===== SIDA 1 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 1 5 1 SEPTEMBER 2023 – 30 SEPTEMBER 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) Delårsrapport 96 % Uthyrningsgrad 11 490 Mkr Fastighetsvärde 734 Mkr Kontraktsvärde 613 000 m2 Uthyrningsbar yta 46 % Belåningsgrad 525 Mkr Driftnetto (13 månader) ===== SIDA 2 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 2 INNEHÅLLSFÖRTECKNING INLEDNING Perioden i sammandrag ...................................................................................3 VD har ordet ....................................................................................................4 Väsentliga händelser ........................................................................................5 FASTIGHETSPORTFÖLJ ........................................................................6 Hyresgäster och avtalsportfölj .......................................................................8 Fastighetsvärdering .........................................................................................9 Fastighetstransaktioner ................................................................................10 Pågående och färdigställda projekt ..............................................................11 FINANSIERING ........................................................................................12 AKTUELL INTJÄNANDEFÖRMÅGA ............................................ 13 AKTIEN OCH ÄGARNA ........................................................................ 14 FINANSIELLA RAPPORTER Rapport över resultat och totalresultat för koncernen i sammandrag ..... 15 Koncernens rapport över finansiell ställning ................................................17 Förändring av Eget Kapital ............................................................................18 Koncernens Kassaflödesanalys .....................................................................19 Moderbolagets Resultaträkning i sammandrag .........................................20 Moderbolagets Balansräkning i sammandrag ............................................. 21 Noter till delårsrapporten..............................................................................22 Övrig information ......................................................................................... 24 Nyckeltal, definitioner och avstämningstabeller ....................................... 25 FÖRSÄKRAN ............................................................................................28 INFORMATION FRÅN NIVIKA FASTIGHETER ........................ 29 ===== SIDA 3 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 3 PERIODEN I SAMMANDRAG Under kalenderårets tredje kvartal, juli - september 2024, ökade de totala hyresintäkterna till 178 miljoner kronor (161) och driftnettot till 139 miljoner kronor (120). Fastighetsvärdet på Nivikas portfölj uppgår vid periodens slut till 11,5 miljarder kronor (10,6). Under perioden har portföljen förändrats såväl via pågående och färdigställda byggnationer som via förvärv. Två centrumfastigheter, en kommersiell fastighet och en industritomt har förvärvats till marknadsområde Värnamo. Även ett framtida projekt tillhörande Jönköping har tillträtts under perioden. Byggnationen av trygghetsbostäder på Hisingstorp i Jönköping har färdigställts. Fastighetsportföljen utgörs, vid periodslut, av 61 procent kommersiella fastigheter och 39 procent bostäder, sett till fastighetsvärde. Fastighetsvärde och totala intäkter, Mkr Perioden i sammandrag Mkr 2023/24 13 mån sep-sep 2022/23 12 mån sep-aug Nyckeltal Hyresintäkter 735 612 Driftnetto 525 415 Förvaltningsresultat 211 134 Periodens totalresultat 119 -283 Fastighetsvärde 11 490 10 629 Uthyrbar area, m² 612 847 559 418 Ekonomisk uthyrningsgrad bostäder, % 98 98 Ekonomisk uthyrningsgrad lokaler, % 95 97 Antal fastigheter, st 199 182 Antal lägenheter, st 2 797 2 458 Eget kapital 5 495 4 919 Likvida medel 102 66 Soliditet, % 47 45 Nettobelåningsgrad*, % 46 50 Räntetäckningsgrad, ggr 1,9x 1,6x Långsiktigt substansvärde per aktie** 64,6 69,9 Resultat per aktie** 1,3 -4,4 *) Inkluderar obligationslån i historiska perioder. **) Nyemission genomförd i maj 2023 samt i november 2023. Juli - september 2024 (3 mån) Siffror inom parentes avser motsvarande period föregående år. 27 6 39 93 2 4 9 Industri/Lager 27 % Kontor 9 % Handel 6 % Samhällsfastigheter 9 % Hotell/Restaurang 4 % Mark 3 % Bostäder 39 % Övrigt 3 % Fördelning fastighetsvärde per objektstyp, % Fördelning hyresvärde per objektstyp, % Industri/Lager 29 % Kontor 10 % Handel 7 % Samhällsfastigheter 10 % Hotell/Restaurang 5 % Mark - % Bostäder 35 % Övrigt 4 % 29 7 35 10 4 5 10 - De totala hyresintäkterna ökade med 10 % till 178 Mkr (161) - Driftnettot ökade med 16 % till 139 Mkr (120) - Förvaltningsresultatet uppgick till 65 Mkr (55) - Värdeförändring fastigheter uppgick till 29 Mkr (-192), varav realiserade värdeförändringar uppgick till 0 Mkr (1) - Värdeförändringar räntederivat uppgick till -69 MKR (-2) - Periodens resultat uppgick till 5 Mkr (-129) - Resultat per aktie 0,06 kr (-1,95)** - De totala hyresintäkterna ökade med 20 % till 735 Mkr (612) - Driftnettot ökade med 26 % till 525 Mkr (415) - Förvaltningsresultatet ökade till 211 Mkr (134) - Värdeförändring fastigheter uppgick till 95 Mkr (-458) varav realiserade värdeförändringar uppgick till 11 Mkr (38) - Värdeförändringar räntederivat uppgick till -145 MKR (8 - Periodens resultat uppgick till 119 Mkr (-283) - Resultat per aktie 1,29 kr (-4,39)** - Långsiktigt substansvärde per aktie 64,58 kr (69,86)** September 2023 -september 2024 (13 mån) Siffror inom parentes avser period 2022-09-01 till 2023-08-31. I mitten av augusti höll Nivika en extra bolagsstämma där stämman beslutade om omläggning av räkenskapsår till kalenderår, det vill säga 1 januari till 31 december. Det innebär att innevarande räkenskapsår förlängs till och med 2024-12-31 och blir därmed 16 månader. Denna ”Q5” rapport är den första delårsrapporten i enlighet med nytt räkenskapsår per 2024-09-30 som Nivika redovisar. ===== SIDA 4 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 4 VD HAR ORDET Nivika har under kvartalet tecknat avtal om att bygga och hyra ut en fastighet på Bredastens industriområde i Värnamo till Rudhäll Industri AB, ett supply chain-bolag inom Bufab Gruppen. Efter kvartalet har avtal tecknats om förvärv av två industrifastigheter i Jönköping vilka kommer stärka resultatet per aktie samt det operationella kassaflödet. Rustade för tillväxt Nivika har de senaste två åren genomfört en stor omställning där Bolaget har haft kostnadsfokus och optimerat balansräkningen. Det innebär att nu när räntorna är på väg ner står Bolaget väl rustat för fortsatt tillväxt. Bolaget har efter periodens slut framgångsrikt emitterat en grön, icke säkerställd, obligation, för att ytterligare stärka kassan. Primärt förvärvar Nivika högavkastande fastigheter inom Bolagets hemmamarknad, hittills i år har vi förvärvat fastigheter för cirka en halv miljard kronor och har ett flertal intressanta objekt i pipeline. Nivika arbetar även på att renodla portföljen, har genomfört avyttringar och är fortsatt öppna för att sälja fastigheter som inte ligger i linje med Nivikas strategi. Bolaget är verksamt i Småland med omnejd, ett område i Sverige känt för Gnosjöandan, entreprenörskap och många duktiga industriföretag som klarar av att driva sin verksamhet oavsett konjunktur. Tillväxten i geografin drivs av bra kommunikationer där de tre viktigaste vägarna E4, Riksväg 40 samt E6 bildar den Västsvenska triangeln. Nivika har framgångsrikt, tillsammans med Värnamo kommun, byggt ett industrikluster vid det Sydsvenska krysset även känt som Bredasten. Det ligger invid E4 där europavägen korsas av riksväg 27 som sammanbinder Karlskrona med Göteborg via Växjö. Området har på kort tid blivit populärt och är nu det viktigaste industriområdet inom regionen, ett flertal internationella företag har valt Bredasten för sin svenska verksamhet. Nivika har lärt mycket av etableringen av Bredasten och letar aktivt efter liknande områden inom den Västsvenska triangeln för att duplicera affärsmodellen på andra ställen inom sydvästra Sverige. Fortsatt fokus på resultat per aktie och kassaflöde De styrräntesänkningar som Riksbanken genomfört och spås fortsätta med under vintern kommer bidra positivt till Nivikas intjäningsförmåga och resultat per aktie. Detta i kombination med förbättrat driftnetto och lönsam tillväxt kommer stärka Bolagets nyckeltal ytterligare och positionera oss än mer som ett attraktivt bolag att göra affärer med. Jag ser med tillförsikt fram mot slutet på året och 2025. Sverker Källgården, VD VD har ordet Fastigheter på småländska med ökande resultat Mycket talar för Nivika just nu. Räntorna som legat på höga nivåer är successivt på väg ner och Bolagets nyckeltal stärks, nettobelåningsgraden är låg och på Nivikas hemmamarknader finns många intressanta affärer att räkna på. Nivika anser att lokal närvaro och närhet till såväl kunder som fastigheter skapar den effektivaste organisationen och genererar de bästa affärerna, vi har hittills i år förvärvat fastigheter för cirka en halv miljard kronor. I samband med denna delårsrapport kommer Nivikas kvartalsrapportering i fas med kalenderår och Bolaget blir enklare för analytiker och investerare att jämföra med resten av branschen, vilket kommer öka synligheten för Nivika. Ökande hyresintäkter och god kostnadskontroll skapar ökande resultat Den finansiella utvecklingen för kvartalet visar på finansiell stabilitet och att vi successivt fortsätter att öka intäkter och resultat. Det är ett styrkebesked och ett kvitto på att Nivika gör rätt saker och att affärsmodellen fungerar. Hyresintäkterna steg med 10 procent till 178 miljoner kronor (161), nettouthyrningen var +3 miljoner kronor i kvartalet. Driftnettot ökade med 16 procent till 139 (120). Det ökade driftnettot drevs i huvudsak av ökade intäkter och god kostnadskontroll. I kvartalets resultat om 5 miljoner kronor (-129) ingår orealiserade värdeförändringar av fastighetsportföljen om 29 miljoner kronor (-192) samt orealiserade värdeförändringar avseende räntederivat om -69 miljoner kronor (-2). Fastighetsportföljen uppgår till 11,5 miljarder kronor (10,6) per 30 september 2024 med ett totalt aktuellt hyresvärde om 766 miljoner kronor. Fastighetsportföljen utgörs, vid periodslut, av 61 procent kommersiella fastigheter och 39 procent bostäder, sett till fastighetsvärde. "Långsiktigt ägande, förvaltning i egen regi, lokal närvaro och korta beslutsvägar.” 