===== SIDA 1 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 1 6 1 SEPTEMBER 2023 – 31 DECEMBER 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) Bokslutskommuniké 95 % Uthyrningsgrad 11 788 Mkr Fastighetsvärde 760 Mkr Kontraktsvärde 622 000 m2 Uthyrningsbar yta 47 % Belåningsgrad 655 Mkr Driftnetto (16 mån) (16 månader) ===== SIDA 2 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 2 INNEHÅLLSFÖRTECKNING INLEDNING Perioden i sammandrag ...................................................................................3 VD har ordet ....................................................................................................4 Väsentliga händelser ........................................................................................5 Aktuell intjänandeförmåga ..............................................................................6 Mål och affärsmodell .......................................................................................7 FASTIGHETSPORTFÖLJ ........................................................................9 Hyresgäster och avtalsportfölj ......................................................................11 Fastighetsvärdering .......................................................................................12 Fastighetstransaktioner ................................................................................13 Pågående och färdigställda projekt .............................................................14 MITT LAGER ....................................................................................... 15 HÅLLBARHET .................................................................................... 16 FINANSIERING .........................................................................................17 Uppföljning Grönt ramverk ...........................................................................19 AKTIEN OCH ÄGARNA .......................................................................20 FINANSIELLA RAPPORTER Rapport över resultat och totalresultat för koncernen i sammandrag ..... 21 Koncernens rapport över finansiell ställning .............................................. 23 Förändring av Eget Kapital ...........................................................................24 Koncernens Kassaflödesanalys ....................................................................25 Moderbolagets Resultaträkning i sammandrag ......................................... 26 Moderbolagets Balansräkning i sammandrag .............................................27 Noter till delårsrapporten............................................................................. 28 Övrig information .........................................................................................30 Nyckeltal, definitioner och avstämningstabeller ........................................ 31 FÖRSÄKRAN ................................................................................. 34 INFORMATION FRÅN NIVIKA FASTIGHETER ........................ 35 ===== SIDA 3 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 3 KRAFTIGT ÖKANDE FÖRVALTNINGSRESULTAT I KVARTALET Under kalenderårets fjärde kvartal, oktober - december 2024, ökade de totala hyresintäkterna till 188 miljoner kronor (161) och driftnettot till 130 miljoner kronor (111). Fastighetsvärdet på Nivikas portfölj uppgår vid periodens slut till 11,8 miljarder kronor (10,6). Under perioden har portföljen förändrats såväl via pågående byggnationer som via förvärv. Fastighetsportföljen utgörs, vid periodslut, av 62 procent kommersiella fastigheter och 38 procent bostäder, sett till fastighetsvärde. Fastighetsvärde och totala intäkter, Mkr Perioden i sammandrag Mkr 2023/24 16 mån sep-dec 2022/23 12 mån sep-aug Nyckeltal Hyresintäkter 923 612 Driftnetto 655 415 Förvaltningsresultat 266 134 Periodens totalresultat 200 -283 Fastighetsvärde 11 788 10 629 Uthyrbar area, m² 622 362 559 418 Ekonomisk uthyrningsgrad bostäder, % 96 98 Ekonomisk uthyrningsgrad lokaler, % 95 97 Antal fastigheter, st 203 182 Antal lägenheter, st 2 797 2 458 Eget kapital 5 556 4 919 Likvida medel 365 66 Soliditet, % 45 45 Nettobelåningsgrad, % 47 50 Räntetäckningsgrad, ggr 2,0x 1,6x Långsiktigt substansvärde per aktie* 65,2 69,9 Resultat per aktie* 2,1 -4,4 *) Nyemission genomförd i maj 2023 samt i november 2023. Oktober - december 2024 (3 mån) Siffror inom parentes avser motsvarande period föregående år. 27 7 38 103 2 4 9 Industri/Lager 27 % Kontor 9 % Handel 7 % Samhällsfastigheter 10 % Hotell/Restaurang 4 % Mark 3 % Bostäder 38 % Övrigt 2 % Fördelning fastighetsvärde per objektstyp, % Fördelning hyresvärde per objektstyp, % Industri/Lager 29 % Kontor 11 % Handel 7 % Samhällsfastigheter 10 % Hotell/Restaurang 5 % Mark - % Bostäder 35 % Övrigt 3 % 29 7 35 10 3 5 11 - De totala hyresintäkterna ökade med 17 % till 188 Mkr (161) - Driftnettot ökade med 18 % till 130 Mkr (111) - Förvaltningsresultatet ökade med 47 % till 56 Mkr (38) inklusive kostnader av engångskaraktär om 3 Mkr i perioden - Värdeförändring fastigheter uppgick till 31 Mkr (65), varav realiserade värdeförändringar uppgick till 0 Mkr (0) - Värdeförändringar räntederivat uppgick till 63 Mkr (-75) - Periodens resultat uppgick till 82 Mkr (17) - Resultat per aktie 0,81 kr (0,24)* - De totala hyresintäkterna ökade till 923 Mkr - Driftnettot ökade till 655 Mkr - Förvaltningsresultatet ökade till 266 Mkr - Värdeförändring fastigheter uppgick till 126 Mkr varav realiserade värdeförändringar uppgick till 11 Mkr - Värdeförändringar räntederivat uppgick till -82 Mkr - Periodens resultat uppgick till 200 Mkr - Resultat per aktie 2,08 kr * - Långsiktigt substansvärde per aktie 65,19 kr * - Styrelsen föreslår årsstämman 2025 att utdelning lämnas om 0,64 kronor per aktie för verksamhetsåret fördelat på 4 utbetalningstillfällen. Fullständigt förslag, inklusive utbetalningsdagar redovisas i kallelsen till stämman - Årsstämma 2023/2024 hålls den 8 maj 2025 September 2023 - december 2024 (16 mån) I mitten av augusti höll Nivika en extra bolagsstämma där stämman beslutade om omläggning av räkenskapsår till kalenderår, det vill säga 1 januari till 31 december. Det innebär att innevarande räkenskapsår förlängs till och med 2024-12-31 och blir därmed 16 månader. - 100 200 300 400 500 600 700 800 - 2 000 4 000 6 000 8 000 10 000 12 000 14 000 16/17 17/18 18/19 19/20 20/21 21/22 22/23 Q6 23/24 Fastighetsvärde Totala intäkter R12 ===== SIDA 4 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 4 VD HAR ORDET aktie samt det operationella kassaflödet. Nivika har under kvartalet startat byggnationen av en ny kontors- och produktionsfastighet på Bredastens industriområde i Värnamo till Rudhäll Industri AB, ett supply chain- bolag inom Bufab Gruppen. På Bredastensområdet sattes även spaden i marken för Sveriges första renodlade elbilsmack vilket stärker områdets serviceerbjudande och Nivikas hållbarhetsarbete. Bolaget har under kvartalet fortsatt struktureringen av låneportföljer hos samarbetsbankerna, det har resulterat i ett förbättrat kassaflöde om 80 miljoner kronor på årsbasis. Hållbarhetsarbetet har under kvartalet fortsatt med CSRD-fokus där Bolaget arbetat fram måltal och även tagit steg mot en ansökan till Science Based Target initiative vilken kommer skickas in under 2025. Energimässigt har Nivika god kontroll och endast 6,4 procent av fastigheterna har energiklass F eller G. Dessa fastigheter har samtliga en plan för att förbättra energiklassen och uppnå kraven för EU-taxonomin. Styrelsens utdelningsförslag är att 0,64 kronor per aktie lämnas för verksamhetsåret med kvartalsvis utbetalning. Utdelningsförslaget är i enlighet med Nivikas utdelningspolicy. Tillväxt i fokus Nivika har de senaste två åren genomfört en stor omställning där Bolaget har haft kostnadsfokus och optimerat balansräkningen. Med sänkt styrränta och omförhandlade banklån tillsammans med den obligation Nivika framgångsrikt emitterade under kvartalet har Bolaget tillgängliga medel för att driva en expansiv strategi. Nivika har under 2024 förvärvat fastigheter värda ca 800 miljoner kronor och Bolaget har fortsatt flertalet intressanta affärer att utvärdera. Fokus ligger på högavkastande fastigheter inom lager och lätt industri där varje affär skall förbättra kassaflödet och vinsten per aktie. Kommunikationer och läge är viktigt, och kommer bli ännu viktigare för våra hyresgäster då deras marknad blir allt mer global och att enkelt kunna transportera sina varor är en av nycklarna till deras tillväxt. Därför satsar Nivika på den västsvenska triangeln som utgörs av E4, riksväg 40 samt E6 vilka samtliga ligger inom Nivikas marknadsområde. Bredastensområdet är ett lyckat exempel på kluster av fastigheter där även servicenäringen växt fram och servar de verksamheter som finns inom området. Nivika letar aktivt efter liknande lägen där Bolaget kan bygga kluster utmed den västsvenska triangeln. Fortsatt fokus på resultat per aktie och kassaflöde I en omvärld fylld av oro för strafftullar och geopolitik är det skönt att stå fast förankrad i den småländska myllan. Nivika fortsätter tro att lokal närvaro och en närhet till våra hyresgäster skapar bäst aktieägarvärde. Genom att fokusera på kassaflöde, driftnetto och tillväxt genom förvärv av högavkastande fastigheter kommer Bolagets nyckeltal stärkas ytterligare och positionera oss än mer som ett attraktivt bolag att göra affärer med. Jag ser med tillförsikt fram mot 2025. Sverker Källgården, VD VD har ordet Tydliga signaler till marknaden Under kalenderårets sista kvartal skickade Nivika ut tydliga signaler till marknaden att Bolaget är i en tillväxtfas. Nivika återinträdde framgångsrikt på obligationsmarknaden och har börjat förvärva högavkastande fastigheter för likviden. Ökande hyresintäkter och högre överskottsgrad skapar ökande resultat Den finansiella utvecklingen för kvartalet visar på finansiell stabilitet och att vi successivt fortsätter att öka intäkter och resultat. Det är ett styrkebesked och ett kvitto på att Nivika gör rätt saker och att affärsmodellen fungerar. Hyresintäkterna steg med 17 procent till 188 miljoner kronor (161). Nettouthyrningen var -6 miljoner kronor i kvartalet beroende på en hyresgästs konkurs, intresse finns för lokalerna och vi har god förhoppning om att ha tecknat ett nytt hyreskontrakt innan sommaren. På helår har vi fortsatt positiv nettouthyrning på cirka 5 miljoner kronor. Driftnettot ökade med 18 procent till 130 miljoner kronor (111). Det ökade driftnettot drevs i huvudsak av ökade intäkter och högre överskottsgrad. Förvaltningsresultatet ökade kraftigt med 47 procent till 56 miljoner kronor (38). Förvärven av högavkastande fastigheter under det senaste året har fått genomslag. I kvartalets resultat om 80 miljoner kronor (17) ingår orealiserade värdeförändringar av fastighetsportföljen om 31 miljoner kronor (65) samt orealiserade värdeförändringar avseende räntederivat om 63 miljoner kronor (-75). Fastighetsportföljen uppgår till 11,8 miljarder kronor (10,6) per 31 december 2024 med ett totalt aktuellt hyresvärde om 800 miljoner kronor. Fastighetsportföljen utgörs, vid periodslut, av 62 procent kommersiella fastigheter och 38 procent bostäder, sett till fastighetsvärde. Under kvartalet har avtal tecknats om förvärv av tio fastigheter med fastighetsvärden om ca 300 miljoner kronor. Samtliga fastigheter är högavkastande inom lager och lätt industri och kommer stärka resultatet per "Långsiktigt ägande, förvaltning i egen regi, lokal närvaro och korta beslutsvägar. ” 11 788 Mkr ANDEL KOMMERSIELLA FASTIGHETER, AV FASTIGHETSVÄRDET FASTIGHETSVÄRDE 62 % 46,9 % 2,0 X 11 % Mål: ≤55 % Mål: 2/3 Mål: 15 000 Mkr vid utgången av 2028 Mål: ≥2,0 x Mål: ≥15 % TILLVÄXT I FÖRVALTNINGSRESULTAT PER AKTIE RÄNTETÄCKNINGSGRAD NETTOBELÅNINGSGRAD ===== SIDA 5 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 5 VÄSENTLIGA HÄNDELSER Händelser efter perioden • Nivika har den 14 januari tillträtt en kommersiell fastighet, Kämparp 1:23, i Habo. Fastigheten har en total uthyrningsbar area om cirka 1 500 m2 och ett årligt hyresvärde om 1,1 miljon kronor. Nivika kommer också att utnyttja byggrätten på fastigheten för att uppföra en ny byggvaruhandel åt Jem & Fix med en kontraktstid på 10 år och en årshyra om 1,4 miljoner kronor. Förvärvet finansierades delvis med återköpta B-aktier. • Nivika har den 16 januari tillträtt två kommersiella fastigheter, Hammaren 35 och Berghem 1:21, i Ljungby, som båda ligger utmed E4:an. Fastigheterna har en total uthyrningsbar area om cirka 5 200 m2 och ett årligt hyresvärde om cirka 3,9 miljoner kronor. Förvärvet finansieras delvis med återköpta B-aktier. • Nivika har den 29 januari meddelat att CFO och Vice VD Kristina Karlsson väljer att avsluta sin tjänst för att övergå till egen verksamhet. Kristina har varit CFO för Nivika sedan 2018 och kommer att kvarstå i sin roll under uppsägningstiden. • Nivika har den 31 januari tillträtt tre kommersiella fastigheter, Varberg Stören 2, Halmstad Fanan 24 och Laholm Lampan 3. Fastigheterna har en total uthyrningsbar area om cirka 4 000 m2 och ett årligt hyresvärde om cirka 4,0 miljoner kronor. • Nivika har den 21 februari meddelat att Daniel Karlsson anställs som ny CFO på Nivika och ansluter till Nivika senast den 25 maj 2025. Händelser under perioden oktober till december 2024 Väsentliga händelser • Nivika har den 9 oktober tecknat avtal om att förvärva en kommersiell fastighet, Överkanten 4, på industriområde Solåsen i Jönköping. Fastigheten har en total uthyrningsbar area om cirka 3 400 m2 och ett årligt hyresvärde om 4,0 miljoner