2 1 774,9 Handelsvaror -1 003,3 -1 312,3 -1 200,5 -1 164,8 -1 052,6 -1 415,4 -1 131,6 -989,8 -931,6 Bruttoresultat 991,9 1 423,6 1 136,4 1 139,7 1 082,9 1 399,7 1 102,8 1 029,4 843,3 Bruttovinstmarginal,% 49,7 52,0 48,6 49,5 50,7 49,7 49,4 51,0 47,5 Övriga rörelseintäkter 24,0 29,7 50,0 27,4 23,7 36,7 35,7 28,9 22,6 Externa kostnader -408,9 -489,3 -403,0 -382,3 -388,4 -454,4 -359,3 -345,0 - 311,6 Personalkostnader -340,1 -365,1 -320,2 -338,7 -328,8 -350,3 -291,5 -288,9 -274,6 Av- och nedskrivningar -72,4 -63,4 -65,6 -68,8 -65,4 -71,5 -60,6 -58,3 -58,8 Övriga rörelsekostnader -8,5 -16,6 -14,6 -13,1 -10,2 -12,6 -27,9 -15,1 -11,8 Andelar i intressebolags resultat -0,5 -0,1 -2,0 -0,3 -0,3 -0,4 -1,4 0,0 0,0 Rörelseresultat 185,5 518,7 381,1 363,9 313,5 547,2 397,8 351,0 209,1 Finansiella intäkter 1,8 4,0 3,5 0,9 1,1 0,5 1,1 1,5 0,6 Finansiella kostnader -33,0 -42,1 -39,6 -36,0 -29,6 -22,5 -14,1 -11,9 -10,2 Resultat före skatt 154,3 480,6 345,0 328,8 285,0 525,2 384,8 340,6 199,5 Skattekostnad -33,2 -114,3 -74,2 -69,2 -62,8 -79,0 -80,8 -75,5 -46,0 Periodens resultat 121,1 366,4 270,9 259,6 222,2 446,2 304,0 265,0 153,5 Övrigt totalresultat för perioden 245,7 -285,7 -7 7,4 251,3 -6,1 -127,1 556,9 253,3 70,5 Totalresultat för perioden 366,9 80,7 193,5 510,9 216,1 319,1 860,9 518,4 224,0 Resultat per aktie före och efter utspädning (SEK)* 0,91 2,76 2,04 1,96 1,67 3,36 2,29 2,00 1,16 2021 2020 2019 Kvartal Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Nettoomsättning 2 306,7 1 663,5 1 486,8 1 261,6 1 873,2 1 470,1 1 314,5 1 440,9 2 024,1 1 685,5 1 689,0 1 504,9 Handelsvaror -1 203,3 -860,4 -769,2 -656,4 -1 0 07,7 -843,9 -799,7 -810,2 -1 079,2 -923,2 -903,3 -795,3 Bruttoresultat 1 103,4 803,1 717,6 605,2 865,6 626,2 514,8 630,7 944,9 762,3 785,7 709,6 Bruttovinstmarginal,% 47,8 48,3 48,3 48,0 46,2 42,6 39,2 43,8 46,7 45,2 46,5 47,1 Övriga rörelseintäkter 23,9 11,6 59,4 16,6 29,6 34,7 61,4 20,6 32,3 12,9 15,5 17,2 Externa kostnader -350,9 -258,4 -233,8 -224,8 -285,4 -191,6 -187,7 - 311,1 -343,8 -300,3 -330,2 -338,4 Personalkostnader -301,4 -235,5 -242,8 -237,2 -259,9 -220,8 -209,1 -292,8 - 3 07,6 -278,7 -290,5 -283,0 Av- och nedskrivningar -61,5 -55,7 -56,0 -54,1 -55,0 -56,6 - 57, 8 -60,1 -73,6 -55,7 -52,8 -51,0 Övriga rörelsekostnader -9,9 -3,7 -2,9 -5,2 -11,4 -15,2 -11,4 -10,4 -12,4 -11,3 -7,7 -8,2 Andelar i intressebolags resultat -0,3 -0,3 -0,1 -0,4 0,1 -0,4 -0,1 -0,9 0,6 -0,2 -0,3 -0,2 Rörelseresultat 403,3 261,1 241,3 100,1 283,6 176,3 110,1 -24,1 240,3 129,1 119,6 46,0 Finansiella intäkter 0,7 0,6 0,9 0,8 0,1 0,6 2,9 0,5 2,8 2,5 2,2 1,3 Finansiella kostnader -10,6 -11,6 -10,3 -13,5 -14,6 -15,8 -20,2 -18,4 -24,1 -19,5 -18,1 -15,3 Resultat före skatt 393,4 250,1 231,9 87,4 269,2 161,1 92,8 -42,1 219,1 112,1 103,6 32,0 Skattekostnad -84,9 -54,1 -44,3 -19,7 -61,0 -42,2 -19,9 5,1 -53,1 -17,6 -19,9 -6,0 Periodens resultat 308,5 196,0 187,7 67,7 208,2 118,9 72,9 -36,9 165,9 94,4 83,7 26,0 Övrigt totalresultat för perioden 87, 5 60,5 - 57,7 142,5 -213,0 -58,3 -212,4 205,5 -131,5 126,9 16,2 86,3 Totalresultat för perioden 396,0 256,5 130,0 210,2 -4,9 60,6 -139,5 168,6 34,4 221,4 99,9 