11 490 Mkr ANDEL KOMMERSIELLA FASTIGHETER, AV FASTIGHETSVÄRDET FASTIGHETSVÄRDE 61 % 46,4 % 1,90 X 6 % Mål: ≤55 % Mål: 2/3 Mål: 15 000 Mkr vid utgången av 2028 Mål: ≥2,0 x Mål: ≥15 % HÅLLBARHETSMÅL Mål: -25 % vid utgången av 2025 HÅLLBARHETSMÅL: Minska utsläpp inoM scope 1 och 2 Med 25 % till slutet av år 2025 TILLVÄXT I FÖRVALTNINGSRESULTAT PER AKTIE RÄNTETÄCKNINGSGRAD NETTOBELÅNINGSGRAD ===== SIDA 5 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 5 VÄSENTLIGA HÄNDELSER Händelser efter perioden • Nivika har den 9 oktober tecknat avtal om att förvärva en kommersiell fastighet, Överkanten 4, på industriområde Solåsen i Jönköping. Fastigheten har en total uthyrningsbar area om cirka 3 400 m2 och ett årligt hyresvärde om 4,0 miljoner kronor. Fastigheten gränsar till befintlig fastighetsportfölj. Tillträdesdag planeras till 2026-01-07. • Nivika har den 28 oktober tillträtt en kommersiell fastighet, Älgskytten 14, på industriområdet Ljungarum, utmed E4, i Jönköping. Fastigheten har en total uthyrningsbar area om cirka 6 800 m2 och ett årligt hyresvärde om 7,1 miljoner kronor. • Nivika har den 5 november framgångsrikt emitterat seniora icke säkerställda gröna obligationer till ett belopp om 400 miljoner kronor. Obligationen löper med en rörlig ränta om 3 månader STIBOR plus 325 baspunkter med en löptid om 3,25 år. Emissionslikviden kommer att användas i enlighet med Bolagets nyligen etablerade ramverk för grön finansiering och kommer bidra till Bolagets fortsatta tillväxt och skapa värde för aktieägarna . Händelser under perioden juli till september 2024 Väsentliga händelser • I juli tillträdde Nivika två centrumfastigheter, Krokodilen 5 och Stenbocken 10 samt en mindre industritomt i Gislaved. Gislaveds Kommun är den största kommersiella hyresgästen och hyr även lägenheter i fastigheterna. Fastigheterna har tillsammans en uthyrningsbar area om cirka 3 400 m2 och ett årligt hyresvärde om 4,8 miljoner kronor. Fastigheterna ligger i anslutning till befintlig fastighetsportfölj i Gislaved. • I juli tillträdde Nivika också Berghem 1:24, en kommersiell fastighet med motellverksamhet vid E4 i Ljungby. Fastigheten har en total uthyrningsbar area om 4 500 m2 och ett årligt hyresvärde om 7,9 miljoner kronor och ligger i anslutning till befintlig portfölj i Ljungby. • I juli tillträddes också, det sedan länge avtalade projekt Stormagärdet. Stormagärdet ligger i Habo och består av detaljplanerad kvartersmark på 84 000 m² avsett för bostäder. Planen möjliggör byggnation och utveckling av upp till 300 bostäder. Habo Kommun växer och har goda kommunikationer till närliggande städer såsom Jönköping, vilket ger bra förutsättningar för framtida byggnationer. • I mitten av augusti höll Nivika en extra bolagsstämma där stämman framförallt beslutade om ändring av Bolagets bolagsordning innebärande en omläggning av räkenskapsår till kalenderår, det vill säga 1 januari till 31 december. Det innebär att innevarande räkenskapsår förlängs till och med 2024-12-31 och blir därmed 16 månader. Nivika kommer att lämna första delårsrapporten i enlighet med nytt räkenskapsår per 2024-09-30. Nivika uppför industrifastighet på Bredastens Industriområde i Värnamo till Rudhäll Industrier Nivika har i juli tecknat ett 10-årigt hyresavtal med Rudhäll Industri AB, ett helägt bolag inom Bufab Gruppen, avseende uppförande av en ny lager- och logistikbyggnad på Bredasten industriområde i Värnamo. Avtalet avser en fastighet med kontor och produktionslokaler omfattande totalt cirka 2 900 m². Byggnationen startade i oktober 2024 och fastigheten planeras inflyttningsklar till hösten 2025. Nivika ser ett stort intresse för lager- och industrifastigheter på sina orter, detta blir den sjunde byggstarten inom två år som Nivika genomför på Bredasten Industriområde i Värnamo. Bredasten ligger perfekt positionerat i Sydsvenska krysset, utmed E4:an där riksväg 27 korsar. Att bygga kluster av fastigheter som på Bredasten i Värnamo där Nivika idag äger ett tjugotal byggnader och byggrätter är en av Nivikas styrkor och en del av tillväxtstrategin. ===== SIDA 6 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 6 JÖNKÖPING VÄRNAMO VÄSTKUSTEN Laholm Höganäs Båstad Halmstad Falkenberg Varberg Vetlanda Göteborg Gislaved VÄXJÖ Kalmar Borås Sävsjö NybroLjungby Jönköping 31 % Värnamo 31 % Växjö 19 % Västkusten 17 % Övriga 2 % Industri/Lager 27 % Kontor 9 % Handel 6 % Samhällsfastighet 9 % Hotell/Restaurang 4 % Mark 3 % Bostäder 39 % Övrigt 3 % 31 17 19 2 31 9 39 27 9 63 3 4 Värnamo Industri/Lager 31 % Kontor 9 % Handel 10 % Samhällsfastighet 12 % Hotell/Restaurang 8 % Mark - % Bostäder 30 % Västkusten Industri/Lager 32 % Kontor 10 % Handel 6 % Samhällsfastighet 1 % Hotell/Restaurang 3 % Mark 1 % Bostäder 47 % Jönköping Industri/Lager 28 % Kontor 9 % Handel 5 % Samhällsfastighet 3 % Hotell/Restaurang 4 % Mark 7 % Bostäder 44 % Växjö Industri/Lager 19 % Kontor 11 % Handel 3 % Samhällsfastighet 23 % Hotell/Restaurang - % Mark 2 % Bostäder 42 % Övriga Övrigt 100 % *) Fastigheter tillhörande Mitt Lager utanför orterna ovan. **) Ekonomisk uthyrningsgrad. ***) Totala hyresintäkter under perioden. FASTIGHETS- PORTFÖLJ Vid periodens utgång ägde Nivika 199 (182) fastigheter med en sammanlagd uthyrbar yta om cirka 613 000 m². Vårt fastighetsbestånd är huvudsakligen koncentrerat till centrala lägen i tillväxtorterna Jönköping, Värnamo och Växjö samt marknadsområdet Västkusten. Värdet på fastigheterna uppgick sammantaget till 11,5 miljarder kronor (10,6), vilket är något högre jämfört med samma period föregående år. Förändringar i portföljen beror på avyttringar och möts av förvärv, investeringar i pågående nybyggnationsprojekt och värdehöjande investeringar. Nivikas fastighetsbestånd är uppdelat i kategorierna industri, kontor, handel, samhällsfastigheter, hotell/restaurang, bostäder samt övrigt. I kategorin övrigt ingår fastigheter i selfstorageverksamheten Mitt Lager. Fastighetsportföljens värde skall i slutet av år 2028 uppgå till 15 miljarder kronor, av dessa skall två tredjedelar vara kommersiella fastigheter. Fastighetsbeståndet utvecklas med ett långsiktigt perspektiv så att hyrespotentialen i de olika fastigheterna maximeras och drifts- och förvaltningskostnader effektiviseras. Därmed skapas god värdetillväxt över tid. Ulricehamn Totalt, tkr 30 sep 2024 31 aug 2023 Fastighetsvärde 11 489 550 10 628 500 Hyresintäkter*** 735 116 611 913 Uthyrningsgrad**, % 96 97 Antal fastigheter 199 182 Area, m² 612 847 559 418 Jönköping, tkr 30 sep 2024 31 aug 2023 Fastighetsvärde 3 614 800 3 419 300 Hyresintäkter*** 202 110 195 927 Uthyrningsgrad**, % 94 97 Antal fastigheter 37 41 Area, m² 147 550 150 793 Värnamo, tkr 30 sep 2024 31 aug 2023 Fastighetsvärde 3 497 250 3 091 000 Hyresintäkter*** 236 906 177 613 Uthyrningsgrad**, % 99 98 Antal fastigheter 68 64 Area, m² 212 488 178 297 Växjö, tkr 30 sep 2024 31 aug 2023 Fastighetsvärde 2 237 800 2 143 100 Hyresintäkter*** 133 646 103 044 Uthyrningsgrad**, % 92 93 Antal fastigheter 35 35 Area, m² 112 924 107 961 Västkusten, tkr 30 sep 2024 31 aug 2023 Fastighetsvärde 1 819 200 1 647 600 Hyresintäkter*** 138 542 111 966 Uthyrningsgrad**, % 96 99 Antal fastigheter 53 35 Area, m² 119 466 98 963 Övriga*, tkr 30 sep 2024 31 aug 2023 Fastighetsvärde 300 800 327 500 Hyresintäkter*** 23 911 23 364 Antal fastigheter 6 7 Area, m² 20 439 23 404 Fastighetsportfölj ===== SIDA 7 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 7 JÖNKÖPING VÄRNAMO VÄSTKUSTEN Laholm Höganäs Båstad Halmstad Falkenberg Varberg Vetlanda Göteborg Gislaved VÄXJÖ Kalmar Borås Sävsjö NybroLjungby Ulricehamn Fastighetsportfölj om 11,5 miljarder kronor där förvaltningsfastigheter utgör 95 % Förvaltnings- och rörelsefastigheter 10 960 Pågående byggnation 78 Framtida projektportfölj 140 Obebyggd mark 312 9 214 Bokfört värde, Mkr I tabellerna nedan är information om pågående byggnation samt pågående projektutveckling baserat på bedömningar om projektens storlek, inriktning och omfattning. Framtida projektportfölj är egenägd vilket gör att vi helt och hållet själva styr tidsplanerna för framtida projekt. Entreprenaderna upphandlas i regel med fast pris för att minimera risken för oförutsedda kostnader. Informationen baseras på bedömningar om framtida projektkostnader och hyresvärde, vilket innebär osäkerhetsfaktorer både avseende projektens genomförande, projektkostnader och framtida hyresvärde. Informationen omprövas regelbundet och bedömningar justeras till följd av att pågående projekt färdigställs eller att förutsättningarna förändras. 11 490 Mkr 100 % Framtida projektportfölj, andel egenägd Ägd Markanvisning el likn. med byggkrav Sammanställning Uthyrbar yta / potentiell yta Fastighetsvärde / potentiellt värde Hyresvärde / potentiellt värde Bokfört värde m2 Mkr kr/m2 Mkr kr/m2 Mkr Förvaltnings- och rörelsefastigheter 612 847 10 960 17 883 766 1 250 10 960 Pågående byggnation 19 392 603 31 095 38 1 960 78 Framtida projektportfölj 324 885 8 798 27 080 562 1 731 140 Obebyggd mark - - - - - 312 Totalt 957 124 20 361 21 273 1 367 1 428 11 490 Förvaltnings- och rörelsefastigheter Uthyrbar yta Fastighetsvärde Hyresvärde Kontrakterad hyra m2 Mkr kr/m2 Mkr kr/m2 Mkr Kommersiella lokaler, förvaltningsfastigheter 459 917 6 513 14 161 496 1 079 469 Kommersiella lokaler, rörelsefastighet 625 20 31 520 2 2 542 2 Bostäder 152 305 4 427 29 067 269 1 764 264 Totalt 612 847 10 960 17 883 766 1 250 734 Pågående byggnation Uthyrbar yta Fastighetsvärde Hyresvärde Investering (inkl. mark) Mkr m2 Mkr kr/m2 Mkr kr/m2 Bedömd Bokfört värde Kommersiella lokaler 15 640 456 29 156 30 1 905 349 68 Bostäder 3 752 147 39 179 8 2 186 138 10 Totalt pågående byggnation 19 392 603 31 095 38 1 960 487 78 Aktuell fastighetsportfölj Projektutveckling Uthyrbar yta Fastighetsvärde Hyresvärde Investering (inkl. mark) Mkr m2 Mkr kr/m2 Mkr kr/m2 Bedömd Bokfört värde Kommersiella lokaler 137 350 2 237 16 287 206 1 500 6 456 38 Bostäder 187 535 6 561 34 985 356 1 900 2 006 102 Totalt pågående byggnation 324 885 8 798 27 080 562 1 731 8 462 140 ===== SIDA 8 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 8 Diversifierad fastighetsportfölj med en bred avtalsportfölj Hyresavtal Nivika strävar efter att teckna långa hyresavtal med sina hyresgäster. Med en spridd förfallostruktur i kombination med spridning på många olika hyresgäster, kundstorlekar och branscher minskar risken för vakanser och hyresförluster. Per den sista september 2024 uppgick kontrakterad årshyra, inklusive bostäder, till 734 miljoner kronor (634) och den vägda återstående kontraktstiden, exklusive bostäder och parkering, till 5,8 år (4,8). Uthyrning Nivikas långsiktiga mål är att ha en uthyrningsgrad för kommersiella lokaler på 90 procent