kronor. Fastigheten gränsar till befintlig fastighetsportfölj. Tillträdesdag planerad till 2026-01-07. • Nivika har den 28 oktober tillträtt en kommersiell fastighet, Älgskytten 14, på industriområdet Ljungarum, utmed E4, i Jönköping. Fastigheten har en total uthyrningsbar area om cirka 6 800 m2 och ett årligt hyres- värde om 7,1 miljoner kronor. • Nivika har den 5 november framgångsrikt emitterat seniora icke säkerställda gröna obligationer till ett belopp om 400 miljoner kronor. Obligationen löper med en rörlig ränta om 3 månader STIBOR plus 325 baspunkter med en löptid om 3,25 år. Emissionslikviden kommer att användas i enlighet med Bolagets nyligen etablerade ramverk för grön finansiering och kommer bidra till Bolagets fortsatta tillväxt och skapa värde för aktieägarna . • Nivika har den 29 november tillträtt en kommersiell fastighet, Klynnan 13, som ligger utmed riksväg 27, angränsande till befintlig industrifastighet i Värnamo. Fastigheten har en total uthyrningsbar area om cirka 2 100 m2 och ett årligt hyresvärde om 1,5 miljoner kronor. Förvärvet finansierades delvis med återköpta B-aktier. • Nivika har den 4 december tillträtt en kommersiell fastighet, Lärkfalken 2, i Värnamo. Fastigheten har en total uthyrningsbar area om 1 140 m2 och ett årligt hyresvärde om 2 miljoner kronor. • Valberedningen i Nivika meddelade den 17 december sin avsikt att till årsstämma 2025 föreslå Knut Rost som ny styrelseledamot i Nivika. Styrelsen i Nivika har också beslutat om att, för tiden intill årsstämman 2025, utse Knut Rost till adjungerande medlem i Nivikas styrelse. Knut Rost har omfattande erfarenhet från fastighetsbranschen och har haft olika befattningar inom Aspholmen Fastigheter och ICA Fastigheter i Västerås sedan 1995. Knut Rost kommer närmast från Diös Fastigheter AB (publ) där han varit verkställande direktör i nästan elva år. Hans mångåriga erfarenhet som verksam i ett annat börsnoterat bolag kommer att hjälpa Nivika i fortsatt tillväxt Valberedningens övriga arbete inför årsstämman 2025 har inletts och övriga förslag kommer att presenteras i god tid före årsstämman. • Pressmeddelande den 23 december, Nivika tecknar nya finansieringsavtal med två nordiska banker om cirka 3 miljarder kronor innebärande refinansiering och omstrukturering av befintlig låneportfölj, en utökning med RCF-facilitet samt amorteringsfritt vid LTV under 50 procent. Kapitalbindningen förlängs med tre år. • Pressmeddelande den 27 december, med stöd av bemyndigande från årsstämman den 5 februari 2024 har styrelsen för Nivika Fastigheter AB (publ) beslutat att påbörja ett nytt återköpsprogram av egna aktier till ett belopp om upp till 50 miljoner kronor under perioden 2 januari till 30 april 2025. ===== SIDA 6 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 6 289 lägenheter AKTUELL INTJÄNINGSFÖRMÅGA Följande information utgör grunden för den uppskattade intjäningsförmågan: Hyresintäkterna baseras på undertecknade hyresavtal på årsbasis (inklusive tillägg och eventuella hyresrabatter) samt övriga fastighetsrelaterade intäkter utifrån gällande hyresavtal per bokslutsdag. Fastighetskostnader baseras på ett normalt verksamhetsår med underhåll för innehavda fastigheter per bokslutsdag. I driftkostnaderna ingår fastighetsrelaterad administration. Fastighetsskatt ingår i posten Fastighetskostnader och beräknas utifrån fastigheternas aktuella taxeringsvärden. Centrala administrationskostnader beräknas utifrån den aktuella organisationen, inklusive projektutveckling, och fastighetsportföljens storlek per bokslutsdag. Kostnader av engångskaraktär är inte medtagna. Finansiella intäkter och kostnader har beräknats utifrån Bolagets faktiska genomsnittliga räntenivå och kreditportfölj per bokslutsdag. Aktuell intjäningsförmåga, Mkr 2024-12-31 Hyresvärde 800 Vakans -40 Hyresintäkter 760 Fastighetskostnader -203 Driftnetto 557 Central förvaltning -40 Finansiella kostnader -259 Förvaltningsresultat 258 Förvaltningsresultat per aktie, kr 2,69 Baserat på det fastighetsbestånd och de hyreskontrakt som föreligger vid periodens utgång uppgår hyresintäkterna för den kommande tolvmånadersperioden till 760 miljoner kronor. Fastighetskostnader na beräknas utifrån aktuell driftsmarginal, uppår till 203 miljoner kronor, vilket innebär ett driftnetto om 557 miljoner kronor. Överskottsgraden beräknas uppgå till cirka 73 procent utifrån fastighetskostnader för ett normalt verksamhetsår inklusive fastighetsrelaterad administration. Utifrån nuvarande omfattning av organisation och verksamhet bedöms de centrala administrationskostnaderna uppgå till 40 miljoner kronor. Förvaltningsresultatet bedöms därmed uppgå till 258 miljoner kronor. I aktuell intjäningsförmåga är kommande intäkter från pågående byggnationer ej inräknade. Enligt uppskattning tillför pågående projekt hyresintäkter om 38 miljoner kronor. Utifrån bedömd överskottsgrad tillför projekten ett driftnetto om cirka 34 miljoner kronor. För mer information om pågående projekt se avsnitt Fastighetsportfölj i delårsrapporten. Det är viktigt att notera att den aktuella intjäningsförmågan inte är en prognos utan visar på Nivikas intjäningsförmåga vid periodens utgång och beaktar inte eventuella förändringar av variabler såsom hyror, vakanser, fastighetskostnader, räntor med mera. Hänsyn har ej heller tagits till händelser efter periodens utgång. Sadelmakaren 1, Värnamo Vinkeln 6, JönköpingFolkets Hus 1, VärnamoAktuell intjäningsförmåga Refugen 6, Värnamo ===== SIDA 7 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 7 NIVIKA I TILLVÄXTFAS MED STABIL UTHYRNING Operationella mål Nivikas långsiktiga mål är att ha en uthyrningsgrad för kommersiella lokaler på minst 90 procent och för bostäder minst 95 procent. Bolagets fastigheter ligger på en relativt hög uthyrningsnivå vilket bolaget har haft under flera år. Uthyrningsgrad, bostäder, skall uppgå till 95 % Per bokslutsdag var uthyrningsgraden 96 procent (98) för bostäder. Uthyrningsgrad, lokaler, skall uppgå till 90 % Per bokslutsdag var uthyrningsgraden 95 procent (97) för lokaler. Andel kommersiella fastigheter i fastig- hetsportföljen skall 2028 uppgå till 2/3 av fastighetsvärdet Finansiella mål • Fastighetsportföljens värde i slutet av år 2028 skall uppgå till 15 miljarder kronor varav 2/3 kommersiella fastigheter • Belåningsgraden för koncernen ska långsiktigt vara under 55 procent och räntetäckningsgraden för koncernen ska långsiktigt vara minst 2,0 ggr • Årlig tillväxt i förvaltningsresultat per aktie ska långsiktigt vara minst 15 procent Nivikas övergripande mål är att skapa värde för bolagets aktieägare. Bolagets långsiktiga målsättning är att dela ut 30-50 procent av förvaltningsresultatet efter betald skatt. Utdelningens storlek anpassas till koncernens investeringsbehov, konsolideringsbehov och ekonomiska ställning i övrigt för att säkerställa att koncernens framtida utveckling sker med bibehållen finansiell styrka och fortsatt god handlingsfrihet. Belåningsgraden för koncernen ska långsiktigt vara under 55 % Nivikas mål är att belåningsgraden inte skall över- stiga 55 procent. Netto räntebärande skulder, efter avdrag för likviditet, i förhållande till fastighetsvärde ger en belåningsgrad om 47 procent (50). Räntetäckningsgraden för koncernen ska långsiktigt vara minst 2,0 ggr Nivikas mål är att räntetäckningsgraden över tid inte skall understiga 2,0 ggr. Per den 31 december 2024 uppgick räntetäckningsgraden till 2,0x (1,6). Utdelningspolicy MÅL UPPNÅTT MÅL UPPNÅTT MÅL UPPNÅTT Nivikas mål innebär att fastighetsportföljen år 2028 skall uppgå till 15 miljarder kronor varav 2/3 kommersiella fastigheter. Per 31 december 2024 uppgick värdet på fastig- hetsportföljen till 11 788 Mkr (10 629) varav 62 procent (14) utgörs av kommersiella fastigheter. Årlig tillväxt i förvaltningsresultat per aktie ska långsiktigt vara minst 15 % Nivika har som mål att årlig tillväxt i förvaltnings- resultatet per aktie långsiktigt ska vara minst 15 procent . Per den 31 december 2024 uppgick den årliga tillväxten i förvaltningsresultatet till +11 procent (-34). 100% 98% 98% 98% 96% 80% 82% 84% 86% 88% 90% 92% 94% 96% 98% 100% 19/20 20/21 21/22 22/23 23/24 Uthyrningsgrad Bostäder Mål 96% 94% 96% 97% 95% 80% 82% 84% 86% 88% 90% 92% 94% 96% 98% 100% 19/20 20/21 21/22 22/23 23/24 Uthyrningsgrad kommersiella lokaler Mål 3 472 5 165 6 795 6 515 7 321 1 591 1 745 3 904 4 114 4 468 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% - 2 000 4 000 6 000 8 000 10 000 12 000 14 000 19/20 20/21 21/22 22/23 23/24 Q6 Kommersiella fastigheter, mkr Bostäder, mkr Andel kommersiella fastigheter 2,1x 1,8x 2,2x 1,6x 2,0x 59% 58% 53% 50% 47% 0,0x 1,0x 2,0x 3,0x 40% 50% 60% 70% 19/20 20/21 21/22 22/23 23/24 Q6 ICR Net LTV MÅL UPPNÅTT -40% -30% -20% -10% 0% 10% 20% 30% - 0,50 1,00 1,50 2,00 2,50 3,00 3,50 19/20 20/21 21/22 22/23 23/24 Förvaltningsresultat Årlig tillväxt Mål och affärsmodell ===== SIDA 8 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 8 Nivikas affärsmodell grundas på långsiktig förvaltning och hållbar värdetillväxt Fastighetsförvaltning med förädling av befintliga fastigheter är basen för Nivikas verksamhet. Verksamheten kompletteras med framtagning av detaljplaner för att skapa byggrätter, projektutveckling i attraktiva lägen samt strategiska förvärv. Tillsammans skapar detta förutsättningar för en egen, lokal och hållbar långsiktig förvaltning. Fastighetsförvaltning Nivika bedriver förvaltning med lokal närvaro och egen personal på varje ort med tillräcklig förvaltningsvolym. Den lokala förvaltningen skapar möjlighet till effektivitet och hållbarhet med nära relationer till stabila och långsiktiga hyresgäster. Utifrån varje fastighets unika förutsättningar sker energieffektivisering, hyresgästanpassningar, renoveringar och fastighetsutveckling med mål att öka driftnettot, fastighetsvärdet och därmed avkastningen. Det långsiktiga perspektivet stärker Nivikas lokala position. Framtagning av byggrätter, projektering och nybyggnation för egen förvaltning Nivika tar fram byggrätter på befintliga fastigheter och arbetar aktivt med kommunerna för att kunna utveckla kommersiell yta till bostäder eller möjliggöra fler bostäder på aktuell fastighet i nya detaljplaner. Befintliga fastigheter bidrar som regel med kassaflöde ända fram till byggstart. Hållbarhet och resursanvändning är centrala vid nybyggnation. Energieffektiva byggnader, hållbar och långsiktig kvalitet enligt ”Nivika-standard” för att skapa attraktiva miljöer och hållbar förvaltning. Långsiktig förvaltning skapar stabila kassaflöden som i sin tur ger möjlighet till ytterligare investering och expansion. Fastighetsaffärer Nivika arbetar löpande med att identifiera nya och intressanta fastighetsaffärer. Helst ser Nivika affärer utmed den västsvenska triangeln som förtätar beståndet på befintliga orter och därmed skapar lokala kluster. Lokal förankring och kunskap om marknaden skapar affärsmöjligheter. NIVIKA LOKAL NÄRVARO -EFFEKTIV FÖRVALTNING Lokal närvaro i Småland och på Västkusten Med rötterna i Småland och huvudkontor i Värnamo brukar vi säga att ”Nivika - det är fastigheter på småländska”. Smålänningarna är kända för sin seghet, påhittighet och klurighet. Småland har: - En stark entreprenörsanda särskilt i Gnosjöregionen med den världskända Gnosjöandan, entreprenörs- och företagarandan med Värnamo som centralort - Vi Smålänningar är kända för vår höga arbetsmoral – att bli kallad smålänning är något att vara stolt över, och det smittar av sig ut till Västkusten - Företagstätt - Småland och Västkusten har ett starkt och expansivt näringsliv med lönsamma företag och hög andel av befolkningen i sysselsättning - Småland och Västkusten har ett strategiskt läge och anses inneha ett av Sveriges bästa logistiklägen. Transportläget är starkt genom vägförbindelser via E4:an från Stockholm till Öresundsregionen, riksväg 40 från Jönköping till Göteborg, E6:an som löper utmed Västkusten samt riksväg 25 mellan Halmstad och Kalmar . En stark entreprenörsanda har skapat en gynnsam mix av innovation och industriell tradition vilket givit en hög hållbar tillväxt. Här finns flera världsledande företag inom sina respektive segment. Inte bara känslan, utan även statistik, talar för att den starka entreprenörsandan har medfört en industriell tradition, med vilja till innovation som genererar en hög och hållbar tillväxt över tid. Småland och Västkusten har ett starkt och expansivt näringsliv samt korta avstånd mellan intressanta etableringsorter utmed huvudvägarna. Västsvenska triangeln Vi på Nivika har myntat begreppet västsvenska triangeln som beskrivning av Nivikas fokus och huvudsakliga verksam - hetsområde. Västsvenska triangeln är avgränsad av vägarna; E4 i öster, riksväg 40 i norr samt E6 i väster. Inom den västsvenska triangeln återfinns merparten av Nivikas fastighetsportfölj, kompletterat med Växjö som har väl differentierat näringsliv med högteknologiska och kunskapsintensiva företag. Växjö kommun är därmed en av de mest IT-företagstäta kommunerna i landet. Nivika bygger och förvärvar för egen långsiktig förvaltning vilket skapar långsiktiga värden både ekonomiska och hållbar - hetsmässiga. Historiskt har Nivika varit framgångsrika i att bygga kluster av fastigheter för en närhet till hyresgästen och för en effektiv förvaltning. Ett bra exempel är Bredastens industriområde i Värnamo där Nivika framgångsrikt etablerat ett kluster i nära anslutning till E4:an, en av huvudvägarna, i den västsvenska triangeln. Bredasten har ett strategiskt läge utmed E4 och riksväg 27 i Värnamo och är ett område med en mångfald av företag från industriverksamhet till