112,3 Resultat per aktie före och efter utspädning (SEK)* 2,31 1,49 1,42 0,52 1,56 0,91 0,55 -0,27 1,26 0,72 0,64 0,20 Vägt antal aktier före och efter utspädning har varit 123 687 086* i samtliga perioder i tabellen. *Omräknad med hänsyn till den aktiesplit 2:1 som genomfördes i juni 2023. MSEK 2024 2023 2022 Kvartal Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Kassaflöde från den löpande verksam- heten före förändring av rörelsekapital 161,9 424,1 381,2 259,7 297,8 466,3 367,3 346,0 203,6 Ökning/minskning av varulager 186,1 320,6 -126,6 -5,8 -259,0 -525,1 -870,8 -360,7 -226,5 Ökning/minskning av rörelsefordringar 278,6 41,8 -117, 8 -30,2 281,5 -71,1 -202,3 -119,2 205,8 Ökning/minskning av rörelseskulder -423,0 -33,0 36,5 6,4 -513,4 -103,0 505,4 202,0 -17 7,7 Förändring i rörelsekapital 41,8 329,4 -207,9 -29,6 -490,9 -699,2 -567,7 -277,9 -198,4 Kassaflöde från den löpande verksamheten 203,7 753,5 173,3 230,1 -193,1 -232,9 -200,4 68,1 5,2 Investeringsverksamheten -63,8 -25,3 -72,1 -82,8 -40,7 -8,3 -433,4 -55,2 -25,3 Kassaflöde efter investeringsverksamheten 139,8 728,2 101,2 147,3 -233,8 -241,2 -633,8 12,9 -20,1 Ökning/minskning av räntebärande skulder -54,0 -421,0 -211,2 88,1 190,0 389,2 589,6 253,6 -16,3 Transaktioner med ägare 0,0 -214,9 0,0 -216,3 0,0 0,0 0,0 -282,0 0,0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -54,0 -635,9 -211,2 -128,2 190,0 389,2 589,6 -28,4 -16,3 Periodens kassaflöde 85,8 92,2 -110,0 19,1 -43,8 148,0 -44,2 -15,5 -36,4 Likvida medel vid periodens början 372,6 299,6 416,5 376,7 419,4 279,2 305,5 298,6 327,9 Valutakursdifferenser i likvida medel 17, 5 -19,2 -6,9 20,7 1,1 -7, 8 17,9 22,4 7,1 Likvida medel vid periodens slut 475,9 372,6 299,6 416,5 376,7 419,4 279,2 305,5 298,6 2021 2020 2019 Kvartal Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Kassaflöde från den löpande verksam- heten före förändring av rörelsekapital 404,1 282,8 219,0 87,1 300,0 218,9 176,0 -63,0 262,1 149,9 143,8 49,3 Ökning/minskning av varulager 59,7 -157,7 125,2 30,6 472,4 86,9 53,9 -117,4 180,9 -256,4 -108,0 -58,3 Ökning/minskning av rörelsefordringar -194,6 -174,7 -156,8 256,3 - 87,7 -2 07,6 87,4 313,9 - 47, 5 -34,3 -95,9 126,2 Ökning/minskning av rörelseskulder 144,1 291,4 -2,2 -6,8 -127,2 185,0 -65,9 -19,0 -108,8 9,7 69,1 -182,3 Förändring i rörelsekapital 9,2 -41,0 -33,7 280,1 257,5 64,3 75,5 177,6 24,7 -281,0 -134,8 -114,4 Kassaflöde från den löpande verksamheten 413,3 241,8 185,3 367,2 557,5 283,2 251,4 114,6 286,7 -131,1 9,0 -65,1 Investeringsverksamheten -42,1 -33,0 -24,0 -15,2 -7,2 -8,6 -11,1 -30,6 -42,2 -32,6 -35,6 -38,3 Kassaflöde efter investeringsverksamheten 371,2 208,8 161,3 352,0 550,3 274,6 240,3 84,0 244,6 -163,8 -26,6 -103,4 Ökning/minskning av räntebärande skulder -82,6 -309,0 -95,4 -346,1 -435,9 -322,9 -201,6 -195,2 -122,6 210,1 75,3 49,2 Transaktioner med ägare -27 7,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,2 -132,7 0,0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -360,5 -309,0 -95,4 -346,1 -435,9 -322,9 -201,6 -195,2 -122,6 211,2 -57,4 49,2 Periodens kassaflöde 10,7 -100,3 65,9 5,9 114,5 -48,4 38,7 -111,2 121,9 47,4 -84,0 -54,2 Likvida medel vid periodens början 311,0 405,8 344,8 325,1 226,8 27 7, 8 257,6 351,3 238,4 182,5 265,0 312,2 Valutakursdifferenser i likvida medel 6,2 5,4 -4,9 13,8 -16,2 -2,7 -18,5 17,6 -9,1 8,5 1,5 7,0 Likvida medel vid periodens slut 327,9 311,0 405,8 344,8 325,1 226,8 277,8 257,6 351,3 238,4 182,5 265,0 Kvartalsvisa rapporter över kassaflöden i sammandrag NWG // KONCERNEN 29 // Q1 ===== SIDA 30 ===== Definitioner av alternativa nyckeltal Riktlinjer avseende alternativa nyckeltal för företag med värde - papper noterade på en reglerad marknad inom EU har givits ut av ESMA (The European Securities and Markets Authority). Dessa riktlinjer ska tillämpas på alternativa nyckeltal som används från och med den 3 juli 2016. I delårsrapporten refereras till ett antal enligt IFRS icke definierade mått som används för att hjälpa såväl investerare som ledning att analysera företagets verksamhet. Eftersom inte alla företag beräknar finansiella mått på samma sätt är dessa inte alltid jämförbara med mått som används av andra företag. Dessa finansiella mått ska därför inte ses som en ersättning för mått som definieras enligt IFRS. Nedan beskriver vi de olika enligt IFRS icke definierade mått som använts som ett komplement till den finansiella information som redovisats enligt IFRS samt hur dessa måtts används. För avstämning av alter - nativa nyckeltal, se hemsidan www.nwg.se/investor-relations/ finansiella-rapporter/nyckeltal. RESULTATMÅTT DEFINITION/BERÄKNING SYFTE BRUTTOVINSTMARGINAL Nettoomsättningen minus kostnader för sålda varor i procent av periodens nettoomsättning. Måttet visar företagets marginaler före påverkan av kostnader såsom försäljnings- och adminis - trativa kostnader. RÖRELSEMARGINAL Rörelseresultat i procent av periodens nettoomsättning. Måttet används för att mäta operativ lönsamhet samt koncernens måluppfyllnad. VINSTMARGINAL Resultat före skatt i procent av periodens nettoomsättning. Måttet gör det möjligt att jämföra lönsamheten oavsett bolagsskattesats. NETTOMARGINAL Resultat efter skatt i procent av periodens nettoomsättning. Måttet används för att mäta nettointjäningen i relation till omsättningen. NETTOOMSÄTTNINGS - TILLVÄXT Försäljningstillväxt inklusive valutaeffekter Måttet används för att visa tillväxt i koncernen samt för att mäta koncernens måluppfyllnad. ORGANISK TILLVÄXT Organisk tillväxt avser försäljningstillväxt från befintlig verksamhet rensad från valutaeffekter. Valutaeffekten beräknas som årets för - säljning i lokala valutor omräknat till föregående års valutakurser i relation till föregående års försäljning. Måttet används för att visa tillväxt i befintlig verksamhet då valutakursförändringar ligger utanför koncernens kontroll samt för att mäta koncernens måluppfyllnad. RÖRELSEMARGINAL FÖRE AVSKRIVNINGAR Rörelseresultat före avskrivningar i procent av periodens nettom - sättning. Måttet används för att mäta operativ lönsamhet, obero - ende av avskrivningar och nedskrivningar. FINANSNETTO Summan av ränteintäkter, räntekostnader, valutakursdifferenser på lån och likvida medel i utländsk valuta, övriga finansiella intäkter och övriga finansiella