===== SIDA 1 ===== DELÅRSRAPPORT JANUARI–JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) ===== SIDA 2 ===== 2 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) YTTERLIGARE ETT STARKT KVARTAL APRIL–JUNI 2024 (JÄMFÖRT MED APRIL–JUNI 2023) • Låneportföljen uppgick till SEK 117 073 miljoner (101 488) • Rörelseintäkterna uppgick till SEK 2 398 miljoner (2 078) • K/I-talet uppgick till 29,2% (37,8) och det justerade K/I-talet* uppgick till 24,4% (31,3) • Kreditförlustnivån uppgick till 3,2% (3,4) • Rörelseresultat uppgick till SEK 765 miljoner (454) och det justerade rörelseresultatet** uppgick till SEK 900 miljoner (637) • Periodens resultat uppgick till SEK 578 miljoner (334) och resultat per aktie uppgick till 7,1 SEK (4,2) • Avkastning på eget kapital exkl. immateriella tillgångar och primärkapitalinstrument uppgick till 18,7% (12,2) • Kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 13,37 % (14,02) och den totala kapitalrelationen uppgick till 17,19% (17,71) JANUARI–JUNI 2024 (JÄMFÖRT MED JANUARI–JUNI 2023) • Låneportföljen uppgick till SEK 117 073 miljoner (101 488) • Rörelseintäkterna uppgick till SEK 4 674 miljoner (4 031) • K/I-talet uppgick till 28,9% (36,6) och det justerade K/I-talet* uppgick till 24,6% (31,1) • Kreditförlustnivån uppgick till 3,6% (3,5) • Rörelseresultat uppgick till SEK 1 300 miljoner (893) och det justerade rörelseresultatet** uppgick till SEK 1 548 miljoner (1 218) • Periodens resultat uppgick till SEK 983 miljoner (690) och resultat per aktie uppgick till 12,2 SEK (8,6) • Avkastning på eget kapital exkl. immateriella tillgångar och primärkapitalinstrument uppgick till 16,3% (12,9) • Kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 13,37 % (14,02) och den totala kapitalrelationen uppgick till 17,19% (17,71) VIKTIGT FRÅN DET ANDRA KVARTALET • Under april erhöll NOBA en kreditrating från Nordic Credit Rating vilken bekräftade det tidigare betyget BBB, stabila utsikter. • Under april avtalade NOBA om en värdepapperisering av en portfölj med förfallna fordringar i Sverige, vilken därefter genomfördes den 2 juli. Portföljen omfattade en bruttovolym om ca SEK 700 miljoner och transak - tionen har en neutral påverkan på resultat och kapitalbas under det tredje kvartalet. Denna transaktion skapar ytterligare verktyg och flexibilitet runt hanteringen av förfallna fordringar och tillhörande kapitalpåverkan. JACOB LUNDBLAD / VD "VI ARBETAR MÅLMEDVETET MED ATT TYDLIGT POSITIONERA OSS PÅ MARKNADEN BLAND DE STÖRRE EUROPEISKA SPECIALISTBANKERNA." 2 398 (+15%) * Rapporterade kostnader justerade för av/nedskrivning av immateriella transaktionsövervärden, transformationskostnader samt för Q2 2023 även justerat för nedskrivning av immateriella tillgångar hänförligt till Lilienthal Finance Ltd. ** Rapporterat rörelseresultat justerat för ovan samt för resultat från segmentet "Övrigt". *** Avkastning på eget kapital exkl. immateriella tillgångar samt primärkapitalinstrument. DELÅRSRAPPORT JANUARI–JUNI 2024 RÖRELSEINTÄKTER (MSEK) april–juni 2024 24,4% JUSTERAT K/I-TAL* (%) april–juni 2024 900 (+41%) JUSTERAT RÖRELSERESULTAT** (MSEK) april–juni 2024 18,7% ROTE*** (%) april–juni 2024 13,37% KÄRNPRIMÄRKAPITALRELATION (%) april–juni 2024 ===== SIDA 3 ===== 3 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) DETTA ÄR NOBA Vårt tydliga fokus riktas mot att utveckla finansiella tjänster vilka svarar mot behov som storbankerna delvis inte kan tillgodose. Vi har blivit experter på att förstå våra kunder, vilket har gjort det möjligt att, genom ansvarfull kreditgivning och hög tillgänglighet, hjälpa kunderna att göra genomtänkta finansiella val. Vi fungerar därmed som ett flexibelt komplement till storbankerna och vi är övertygade om att skräddarsydda kunderbjudanden till specifika kundsegment är här för att stanna – “one size does not fit all”. Med ett diversifierat erbjudande via våra tre varumärken Nordax Bank, Bank Norwegian och Svensk Hypotekspension och ca 2 miljoner kunder, har vi storleken, kunskapen och skalbarheten för att bidra till ökad finansiell hälsa för fler. NOBA samlar specialiserade, kundcentrerade finansiella erbjudanden som är hållbara för individen, banken och samhället, idag och imorgon. NOBA Bank Group AB (publ) (“NOBA”) ägs av Nordic Capital Fund IX, Nordic Capital Fund VIII samt Sampo. NOBA-koncernen har cirka 640 anställda och är aktiv på 8 marknader. Per 30 juni 2024 uppgick utlåningen till allmänheten till SEK 117 073 miljoner och inlåningen till SEK 107 352 miljoner. BANKEN FÖR DET NYA VANLIGA DEN DIGITALA FÖREGÅNGAREN DEN LEDANDE LEVERANTÖREN AV KAPITALFRIGÖRINGSKREDITER 3DELÅRSRAPPORT JANUARI–JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) ===== SIDA 4 ===== 4 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) STARKASTE KVARTALET HITTILS Med avstamp i vår gedigna kreditbedömningskompetens har fokus under det första halvåret varit att fortsätta växa. Vi arbetar målmedvetet med att tydligt positionera oss på marknaden bland de större europeiska specialistbankerna. Genom vårt starka erbjudande täcker vi ett behov hos kund - grupper som marknaden inte tillgodoser. Vi ser att fler och fler kunder efterfrågar och använder våra konkurrenskraftiga produkter. Under det andra kvartalet ökade rörelseintäkterna med 15 procent jämfört med det andra kvartalet 2023 och resultatet från den underliggande verksamheten växte till SEK 900 miljoner jämfört med föregående års andra kvartal om SEK 637 miljoner, vilket är en ökning med hela 41 procent. Vårt tydliga fokus på hög effektivitet, visar sig, liksom under det första kvartalet, främst i ett sjunkande K/I-tal, som justerat landade på 24,4 procent. Den utveckling vi haft under de senaste åren och de nivåer vi hittills har nått hade varit hissnande för 20 år sedan, då vi började vår resa. JACOB LUNDBLAD VD NOBA BEFÄST POSITION VD-KOMMENTAR FINANSIELL HÄLSA FÖR FLER Parallellt med ökad finansiell tillväxt har ett antal initiativ genomförts under kvartalet i syfte att stärka och positionera NOBA, genom att ta ytterligare steg mot vår mission om ökad finansiell hälsa för fler. Vi har presenterat 2024 års Relationsrapport, där vi tillsammans med expertkommentarer från bland annat Jämställdhetsmyndigheten, på ett proaktivt sätt lyfter viktiga frågor rörande människors förhållande till pengar, boende och varandra. Detta som en del av en bredare satsning att arbeta med olika aspekter och vårt ansvar inom finansiell hälsa. Ett annat exempel på initiativ är vårt fortsatta deltagande i debatten kring vilka åtgärder som kommer vara relevanta för individer och samhälle kopplat till överskuld - sättningen. Att på bästa möjliga sätt säkerställa att ingen erhåller en kredit som hen inte kan betala tillbaka är en etisk riktlinje i vår kreditgivning. Vidare har vi under kvartalet fortsatt arbetet med att stärka vårt varumärke Bank Norwegians visuella identitet då vi lanserade vårt nya blå kreditkort, främst på den svenska, norska, finska och danska marknaden. Under den närmaste tiden kommer ca 1,2 miljoner nya och gamla kunder att kunna ta del av kortets värdeskapande förmåner, i en ny förpackning. NOBA 20 ÅR - ETT TRANSFORMERAT BOLAG Jag hade äran att för första gången gå in genom dörrarna till det som då hette Nordax Finans för 20 år sedan. Jag anställdes som nummer 15 på ett bolag som avslutade året med en kreditportfölj om SEK 665 miljoner. Det ska jämföras med nuvarande SEK 117 miljarder, och sägas mot bakgrunden att vi verkar i länder med låg risk och där återbetalningsförmågan hos kunderna är mycket god. Denna fantastiska utveckling har varit möjlig då det finns ett tydligt och växande behov av våra produkter och vår kunskap, i Norden och övriga Europa. Det har varit en spännande resa genom såväl finanskriser och pandemier som högkonjunkturer och glada dagar. Vi har utvecklat och växt NOBA från ett litet bolag med en produkt till en av de marknadsledande specialistbankerna i Europa med ett brett utbud av produkter. Genom hårt arbete och med vår expertis inom kreditgivning, effektiva distributions - kanaler och vår skalbara digitala plattform har den förflytt - ningen varit möjlig. Stort tack till våra kunder, investerare och ägare som ger oss ert förtroende och vi lovar att fortsätta göra vårt yttersta varje dag för att motsvara, eller helst över - träffa era förväntningar, även framgent. Jag är mycket stolt över allt vi åstadkommit tillsammans och jag ser med tillförsikt fram emot nästa 20 år. "VI ARBETAR MÅLMEDVETET MED ATT TYDLIGT POSITIONERA OSS PÅ MARKNADEN BLAND DE STÖRRE EUROPEISKA SPECIALISTBANKERNA. MED AVSTAMP I VÅR GEDIGNA KREDITBEDÖMNINGSKOMPETENS HAR FOKUS UNDER DET FÖRSTA HALVÅRET VARIT ATT FORTSÄTTA VÄXA GENOM ETT STARKT OCH EFTERFRÅGAT ERBJUDANDE VILKET OCKSÅ VISAR SIG I RESULTATET." ===== SIDA 5 ===== 5 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) KONCERNENS NYCKELTAL I tillägg till de finansiella mått som definieras i IFRS presenterar NOBA vissa alternativa resultatmått i denna delårsrapport som inte är definierade enligt IFRS. Dessa alternativa resultat- mått ger värdefull kompletterande information till investerare och bolagets ledning vid utvärderingen av NOBAs finan - siella utveckling och ställning. Dessa resultatmått som inte definieras enligt IFRS men förklaras på sidan 63-64 i delårs - rapporten är inte nödvändigtvis jämförbara med resultatmått med liknande namn som används av andra företag. De bör heller inte betraktas som ersättning för de resultat- mått för finansiell rapportering som upprättats i enlighet med IFRS. NYCKELTAL KONCERNEN Q2 2024 Q2 2023 ∆ JAN-JUN 2024 JAN-JUN 2023 ∆ Resultaträkning - SEK miljoner Rörelseintäkter 2 398 2 078 15,4% 4 674 4 031 16,0% Rörelsekostnader -701 -785 -10,7% -1 351 -1 476 -8,5% Kreditförluster -932 -839 11,1% -2 023 -1 662 21,7% Rörelseresultat 765 454 68,5% 1 300 893 45,6% Justerat rörelseresultat* 900 637 41,4% 1 548 1 218 27,1% Balansräkning - SEK miljoner Utlåning till allmänheten 117 073 101 488 15,4% 117 073 101 488 15,4% Inlåning från allmänheten 107 352 87 167 23,2% 107 352 87 167 23,2% Nyckeltal Kärnprimärkapitalrelation, % 13,37% 14,02% 13,37% 14,02% Total kapitalrelation, % 17,19% 17,71% 17,19% 17,71% Räntenettomarginal 7,8% 8,0% 7,7% 8,0% K/I-tal 29,2 37,8 28,9 36,6 Justerat K/I-tal** 24,4 31,3 24,6 31,1 Kreditförluster i % 3,2% 3,4% 3,6% 3,5% Avkastning på eget kapital exkl. immateriella tillgångar samt primärkapitalinstrument, % 18,7% 12,2% 16,3% 12,9% Avkastning på totala tillgångar, % 1,6% 1,1% 1,4% 1,1% Resultat per aktie, SEK kronor 7,1 4,2 12,2 8,6 Medelantalet heltidsanställda 628 579 619 580 * Rapporterat rörelseresultat justerat för av/nedskrivning av immateriella transaktionsövervärden, transformationskostnader samt resultat från segmentet "Övrigt". För specifika siffror se sidan 7. ** Rörelsekostnader exklusive av- och nedskrivningar av immateriella transaktionsövervärden samt transformationskostnader, samt för Q2 2023 även justerat för nedskrivning av immateriella tillgångar hänförligt till Lilienthal Finance Ltd, i relation till rörelseintäkter. För specifika siffror se sidan 7. ===== SIDA 6 ===== 6 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) HÖJDPUNKTER UNDER 2023 OCH 2024 PUBLICERING AV RELATIONSRAPPORTEN NAMNET NOBA FÖDS OCH SAMLAR TRE STARKA VARUMÄRKEN UTRULLNING NY VISUELL IDENTITET BANK NORWEGIAN BEKRÄFTAD KREDITRATING FRÅN NORDIC CREDIT RATING UTLÅNINGSVOLYMEN NÅR SEK 100 MILJARDER PUBLICERING AV RELATIONSRAPPORTEN PUBLICERING AV NORDISK RAPPORT RÖRANDE FINANSIELL HÄLSA LANSERING AV SPARPROUDKTER PÅ DEN IRLÄNDSKA MARKNADEN - NOBAS 8:E MARKNAD H1 2023 H1 2024H2 2023 H2 2024 VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER DET ANDRA KVARTALET Den 3 juni emitterade NOBA seniora icke-säkerställda obliga- tioner om SEK 500 miljoner till svenska investerare. Den 6 maj påkallade NOBA tidig inlösen av efterställda Tier 2-obligationer om SEK 350 miljoner med inlösendag 28 maj. Den 3 maj återbetalade NOBA senior preferred-obligationer motsvarande ett nominellt belopp om NOK 1 800 miljoner. Under inledningen av maj lanserade NOBA, genom samarbetet med Raisin Bank AG, sparandeprodukter på den irländska marknaden samt ett kompletterande erbjudande på den spanska marknaden. Genom tillägget av den irländska mark - naden är NOBA nu närvarande på 8 marknader. NOBA erbjöd även tidigare sparande på den spanska marknaden. Den 22 april erhöll NOBA en kreditrating från Nordic Credit Rating vilken bekräftade det tidigare betyget BBB, stabila utsikter. Under april avtalade NOBA om en värdepapperisering av en portfölj med förfallna fordringar i Sverige. Portföljen omfattade en bruttovolym om ca SEK 700 miljoner och transaktionen har en neutral påverkan på resultat och kapitalbas under det tredje kvartalet. Under april genomförde NOBA försäljningen av en portfölj med förfallna fordringar i Danmark. Portföljen omfattar en bruttovolym om ca DKK 180 miljoner, transaktionen medförde en neutral påverkan på resultat och kapitalbas. Under perioden breddades den strategiska översyn av bolaget som annonserades i det tredje kvartalet 2023 till att även innefatta en potentiell börsnotering. VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER PERIODENS SLUT Den 2 juli genomfördes värdepapperiseringen av portföljen med förfallna fordringar. Den 1 juli genomfördes en koncernintern fusion genom vilken NOBA Holding AB (publ) respektive NOBA Group AB (publ) absorberades av NOBA Bank Group AB (publ). NOBA Holding AB (publ) och NOBA Group AB (publ) har därmed upplösts. Koncernens verksamhet har inte och förväntas inte påverkas av fusionen. Till följd av fusionen har NOBA Bank Group AB (publ) inträtt som emittent och övertagit samtliga åtaganden och förpliktelser under de obligationer som ursprungligen var emitterade av NOBA Holding AB (publ). I juli förlängde SHP, genom dotterbolaget Svensk Hypoteks- pension 5 AB (publ), en bilateral säkerställd finansiering med en internationell bank. Förlängningen gjordes på 2 år och omfattade SEK 1 000 miljoner och där den totala finansie - ringen därefter uppgår till SEK 6 000 miljoner. FÖRSTA VÄRDEPAPPERISERINGEN AV FÖRFALLNA FÖRDRINGAR NOBA FIRAR 20 ÅR SOM BOLAG ===== SIDA 7 ===== 7 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) INTÄKTER OCH RESULTAT ANDRA KVARTALET Rörelseintäkterna uppgick till SEK 2 398 miljoner (2 078) vilket motsvarar en ökning om 15% jämfört med föregående år. Räntenettot ökade med 15% jämfört med föregående år och uppgick till SEK 2 246 miljoner (1 945) drivet av en ökande portföljvolym, vilken dock motverkades av en något lägre räntenettomarginal. Provisionsnettot uppgick till SEK 172 miljoner (148) där ökningen främst drevs av ökade kortvolymer. Rörelseresultatet uppgick till SEK 765 miljoner (454) vilket motsvarar en ökning om 69% jämfört med föregående år. Ökningen drevs främst av intäktstillväxten men även av minskade kostnader. Då bankens resultat för närvarande i hög grad påverkas av transformationskostnader, negativt resultat rörande segmentet “Övrigt” där ingen nyförsäljning sker samt avskriv - ningar rörande immateriella transaktionsövervärden främst hänförliga till Bank Norwegian, följer ledningen också verk - samheten utifrån ett justerat resultat där effekterna av dessa poster exkluderas. Det justerade rörelseresultatet uppgick till SEK 900 miljoner (637)¹. JANUARI-JUNI Rörelseintäkterna uppgick till SEK 4 674 miljoner (4 031) vilket motsvarar en ökning om 16% jämfört med motsvarande period föregående år. Räntenettot ökade med 16% jämfört motsva - rande