och för bostäder på 95 procent över tid. Bolagets fastigheter har en relativt hög uthyrningsgrad och har så haft under flera år. Efterfrågan är god på de flesta av Nivikas orter och uthyrningsgraden är fortsatt hög, 96 procent sett över hela beståndet inklusive projekt - fastigheter, 95 procent för kommersiellt och 98 procent för bostäder. Nettouthyrning uppgick för perioden till +3 miljoner kronor. Aktiviteten är fortsatt hög i uthyrningsverksamheten på Nivikas orter. Hyresgäster Hyresgästerna i fastighetsportföljen utgörs av såväl väletablerade små till medelstora företag, som stora multinationella företag och bostadshyresgäster. Intäktsbasen är väl diversifierad med 600 (620) kommersiella kontrakt och cirka 2 800 (2 169) bostäder. Per den sista september 2024 stod de tio största hyreskontrakten för drygt 14 procent (16) av den samlade årliga grundhyran från Bolagets hyresgäster. Genomsnittslängden för dessa hyreskontakt är 10,4 år (10,0). En övervägande del av Nivikas hyresvärde uppräknas årligen med en nivå motsvarande konsumentprisindex KPI. Vid periodens utgång utg jorde dessa avtal cirka två tredjedelar av Nivikas totala kontrakterade årshyra. Resterande avtal utgörs huvudsakligen av hyresavtal för bostäder, parkeringsytor samt avtal med kortare löptid än ett år vilka uppräknas på annat sätt. Kontraktsvärde hyresavtal lokaler, förfallofördelning, Mkr Fördelning hyresvärde per objekttyp, 2024-09-30 Fördelning hyresvärde per ort, 2024-09-30 Holmgrens Bil AB, Jönköping 4,5 DS Smith Packaging Sweden AB 1,3 Holmgrens Bil AB, Värnamo 1,2 1337 Logistics AB 1,2 Polismyndigheten 1,2 Racketcentrum Sports Business AB 1,2 Gobilind Fastighets AB 1,1 Rasta Sverige AB 0,9 Hedin Mölndal Bil AB 0,8 Växjö Kommun 0,8 Övriga 85,8 Hyreskontrakt Andel av kommersiella lokaler total årshyra, % Jönköping 28 % Värnamo 32 % Växjö 18 % Västkusten 18 % Övriga 4 % 28 4 18 18 32 35 7 29 10 4 5 10 Industri/Lager 29 % Kontor 10 % Handel 7 % Samhällsfastighet 10 % Hotell/Restaurang 5 % Bostäder 35 % Övrigt 4 % 766 Mkr 0 50 100 150 200 250 300 2024 2025 2026 2027 2028+ 766 Mkr Hyresgäster och avtalsportfölj De 10 största hyresgästernas andel av kontraktsvärdet 2024-09-30 De 10 största hyresgästerna per 2024-09-30 Ort Antal lägenheter Bostäder yta, m² Lokaler yta, m² Total uthyrningsbar yta, m² Jönköping 1 011 41 482 106 048 147 530 Värnamo 698 47 555 164 933 212 488 Växjö 503 26 034 86 890 112 924 Västkusten 585 37 234 82 232 119 466 Övrigt - - 20 439 20 439 Summa 2 797 152 305 460 542 612 847 Antal lägenheter och uthyrningsbar yta, 2024-09-30 0% 20% 40% 60% 80% 100% 0 100 200 300 400 500 600 700 800 Hyresvärde 10 största hyresgästernas andel av hyresvärdet, % ===== SIDA 9 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 9 Fastighetsvärdering Nivika genomför varje kvartal värdering av hela sin fastighetsportfölj. Per 2024-09-30 har cirka 50 procent av beståndet värderats av Newsec och Savills och resterande del har värderats internt. Förändringar i direktavkastning och marknad är avstämt med de externa värderarna. Värderingen ligger till grund för de verkliga värden som redovisas i koncernens rapport över finansiell ställning och värdeförändringen redovisas i koncernens resultaträkning. Varje fastighet i beståndet externvärderas minst en gång under en rullande tolvmånadersperiod. Värderingsmodellen som används av såväl extern värderare som Nivika, är avkastningsbaserad enligt kassaflödesmodell, kompletterad med och delvis baserad på ortsprisanalyser. Värderingen sker i enlighet med nivå 3 i värdehierarkin enligt IFRS 13 Värdering till verkligt värde. Med ett undantag, fastigheten Almen 12 i Värnamo, som är Nivikas huvudkontor, vilken redovisas som rörelsefastighet sedan 1 september 2022. Möjligheter och risker i fastigheternas värde Värdeförändring fastigheter har historiskt haft en betydande påverkan på periodens/årets resultat och bidrar till att resultaten kan bli högre eller lägre. Fastigheternas värde bestäms av utbud och efterfrågan, där priset främst är beroende av fastigheternas förväntade driftöverskott och köparens avkastningskrav. En ökad efterfrågan medför lägre avkastningskrav och därmed en prisjustering uppåt, medan en vikande efterfrågan får motsatt effekt. På samma sätt medför en positiv utveckling av driftöverskottet en prisjustering uppåt och vice versa. Förändringar i hyreskontrakt och med hyresgäster inkluderas i värderingar så snart de tillkännages. Känslighetsanalys Nedan redovisas effekterna på fastigheternas värde, vid förändringar av ett antal faktorer. Redovisade effekter skall endast ses som en indikation och inkluderar inte någon effekt av de kompenserande åtgärder som Bolaget skulle kunna vidta. Värderingsparametrar Förändring förvaltningsfastigheter Fastighetsportföljen juli till september 2024 Fastighetsvärdet på Nivikas portfölj uppgår vid rapportperiodens slut till 11,5 miljarder kronor. Portföljen har under perioden juli till september 2024 förändrats genom förvärv och pågående byggnationer. I marknadsområde Värnamo, där Gislaved ingår, förvärvades två centrumfastigheter och en mindre industritomt. Gislaveds Kommun är den största kommersiella hyresgästen och hyr även lägenheter i fastigheterna. Fastigheterna har tillsammans en uthyrningsbar area om cirka 3 400 m2 och ett årligt hyresvärde om 4,8 miljoner kronor. Fastigheterna ligger i anslutning till befintlig fastighetsportfölj i Gislaved. Till Värnamo förvärvades även en kommersiell fastighet vid E4 i Ljungby. Fastigheten har en total uthyrningsbar area om 4 500 m2 och ett årligt hyresvärde om 7,9 miljoner kronor och ligger i anslutning till befintlig portfölj i Ljungby. I Jönköping har byggnation av Hisingstorp, ett trygghetsboende med 82 lägenheter färdigställts och inflyttning sker successivt från augusti. Per rapportdag är ungefär tre fjärdedelar av lägenheterna uthyrda. I juli tillträddes, som sedan länge avtalat, projekt Stormagärdet. Stormagärdet ligger i Habo och består av detaljplanerad kvartersmark på 84 000 m² avsett för bostäder. Planen möjliggör byggnation och utveckling av upp till 300 bostäder. Habo Kommun växer och har goda kommunikationer till närliggande städer såsom Jönköping, vilket ger bra förutsättningar för framtida byggnationer. Förändring rörelsefastigheter Fastighetsvärdering * Från 1 september 2022 redovisas fastigheten Almen 12 i Värnamo som rörelsefastighet. Fastigheten är Nivikas huvudkontor, och omklassificeringen sker efter att Nivika utnyttjar majoriteten av ytan. Mkr 30 sep 2024 31 aug 2023 Fastighetsbestånd vid året s början 10 629 10 699 Förvärv av fastigheter 661 84 Försäljning av fastigheter -237 -549 Omklassificering till rörelsefastighet -20 -20 Investeringar i befintliga fastigheter 353 843 Värdeförändring i befintliga fastigheter 104 -4281 Fastighetsbestånd vid periodens slut 11 490 10 629 Ändring indata Värdeförändring Parameter enhet antal Mkr % Marknadshyra för lokal (ej bostäder) %-enheter 10 +528 +4,6 Vakansgrad %-enheter 10 -1 418 -12,3 Drift & underhåll kr/m² 10 -136 -1,2 Inflation %-enheter 1 +917 +8,0 Kalk.ränta & Direktavk. Vid kalk.slut %-enheter 1 -1 565 -13,6 Kalk.ränta & Direktavk. Vid kalk.slut %-enheter -1 +2 422 +21,1 Värderingstidpunkt 2024-09-30 (2024-08-31) Inflationsantagande 2 % (2 % per år) Kalkylperiod, år 5-25 år, median 10 år (5-25 år, median 10 år) Direktavkastning bostäder, % 3,2 -7,0, medel 4,5 (3,2 -7,0, medel 4,6) Direktavkastning kommersiellt, % 5,8 - 8,0, medel 6,6 (5,8- 8,0 medel 6,7) Långsiktig vakans, % 0-20 % Hyresantagande Befintlig hyra och marknadshyra Drift- och underhållskostnader Individuellt anpassat utifrån utfall för respektive fastighet och värderingsinstitutets erfarenhet av likartade objekt Mkr 30 sep 2024 31 aug 2023 Fastighetsbestånd vid året s början 19,3 - Omklassificering* - 19,7 Avskrivning -0,4 -0,4 Fastighetsbestånd vid periodens slut 18,9 19,3 ===== SIDA 10 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 10 Fastighetstransaktioner under och efter perioden Förvärvade fastigheter med tillträde under perioden juli till september 2024 Fastighetstransaktioner Förvärvade fastigheter med tillträde från oktober 2024 och framåt Fastighetsnamn Ort Förvärv / Avyttring Hyresvärde, Mkr Yta, m² Tillträde Kommentar Älgskytten 14 Jönköping Förvärv 7,1 6 782 2024-10-28 Kommersiell fastighet i Jönköping, gränsande till befintlig portfölj Överkanten 4 Jönköping Förvärv 4,0 3 380 2026-01-07 Kommersiell fastighet i Jönköping, gränsande till befintlig portfölj Summa 11,1 10 162 Fastighetsnamn Ort Förvärv / Avyttring Hyresvärde, Mkr Yta, m² Till-/frånträde Kommentar Krokodilen 5 Gislaved Förvärv 2,8 1 875 2024-07-02 Centrumfastighet i Gislaved Stenbocken 10 Gislaved Förvärv 2,0 1 537 2024-07-02 Centrumfastighet i Gislaved Munin 21 Gislaved Förvärv - - 2024-07-02 Industritomt på Henja Industriområde i Gislaved Berghem 1:24 Ljungby Förvärv 7,9 4 529 2024-07-08 Kommersiell fastighet i Ljungby intill E4 Bränninge 3:339 Habo Förvärv - - 2024-07-09 Byggrätt för framtida byggnation av 300 bostäder i Jönköpingsområdet Summa 12,7 7 941 Verkstaden 4, Ulricehamn ===== SIDA 11 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 11 Refugen 6 VÄRNAMO Nybyggnation kommersiellt Hyresgäst IONITY Investering, se ovan Refugen 6 VÄRNAMO Nybyggnation kommersiellt Hyresgäst Nivika mfl Investering 108 Mkr PÅGÅENDE JÖNKÖPING VÄRNAMO I aktuellt marknadsläge kommer Nivika avvakta med projektstart på bostadsbyggnationer tills mer stabila förutsättningar har infunnit sig. Bolaget lägger stort fokus på riskhantering i våra pågående projekt och har en attraktiv egenägd projektportfölj att starta upp med när marknadsförutsättningarna blir mer gynnsamma. Nivikas pågående ny- och ombyggnationer, upphandlade till fastpris, kommer tillsammans tillföra ett årligt hyresvärde om cirka 38 miljoner kronor. Entreprenaderna upphandlas i regel som totalentreprenad för att minimera risken för oförutsedda kostnader. FÄRDIGSTÄLLDCentrum 4 - Stationsallén GISLAVED Nybyggnation samhällsfastighet/ bostäder Hyresgäst Gislaveds Kommun Investering 320 Mkr PÅGÅENDE Pågående och färdigställda projekt Färdigställande av pågående projekt tillför ett årshyresvärde om 38 Mkr Porfyren 4 VÄRNAMO Nybyggnation kommersiell Hyresgäst Rudhäll Industier Investering 34 Mkr Roten 2 - Hisingstorp JÖNKÖPING Nybyggnation trygghetsbostäder Investering 246 Mkr Lejonet 5 VÄRNAMO Ombyggnation kommersiellt Investering 13 Mkr Hyresgäst IF Metall m. fl. Investering 13 Mkr PÅGÅENDE Pågående projekt Fastighet Ort Projekttyp Kategori Planeras vara färdigställt* Bedömd investering, Mkr Återstående investering Bostäder Uthyrbar yta, m2 Lokaler Uthyrbar yta, m2 Hyres- värde, Mkr Antal lägenheter Roten 2 “Hisingstorp” Jönköping Nybyggnation Bostäder Q3 2024 246 - 6 002 - 13,2 82 Rosen 1 (Polisen) Värnamo Ombyggnation Samhällsfastighet Q3 2024 14 - - 4 435 0,5 - Refugen 6 Värnamo Nybyggnation Kontor/motell/ elmack Q1/Q2 2025 108 54 - 3 239 7,5 - Sandstenen 2 Värnamo Nybyggnation Industri/Lager Q2 2025 10 10 - 3 200 3,3 - Porfyren 4 Värnamo Nybyggnaion Kommersiell Q3 2025 34 34 - 2 598 2,7 - Lejonet 5 Värnamo Ombyggnation Kommersiell Q2 2025 13 13 - 892 1,6 - Centrum 4 “Stationsallén” Gislaved Nybyggnation Sammhällsfastighet/ Bostäder Q2/2026 320 297 3 752 5 711 22,7 66 Summa 486 408 3 752 15 640 37,9 66 *) Planeras vara färdigställd, kvartal kalenderår. 