kostnader. Måttet speglar företagets totala kostnader för extern finansiering. AVKASTNINGSMÅTT DEFINITION/BERÄKNING SYFTE AVKASTNING PÅ SYSSELSATT KAPITAL Rullande 12 månaders resultat före skatt plus finansiella kostnader i procent av genomsnittligt sysselsatt kapital. Genomsnittligt sysselsatt kapital beräknas genom att summera sysselsatt kapital vid periodens slut och sysselsatt kapital vid årsskiftet föregående år och dividera med två. Avkastning på sysselsatt kapital är ett lönsamhetsmått som används för att ställa resultatet i relation till det kapi - tal som behövs för att driva verksamheten. AVKASTNING PÅ EGET KAPITAL Rullande 12 månaders resultat efter skatt i procent av genom - snittligt eget kapital. Genomsnittligt eget kapital beräknas genom att summera eget kapital vid periodens slut och eget kapital vid årsskiftet föregående år och dividera med två. För moderbolaget beräknas rullande 12 månaders resultat efter skatt i procent av genomsnittligt justerat eget kapital. I justerat eget kapital ingår eget kapital-andelen av obeskattade reserver. Måttet används för att analysera lönsamhet över tid, givet de resurser som är hänförliga till moderbolagets ägare. NWG // 2024 30 // Q1 ===== SIDA 31 ===== DATA PER AKTIE DEFINITION/BERÄKNING SYFTE EGET KAPITAL PER AKTIE Eget kapital dividerat med antalet aktier vid periodens utgång. Måttet visar bolagets nettovärde per aktie och avgör om ett bolag ökar aktieägarnas förmögenhet över tid. KAPITALMÅTT DEFINITION/BERÄKNING SYFTE EGET KAPITAL Koncernens balansräkning visar ett eget kapital som är lika med beskattat eget kapital ökat med eget kapitalandelen i koncernens obeskattade reserver samt innehav utan bestämmande inflytan - de. Uppskjuten skatteskuld i obeskattade reserver har beräknats enligt den för bolagen i varje land gällande skattesatsen, såsom beslutat och kommunicerat per balansdagen. Måttet är skillnaden mellan koncernens tillgångar och skulder, vilket motsvarar koncernens egna kapital som tillskjutits av ägare samt koncernens samlade vinster. SYSSELSATT KAPITAL Totala tillgångar minskade med avsättningar samt icke ränte - bärande skulder, vilka utgörs av leverantörsskulder, aktuell skat - teskuld, övriga skulder samt upplupna kostnader och förutbetalda intäkter. Sysselsatt kapital indikerar hur mycket kapital som behövs för att bedriva verksamheten oberoende av finansierings - form (lånat eller eget kapital). RÖRELSEKAPITAL Omsättningstillgångar exklusive likvida medel minskade med kortfristiga icke räntebärande skulder. Måttet används för att visa hur mycket kapital som be - hövs för att finansiera den löpande verksamheten. NETTOSKULD Kortfristiga och långfristiga räntebärande skulder reducerade med likvida medel. Måttet visar den totala lånefinansieringen. NETTOSKULD TILL KREDITINSTITUT Kortfristiga och långfristiga räntebärande skulder reducerade med leasingskulder och reducerade med likvida medel. Måttet visar den totala lånefinansieringen exklusive leasingskulder KAPITALOMSÄTTNINGS - HASTIGHET Rullande 12 månaders nettoomsättning dividerat med genomsnittliga totala tillgångar. Genomsnittliga totala tillgångar