period föregående år och uppgick till SEK 4 393 miljoner (3 796) drivet av en ökande portföljvolym vilken dock motver - kades av en något lägre räntenettomarginal. Provisionsnettot uppgick till SEK 309 miljoner (249) där ökningen främst drevs av ökade kortvolymer. Rörelseresultatet uppgick till SEK 1 300 miljoner (893) vilket motsvarar en ökning om 46% jämfört med motsvarande period föregående år. Ökningen drevs främst av intäktstillväxten men även av minskade kostnader. Det justerade rörelseresultatet uppgick till SEK 1 548 miljoner (1 218)2. KOSTNADER ANDRA KVARTALET Totala kostnader uppgick till SEK -701 miljoner (-785) under perioden. Exklusive av- och nedskrivningar av immateriella transaktionsövervärden uppgick kostnaderna till SEK -667 miljoner (-752). Av kostnaderna utgjorde SEK -585 miljoner (-651) underliggande verksamhet och SEK -82 miljoner (-101) utgjorde transformationskostnader främst kopplade till integrationen av Bank Norwegian, den i Q3 2023 annonserade strategiska översynen av bolaget samt pågående byte av banksystem inom NOBA. Jämförelseperioden innehöll också en nedskrivning av immateriella tillgångar hänförligt till Lilienthal Finance Ltd om SEK -69 miljoner. Det underliggande K/I-talet förbättrades till 24% (31%). Avskrivningar av immateriella transaktionsövervärden uppgick planenligt till SEK -34 miljoner (-33). Detta är en ren bokförings- post och relaterar i allt väsentligt till allokering av immateriella transaktionsövervärden vid förvärvet av Bank Norwegian, och påverkar varken kassaflöden eller kapitaltäckning då tillgången redan dras av från kapitalbasen. JANUARI-JUNI Totala kostnader uppgick till SEK -1 351 miljoner (-1 476) under perioden. Exklusive av- och nedskrivningar av immateriella transaktionsövervärden uppgick kostnaderna till SEK -1 284 miljoner (-1 408). Av kostnaderna utgjorde SEK -1 149 miljoner (-1 253) underliggande verksamhet och SEK -135 miljoner (-155) utgjorde transformationskostnader främst kopplade till integrationen av Bank Norwegian, den i Q3 2023 annon - serade strategiska översynen av bolaget samt pågående byte av banksystem inom NOBA. Jämförelseperioden innehöll också en nedskrivning av immateriella tillgångar hänförligt till Lilienthal Finance Ltd om SEK -69 miljoner. Det underliggande K/I-talet förbättrades till 25% (31%). Avskrivningar av immateriella transaktionsövervärden uppgick planenligt till SEK -67 miljoner (-68). KONCERNENS UTVECKLING 1 Rapporterat rörelseresultat om SEK 765 miljoner (454) justerat med tranformationskostnader om SEK -82 miljoner (-31), resultat från segmentet ”Övrigt” om SEK -19 miljoner (-119) samt planenlig avskrivning av immateriella transaktionsövervärden om SEK - 34 miljoner (-33). 2 Rapporterat rörelseresultat om SEK 1 300 miljoner (893) justerat med tranformationskostnader om SEK -135 miljoner (-85), resultat från segmentet ”Övrigt” om SEK -46 miljoner (-172) samt planenlig avskrivning av immateriella transaktionsövervärden om SEK -67 miljoner (-68). ===== SIDA 8 ===== 8 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) KREDITPORTFÖLJEN JANUARI-JUNI 2024 Jämfört med motsvarande period 2023 uppvisade utlåningen en god tillväxt där samtliga portföljer tillhörande segment med aktiv nyförsäljning ökade. Den totala utlåningen uppgick per det andra kvartalets slut till SEK 117 073 miljoner (101 488). KREDITFÖRLUSTER ANDRA KVARTALET Kreditförlusterna uppgick till SEK -932 miljoner (-839) motsvarande 3,2 procent (3,4) av genomsnittlig utlåning där ökningen i absoluta tal drevs av ökade avsättningar relaterade till lån i Steg 3. JANUARI-JUNI Kreditförlusterna uppgick till SEK -2 023 miljoner (-1 662), motsvarande 3,6 procent (3,5) av genomsnittlig utlåning där ökningen drevs av ökade avsättningar relaterade till lån i Steg 3. LIKVIDITET OCH FINANSIELLA PLACERINGAR JANUARI-JUNI 2024 Likviditetsreserven uppgår till SEK 21 972 miljoner (17 750) och består främst av säkerställda obligationer, statsskulds- växlar och placeringar i centralbanker och nordiska banker. Likviditetstäckningskvoten (LCR) uppgår till 196,0% (185,6). Den stabila nettofinansieringskvoten (NSFR) uppgår till 124,4% (118,7). FINANSIERING JANUARI-JUNI 2024 NOBA har en diversifierad finansieringsstruktur med olika kapitalkällor fördelade mellan banker, kapitalmarknad och inlåning från allmänheten. Inlåning från allmänheten utgör den största finansieringskällan och uppgår till SEK 107 352 miljoner (87 167). KAPITAL OCH KAPITALRELATIONER JANUARI-JUNI 2024 Per 30 juni uppgår kärnprimärkapitalrelationen till 13,37% (14,02), primärkapitalrelationen till 15,46% (15,79) och den totala kapitalrelationen till 17,19% (17,71). Kapitalkraven uppgår vid samma tidpunkt till en kärnprimärkapitalrela - tion om 10,24% (9,28), en primärkapitalrelation om 11,98% (11,03) och en total kapitalrelation om 14,30% (13,36). De lägre kapitalrelationerna beror framför allt på att till- växten i kärnprimärkapital genom upparbetat resultat varit lägre än tillväxten i riskexponeringsbelopp genom ökande utlåning. Primärkapitalrelationen och den totala kapital- relationen har påverkats positivt av emissioner av T2 instrument i juni 2023 och januari 2024 samt emission av AT1 instrument i mars 2024. De högre kapitalkraven är framför allt en följd av att krav på systemriskbuffert om 4,5% för norska exponeringar blev tillämpligt för NOBA från och med den 31 december 2023. Kravet för den norska systemriskbufferten uppgick den 30 juni 2024 till 0,98% av det totala riskexponeringsbeloppet. De kontracykliska buffertvärdena i länder där NOBA har exponeringar har under perioden varit oförändrade. NOBAs kontracykliska buffertkrav uppgår till 1,53% (1,54). Kärnprimärkapitalet har ökat och uppgår till SEK 12 456 miljoner (11 328). Kärnprimärkapitalet har stärkts främst av det upparbetade resultatet under perioden. Bruttosoliditetsgraden uppgår till 9,78% (10,06). ===== SIDA 9 ===== 9 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) PRODUKTER PRIVATLÅN • Lån upp till NOK 800 000 • Lån upp till SEK 600 000 • Lån upp till EUR 60 000 • Lån upp till DKK 400 000 • Refinansiering • Gröna lån KREDITKORT • Kredit upp till NOK 150 000* • Kredit upp till SEK 150 000 * • Kredit upp till EUR 15 000* • Kredit upp till DKK 100 000* • Ingen årsavgift • Räntefrihet upp till 45 dagar • Tjäna CashPoints eller cashback HYPOTEKSLÅN • Individuell helhetsbedömning • Bolån utan fast anställning • Kapitalfrigöringskrediter utan • löpande räntor och amorteringar av portföljen kunder 15% ~1,3M av portföljen kunder genomsnittlig ålder äger sitt hem genomsnittlig månadsinkomst 69% ~500K ~45 ~65% ~SEK39K Under det första kvartalet 2024 gjordes en översyn av indel - ning av verksamheten vilket ledde till en segmentsindelning i: Privatlån, Kreditkort, Hypotekslån samt Övrigt. Nordax- plattformen är representerad inom segmenten Privatlån och Hypotekslån. Bank Norwegian-plattformen är representerad inom segmenten Privatlån och Kreditkort, medan Svensk Hypotekspension och dess kapitalfrigöringskrediter ingår i Hypotekslån. Segmentet Övrigt innehåller privatlåneportföljer i Spanien och Tyskland, samt en mindre kreditkortsportfölj i Spanien, där ingen aktiv nyförsäljning sker. VÅRA SEGMENT PRIVATLÅN EN STABIL KUNDGRUPP I BEHOV AV FINANSIERING • En hög andel refinansieringar vilket ger kunden en lägre månadskostnad • Ett diversifierat erbjudande över ett flertal marknader • En produkt med tydliga skalfördelar KREDITKORT EN STOR KUNDGRUPP MED ETT TILLFÄLLIGT KREDITBEHOV • Ett högt kundvärde genom attraktiva kortförmåner • En stabil balans med låg omsättningshastighet • Riskdiversifiering genom många mindre krediter HYPOTEKSLÅN EN AV STORBANKERNA FÖRBISEDD KUNDGRUPP • Högt kundvärde genom att möjliggöra boende eller frigöra resurser ur befintlig bostad • Attraktiv och växande marknad • Låga kreditförluster av portföljen kunder 15% ~16,000 * Gäller nya kunder ===== SIDA 10 ===== 10 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) SEGMENTSUTVECKLING FÖR DET ANDRA KVARTALET 2024 JÄMFÖRT MED DET ANDRA KVARTALET 2023 PRIVATLÅN Jämfört med det andra kvartalet 2023 uppvisade portföljen med privatlån en god tillväxt. Den totala volymen privatlån uppgick vid det andra kvartalets slut till SEK 80 977 miljoner (70 470). Samtliga marknader uppvisade tillväxt. Rörelseresultatet uppgick till SEK 496 miljoner (375) där ökade intäkter från en större låneportfölj bidrog till ökningen medan ökade kredit - förluster påverkade negativt. KREDITKORT Jämfört med det andra kvartalet 2023 uppvisade portföljen med kreditkort en god tillväxt. Den totala kreditkorts- volymen uppgick vid det andra kvartalets slut till SEK 17 309 miljoner (12 735). Samtliga marknader uppvisade tillväxt. Rörelseresultatet uppgick till SEK 182 miljoner (105) där främst intäkter från en ökad låneportfölj förklarar ökningen men där även ökade transaktionsvolymer bidrog. HYPOTEKSLÅN Jämfört med det andra kvartalet 2023 uppvisade portföljen med lån med säkerhet en god tillväxt. Den totala volymen uppgick vid det andra kvartalets slut till SEK 17 718 miljoner (16 744). Tillväxten drevs av samtliga ingående områden med SHP som det starkast bidragande området. Rörelseresultatet uppgick till SEK 105 miljoner (93) där såväl ökade intäkter som minskade kostnader bidrog till det förbättrade resultatet. ÖVRIGT Detta segment innehåller portföljer utan aktiv nyförsäljning och kommer därmed stadigt minska över tid. Den totala volymen uppgick vid det andra kvartalets slut till SEK 1 069 miljoner (1 539). Rörelseresultatet uppgick till SEK -19 miljoner (-119) där såväl minskade kreditförluster som minskade kost - nader bidrog till förbättringen. SEGMENTSUTVECKLING FÖR PERIODEN JANUARI-JUNI 2024 JÄMFÖRT MED JANUARI-JUNI 2023 PRIVATLÅN Jämfört med det första halvåret 2023 uppvisade portföljen med privatlån en god tillväxt. Den totala volymen privatlån uppgick vid det andra kvartalets slut till SEK 80 977 miljoner (70 470). Samtliga marknader uppvisade tillväxt. Rörelseresultatet uppgick till SEK 798 miljoner (690) där ökade intäkter från en större låneportfölj bidrog till ökningen medan ökade kredit - förluster påverkade negativt. KREDITKORT Jämfört med det första halvåret 2023 uppvisade portföljen med kreditkort en god tillväxt. Den totala kreditkorts- volymen uppgick vid det andra kvartalets slut till SEK 17 309 miljoner (12 735). Samtliga marknader uppvisade tillväxt. Rörelseresultatet uppgick till SEK 332 miljoner (230) där främst intäkter från en ökad låneportfölj förklarar ökningen men där även ökade transaktionsvolymer bidrog. HYPOTEKSLÅN Jämfört med det första halvåret 2023 uppvisade portföljen med lån med säkerhet en god tillväxt. Den totala volymen uppgick vid det andra kvartalets slut till SEK 17 718 miljoner (16 744). Tillväxten drevs av samtliga ingående områden med SHP som det starkast bidragande området. Rörelseresultatet uppgick till SEK 216 miljoner (145) där såväl ökade intäkter som minskade kostnader samt minskade kreditförluster bidrog till det förbättrade resultatet. ÖVRIGT Detta segment innehåller portföljer utan aktiv nyförsäljning och kommer därmed stadigt minska över tid. Den totala volymen uppgick vid det andra kvartalets slut till SEK 1 069 miljoner (1 539). Rörelseresultatet uppgick till SEK -46 miljoner (-172) där såväl minskade kreditförluster som minskade kostnader bidrog till förbättringen. UTVECKLING INOM SEGMENTEN ===== SIDA 11 ===== 11 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) HÅLLBARHET KLIMATPÅVERKAN OCH SPÅRBARHET NOBAs arbete med att mäta och redovisa sitt koldioxid- avtryck är en del av vår ambition att ta ansvar för klimat - omställningen och bidra till den på alla sätt vi kan. Förutom utsläppen i Scope 1 och 2 redovisar vi även våra Scope 3-utsläpp enligt Greenhouse Gas Protocol. Denna metod förstärker NOBAs fokus på vår indirekta klimatpåverkan och dess spårbarhet. Utöver vår hållbarhetspolicy och våra instruktioner för hållbarhetsrapportering, styrs vårt arbete med att minska riskerna och dra nytta av de möjligheter som klimatförändringarna medför för vår verksamhet av en klimat- instruktion. Möjligheterna relaterade till klimatförändringarna inkluderar främst vårt låneerbjudande, exempelvis våra gröna lån. GRÖNA LÅN MÖJLIGGÖR POSITIV PÅVERKAN Vi är väl medvetna om den betydande roll som företag kan spela när det gäller att minska utsläppen. Vi har därför tagit fram en produktportfölj och en hållbarhetsstrategi som överens- stämmer med regelverket och matchar konsumenternas efterfrågan på gröna produkter. Genom introduktionen av gröna lån vill vi i högre utsträckning hjälpa våra kunder i deras egen strävan att begränsa klimatförändringarna. De kan ansöka om lån för att investera i ett klimatsmart hem, energi- effektivisera sin befintliga bostad med hjälp av bergvärme eller solpaneler, köpa elbil eller elsparkcykel. Genom kapital - frigöringskrediter kan även äldre personer låna pengar på sin bostad för att frigöra kapital till dessa gröna investeringar. FINANSIELL HÄLSA OCH ANSVARSFULL KREDITGIVNING NOBA har identifierat två områden som är specifika för vår verksamhet: Finansiell hälsa och Ansvarsfull kreditgivning. Båda dessa handlar om vårt fokus på att främja en ökad finansiell hälsa för fler. Finansiell hälsa är kärnan i NOBAs verksamhet och gäller samtliga verksamhetsområden. Vi erbjuder specifika och individuellt anpassade lösningar inom vår produktportfölj vilka löser viktiga ekonomiska problem för privatpersoner. Ansvarsfull utlåning genomsyrar hela vår verksamhet och våra kunders hela kundresa. Dessa principer är väl förankrade i vår hållbarhetsstrategi. Med introduktionen av gröna lån vill vi dessutom i högre utsträckning möjliggöra för våra kunder att bidra till att begränsa klimatförändringarna. Detta omfattar hela vårt gröna låneutbud, inklusive kapital - frigöringskrediter, bolån samt privatlån riktade mot energi- investeringar och elfordon. "FÖR OSS HANDLAR DET OM ATT LEVA SOM VI LÄR OCH AGERA ANSVARSFULLT GENTEMOT KUNDER, ÄGARE, FÖRETAGET OCH SAMHÄLLET. FÖR ATT LYCKAS BEHÖVER HÅLLBARHET VARA EN NATURLIG OCH INTEGRERAD DEL AV VERKSAMHETEN." Ramverket för våra gröna lån styrs av vår allmänna kredit - policy, kreditinstruktionen för bolån i Sverige samt kredit- instruktionen för filialer. Dessa är förenliga med EBAs riktlinjer för att säkerställa att användningen av lånebeloppet uppfyller våra krav på energieffektivitet och/eller utsläppsminskningar. Liksom EBA är NOBA övertygat om att finansinstitut är en viktig källa till hållbara finanser. Vår produktutveckling för gröna lån är även lyhörd för kundernas behov med avseende på produktutbudet. Under 2022 utvecklade NOBA gröna låne - produkter för elfordon och elcyklar efter att ha genomfört och utvärderat en kundundersökning om hur våra produkter och tjänster skulle kunna bli mer hållbara. NOBA kommer även att vidareutveckla dessa gröna låneprodukter under 2024. JACOB LUNDBLAD / VD SAMT ORDFÖRANDE I ESG-KOMMITTÉN ===== SIDA 12 ===== 12 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) För att skapa incitament för våra kunder erbjuder NOBA dessa gröna lån till en lägre ränta. För exempelvis bolån kan detta bli aktuellt om det hus som används som säkerhet tillhör energiklass A eller B enligt Boverket. HÄLSOSAMMA INITIATIV NOBA har genomfört flera utbildande kampanjer med syfte att förbättra allmänhetens finansiella hälsa och öka kunskapen om ekonomisk hälsa. Kampanjerna rör socioekonomiska frågor och jämställdhet inom privatekonomin. Vi har även kunskaps- insatser riktade till människor