19 392 m² 100 % Pågående projekt, uthyrbar yta per ort, m 2 Värnamo 19 392 m 2 Pågående projekt, uthyrbar yta per katergori, m 2 Industri/Lager, 6 256 m2 Kontor, 2 942 m2 Samhällsfastighet, 5 711 m 2 Restaurang/hotell, 731 m2 Bostäder 3 752 m2 19 392 m/two.num 32 % 15 %30% 4 % 19 % PÅGÅENDE PÅGÅENDE GISLAVED ===== SIDA 12 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 12 Finansiell ställning och likviditet Nivikas verksamhet finansieras genom en kombination av banklån, övriga skulder och eget kapital. Finansieringen sker via säkerställda banklån, byggnadskreditiv och revolverande krediter hos ett tiotal finansinstitut, huvudsakligen tre nordiska storbanker samt lokala sparbanker och SBAB. Nivika har under det senaste året genomfört flera åtgärder för att minimera den finansiella risken och stärka nyckeltalen. Genom nyupplåning och en nyemission har de tidigare utestående obligationerna hanterats och bolaget har tillförts kassa för att fortsätta göra lönsamma förvärv av högavkastande fastigheter i kärnområdena. Dessa åtgärder visar på styrkan i Nivikas verksamhet, dess fastighetsbestånd och starka ägare, och i kombination med fallande marknadsräntor har det lett till positiva justeringar i de finansiella nyckeltalen. Vid periodens utgång var den genomsnittliga räntenivån i låneportföljen, beaktat räntederivat och exkluderat byggnadskreditiv 4,5 procent (5,3). Räntetäckningsgraden, mätt som rullande 12 månader, uppgick till 1,9 (1,6). Den genomsnittliga ränte- och kapitalbindningen var 2,9 (0,9) respektive 2,7 (2,5) år per den 30 september 2024. Nettobelåningsgraden uppgick vid periodens slut till 46 procent (50). Bolagets mål om en nettobelåningsgrad om maximalt 55 procent ger ytterligare utrymme för ökad belåning och värdeskapande i våra affärsområden. FINANSIERING Nettobelåningsgrad och räntetäckningsgrad, % Kapitalstruktur förfall per 2024-09-30 Finansiering Finansiering 2024-09-30 2023-08-31 Säkerställd finansiering, Mkr 5 327 4 648 Obligationslån, Mkr - 650 Genomsnittlig ränta exkl. byggnadskreditiv, % 4,5 5,1 Kapitalbindningstid, år 2,7 2,5 Räntebindningstid, år 2,9 0,9 Likvida medel, Mkr 102 66 Nettobelåningsgrad, % 46,4 49,6 Räntetäckningsgrad, ggr 1,9 1,6 Soliditet, % 46,7 44,7 En välbalanserad finansieringsstruktur med en balanserad kombination av eget kapital, banklån och övrig finansiering minskar den finansiella risken och möjliggör lönsam tillväxt. Under det senaste året har Nivika ökat den säker - ställda finansieringen och stärkt eget kapital. Detta har resulterat i en stark kapitalstruktur som möjliggör lönsamma projekt och förvärv som bidrar till fortsatt tillväxt. Bolaget arbetar aktivt med att hantera ränterisken genom olika typer av räntederivat. Under perioden har ytterligare räntesäkringar genomförts, och totalt är 56 procent (30) av låneportföljen nu räntesäkrad via derivat. De långfristiga räntebärande finansiella skulderna uppgick per rapportdagen till 5 308 miljoner kronor (5 214), varav långsiktig bankfinansiering utg jorde 5 200 miljoner kronor (4 520), obligationslån 0 miljoner kronor (650) och övriga räntebärande skulder 107 miljoner kronor (42). Förändringen under året förklaras av nyutlåning på befintligt bestånd, nyutlåning till förvärv och nybyggnationer, lösen av lån i samband med avyttringar samt lösen av obligationslån. Bankfinansieringen säkerställs genom pant i fastigheter och koncernborgen. Vissa banklån inkluderar även åtaganden som rapportering av finansiella nyckeltal och informationsåtaganden. Samtliga var per rapportdagen uppfyllda. Andelen grön finansiering ökar, och cirka 20 procent av den utestående bankskulden är grön. Förlängningar hanteras löpande och i princip samtliga lån med förlängning under 2024 har hanterats. Beviljad men ej utnyttjad finansiering per sista september 2024 uppgick till cirka 450 miljoner kronor avseende beviljade men ej utbetalda byggnadskreditiv, förvärvslån, banklån samt kontokrediter. Räntesäkring, andel, % 30% 35% 40% 45% 50% 55% 60% 2024 2025 2026 2027 eller senare - 500 1 000 1 500 2 000 2 500 Förfall 2024 Förfall 2025 Förfall 2026 Förfall 2027 eller senare Bankfinansiering Förlängt efter perioden - 0,5 1,0 1,5 2,0 2,5 0,0% 10,0% 20,0% 30,0% 40,0% 50,0% 60,0% 70,0% 80,0% 90,0% Nettobelåningsgrad Räntetäckningsgrad Efter periodens slut har Bolaget återvänt till obligationsmarknaden och framgångsrikt emitterat seniora icke säkerställda gröna obligationer till ett initialt belopp om 400 miljoner kronor under ett ramverk om totalt 800 miljoner kronor. Transaktionen mötte starkt intresse från nordiska institutionella investerare och boken var väl övertecknad. Obligationen löper med en rörlig ränta om 3 månader STIBOR plus 325 baspunkter med en löptid om 3,25 år. Emissionslikviden kommer att användas i enlighet med Bolagets nyligen etablerade ramverk för grön finansiering och kommer bidra till Bolagets fortsatta tillväxt och skapa värde för aktieägarna . ===== SIDA 13 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 13 289 lägenheter AKTUELL INTJÄNINGSFÖRMÅGA Följande information utgör grunden för den uppskattade intjäningsförmågan: Hyresintäkterna baseras på undertecknade hyresavtal på årsbasis (inklusive tillägg och eventuella hyresrabatter) samt övriga fastighetsrelaterade intäkter utifrån gällande hyresavtal per bokslutsdag. Fastighetskostnader baseras på ett normalt verksamhetsår med underhåll för innehavda fastigheter per bokslutsdag. I driftkostnaderna ingår fastighetsrelaterad administration. Fastighetsskatt ingår i posten Fastighetskostnader och beräknas utifrån fastigheternas aktuella taxeringsvärden. Centrala administrationskostnader beräknas utifrån den aktuella organisationen, inklusive projektutveckling, och fastighetsportföljens storlek per bokslutsdag. Kostnader av engångskaraktär är inte medtagna. Finansiella intäkter och kostnader har beräknats utifrån Bolagets faktiska genomsnittliga räntenivå och kreditportfölj per bokslutsdag. Aktuell intjäningsförmåga, Mkr 2024-09-30 Hyresvärde 766 Vakans -32 Hyresintäkter 734 Fastighetskostnader -199 Driftnetto 535 Central förvaltning -40 Finansiella kostnader -256 Förvaltningsresultat 240 Förvaltningsresultat per aktie, kr 2,50 Baserat på det fastighetsbestånd och de hyreskontrakt som föreligger vid periodens utgång uppgår hyresintäkterna för den kommande tolvmånadersperioden till 734 miljoner kronor. Fastighetskostnader na beräknas utifrån aktuell driftsmarginal, uppgick till 199 miljoner kronor, vilket innebär ett driftnetto om 535 miljoner kronor. Överskottsgraden beräknas uppgå till cirka 72 procent utifrån fastighetskostnader för ett normalt verksamhetsår inklusive fastighetsrelaterad administration. Utifrån nuvarande omfattning av organisation och verksamhet bedöms de centrala administrationskostnaderna uppgå till 40 miljoner kronor. Förvaltningsresultatet bedöms därmed uppgå till 240 miljoner kronor. I aktuell intjäningsförmåga är kommande intäkter från pågående byggnationer ej inräknade. Enligt uppskattning, se avsnitt pågående projekt, tillför pågående projekt hyresintäkter om 38 miljoner kronor. Utifrån bedömd överskottsgrad tillför projekten ett driftnetto om cirka 33 miljoner kronor. För mer information om pågående projekt se avsnitt Fastighetsportfölj i delårsrapporten. Det är viktigt att notera att den aktuella intjäningsförmågan inte är en prognos utan visar på Nivikas intjäningsförmåga vid periodens utgång och beaktar inte eventuella förändringar av variabler såsom hyror, vakanser, fastighetskostnader, räntor med mera. Hänsyn har ej heller tagits till händelser efter perioden. Sadelmakaren 1, Värnamo Vinkeln 6, JönköpingFolkets Hus 1, VärnamoAktuell intjäningsförmåga Refugen 6, Värnamo ===== SIDA 14 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 14 AKTIEN OCH ÄGARNA Nivika Fastigheter AB (Publ) B-aktie (kortnamn NIVI B) är noterat på Nasdaq Stockholm, Mid Cap, inom sektorn Real Estate. Nivikas marknadsvärde uppgick den 30 september 2024 till 4 363 miljoner kronor och antalet aktieägare var 4 360 stycken (3 074). Vid utgången av perioden uppgick antal aktier till 95 885 594 stycken, fördelat på 24 884 800 stycken av serie A och 71 000 794 stycken av serie B. Varje A-aktie berättigar till tio röster per aktie och varje B-aktie ger rätt till en röst per aktie. Samtliga aktier medför lika rätt till andel i Bolagets tillgångar och vinst samt till utdelning. Kursutveckling och handel Under perioden 1 juli till 30 september 2024 omsattes på Nasdaq Stockholm cirka 2 931 000 NIVI B-aktier. Dagsomsättningen för Nivika på Nasdaq Stockholm uppgick i genomsnitt till 44 410 aktier och det volymviktade genomsnittspriset uppgick till 43,75 kronor. Högst betalkurs under perioden var 46,80 kronor den 29 juli 2024 och lägst betalkurs var 38,40 kronor den 2 juli 2024. Aktiekursen den 30 september uppgick till 45,50 kronor (senast betalt). Information om aktens utveckling finns även på www.nivika.se. Återköp av aktier Vid årsstämman i februari 2024 bemyndigades Nivikas styrelse att, fram till nästa stämma, vid ett eller flera tillfällen, fatta beslut om att förvärva egna aktier. Styrelsen beslutade i maj 2024 att påbörja ett återköpsprogram av egna aktier till ett belopp om upp till 50 miljoner kronor under perioden 16 maj till 31 december 2024. Per den 30 september 2024 ägde Bolaget 662 193 aktier av serie B. Under perioden har återköp genomförts till ett belopp om cirka 24 miljoner kronor. De tio största aktieägare (röstsorterat) per den 30 september 2024 Källa: Euroclear Sweden och Bolaget *) A-aktier berättigar till tio röster per aktie och B-aktier berättigar till en röst per aktie. *) Marknadsvärdet på samtliga aktier i Bolaget, baserat på senast betalt pris för B-aktier per datum ovan. Aktien och ägarna Namn Antal tusen A-aktier* Antal tusen B-aktier* Totalt antal aktier, tusen Andel av kapital Andel av röster Santhe Dahl Invest AB 6 952 16 059 23 011 24,0 26,8 Värnanäs AB 7 436 2 167 9 602 10,0 23,9 