detaljhandel och restauranger. Nivika har varit en tongivande aktör för utvecklingen av området tillsammans med Värnamo Kommun. Nyligen har vi uppfört nytt huvudkontor på Bredasten och flyttade in strax efter årsskiftet 2024/2025. Idag äger Nivika omkring hälften av fastigheterna i området, se bild nedan där en stjärna markerar en Nivika-fastighet. Bredasten, Värnamo Kalmar Mål och affärsmodell ===== SIDA 9 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 9 Jönköping 31 % Värnamo 31 % Växjö 18 % Västkusten 18 % Övriga 2 % Industri/Lager 27 % Kontor 9 % Handel 7 % Samhällsfastighet 10 % Hotell/Restaurang 4 % Mark 3 % Bostäder 38 % Övrigt 2 % 31 17 19 2 31 9 38 27 10 73 3 4 Värnamo Industri/Lager 30 % Kontor 9 % Handel 10 % Samhällsfastighet 13 % Hotell/Restaurang 8 % Mark - % Bostäder 30 % Västkusten Industri/Lager 30 % Kontor 10 % Handel 8 % Samhällsfastighet 1 % Hotell/Restaurang 3 % Mark 1 % Bostäder 47 % Jönköping Industri/Lager 30 % Kontor 9 % Handel 5 % Samhällsfastighet 3 % Hotell/Restaurang 4 % Mark 6 % Bostäder 43 % Växjö Industri/Lager 19 % Kontor 11 % Handel 3 % Samhällsfastighet 26 % Hotell/Restaurang - % Mark 2 % Bostäder 39 % Övriga Övrigt 100 % *) Fastigheter tillhörande Mitt Lager utanför orterna ovan. **) Ekonomisk uthyrningsgrad. ***) Totala hyresintäkter under perioden. Nivikas affärsområden och fastighetsportfölj Nivikas fastighetsbestånd är huvudsakligen koncentrerat till centrala lägen i tillväxtorterna Jönköping, Värnamo och Växjö samt marknadsområdet Västkusten. Jönköping är ett område med stark arbetsmarknad och god befolkningstillväxt. Staden har ett fördelaktigt geografiskt läge och anses vara ett logistiknav i södra Sverige. Jönköping är också ett regionalt nav med ett antal viktiga offentliga verksamheter, bland annat ett av Sveriges ledande länssjukhus, huvudkontor för Jordbruksverket, Skogsstyrelsen och Domstolsverket samt Länsstyrelsen i Jönköpings län. Värnamo är en del av området Gnosjöregionen, på många sätt Sveriges industriella center, ett område med låg arbetslöshet, stark tillväxt och ett näringsliv med flera världsledande företag men också den berömda entreprenörsandan med många mindre och lönsamma företag. Växjö är ett område med diversifierat näringsliv med starka företag inom skog och trä. Ett växande näringsliv med en stark tradition av tillverkande företag men också en stark och växande IT-sektor. Växjö kommuns devis är att en hållbar utveckling är allas ansvar. Västkusten, från Höganäs i söder till Göteborg i norr, ett område med expansivt näringsliv och en stadigt ökande befolkning. Med E6 som löper som en pulsåder genom regionen och som ger en närhet till Danmark och kontinenten. Övrigt Övrigt är fastigheter, utanför orterna ovan, tillhörande Mitt Lager, Nivikas selfstorageverksamhet. Mitt Lager har 15 anläggningar på tolv orter i södra Sverige. Anläggningarna har tillsammans cirka 3 300 förråd, med en genomsnittlig ekonomisk uthyrningsgrad på 59 procent Totalt, Mkr 31 dec 2024 31 aug 2023 Fastighetsvärde 11 788 10 628 Hyresintäkter*** 923 612 Uthyrningsgrad**, % 95 97 Antal fastigheter 203 182 Area, m² 622 362 559 418 Jönköping, Mkr 31 dec 2024 31 aug 2023 Fastighetsvärde 3 663 3 419 Hyresintäkter*** 255 196 Uthyrningsgrad**, % 93 97 Antal fastigheter 38 41 Area, m² 153 885 150 793 Värnamo, Mkr 31 dec 2024 31 aug 2023 Fastighetsvärde 3 707 3 091 Hyresintäkter*** 299 178 Uthyrningsgrad**, % 99 98 Antal fastigheter 71 64 Area, m² 215 635 178 297 Växjö, Mkr 31 dec 2024 31 aug 2023 Fastighetsvärde 2 155 2 143 Hyresintäkter*** 166 103 Uthyrningsgrad**, % 89 93 Antal fastigheter 35 35 Area, m² 112 924 107 961 Västkusten, Mkr 31 dec 2024 31 aug 2023 Fastighetsvärde 1 981 1 648 Hyresintäkter*** 171 112 Uthyrningsgrad**, % 96 99 Antal fastigheter 53 35 Area, m² 119 479 98 963 Övriga*, Mkr 31 dec 2024 31 aug 2023 Fastighetsvärde 283 328 Hyresintäkter*** 31 23 Antal fastigheter 6 7 Area, m² 20 439 23 404 Fastighetsportfölj ===== SIDA 10 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 10 VÄRNAMO VÄSTKUSTEN Laholm Höganäs Båstad Halmstad Falkenberg Varberg Göteborg Gislaved VÄXJÖ Kalmar Borås Vetlanda/ Sävjsö Nybro Ljungby JÖNKÖPING Ulricehamn Fastighetsportfölj om 11,8 miljarder kronor där förvaltningsfastigheter utgör 95 % Aktuell fastighetsportfölj Sammanställning Uthyrbar yta / potentiell yta Fastighetsvärde / potentiellt värde Hyresvärde / potentiellt värde Bokfört värde m2 Mkr kr/m2 Mkr kr/m2 Mkr Förvaltnings- och rörelsefastigheter 622 362 11 175 17 956 800 1 285 11 175 Pågående byggnation 19 392 603 31 095 38 1 960 182 Framtida projektportfölj 324 885 8 798 27 080 562 1 731 137 Obebyggd mark - - - - - 294 Totalt 966 639 20 576 21 286 1 400 1 449 11 788 Förvaltnings- och rörelsefastigheter Uthyrbar yta Fastighetsvärde Hyresvärde Kontrakterad hyra Värderings-yield, %, genomsnitt m2 Mkr kr/m2 Mkr kr/m2 Mkr Kommersiella lokaler, förvaltningsfastigheter 469 565 6 750 14 375 515 1 102 489 6,7 Kommersiella lokaler, rörelsefastighet 625 20 31 520 2 2 570 2 6,7 Bostäder 152 172 4 405 28 951 281 1 845 269 4,6 Totalt 622 362 11 175 17 956 797 1 285 760 Pågående byggnation Uthyrbar yta Fastighetsvärde Hyresvärde Investering (inkl. mark) Mkr m2 Mkr kr/m2 Mkr kr/m2 Bedömd Bokfört värde Kommersiella lokaler 15 640 456 29 156 30 1 905 349 144 Bostäder 3 752 147 39 179 8 2 186 138 38 Totalt pågående byggnation 19 392 603 31 095 38 1 960 487 182 Projektutveckling Uthyrbar yta Fastighetsvärde Hyresvärde Investering (inkl. mark) Mkr m2 Mkr kr/m2 Mkr kr/m2 Bedömd Bokfört värde Kommersiella lokaler 137 350 2 237 16 287 206 1 500 6 456 35 Bostäder 187 535 6 561 34 985 356 1 900 2 006 102 Totalt projektutveckling 324 885 8 798 27 080 562 1 731 8 462 137 I tabellerna nedan är information om fastighetsportföljen, förvaltningsfastigheter, pågående byggnationer samt pågående projektutveckling baserat på be- dömningar om projektens storlek, inriktning och omfattning. Framtida projektportfölj är ägd av Nivika vilket gör att vi helt och hållet själva styr tidsplanerna för framtida projekt. Entreprenaderna upphandlas i regel med fast pris för att minimera risken för oförutsedda kostnader. Informationen baseras på bedömningar om framtida projektkostnader och hyresvärde, vilket innebär osäkerhetsfaktorer både avseende projektens genomförande, projektkostnader och framtida hyres- värde. Informationen omprövas regelbundet och bedömningar justeras till följd av att pågående projekt färdigställs eller att förutsättningarna förändras. Förvaltnings- och rörelsefastigheter 11 175 Pågående byggnation 182 Framtida projektportfölj 137 Obebyggd mark 294 9 214 Bokfört värde, Mkr 11 788 Mkr ===== SIDA 11 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 11 Diversifierad fastighetsportfölj med en bred avtalsportfölj Hyresavtal Nivika strävar efter att teckna långa hyresavtal med sina hyresgäster. Med en spridd förfallostruktur i kombination med spridning på många olika hyresgäster, kundstorlekar och branscher minskar risken för vakanser och hyresförluster. Per den sista december 2024 uppgick kontrakterad årshyra, inklusive bostäder, till 760 miljoner kronor (634) och den vägda återstående kontraktstiden, exklusive bostäder och parkering, till 5,6 år (4,8). Uthyrning Nivikas långsiktiga mål är att ha en uthyrningsgrad för kommersiella lokaler på 90 procent och för bostäder på 95 procent över tid. Bolagets fastigheter har en relativt hög uthyrningsgrad och har så haft under flera år. Efterfrågan är god på de flesta av Nivikas orter och uthyrningsgraden är fortsatt hög, 95 procent sett över hela beståndet inklusive projektfast - igheter, 95 procent för kommersiellt och 96 procent för bostäder. Den något lägre uthyrningsgraden är främst kopplad till en hyresgästs konkurs i det kommersiella beståndet och för bostäder färdigställd nybyggnation där uthyrning pågår. Nettouthyrning uppgick för perioden till -6 miljoner kronor vilket beror på en hyresgästs konkurs. Intresse finns för lokalerna och vi har god förhoppning om att ha tecknat ett nytt hyreskontrakt innan sommaren. På helår har Nivika fortsatt positiv nettouthyrning på cirka 5 miljoner kronor. Aktiviteten är fortsatt hög i uthyrningsverksamheten på Nivikas orter. Hyresgäster Hyresgästerna i fastighetsportföljen utgörs av såväl väletablerade små till medelstora företag, som stora multinationella företag och bostadshyresgäster. Intäktsbasen är väl diversifierad med 580 (620) kommersiella kontrakt och cirka 2 800 (2 458) bostäder. Per den sista december 2024 stod de tio största hyreskontrakten för knappt 15 procent (16) av den samlade årliga grundhyran från Bolagets hyresgäster. Genomsnittslängden för dessa hyreskontakt är 9,6 år (10,0). Kontraktsvärde hyresavtal lokaler, förfallofördelning, Mkr Fördelning hyresvärde per objekttyp, 2024-12-31 Fördelning hyresvärde per ort, 2024-12-31 Holmgrens Bil AB, Jönköping 4,6 DS Smith Packaging Sweden AB 1,5 Holmgrens Bil AB, Värnamo 1,3 Febe Group AB 1,2 Polismyndigheten 1,2 Gobilind Fastighets AB 1,1 Racketcentrum Sports Business AB 1,1 NPB Automation 1,0 Rasta Sverige AB 0,9 Växjö Kommun 0,8 Övriga 85,2 Hyreskontrakt Andel av kommersiella lokaler total årshyra, % Jönköping 29 % Värnamo 32 % Växjö 18 % Västkusten 18 % Övriga 3 % 29 3 18 18 32 35 7 29 10 3 5 11 Industri/Lager 29 % Kontor 11 % Handel 7 % Samhällsfastighet 10 % Hotell/Restaurang 5 % Bostäder 35 % Övrigt 3 % 800 Mkr 0 50 100 150 200 250 2025 2026 2027 2028 2029+ 800 Mkr Hyresgäster och avtalsportfölj De 10 största hyresgästernas andel av kontraktsvärdet 2024-12-31 De 10 största hyresgästerna per 2024-12-31 Ort Antal lägenheter Bostäder yta, m² Lokaler yta, m² Total uthyrningsbar yta, m² Jönköping 1 011 41 329 112 556 153 885 Värnamo 698 47 575 168 060 215 635 Växjö 503 26 034 86 890 112 924 Västkusten 585 37 234 82 245 119 479 Övrigt - - 20 439 20 439 Summa 2 797 152 172 470 190 622 362 Antal lägenheter och uthyrningsbar yta, 2024-12-31 0% 20% 40% 60% 80% 100% 0 100 200 300 400 500 600 700 800 2017/18 2018/19 2019/20 2020/21 2021/22 2022/23 2023/24 Hyresvärde 10 största hyresgästernas andel av hyresvärdet, % ===== SIDA 12 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 12 Fastighetsvärdering Nivika genomför varje kvartal värdering av hela sin fastighetsportfölj. Per 2024-12-31 har cirka 40 procent av beståndet värderats av Newsec och Savills och resterande del har värderats internt. Förändringar i direktavkastning och marknad är avstämt med de externa värderarna. Värderingen ligger till grund för de verkliga värden som redovisas i koncernens rapport över finansiell ställning och värdeförändringen redovisas i koncernens resultaträkning. Varje fastighet i beståndet externvärderas minst en gång under en rullande tolvmånadersperiod. Värderingsmodellen som används av såväl extern värderare som Nivika, är avkastningsbaserad enligt kassaflödesmodell, kompletterad med och delvis baserad på ortsprisanalyser. Värderingen sker i enlighet med nivå 3 i värdehierarkin enligt IFRS 13 Värdering till verkligt värde. Med ett undantag, fastigheten Almen 12 i Värnamo, som är Nivikas huvudkontor, vilken redovisas som rörelsefastighet sedan 1 september 2022. Möjligheter och risker i fastigheternas värde Värdeförändring av fastigheter har historiskt haft en betydande påverkan på periodens/årets resultat och bidrar till att resultaten kan bli högre eller lägre. Fastigheternas värde bestäms av utbud och efterfrågan, där priset främst är beroende av fastigheternas förväntade driftöverskott och köparens avkastningskrav. En ökad efterfrågan medför lägre avkastningskrav och därmed en prisjustering uppåt, medan en vikande efterfrågan får motsatt effekt. På samma sätt medför en positiv utveckling av driftöverskottet en prisjustering uppåt och vice versa. Förändringar i hyreskontrakt och med hyresgäster inkluderas i värderingar så snart de tillkännages. Känslighetsanalys Nedan redovisas effekterna på fastigheternas värde, vid förändringar av ett antal faktorer. Redovisade effekter skall endast ses som en indikation och inkluderar inte någon effekt av de kompenserande åtgärder som Bolaget skulle kunna vidta. Värderingsparametrar Förändring förvaltningsfastigheter Fastighetsportföljen oktober till december 2024 Fastighetsvärdet på Nivikas portfölj uppgår vid rapportperiodens slut till 11,8 miljarder kronor. Portföljen har under perioden oktober till december 2024 ökat genom förvärv och pågående byggnationer. I Värnamo förvärvades Lärkfalken 2, en kommersiell fastighet för lätt industri. Fastigheten, om totalt 1 140 m2 uthyrningsbar yta, har ett årligt hyresvärde uppgående till 2 miljoner kronor med en återstående kontraktstid på cirka 10 år. På Bredastensområdet utmed E4:an i Värnamo pågår både ny- och ombyggnation; tre kommersiella fastigheter är under uppförande, en pågående utbyggnation av hotell Vidöstern samt en ombyggnation/ anpassning av produktionslokaler och kontor till Sordin. I centrala Värnamo pågår ombyggnation av Lejonet 5, kontor uthyrda till GS Facket och IF Metall. I Gislaved pågår byggnation av Stationsallén, ett projekt bestående av kommersiella lokaler till Gislaveds Kommun samt trygghetsboende med ett 50-tal lägenheter. Förändring rörelsefastigheter Fastighetsvärdering * Från 1 september 2022 redovisas fastigheten Almen 12 i Värnamo som rörelsefastighet. Fastigheten har under perioden varit Nivikas huvudkontor, och omklassificeringen sker efter att Nivika utnyttjar majoriteten av ytan. Mkr 31 dec 2024 31 aug 2023 Fastighetsbestånd vid året s början 10 609 10 699 Förvärv av fastigheter 810 84 Försäljning av fastigheter -237 -549 Omklassificering till rörelsefastighet - -20 Investeringar