som vanligtvis inte har så god tillgång till den finansiella sektorn eller banksektorn. Målet är att vara mer inkluderande. Ett exempel på ett sådant utbil - dande initiativ är Hälsonomirapporten. Enligt denna rapport är människors ekonomiska situation starkt kopplad till deras fysiska och mentala hälsa samt välbefinnande. Relationsrapporten har publicerats tre år i rad, senast år 2024. Den kommunicerar insikter från undersökningar om hur människor påverkas av bostadsmarknaden, bland annat deras oro för att hitta en ny bostad efter en separation och hur bostadsfrågor påverkar relationer. Hälsonomikollen är en kampanj som NOBA initierade under 2023 som en del av en större kampanj i syfte att informera och utbilda kunder och allmänhet om vanligt förekommande privatekonomiska frågor. Hälsonomikollen utvecklas i samarbete med psykologer för att säkerställa dess relevans. Hälsokontrollen inkluderar frågor om dagliga utgifter och attityden till pengar och privatekonomi. HÅLLBARHETSSTYRNING NOBA har en robust ram för riskhantering som säkerställer en sund, omfattande och effektiv hantering och kontroll av NOBAs verksamhet. Hållbarhetsrisker, inklusive miljörelaterade, sociala och styrningsrelaterade risker, betraktas som en integrerad del av NOBAs riskhanteringsramverk och genom - syrar de befintliga riskerna enligt NOBAs risktaxonomi. Hanteringen av hållbarhetsrisker följer samma övergripande processer som används för andra risker inom NOBA. För att stärka den interna styrningen av NOBAs hållbarhets- arbete har VD inrättat en ESG-kommitté. Denna fungerar som ett beslutsfattande organ som fastställer inriktningen och verksamhetsinitiativen inom hållbarhetsområdet. Kommittén supporterar VD, ledning och styrelse genom att tillhanda - hålla relevant information för granskning och godkännande av hållbarhetsstrategier, initiativ och policys. Kommittén rapporterar kvartalsvis till ledningen och minst årligen till styrelsen. ===== SIDA 13 ===== 13 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) VÄSENTLIGA RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER Bankens övergripande policys för styrning, riskhantering och riskaptitramverk fastställer koncernens strategi, aptit och limiter för respektive risk och relevant strategi, samt roller och ansvar, för hantering av dessa risker. Koncernen är exponerad för både kreditrisker och övriga finansiella risker som marknadsrisk samt likviditetsrisk. Koncernen är även exponerad för operationella risker såsom IT- risker, processrisker och externa risker, regelefterlevnads - risker, risk för att utsättas för finansiell brottslighet samt affärsrisker. NOBA-koncernen har oberoende funktioner för riskkontroll och regelefterlevnad – Group Risk Control och Group Compliance – i enlighet med Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd gällande styrning, riskhantering och kontroll i kreditinstitut (FFFS 2014:1) samt Europeiska bankmyndighetens riktlinjer för intern styrning. Group Risk Control och Group Compliance leds och koordineras av styrelsen utsedda Chief Risk Officer (CRO) och Chief Compliance Officer (CCO). De oberoende kontrollfunktionerna rapporterar direkt till styrelsen och VD. Koncernens funktion för internrevision är outsourcad till EY. STYRELSE NOBA Bank Group AB (publ)s styrelse består av styrlese - ordförande Hans-Ole Jochumsen med styrelseledamöter Christian Frick, Christopher Ekdahl, Henrik Källén, Ricard Wennerklint, Ville Talasmäki, Ragnhild Wiborg samt arbets- tagarrepresentanten Daniella Bertlin. LEDNING NOBA Bank Group AB (publ)s koncernledning består av: VD Jacob Lundblad, CFO Patrick MacArthur, COO Malin Jönsson, CMO Hanna Belander, CLO Kristina Tham Nordlind, CTO Adam Wiman, Director Credit Risk & Analytics Markus Kirsten, CRO Olof Mankert (adjungerad), CCO (Chief Commercial Officer) Fredrik Mundal, Branch Manager and Branch CFO Mats Benserud och HR Director Malin Frick. ANSTÄLLDA Per den 30 juni uppgick gruppens antal anställda till 637. ÄGARSTRUKTUR NOBA Bank Group AB (publ) (organisationsnummer 556647- 7286), säte i Stockholm, adress Box 23124, 104 35 Stockholm, telefonnummer +46 8 508 808 00, www.noba.bank ägs och kontrolleras indirekt av Nordic Capital Fund VIII till cirka 35 procent, Nordic Capital Fund IX till cirka 45 procent och Sampo Oyj till cirka 20 procent. ÅRSREDOVISNING Årsredovisningen för 2023 publicerades 26 april 2024 och kan läsas på noba.bank/investors. FINANSIELL ÖVERSIKT NOBA Bank Group AB (publ) Gävlegatan 22 113 30 Stockholm Org.nr 556647-7286 Registered Office: Stockholm KONTAKT Jacob Lundblad / VD Åsa Hillsten / Senior Advisor Investor Denna information är sådan information som NOBA Bank Group AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt lagen om värde - pappersmarknaden. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande den 28 augusti 2024 kl. 07:30. jacob.lundblad@nordax.se asa.hillsten@nordax.se 13DELÅRSRAPPORT JANUARI–JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) ===== SIDA 14 ===== 14 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) RAPPORT ÖVER RESULTAT - KONCERNEN SEK mn NOT APR-JUN 2024 JAN-MAR 2024 APR-JUN 2023 JAN-JUN 2024 JAN-JUN 2023 Rörelseintäkter Ränteintäkter 9 3 485 3 352 2 722 6 837 5 179 varav ränteintäkter enligt effektivräntemetoden 3 351 3 210 2 589 6 561 4 942 Räntekostnader 9 -1 239 -1 205 -777 -2 444 -1 383 Summa räntenetto 2 246 2 147 1 945 4 393 3 796 Provisionsintäkter 10 248 205 195 453 346 Provisionskostnader 10 -76 -68 -47 -144 -97 Nettoresultat av finansiella transaktioner 11 -20 -8 -15 -28 -14 Summa rörelseintäkter 2 398 2 276 2 078 4 674 4 031 Rörelsekostnader Allmänna administrationskostnader -430 -398 -377 -828 -744 Av- och nedskrivningar av materiella och övriga immateriella tillgångar -16 -15 -89 -31 -112 Övriga rörelsekostnader 12 -221 -204 -286 -425 -552 Summa rörelsekostnader exkl. av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -667 -617 -752 -1 284 -1 408 Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -34 -33 -33 -67 -68 Summa rörelsekostnader -701 -650 -785 -1 351 -1 476 Resultat före kreditförluster 1 696 1 626 1 293 3 322 2 555 Kreditförluster, netto 13 -932 -1 091 -839 -2 023 -1 662 Rörelseresultat 8 765 535 454 1 300 893 Skatt på periodens resultat -187 -130 -120 -317 -203 Periodens resultat 578 405 334 983 690 Hänförligt till: Moderföretagets aktieägare 520 370 302 890 630 Innehavare av primärkapital 58 35 32 93 60 ===== SIDA 15 ===== 15 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT - KONCERNEN SEK mn APR-JUN 2024 JAN-MAR 2024 APR-JUN 2023 JAN-JUN 2024 JAN-JUN 2023 Poster som ska omklassificeras till resultaträkningen Vinster och förluster vid omvärdering av kassaflödessäkringar under perioden -2 20 2 18 -24 Skatt på vinster och förluster vid omvärdering av kassaflödessäkringar under perioden 0 -4 0 -4 5 Summa kassaflödessäkringar -1 16 2 15 -19 Skuldinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat -1 4 -1 3 -1 Skatt på skuldinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat 0 -1 0 -1 0 Summa skuldinstrument värderade till verkligt värde -1 3 -1 2 -1 Omräkning av utländsk verksamhet 177 -122 336 55 -909 Skatt på omräkningsdifferenser av utländsk verksamhet -16 18 -49 2 80 Säkringsredovisning av nettoinvestering i utlandsverksamhet -121 51 -214 -70 528 Skatt på säkringsredovisning av nettoinvestering i utlandsverksamhet 26 -11 44 15 -109 Summa omräkning av utländsk verksamhet 64 -63 117 1 -410 Poster som inte ska omklassificeras i resultaträkningen Eget kapitalinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat - - -22 - -22 Summa eget kapitalinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat - - -22 - -22 Summa övrigt totalresultat 62 -44 96 18 -452 Periodens totalresultat 640 361 430 1 001 238 Hänförligt till: Moderföretagets aktieägare 582 326 398 908 178 Innehavare av primärkapital 58 35 32 93 60 ===== SIDA 16 ===== 16 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) RAPPORT ÖVER FINANSIELL STÄLLNING - KONCERNEN SEK mn NOT 30 JUN 2024 31 DEC 2023 Tillgångar Kassa och tillgodohavande hos centralbanker 6,7 3 401 1 173 Belåningsbara statsskuldsförbindelser 6,7 1 999 1 200 Utlåning till kreditinstitut 6,7 2 149 3 165 Utlåning till allmänheten 4,6-7 117 073 110 121 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 6,7 15 256 13 172 Aktier och andelar 6,7 153 150 Derivat 6,7 262 324 Immateriella tillgångar 8 178 8 208 Materiella tillgångar 56 62 Aktuell skattefordran 4 4 Uppskjuten skattefordran 121 136 Övriga tillgångar 6,7 273 285 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 101 65 Summa tillgångar 149 026 138 065 SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL Skulder Skulder till kreditinstitut 6,7 13 712 10 995 Inlåning från allmänheten 6,7 107 352 96 788 Emitterade värdepapper 6,7 1 605 5 581 Derivat 6,7 311 425 Aktuell skatteskuld 91 190 Uppskjuten skatteskuld 689 733 Övriga skulder 6,7 1 187 1 240 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 541 393 Efterställda skulder 6,7 1 843 1 729 Summa skulder 127 332 118 074 Eget kapital Aktiekapital 73 73 Överkursfond 4 476 4 476 Andra fonder -518 -537 Primärkapitalinstrument 2 154 1 354 Balanserad vinst 14 526 13 438 Periodens resultat 983 1 187 Summa eget kapital 21 693 19 991 Summa skulder, avsättningar och eget kapital 149 026 138 065 ===== SIDA 17 ===== 17 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL - KONCERNEN SEK mn TOTAL Ingående balans 1 januari 2023 73 4 476 -42 39 161 13 577 18 284 1 470 19 754 Totalresultat Årets resultat - - - - - 1 064 1 064 123 1 187 Övrigt totalresultat - - -542 -23 -130 - -695 -3 -698 Summa totalresultat -542 -23 -130 1064 369 120 489 Betald ränta primärkapitalinstrument - - - - - - - -121 -121 Återbetalning av primärkapitalinstrument - - - - - - - -129 -129 Förändring primärkapitalinstrument - - - - - -14 -14 14 0 Transaktioner med aktieägare Lämnat koncernbidrag - - - - - -3 -3 - -3 Skatt på koncernbidrag - - - - - 1 1 - 1 Summa transaktioner med aktieägare - - - - - -2 -2 - -2 Utgående balans 31 december 2023 73 4 476 -584 16 31 14 625 18 637 1 354 19 991 Ingående balans 1 januari 2024 73 4 476 -584 16 31 14 625 18 637 1 354 19 991 Totalresultat Periodens resultat - - - - - 890 890 93 983 Övrigt totalresultat - - 1 2 15 - 18 - 18 Summa totalresultat - - 1 2 15 890 908 93 1 001 Betald ränta primärkapitalinstrument - - - - - - - -90 -90 Förändring primärkapitalinstrument - - - - - -6 -6 6 0 Emitterat primärkapitalinstrument¹ - - - - - - - 791 791 Transaktioner med aktieägare Lämnat koncernbidrag - - - - - - - - - Skatt på koncernbidrag - - - - - - - - - Summa transaktioner med aktieägare - - - - - - - - - Utgående balans 30 juni 2024 73 4 476 -582 18 46 15 509 19 540 2 154 21 693 Balanserad vinst inklusive periodens resultatKassaflödessäkringOmräkning utländsk verksamhet, nettoÖverkursfondAktiekapital Verkligt värde reserv Primärkapital instrumentSumma ¹Tillkommande transaktionskostnader under Q2 på SEK 8 miljoner. ===== SIDA 18 ===== 18 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) RAPPORT ÖVER KASSAFLÖDEN -KONCERNEN SEK mn NOT JAN-JUN 2024 JAN-JUN 2023 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 1 300 893 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 14 2 468 2 076 Betalda inkomstskatter -434 -392 Kassaflöde från den löpande verksamhetens före förändringar av den löpande verksamheten tillgångar och skulder 3 334 2 577 Förändring av den löpande verksamhetens tillgångar och skulder Minskning/Ökning av belåningsbara statsskuldsförbindelser -800 - Minskning/Ökning av utlåning till allmänheten -8 547 -19 480 Minskning/Ökning av inlåning från allmänheten 9 475 13 440 Minskning/Ökning av obligationer och andra räntebärande värdepapper -1 922 -842 Minskning/Ökning av emitterade värdepapper -4 016 -914 Minskning/Ökning av skuld till kreditinstitut 2 665 249 Förändring av derivatinstrument, netto 65 402 Minskning/Ökning av övriga tillgångar -89 -724 Minskning/Ökning av övriga skulder 132 1 339 Kassaflöde från den löpande verksamhetens tillgångar och skulder -3 035 -6 530 Summa kassaflöde från den löpande verksamheten 299 -3 953 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella och immateriella tillgångar -38 -24 Kassaflöde från investeringsverksamheten -38 -24 Finansieringsverksamheten Emission av efterställda skulder 459 760 Amortering av efterställda skulder -357 - Emitterat primärkapitalinstrument¹ 791 - Betald ränta primärkapitalinstrument -90 -52 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 803 708 Periodens kassaflöde 1 064 -3 269 Likvida medel vid periodens början 4 338 7 055 Kursdifferenser likvida medel 148 101 Likvida medel vid periodens slut 5 550 3 887 Likvida medel definieras som kassa och tillgodohavande hos centralbanker och utlåning till kreditinstitut. Pantsatta likvida medel enligt not 15 är till - gängliga för NOBA i samband med månatlig reglering enligt finansieringsavtal och definieras därför som likvida medel på grund av att de är pantsatta i maximalt 30 dagar och därmed kortfristiga. ¹Tillkommande transaktionskostnader under Q2 2024 på SEK 8 miljoner. ===== SIDA 19 ===== 19 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOBA Bank Group AB (publ) (organisationsnummer 556647- 7286), med säte i Stockholm är ett helägt dotterbolag till NOBA Group AB (publ) (organisationsnummer 556993-2485), med säte i Stockholm. NOBA Group AB:s (publ) ägare är NOBA Holding AB (publ) (organisationsnummer 559097-5743), som primärt ägs indirekt av Nordic Capital Fund VIII, Nordic Capital Fund IX och Sampo Oyi. I NOBA Bank-koncernen ingår dotterbolaget Svensk Hypotekspension AB med tillhörande dotterbolag, samt ett antal direkta dotterbolag till NOBA Bank Group AB (publ). I moderbolaget ingår den norska filialen Bank Norwegian, en filial av NOBA Bank Group AB (publ). Koncernens primära verksamhet är att lämna krediter till privatpersoner i form av privatlån, bolån, kapitalfrigörings - krediter och kreditkort liksom att ta emot inlåning i Sverige, Norge, Danmark, Finland, Tyskland, Spanien, Nederländerna och Irland. NOBA Bank Group AB:s (publ) direkta dotterbo - lags, liksom Svensk Hypotekspension AB:s dotterbolags, primära verksamhet är att förvärva låneportföljer origi - nerade av NOBA Bank Group AB (publ) respektive Svensk Hypotekspension AB mot upptagande av låne- eller obliga - tionsfinansiering. Vissa av dessa bolag är vilande och bedriver i nuläget ingen verksamhet. Informationen på sidorna 1-13 utgör en integrerad del av denna delårsrapport.NOTER NOT 1 ALLMÄN INFORMATION ===== SIDA 20 ===== 20 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) Delårsrapporten har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering. Koncernredovisningen för NOBA Bank koncernen har upprättats i enlighet med International Finan- cial Reporting Standards (IFRS), såsom de antagits av EU, tillsammans med lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (1995:1559), Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 1, kompletterande redo - visningsregler för koncerner, samt Finansinspektionens före - skrifter och allmänna råd FFFS 2008:25. Redovisningsprinciperna i delårsrapporten är oförändrade jämfört med årsredovisningen 2023. Segmentinformationen presenteras enligt ny uppställning i not 8, jämfört med tidi - gare års kvartalsrapporter. Under 2024 har inga nya och ändrade lagar, standarder och tolkningar trätt i kraft som haft någon väsentlig påverkan. Redovisningen presenteras i svenska kronor och alla värden är avrundade till