Husleden Förvaltning AB 4 000 10 671 14 671 15,3 15,8 Skandinavkonsult i Stockholm AB 3 109 3 000 6 108 6,4 10,7 Planch AB 3 109 933 4 042 4,2 10,0 Nordea Livförsäkring Sverige AB - 4 073 4 073 4,2 1,3 Nordnet Pensionsförsäkring Ab - 3 878 3 878 4,0 1,2 Swedbank Robur Småbolagsfond Norden - 3 550 3 550 3,7 1,1 Pollock Invest AB 280 745 1 025 1,1 1,1 Tredje AP-fonden - 3 170 3 170 3,3 1,0 10 största aktieägare 24 885 48 246 73 131 76,3 92,9 Återköpta aktier - 662 662 0,7 0,2 Övriga aktieägare - 22 093 22 093 23,0 6,9 Totalt 24 885 71 001 95 886 100,0 100,0 Varav styrelse och koncernledning 21 776 34 827 56 603 59,0 79,0 Nivikaaktien 2024-09-30 Handelsplats Nasdaq Stockholm Aktienamn Nivika Kortnamn (ticker) NIVI B ISIN-kod SE0017083272 Segment Nasdaq, Mid Cap Sektor Real Estate Valuta SEK Totalt utestående aktier 95 885 594 st Totalt antal B-aktier 71 000 794 st Stängningskurs 30 september 2024 45,50 kr Marknadsvärde 30 september 2024* 4 363 Mkr NIVI B och omsättning 0 100 200 300 400 500 600 700 0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 50 Total volym, tusen Stängningskurs Långsiktigt substansvärde och börskurs 0 20 40 60 80 Börskurs, kr Långsiktigt substansvärde per aktie, kr ===== SIDA 15 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 15 0 100 200 300 400 500 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 23/24 Q5-R12 Driftnetto, Mkr RAPPORT ÖVER RESULTAT OCH TOTALRESULTAT FÖR KONCERNEN I SAMMANDRAG 0 100 200 300 400 500 600 700 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 23/24 Q5-R12 Totala hyresintäkter, Mkr 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 23/24 Q5-R12 Förvaltningsresultat, Mkr tkr 2023/24 3 mån juli-sep 2022/23 3 mån juli-sep 2023/24 13 mån sep-sep 2022/23 12 mån sep-aug Hyresintäkter 171 309 154 181 703 895 580 038 Serviceintäkter 6 492 6 977 31 221 31 875 Summa intäkter 177 801 161 157 735 116 611 913 Driftskostnader* -32 634 -33 888 -176 356 -165 238 Underhållskostnader -1 310 -2 858 -14 186 -13 342 Fastighetsskatt -4 688 -4 383 -19 697 -18 423 Summa fastighetskostnader -38 632 -41 129 -210 239 -197 002 Driftnetto 139 169 120 028 524 877 414 910 Central administration* -11 311 -4 251 -57 779** -40 130 Finansnetto -63 307 -60 889 -256 386 -241 004 Förvaltningsresultat 64 551 54 888 210 712 133 777 Värdeförändring fastigheter, realiserade - 950 11 362 37 832 Värdeförändring fastigheter, orealiserade 28 959 -193 080 83 662 -496 017 Värdeförändring räntederivat -69 087 -2 060 -144 902 7 693 -40 128 -194 190 -49 879 -450 492 Resultat före skatt 24 422 -139 302 160 833 -316 714 Aktuell skatt -3 982 1 258 -13 142 -3 427 Uppskjuten skatt -14 962 9 161 -28 445 37 531 Periodens resultat 5 479 -128 883 119 246 -282 610 Periodens totalresultat 5 479 -128 883 119 246 -282 610 Hänförligt till Moderföretagets aktieägare 5 479 -128 883 119 246 -282 610 Innehav utan bestämmande inflytande Genomsnittligt antal aktier under perioden 92 355 146 64 334 588 92 355 146 64 334 588 Resultat per aktie, kr 0,06 -2,00 1,29 -4,39 Koncernen *) Beräknings-/fördelningsgrund uppdaterad från 2023-09-01, jämförelseperioder ej omräknade. **) Perioden inkluderar engångsposter om 4 Mkr avseende systembyten, byte av räkenskapsår samt kostnader i samband med byte av VD. 0 50 100 150 200 ===== SIDA 16 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 16 KOMMENTARER TILL RESULTATET Intäkter För femte kvartalet uppgick de totala intäkterna till 178 Mkr (161) vilket är en ökning med 10 procent i jämförelse med samma kvartal föregående år. För hela perioden, vilket summerar 13 månader, uppgick de till 735 Mkr, en tillväxt på 20 procent i jämförelse med period 2022-09-01 till 2023- 08-31. Hyresintäkter utgör 704 Mkr (580) av de totala intäkterna under hela rapportperioden. Intäkterna består även av serviceintäkter, som för hela perioden uppgår till 31 Mkr (32). Serviceintäkter består huvudsakligen av vidaredebitering av värme, el, vatten och fastighetsskatt. Tillväxten är framförallt hänförlig till fastighetsförvärv, indexreglering samt att Nivika har färdigställt ett större antal projekt. Bolaget förvaltar 199 fastigheter per 2024-09-30 med en total uthyrbara yta om cirka 613 000 m² jämfört med 559 000 m² motsvarande period föregående år. Det sammanlagda hyresvärdet per 2024-08-31 uppgick, på årsbasis, till 766 Mkr (661), vilket motsvarar en tillväxt om 16 procent. Driftskostnader och driftnetto Driftskostnaderna, inklusive underhållskostnader och fastighetsskatt, uppgick under hela perioden till -210 Mkr (-197). Driftnettot för kvartal fem uppgick till 139 Mkr (120) vilket motsvarar en överskottsgrad om 78 procent (75). För hela perioden, september till september 2023/24, uppgick driftsöverskottet till 525 Mkr (415) vilket motsvarar en överskottsgrad om 71 procent (68). Förvaltningsresultat Förvaltningsresultatet, vilket är verksamhetens resultat efter finansnetto, uppgick för femte kvartalet till 65 Mkr (55). Det ökade kostnaderna härleds främst till engångskostnader för byte av både ekonomi- och fastighetssystem. Även kostnader av engångskaraktär i samband med byte av räkenskapsår samt ökning av kundförluster jämfört med föregående år, har påverkat kostnadsökningen under det gågna kvartalet. För hela rapportperioden var förändringen 58 procent jämfört med period 2022-09-01 till 2023-08-31 och uppgick till 211 Mkr (134). Förvaltningsresultatet påverkades positivt till följd av ökade hyresintäkter, minskade förvaltningskostnader samt minskade finansieringskostnader efter att obligation lösts helt. Värdeförändringar Kvartal fem har, som tidigare kvartal, präglats av fortsatt höga marknadsräntor och därmed höga finansieringskostnader. Högre avkastningskrav har till viss del motverkats av KPI-indexjustering och hyreshöjningar för 2024. För rapportperioden uppgick värdeförändringen på fastigheter till 95 Mkr (-458) varav 11 Mkr (38) är realiserade och hänförliga till försäljningen av Släggan 11 i Gislaved, Vesslan 18-21 i Vetlanda, Apoteket 2, Bokhandeln 2, Stigamo 1:66 samt del av Graniten 39. Orealiserade värdeförändringar uppgick till 84 Mkr (-496). Orealiserade värdeförändringar på derivat för hela perioden påverkade resultatet med -145 Mkr (8) och avser i sin helhet orealiserade värdeförändringar drivet av sjunkande marknadsräntor. Säsongsvariationer Driftöverskottet hos Nivika varierar över året, detta beroende på de säsongsvariationer som uppkommer i fastighetsbranschen och på Bolagets marknader. Under vintermånaderna påverkas resultatet av att kostnaderna avseende främst el och värme är höga. Kontraktsstrukturen är utformad så att hyresgästerna debiteras en jämnt fördelad preliminär avgift löpande under året, medan utgiften för den faktiska förbrukningen kostnadsförs i takt med utfall. Detta ger en lägre överskottsgrad dessa månader, motsvarande ligger den på en högre nivå under sommarmånaderna. Skatt Uppskjutna skatteskulder och skattefordringar har beräknats till skattesatsen 20,6 procent. Medarbetare Samtliga medarbetare på Nivika är anställda i moderbolaget. Vid periodens slut uppgick antalet medarbetare till 65 (62), av dessa är 25 (23) kvinnor och 46 (39) män. Koncernen Värdeförändringar fastigheter 2023/24 2022/23 Mkr juli-sep juni-aug Förändring kassaflöde mm. 5 2 Pågående nybyggnation - 90 Mark och outnyttjade byggrätter -15 -82 Förändringar i avkastningskrav 38 -231 Avtalad försäljning - 10 Orealiserad värdeförändring 28 +0,2% -210 -2,0% Realiserad värdeförändring - - Totala värdeförändringar 28 +0,2% -210 -2,0% I mitten av augusti höll Nivika en extra bolagsstämma där stämman beslutade om omläggning av räkenskapsår till kalenderår, det vill säga 1 januari till 31 december. Det innebär att innevarande räkenskapsår förlängs till och med 2024-12-31 och blir därmed 16 månader. Denna ”Q5” rapport är den första delårsrapporten i enlighet med nytt räkenskapsår per 2024-09-30 som Nivika redovisar. ===== SIDA 17 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 17 KONCERNENS RAPPORT ÖVER FINANSIELL STÄLLNING tkr 30 sep 2024 31 aug 2023 TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Programvara/licenser 1 506 650 Summa immateriella anläggningstillgångar 1 506 650 Materiella anläggningstillgångar Förvaltningsfastigheter 11 469 850 10 479 100 Rörelsefastigheter 18 879 19 306 Inventarier 62 268 64 844 Nyttjanderättstillgångar 15 718 25 405 Derivatinstrument - 36 793 Andra långsiktiga värdepappersinnehav 11 11 Uppskjuten skattefordran 33 323 27 113 Andra långfristiga fordringar 20 281 48 300 Summa anläggningstillgångar 11 620 330 10 700 872 Omsättningstillgångar Varulager 997 2 047 Hyresfordringar 18 484 16 285 Övriga fordringar 10 286 55 992 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 19 645 16 723 Likvida medel 102 347 66 023 Summa omsättningstillgångar 151 760 157 069 Tillgångar till försäljning - 140 000 SUMMA TILLGÅNGAR 11 773 596 10 998 591 tkr 30 sep 2024 31 aug 2023 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 47 943 38 954 Övrigt tillskjutet kapital 3 546 499 3 098 809 Balanserat resultat inklusive periodens resultat 1 900 093 1 780 846 Summa eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 5 494 535 4 918 609 Långfristiga skulder Uppskjuten skatteskuld 589 555 560 482 Räntebärande finansiella skulder 5 307 609 5 162 650 Leasingskulder 11 782 21 747 Derivatinstrument 108 109 - Summa långfristiga skulder 6 017 056 5 744 879 Kortfristiga skulder Räntebärande finansiella skulder 127 176 126 523 Leasingskulder 3 832 3 626 Leverantörsskulder 11 656 36 187 Övriga skulder 71 435 41 459 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 47 907 76 434 Summa kortfristiga skulder 262 006 284 230 Skulder direkt hänförliga till tillgångar till försäljning - 50 874 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 11 773 596 10 998 591 Koncernen ===== SIDA 18 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 18 FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL 0 10 20 30 40 50 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 23/24 Q5 Soliditet, % Eget kapital Det egna kapitalet uppgick vid utgången av perioden till 5 495 Mkr (4 919). Soliditeten uppgick till 47 procent (45). Förändringen under perioden september 2023 - september 2024 utgörs av en företrädesemission som genomfördes och godkändes på en extra bolagsstämma i början av december, återköp av aktier samt periodens resultat. Fastighetsvärde, Mkr 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 23/24 Q4 0 2000 4000 6000 8000 10000 12000tkr Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Balanserat resultat inkl. årets resultat Totalt eget kapital Ingående balans 2022-09-01 29 085 2 379 932 2 