i befintliga fastigheter 474 843 Värdeförändring i befintliga fastigheter 115 -428 Fastighetsbestånd vid periodens slut 11 769 10 609 Ändring indata Värdeförändring Parameter enhet antal Mkr % Marknadshyra för lokal (ej bostäder) %-enheter 10 +530 +4,5 Vakansgrad %-enheter 10 -1 462 -12,4 Drift & underhåll kr/m² 10 -145 -1,2 Inflation %-enheter 1 +828 +7,0 Kalk.ränta & Direktavk. Vid kalk.slut %-enheter 1 -1 678 -14,2 Kalk.ränta & Direktavk. Vid kalk.slut %-enheter -1 +2 502 +21,2 Värderingstidpunkt 2024-12-31 (2024-09-30) Inflationsantagande År 2025 1% därefter 2 % (2 % per år) Kalkylperiod, år 5-25 år, median 10 år (5-25 år, median 10 år) Direktavkastning kommersiellt, % 5,8 - 8,8, medel 6,7 (5,8- 8,0 medel 6,6) Direktavkastning bostäder, % 3,1 -7,4, medel 4,6 (3,2 -7,0, medel 4,5) Långsiktig vakans, % 0-20 % Hyresantagande Befintlig hyra och marknadshyra Drift- och underhållskostnader Individuellt anpassat utifrån utfall för respektive fastighet och värderingsinstitutets erfarenhet av likartade objekt Mkr 31 dec 2024 31 aug 2023 Fastighetsbestånd vid året s början 19,3 - Omklassificering* - 19,7 Avskrivning -0,5 -0,4 Fastighetsbestånd vid periodens slut 18,8 19,3 I Jönköping förvärvades Älgskytten 14, en kommersiell fastighet på industriområdet Ljungarum, utmed E4, i Jönköping. Fastigheten omfattar totalt 6 782 m² uthyrningsbar yta och har ett årligt hyresvärde om 7,1 miljoner kronor med en återstående kontraktstid om 10 år. ===== SIDA 13 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 13 Fastighetstransaktioner under och efter perioden Förvärvade fastigheter med tillträde under perioden oktober till december 2024 Fastighetstransaktioner Förvärvade fastigheter med tillträde från januari 2025 och framåt Fastighetsnamn Ort Förvärv / Avyttring Hyresvärde, Mkr Yta, m² Tillträde Kommentar Kämparp 1:23 Habo Förvärv 1,1 1 510 2025-01-14 Kommersiell fastighet i Habo med tillhörande nybyggnation av byggvaruhandel Hammaren 35 Ljungby Förvärv 2,4 3 200 2025-01-16 Kommersiell fastighet utmed E4:an i Ljungby Berghem 1:21 Ljungby Förvärv 1,5 1 973 2025-01-16 Kommersiell fastighet utmed E4:an i Ljungby Stören 2 Varberg Förvärv 2,1 1 849 2025-02-01 Kommersiell fastighet i Varberg Fanan 24 Halmstad Förvärv 0,9 1 035 2025-01-31 Kommersiell fastighet i Halmstad Lampan 3 Laholm Förvärv 1,0 1 012 2025-01-31 Kommersiell fastighet i Laholm Flundran 1 & 2 Värnamo Förvärv 1,1 1 100 2025-01-31 Kommersiell fastighet i Värnamo Överkanten 4 Jönköping Förvärv 4,0 3 380 2026-01-07 Kommersiell fastighet i Jönköping, gränsande till befintlig portfölj Summa 14,1 15 059 Fastighetsnamn Ort Förvärv / Avyttring Hyresvärde, Mkr Yta, m² Till-/frånträde Kommentar Älgskytten 14 Jönköping Förvärv 7,1 6 782 2024-10-28 Kommersiell fastighet i Jönköping, gränsande till befintlig portfölj Klynnan 13 Värnamo Förvärv 1,5 2 088 2024-11-29 Kommersiell fastighet i Värnamo, gränsande till befintlig portfölj Lärkfalken 2 Värnamo Förvärv 2,0 1 140 2024-12-04 Kommersiell fastighet i Värnamo Summa 10,6 10 010 Älgskytten 14, Jönköping Klynnan 13, Värnamo ===== SIDA 14 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 14 Refugen 6 VÄRNAMO Nybyggnation kommersiellt Hyresgäst IONITY Investering, se ovan Refugen 6 VÄRNAMO Nybyggnation kommersiellt Hyresgäst Nivika mfl Investering 108 Mkr PÅGÅENDE VÄRNAMO Nivikas pågående större (över 5 miljoner kronor) ny- och ombyggnationer kommer tillsammans tillföra ett årligt hyresvärde om cirka 38 miljoner kronor. Entreprenaderna upphandlas i regel som totalentreprenad för att minimera risken för oförutsedda kostnader. Bolaget lägger stort fokus på riskhantering i våra pågående projekt och har en attraktiv egenägd projektportfölj att starta upp med när marknadsförutsättningarna blir mer gynnsamma. Centrum 4 - Stationsallén GISLAVED Nybyggnation samhällsfastighet/ bostäder Hyresgäst Gislaveds Kommun Investering 320 Mkr PÅGÅENDE Pågående och färdigställda projekt Färdigställande av pågående projekt tillför ett årshyresvärde om 38 Mkr Porfyren 4 VÄRNAMO Nybyggnation kommersiell Hyresgäst Rudhäll Industier Investering 34 Mkr Lejonet 5 VÄRNAMO Ombyggnation kommersiellt Investering 13 Mkr Hyresgäst IF Metall m. fl. Investering 13 Mkr PÅGÅENDE Pågående projekt Fastighet Ort Projekttyp Kategori Planeras vara färdigställt Bedömd investering, Mkr Återstående investering Bostäder Uthyrbar yta, m2 Lokaler Uthyrbar yta, m2 Hyres- värde, Mkr Antal lägenheter Refugen 6 Värnamo Nybyggnation Kontor/motell/ elmack Q1/Q2 2025 108 40 - 3 239 7,5 - Sandstenen 2 Värnamo Ombyggnation Industri/Lager Q2 2025 10 9 - 3 200 3,3 - Porfyren 4 Värnamo Nybyggnaion Kommersiell Q3 2025 34 32 - 2 598 2,7 - Lejonet 5 Värnamo Ombyggnation Kommersiell Q2 2025 13 11 - 892 1,6 - Centrum 4 “Stationsallén” Gislaved Nybyggnation Samhällsfastighet/ Bostäder Q2/2026 320 232 3 752 5 711 22,7 66 Summa 486 324 3 752 15 640 37,9 66 19 392 m² 100 % Pågående projekt, uthyrbar yta per ort, m 2 Värnamo 19 392 m 2 Pågående projekt, uthyrbar yta per katergori, m 2 Industri/Lager, 6 256 m2 Kontor, 2 942 m2 Samhällsfastighet, 5 711 m 2 Restaurang/hotell, 731 m2 Bostäder 3 752 m2 19 392 m/two.num 32 % 15 %30% 4 % 19 % PÅGÅENDE GISLAVED Sandstenen 2 VÄRNAMO Ombyggnation kommersiell Hyresgäst Sordin Investering 10 Mkr PÅGÅENDE ===== SIDA 15 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 15 Göteborg Motala Gislaved Lysekil Hunnebostrand Strömstad Jönköping Borås Värnamo Växjö Vetlanda Selfstorageverksamheten Mitt Lager har sedan dess start 2016 bedrivits med syftet att utnyttja vakanser i Nivikas fastighetsbestånd. Mitt Lager startades till följd av två lediga lokaler i Jönköping och Värnamo som läm- pade sig för selfstorageverksamhet. Beståndet har sedan vuxit med cirka två anläggningar per år, genom etableringar i Nivikas fastighetsbestånd i Småland samt genom strategiska förvärv av liknande verksamheter på orter i västra Sverige, såsom Lysekil och Strömstad. Nivika har en fortsatt tillväxtstrategi för selfstorageverksamheten och har som mål att växa med två anläggningar per år, antingen genom etablering på flera orter och eller att utöka verksamheten på befintliga orter. Mitt Lager bedriver verksamheten med en för branschen låg bemanning tack vare sitt digitala system med bokning och betalning vilket även ger kunden snabb tillgång till den lokal de bokat. Kunden skall kunna hyra och få tillgång till ett förråd på mindre än två minuter. Verksamheten omsätter cirka 22 miljoner kronor i årstakt och drivs av två medarbetare. Per den 31 december 2024 har Mitt Lager 15 anläggningar på tolv orter i södra Sverige. Anläggningarna har tillsammans cirka 3 300 förråd, med en genomsnittlig ekonomisk uthyrningsgrad på 59 procent. Fördelning av förråd per geografi 2024-12-31, % Omsättning och Ekonomisk uthyrningsgrad 2024-12-31, % Borås 75 Falkenberg 187 Gislaved 101 Göteborg 676 Hunnebostrand 242 Jönköping* 339 Lysekil 212 Motala 239 Strömstad 144 Vetlanda 116 Värnamo 204 Växjö* 756 Anläggning Antal förråd Växjö Borås Falkenberg Göteborg Hunnebostrand JönköpingMotala Lysekil Vetlanda Värnamo 41 68 48 78 29 55 53 Falkenberg 59 41 613291 st 52 58 Gislaved Mitt Lager Antal förråd och uthyrningsgrad 2024-12-31, % 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% - 5 000 10 000 15 000 20 000 25 000 30 000 35 000 2020-08-31 2021-08-31 2022-08-31 2023-08-31 2024-12-31 (16 mån) Omsättning totalt Ekonomisk uthyrningsgrad 0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% - 500 1 000 1 500 2 000 2 500 3 000 3 500 2020-08-31 2021-08-31 2022-08-31 2023-08-31 2024-12-31 (16 mån) Antal förråd Uthyrningsgrad antal förräd Strömstad ===== SIDA 16 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 16 FASTIGHETER PÅ SMÅLÄNDSKA Aktuellt hållbarhetsarbete När vi summerar 2024 ser vi ännu ett år präglat av framsteg och utmningar inom hållbarhetsarbetet på Nivika. Vår vision, att med småländsk klok - skap äga och förvalta högavkastade fastigheter för generationer och vara det självklara valet för våra hyresgäster, har fortsatt vägleda oss genom ett dynamiskt år. Hållbarhet genomsyrar hela vår verksamhet och ligger till grund för både förvaltning och utveckling av vår fastighetsportfölj. Med målet att säkerställa långsiktigt värdeskapande utan negativ påverkan på människor eller miljö fortsätter vi att stärka vårt hållbarhetsarbete. Vi har under året arbetat med Nivikas fyra fokusområden: långsiktig värdeutveckling, miljö och resursanvändning, hållbar stadsutveckling och hållbara medarbetare. Nivika har under våren 2024 g jort en Dubbel Väsentlighetsanalys med syfte att identifiera företagets väsentliga hållbarhetsfrågor för att driva Nivikas hållbarhetsarbete framåt och för att förbereda Bolaget för det nya lagkravet från EU, Corporate Sustainability Reporting Directive (CSRD). Energieffektivitet, innovation och klimatanpassning I vårt hållbarhetsarbete har vi fortsatt att minska energianvändningen i fastigheterna. Flera större energibesparande projekt har genomförts, bland annat i fastigheten Kärleken i Värnamo. Där har vi g jort värmekon - vertering från el till vattenburet med luftvärmepump lett till en besparing i december på -30 procent jämfört med föregående år, vilket motsvarar ca 7 000 kWh. Energiintensiteten har minskat med -5 procent jämfört med 2022/2023. Ett exempel på vårt innovationsarbete är byggnationen av vårt nya huvudkontor, där vi valde ett innovativt stomsystem med hybridbjälklag som minskar betonganvändningen med 75 procent, vilket bidrar till ett betydligt lägre CO2-avtryck. Utsläpp kopplat till egen verksamhet har minskat med -15 procent jämfört med 2022/2023. Vi har också genomfört hållbarhetsriskanalyser på samtliga fastigheter, där ökad nederbörd och översvämningar identifierades som potentiella framtida risker. För att hantera dessa risker vidtar vi åtgärder både i förvaltningen av våra fastigheter och i våra pågående och framtida byggprojekt . Kundfokus och långsiktiga relationer En central del av vår strategi är att bygga långsiktiga och nära relationer med våra hyresgäster. Vi arbetar kontinuerligt med att förbättra kundupplevelsen och säkerställa att våra hyresgäster trivs i sina lokaler och sina bostäder. Under året genomfördes en kundundersökning för våra lokalhyresgäster där hela 90 procent upplever att de trivs i sina lokaler och områden. Nivika vill såklart att alla ska trivas och vi har fått in många förbättringsförslag som kommer analyseras och ligga till grund för kommande åtgärdsplan och som blir ett viktigt bidrag till Nivikas fortsatta utvecklingsarbete. Hållbara medarbetare och företagskultur Våra medarbetare är den största tillgången i vår verksamhet. För att skapa en hållbar arbetsplats och företagskultur fokuserar vi på att främja engagemang, kompetensutveckling och jämställdhet. Vi har som mål att vara en arbetsplats där alla medarbetare trivs och känner att de har möjlighet att utvecklas. Vi är stolta över att återigen finnas på Allbrights gröna börslista tack vare en jämställd ledningsgrupp, vilket är ett viktigt steg i vår strävan efter en hållbar och inkluderande arbetsplats. Energiklasser Fastighetsvärde motsvarande 50 procent av Nivikas fastighetsportfölj utgörs av energiklasser A, B och C. Endast 2,9 procent har energiklass G och 3,5 procent har energiklass F. 16 procent av portföljen är ej energideklarerade då fastigheterna ej har krav på energideklaration. Med rötterna i Småland och huvudkontor i Värnamo brukar vi säga att ”Nivika - det är fastigheter på småländska”. Smålänningarna är kända för sin seghet, påhittighet och klurighet. Från starten har Nivika präglats av långsiktighet och hållbarhet, det som är långsiktigt hållbart är också i regel ekonomiskt klokt. Genom att investera i hållbara fastigheter, noggrant utvalda material vid byggnation och renoveringar samt att använda lokala leverantörer och vara nära hyresgästen blir uthyrning och förvaltning mer hållbar och effektiv i längden. -12% -10% -8% -6% -4% -2% 0%0 20 40 60 80 100 120 19/20 20/21 21/22 22/23 2024 Energianvändning Förändring jmf med fg år 0,0 500,0 1 000,0 1 500,0 2 000,0 2 500,0 3 000,0 19/20 20/21 21/22 22/23 2024 Producerad solenergi, MWh Nyckeltal 2024, R12 0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50% 19/20 20/21 21/22 22/23 23/24* Andel gröna fastigheter *) Enligt uppdaterat Grönt Ramverk som i huvudsak följer EU-taxonomin - 2 4 6 8 10 19/20 20/21 21/22 22/23 2024 Installerad solenergi, W/kvm 772 2 720 2 308 1 527 1 815 413 346 A B C D E F G Energiklasser, fastighetsvärde, mkr ===== SIDA 17 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 17 Nivikas verksamhet finansieras genom en kombination av banklån, övriga skulder och eget kapital. Bankupplåning sker via säkerställda banklån, byggnadskreditiv och revolverande krediter hos ett tiotal finansinstitut; huvudsakligen tre nordiska storbanker samt SBAB och lokala sparbanker. Under det senaste räkenskapsåret har Nivika stärkt balansräkningen via eget kapital, utökat säkerställd finansiering samt minskat obligationsfinansiering som förflyttat den finansiella positionen framåt och lett till positiva förändringar av de finansiella nyckeltalen. Åtgärderna i kombination med förvärv av högavkastande kommersiella fastigheter och färdigställda byggnationer bidrar till ökat förvaltningsresultat och resultat per aktie. För att ta vara på möjligheter i marknaden som en effekt av snabba förändringar i marknaden återinträdde Nivika under november på obligationsmarknaden och emitterade nya obligationslån. Transaktionen var framgångsrik, mötte starkt intresse från nordiska institutionella investerare och boken var väl övertecknad. Likviden