miljoner kronor (SEK mn) om inget annat anges. Inga justeringar för avrundning görs vilket innebär att summeringsdifferenser kan uppstå. KOMMANDE REGELVERKSFÖRÄNDRINGAR IFRS 18 Presentation och upplysningar i finansiella rapporter Den 9 april 2024 publicerade IASB den nya standarden IFRS 18 Presentation och upplysningar i finansiella rapporter som ersätter IAS 1 Utformning av finansiella rapporter. Under förutsättning att IFRS 18 antas av EU, och den tidpunkt för ikraftträdande som IASB föreslagit inte ändras, kommer stan - darden att tillämpas från och med räkenskapsåret 2027. IFRS 18 medför nya krav på utformningen av och upplysningarna i finansiella rapporter, med särskilt fokus på resultaträkningen och upplysningarna kring ledningens resultatmått. Standarden förväntas inte medföra några finansiella effekter för NOBA eftersom IFRS 18 fokuserar på presentation och upplysningar i de finansiella rapporterna. Banken kommer påbörja ett arbete med att analysera effekterna av den nya standarden. IFRS 9 Finansiella instrument och IFRS 7 Finansiella instru - ment: upplysningar Den 30 maj utfärdade Board IASB ändringar avseende IFRS 9 Finansiella instrument och IFRS 7 Finansiella instrument: upplysningar som skall tillämpas från den 1 januari 2026, med tidigare tillämpning tillåten efter godkännande av EU. Banken kommer påbörja ett arbeta med att analysera effekten av förändringarna i standarderna. Övriga förändringar i IFRS Ingen av de övriga kommande förändringarna i redovis - ningsregelverken som är utfärdade för tillämpning bedöms få någon väsentlig inverkan på NOBAs finansiella rapporter, kapitaltäckning, stora exponeringar eller andra förhållanden enligt tillämpliga rörelseregler. NOT 2 REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER Presentationen av konsoliderade finansiella rapporter i enlighet med IFRS kräver att företagsledningen gör bedöm - ningar och uppskattningar som påverkar redovisade belopp för tillgångar, skulder och upplysningar om eventualtill - gångar och eventualskulder per balansdagen såväl som redovisade intäkter och kostnader under rapportperioden. Företagsledningen utvärderar löpande dessa bedömningar och uppskattningar, inklusive: finansiella instruments verkliga värden, reserveringar för kreditförluster, nedskrivningspröv - ning av goodwill och uppskjutna skatter. Expertjusteringar av kreditförlustreserveringarna bedöms fortsatt vara nödvän - diga på grund av geopolitiska och ekonomiska osäkerheter. Ytterligare information finns i not 13. NOT 3 BETYDELSEFULLA UPPSKATTNINGAR I REDOVISNINGEN Därutöver har inga väsentliga förändringar av de betydande bedömningarna och uppskattningarna skett jämfört med den 31 december 2023. ===== SIDA 21 ===== 21 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 4 FINANSIELL RISKHANTERING, KONCERNEN MAXIMAL EXPONERING FÖR KREDITRISK SEK mn 2024-06-30 2023-12-31 Kreditriskexponeringar förhåller sig till balansräkningen enligt följande: Kassa och tillgodohavande hos centralbanker 3 401 1 173 Belåningsbara statsskuldsförbindelser 1 999 1 200 Utlåning till kreditinstitut 2 149 3 165 Utlåning till allmänheten 115 836 109 243 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 5 962 1 743 Aktier och andelar 127 127 Summa poster på balansräkningen 129 474 116 651 Ej utnyttjade åtaganden 53 751 58 193 Summa poster utanför balansräkningen 53 751 58 193 I tabellen ingår ej finansiella instrument värderade till verkligt värde via resultaträkningen. ===== SIDA 22 ===== 22 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) SEK mn 30 JUNI 2024 BRUTTO RESERVER NETTO Utlåning till allmänheten STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 Sverige 42 633 2 241 5 516 -779 -384 -2 652 46 575 Finland 26 881 2 192 6 406 -588 -421 -2 669 31 801 Norge 23 051 1 641 3 683 -218 -157 -1 289 26 711 Danmark 7 307 307 695 -142 -50 -341 7 776 Tyskland & Spanien 2 848 95 563 -94 -22 -416 2 973 Summa poster på balansräkningen 102 719 6 476 16 864 -1 821 -1 035 -7 367 115 836 Ej utnyttjade åtaganden 53 689 46 81 -63 -2 0 53 751 Summa poster utanför balansräkningen 53 689 46 81 -63 -2 0 53 751 31 DECEMBER 2023 BRUTTO RESERVER NETTO Utlåning till allmänheten STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 Sverige 41 662 2 068 4 334 -789 -364 -2 088 44 823 Finland 25 283 2 213 4 805 -524 -419 -1 952 29 406 Norge 21 864 1 552 3 289 -198 -141 -1 182 25 184 Danmark 6 634 312 722 -118 -47 -362 7 141 Tyskland & Spanien 2 551 101 542 -84 -24 -397 2 689 Summa poster på balansräkningen 97 994 6 246 13 692 -1 713 -995 -5 981 109 243 Ej utnyttjade åtaganden 58 085 47 123 -60 -2 0 58 193 Summa poster utanför balansräkningen 58 085 47 123 -60 -2 0 58 193 UTLÅNING TILL ALLMÄNHETEN VÄRDERAD TILL UPPLUPET ANSKAFFNINGSVÄRDE, PER LAND NOT 4 FINANSIELL RISKHANTERING, KONCERNEN UTLÅNING TILL ALLMÄNHETEN VÄRDERAD TILL UPPLUPET ANSKAFFNINGSVÄRDE, PER PRODUKT SEK mn 30 JUNI 2024 BRUTTO RESERVER NETTO Utlåning till allmänheten STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 Privatlån 71 174 5 152 14 889 -1 495 -921 -6 763 82 036 Hypotekslån 15 323 629 667 -97 -5 -35 16 482 Kreditkort 16 222 695 1 308 -228 -109 -569 17 319 Summa poster på balansräkningen 102 719 6 476 16 864 -1 821 -1 035 -7 367 115 836 Ej utnyttjade åtaganden 53 689 46 81 -63 -2 0 53 751 Summa poster utanför balansräkningen 53 689 46 81 -63 -2 0 53 751 31 DECEMBER 2023 BRUTTO RESERVER NETTO Utlåning till allmänheten STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 Privatlån 68 055 5 048 12 141 -1 431 -905 -5 494 77 414 Hypotekslån 15 671 568 485 -87 -4 -28 16 605 Kreditkort 14 268 630 1 066 -195 -86 -459 15 224 Summa poster på balansräkningen 97 994 6 246 13 692 -1 713 -995 -5 981 109 243 Ej utnyttjade åtaganden 58 085 47 123 -60 -2 0 58 193 Summa poster utanför balansräkningen 58 085 47 123 -60 -2 0 58 193 ===== SIDA 23 ===== 23 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) Informationen om kapitaltäckning i detta dokument avser sådan information som ska lämnas enligt 8 kap. 4 § Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2008:25) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepap- persbolag, 8 kap. 1 § i Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2014:12) om tillsynskrav och kapi- talbuffertar, förordning (EU) nr 575/2013 artikel 447 och artikel 473a punkt 6 (övergångsbestämmelser av IFRS9 på kapitalbasen (EBA/GL/2018/01 och EBA/GL/2020/12) samt upplysningskravet i del åtta samma förordning. Dokumentet innehåller även information som ska lämnas enligt 5 kap. 2 § Finansinspektionens föreskrifter (FFFS 2010:7) om hantering och offentliggörande av likviditetsrisker för kreditinstitut och värdepappersbolag. INFORMATION OM KONCERNSTRUKTUREN Toppbolag i den konsoliderade situationen är NOBA Holding AB (publ). Följande bolag ingår i den konsoliderade situ- ationen vid beräkning av kapitalkrav: NOBA Holding AB (publ), NOBA Group AB (publ), NOBA Bank Group AB (publ), NOBA Finland 1 AB, NOBA Sverige AB, Nordax Sverige 5 AB (publ), Nordax Sweden Mortgages 1 AB (publ), Svensk Hypotekspension AB med tillhörande dotterbolag Svensk Hypotekspension Fond 2 AB, Svensk Hypotekspension Fond 3 AB (publ), Svensk Hypotekspension Fond 4 AB (publ) och Svensk Hypotekspension 5 AB (publ) samt Lilienthal Finance Ltd FÖRVÄRV OCH FUSION AV BANK NORWEGIAN Den 30 november 2022 fusionerades NOBA Bank Group AB (vid tidpunkten för fusionen Nordax Bank AB) och Bank Norwegian ASA. Fusionen genomfördes med Nordax som övertagande bolag och Bank Norwegian som överlåtande bolag, och Bank Norwegians verksamhet bedrivs fortsätt- ningsvis genom en norsk filial till NOBA, vars juridiska namn är Bank Norwegian, en filial av NOBA Bank Group AB (publ) (“Filialen”). Kapitalkraven i den konsoliderade situationen förändrades inte vid fusionen men på solonivå ökade kapitalkravet genom att aktieinnehavet i Bank Norwegian ersattes av Bank Norwegians tillgångar, samt de övervärden på utlåning som uppkom i samband med förvärvet av Bank Norwegian. Förvärvet av Bank Norwegian ASA finansierades genom att NOBA Holding AB (publ) (vid tidpunkten för förvärvet Nordax Holding AB) gjorde nyemission om SEK 9,7 miljarder. Utöver detta emitterade bolaget även SEK 1,4 miljarder övrigt primärkapital samt SEK 650 miljoner supplementärkapital, vilka tecknades av externa investerare. Därefter emitterade NOBA Group AB (vid tidpunkten för förvärvet Nordax Group NOT 5 KAPITALTÄCKNINGSANALYS, KONSOLIDERAD SITUATION AB) motsvarande instrument och belopp som tecknades av NOBA Holding AB (publ). NOBA Bank Group AB gav sedan ut motsvarande belopp och instrument som tecknades av NOBA Group AB. Förvärvet finansierades även via apportemission av Bank Norwegian-aktier med ett värde uppgående till SEK 4,4 miljarder, ovillkorade aktieägartillskott om SEK 1 miljard, villkorade aktieägartillskott om SEK 8,4 miljarder samt ett lån från Nordax Holding AB till Nordax AB om SEK 200 miljoner. I samband med fusionen ändrades de villkorade aktieägartill - skotten till ovillkorade. I december 2022 konverterades lånet från NOBA Holding, inklusive upplupen ränta, till ovillkorade aktieägartillskott om SEK 203 miljoner. KAPITALINSTRUMENT I den konsoliderade situationens kapitalbas inkluderas, efter justering för kvalificerade kapitalbasinstrument, utöver ovan - nämnda kapitalbasinstrument, även övrigt primärkapital om SEK 582 miljoner och supplementärkapital om SEK 976 miljoner utgivna av NOBA Bank Group AB. UNDANTAG ENLIGT ARTIKEL 352.2 Den 18 mars 2022 beviljade Finansinspektionen, enligt artikel 352.2 i tillsynsförordningen, NOBA undantag för att i den konsoliderade situationen inkludera goodwill och immate - riella tillgångar relaterade till förvärvet av Bank Norwegian vid beräkningen av öppna FX-positioner. I och med detta undantag kunde motsvarande belopp i FX-swappar stängas ner, i linje med gällande riskhanteringsstrategi. Den 30 december 2022 beviljades samma undantag för NOBA Bank Group AB avseende goodwill och immateriella tillgångar som efter fusionen med Bank Norwegian ingår i NOBA Bank Groups balansräkning. Finansinspektionens beslut innebar en motsvarande minskning av NOBA Bank Groups riskexpone - ringsbelopp för marknadsrisk. ÖVERGÅNGSREGLER FÖR KREDITRESERVERINGAR NOBA har meddelat Finansinspektionen att NOBA har beslutat att använda sig av övergångsregler för kreditreser - veringar för steg 1 och 2 som uppkommit efter 31 december 2019. Till kärnprimärkapitalet fick, under 2023, 50% av den negativa effekten återläggas, medan 25% av den negativa effekten får återläggas under 2024. Från och med 1 januari 2025 får inga återläggningar längre göras. Återläggningarna till kärnprimär- kapitalet ökade under kvartalet till SEK 300 miljoner kronor (SEK 294 miljoner Q1 2024). LIKVIDITETSRESERV OCH KAPITALBAS Förutom riksbankscertifikat så redovisas samtliga NOBAs ===== SIDA 24 ===== 24 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) värdepappersinnehav i likviditetsreserven till verkligt värde i balansräkningen. Förändringar i verkligt värde redovisas antingen via resultaträkningen eller via övrigt totalresultat, beroende på bedömd affärsmodell enligt IFRS9. I bägge fallen påverkar värdeförändringarna kärnprimärkapitalet. Därmed har försäljningar av innehav i likviditetsreserven ingen påverkan på kapitalbasen. NOT 5 KAPITALTÄCKNINGSANALYS, KONSOLIDERAD SITUATION KOMBINERAT BUFFERTKRAV Det kombinerade buffertkravet för den konsoliderade situa - tionen utgörs av en kapitalkonserveringsbuffert, en kontra - cyklisk kapitalbuffert och en systemriskbuffert för norska exponeringar. Kravet på kapitalkonserveringsbufferten uppgår till 2,5% av riskvägda exponeringsbeloppet. Den kontracykliska kapitalbufferten viktas utifrån geogra - fiska krav. För Finland och Spanien uppgick kravet till 0%, för Tyskland till 0,75%, för Norge och Danmark till 2,5%, samt för Sverige till 2%. Den Europeiska systemrisknämnden, ESRB, har på begäran av Norges finansdepartement sänkt sitt rekommenderade tröskelvärde för tillämpning av den Norska systemriskbuf - ferten till 5 miljarder NOK från och med 31 december 2023. Finansinspektionen har meddelat att man följer rekommen - dationen. Därmed omfattas NOBA av kravet på systemrisk - buffert för norska exponeringar. Systemriskbuffertkravet uppgår till 4,5% av riskexponeringsbeloppet för exponeringar i Norge, vilket för NOBAs konsoliderade situation motsvarar 0,98% av totala riskexponeringsbeloppet. FÖRÄNDRINGAR I CRR OCH CRD Den 19 juni 2024 publicerades de ändringar i tillsynsförord - ningen, CRR, och kapitaltäckningsdirektivet, CRD, som utgör det sista steget av EU:s implementering av Basel 3, i EU:s offi - ciella tidning. Reglerna träder i kraft den 1 januari 2025, men flera ändringar har ett senare implementeringsdatum eller långa övergångsperioder. Två viktiga förändringar för NOBA som implementeras redan 2025 avser schablonmetoden för kreditrisk. Dels ändras riskvikterna för exponeringar säkrade genom panträtt i bostadsfastighet vilket förväntas sänka riskexponeringsbe- loppet för lån utgivna av SHP, dels införs en lägre riskvikt för kreditkortsexponeringar där kunden vid varje återbetalnings- tillfälle betalar tillbaka hela den utestående krediten, vilket sänker det totala riskexponeringsbeloppet för kreditkort. ===== SIDA 25 ===== 25 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) KAPITALTÄCKNING - DEL 1 SEK mn 30 JUNI 2024 31 DEC 2023 Kapitalbas Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar 23 845 23 028 Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapitalet -11 389 -11 168 Kärnprimärkapital efter lagstiftningsjusteringar 12 456 11 860 Övrigt primärkapital 1 945 1 354 Summa primärkapital 14 401 13 214 Supplementärt kapital 1 612 1 239 Kapitalbas netto 16 013 14 453 Riskexponeringsbelopp kreditrisk 86 604 81 130 Riskexponeringsbelopp marknadsrisk - - Riskexponeringsbelopp operativ risk 6 436 6 436 Riskvägt exponeringsbelopp för kreditvärdighetsjustering (CVA) 105 77 Summa riskexponeringsbelopp 93 145 87 643 Kapitalrelationer och buffertar Kärnprimärkapitalrelation 13,37% 13,53% Primärkapitalrelation 15,46% 15,08% Total kapitalrelation 17,19% 16,49% Totalt kärnprimärkapitalkrav inklusive buffertkrav 9,51% 9,53% - varav krav på kapitalkonserveringsbuffert 2,50% 2,50% - varav krav på kontracyklisk buffert 1,53% 1,54% - varav systemriskbuffert 0,98% 0,98% SPECIFIKATION KAPITALBAS Kärnprimärkapital Kapitalinstrument och relaterad överkursfond 20 920 20 920 - varav aktiekapital 2 2 - varav annat tillskjutet kapital 20 917 20 917 - varav fond för utvecklingsutgifter - - Balanserade vinstmedel 2 070 1 118 Ackumulerat övrigt totalresultat -518 -536 Uppskjutna skatteskulder hänförliga till andra immateriella tillgångar 465 475 Minoritetsintresse - - Oberoende granskat delårsresultat efter avdrag för förutsebar utdelning 909 1 052 Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar 23 845 23 028 NOT 5 KAPITALTÄCKNINGSANALYS, KONSOLIDERAD SITUATION ===== SIDA 26 ===== 26 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) KAPITALTÄCKNING - DEL 2 SEK mn 30 JUNI 2024 31 DEC 2023 Regulatoriska justeringar (+) Övriga övergångsjusteringar av kärnprimärkapitalet¹ 300 542 (-) Immateriella tillgångar -11 600 -11 647 Ytterligare värdejustering -89 -64 Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital - 11 389 -11 168 Kärnprimärkapital 12 456 11 860 Primärkapital - övrigt primärkapital 1 363 1 354 - övrigt primärkapital, bidrag från minoritet 582 - Summa primärkapital 14 401 13 214 Supplementärkapital - supplementärkapital 