063 457 4 472 474 Årets resultat -282 610 -282 610 Summa totalresultat -282 610 -282 610 Transaktioner med ägare: - Nyemission 9 868 740 132 750 000 - Kostnader för emission -21 255 -21 255 Utgående balans 2023-08-31 38 954 3 098 809 1 780 846 4 918 609 Ingående balans 2023-09-01 38 954 3 098 809 1 780 846 4 918 609 Årets resultat 119 246 119 246 Summa totalresultat 119 246 119 246 Transaktioner med ägare: - Nyemission 8 989 501 601 510 591 - Kostnader för emission -24 913 -24 913 - Återköp av aktier -28 998 -28 998 Utgående balans 2024-09-30 47 943 3 546 499 1 900 093 5 494 535 Koncernen ===== SIDA 19 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 19 KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS Investeringar och kassaflöde Siffror inom parentes avser 2023-08-31. Kassaflödet från den löpande verksamheten i perioden uppgick till 520 Mkr (357). Förvärv av fastigheter, direkt eller via dotterbolag, påverkade kassaflödet i perioden med -650 Mkr (-84). Detta avser förvärv av 28 fastigheter, 15 stycken i Ulricehamn, två i Varberg, två i Borås, tre i Värnamo, fyra i Gislaved samt två i Ljungby. Även mark med framtida byggrätter i Habo har förvärvats under perioden. De avyttrade fastigheterna har påverkat kassaflödet med 211 Mkr (536). Dessa avser försäljning av Släggan 11 i Gislaved, Vesslan 18-21 i Vetlanda, Apoteket 2 och Bokhandeln 2 i Eksjö, Ämbaret 3 och 8, Ödlan 20, Stigamo 1:66 i Jönköping samt del av Graniten 39 i Värnamo. Investeringar i befintliga fastigheter uppgick till -353 Mkr (-843) och avser främst nybyggnation, anpassningar och ombyggnationer för befintliga eller nya hyresgästers behov. Finansieringsverksamhetens förändring under året utgörs främst av nyemission 479 (723), upplåning netto om 96 Mkr (-573), samt betald ränta -253 Mkr (-235) samt återköpt av aktier -29 Mkr (0). Sammantaget förändrades likvida medel under perioden med 36 Mkr (-121) vilket gav utgående likvida medel om 102 Mkr (66). tkr 2023/24 3 mån juli-sep 2022/23 3 mån juli-sep 2023/24 13 mån sep-sep 2022/23 12 mån sep-aug Den löpande verksamheten Resultat före skatt* 24 422 -139 302 160 833 -316 714 Justering för: Finansiella poster 63 308 57 919 256 387 241 003 Värdeförändring fastigheter -28 960 192 130 -95 024 458 185 Värdeförändring räntederivat 69 087 2 060 144 902 -7 693 Övriga poster som inte ingår i kassaflödet 12 315 34 030 24 781 38 728 Betald skatt - -9 492 - -9 492 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 140 172 137 344 491 879 404 016 Kassaflöde från förändringar av rörelsekapitalet Förändring rörelsefordringar 19 618 23 236 40 790 61 715 Förändring rörelseskulder -44 432 -41 954 -12 750 -107 767 Kassaflöde från den löpande verksamheten 115 358 118 627 519 919 357 964 Investeringsverksamheten Förvärv av förvaltningsfastigheter -277 644 - -649 617 -84 000 Avyttring av förvaltningsfastigheter - 33 101 211 318 535 960 Investering i förvaltningsfastigheter -35 981 -152 866 -352 529 -842 901 Förändring i materiella anläggningstillgångar -658 3 261 -3 197 1 375 Förändring i finansiella tillgångar -7 005 1 964 21 809 97 Kassaflöde från investeringsverksamheten -321 288 -114 540 -772 216 -389 469 Finansieringsverksamheten Nyemission - - 510 591 750 000 Emissionskostnad - -113 -31 377 -26 769 Återköp av egna aktier -23 814 - -28 998 - Upptagna lån 647 016 710 500 3 422 894 1 292 294 Amortering/lösen lån -426 814 -187 635 -3 326 921 -1 865 126 Betald ränta -63 947 -64 663 -252 519 -234 628 Amortering av leasingskuld -1 099 -2 100 -5 049 -4 993 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 131 342 455 989 288 621 89 221 Periodens kassaflöde -74 588 460 076 36 324 -120 726 Likvida medel vid periodens början 176 935 26 533 66 023 186 749 Likvida medel vid periodens slut 102 347 486 609 102 347 66 023 Koncernen *) Per 2023-09-01 har utgångspunkt för kassaflödet uppdaterats, tidigare utgick kassaflödet från rörelseresultat, nu resultat före skatt. **) Erhållet investeringsbidrag inkluderat. ===== SIDA 20 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 20 MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING I SAMMANDRAG Moderbolaget Moderbolagets verksamhet består av koncernövergripande funktioner samt organisation för förvaltning av de fastigheter som ägs av dotterbolagen. Intäkterna består i huvudsak av vidarefakturerade kostnader till dotterbolagen och finansiella intäkter i form av ränteintäkter. Då moderbolaget per 2024-09-30 inte har något utestående obligationslån samt har förändrat swapportföljen, har det medfört betydligt lägre räntekostnader. Balansräkningen består i huvudsak av andelar i helägda dotterbolag och fordring ar hos dessa samt eget kapital. Risker och osäkerhetsfaktorer för moderbolaget är samma som för koncernen. tkr 2023/24 3 mån juli-sep 2022/23 3 mån juli-sep 2023/24 13 mån sep-sep 2022/23 12 mån sep-aug Nettoomsättning 24 877 16 364 99 161 81 674 Bruttoresultat 24 877 16 364 99 161 81 674 Administrationskostnader -24 564 -20 601 -109 967 -93 821 Rörelseresultat 312 -4 237 -10 806 -12 147 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag -104 -240 21 330 138 121 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 21 823 32 997 131 728 76 997 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 093 -7 113 -17 972 -83 970 Finansnetto 20 626 25 644 135 086 131 148 Resultat efter finansiella poster 20 938 21 406 124 280 119 001 Bokslutsdispositioner - 42 900 - 42 900 Resultat före skatt 20 938 64 306 124 280 161 901 Skatt på periodens resultat - -7 662 - -7 662 Periodens resultat 20 938 56 644 124 280 154 239 Moderbolaget ===== SIDA 21 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 21 MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG tkr 30 sep 2024 31 aug 2023 TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Programvara/licenser 336 650 Summa immateriella anläggningstillgångar 336 650 Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg, installationer och immateriella tillgångar 843 813 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 337 1 750 Summa materiella anläggningstillgångar 1 180 2 563 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 2 186 489 2 364 038 Uppskjuten skattefordran 21 107 14 643 Summa finansiella anläggningstillgångar 2 207 596 2 378 681 Summa anläggningstillgångar 2 209 112 2 381 894 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 59 318 Fordringar hos koncernföretag 1 661 065 1 461 386 Aktuell skattefordran - 416 Övriga fordringar 500 46 214 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 33 079 7 076 Summa kortfristiga fordringar 1 694 703 1 515 410 Kassa och bank 39 951 59 787 Summa omsättningstillgångar 1 734 654 1 575 197 SUMMA TILLGÅNGAR 3 943 766 3 957 091 tkr 30 sep 2024 31 aug 2023 EGET KAPITAL OCH SKULDER Bundet eget kapital Aktiekapital 47 943 38 954 Fritt eget kapita l Överkursfond 3 575 496 3 098 808 Balanserat resultat 69 761 -55 480 Periodens resultat 124 280 154 239 Summa fritt eget kapital 3 769 537 3 197 567 Summa eget kapital 3 817 480 3 236 520 Långfristiga skulder Räntebärande finansiella skulder 103 899 681 435 Summa långfristiga skulder 103 899 681 435 Kortfristiga skulder Räntebärande finansiella skulder 10 717 10 717 Leverantörsskulder 162 1 548 Övriga skulder 1 462 5 130 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10 046 21 741 Summa kortfristiga skulder 22 387 39 136 Summa skulder 126 286 720 571 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 3 943 766 3 957 091 Moderbolaget ===== SIDA 22 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 22 NOTER TILL DELÅRSRAPPORTEN Not 1 - Redovisningsprinciper Nivika Fastigheter AB (publ) tillämpar International Financial Reporting Standards (IFRS) såsom de antagits av EU. Denna delårsrapport är upprättade i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering. Upplysningar enligt IAS 34 16A framkommer förutom i de finansiella rapporterna och dess tillhörande noter även i övriga delar av rapporterna. Rapporten för moderföretaget har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och RFR 2 Redovisning för juridiska personer. Samma redovisningsprinciper, beräkningsgrunder och bedömningar har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Övriga ändrade och nya IFRS standarder med ikraftträdande under året eller kommande perioder bedöms inte ha någon väsentlig påverkan på koncernens redovisning och finansiella rapporter. Uppskattningar och bedömningar Upprättandet av delårsrapporten kräver att företagsledningen gör bedömningar och uppskattningar samt gör antaganden som påverkar tillämpningen av redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen av tillgångar, skulder, intäkter och kostnader. Verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. De kritiska bedömningarna och källorna till osäkerhet i uppskattningar är desamma som i den senaste årsredovisningen . Not 2 - Finansiella instrument - verkligt värde Uppskattat verkligt värde för koncernens finansiella instrument baseras på marknadspriser och värderingsmetoder som beskrivs nedan. Under perioden har det ej skett någon förändring mellan kategorierna. Tabellen nedan visar Bolagets värdering till verkligt värde: Värderingshierarkin Nivåerna i värderingshierarkin definieras som följande: Nivå 1 - Noterade priser (ojusterade) på aktiva marknader för identiska tillgångar och skulder. Nivå 2 - Andra observerbara indata för tillgången eller skulden än noterade priser inkluderade i nivå 1, antingen genom direkt (dvs. prisnoteringar) eller indirekt (dvs. härledda från prisnoteringar). Nivå 3 - Indata för tillgången eller skulden som inte baseras på observer- bara marknadsdata (dvs. icke observerbara indata). Derivat Ränteswappar värderas i enlighet med den marknadsvärdering den emitterande parten har fastställt. Nedanstående tabell presenterar förändringar i finansiella instrument enligt nivå 2: En utförligare beskrivning av transaktioner med närstående finns i årsredovisningen 2022/23. tkr 2024-09-30 2023-08-31 Ingående balans 36 793 29 100 Värdeförändring -110 050 7 693 Utgående balans -73 257 36 793 Noter till Delårsrapporten Inköp Avser Mkr Värnanäs AB Administrativa tjänster 0,8 (0,9) Poplanäs Invest AB Administrativa tjänster 0,4 (0,4) Yälp Facility AB Lokalvård 2,7 (1,9) Tigbro AB Badrumsmoduler till byggnation 0,2 (0,6) Holmgren Group AB Hyresgästanpassning 0,2 (0,9) Totalt 4,3 (4,7) Försäljning Avser Mkr Värnanäs AB Hyra 5,4 (4,2) Poplanäs Invest AB Hyra 6,5 (6,3) Holmgren Group AB Hyra 46,6 (40,7) Pollock Invest AB Hyra 1,9 (2,1) Totalt 60,4 (53,3) Not 4 - Transaktioner med närstående Bolagets transaktioner med närstående parter görs som en del av den sedvanliga affärsverksamheten och genomförs utifrån samma kriterier och villkor som för jämförbara transaktioner med externa parter i liknande ställning. Tabellerna nedan visar omfattningen av de transaktioner med närstående parter under perioden september 2023 till september 2024, siffror inom parentes avser helår 2022/23: Värdering 2024-09-30, tkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Summa Derivatinstrument (ränteswappar) - -73 257 - -73 257 Värdering 2023-08-31, tkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Summa Derivatinstrument (ränteswappar) - 36 793 - 36 793 Resultat per aktie, 2024-09-30 2023-08-31 Årets resultat, Mkr 119,2 -282,6 Antal aktier 95 885 594 77 907 047 Genomsnittligt antal aktier under perioden 92 355 146 64 334 588 Resultat per aktie, kr 1,29 -4,39 Not 3 - Eget kapital För beräkningsgrunder se årsredovisningen 2022/23. ===== SIDA 23 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 23 Not 5 - Segmentredovisning Ledningen följer primärt upp segmenten på omsättning och driftöverskott. Redovisade intäkter avser intäkter från externa kunder. Nivikakoncernen rapporterar en segmentredovisning där segmenten är uppdelade geografiskt: Jönköping, Värnamo, Växjö och Västkusten. Samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder har använts i delårsrapporten som i den senaste årsredovisningen. 