beräknas genom att summera totala tillgångar vid periodens slut och totala tillgångar vid årsskiftet föregående år och dividera med två. Måttet visar hur effektivt koncernen använder sitt totala kapital. VARULAGRETS OMSÄTTNINGS- HASTIGHET Rullande 12 månaders kostnader för handelsvaror i resultat- räkningen dividerat med genomsnittligt varulager. Genomsnitt - ligt varulager beräknas genom att summera totalt varulager vid periodens slut och totalt varulager vid samma period föregående år och dividera med två. Måttet används för att visa hur många gånger varulagret omsätts per år då varulagret är cen - tralt för koncernens verksamhet för att kunna upprätthålla en god servicenivå och snabbt kunna leverera varor. NETTOSKULDSÄTTNINGS - GRAD Nettoskuld i förhållande till eget kapital. Måttet bidrar till att visa den finansiella risken och an - vänds av ledningen för att följa skuldsättningsnivån. NETTOSKULD GENOM RÖRELSEKAPITALET Nettoskuld dividerat med rörelsekapitalet Måttet används för att mäta hur stor del av bolagets rörelsekapital som är finansierat med nettoskuld. RÄNTETÄCKNINGSGRAD Resultat före skatt plus finansiella kostnader dividerat med finan - siella kostnader. Måttet används för att mäta bolagets betalningsförmåga av räntekostnader. SOLIDITET Eget kapital i procent av balansomslutningen. Måttet visar hur stor andel av bolagets totala tillgångar som finansieras av aktieägarna med eget kapital. En hög soliditet är ett mått på finansiell styrka och används för att mäta måluppfyllnad. ÖVRIGA MÅTT DEFINITION/BERÄKNING SYFTE EFFEKTIV SKATTESATS Inkomstskatt i procent av resultat före skatt. Måttet möjliggör jämförelser av inkomstskatt i olika jurisdiktioner. EFFEKTIV RÄNTESATS Finansnetto i relation till genomsnittlig nettoskuld. Måttet möjliggör en jämförelse av kostnaden för net - toskulden. KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Kassaflöde från den löpande verksamheten inklusive förändring i rörelsekapital och före kassaflöde från investerings- och finansie - ringsverksamhet. Måttet används för att visa på det kassaflöde som gene - reras av bolagets löpande verksamhet. NETTOINVESTERINGAR Nettoinvesteringar avser kassaflöde från investeringsverksam - heten enligt kassaflödesanalysen vilket inkluderar investeringar och avyttringar av byggnader, förvärv, investeringar i materiella och immateriella anläggningstillgångar samt upptagna långfristi - ga fordringar. Måttet används för att regelbundet mäta hur mycket kontanta medel som används för investeringar i verksam - heten och för expansion. NWG // NYCKELTAL 3 1 // Q1 ===== SIDA 32 ===== New Wave Group är en tillväxtkoncern som skapar, förvärvar och utvecklar varumärken samt produkter inom företags-, sport-, gåvo- och inrednings- sektorn. Koncernen ska nå synergier genom att samordna design, inköp, marknadsföring, lager och distribution av sortimentet. Koncernen ska erbjuda sina produkter inom profilmarknaden och detaljhandelsmarknaden för att nå god riskspridning. New Wave Group AB (publ) Org. nr 556350-09 1 6 Kungsportsavenyen 10, 41 1 36 Göteborg Telefon: +46 (0) 3 1 7 1 2 89 00 | info@nwg.se www.nwg.se