636 622 - supplementärkapital, bidrag från minoritet 976 617 Total kapitalbas 16 013 14 452 Totala riskvägda tillgångar 93 145 87 643 Specifikation riskexponeringsbelopp Exponeringar mot nationella regeringar och centralbanker - 22 Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter 195 242 Exponeringar mot Institut 656 766 Exponeringar i form av säkerställda obligationer 981 745 Exponeringar mot hushåll 68 040 64 298 Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter 6 064 5 996 Aktieexponeringar 153 150 Fallerade exponeringar 9 956 8 132 Exponeringar mot företag - - Övriga poster 559 779 Summa riskexponeringsbelopp för kreditrisk schablonmetoden 86 604 81 130 Valutakursrisk - - Summa riskvägt exponeringsbelopp för valutakursrisk - - Operativ risk - Alternativ schablonmetod 6 436 6 436 Summa riskvägt exponeringsbelopp för operativ risk 6 436 6 436 Kreditvärderingsjusteringsrisk (CVA) 105 77 Summa riskvägt exponeringsbelopp för kreditvärdering justeringsrisk 105 77 Totalt riskvägt exponeringsbelopp 93 145 87 643 1 NOBA Bank Group AB (publ) och den konsoliderade situationen har beslutat att tillämpa övergångsreglerna enligt artikel 473a i förordning (EU) nr 575/2013 med tillämpning av paragraferna 2 och 4. Tabell enligt “Final report on the guidelines on uniform disclosure of IFRS 9 transitional arrangements”, EBA/GL/2018/01, finns att läsa längre ner i denna rapport. NOT 5 KAPITALTÄCKNINGSANALYS, KONSOLIDERAD SITUATION ===== SIDA 27 ===== 27 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) KAPITALTÄCKNING - DEL 3 SEK mn 30 JUNI 2024 31 DEC 2023 SPECIFIKATION KAPITALBASKRAV (8% AV REA) Kreditrisk Exponeringar mot nationella regeringar och centralbanker - 2 Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter 16 19 Institutexponeringar 53 61 Exponeringar i form av säkerställda obligationer 79 60 Hushållsexponeringar 5 443 5 144 Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter 485 480 Aktieexponeringar 12 12 Fallerade exponeringar 796 651 Företagsexponering - - Övriga poster 45 62 Summa kapitalkrav för kreditrisk 6 928 6 490 Marknadsrisk Valutakursrisk - - Summa kapitalkrav för marknadsrisk - - Operativ risk Operativ risk 515 515 Summa kapitalkrav för operativ risk 515 515 Kreditvärderingsjusteringsrisk (CVA) Kreditvärdering justeringsrisk (CVA) 8 6 Summa kapitalkrav för CVA risk 8 6 Totalt kapitalkrav 7 451 7 011 Kapitalbaskrav, i procent av riskvägt exponeringsbelopp Pelare 1 8,00% 8,00% Pelare 2 1,29% 1,23% Kapitalkonserveringsbuffert 2,50% 2,50% Institutspecifik kontracyklisk buffert 1,53% 1,54% Systemriskbuffert - Norge 0,98% 0,98% Totalt kapitalbaskrav 14,30% 14,26% Kapitalbaskrav Pelare 1 7 452 7 011 Pelare 2 1 197 1 078 Kapitalkonserveringsbuffert 2 329 2 191 Institutspecifik kontracyklisk buffert 1 427 1 351 Systemriskbuffert - Norge 915 863 Totalt kapitalbaskrav 13 319 12 494 Bruttosoliditet Exponeringsmått för beräkning av bruttosoliditetsgrad 147 309 136 603 Primärkapital 14 401 13 214 Bruttosoliditetsgrad 9,78% 9,67% Krav på bruttosoliditet 4 419 4 098 Krav på bruttosoliditet, procent 3% 3% NOT 5 KAPITALTÄCKNINGSANALYS, KONSOLIDERAD SITUATION ===== SIDA 28 ===== 28 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) DEL 1 SEK mn A 20240630 B 20240331 C 20231231 D 20230930 E 20230630 Tillgänglig kapitalbas (belopp) 1 Kärnprimärkapital 12 456 11 955 11 860 11 699 11 328 2 Primärkapital 14 401 13 907 13 214 13 049 12 758 3 Totalt kapital 16 013 15 515 14 453 14 249 14 313 Riskvägda exponeringsbelopp 4 Totalt kapital 93 145 91 174 87 643 85 086 80 815 Kapitalrelationer (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) 5 Kärnprimärkapitalrelation (%) 13,37% 13,11% 13,53% 13,75% 14,02% 6 Primärkapitalrelation (%) 15,46% 15,25% 15,08% 15,34% 15,79% 7 Total kapitalrelation (%) 17,19% 17,02% 16,49% 16,75% 17,71% Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) EU 7a Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet (%) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% EU 7b varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% EU 7c varav: ska utgöras av primärkapital (%) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% EU 7d Totala kapitalbaskrav för översyns- och utvärderingsprocessen (%) 8,00% 8,00% 8,00% 8,00% 8,00% Kombinerat buffertkrav och samlat kapitalkrav (som en procen - tandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) 8 Kapitalkonserveringsbuffert (%) 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% EU 8a Konserveringsbuffert på grund av makrotillsynsrisker eller system - risker identifierade på medlemsstatsnivå (%) - - - - - 9 Institutspecifik kontracyklisk kapital-buffert (%) 1,53% 1,52% 1,54% 1.55% 1,54% EU 9a Systemriskbuffert (%) 0,98% 0,97% 0,98% - - 10 Buffert för globalt systemviktigt institut (%) - - - - - EU 10a Buffert för andra systemviktiga institut (%) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 11 Kombinerat buffertkrav (%) 5,01% 4,99% 5,03% 4,05% 4,04% EU 11a Samlade kapitalkrav (%) ¹ 13,01% 12,99% 13,03% 12,05% 12,04% 12 Tillgängligt kärnprimärkapital efter uppfyllande av de totala kapital - baskraven för översyns- och utvärderingsprocessen (%) 8,87% 8,61% 8,49% 8,75% 9,52% Bruttosoliditetsgrad 13 Totalt exponeringsmått 147 309 146 923 136 603 134 991 126 772 14 Bruttosoliditetsgrad (i %) 9,78% 9,47% 9,67% 9,67% 10,06% KM1 - Mall för offentliggörande i enlighet med artikel 447 i förordning (EU) nr 575/2013 1 Då Finansinspektionen inte genomfört en översyn- och utvärderingsprocess av NOBA ingår pelare 2 inte i det samlade kapitalkrav som skall upplysas om i rad EU 11a. NOT 5 KAPITALTÄCKNINGSANALYS, KONSOLIDERAD SITUATION ===== SIDA 29 ===== 29 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) DEL 2 SEK mn A 20240630 B 20240331 C 20231231 D 20230930 E 20230630 Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg bruttosoliditet (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) EU 14a Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg bruttosoliditet (%) - - - - - EU 14b varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) - - - - - EU 14c Totala krav avseende bruttosoliditetsgrad för översyns- och utvärde - ringsprocessen (%) 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% Bruttosoliditetsbuffert och samlat bruttosoliditetskrav (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) EU 14d Krav på bruttosoliditetsbuffert (%) - - - - - EU 14e Samlat bruttosoliditetskrav (%) 3,00 % 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% Likviditetstäckningskvot¹ 15 Totala högkvalitativa likvida tillgångar (viktat värde genomsnitt) 16 930 15 952 15 065 14 782 12 631 EU 16a Likviditetsutflöden – totalt viktat värde 12 520 11 865 11 204 10 536 10 189 EU 16b Likviditetsinflöden – totalt viktat värde 4 084 3 809 3 870 3 800 3 847 16 Totala nettolikviditetsutflöden (justerat värde) 8 436 8 057 7 334 6 736 6 342 17 Likviditetstäckningskvot (%) 200,69% 198,00% 205,42% 219,44% 199,17% Stabil nettofinansieringskvot 18 Total tillgänglig stabil finansiering 137 684 135 797 124 090 123 760 118 626 19 Totalt behov av stabil finansiering 110 657 109 724 105 074 105 018 99 926 20 Stabil nettofinansieringskvot (%) 124,42% 123,76% 118,10% 117,85% 118,71% KM1 - Mall för offentliggörande i enlighet med artikel 447 i förordning (EU) nr 575/2013 1 Uttryckta som enkla genomsnitt av observationerna vid månadens slut under de tolv månaderna före slutet av varje kvartal. NOT 5 KAPITALTÄCKNINGSANALYS, KONSOLIDERAD SITUATION ===== SIDA 30 ===== 30 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) MALL IFRS 9-FL SEK mn T 20240630 T1 20240331 T2 20231231 T3 20230930 T4 20230630 Kapital 1 Kärnprimärkapital 12 456 11 955 11 860 11 699 11 328 2 Kärnprimärkapital om övergångsbestämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade riskförluster inte tillämpats 12 156 11 661 11 318 11 219 10 982 3 Primärkapital 14 401 13 907 13 214 13 049 12 758 4 Primärkapital om övergångsbestämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade riskförluster inte tillämpats 14 101 13 613 12 672 12 569 12 412 5 Totalt kapital 16 013 15 515 14 453 14 249 14 313 6 Totalt kapital om övergångsbestämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade kreditförluster inte tillämpats 15 713 15 221 13 910 13 769 13 967 Riskvägda tillgångar (belopp) 7 Totala riskvägda tillgångar 93 145 91 174 87 643 85 086 80 815 8 Totala riskvägda tillgångar om övergångsbestämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade kreditförluster inte tillämpats 92 845 90 880 87 101 84 606 80 469 Kapitalkvoter 9 Kärnprimärkapital (i procent av riskexponeringsbeloppet) 13,37% 13,11% 13,53% 13,75% 14,02% 10 Kärnprimärkapital (i procent av riskexponeringsbeloppet) om över - gångsbestämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade kreditför - luster inte tillämpats 13,09% 12,83% 12,99% 13,26% 13,65% 11 Primärkapital (i procent av riskexponeringsbeloppet) 15,46% 15,25% 15,08% 15,34% 15,79% 12 Primärkapital (i procent av riskexponeringsbeloppet) om övergångs - bestämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade kreditförluster inte tillämpats 15,19% 14,98% 14,55% 14,86% 15,42% 13 Totalt kapital (i procent av riskexponeringsbeloppet) 17,19% 17,02% 16,49% 16,75% 17,71% 14 Totalt kapital (i procent av riskexponeringsbeloppet) om övergångs - bestämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade kreditförluster inte tillämpats 16,92% 16,75% 15,97% 16,27% 17,36% Bruttosoliditetsgrad 15 Totalt exponeringsmått för bruttosoliditetsgrad 147 309 146 923 136 603 134 991 126 772 16 Bruttosoliditetsgrad 9,78% 9,47% 9,67% 9,67% 10,06% 17 Bruttosoliditetsgrad om övergångsbestämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade kreditförluster inte tillämpats 9,57% 9,27% 9,28% 9,31% 9,79% I tabellen nedan presenteras information i enlighet med förordning (EU) nr 575/2013 artikel 473a punkt 6 och upplys - ningskravet i del åtta samma förordning. NOT 5 KAPITALTÄCKNINGSANALYS, KONSOLIDERAD SITUATION Informationen är en jämförelse av kapitalbas och kapitalrela - tioner samt bruttosoliditetsgrad med och utan tillämpning av övergångsbestämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade kreditförluster. ===== SIDA 31 ===== 31 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) Jämförelsetalen i följande avsnitt avser värden per den 31 mars 2024. INTERNT BEDÖMT KAPITALBEHOV Per den 30 juni 2024 uppgår det internt bedömda kapitalbe- hovet i konsoliderade situationen till SEK 1 197 miljoner (1 104). NOBA har inte erhållit någon pelare 2-vägledning då ingen Översyns- och utvärderingsprocess av NOBA har genomförts av Finansinspektionen TOTALT KAPITALKRAV Det totala kapitalkravet, inklusive kombinerat buffert - krav, uppgår för perioden till SEK 13 319 miljoner (12 949). Ökningen beror framförallt på ökad utlåning. BRUTTOSOLIDITETSGRAD Bruttosoliditetsgrad är ett icke-riskviktat kapitalmått där primärkapitalet ställs i förhållande till balansomslutning med justerade derivatexponeringar samt åtaganden utanför balansräkning omräknade med konverteringsfaktorer. Den konsoliderade situationen hade per 30 juni 2024 en brutto- soliditetsgrad som uppgick till 9,78% (9,47%) vilket är väl över kravet om 3%. INFORMATION OM LIKVIDITETSRISK Koncernen definierar likviditetsrisk som risken för att inte kunna infria sina betalningsförpliktelser vid förfallotid- punkten utan att kostnaden för att erhålla betalningsmedel ökar avsevärt. Koncernen använder tillgångsrelaterad upplå- ning där delar av koncernens tillgångsportföljer pantsätts som säkerhet för upplåningen. Koncernens långsiktiga stra- tegi är att matcha utlåningstillgångarna och skuldernas löptid. Strategin strävar efter att uppnå en diversifierad finansie- ringsplattform bestående av eget kapital, efterställd skuld, värdepapperisering (”ABS”), kreditfaciliteter från banker, inlåning från allmänheten samt företagsobligationer. Målet är att nyttja finansieringskällor som uppfyller följande kriterier: • Ger hög matchning, av såväl valuta och räntebindningstid, som av löptid mellan tillgångar och skulder. • Erbjuder diversifiering vad gäller marknader, investerare, instrument, förfall, valuta, motparter samt geografi. • Ger en låg likviditetsrisk samt har en hög möjlighet till refinansiering vid förfall, vilket framgår av prisstabilitet, regelbunden emissionsfrekvens samt bredd av investerarbas. • Ger tillgång till relativt stora volymer, för att tillfredsställa behovet av att finansiera en växande balansräkning. Treasuryfunktionen ansvarar för hanteringen av likviditets - risk, inklusive daglig mätning och rapportering till bolagets ledning. Kassaflöden som förväntas uppstå när samtliga till - gångar, skulder och poster utanför balansräkningen avvecklas NOT 5 KAPITALTÄCKNINGSANALYS, KONSOLIDERAD SITUATION beräknas, vilket tillsammans med nyckeltal ur balansräk - ningen ger ett värde på riskindikatorer såsom likviditetstäck - ningsgrad (LCR), netto stabil finansieringskvot (NSFR), över - levnadshorisont och nyttjandegrad av inlånade medel. Indikatorerna begränsas och följs över tid för att belysa förändringar i den finansiella strukturen och koncernens likviditetsrisk. Riskkontrollfunktionen ansvarar för oberoende kontroll av likviditetsrisk och rapporterar riskindikatorer månadsvis direkt till styrelsen och verkställande direktör. Funktionen analyserar och rapporterar påverkan på likviditetssituationen i olika scenarion som förändrade valutakurser, inlånings – och utlåningsvolymer, kreditförluster och marknadsvärden. NOBA har fastställt en beredskapsplan för likviditet som innehåller tydliga ansvarsfördelningar samt instruktioner för hur koncernen ska komma till rätta med en likviditets - krissituation. Planen anger lämpliga åtgärder för att hantera konsekvenserna av olika typer av krissituationer samt innehåller definitioner på händelser som utlöser och eska - lerar beredskapsplanen. Per den 30 juni 2024 uppgår den konsoliderade situationens Likviditetstäckningsgrad (LCR) till 196,0% (214,7%). Per samma datum uppgår den stabila nettofinansierings- kvoten (NSFR) till 124,4% (123,8%), beräknad i enlighet med definitionen enligt förordning (EU) nr 575/2013. NOBA konsoliderade situations likviditetsreserv uppgår per 30 juni 2024 till SEK 21 972 miljoner (23 655). Av dessa place - ringar är 44,7% (29,0%) placerade i säkerställda bostadsobli - gationer, 6,0% (11,2%) i nordiska banker och 24,6% (27,2%) i centralbanker. Resterande är huvudsakligen placerade i ränte - bärande värdepapper emitterade av stat, kommuner, övers - tatliga organisationer och internationella utvecklingsbanker. Placeringarna har generellt en hög kreditvärdering och således höga kreditbetyg, mellan AAA och AA från de ledande kreditvärderingsinstituten. Norska kommuner saknar i regel kreditbetyg men betraktas i riskhantering och riskmätning som AA-tillgångar i linje med Finanstilsynets rekommenda- tion, vilket motsvarar ett kreditbetygssteg lägre än norska staten. Likviditetsreservens genomsnittliga löptid uppgår till 642 (418) dagar och har en ränteduration på 0,15 (0,18). NOBA konsoliderade situations finansieringskällor består per 30 juni 2024 av SEK 1 605 miljoner (2 745) företagsobliga- tioner, SEK 13 712 miljoner (10 985) finansiering mot pant hos internationella banker samt  SEK 107 352 miljoner (105 167) inlåning från allmänheten. ===== SIDA 32 ===== 32 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 6 KLASSIFICERING AV FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER, KONCERNEN VÄRDERINGAR