31 17 19 2 31 27 6 39 93 2 4 9 Jönköping 31 % Värnamo 31 % Växjö 19 % Västkusten 17 % Övriga 2 % Fördelning fastighetsvärde per geografi, % Fördelning fastighetsvärde per objektstyp, % Jönköping Värnamo Växjö Västkusten Övrigt Totalt 2023/24 sep-sep 2022/23 sep-aug 2023/24 sep-sep 2022/23 sep-aug 2023/24 sep-sep 2022/23 sep-aug 2023/24 sep-sep 2022/23 sep-aug 2023/24 sep-sep 2022/23 sep-aug 2023/24 sep-sep 2022/23 sep-aug Totala hyresintäkter 202 110 195 927 236 906 177 613 133 646 103 044 138 542 111 966 23 911 23 364 735 116 611 913 Fastighetskostnader - Drift -60 346 -56 181 -60 476 -51 224 -22 807 -23 133 -24 853 -26 438 -7 873 -8 262 -176 356 -165 238 Fastighetskostnader - Underhåll -3 669 -2 930 -4 694 -4 351 -1 877 -2 970 -3 495 -2 840 -451 -251 -14 186 -13 342 Fastighetskostnader - Fastighetsskatt -7 029 -7 282 -6 830 -5 714 -2 838 -2 139 -2 486 -2 778 -514 -511 -19 697 -18 423 Driftnetto 131 066 129 535 164 905 116 323 106 125 74 801 107 707 79 910 15 073 14 340 524 877 414 910 Värdeförändring, förvaltningsfastigheter -2 741 -94 767 119 643 -127 080 -31 991 -110 544 20 118 -123 802 -10 006 -1 993 95 024 -458 185 Resultat inkl. värdeförändringar 128 326 34 768 284 549 -10 756 74 134 -35 742 127 825 43 892 5 068 12 347 619 901 -43 274 Ofördelade poster: Förvaltnings- och administrationskostnader -57 779 -40 130 Övriga rörelseintäkter - - Övriga rörelsekostnader - - Finansnetto -256 386 -241 004 Värdeförändring derivat -144 902 7 693 Periodens resultat 160 833 -316 714 Noter till Delårsrapporten Industri/lager 27 % Kontor 9 % Handel 6 % Samhällsfastigheter 9 % Hotell/restaurang 4 % Mark 3 % Bostäder 39 % Övrigt 2 % ===== SIDA 24 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 24 ÖVRIG INFORMATION Risker och osäkerhetsfaktorer Koncernens verksamhet, finansiella ställning och resultat kan påverkas av ett antal risker och osäkerhetsfaktorer. Nivikas fastighetsportfölj är fördelad över samtliga fastighetstyper och innehåller fastigheter i fler än 20 kommuner i Småland med omnejd, företagstäta och starka delmarknader i tillväxtregioner. Riskerna delas in i strategiska, operationella, finansiella och legala risker. Rätt hanterat kan risker leda till möjligheter och addera värde till verksamheten. Arbete bedrivs kontinuerligt med att uppdatera koncernens risksituation, detta sker genom en systematisk process där risker identifieras, värderas, hanteras och rapporteras. Prioritet läggs på de risker som bedöms kunna ha störst negativ påverkan utifrån sannolikhet och tänkbar påverkan på verksamheten. För en utförlig beskrivning av koncernens väsentliga risker och hanteringen av dessa hänvisas till årsredovisningen för 2022/23, sidorna 79-82. Omvärldsfaktorer De styrräntesänkningar som Riksbanken genomfört och spås fortsätta med under vintern kommer bidra positivt till Nivikas intjäningsförmåga och resultat per aktie. Nivika har sett över sina finansieringskällor och har i nordiska banker som kreditgivare kompletterat med en grön, icke säkerställd, obligation som emitterats i november 2024. Högre finansieringskostnader har historiskt inneburit högre avkastningskrav och därmed lägre fastighetsvärden, en trend som har planat ut och sannolikt snart vänder. Utsikter Nivika står väl rustat inför framtiden. Med en diversifierad fastighetsportfölj, en projektportfölj med tyngdpunkt på mycket starka lägen och en solid finansiell bas är Bolaget väl rustat att hantera de utmaningar som olika scenarios kan föra med sig. Avrundningar Till följd av avrundningar kan siffror presenterade i denna delårsrapport i vissa fall inte exakt summera till totalen och procenttal kan avvika från de exakta procenttalen. Extra Bolagsstämma den 20 augusti Nivika höll en extra bolagsstämma där stämman framför allt beslutade om ändring av Bolagets bolagsordning innebärande en omläggning av räkenskapsår till kalenderår, dvs 1 januari till 31 december. Det innebär att innevarande räkenskapsår förlängs till och med 2024-12-31 och blir 16 månader. Nivika kommer att lämna första delårsrapporten i enlighet med nytt räkenskapsår per 2024-09-30. Fullständig information om extra bolagsstämman finns på Bolagets webbplats; www.nivika.se. Övrig information ===== SIDA 25 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 25 Nyckeltal 2023/24 13 mån sep-sep 2022/23 12 mån sep-aug Definition Syfte Ekonomisk uthyrningsgrad bostäder A Kontraktsvärde på årsbasis vid periodens slut, Mkr 263,6 215,1 Kontrakterade hyror i förhållande till hyresvärdet, vid periodens utgång. Nyckeltalet åskådliggör den ekonomiska utnyttjandegraden i Koncernens bostadsfastigheter samt ett effektivitetsmått för uthyrningen.B Hyresvärde bostäder, Mkr 268,6 219,7 A / B Ekonomisk uthyrningsgrad bostäder, % 98,1 97,9 Ekonomisk uthyrningsgrad lokaler A Kontraktsvärde på årsbasis vid periodens slut, Mkr 470,6 426,9 Kontrakterade hyror i förhållande till hyresvärdet, vid periodens utgång. Nyckeltalet åskådliggör den ekonomiska utnyttjandegraden i Koncernens lokalfastigheter samt ett effektivitetsmått för uthyrningen.B Hyresvärde lokaler, Mkr 497,7 441,7 A / B Ekonomisk uthyrningsgrad lokaler, % 94,5 96,7 Hyresvärde, bostäder A Kontraktsvärde på årsbasis vid periodens slut, Mkr 263,6 215,1 Hyresintäkter på aktuella avtal med tillägg för bedömd marknadshyra för eventuellt outhyrda ytor 12 månader framåt vid rapporttillfället. Nyckeltalet används för att visa Koncernens intäktspotential.B Vakansvärde på årsbasis vid periodens slut, Mkr 5,0 4,6 (A+B) Hyresvärde bostäder, Mkr 268,6 219,7 Hyresvärde, lokaler A Kontraktsvärde på årsbasis vid periodens slut, Mkr 470,6 426,9 Hyresintäkter på aktuella avtal med tillägg för bedömd marknadshyra för eventuellt outhyrda ytor 12 månader framåt vid rapporttillfället. Nyckeltalet används för att visa Koncernens intäktspotential.B Vakansvärde på årsbasis vid periodens slut, Mkr 27,1 14,8 (A+B) Hyresvärde lokaler, Mkr 497,7 441,7 Överskottsgrad A Periodens driftnetto, Mkr 524,9 414,9 Driftsöverskott i procent av hyresintäkter. Nyckeltalet visar hur stor andel av intjäningen som Nivika får behålla och är ett effektivitetsmått som är jämförbart över tid men också mellan fastighetsbolag.B Periodens hyresintäkter, Mkr 735,1 611,9 A / B Överskottsgrad, % 71,4 67,8 Driftnetto 524,9 414,9 Hyresintäkter för fastigheter reducerat med fastigheternas driftskostnader. Nyckeltalet visar förvaltningens lönsamhet före det att centrala administrationskostnader, finansnetto samt orealiserade värdeförändringar beaktats. Antal färdigställda lägenheter 82 289 Antal färdigställda lägenheter under perioden. Nyckeltalet visar antalet lägenheter som färdigställts. Antal lägenheter i pågående byggnation 66 187 Antal lägenheter vid periodens slut som är under byggnation. Nyckeltalet visar antalet lägenheter under byggnation. Antal lägenheter under projektutveckling 2 774 2 774 Antal lägenheter vid periodens slut som är under projektutveckling. Nyckeltalet visar antalet lägenheter som är i ett projektstadie. Uthyrbar yta kommersiella fastigheter 460 542 427 858 Totalyta för kommersiella fastigheter som är tillgänglig för uthyrning, inklusive rörelsefastighet. Nyckeltalet visar på den ytan från kommersiella fastigheter som är möjlig att hyra ut. Total uthyrbar yta 612 847 559 418 Totalyta (m²) som är tillgänglig för uthyrning. Nyckeltalet visar på den totala area i Nivikas fastighetsbestånd som är möjlig att hyra ut. AVSTÄMNINGSTABELLER OCH DEFINITIONER Fastighetsrelaterade nyckeltal Nivika tillämpar de av ESMA utgivna riktlinjerna för alternativa nyckeltal, mått som inte definieras eller anges i de tillämpliga reglerna för finansiell rapportering, dvs IFRS. Utgångspunkten för lämnade alternativa nyckeltal är att de används av företagsledningen för att bedöma den finansiella utvecklingen och därmed bedöms ge aktieägarna och andra intressenter värdefull information. Tabellen nedan redogör för beräkningen samt definitionen av de alternativa nyckeltale n. Avstämningstabeller och definitioner ===== SIDA 26 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 26 Finansiella nyckeltal Nyckeltal 2023/24 13 mån sep-sep 2022/23 12 mån sep-aug Definition Syfte Långsiktigt substansvärde, Mkr A Eget kapital vid periodens slut, Mkr 5 494,5 4 918,6 Redovisat eget kapital enligt balansräkningen med återläggning av reserveringar för räntederivat, uppskjuten skatt avseende temporära skillnader på fastighetsvärden och uppskjuten skatt avseende reserveringar för räntederivat. Nyckeltalet visar nettotillgångarnas verkliga värde ur ett långsiktigt perspektiv. B Derivatinstrument vid periodens slut, Mkr 108,1 -36,8 C Uppskjuten skatteskuld vid periodens slut, Mkr 589,6 560,5 A+B+C Långsiktigt substansvärde, Mkr 6 192,2 5 442,3 Avkastning på eget kapital A Periodens totalresultat, Mkr 119,2 -282,6 Resultat för rullande tolv månaders resultat i förhållande till genomsnittligt eget kapital. Nyckeltalet belyser Koncernens förmåga att generera avkastning på ägarnas kapital. B Eget kapital vid periodens början, Mkr 5 481,9 4 472,5 C Eget kapital vid periodens slut, Mkr 5 494,5 4 918,6 A / ((B+C) / 2) Avkastning på eget kapital, % 2,2 -6,0 Soliditet A Eget kapital vid periodens slut, Mkr 5 494,5 4 918,6 Eget kapital i procent av totala tillgångar. Nyckeltalet visar hur stor andel av tillgångarna som