ska användas i enligt med det gröna ramverket och kommer bidra till Bolagets fortsatta tillväxt. Finansiering 2024-12-31 2023-08-31 Säkerställd finansiering, Mkr 5 327 4 648 Obligationslån, Mkr 400 650 Genomsnittlig ränta exkl. byggnadskreditiv, % 4,4 5,1 Kapitalbindningstid, år 2,7 2,5 Räntebindningstid, år 2,9 0,9 Andel bunden ränta, % 59 31 Likvida medel, Mkr 365 66 Nettobelåningsgrad, % 46,9 49,6 Räntetäckningsgrad, ggr 2,0 1,6 Soliditet, % 45,2 44,7 Räntebärande skulder De långfristiga räntebärande finansiella skulderna uppgick per rapportdagen till 5 759 miljoner kronor (5 214), varav långfristig bankfinansiering utg jorde 5 251 miljoner kronor (4 520), obligationslån 400 miljoner kronor (650) och övriga räntebärande skulder 108 miljoner kronor (42). Fördelning räntebärande skulder FINANSIERING Förändringen under året förklaras av nyupplåning på befintligt bestånd, nyupplåning till förvärv och nybyggnationer, lösen av lån i samband med avyttringar samt lösen och upptagande av obligationslån. Andelen grön finansiering ökar och cirka 30 procent av den utestående räntebärande skulden är grön, varav 73 procent är säkerställda banklån. Utveckling grön finansiering 0 200 400 600 800 1 000 1 200 1 400 1 600 1 800 2 000 2020-11-30 2021-08-31 2022-08-31 2023-08-31 2024-12-31 Gröna banklån Gröna obligationer Bankfinansieringen säkerställs genom pant i fastigheter och tillkommande säkerheter som koncernborgen. Vissa banklån inkluderar även åtaganden som rapportering av finansiella nyckeltal och informationsåtaganden. Samtliga åtagande var per rapportdagen uppfyllda. Bolagets mål är att långsiktigt ha en nettobelåningsgrad om maximalt 55 procent. Vid periodens slut uppgick nettobelåningsgraden till 47 procent (50), beräknad som nettoskuld 5 532 miljoner kronor i förhållande till fastigheternas totala marknadsvärde om 11 788 miljoner kronor. Beviljad men ej utnyttjad finansiering per sista december 2024 uppgick till cirka 380 miljoner kronor avseende beviljade men ej utbetalda byggnadskreditiv, banklån samt revolverande kreditfaciliteter. I slutet av 2024 genomfördes stora justeringar i amorteringsnivån vilket framöver beräknas ge en positiv effekt på kassaflödet om totalt cirka 80 miljoner kronor årligen. Under perioden har Nivika återvänt till obligationsmarknaden och framgångsrikt emitterat seniora icke säkerställda gröna obligationer till ett initialt belopp om 400 miljoner kronor under ett ramverk om totalt 800 miljoner kronor. Obligationen löper med en rörlig ränta om 3 månader STIBOR plus 325 baspunkter med en löptid om 3,25 år, se tabell. Emissionslikviden kommer att användas i enlighet med Bolagets etablerade ramverk för grön finansiering. 27% 73 % 91% 7% 2% Banklån Obligation Säljarreverser Finansiering ===== SIDA 18 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 18 FINANSIERING, FORTS. Finansiering Fasträntelån Belopp, Mkr Räntenivå, % Förfallodatum 19 2,00 2026-04-04 1 5,00 2026-12-31 49 2,00 2027-07-09 146 3,55 2027-11-09 149 4,21 2029-01-19 6 5,00 2029-12-31 20 5,00 2034-06-30 10 3,00 2035-12-01 400 Förfallostruktur swapar Belopp, Mkr Räntenivå Förfallodatum 300 2,69 2025-05-08 205 2,97 2027-06-07 80 1,98 2027-09-27 120 1,98 2027-09-27 209 3,59 2028-10-10 73 3,39 2029-04-30 45 2,94 2029-05-15 64 3,37 2029-06-03 300 2,84 2029-06-05 100 2,84 2029-06-05 191 2,84 2029-09-17 400 2,09 2029-09-24 200 2,88 2030-03-31 191 2,87 2030-09-17 191 2,90 2031-09-17 191 2,94 2032-09-17 191 2,98 2033-09-19 3 051 Kapitalbindning Räntebindning Förfall Belopp, Mkr Andel, % Belopp, Mkr Genomsnittlig ränta, % Andel, % 0-1 år 2 279 39 2 446 6,88 41 1-2 år 1 053 18 20 2,14 0 2-3 år 1 903 32 600 2,70 10 3-4 år 410 7 209 3,59 4 4-5 år 155 3 1 328 2,83 23 5- år 98 2 1 294 2,27 22 Summa 5 897 100 5 897 4,40 100 Utestående obligationer Löptid Utestående belopp, Mkr Rambelopp, Mkr Räntevillkor, % Förfallodag Typ 2024/2028 400 800 STIBOR 3M + 3,25 2028-02-14 Grön Kapital- och räntebindningsstruktur Den genomsnittliga kapitalbindningen uppgick vid periodens slut till 2,6 år (2,7) med fördelning enligt tabellen nedan. Skuld med förfall under kommande tolv månader, totalt 2 277 miljoner kronor består i sin helhet av banklån där drygt 60 procent kommer att förlängas under första kvartalet 2025. Den genomsnittliga räntan, beaktat räntederivat och exkluderat byggnadskreditiv, uppgick vid periodens utgång till 4,4 procent (5,1), där minskningen till stor del förklaras av en sjunkande räntenivå för 3 månader STIBOR under året men också justeringar i lånemarginaler. Den genomsnittliga räntebindningen uppgick till 2,7 år (0,9) vid periodens slut där 52 procent av den totala låneportföljen är räntesäkrad och 59 procent om bundna lån räknas in enligt tabellerna nedan. Räntetäckningsgraden, mätt som rullande 12 månader, har successivt stigit och uppgick till 2,0 (1,6) vilket är i linje med Bolagets egna mål och bekräftar Bolagets strategi. Nivika arbetar aktivt med att hantera ränterisken genom att använda räntesäkringar. Andel bunden ränta uppgår till 59 procent beaktat räntederivat och olika typer av fasträntelån. Nedan, till höger, tabeller som redogör för samtliga utestående räntederivat och fasträntelån. ===== SIDA 19 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 19 UPPFÖLJNING GRÖNT RAMVERK Uppföljning grönt ramverk Hösten 2020 gav Nivika ut sitt första Grönt Ramverk i samband med att bolagets första gröna obligation emitterades. Som ett led i det finansiella hållbarhetsarbetet har Nivika under hösten 2024 upprättat ett nytt grönt ramverk, som granskats och godkänts av Sustainanalytics. Ramverket ger Nivika förutsättningar att emittera gröna obligationer och tydligt definiera innebörden av gröna lån. Det uppdaterade gröna ramverket linjerar till stora delar med EU- taxonomin och innebär att grön finansiering kan användas till projekt och tillgångar som är gröna, såsom gröna och energieffektiva byggnader, men kan också vara investeringar i omfattande energieffektiviseringsåtgärder. Grön finansiering I juni 2021 erhöll Nivika sin första gröna bankfinansiering vilket sedan dess har utvecklats till att omfatta totalt 1 108 miljoner kronor per 2024-12-31 vilket utgör 73 procent av den totala gröna finansieringen om 1 508 miljoner kronor . Per 31 december 2024 har Nivika ett utestående obligationslån, vilket också är kategoriserat som grönt, om 400 miljoner kronor. Likviden från Nivikas gröna obligation, emitterad hösten 2024, har nyttjats till följande kategorier enligt det gröna ramverket: - Finansiering av nybyggnation med energiklass A och B - Finansiering av fastigheter som möter kravet för energikonsumtion baserat på byggnadsår. Mer detaljerad information kommer att finnas i Nivikas årsredovisning 2023/2024. Grönt finansieringsutrymme Grön upplåning, Mkr 2024-12-31 Bankfinansiering, grön 1 108 Obligationslån (SE0023261771) 400 Summa 1 508 Grön upplåning Godkänt investeringsbelopp, Mkr 2024-12-31 Totalt verklig värde gröna tillgångar 5 285 Existerande grön bankfinansiering -1 108 Existerande grön obligationsfinansiering -400 Totalt återstående utrymme för grön kapitalmarknadsfinansiering 3 777 Tillgångar som finansieras i linje med det gröna ramverket ska uppfylla något av nedanstående kriterier: Nybyggnation - 10 % lägre än gällande BBR - Genomgå riskkartläggning - 10 % lägre än gränsvärde klimatdeklaration Befintliga fastigheter - Energiklass A eller - Tillhöra topp 15 % i nationellt bestånd Större renoveringar - 30 % förbättrad energiprestanda efter renovering samt - Minst uppfylla gällande BBR-krav Uppföljning Grönt Ramverk ===== SIDA 20 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 20 AKTIEN OCH ÄGARNA Nivika Fastigheter AB (Publ) B-aktie (kortnamn NIVI B) är noterat på Nasdaq Stockholm, Mid Cap, inom sektorn Real Estate. Nivikas marknadsvärde uppgick den 31 december 2024 till 3 864 miljoner kronor och antalet aktieägare var 4 160 stycken (3 087). Vid utgången av perioden uppgick antal aktier till 95 885 594 stycken, fördelat på 24 884 800 stycken av serie A och 71 000 794 stycken av serie B. Varje A-aktie berättigar till tio röster per aktie och varje B-aktie ger rätt till en röst per aktie. Samtliga aktier medför lika rätt till andel i Bolagets tillgångar och vinst samt till utdelning. Kursutveckling och handel Under perioden 1 oktober till 31 december 2024 omsattes på Nasdaq Stockholm ca 3 163 000 NIVI B-aktier. Dagsomsättningen för Nivika på Nasdaq Stockholm uppgick i genomsnitt till 51 009 aktier och det volymviktade genomsnittspriset uppgick till 39,86 kronor. Högst betalkurs under perioden var 45,00 kronor den 1 oktober 2024 och lägst betalkurs var 37,00 kronor den 21 november 2024. Aktiekursen den 31 december uppgick till 40,30 kronor (senast betalt). Information om aktiens utveckling finns även på www.nivika.se. Återköp av aktier Vid årsstämman i februari 2024 bemyndigades Nivikas styrelse att, fram till nästa stämma, vid ett eller flera tillfällen, fatta beslut om att förvärva egna aktier. Styrelsen beslutade i maj 2024 att påbörja ett återköpsprogram av egna aktier till ett belopp om upp till 50 miljoner kronor under perioden 16 maj till 31 december 2024. Per den 31 december 2024 ägde Bolaget 1 157 973 aktier av serie B. Under perioden har återköp genomförts till ett belopp om cirka 26 miljoner kronor. De tio största aktieägare (röstsorterat) per den 31 december 2024 Källa: Euroclear Sweden och Bolaget *) A-aktier berättigar till tio röster per aktie och B-aktier berättigar till en röst per aktie. *) Marknadsvärdet på samtliga aktier i Bolaget, baserat på senast betalt pris för B-aktier per datum ovan. Aktien och ägarna Namn Antal tusen A-aktier* Antal tusen B-aktier* Totalt antal aktier, tusen Andel av kapital Andel av röster Santhe Dahl Invest AB 6 952 16 059 23 011 24,0 26,8 Värnanäs AB 7 436 2 167 9 602 10,0 23,9 Husleden Förvaltning AB 4 000 10 671 14 671 15,3 15,8 Skandinavkonsult i Stockholm AB 3 109 3 075 6 108 6,5 10,7 Planch AB 3 109 933 4 042 4,2 10,0 Nordea Livförsäkring Sverige AB - 4 071 4 071 4,2 1,3 Nordnet Pensionsförsäkring Ab - 3 744 3 744 3,9 1,2 Swedbank Robur Småbolagsfond Norden - 3 550 3 550 3,7 1,1 Pollock Invest AB 280 745 1 025 1,1 1,1 Tredje AP-fonden - 3 170 3 170 3,3 1,0 10 största aktieägare 24 885 48 185 73 070 76,2 92,9 Återköpta aktier - 1 158 1 158 1,2 0,4 Övriga aktieägare - 21 733 21 733 22,7 6,8 Totalt 24 885 71 001 95 886 100,0 100,0 Varav styrelse och koncernledning 21 776 34 902 56 678 59,1 79,0 Nivikaaktien 2024-12-31 Handelsplats Nasdaq Stockholm Aktienamn Nivika Kortnamn (ticker) NIVI B ISIN-kod SE0017083272 Segment Nasdaq, Mid Cap Sektor Real Estate Valuta SEK Totalt utestående aktier 95 885 594 st Totalt antal B-aktier 71 000 794 st Stängningskurs 31 december 2024 40,30 kr Marknadsvärde 31 december 2024* 3 864 Mkr NIVI B och omsättning Långsiktigt substansvärde och börskurs 0 100 200 300 400 500 600 700 0 5 10 15 20 25 30 35 40 45 50 Total volym, tusen Stängningskurs 0 20 40 60 80 Börskurs, kr Långsiktigt substansvärde per aktie, kr ===== SIDA 21 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 21 0 100 200 300 400 500 600 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 R12 Driftnetto, Mkr RAPPORT ÖVER RESULTAT OCH TOTALRESULTAT FÖR KONCERNEN I SAMMANDRAG 0 100 200 300 400 500 600 700 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 R12 Totala hyresintäkter, Mkr 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 R12 Förvaltningsresultat, Mkr tkr 2023/24 3 mån okt-dec 2023 3 mån okt-dec 2023/24 16 mån sep-dec 2022/23 12 mån sep-aug Hyresintäkter 180 248 154 208 884 143 580 038 Serviceintäkter 7 818 6 768 39 039 31 875 Summa intäkter 188 066 160 976 923 182 611 913 Driftskostnader* -48 640 -40 952 -224 996 -165 238 Underhållskostnader -4 506 -4 187 -18 691 -13 342 Fastighetsskatt -4 649 -4 980 -24 346 -18 423 Summa fastighetskostnader -57 794 -50 120 -268 033 -197 002 Driftnetto 130 272 110 857 655 149 414 910 Central administration* -19 088** -12 251 -76 867*** -40 130 Finansnetto -55 484 -61 006 -311 870 -241 004 Förvaltningsresultat 55 700 37 600 266 412 133 777 Värdeförändring fastigheter, realiserade - - 11 362 37 832 Värdeförändring fastigheter, orealiserade 31 266 65 393 114 928 -496 017 Värdeförändring räntederivat 63 011 -75 813 -81 891 7 693 94 278 -10 420 44 399 -450 492 Resultat före skatt 149 978 27 180 310 811 -316 714 Aktuell skatt -6 852 -1 675 -19 993 -3 427 Uppskjuten skatt -62 493 -7 813 -90 939 37 531 Periodens resultat 80 633 17 692 199 879 -282 610 Periodens totalresultat 80 633 17 692 199 879 -282 610 Hänförligt till Moderföretagets aktieägare 80 633 17 692 199 879 -282 610 Innehav utan bestämmande inflytande Genomsnittligt antal aktier under perioden 95 885 594 71 883 435 95 885 594 64 334 588 Resultat per aktie, kr 0,82 0,25 2,08 -4,39 Koncernen *) Beräknings-/fördelningsgrund uppdaterad från 2023-09-01, jämförelseperioder ej omräknade. **) Perioden inkluderar engångsposter om 3 Mkr avseende systembyten, byte av räkenskapsår samt kostnader i samband med byte av VD. ***) Perioden inkluderar engångsposter om 7 Mkr avseende systembyten, byte av räkenskapsår samt kostnader i samband med byte av VD. 0 50 100 150 200 250 ===== SIDA 22 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 22 KOMMENTARER TILL RESULTATET Intäkter För sjätte kvartalet uppgick de totala intäkterna till 188 Mkr (161) vilket är en ökning med 17 procent i jämförelse med samma kvartal föregående år. För hela perioden, vilket summerar 16 månader, uppgick de till 923 Mkr. Hyresintäkter utgör 884 Mkr av de totala intäkterna under hela rapportperioden. Intäkterna består även