SEK mn 30 JUNI 2024 VERKLIGT VÄRDE I RESULTATRÄKNINGEN SUMMA Tillgångar Kassa och tillgodohavande hos centralbanker - - - - 3 401 3 401 Belåningsbara statsskuldsförbindelser - - - - 1 999 1 999 Utlåning till kreditinstitut - - - - 2 149 2 149 Utlåning till allmänheten 1 236 - - - 115 836 117 073 Obligationer och andra ränteb. värdepapper 9 294 - - 5 962 - 15 256 Aktier och andelar 26 - - 127 - 153 Derivat 119 - 143 - - 262 Övriga tillgångar - - - - 131 131 Summa tillgångar 10 675 - 143 6 089 123 516 140 424 Skulder Skulder till kreditinstitut - - - - 13 712 13 712 Inlåning från allmänheten - - - - 107 352 107 352 Emitterade värdepapper - - - - 1 605 1 605 Derivat 211 - 100 - - 311 Övriga skulder - - - - 227 227 Efterställda skulder - - - - 1 843 1 843 Summa skulder 211 - 100 - 124 739 125 050 31 DECEMBER 2023 Tillgångar Kassa och tillgodohavande hos centralbanker - - - - 1 173 1 173 Belåningsbara statsskuldsförbindelser - - - - 1 200 1 200 Utlåning till kreditinstitut - - - - 3 165 3 165 Utlåning till allmänheten 878 - - - 109 243 110 121 Obligationer och andra ränteb. värdepapper 11 429 - - 1 743 - 13 172 Aktier och andelar 23 - - 127 - 150 Derivat 41 - 283 - - 324 Fordran på koncernbolag - - - - 0 0 Övriga tillgångar - - - - 135 135 Summa tillgångar 12 371 - 283 1 870 114 916 129 440 Skulder Skulder till kreditinstitut - - - - 10 995 10 995 Inlåning från allmänheten - - - - 96 788 96 788 Emitterade värdepapper - - - - 5 581 5 581 Derivat 331 - 94 - - 425 Skuld till koncernbolag - - - - 0 0 Övriga skulder - - - - 229 229 Efterställda skulder - - - - 1 729 1 729 Summa skulder 331 - 94 - 115 322 115 747 Derivat identifierade som säkringinstrument Verkligt värde optionenObligatoriskt Verkligt värde via övrig totalresultat Upplupet anskaffningsvärde ===== SIDA 33 ===== 33 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 7 FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDERS VERKLIGA VÄRDEN, KONCERNEN VÄRDEN SEK mn REDOVISAT VERKLIGT ÖVERVÄRDE (+) 30 JUNI 2024 VÄRDE VÄRDE UNDERVÄRDE (-) Tillgångar Kassa och tillgodohavande hos centralbanker 3 401 3 401 - Belåningsbara statsskuldsförbindelser ¹ 1 999 1 999 - Utlåning till kreditinstitut ¹ 2 149 2 149 - Utlåning till allmänheten ² 117 073 131 587 14 514 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 15 256 15 256 - Aktier och andelar 153 153 - Derivat 262 262 - Övriga tillgångar 131 131 - Summa tillgångar 140 424 154 938 14 514 Skulder Skulder till kreditinstitut ³ 13 712 13 712 - Inlåning från allmänheten ¹ 107 352 107 352 - Emitterade värdepapper 4 1 605 1 603 -2 Derivat 311 311 - Övriga skulder 227 227 - Efterställda skulder 4 1 843 1 810 -33 Summa skulder 125 050 125 015 -35 31 DECEMBER 2023 Tillgångar Kassa och tillgodohavande hos centralbanker 1 173 1 173 - Belåningsbara statsskuldsförbindelser ¹ 1 200 1 200 - Utlåning till kreditinstitut ¹ 3 165 3 165 - Utlåning till allmänheten ² 110 121 124 055 13 934 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 13 172 13 172 - Aktier och andelar 150 150 - Derivat 324 324 - Fordran på koncernbolag 0 0 - Övriga tillgångar 135 135 - Summa tillgångar 129 440 143 374 13 934 Skulder Skulder till kreditinstitut³ 10 995 10 995 - Inlåning från allmänheten ¹ 96 788 96 788 - Emitterade värdepapper 4 5 581 5 551 -30 Derivat 425 425 - Skulder på koncernbolag 0 0 - Övriga skulder 229 229 - Efterställda skulder 4 1 729 1 673 -56 Summa skulder 115 747 115 661 -86 1 Verkligt värde bedöms överensstämma med redovisat värde eftersom dessa är kortfristiga till sin natur. 2 Värderingen inkluderar observerbara och icke observerbara data. 3 Verkligt värde bedöms överensstämma med redovisat värde eftersom dessa löper med rörlig ränta. 4 Verkligt värdeupplysningen avseende emitterade värdepapper och förlagslån för värdering baseras på noterade priser direkt eller indirekt. ===== SIDA 34 ===== 34 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 7 FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDERS VERKLIGA VÄRDEN, KONCERNEN BERÄKNING AV VERKLIGT VÄRDE VÄRDERINGSTEKNIK FÖR ATT FASTSTÄLLA VERKLIGT VÄRDE – NIVÅ 1. Verkligt värde på finansiella instrument som handlas på en aktiv marknad (t.ex. finansiella tillgångar som innehas för handel och finansiella tillgångar som kan säljas) baseras på noterade marknadspriser på balansdagen. En marknad betraktas som aktiv om noterade priser från en börs, mäklare, industrigrupp, prissättningstjänst eller övervakningsmyn - dighet finns lätt och regelbundet tillgängliga och dessa priser representerar verkliga och regelbundet förekommande mark - nadstransaktioner på armlängds avstånd. Det noterade mark - nadspris som används för koncernens finansiella tillgångar är den aktuella köpkursen. VÄRDERINGSTEKNIKER FÖR ATT FASTSTÄLLA VERKLIGT VÄRDE – NIVÅ 2. Verkligt värde för obligationer fastställs, liksom i nivå 1, från marknadspriser, med skillnaden att priserna inte bedöms härröra från en aktiv marknad. Marknadspriset härleds i detta fall från ställda köp- och sälj priser, men regelbunden handel sker inte i obligationen. Saknas mark - nadspriser beräknas värdet genom diskontering av förvän - tade kassaflöden. För diskontering används aktuell mark - nadsränta på värdepapper utställda av liknande emittenter. Verkligt värde på derivat fastställs som nuvärdet av framtida kassaflöden som baserats på observerbar marknadsdata. VÄRDERING TILL VERKLIGT VÄRDE MED HJÄLP AV VÄSENTLIGA, ICKE OBSERVERBARA INDATA – NIVÅ 3. I de fall ett eller flera väsentliga indata inte baseras på obser - verbar marknadsinformation klassificeras det berörda instru - mentet i nivå 3. Tabellen nedan visar finansiella instrument värderade till verkligt värde, utifrån hur klassificeringen i verkligt värdehierarkin gjorts. NOBA har innehav i tre onoterade aktier, Stabelo AB, Vipps AS samt VN Norge AS, som värderas till verkligt värde baserat på icke observerbara data. Per 2024-06-30 har ingen omvärdering av aktierna i Stabelo gjorts. Per 2023-06-30 omvärderades aktierna i Stabelo AB till SEK 127,2 miljoner motsvarande en nedskrivning om SEK 22,5 miljoner (-15%). Detta beroende på en makromiljö innefattandes snabbt stigande räntor. Vipps är beräknat till verkligt värde. Aktier i VN Norge AS har per 2024- 06-30 beräknats med verkligt värde baserat på aktiekursen för Visa Inc, valutakursen USD/NOK, en likviditetsrabatt samt en konverteringskurs. Värderingen av utlåning till allmänheten har fastställts baserat på observerbara marknadsdata genom att tillgångarnas förväntade framtida kassaflöden nuvärdesberäknas med en diskonteringsfaktor. De framtida förväntade kassaflödena har baserats på portföljens storlek per balansdagens slut och ett förväntat framtida kassaflöde på portföljens maximala löptid. ÖVERFÖRINGAR MELLAN NIVÅERNA Det har inte förekommit några överföringar av finansiella instrument mellan nivåerna. KÄNSLIGHETSANALYS FÖR UTLÅNING TILL ALLMÄNHETEN VÄRDERAD TILL VERKLIGT VÄRDE I NIVÅ 3 En känslighetsanalys av utlåning till allmänheten värderad till verkligt värde i nivå 3 har gjorts genom att förändra antaganden av icke observerbar data i värderingsmodellen. Känslighetsanalysen är gjord i två delar: en parallell förflytt - ning av räntekurvan med 1 procentenheten och en minskning i husprisindex med 10 procentenheter. En parallelförflyttning av räntekurvan uppåt med +1 procent - enhet skulle resultera i en negativ förändring i verkligt värde om SEK 9 miljoner (-) och en parallelförflyttning av räntekurvan nedåt med -1 procentenhet skulle resultera i en positiv förändring i verkligt värde om SEK 2 miljoner (-). En omedelbar positiv förändring i husprisindex med +10 procentenheter skulle resultera i en positiv förändring i verk - ligt värde om SEK 2 miljoner (-) och en negativ förändring om -10 procentenheter skulle resultera i en negativ förändring i verkligt värde om SEK 8 miljoner (-). Följande tabell visar förändringar som har skett för instru - ment i nivå 3: ===== SIDA 35 ===== 35 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) FINANSIELLA INSTRUMENT VÄRDERADE TILL NIVÅ 3 SEK mn SUMMA Ingående balans 1 januari 2024 1 028 Förvärv - Utlåning till allmänheten 360 Valutakursförändring 0 Redovisat i resultaträkning 2 Försäljningar - Förluster (-) redovisade i övrigt totalresultat - Vinster (+) redovisade i övrigt totalresultat - Utgående balans 30 juni 2024 1 389 Ingående balans 1 januari 2023 168 Förvärv - Utlåning till allmänheten 878 Valutakursförändring 2 Redovisat i resultaträkning 2 Försäljningar - Förluster (-) redovisade i övrigt totalresultat -22 Vinster (+) redovisade i övrigt totalresultat - Utgående balans 31 december 2023 1 028 NOT 7 FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDERS VERKLIGA VÄRDEN, KONCERNEN FINANSIELLA INSTRUMENT REDOVISADE TILL VERKLIGT VÄRDE SEK mn 30 JUNI 2024 NIVÅ 1 NIVÅ 2 NIVÅ 3 SUMMA Tillgångar Utlåning till allmänheten - - 1 236 1 236 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 12 019 3 237 - 15 256 Aktier och andelar - - 153 153 Derivat - 262 - 262 Summa tillgångar 12 019 3 499 1 389 16 907 Skulder Derivat - 311 - 311 Summa skulder - 311 - 311 31 DECEMBER 2023 Tillgångar Utlåning till allmänheten - - 878 878 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 10 390 2 782 - 13 172 Aktier och andelar - - 150 150 Derivat - 324 - 324 Summa tillgångar 10 390 3 106 1 028 14 524 Skulder Derivat - 425 - 425 Summa skulder - 425 - 425 ===== SIDA 36 ===== 36 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 8 RÖRELSESEGMENT APR-JUN 2024 SEK mn PRIVATLÅN KREDITKORT HYPOTEKSLÅN ÖVRIGT SUMMA Resultaträkningen Ränteintäkter 2 526 536 391 32 3 485 Räntekostnader -866 -140 -221 -13 -1 239 Summa räntenetto 1 660 396 170 19 2 246 Provisionsintäkter 71 175 1 0 248 Provisionskostnader -8 -69 -1 0 -76 Nettoresultat av finansiella transaktioner -16 -1 -2 0 -20 Summa rörelseintäkter 1 707 501 169 20 2 398 Allmänna administrationskostnader -318 -61 -41 -10 -430 Av- och nedskrivningar av mat. och immat. tillgångar -13 -2 -1 0 -16 Övriga rörelsekostnader -105 -110 -6 0 -221 Summa rörelsekostnader exkl. av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -436 -173 -48 -10 -667 Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -15 -18 0 0 -34 Summa rörelsekostnader -451 -191 -48 -10 -701 Resultat före kreditförluster 1 255 310 121 10 1 696 Kreditförluster, netto -759 -128 -16 -29 -932 Rörelseresultat 496 182 105 -19 765 Balansräkningen Utlåning till allmänheten 80 977 17 309 17 718 1 069 117 073 Segmentinformationen presenteras utifrån högste verkstäl - lande beslutsfattarens perspektiv och segmenten identifieras utifrån den interna rapporteringen till den verkställande direktören som är identifierad som den högste verkställande beslutsfattaren. Resultat som inte är hänförliga till ett enskilt segment allokeras med fördelningsnycklar enligt interna principer som företagsledningen anser ger en rättvis fördel - ning till segmenten. Flera reultatsmått är inkluderade då de presenteras till den högste verkställande beslutsfattaren för att kunna ta beslut att allokera resurser och utvärdera segmentsutvecklingen, där rörelseresultatet är sett till att vara det huvudsakliga resultatmåttet. Affärsmodellen är att erbjuda allmänheten produkterna privatlån, kreditkort och hypotekslån (vilka inkluderar både bolån och kapitalfrigöringskrediter) och bedriva detta genom gränsöverskridande bankverksamhet i Sverige, Norge, Danmark, Finland, Tyskland och Spanien. Därutöver bedrivs på samma sätt även inlåningsverksamhet i motsvarande länder med tillägg för Nederländerna och Irland, vilken utgör en del av finansieringen för nämnda produkter. Privatlån i Tyskland och Spanien och kreditkort i Spanien är kombinerade som ett separat segment benämnt Övrigt för att spegla den interna rapporteringen. Nordax-plattformen är representerad inom segmenten privatlån och hypotekslån, medan Bank Norwegian- plattformen är representerad inom segmenten privatlån och kreditkort. SHP ingår i hypotekslån-segmentet med sina kapitalfrigöringskrediter. Under kvartalet har vissa allokeringsprinciper ändrats vilket påverkat tidigare rapporterade jämförelsesiffror för rörelse - segmenten för 2023. Endast jämförelsesiffror för 2023 har ändrats. Med anledning av detta har perioderna januari-mars 2023 och oktober-december inkluderats i denna rapport. ===== SIDA 37 ===== 37 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 8 RÖRELSESEGMENT JAN-MAR 2024 SEK mn PRIVATLÅN KREDITKORT HYPOTEKSLÅN ÖVRIGT SUMMA Resultaträkningen Ränteintäkter 2 425 511 381 35 3 352 Räntekostnader -836 -134 -222 -13 -1 205 Summa räntenetto 1 590 377 159 21 2 147 Provisionsintäkter 65 139 1 0 205 Provisionskostnader -5 -61 0 -1 -68 Nettoresultat av finansiella transaktioner -6 -1 -1 0 -8 Summa rörelseintäkter 1 644 454 159 20 2 276 Allmänna administrationskostnader -286 -64 -37 -11 -398 Av- och nedskrivningar av mat. och immat. tillgångar -11 -3 -1 0 -15 Övriga rörelsekostnader -115 -81 -8 0 -204 Summa rörelsekostnader exkl. av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -412 -149 -45 -11 -617 Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -15 -18 0 0 -33 Summa rörelsekostnader -427 -167 -45 -11 -650 Resultat före kreditförluster 1 217 287 114 9 1 626 Kreditförluster, netto -915 -137 -2 -36 -1 091 Rörelseresultat 302 150 111 -27 535 Balansräkningen Utlåning till allmänheten 79 248 16 362 17 655 1 181 114 445 ===== SIDA 38 ===== 38 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 8 RÖRELSESEGMENT APR-JUN 2023 SEK mn PRIVATLÅN KREDITKORT HYPOTEKSLÅN ÖVRIGT SUMMA Resultaträkningen Ränteintäkter 1 960 398 321 43 2 722 Räntekostnader -530 -71 -163 -12 - 777 Summa räntenetto 1 430 327 158 30 1 945 Provisionsintäkter 52 141 1 1 195 Provisionskostnader 0 -46 0 0 -47 Nettoresultat av finansiella transaktioner -11 -2 -1 0 -15 Summa rörelseintäkter 1 471 419 157 31 2 078 Allmänna administrationskostnader -255 -57 -39 -27 -377 Av- och nedskrivningar av mat. och immat. tillgångar -9 -22 -1 -57 -89 Övriga rörelsekostnader -138 -127 -19 0 -286 Summa rörelsekostnader exkl. av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -402 -206 -59 -84 -752 Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -15 -18 0 0 -33 Summa rörelsekostnader -417 -224 -59 -84 -785 Resultat före kreditförluster 1 054 195 98 -53 1 293 Kreditförluster, netto -679 -90 -5 -66 - 839 Rörelseresultat 375 105 93 -119 454 Balansräkningen Utlåning till allmänheten 70 470 12 735 16 744 1 539 101 488 ===== SIDA 39 ===== 39 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 8 RÖRELSESEGMENT JAN-MAR 2023 SEK mn PRIVATLÅN KREDITKORT HYPOTEKSLÅN ÖVRIGT SUMMA Resultaträkningen Ränteintäkter 1 745 385 284 42 2 457 Räntekostnader -407 -57 -133 -10 -606 Summa räntenetto 1 339 329 151 32 1 851 Provisionsintäkter 48 101 1 1 151 Provisionskostnader 0 -49 0 -0 -50 Nettoresultat av finansiella transaktioner 1 0 0 0 1 Summa rörelseintäkter 1 388 380 152 33 1 953 Allmänna administrationskostnader -265 -47 -43 -11 -367 Av- och nedskrivningar av mat. och immat. tillgångar -10 -6 -1 -7 -24 Övriga rörelsekostnader -143 -102 -20 -2 -266 Summa rörelsekostnader exkl. av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -417 -155 -65 -20 -657 Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -15 -19 -0 -0 -35 Summa rörelsekostnader -432 -173 -65 -21 -692 Resultat före kreditförluster 956 207 87 12 1 262 Kreditförluster, netto -640 -82 -35 -66 -823 Rörelseresultat 316 124 52 -54 439 Balansräkningen Utlåning till allmänheten 64 464 11 653 16 056 1 561 93 734 ===== SIDA 40 ===== 40 