är finansierade med eget kapital. B Balansomslutning vid periodens slut, Mkr 11 773,6 10 998,6 A / B Soliditet, % 46,7 44,7 Nettobelåningsgrad A (A.1+A.2) Räntebärande skulder vid periodens slut, Mkr 5 434,8 5 340,0 Räntebärande nettoskuld i procent av förvaltnings- fastigheternas verkliga värde av periodens slut. A.1 Långfristiga Räntebärande skulder vid periodens slut, Mkr 5 307,6 5 213,5 Nyckeltalet belyser Koncernens finansiella risk. A.2 Kortfristiga Räntebärande skulder vid periodens slut, Mkr 127,2 126,5 B Likvida medel vid periodens slut, Mkr 102,3 66,0 C Fastighetsvärde vid periodens slut, Mkr 11 489,6 10 628,5 (A-B) / C Nettobelåningsgrad, % 46,4 49,6 Genomsnittlig ränta säkerställd finansiering vid periodens utgång A Räntekostnader uppräknat till årstakt vid utgången av perioden Genomsnittlig kontrakterad ränta för samtliga krediter i skuldportföljen med säkerställd finansiering uppräknat till årstakt vid periodens utgång. Nyckeltalet visar Koncernens räntenivå relaterad till säkerställda räntebärande skulder. säkerställd finansiering inkl byggnadskreditiv, Mkr 255,2 262,3 B Räntebärande skulder säkerställd finansiering vid periodens slut, Mkr 5 327,3 4 647,9 A / B Genomsnittlig ränta säkerställd finansiering vid periodens utgång, % 4,8 5,6 Genomsnittlig ränta icke säkerställd finansiering vid periodens utgång A Räntekostnad uppräknat till årstakt vid utgången av perioden Genomsnittlig kontrakterad ränta för samtliga krediter i skuldportföljen med icke säkerställd finansiering uppräknat till årstakt vid periodens utgång. Nyckeltalet visar Koncernens räntenivå relaterad till icke säkerställda räntebärande skulder. för icke säkerställd finansiering, Mkr 3,1 54,1 B Räntebärande skulder icke säkerställd finansiering vid periodens slut, Mkr 107,5 692,2 A / B Genomsnittlig ränta icke säkerställd finansiering vid periodens utgång, % 2,8 7,8 Genomsnittlig ränta exkl. byggnadskreditiv vid periodens utgång A Räntekostnad uppräknat till årstakt vid utgången av perioden för finansiering exkl. Genomsnittlig kontrakterad ränta för samtliga krediter i byggnadskreditiv, Mkr 235,9 247,8 skuldportföljen exkl. byggnadskreditiv uppräknat till Nyckeltalet visar Koncernens räntenivå exkl. byggnadskreditiv men inkl. derivat. B Räntebärande skulder exkluderat byggnadskreditiv vid periodens slut, Mkr 5 193,5 4 843,7 årstakt vid periodens utgång. A/B Genomsnittlig ränta exkl. byggnadskreditiv vid periodens utgång, % 4,5 5,1 Räntetäckningsgrad A Periodens förvaltningsresultat 12 månader, Mkr 204,5 133,8 Ett viktat snitt av återstående kapitalbindningstid avseende räntebärande skulder. Nyckeltalet åskådliggör finansiell risk samt visar hur känsligt bolagets resultat är för ränteförändringar.B Periodens finansiella kostnader 12 månader, Mkr -226,8 -241,0 (A-B) / (-B) Räntetäckningsgrad, ggr 1,9 1,6 Avstämningstabeller och definitioner ===== SIDA 27 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 27 Aktierelaterade nyckeltal Nyckeltal 2023/24 13 mån sep-sep 2022/23 12 mån sep-aug Definition Syfte Förvaltningsresultat per aktie A Periodens förvaltningsresultat 12 månader, Mkr 204,5 133,8 Förvaltningsresultat exklusive värdeförändringar och skatt per aktie under perioden. Nyckeltalet ger en ökad förståelse för Nivikas resultatgenerering med hänsyn till utestående aktier.B Genomsnittligt antal aktier under perioden 92 355 146 64 334 588 A / B Förvaltningsresultat per aktie, kr 2,2 2,1 Tillväxt i förvaltningsresultat per aktie A Förvaltningsresultat per aktie under perioden, kr 2,21 2,08 Procentuell förändring i förvaltningsresultat per aktie under perioden. Nyckeltalet används för att belysa utvecklingen av förvaltningsresultat per aktie.B Förvaltningsresultat per aktie under motsvarande period, kr 2,08 3,16 (A / B) -1 Tillväxt i förvaltningsresultat per aktie, % 6,5 -34,1 Resultat per aktie, kr A Periodens resultat, Mkr 119,2 -282,6 Årets resultat i relation till vägt antal genomsnittliga utestående aktier under perioden. Nyckeltalet visar utvecklingen av årets resultat relativt antalet utestående aktier.B Genomsnittligt antal aktier under perioden 92 355 146 64 334 588 A / B Resultat per aktie, kr 1,29 -4,39 Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare per aktie, kr A Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare vid periodens slut, Mkr 5 494,5 4 918,6 Eget kapital hänförligt till aktieägarna i förhållande till antal utestående aktier vid periodens slut. Nyckeltalet visar Nivikas egna kapital per aktie.B Justerat antal utestående aktier vid periodens slut 95 885 594 77 907 047 A / B Eget kapital per aktie, kr 57,3 63,1 Långsiktigt substansvärde per aktie A (A.1+A.2+A.3) Långsiktigt substansvärde vid periodens slut, Mkr 6 192,2 5 442,3 Redovisat eget kapital med återläggning av räntederivat samt uppskjuten skatt i relation till antal aktier vid periodens utgång. Nyckeltalet visar nettotillgångarnas verkliga värde ur ett långsiktigt perspektiv per aktie. A.1 Eget kapital vid periodens slut, Mkr 5 494,5 4 918,6 A.2 Derivatinstrument vid periodens slut, Mkr 108,1 -36,8 A.3 Uppskjuten skatteskuld vid periodens slut, Mkr 589,6 560,5 B Justerat antal utestående aktier vid periodens slut 95 885 594 77 907 047 A / B Långsiktigt substansvärde per aktie, kr 64,6 69,9 Förvaltningsresultat 204,5 133,8 Totalresultat R12 före värdeförändringar och skatt. Förvaltningsresultatet är ett relevant nyckeltal för att mäta förvaltningens lönsamhet efter att finansiella intäkter och kostnader beaktas men ej orealiserade värdeförändringar. Räntebindningstid 2,9 0,9 Viktad återstående räntebindningstid för räntebärande skulder och derivat. Nyckeltalet visar ränterisken för Nivikas räntebärande skulder. Kapitalbindningstid 2,7 2,5 Ett viktat snitt av återstående kapitalbindningstid avseende räntebärande skulder. Nyckeltalet belyser långsiktigheten i finansieringen och behovet av refinansiering. Justerat antal utestående aktier vid periodens slut 95 885 594 77 907 047 Antalet registrerade aktier med avdrag för återköpta egna aktier vid viss tidpunkt justerade för fondemissioner, aktiesplittar och aktiesammanslagningar. Nyckeltalet visar hur antalet utestående aktier utvecklas på ett jämförbart sätt. Genomsnittligt antal utestående aktier 92 355 146 64 334 588 Vägt genomsnittligt antal utestående aktier under viss period. Nyckeltalet visar hur det genomsnittliga antalet utestående aktier utvecklas. Tillväxt i långsiktigt substansvärde per aktie. % -8,8 -19,5 Procentuell förändring i substansvärde per aktie under perioden. Nyckeltalet används för att belysa utvecklingen av substansvärde per aktie. Avstämningstabeller och definitioner ===== SIDA 28 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 28 Försäkran Styrelsen och den verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Värnamo 20 november 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) org.nr. 556735-3809 Sverker Källgården VD och koncernchef Denna information är sådan information som Nivika Fastigheter AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknads- missbruksförordning och lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades genom ovanstående kontaktpersoners försorg för offentliggörande den 21 november 2024 kl 07:00 CET. Sadelmakaren 1, Värnamo DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 AUG 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 28 Försäkran Sandstenen 2, Värnamo ===== SIDA 29 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 29 INFORMATION FRÅN NIVIKA FASTIGHETER Den information vi sänder ut till marknaden om vår verksamhet ska vara öppen, tydlig och korrekt samt syfta till att skapa förtroende för vårt företag och varumärke. Som publikt bolag lyder Nivika under de regler som finns i noteringsavtalet med Nasdaq Stockholm. Viktiga händelser, delårsrapporter och bokslutskommuniké offentliggörs omedelbart via pressmeddelande och finns också tillgängligt på vår webbplats; www.nivika.se Vi informerar löpande om vårt bolag, aktuella händelser och förändringar i verksamheten genom att regelbundet träffa såväl analytiker, investerare och finansiärer som kunder och samarbetspartners. På www.nivika.se finns även möjlighet att prenumerera på finansiella rapporter och pressmeddelanden. Kontakt För ytterligare information, vänligen kontakta KRISTINA KARLSSON , CFO/IR Tfn: 070-614 20 20 E-post: kristina@nivika.se FÖLJ OSS I SOCIALA MEDIER https://www.instagram.com/nivikafastigheter https://www.facebook.com/nivika1 https://se.linkedin.com/company/nivika-fastigheter Finansiell kalender Rapporter publiceras i regel kl 07.00 om inget annat anges. Bokslutskommuniké 2023/2024, per 2024-12-31 .............................................................................2025-02-27 Årsredovisning 2023/2024 ....................................................................................................................2025-04-04 Delårsrapport Q1 2025 ...........................................................................................................................2025-05-08 Årsstämma 2023/2024 ..........................................................................................................................2025-05-08 Delårsrapport Q2 2025 ..........................................................................................................................2025-07-10 Delårsrapport Q3 2025 ..........................................................................................................................2025-11-06 Bokslutskommuniké 2025 .......................................................................................................................februari 2026 Information Presentation för investerare, analytiker och media En direktsänd telefonkonferens hålls den 21 november 2024 kl 10:00 (CEST) där VD Sverker Källgården och CFO Kristina Karlsson presenterar rapporten. Presentationen hålls på svenska och kommer sändas live på https://www.finwire.tv/webcast/nivika-fastigheter/nivika-q5/. Presentationen kommer att finnas tillgänglig i efterhand på www.nivika.se. ===== SIDA 30 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 30 SEP 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 30 Tfn. +46 (0)10-263 61 00 www.nivika.se varnamo@nivika.se VÄRNAMO / HUVUDKONTOR Nivika Fastigheter AB (publ) Ringvägen 38 331 32 Värnamo JÖNKÖPING Nivika Fastigheter AB (publ) Österängsvägen 2A 554 63 Jönköping VÄXJÖ Nivika Fastigheter AB (publ) Smedjegatan 30 352 46 Växjö Nivika reserverar sig för eventuella tryckfel och förbehåller sig rätten till ändringar. Vissa bilder är visuali seringar och anger inte i detalj det slutliga utförandet.