av serviceintäkter, som för hela perioden uppgår till 39 Mkr. Serviceintäkter består huvudsakligen av vidaredebitering av värme, el, vatten och fastighetsskatt. Tillväxten är framförallt hänförlig till fastighetsförvärv, indexreglering samt att Nivika har färdigställt ett större antal projekt. Bolaget förvaltar 203 fastigheter per 2024-12-31 med en total uthyrbara yta om cirka 622 000 m². Det sammanlagda hyresvärdet per 2024-12-31 uppgick, på årsbasis, till 800 Mkr . Driftskostnader och driftnetto Driftskostnaderna, inklusive underhållskostnader och fastighetsskatt, uppgick under hela perioden till -268 Mkr. Driftnettot för kvartal sex uppgick till 130 Mkr (111) vilket motsvarar en överskottsgrad om 69 procent (69). För hela perioden, september 2023 till december 2024, uppgick driftsöverskottet till 655 Mkr vilket motsvarar en överskottsgrad om 71 procent. Förvaltningsresultat Förvaltningsresultatet, vilket är verksamhetens resultat efter finansnetto, uppgick för sjätte kvartalet till 56 Mkr (38). Det ökade kostnaderna för centraladministration om 3 miljoner kronor för kvartalet, härleds främst till engångskostnader för byte av både ekonomi- och fastighetssystem. Även kostnader av engångskaraktär i samband med byte av räkenskapsår samt ökning av kundförluster jämfört med föregående år, har påverkat kostnadsökningen under det gångna kvartalet. För hela rapportperioden uppgick förvaltningsresultatet till 266 Mkr. Förvaltningsresultatet påverkades positivt till följd av ökade hyresintäkter, minskade och förvaltningskostnader. Värdeförändringar För rapportperioden uppgick värdeförändringen på fastigheter till 126 Mkr varav 11 Mkr är realiserade och hänförliga till försäljningen av Släggan 11 i Gislaved, Vesslan 18-21 i Vetlanda, Apoteket 2, Bokhandeln 2, Stigamo 1:66 samt del av Graniten 39. Orealiserade värdeförändringar uppgick till 115 Mkr. Orealiserade värdeförändringar på derivat för hela perioden påverkade resultatet med -82 Mkr och avser i sin helhet orealiserade värdeförändringar drivet av sjunkande marknadsräntor. Säsongsvariationer Driftöverskottet hos Nivika varierar över året, detta beroende på de säsongsvariationer som uppkommer i fastighetsbranschen och på Bolagets marknader. Under vintermånaderna påverkas resultatet av att kostnaderna avseende främst el och värme är höga. Kontraktsstrukturen är utformad så att hyresgästerna debiteras en jämnt fördelad preliminär avgift löpande under året, medan utgiften för den faktiska förbrukningen kostnadsförs i takt med utfall. Detta ger en lägre överskottsgrad dessa månader, motsvarande ligger den på en högre nivå under sommarmånaderna. Skatt Uppskjutna skatteskulder och skattefordringar har beräknats till skattesatsen 20,6 procent. Medarbetare Samtliga medarbetare på Nivika är anställda i moderbolaget. Vid periodens slut uppgick antalet medarbetare till 63 (62), av dessa är 22 (23) kvinnor och 41 (39) män. Koncernen Värdeförändringar fastigheter 2023/24 2023 Mkr okt-dec okt-dec Förändring kassaflöde mm. 48 78 Pågående nybyggnation 20 0 Mark och outnyttjade byggrätter -18 3 Förändringar i avkastningskrav -19 -16 Orealiserad värdeförändring 31 +0,2% 65 0,6% Realiserad värdeförändring - - Totala värdeförändringar 31 +0,2% 65 0,6% I mitten av augusti höll Nivika en extra bolagsstämma där stämman beslutade om omläggning av räkenskapsår till kalenderår, det vill säga 1 januari till 31 december. Det innebär att innevarande räkenskapsår förlängs till och med 2024-12-31 och blir därmed 16 månader. Denna ”Q6” rapport är den andra delårsrapporten i enlighet med nytt räkenskapsår per 2024-12-31 som Nivika redovisar. ===== SIDA 23 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 23 KONCERNENS RAPPORT ÖVER FINANSIELL STÄLLNING tkr 31 dec 2024 31 aug 2023 TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Programvara/licenser 1 370 650 Summa immateriella anläggningstillgångar 1 370 650 Materiella anläggningstillgångar Förvaltningsfastigheter 11 768 240 10 479 100 Rörelsefastigheter 18 781 19 306 Inventarier 61 309 64 844 Nyttjanderättstillgångar 16 069 25 405 Derivatinstrument - 36 793 Andra långsiktiga värdepappersinnehav 11 11 Uppskjuten skattefordran 24 699 27 113 Andra långfristiga fordringar 25 766 48 300 Summa anläggningstillgångar 11 914 874 10 700 872 Omsättningstillgångar Varulager 10 2 047 Hyresfordringar 18 623 16 285 Övriga fordringar 10 762 55 992 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 927 16 723 Likvida medel 365 280 66 023 Summa omsättningstillgångar 407 603 157 069 Tillgångar till försäljning - 140 000 SUMMA TILLGÅNGAR 12 323 847 10 998 591 tkr 31 dec 2024 31 aug 2023 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 47 943 38 954 Övrigt tillskjutet kapital 3 527 347 3 098 809 Balanserat resultat inklusive periodens resultat 1 980 951 1 780 846 Summa eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 5 556 241 4 918 609 Långfristiga skulder Uppskjuten skatteskuld 649 962 560 482 Räntebärande finansiella skulder 5 759 178 5 162 650 Leasingskulder 12 187 21 747 Derivatinstrument 45 098 - Summa långfristiga skulder 6 466 425 5 744 879 Kortfristiga skulder Räntebärande finansiella skulder 137 749 126 523 Leasingskulder 3 782 3 626 Leverantörsskulder 40 690 36 187 Aktuella skatteskulder 13 390 Övriga skulder 66 793 41 459 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 38 777 76 434 Summa kortfristiga skulder 301 181 284 230 Skulder direkt hänförliga till tillgångar till försäljning - 50 874 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 12 323 847 10 998 591 Koncernen ===== SIDA 24 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 24 FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL 0 10 20 30 40 50 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 23/24 Q6 Soliditet, % Eget kapital Det egna kapitalet uppgick vid utgången av perioden till 5 556 Mkr (4 919). Soliditeten uppgick till 45 procent (45). Förändringen under perioden september 2023 - december 2024 utgörs av en företrädesemission som genomfördes och godkändes på en extra bolagsstämma i början av december 2023, återköp av aktier samt periodens resultat. Fastighetsvärde, Mkr 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 23/24 Q6 0 2000 4000 6000 8000 10000 12000tkr Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Balanserat resultat inkl. årets resultat Totalt eget kapital Ingående balans 2022-09-01 29 085 2 379 932 2 063 457 4 472 474 Årets resultat -282 610 -282 610 Summa totalresultat -282 610 -282 610 Transaktioner med ägare: - Nyemission 9 868 740 132 750 000 - Kostnader för emission -21 255 -21 255 Utgående balans 2023-08-31 38 954 3 098 809 1 780 846 4 918 609 Ingående balans 2023-09-01 38 954 3 098 809 1 780 846 4 918 609 Årets resultat 199 879 199 879 Summa totalresultat 199 879 199 879 Transaktioner med ägare: - Nyemission 8 989 501 601 510 591 - Kostnader för emission -24 913 -24 913 - Återköp av aktier -49 925 -49 925 - Återutgivning av aktier som betalning för fastighetsförvärv 1 774 226 2 000 Utgående balans 2024-12-31 47 943 3 527 347 1 980 951 5 556 241 Koncernen ===== SIDA 25 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 25 KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS Investeringar och kassaflöde Kassaflödet från den löpande verksamheten i perioden uppgick till 652 Mkr. Förvärv av fastigheter, direkt eller via dotterbolag, påverkade kassaflödet i perioden med -797 Mkr. Detta avser förvärv av 31 fastigheter, 15 stycken i Ulricehamn, två i Varberg, två i Borås, fem i Värnamo, fyra i Gislaved, två i Ljungby samt en i Jönköping. Även mark med framtida byggrätter i Habo har förvärvats under perioden. De avyttrade fastigheterna har påverkat kassaflödet med 211 Mkr. Dessa avser försäljning av Släggan 11 i Gislaved, Vesslan 18-21 i Vetlanda, Apoteket 2 och Bokhandeln 2 i Eksjö, Ämbaret 3 och 8, Ödlan 20, Stigamo 1:66 i Jönköping samt del av Graniten 39 i Värnamo. Investeringar i befintliga fastigheter uppgick till -474 Mkr och avser främst nybyggnation, anpassningar och ombyggnationer för befintliga eller nya hyresgästers behov. Finansieringsverksamhetens förändring under året utgörs främst av nyemission 479, upplåning netto om 557 Mkr, samt betald ränta -293 Mkr och återköpt av aktier -50 Mkr. Sammantaget förändrades likvida medel under perioden med 299 Mkr vilket gav utgående likvida medel om 365 Mkr. tkr 2023/24 3 mån okt-dec 2023 3 mån okt-dec 2023/24 16 mån sep-dec 2022/23 12 mån sep-aug Den löpande verksamheten Resultat före skatt* 149 978 21 093 310 811 -316 714 Justering för: Finansiella poster 55 483 63 976 311 870 241 003 Värdeförändring fastigheter -31 266 -64 716 -126 290 458 185 Värdeförändring räntederivat -63 011 75 812 81 891 -7 693 Övriga poster som inte ingår i kassaflödet -9 702 22 537 15 079 38 728 Betald skatt -19 993 - -19 993 -9 492 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 81 489 -118 702 573 368 404 016 Kassaflöde från förändringar av rörelsekapitalet Förändring rörelsefordringar 7 090 46 978 47 880 61 715 Förändring rörelseskulder 43 395 -64 308 30 645 -107 767 Kassaflöde från den löpande verksamheten 131 974 101 372 651 893 357 964 Investeringsverksamheten Förvärv av förvaltningsfastigheter -147 276 -214 099 -796 893 -84 000 Avyttring av förvaltningsfastigheter - -98 993 211 318 535 960 Investering i förvaltningsfastigheter -121 387 -106 679 -473 916 ** -842 901 Förändring i materiella anläggningstillgångar -1 768 -480 -4 966 1 375 Förändring i finansiella tillgångar 3 139 31 700 24 948 97 Kassaflöde från investeringsverksamheten -267 292 -190 564 -1 039 508 -389 469 Finansieringsverksamheten Nyemission - 501 601 510 591 750 000 Emissionskostnad - -14 192 -31 377 -26 769 Återköp av egna aktier -20 927 - -49 925 - Upptagna lån 933 431 565 460 4 356 325 1 292 294 Amortering/lösen lån -472 254 -1 124 751 -3 799 175 -1 865 126 Betald ränta -40 858 -41 800 -293 377 -234 628 Amortering av leasingskuld -1 141 -1 227 -6 190 -4 993 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 398 251 -114 839 686 872 89 221 Periodens kassaflöde 262 933 -204 030 299 257 -120 726 Likvida medel vid periodens början 102 347 486 608 66 023 186 749 Likvida medel vid periodens slut 365 280 282 578 365 280 66 023 Koncernen *) Per 2023-09-01 har utgångspunkt för kassaflödet uppdaterats, tidigare utgick kassaflödet från rörelseresultat, nu resultat före skatt. **) Erhållet investeringsbidrag inkluderat. ===== SIDA 26 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 26 MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING I SAMMANDRAG Moderbolaget Moderbolagets verksamhet består av koncernövergripande funktioner samt organisation för förvaltning av de fastigheter som ägs av dotterbolagen. Intäkterna består i huvudsak av vidarefakturerade kostnader till dotterbolagen och finansiella intäkter i form av ränteintäkter från dotterbolag samt inlåningsränta. Moderbolager har under perioden september 2023 - december 2024, förändrat swapportföljen samt löst tidigare obligationslån om 1 250 miljoner kronor, vilket medfört betydligt lägre räntekostnader. Under senhösten 2024, ställdes en ny obligation om 400 miljoner kronor . Balansräkningen består i huvudsak av andelar i helägda dotterbolag och fordring ar hos dessa samt eget kapital. Risker och osäkerhetsfaktorer för moderbolaget är samma som för koncernen. tkr 2023/24 3 mån okt-dec 2023 3 mån okt-dec 2023/24 16 mån sep-dec 2022/23 12 mån sep-aug Nettoomsättning 31 601 21 436 130 762 81 674 Bruttoresultat 31 601 21 436 130 762 81 674 Administrationskostnader -29 457 -26 191 -139 424 -93 821 Rörelseresultat 2 144 -4 755 -8 661 -12 147 Resultat från finansiella poster Resultat från andelar i koncernföretag 106 -5 931 21 436 138 121 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 48 882 22 792 180 610 76 997 Räntekostnader och liknande resultatposter -4 516 5 327* -22 488 -83 970 Finansnetto 44 472 22 187 179 558 131 148 Resultat efter finansiella poster 46 616 17 432 170 897 119 001 Bokslutsdispositioner -5 900 - -5 900 42 900 Resultat före skatt 40 716 17 432 164 997 161 901 Skatt på periodens resultat -21 663 - 255 -7 662 Periodens resultat 19 053 17 432 165 251 154 239 Moderbolaget *) Räntekostnader och liknande resultatposter för jämförelseperioden oktober till december 2023 påverkas positivt av periodiseringar i samband med omstrukturering av räntederivat samt lösen av obligationslån. ===== SIDA 27 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 27 MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG tkr 31 dec 2024 31 aug 2023 TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Programvara/licenser 263 650 Summa immateriella anläggningstillgångar 263 650 Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg, installationer och immateriella tillgångar 765 813 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningstillgångar 337 1 750 Summa materiella anläggningstillgångar 1 102 2 563 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 2 197 913 2 364 038 Uppskjuten skattefordran 21 362 14 643 Summa finansiella anläggningstillgångar 2 219 275 2 378 681 Summa anläggningstillgångar 2 220 640 2 381 894 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 22 318 Fordringar hos koncernföretag 1 890 956 1 461 386 Aktuell skattefordran 1 161 416 Övriga fordringar 9 100 46 214 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 12 040 7 076 Summa kortfristiga fordringar 1 913 279 1 515 410 Kassa och bank 327 494 59 787 Summa omsättningstillgångar 2 240 217 1 575 197 SUMMA TILLGÅNGAR 4 461 413 3 957 091 tkr 31 dec 2024 31 aug 2023 EGET KAPITAL OCH SKULDER