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 8 RÖRELSESEGMENT OKT-DEC 2023 SEK mn PRIVATLÅN KREDITKORT HYPOTEKSLÅN ÖVRIGT SUMMA Resultaträkningen Ränteintäkter 2 361 470 379 38 3 249 Räntekostnader -777 -113 -218 -13 -1 120 Summa räntenetto 1 584 357 162 26 2 129 Provisionsintäkter 64 112 3 1 180 Provisionskostnader -9 -59 -1 -1 -71 Nettoresultat av finansiella transaktioner 12 2 1 0 17 Summa rörelseintäkter 1 651 414 164 26 2 255 Allmänna administrationskostnader -279 -55 -46 -10 -391 Av- och nedskrivningar av mat. och immat. tillgångar -15 -6 -0 -1 -23 Övriga rörelsekostnader -222 -180 -13 -5 -420 Summa rörelsekostnader exkl. av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -516 -241 -59 -16 -834 Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -15 -18 -0 -0 -33 Summa rörelsekostnader -530 -259 -60 -16 -867 Resultat före kreditförluster 1 120 155 105 10 1 388 Kreditförluster, netto -964 -132 -6 -37 -1 139 Rörelseresultat 156 23 99 -27 249 Balansräkningen Utlåning till allmänheten 76 193 15 198 17 483 1 247 110 121 ===== SIDA 41 ===== 41 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 8 RÖRELSESEGMENT JAN-JUN 2024 SEK mn PRIVATLÅN KREDITKORT HYPOTEKSLÅN ÖVRIGT SUMMA Resultaträkningen Ränteintäkter 4 951 1 047 772 67 6 837 Räntekostnader -1702 -274 -443 -26 -2 444 Summa räntenetto 3 249 773 329 41 4 393 Provisionsintäkter 136 314 2 1 453 Provisionskostnader -13 -130 -1 0 -144 Nettoresultat av finansiella transaktioner -22 -3 -2 0 -28 Summa rörelseintäkter 3 350 955 328 40 4 674 Allmänna administrationskostnader -604 -125 -78 -20 -828 Av- och nedskrivningar av mat. och immat. tillgångar -24 -5 -1 0 -31 Övriga rörelsekostnader -220 -190 -14 0 -425 Summa rörelsekostnader exkl. av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -849 -321 -93 -21 -1 284 Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -30 -36 -1 0 -67 Summa rörelsekostnader -878 -358 -94 -21 -1 351 Resultat före kreditförluster 2 472 597 234 19 3 322 Kreditförluster, netto -1 674 -266 -18 -65 -2 023 Rörelseresultat 798 332 216 -46 1 300 Balansräkningen Utlåning till allmänheten 80 977 17 309 17 718 1 069 117 073 ===== SIDA 42 ===== 42 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 8 RÖRELSESEGMENT JAN-JUN 2023 SEK mn PRIVATLÅN KREDITKORT HYPOTEKSLÅN ÖVRIGT SUMMA Resultaträkningen Ränteintäkter 3 705 783 605 85 5 179 Räntekostnader - 936 - 128 - 296 - 22 -1 383 Summa räntenetto 2 769 655 309 63 3 796 Provisionsintäkter 100 242 2 2 346 Provisionskostnader 0 - 96 0 -1 -97 Nettoresultat av finansiella transaktioner - 11 - 2 - 1 0 -14 Summa rörelseintäkter 2 859 799 309 64 4 031 Allmänna administrationskostnader - 519 - 104 - 83 - 38 -744 Av- och nedskrivningar av mat. och immat. tillgångar - 19 - 28 - 2 - 64 -112 Övriga rörelsekostnader - 281 - 228 - 40 - 2 -552 Summa rörelsekostnader exkl. av- och nedskriv - ningar av transaktionsövervärden -819 -369 -123 -104 -1 408 Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden - 30 - 37 -1 -1 -68 Summa rörelsekostnader -849 -397 -124 -105 -1 476 Resultat före kreditförluster 2 010 402 185 - 41 2 555 Kreditförluster, netto -1 319 - 172 - 40 - 131 -1 662 Rörelseresultat 690 230 145 -172 893 Balansräkningen Utlåning till allmänheten 70 470 12 735 16 744 1 539 101 488 ===== SIDA 43 ===== 43 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 9 RÄNTENETTO, KONCERNEN SEK mn APR-JUN 2024 JAN-MAR 2024 APR-JUN 2023 JAN-JUN 2024 JAN-JUN 2023 Ränteintäkter utlåning till kreditinstitut och centralbanker 43 37 25 80 47 Ränteintäkter belåningsbara statsskuldsförbindelser 40 28 - 68 - Ränteintäkter utlåning till allmänheten 3 241 3 134 2 570 6 375 4 903 Ränteintäkter obligationer och andra räntebärande värdepapper 159 153 127 312 229 Övrigt 1 0 0 1 0 Summa ränteintäkter 3 485 3 352 2 722 6 837 5 179 varav ränteintäkter enligt effektivräntemetoden 3 351 3 210 2 589 6 561 4 942 Räntekostnader inlåning från allmänheten -993 -952 -574 -1 945 -1 005 Räntekostnader till kreditinstitut -175 -171 -116 -346 -209 Räntekostnader emitterade värdepapper -24 -50 -79 -74 -155 Räntekostnader efterställda skulder -55 -53 -30 -108 -53 Räntekostnader på leasingskulder -1 0 -1 -1 -1 Övrigt 9 21 23 30 40 Summa räntekostnader -1 239 -1 205 -777 -2 444 -1 383 varav räntekostnader enligt effektivräntemetoden samt räntor på derivat i säkringsredovisning -1 239 -1 205 -777 -2 444 -1 383 Räntenetto 2 246 2 147 1 945 4 393 3 796 NOT 10 PROVISIONSNETTO, KONCERNEN SEK mn APR-JUN 2024 JAN-MAR 2024 APR-JUN 2023 JAN-JUN 2024 JAN-JUN 2023 Intäkter Betalningar 196 163 175 359 286 Försäkringsförmedling och annan försäkring 40 32 20 72 35 Övrigt 12 10 0 22 25 Summa provisionsintäkter 248 205 195 453 346 Kostnader Betalningar -76 -68 -40 -144 -84 Övrigt 0 0 -7 0 -13 Summa provisionskostnader -76 -68 -47 -144 -97 Summa provisionsnetto 172 137 148 309 249 ===== SIDA 44 ===== 44 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 11 NETTORESULTAT AV FINANSIELLA TRANSAKTIONER, KONCERNEN SEK mn APR-JUN 2024 JAN-MAR 2024 APR-JUN 2023 JAN-JUN 2024 JAN-JUN 2023 Valutakursförändringar -20 -20 -21 -40 -15 Finansiella tillgångar värderade till upplupet anskaffningsvärde - - - - - Finansiella tillgångar som redovisas via övrigt totalresulat 0 0 0 0 0 Säkringsredovisning 0 0 0 0 0 varav säkringsineffektivitet, kassaflödessäkringar 0 0 0 0 0 varav säkringsineffektivitet, verkligt värdesäkringar 0 0 0 0 0 Verkligt värde via resultaträkningen 1 12 6 12 1 varav derivat 0 0 0 0 0 varav utlåning till allmänheten 0 -1 - -1 - varav räntebärande värdepapper 0 10 3 10 -4 varav aktier 1 2 3 3 5 Summa -20 -8 -15 -28 -14 NOT 12 ÖVRIGA RÖRELSEKOSTNADER, KONCERNEN SEK mn APR-JUN 2024 JAN-MAR 2024 APR-JUN 2023 JAN-JUN 2024 JAN-JUN 2023 Marknadsföringskostnader -141 -131 -194 -272 -385 Externa kostnader hänförliga till kreditkort/försäljningskostnader -80 -72 -92 -152 -167 Summa -221 -204 -286 -425 -552 NOT 13 KREDITFÖRLUSTER, KONCERNEN SEK mn APR-JUN 2024 JAN-MAR 2024 APR-JUN 2023 JAN-JUN 2024 JAN-JUN 2023 Poster på balansräkningen Kreditförlustreserveringar Steg 1 -66 -28 -196 -94 -374 Kreditförlustreserveringar Steg 2 12 -41 -49 -29 -79 Kreditförlustreserveringar Steg 3 -819 -952 -522 -1 771 -1 083 Summa poster på balansräkningen -873 -1 021 -767 -1 894 -1 536 Poster utanför balansräkningen Kreditförlustreserveringar Steg 1 2 -5 -12 -3 -21 Kreditförlustreserveringar Steg 2 0 0 0 0 0 Kreditförlustreserveringar Steg 3 0 0 0 0 0 Summa poster utanför balansräkningen 2 -5 -12 -3 -21 Bortskrivningar -73 -70 -63 -143 -108 Återvinningar 12 5 3 17 3 Summa -61 -65 -60 -126 -105 Summa kreditförluster, netto - 932 -1 091 -839 -2 023 -1 662 ===== SIDA 45 ===== 45 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 13 KREDITFÖRLUSTER, KONCERNEN ERHÅLLNA SÄKERHETER En del av NOBAs låneportfölj avser bolån och kapitalfrigö - ringskrediter (genom dotterbolaget SHP) och denna kreditgiv - ning är till största delen säkerställd med pantbrev i fastigheter alternativt bostadsrätter. Värdering av erhållen säkerhet är en del av kreditgivningsprocessen och säkerhetens värde utvärderas löpande genom uppdaterade datavärderingar. NOBAs policies avseende erhållna säkerheter har inte förändrats väsentligt under året och det har inte skett någon väsentlig förändring i kvaliteten på erhållna säkerheter. Per den 30 juni 2024 hade NOBA 312 (227 per den 31 december 2023) bolån med total volym om SEK 667 miljoner (461) och 1 (1) kapitalfrigöringskredit med total volym om SEK 0 miljoner (0) klassificerade i Steg 3. KÄNSLIGHETSANALYS I allmänhet så leder en försämrad makroekonomisk utveck - ling i samhället till högre kreditförluster. Likaså brukar en förbättring av utvecklingen innebära lägre kreditförluster. Vid beräkning av framtida behovet av kreditförlustreserv så görs en bedömning av sannolikheten för att olika framtida scenarion inträffar. Detta sannolikhetsviktade utfall är det belopp som bokas som kreditförlustreserv. Nedan tabell visar hur kreditförlustreserven skulle påverkas om den baserats på ett negativt respektive positivt scenario. Känslighetsanalysen är baserad på en analys av samman - satta känsligheter av de ECL modeller som appliceras inom koncernen. För Nordax-plattformens lån innebär ett pessi - mistiskt scenario en ökad sannolikhet av det pessimistiska makroscenariot från ett neutralt antagande på 5% till 30%. För närvarande tillämpas 5% (6% per den 31 december 2023). För Bank Norwegian-plattformens lån är det pessimistiska scenariot baserat på en 100% viktning av det pessimistiska scenariot (för närvarande är den neutrala viktningen 32,5%, den optimistiska viktningen 30% och den pessimistiska vikt - ningen 37,5% vilka är desamma per 31 december 2023). För Nordax-plattformens lån innebär det optimistiska scenariot en minskning av sannolikheten av ett pessimistiskt makrosce - nario till 1% och för Bank Norwegian-plattformen tillämpas en 100% viktning av ett optimistiskt scenario. Det pessimistiska scenariot innebär att ECL påverkas negativt med SEK 281 miljoner (264 per den 31 december 2023) varav SEK 213 miljoner (197 per den 31 december 2023) är hänför - ligt till Nordax-plattformens lån och SEK 68 miljoner (67 per den 31 december 2023) är hänförligt till Bank Norwegian- plattformens lån. Medan det optimistiska scenariot innebär att ECL påverkas positivt med SEK 101 miljoner (92 per den 31 december 2023) varav SEK 34 miljoner (32 per den 31 december 2023) är hänförligt till Nordax-plattformens lån och SEK 67 miljoner (60 per den 31 december 2023) är hänförligt till Bank Norwegian-plattformens lån. KÄNSLIGHETSANALYS SEK mn SANNOLIKHETS- PESSIMISTISKT OPTIMISTISKT PESSIMISTISKT OPTIMISTISKT 30 JUNI 2024 VIKTAT SCENARIO SCENARIO SCENARIO SCENARIO KREDITFÖRLUSTRESERV SKILLNAD JÄMFÖRT MED SANNOLIKHETS VIKTAT I % Koncernen 10 223 281 -101 2,7% -1,0% 31 DECEMBER 2023 Koncernen 8 689 264 -92 3,0% -1,1% ===== SIDA 46 ===== 46 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) SEK mn 30 JUNI 2024 BRUTTO RESERVER NETTO STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 Utgående reserv 31 december 2023 97 994 6 246 13 692 -1 713 -995 -5 981 109 243 Överföringar mellan steg Till/från steg 1 -3 674 - - 147 - - -3 527 Till/från steg 2 - 52 - - 24 - 76 Till/från steg 3 - - 3 588 - - -1 333 2 255 Utgivning av lån 13 220 507 52 -202 -76 -17 13 484 Bortbokade tillgångar -5 842 -307 -583 78 33 265 -6 356 Förändringar i riskkomponenter - - - -119 -28 -243 -390 Valutakursförändringar mm. 1 022 -22 115 -12 7 -59 1 051 Utgående reserv 30 juni 2024 102 719 6 476 16 864 -1 821 -1 035 -7 367 115 836 31 DECEMBER 2023 BRUTTO RESERVER NETTO STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 Utgående reserv 31 december 2022 79 668 5 317 9 728 -932 -761 -4 264 88 756 Överföringar mellan steg Till/från steg 1 -4 409 - - 25 - - -4 384 Till/från steg 2 - -32 - - 22 - -10 Till/från steg 3 - - 4 721 - - -1 905 2 816 Utgivning av lån 34 520 1 832 876 -573 -311 -296 36 048 Bortbokade tillgångar -10 892 -580 -1 117 99 60 457 -11 973 Förändringar i riskkomponenter - - - -359 -34 -203 -596 Valutakursförändringar mm. -893 -291 -516 27 29 230 -1 414 Utgående reserv 31 december 2023 97 994 6 246 13 692 -1 713 -995 -5 981 109 243 NOT 13 KREDITFÖRLUSTER, KONCERNEN ===== SIDA 47 ===== 47 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) SEK mn JAN-JUN 2024 JAN-JUN 2023 Justeringar för ej kassaflödespåverkande poster Valutakurseffekter 115 -145 Av- och nedskrivningar av materiella och övriga immateriella tillgångar 31 112 Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden 67 68 Periodisering av finansieringskostnader 9 12 Återföring förvärvade övervärden utlåning till allmänheten 98 100 Orealiserade värdeförändringar på obligationer och andra räntebärande värdepapper -10 -38 Värdeförändring aktier och andelar -3 -5 Orealiserade värdeförändringar på derivat -169 47 Verkligt värdeförändring utlåning till allmänheten 1 - Kreditförluster 2 329 1 925 Summa 2 468 2 076 NOT 14 UPPLYSNINGAR OM KASSAFLÖDESANALYSEN, KONCERNEN Erhållna och betalda räntor SEK mn JAN-JUN 2024 JAN-JUN 2023 I kassaflödet från den löpande verksamheten ingår erhållen och betald ränta med följande belopp Erhållen ränta 5 929 4 588 Betald ränta 1 275 955 ===== SIDA 48 ===== 48 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 15 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ÅTAGANDEN, KONCERNEN STÄLLDA SÄKERHETER FÖR EGNA SKULDER SEK mn 2024-06-30 2023-12-31 Utlåning till allmänheten 19 273 15 447 Utlåning till kreditinstitut 992 551 Kontantsäkerheter för derivat 131 135 Summa 20 396 16 133 ÅTAGANDEN SEK mn (Nominella belopp) 2024-06-30 2023-12-31 Beviljade men ej utbetalda lån 197 86 Beviljade men ej utnyttjade kortkrediter 53 554 58 107 Summa 53 751 58 193 varav föremål för nedskrivningsprövning 53 751 58 193 Samtliga ställda säkerheter avser koncernens tillgångsrelaterade finansieringsverksamhet; värdepapperisering och finansiering mot pant hos internationella banker samt derivatkontrakt. NOT 16 TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE FORDRINGAR SKULDER INTÄKTER KOSTNADER SEK mn 24-06-30 23-12-31 24-06-30 23-12-31 JAN-JUN 2024 JAN-JUN 2023 JAN-JUN 2024 JAN-JUN 2023 NOBA Holding AB (publ) 5 -4 -19 - - - NOBA Group AB 5 -648 -680 - - -28 -22 Svensk Hypotekspension AB 4 704 2 237 - -47 147 65 0 -1 NOBA Sverige AB 7 63 -7 -63 0 0 - - Nordax Sverige 5 AB 7 0 -275 -256 34 20 - - Nordax Sweden Mortgage 1 AB (publ) 0 0 -45 -18 2 - - -2 NOBA Finland 1 AB (publ) 4 0 - - 18 - - - Lilienthal Finance Ltd - - -20 -21 - - - -17 Övriga närstående - - 0 -4* - - -33 -25 Summa 4 722 2 318 -999 -1 109 202 85 -62 -67 * Detta belopp har justerats med -2 MSEK jämfört med delårsrapporten för Q1 2024. I samband med att Svensk Hypotekspension, genom dotter - bolaget Svensk Hypotekspension Fond 4 AB (publ), återbe - talade obligationslikviden till investerarna i januari 2024 så ökade den koncerninterna finansieringen mellan NOBA Bank Group AB (som långivare) och Svensk Hypotekspension AB (som låntagare) med motsvarande belopp. I samband med förvärvet av Bank Norwegian ASA emitterade NOBA Bank Group AB (publ) SEK 650 miljoner i supplementär - kapital, vilket tecknades av NOBA Group AB. Som övriga närstående, ur ett koncernperspektiv, ingår därutöver Nordic Capital Fund VIII och Nordic Capital Fund IX och de bolag som fonderna har ett bestämmande inflytande i. Dessa transaktioner sker på marknadsmässiga villkor och är en del av ordinarie verksamhet och kostnaden uppgår för perioden till SEK 33 miljoner (25) . Tabellen nedan visar mellanhavanden ur NOBA Bank Group ABs (publ) perspektiv. ===== SIDA 49 ===== 49 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 17 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER BALANSDAGEN Den 2 juli genomfördes värdepapperiseringen av portföljen med förfallna fordringar. Den 1 juli genomfördes en koncernintern fusion genom vilken NOBA Holding AB (publ) respektive NOBA Group AB (publ) absorberades av NOBA Bank Group AB (publ). NOBA Holding AB (publ) och NOBA Group AB (publ) har därmed upplösts. Koncernens verksamhet har inte och förväntas inte påverkas av fusionen. Till följd av fusionen har NOBA Bank Group AB (publ) inträtt som emittent och övertagit samtliga åtaganden och förpliktelser under de obligationer som ursprungligen var emitterade av NOBA Holding AB (publ). I juli förlängde SHP, genom dotterbolaget Svensk Hypoteks- pension 5 AB (publ), en bilateral säkerställd finansiering med en internationell bank. Förlängningen gjordes på 2 år och omfattade SEK 1 000 miljoner och där den totala finansie - ringen därefter uppgår till SEK 6 000 miljoner. ===== SIDA 50 ===== 50 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) RAPPORT ÖVER RESULTAT - MODERBOLAGET SEK mn APR-JUN 2024 JAN-MAR 2024 APR-JUN 2023 JAN-JUN 2024 JAN-JUN 2023 Rörelseintäkter Ränteintäkter 3 344 3 216 2 579 6 560 4 914 varav ränteintäkter enligt effektivräntemetoden 3 236 3 093 2 452 6 329 4 878 Räntekostnader -1 174 -1 137 -711 -2 311 -1 261 Summa räntenetto 2 170 2 079 1 868 4 249 3 653 Provisionsintäkter 224 184 183 408 326 Provisionskostnader -76 -68 -46 -144 -98 Nettoresultat av finansiella transaktioner -20 -7 -15 -27 -14 Övriga rörelseintäkter¹ 30 25 10 55 18 Summa rörelseintäkter 2 328 2 213 2 000 4 541 3 885 Rörelsekostnader Allmänna administrationskostnader -419 -397 -380 -816 -753 Av- och nedskrivningar av materiella och övriga immateriella tillgångar -10 -9 -8 -19 -16 Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden -148 -148 -147 -296 -300 Övriga rörelsekostnader -215 -196 -275 -411 -531 Summa rörelsekostnader -792 -750 -810 -1 542 -1 600 Resultat före kreditförluster 1 536 1 463 1 190 2 999 2 285 Kreditförluster, netto 2 -920 -1 093 -907 -2 013 -1 702 Rörelseresultat 616 370 283 986 583 Skatt på periodens resultat -177 -120 -109 -297 -187 Periodens resultat 439 250 174 689 396 Hänförligt till: Moderföretagets aktieägare 381 215 142 596 336 Innehavare av primärkapital 58 35 32 93 60 1 Rörelseintäkterna för moderbolaget avser bland annat intäkter för lån som värdepapperiserats. 