Bundet eget kapital Aktiekapital 47 943 38 954 Fritt eget kapita l Överkursfond 3 575 496 3 098 808 Balanserat resultat 50 835 -55 480 Periodens resultat 165 251 154 239 Summa fritt eget kapital 3 791 582 3 197 567 Summa eget kapital 3 839 525 3 236 520 Långfristiga skulder Räntebärande finansiella skulder 483 970 681 435 Summa långfristiga skulder 483 970 681 435 Kortfristiga skulder Räntebärande finansiella skulder 31 300 10 717 Leverantörsskulder 3 079 1 548 Skulder till koncernföretag 77 400 - Övriga skulder 12 818 5 130 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 13 320 21 741 Summa kortfristiga skulder 137 917 39 136 Summa skulder 621 887 720 571 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 4 461 413 3 957 091 Moderbolaget ===== SIDA 28 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 28 NOTER TILL DELÅRSRAPPORTEN Finansiella instrument - verkligt värde Uppskattat verkligt värde för koncernens finansiella instrument baseras på marknadspriser och värderingsmetoder som beskrivs nedan. Under perioden har det ej skett någon förändring mellan kategorierna. Tabellen nedan visar Bolagets värdering till verkligt värde: Värderingshierarkin Nivåerna i värderingshierarkin definieras som följande: Nivå 1 - Noterade priser (ojusterade) på aktiva marknader för identiska tillgångar och skulder. Nivå 2 - Andra observerbara indata för tillgången eller skulden än noterade priser inkluderade i nivå 1, antingen genom direkt (dvs. prisnoteringar) eller indirekt (dvs. härledda från prisnoteringar). Nivå 3 - Indata för tillgången eller skulden som inte baseras på observerba- ra marknadsdata (dvs. icke observerbara indata). Nedanstående tabell presenterar förändringar i finansiella instrument enligt nivå 2: En utförligare beskrivning av transaktioner med närstående finns i årsredovisningen 2022/23. tkr 2024-12-31 2023-08-31 Ingående balans 36 793 29 100 Värdeförändring -81 891 7 693 Utgående balans -45 098 36 793 Noter till Delårsrapporten Inköp Avser Mkr Värnanäs AB Administrativa tjänster 0,9 (0,9) Poplanäs Invest AB Administrativa tjänster 0,6 (0,4) Yälp Facility AB Lokalvård 3,4 (1,9) Tigbro AB Badrumsmoduler till byggnation 0,2 (0,6) Holmgren Group AB Hyresgästanpassning 0,3 (0,9) Totalt 5,4 (4,7) Försäljning Avser Mkr Värnanäs AB Hyra 6,5 (4,2) Poplanäs Invest AB Hyra 8,0 (6,3) Holmgren Group AB Hyra 57,4 (40,7) Pollock Invest AB Hyra 2,4 (2,1) Totalt 74,3 (53,3) Transaktioner med närstående Bolagets transaktioner med närstående parter görs som en del av den sedvanliga affärsverksamheten och genomförs utifrån samma kriterier och villkor som för jämförbara transaktioner med externa parter i liknande ställning. Tabellerna nedan visar omfattningen av de transaktioner med närstående parter under perioden september 2023 till december 2024, siffror inom parentes avser helår 2022/23:Värdering 2024-09-30, tkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Summa Derivatinstrument (ränteswappar) - -45 098 - -45 098 Värdering 2023-08-31, tkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Summa Derivatinstrument (ränteswappar) - 36 793 - 36 793 Resultat per aktie 2024-12-31 2023-08-31 Årets resultat, Mkr 199,9 -282,6 Antal aktier 95 885 594 77 907 047 Genomsnittligt antal aktier under perioden 95 885 594 64 334 588 Resultat per aktie, kr 2,08 -4,39 Eget kapital För beräkningsgrunder se årsredovisningen 2022/23. Derivat Ränteswappar värderas i enlighet med den marknadsvärdering den emitterande parten har fastställt. ===== SIDA 29 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 29 Segmentredovisning Ledningen följer primärt upp segmenten på omsättning och driftöverskott. Redovisade intäkter avser intäkter från externa kunder. Nivikakoncernen rapporterar en segmentredovisning där segmenten är uppdelade geografiskt: Jönköping, Värnamo, Växjö och Västkusten. Samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder har använts i delårsrapporten som i den senaste årsredovisningen. 31 18 18 2 31 27 7 38 103 2 4 9 Jönköping 31 % Värnamo 31 % Växjö 18 % Västkusten 18 % Övriga 2 % Fördelning fastighetsvärde per geografi, % Fördelning fastighetsvärde per objektstyp, % Jönköping Värnamo Växjö Västkusten Övrigt Totalt 2023/24 sep-dec 16 mån 2022/23 sep-aug 12 mån 2023/24 sep-dec 16 mån 2022/23 sep-aug 12 mån 2023/24 sep-dec 16 mån 2022/23 sep-aug 12 mån 2023/24 sep-dec 16 mån 2022/23 sep-aug 12 mån 2023/24 sep-dec 16 mån 2022/23 sep-aug 12 mån 2023/24 sep-dec 16 mån 2022/23 sep-aug 12 mån Totala hyresintäkter 255 445 195 927 299 334 177 613 165 752 103 044 171 422 111 966 31 230 23 364 923 182 611 913 Fastighetskostnader - Drift -71 994 -56 181 -77 086 -51 224 -33 023 -23 133 -32 720 -26 438 -10 174 -8 262 -224 996 -165 238 Fastighetskostnader - Underhåll -4 199 -2 930 -6 768 -4 351 -2 806 -2 970 -4 395 -2 840 -524 -251 -18 691 -13 342 Fastighetskostnader - Fastighetsskatt -9 572 -7 282 -7 201 -5 714 -3 040 -2 139 -3 900 -2 778 -634 -511 -24 346 -18 423 Driftnetto 169 680 129 535 208 280 116 323 126 884 74 801 130 407 79 910 19 898 14 340 655 149 414 910 Värdeförändring, förvaltningsfastigheter 3 066 -94 767 162 460 -127 080 -55 043 -110 544 40 569 -123 802 -27 202 -1 993 126 290 -458 185 Resultat inkl. värdeförändringar 172 746 34 768 370 740 -10 756 71 841 -35 742 170 976 43 892 -7 304 12 347 781 439 -43 274 Ofördelade poster: Förvaltnings- och administrationskostnader -76 867 -40 130 Övriga rörelseintäkter - - Övriga rörelsekostnader - - Finansnetto -311 870 -241 004 Värdeförändring derivat -81 891 7 693 Periodens resultat 310 811 -316 714 Noter till Delårsrapporten Industri/lager 27 % Kontor 9 % Handel 7 % Samhällsfastigheter 10 % Hotell/restaurang 4 % Mark 3 % Bostäder 38 % Övrigt 2 % ===== SIDA 30 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 30 ÖVRIG INFORMATION Redovisningsprinciper Nivika Fastigheter AB (publ) tillämpar International Financial Reporting Standards (IFRS) såsom de antagits av EU. Denna delårsrapport är upprättade i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering. Upplysningar enligt IAS 34 16A framkommer förutom i de finansiella rapporterna och dess tillhörande noter även i övriga delar av rapporterna. Rapporten för moderföretaget har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och RFR 2 Redovisning för juridiska personer. Samma redovisningsprinciper, beräkningsgrunder och bedömningar har tillämpats som i den senaste årsredovisningen. Moderbolagets redovisningsprinciper Moderbolaget tillämpar samma redovisningsprinciper som koncernen med de undantag och tillägg som regleras i RFR2 Redovisning för juridiska personer. I moderbolaget tillämpas inte IFRS 16 utan istället tillämpas RFR 2 (IFRS 16 p.2–12), vilket då moderbolaget är leasetagare innebär att leasingavgifterna redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden Värderingsmetod för förvaltningsfastigheter Förvaltningsfastigheter värderas till verkligt värde i balansräkningen. Värderingen har skett enligt nivå 3 i IFRS-värderingshierarki. Värderingsmetod för derivat Derivat är värderade till verkligt värde i balansräkningen. Enligt IFRS värderingshierarki har verkligt värde på derivat värderats enligt nivå 2. Denna nivå innebär att värderingen baseras på annan indata än noterade priser och som är observerbar för tillgången eller skulden antingen direkt eller indirekt. I avtalen för derivaten (ISDA-avtal) finns möjlighet till nettning av förpliktelser gentemot samma motpart. I Nivikas fall utgörs detta av marknadsvärdering från bankerna. Värderingsmetod räntebärande skulder Räntebärande skulder värderats till upplupet anskaffningsvärde. Koncernens finansiella skulder består av räntebärande skulder, leasingskulder, derivatinstrument samt leverantörs- och övriga skulder. Skulder redovisas inledningsvis till verkligt värde. I efterföljande perioder värderas dessa skulder till upplupet anskaffningsvärde med tillämpning av effektivräntemetoden. Upplupet anskaffningsvärde beräknas med beaktande av eventuella rabatter, avgifter och transaktionskostnader som är en del av effektivräntan. Eventuell vinst eller förlust, vid lösen redovisas som finansiell kostnad eller intäkt i resultatet. Övrig information Säsongsvariationer Driftöverskottet påverkas av säsongvariationer i driftkostnaderna. Generellt är kostnaderna högre under årets första och sista kvartal, främst orsakat av högre kostnader för uppvärmning och fastighetsskötsel. Uppskattningar och bedömningar Upprättandet av delårsrapporten kräver att företagsledningen gör bedömningar och uppskattningar samt gör antaganden som påverkar tillämpningen av redovisningsprinciperna och de redovisade beloppen av tillgångar, skulder, intäkter och kostnader. Verkliga utfallet kan avvika från dessa uppskattningar och bedömningar. De kritiska bedömningarna och källorna till osäkerhet i uppskattningar är desamma som i den senaste årsredovisningen . Avrundningar Till följd av avrundningar kan siffror presenterade i denna delårsrapport i vissa fall inte exakt summera till totalen och procenttal kan avvika från de exakta procenttalen. Jämförelsesiffror Jämförelsesiffror inom parentes avser motsvarande period föregående år förutom i avsnitt som beskriver finansiell ställning där jämförelserna avser utgången av föregående år. Marknadsutveckling, risker och osäkerhetsfaktorer Nivikas fastighetsportfölj är fördelad över samtliga fastighetstyper med en övervikt på industri- och lagerfastigheter och finns på starka marknader i tillväxtregionerna i Småland och på Västkusten, företagstäta, med hög sysselsättning och en växande befolkning. Koncernens verksamhet, finansiella ställning och resultat kan påverkas av ett antal risker och osäkerhetsfaktorer. Riskerna delas in i strategiska, operationella, finansiella och legala risker. Rätt hanterat kan risker leda till möjligheter och addera värde till verksamheten. Arbete bedrivs kontinuerligt med att uppdatera koncernens risksituation, detta sker genom en systematisk process där risker identifieras, värderas, hanteras och rapporteras. Prioritet läggs på de risker som bedöms kunna ha störst negativ påverkan utifrån sannolikhet och tänkbar påverkan på verksamheten. Inga väsentliga förändringar i Bolagets bedömning av risker har skett efter publiceringen av årsredovisningen för 2022/2023. För en utförlig beskrivning av koncernens väsentliga risker och hanteringen av dessa hänvisas till årsredovisningen för 2022/23, sidorna 79-82. Utsikter Nivika står väl rustat inför framtiden. Med en diversifierad fastighetsportfölj, en projektportfölj med starka lokala lägen och en solid finansiell bas är Bolaget väl rustat att hantera de utmaningar som olika scenarier kan föra med sig. Omvärldsfaktorer De styrräntesänkningar som Riksbanken genomfört har bidragit positivt till Nivikas intjäningsförmåga och resultat per aktie. Nivika har sett över sina finansieringskällor och har i nordiska banker som kreditgivare kompletterat med en grön, icke säkerställd, obligation som emitterats i november 2024. Högre finansieringskostnader har historiskt inneburit högre avkastningskrav och därmed lägre fastighetsvärden, en trend som har planat ut och vi ser en vändning på fastighetsmarknaden. Årsstämma 2025 hålls den 8 maj Nivikas årsstämma för 2023/2024 kommer att hållas i Värnamo den 8 maj 2025. Mer information i kommande kallelse och därefter även på Bolagets webplats; www.nivika.se. ===== SIDA 31 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 31 Nyckeltal 2023/24 16 mån sep-dec 2022/23 12 mån sep-aug Definition Syfte Ekonomisk uthyrningsgrad bostäder A Kontraktsvärde på årsbasis vid periodens slut, Mkr 269,0 215,1 Kontrakterade hyror i förhållande till hyresvärdet, vid periodens utgång. Nyckeltalet åskådliggör den ekonomiska utnyttjandegraden i Koncernens bostadsfastigheter samt ett effektivitetsmått för uthyrningen.B Hyresvärde bostäder, Mkr 280,8 219,7 A / B Ekonomisk uthyrningsgrad bostäder, % 95,8 97,9 Ekonomisk uthyrningsgrad lokaler A Kontraktsvärde på årsbasis vid periodens slut, Mkr 491,0 426,9 Kontrakterade hyror i förhållande till hyresvärdet, vid periodens utgång. Nyckeltalet åskådliggör den ekonomiska utnyttjandegraden i Koncernens lokalfastigheter samt ett effektivitetsmått för uthyrningen.B Hyresvärde lokaler, Mkr 519,2 441,7 A / B Ekonomisk uthyrningsgrad lokaler, % 94,6 96,7 Hyresvärde, bostäder A Kontraktsvärde på årsbasis vid periodens slut, Mkr 269,0 215,1 Hyresintäkter på aktuella avtal med tillägg för bedömd marknadshyra för eventuellt outhyrda ytor 12 månader framåt vid rapporttillfället. Nyckeltalet används för att visa Koncernens intäktspotential.B Vakansvärde på årsbasis vid periodens slut, Mkr 11,8 4,6 (A+B) Hyresvärde bostäder, Mkr 280,8 219,7 Hyresvärde, lokaler A Kontraktsvärde på årsbasis vid periodens slut, Mkr 491,0 426,9 Hyresintäkter på aktuella avtal med tillägg för bedömd marknadshyra för eventuellt outhyrda ytor 12 månader framåt vid rapporttillfället. Nyckeltalet används för att visa Koncernens intäktspotential.B Vakansvärde på årsbasis vid periodens slut, Mkr 28,2 14,8 (A+B) Hyresvärde lokaler, Mkr 519,2 441,7 Överskottsgrad A Periodens driftnetto, Mkr 655,1 414,9 Driftsöverskott i procent av hyresintäkter. Nyckeltalet visar hur stor andel av intjäningen som Nivika får behålla och är ett effektivitetsmått som är jämförbart över tid men också mellan fastighetsbolag.B Periodens hyresintäkter, Mkr 923,2 611,9 A / B Överskottsgrad, % 71,0 67,8 Driftnetto 655,1 414,9 Hyresintäkter för fastigheter reducerat med fastigheternas driftskostnader. Nyckeltalet visar förvaltningens lönsamhet före det att centrala administrationskostnader, finansnetto samt orealiserade värdeförändringar beaktats. Antal färdigställda lägenheter 184 289 Antal färdigställda lägenheter under perioden. Nyckeltalet visar antalet lägenheter som färdigställts. Antal lägenheter i pågående byggnation 66 187 Antal lägenheter vid periodens slut som är under byggnation. Nyckeltalet visar antalet lägenheter under byggnation. Antal lägenheter under projektutveckling 2 774 2 774 Antal lägenheter vid periodens slut som är under projektutveckling. Nyckeltalet visar antalet lägenheter som är i ett projektstadie. Uthyrbar yta kommersiella fastigheter 470 190 427 858 Total yta för kommersiella fastigheter som är tillgänglig för uthyrning, inklusive rörelsefastighet. Nyckeltalet visar på den ytan från kommersiella fastigheter som är möjlig att hyra ut. Total uthyrbar yta 622 362 559 418 Total yta (m²) som är tillgänglig för uthyrning. Nyckeltalet visar på den totala area i Nivikas fastighetsbestånd som är möjlig att hyra ut. AVSTÄMNINGSTABELLER OCH DEFINITIONER Fastighetsrelaterade nyckeltal Nivika tillämpar de av ESMA utgivna riktlinjerna för alternativa nyckeltal, mått som inte definieras eller anges i de tillämpliga reglerna för finansiell rapportering, dvs IFRS. Utgångspunkten för lämnade alternativa nyckeltal är att de används av företagsledningen för att bedöma den finansiella utvecklingen och därmed bedöms ge aktieägarna och andra intressenter värdefull information. Tabellen nedan redogör för beräkningen samt definitionen av de alternativa nyckeltale n. Avstämningstabeller och definitioner ===== SIDA 32 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 32 Finansiella nyckeltal Nyckeltal 2023/24 16 mån sep-dec 2022/23 12 mån sep-aug Definition Syfte Långsiktigt substansvärde, Mkr A Eget kapital vid periodens slut, Mkr 5 556,2 4 918,6 Redovisat eget kapital enligt balansräkningen med återläggning av reserveringar för räntederivat, uppskjuten skatt avseende temporära skillnader på fastighetsvärden och uppskjuten skatt avseende reserveringar för räntederivat. Nyckeltalet visar nettotillgångarnas verkliga värde ur ett långsiktigt perspektiv. B Derivatinstrument vid periodens slut, Mkr 45,1 -36,8 C Uppskjuten skatteskuld vid periodens slut, Mkr 650,0 560,5 A+B+C Långsiktigt substansvärde, Mkr 6 251,3 5 442,3 Avkastning på eget kapital A Periodens totalresultat, Mkr 199,9 -282,6 Resultat för rullande tolv månaders resultat i förhållande till genomsnittligt eget kapital. Nyckeltalet belyser Koncernens förmåga att generera avkastning på ägarnas kapital. B Eget kapital vid periodens början, Mkr 4 918,6 4 472,5 C Eget kapital vid periodens slut, Mkr 5 556,2 4 918,6 A / ((B+C) / 2) Avkastning på eget kapital, % 3,8 -6,0 Soliditet A Eget kapital vid periodens slut, Mkr 5 556,2 4 918,6 Eget kapital i procent av totala tillgångar. Nyckeltalet visar hur stor andel av tillgångarna som är finansierade med eget kapital. B Balansomslutning vid periodens slut, Mkr 12 323,8 10 998,6 A / B Soliditet, % 45,1 44,7 Nettobelåningsgrad A (A.1+A.2) Räntebärande skulder vid periodens slut, Mkr 5 896,9 5 340,0 Räntebärande nettoskuld i procent av förvaltnings- fastigheternas verkliga värde av periodens slut. A.1 Långfristiga Räntebärande skulder vid periodens slut, Mkr 5 759,2 5 213,5 Nyckeltalet belyser Koncernens finansiella risk. A.2 Kortfristiga Räntebärande skulder vid periodens slut, Mkr 137,7 126,5 B Likvida medel vid periodens slut, Mkr 365,3 66,0 C Fastighetsvärde vid periodens slut, Mkr 11 787,9 10 628,5 (A-B) / C Nettobelåningsgrad, % 46,9 49,6 Genomsnittlig ränta säkerställd finansiering vid periodens utgång A Räntekostnader uppräknat till årstakt vid utgången av perioden Genomsnittlig kontrakterad ränta för samtliga krediter i skuldportföljen med säkerställd finansiering uppräknat till årstakt vid periodens utgång. Nyckeltalet visar Koncernens räntenivå relaterad till säkerställda räntebärande skulder. säkerställd finansiering inkl byggnadskreditiv, Mkr 225,5 262,3 B Räntebärande skulder säkerställd finansiering vid periodens slut, Mkr 5 388,8 4 647,9 A / B Genomsnittlig ränta säkerställd finansiering vid periodens utgång, % 4,2 5,6 Genomsnittlig ränta icke säkerställd finansiering vid periodens utgång A Räntekostnad uppräknat till årstakt vid utgången av perioden Genomsnittlig kontrakterad ränta för samtliga krediter i skuldportföljen med icke säkerställd finansiering uppräknat till årstakt vid periodens utgång. Nyckeltalet visar Koncernens räntenivå relaterad till icke säkerställda räntebärande skulder. för icke säkerställd finansiering, Mkr 26,2 54,1 B Räntebärande skulder icke säkerställd finansiering vid periodens slut, Mkr 508,1 692,2 A / B Genomsnittlig ränta icke säkerställd finansiering vid periodens utgång, % 5,2 7,8 Genomsnittlig ränta exkl. byggnadskreditiv vid periodens utgång A Räntekostnad uppräknat till årstakt vid utgången av perioden för finansiering exkl. Genomsnittlig kontrakterad ränta för samtliga krediter i byggnadskreditiv, Mkr 257,0 247,8 skuldportföljen exkl. byggnadskreditiv uppräknat till Nyckeltalet visar Koncernens räntenivå exkl. byggnadskreditiv men inkl. derivat. B Räntebärande skulder exkluderat byggnadskreditiv vid periodens slut, Mkr 5 841,7 4 843,7 årstakt vid periodens utgång. A/B Genomsnittlig ränta exkl. byggnadskreditiv vid periodens utgång, % 4,4 5,1 Räntetäckningsgrad A Periodens förvaltningsresultat 12 månader, Mkr 222,6 133,8 Ett viktat snitt av återstående kapitalbindningstid avseende räntebärande skulder. Nyckeltalet åskådliggör finansiell risk samt visar hur känsligt bolagets resultat är för ränteförändringar.B Periodens finansiella kostnader 12 månader, Mkr -221,3 -241,0 (A-B) / (-B) Räntetäckningsgrad, ggr 2,0 1,6 Avstämningstabeller och definitioner ===== SIDA 33 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 33 Aktierelaterade nyckeltal Nyckeltal 2023/24 16 mån sep-dec 2022/23 12 mån sep-aug Definition Syfte Förvaltningsresultat per aktie A Periodens förvaltningsresultat 12 månader, Mkr 222,6 133,8 Förvaltningsresultat exklusive värdeförändringar och skatt per aktie under perioden. Nyckeltalet ger en ökad förståelse för Nivikas resultatgenerering med hänsyn till utestående aktier.B Genomsnittligt antal aktier under perioden 95 885 594 64 334 588 A / B Förvaltningsresultat per aktie, kr 2,3 2,1 Tillväxt i förvaltningsresultat per aktie A Förvaltningsresultat per aktie 12 månader, kr 2,32 2,08 Procentuell förändring i förvaltningsresultat per aktie under perioden. Nyckeltalet används för att belysa utvecklingen av förvaltningsresultat per aktie.B Förvaltningsresultat per aktie under motsvarande period, kr 2,08 3,16 (A / B) -1 Tillväxt i förvaltningsresultat per aktie, % 11,4 -34,1 Resultat per aktie, kr A Periodens resultat, Mkr 199,9 -282,6 Årets resultat i relation till vägt antal genomsnittliga utestående aktier under perioden. Nyckeltalet visar utvecklingen av årets resultat relativt antalet utestående aktier.B Genomsnittligt antal aktier under perioden 95 885 594 64 334 588 A / B Resultat per aktie, kr 2,08 -4,39 Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare per aktie, kr A Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare vid periodens slut, Mkr 5 556,2 4 918,6 Eget kapital hänförligt till aktieägarna i förhållande till antal utestående aktier vid periodens slut. Nyckeltalet visar Nivikas egna kapital per aktie.B Justerat antal utestående aktier vid periodens slut 95 885 594 77 907 047 A / B Eget kapital per aktie, kr 57,9 63,1 Långsiktigt substansvärde per aktie A (A.1+A.2+A.3) Långsiktigt substansvärde vid periodens slut, Mkr 6 250,6 5 442,3 Redovisat eget kapital med återläggning av räntederivat samt uppskjuten skatt i relation till antal aktier vid periodens utgång. Nyckeltalet visar nettotillgångarnas verkliga värde ur ett långsiktigt perspektiv per aktie. A.1 Eget kapital vid periodens slut, Mkr 5 556,2 4 918,6 A.2 Derivatinstrument vid periodens slut, Mkr 45,1 -36,8 A.3 Uppskjuten skatteskuld vid periodens slut, Mkr 650,0 560,5 B Justerat antal utestående aktier vid periodens slut 95 885 594 77 907 047 A / B Långsiktigt substansvärde per aktie, kr 65,2 69,9 Förvaltningsresultat 12 månader 222,6 133,8 Totalresultat R12 före värdeförändringar och skatt. Förvaltningsresultatet är ett relevant nyckeltal för att mäta förvaltningens lönsamhet efter att finansiella intäkter och kostnader beaktas men ej orealiserade värdeförändringar. Räntebindningstid 2,7 0,9 Viktad återstående räntebindningstid för räntebärande skulder och derivat. Nyckeltalet visar ränterisken för Nivikas räntebärande skulder. Kapitalbindningstid 2,6 2,5 Ett viktat snitt av återstående kapitalbindningstid avseende räntebärande skulder. Nyckeltalet belyser långsiktigheten i finansieringen och behovet av refinansiering. Justerat antal utestående aktier vid periodens slut 95 885 594 77 907 047 Antalet registrerade aktier med avdrag för återköpta egna aktier vid viss tidpunkt justerade för fondemissioner, aktiesplittar och aktiesammanslagningar. Nyckeltalet visar hur antalet utestående aktier utvecklas på ett jämförbart sätt. Genomsnittligt antal utestående aktier 95 885 594 64 334 588 Vägt genomsnittligt antal utestående aktier under viss period. Nyckeltalet visar hur det genomsnittliga antalet utestående aktier utvecklas. Tillväxt i långsiktigt substansvärde per aktie. % 3,8 -19,5 Procentuell förändring i substansvärde per aktie under perioden 2024-01-01 - 2024-12-31. Nyckeltalet används för att belysa utvecklingen av substansvärde per aktie. Avstämningstabeller och definitioner ===== SIDA 34 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 34 Försäkran Styrelsen och den verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Värnamo 26 februari 2025 Nivika Fastigheter AB (publ) org.nr. 556735-3809 Elisabeth Norman Santhe Dahl Håkan Eriksson Styrelseordförande Styrelseledamot Styrelseledamot Benny Holmgren Thomas Lindster Helena Nordman-Knutson Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot Oscar Welandson Tim Floderus Sverker Källgården Styrelseledamot Styrelseledamot VD och koncernchef Rapporten har inte varit föremål för revisorernas granskning. Denna information är sådan information som Nivika Fastigheter AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknads- missbruksförordning och lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades genom ovanstående kontaktpersoners försorg för offentliggörande den 27 februari 2025 kl 07:00 CET. Sadelmakaren 1, Värnamo DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 34 Försäkran Sandstenen 2, Värnamo ===== SIDA 35 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 35 INFORMATION FRÅN NIVIKA FASTIGHETER Den information vi sänder ut till marknaden om vår verksamhet ska vara öppen, tydlig och korrekt samt syfta till att skapa förtroende för vårt företag och varumärke. Som publikt bolag lyder Nivika under de regler som finns i noteringsavtalet med Nasdaq Stockholm. Viktiga händelser, delårsrapporter och bokslutskommuniké offentliggörs omedelbart via pressmeddelande och finns också tillgängligt på vår webbplats; www.nivika.se Vi informerar löpande om vårt bolag, aktuella händelser och förändringar i verksamheten genom att regelbundet träffa såväl analytiker, investerare och finansiärer som kunder och samarbetspartners. På www.nivika.se finns även möjlighet att prenumerera på finansiella rapporter och pressmeddelanden. Kontakt För ytterligare information, vänligen kontakta KRISTINA KARLSSON , CFO/IR Tfn: 070-614 20 20 E-post: kristina@nivika.se FÖLJ OSS I SOCIALA MEDIER https://www.instagram.com/nivikafastigheter https://www.facebook.com/nivika1 https://se.linkedin.com/company/nivika-fastigheter Finansiell kalender Rapporter publiceras i regel kl 07.00 om inget annat anges. Årsredovisning 2023/2024 ....................................................................................................................2025-04-04 Delårsrapport Q1 2025 ...........................................................................................................................2025-05-08 Årsstämma 2023/2024 ..........................................................................................................................2025-05-08 Delårsrapport Q2 2025 ..........................................................................................................................2025-07-10 Delårsrapport Q3 2025 ..........................................................................................................................2025-11-06 Bokslutskommuniké 2025 .......................................................................................................................februari 2026 Information Presentation för investerare, analytiker och media En direktsänd telefonkonferens hålls den 27 februari 2025 kl 10:00 (CEST) där VD Sverker Källgården och CFO Kristina Karlsson presenterar rapporten. Presentationen hålls på svenska och kommer sändas live på https://www.finwire.tv/webcast/nivika-fastigheter/nivika-bokslutskommunike/. Presentationen kommer att finnas tillgänglig i efterhand på www.nivika.se. ===== SIDA 36 ===== DELÅRSRAPPORT 1 SEP 2023 – 31 DEC 2024 Nivika Fastigheter AB (publ) 36 Tfn. +46 (0)10-263 61 00 www.nivika.se varnamo@nivika.se VÄRNAMO / HUVUDKONTOR Nivika Fastigheter AB (publ) Refugen 6 331 44 Värnamo JÖNKÖPING Nivika Fastigheter AB (publ) Österängsvägen 2A 554 63 Jönköping VÄXJÖ Nivika Fastigheter AB (publ) Smedjegatan 30 352 46 Växjö Nivika reserverar sig för eventuella tryckfel och förbehåller sig rätten till ändringar. Vissa bilder är visuali seringar och anger inte i detalj det slutliga utförandet.