2 Inklusive Lilienthal Finance Ltd kreditförluster om SEK 71 miljoner Q2 2023. ===== SIDA 51 ===== 51 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT - MODERBOLAGET SEK mn APR-JUN 2024 JAN-MAR 2024 APR-JUN 2023 JAN-JUN 2024 JAN-JUN 2023 Poster som ska omklassificeras till resultaträkningen Vinster och förluster vid omvärdering av kassaflödessäkringar under perioden -2 20 2 18 -24 Skatt på vinster och förluster vid omvärdering av kassaflödessäkringar under perioden 0 -4 0 -4 5 Summa kassaflödessäkringar -1 16 2 15 -19 Skuldinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat -1 4 -1 3 -1 Skatt på skuldinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat 0 -1 0 -1 0 Summa skuldinstrument värderade till verkligt värde -1 3 -1 2 -1 Omräkning av utländsk verksamhet 170 -117 327 53 -899 Skatt på omräkningsdifferenser av utländsk verksamhet -16 18 -49 2 80 Säkringsredovisning av nettoinvestering i utlandsverksamhet -121 51 -214 -70 528 Skatt på säkringsredovisning av nettoinvestering i utlandsverksamhet 26 -11 44 15 -109 Summa omräkning av utländsk verksamhet 59 -58 108 -1 -400 Poster som inte ska omklassificeras i resultaträkningen Eget kapitalinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat - - -22 - -22 Summa eget kapitalinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat - - -22 - -22 Summa övrigt totalresultat 57 -39 87 15 -442 Periodens totalresultat 496 211 261 704 -46 Hänförligt till: Moderföretagets aktieägare 403 176 229 611 -106 Innehavare av primärkapital 93 35 32 93 60 ===== SIDA 52 ===== 52 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) RAPPORT ÖVER FINANSIELL STÄLLNING - MODERBOLAGET SEK mn 30 JUN 2024 31 DEC 2023 Tillgångar Kassa och tillgodohavande hos centralbanker 3 401 1 173 Belåningsbara statsskuldsförbindelser 1 999 1 200 Utlåning till kreditinstitut 1 052 2 517 Utlåning till allmänheten 107 126 100 507 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 15 256 13 226 Aktier och andelar 153 150 Aktier i koncernföretag 1 030 1 030 Derivat 262 324 Immateriella tillgångar 6 280 6 542 Materiella tillgångar 10 10 Aktuell skattefordran 4 4 Uppskjuten skattefordran 121 128 Övriga tillgångar 4 995 2 593 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 92 59 Summa tillgångar 141 781 129 463 SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL Skulder Inlåning från allmänheten 107 352 96 788 Emitterade värdepapper 1 605 3 385 Skulder till värdepapperiseringsföretag¹ 7 586 5 383 Derivat 311 425 Aktuell skatteskuld 72 146 Uppskjuten skatteskuld 686 717 Övriga skulder 1 476 1 584 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 467 328 Efterställda skulder 1 843 1 729 Summa skulder 121 397 110 485 Eget kapital Aktiekapital 73 73 Överkursfond 4 476 4 476 Andra fonder -490 -522 Primärkapitalinstrument 2 154 1 354 Balanserad vinst 13 482 12 962 Periodens resultat 689 635 Summa eget kapital 20 384 18 978 Summa skulder, avsättningar och eget kapital 141 781 129 463 1 Skulder till värdepapperiseringsföretag avser i sin helhet skulder för de värdepapperiserade lånen vilka är redovisade i NOBA Bank Group AB då bortbokningsreglerna enligt IFRS 9 ej är uppfyllda. ===== SIDA 53 ===== 53 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL - MODERBOLAGET SEK mn TOTAL BUNDET EGET KAPITAL FRITT EGET KAPITAL Ingående balans 1 januari 2023 73 4 476 26 39 -108 161 13 136 17 803 1 470 19 273 Totalresultat Årets resultat - - - - - - 512 512 123 635 Övrigt totalresultat - - - -23 -522 -130 - -675 -3 -678 Summa totalresultat - - - -23 -522 -130 512 -163 120 -43 Betald ränta primärkapitalinstrument - - - - - - - - -121 -121 Förändring i primärkapitalinstrument - - - - - - -14 -14 14 0 Återbetalning primärkapitalinstrument - - - - - - - - -129 -129 Fond för utvecklingsutgifter Tillkommande aktiveringar - - 46 - - - -46 0 - 0 Avskrivningar - - -9 - - - 9 0 - 0 Nedskrivningar - - -2 - - - 2 0 - 0 Summa fond för utvecklingsutgifter - - 35 - - - -35 0 - 0 Transaktioner med aktieägare Lämnat koncernbidrag - - - - - - -3 -3 - -3 Skatt på koncernbidrag - - - - - - 1 1 - 1 Summa transaktioner med aktieägare - - - - - - -2 -2 - -2 Utgående balans 31 december 2023 73 4 476 61 16 -630 31 13 597 17 624 1 354 18 978 Balanserad vinst inklusive årets resultatKassaflödessäkringFond för utvecklingsutgifterÖverkursfondAktiekapital Verkligt värdereserv Primärkapital instrumentSummaOmräkning utländsk verksamhet, netto ===== SIDA 54 ===== 54 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL - MODERBOLAGET SEK mn TOTAL BUNDET EGET KAPITAL FRITT EGET KAPITAL Ingående balans 1 januari 2024 73 4 476 61 16 -630 31 13 597 17 624 1 354 18 978 Totalresultat Periodens resultat - - - - - - 596 596 93 689 Övrigt totalresultat - - - 2 -1 15 - 16 - 15 Summa totalresultat - - - 2 -1 15 596 612 93 704 Betald ränta primärkapitalinstrument - - - - - - - - -90 -90 Förändring primärkapitalinstrument - - - - - - -6 -6 6 0 Emitterat primärkapitalinstrument¹ - - - - - - - - 791 791 Fond för utvecklingsutgifter Tillkommande aktiveringar - - 24 - - - -24 0 - 0 Avskrivningar - - -8 - - - 8 0 - 0 Summa fond för utvecklingsutgifter - - 16 - - - -16 0 - 0 Transaktioner med aktieägare Lämnat koncernbidrag - - - - - - - - - - Skatt på koncernbidrag - - - - - - - - - - Summa transaktioner med aktieägare - - - - - - - - - - Utgående balans 30 juni 2024 73 4 476 76 18 -630 46 14 171 18 230 2 154 20 384 Balanserad vinst inklusive periodens resultatKassaflödessäkringFond för utvecklingsutgifterÖverkursfondAktiekapital Verkligt värdereserv Primärkapital- instrumentSummaOmräkning utländsk verksamhet, netto Aktiekapitalet består av 72 676 783 aktier av samma slag med kvotvärde 1 kr. ¹Tillkommande transaktionskostnader under Q2 på SEK 8 miljoner. ===== SIDA 55 ===== 55 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) RAPPORT ÖVER KASSAFLÖDEN - MODERBOLAGET SEK mn NOT JAN-JUN 2024 JAN-JUN 2023 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 986 583 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet MB 3 2 671 2 250 Betalda inkomstskatter -386 -381 Kassaflöde från den löpande verksamhetens före förändringar av den löpande verksamheten tillgångar och skulder 3 271 2 452 Förändring av den löpande verksamhetens tillgångar och skulder Minskning/Ökning av utlåning till centralbanker -800 - Minskning/Ökning av utlåning till allmänheten -8 201 -19 136 Minskning/Ökning av inlåning från allmänheten 9 475 13 440 Minskning/Ökning av obligationer och andra räntebärande värdepapper -1 868 -895 Minskning/Ökning av emitterade värdepapper -1 820 -861 Minskning/Ökning av skuld till värdepapperiseringsföretag 2 211 9 Förändring av derivatinstrument, netto 65 402 Minskning/Ökning av övriga tillgångar -2 556 -455 Minskning/Ökning av övriga skulder 69 1 464 Kassaflöde från den löpande verksamhetens tillgångar och skulder -3 424 -6 032 Summa kassaflöde från den löpande verksamheten -153 -3 580 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella och immateriella tillgångar -37 -24 Kassaflöde från investeringsverksamheten -37 -24 Finansieringsverksamheten Emission av efterställda skulder 459 760 Amortering av efterställda skulder -357 - Emitterat primärkapitalinstrument¹ 791 - Betald ränta primärkapitalinstrument -90 -52 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 803 708 Periodens kassaflöde 613 -2 896 Likvida medel vid periodens början 3 690 6 373 Kursdifferenser likvida medel 148 101 Likvida medel vid periodens slut 4 452 3 578 Likvida medel definieras som kassa och tillgodohavande hos centralbanker och utlåning till kreditinstitut. ¹Tillkommande transaktionskostnader under Q2 på SEK 8 miljoner. ===== SIDA 56 ===== 56 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) MODERBOLAGET NOT 1 REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER Delårsrapporten för moderbolaget har utformats i enlighet med lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värde - pappersbolag (1995:1559). Även Rådet för Finansiell Rapporterings rekommendation Redovisning för juridiska personer (RFR 2) har tillämpats, samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd FFFS 2008:25. Redovisningsprinciperna i delårsrapporten är oförändrade jämfört med årsredovisningen 2023. Under 2024 har inga nya och ändrade lagar, standarder och tolkningar trätt i kraft som haft någon väsentlig påverkan. ===== SIDA 57 ===== 57 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) KAPITALTÄCKNING - DEL 1 SEK mn 30 JUN 2024 31 DEC 2023 Kapitalbas Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar 18 575 17 985 Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapitalet -6 088 -6 099 Kärnprimärkapital efter lagstiftningsjusteringar 12 487 11 886 Övrigt primärkapital 2 154 1 354 Summa primärkapital 14 641 13 239 Supplementärt kapital 1 843 1 378 Kapitalbas netto 16 484 14 617 Riskexponeringsbelopp kreditrisk 83 780 78 540 Riskexponeringsbelopp marknadsrisk 0 426 Riskexponeringsbelopp operativ risk 5 873 5 873 Riskvägt exponeringsbelopp för kreditvärdighetsjustering (CVA) 105 77 Summa riskexponeringsbelopp 89 757 84 916 Kapitalrelationer och buffertar Kärnprimärkapitalrelation 13,91% 14,00% Primärkapitalrelation 16,31% 15,59% Total kapitalrelation 18,36% 17,21% Totalt kärnprimärkapitalkrav inklusive buffertkrav 9,53% 9,54% - varav krav på kapitalkonserveringsbuffert 2,50% 2,50% - varav krav på kontracyklisk buffert 1,52% 1,53% - varav systemriskbuffert 1,01% 1,01% SPECIFIKATION KAPITALBAS Kärnprimärkapital Kapitalinstrument och relaterad överkursfond 4 625 4 609 - varav aktiekapital 73 73 - varav annat tillskjutet kapital 4 476 4 476 - varav fond för utvecklingsutgifter 76 61 Balanserade vinstmedel 13 482 12 962 Ackumulerat övrigt totalresultat -566 -581 Uppskjutna skatteskulder hänförliga till andra immateriella tillgångar 345 361 Minoritetsintresse - - Oberoende granskat delårsresultat efter avdrag för förutsebar utdelning 689 634 Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar 18 575 17 985 MODERBOLAGET NOT 2 KAPITALTÄCKNINGSANALYS ===== SIDA 58 ===== 58 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) KAPITALTÄCKNING - DEL 2 SEK mn 30 JUN 2024 31 DEC 2023 Regulatoriska justeringar (+) Övriga övergångsjusteringar av kärnprimärkapitalet¹ 280 506 (-) Immateriella tillgångar -6 281 -6 542 Ytterligare värdejustering -87 -63 Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital -6 088 -6 099 Kärnprimärkapital 12 487 11 886 Primärkapital - övrigt primärkapital 2 154 1 354 - övrigt primärkapital, bidrag från minoritet - - Summa primärkapital 14 641 13 240 Supplementärkapital - supplementärkapital 1 843 1 378 - supplementärkapital, bidrag från minoritet - - Total kapitalbas 16 484 14 618 Totala riskvägda tillgångar 89 757 84 916 Specifikation riskexponeringsbelopp Exponeringar mot nationella regeringar och centralbanker 303 319 Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter 195 242 Exponeringar mot Institut 406 610 Exponeringar i form av säkerställda obligationer 981 745 Exponeringar mot hushåll 67 746 63 967 Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter 2 558 2 630 Aktieexponeringar 1 183 1 180 Fallerade exponeringar 9 908 8 079 Exponeringar mot företag - - Övriga poster 499 768 Summa riskexponeringsbelopp för kreditrisk schablonmetoden 83 780 78 540 Valutakursrisk - 426 Summa riskvägt exponeringsbelopp för valutakursrisk - 426 Operativ risk - Alternativ schablonmetod 5 873 5 873 Summa riskvägt exponeringsbelopp för operativ risk 5 873 5 873 Kreditvärderingsjusteringsrisk (CVA) 105 77 Summa riskvägt exponeringsbelopp för kreditvärdering justeringsrisk 105 77 Totalt riskvägt exponeringsbelopp 89 757 84 916 1 NOBA Bank Group AB (publ) har beslutat att tillämpa övergångsreglerna enligt artikel 473a i förordning (EU) nr 575/2013 med tillämpning av paragraferna 2 och 4. Tabell enligt “Final report on the guidelines on uniform disclosure of IFRS 9 transitional arrangements”, EBA/GL/2018/01, finns att läsa längre ner i denna rapport. MODERBOLAGET NOT 2 KAPITALTÄCKNINGSANALYS ===== SIDA 59 ===== 59 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) KAPITALTÄCKNING - DEL 3 SEK mn 30 JUN 2024 31 DEC 2023 SPECIFIKATION KAPITALBASKRAV (8% AV REA) Kreditrisk Exponeringar mot nationella regeringar och centralbanker 24 26 Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter 16 19 Institutexponeringar 33 49 Exponeringar i form av säkerställda obligationer 79 60 Hushållsexponeringar 5 420 5 117 Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter 205 210 Aktieexponeringar 95 94 Fallerade exponeringar 793 646 Företagsexponering - - Övriga poster 40 61 Summa kapitalkrav för kreditrisk 6 702 6 283 Marknadsrisk Valutakursrisk - 34 Summa kapitalkrav för marknadsrisk - 34 Operativ risk Operativ risk 470 470 Summa kapitalkrav för operativ risk 470 470 Kreditvärderingsjusteringsrisk (CVA) Kreditvärdering justeringsrisk (CVA) 8 6 Summa kapitalkrav för CVA risk 8 6 Totalt kapitalkrav 7 181 6 763 Kapitalbaskrav, i procent av riskvägt exponeringsbelopp Pelare 1 8,00% 8,00% Pelare 2 1,28% 1,23% Kapitalkonserveringsbuffert 2,50% 2,50% Institutspecifik kontracyklisk buffert 1,52% 1,53% Systemriskbuffert - Norge 1,01% 1,01% Totalt kapitalbaskrav 14,32% 14,27% Kapitalbaskrav Pelare 1 7 181 6 793 Pelare 2 1 153 1 048 Kapitalkonserveringsbuffert 2 244 2 123 Institutspecifik kontracyklisk buffert 1 363 1 298 Systemriskbuffert - Norge 909 855 Totalt kapitalbaskrav 12 849 12 118 Bruttosoliditet Exponeringsmått för beräkning av bruttosoliditetsgrad 136 692 126 849 Primärkapital 14 641 13 240 Bruttosoliditetsgrad 10,71% 10,44% Krav på bruttosoliditet 4 101 3 805 Krav på bruttosoliditet, procent 3% 3% MODERBOLAGET NOT 2 KAPITALTÄCKNINGSANALYS ===== SIDA 60 ===== 60 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) MODERBOLAGET NOT 3 UPPLYSNINGAR OM KASSAFLÖDESANALYSEN SEK mn JAN-JUN 2024 JAN-JUN 2023 Justeringar för ej kassaflödespåverkande poster Valutakurseffekter 115 -145 Av- och nedskrivningar av materiella och övriga immateriella tillgångar 19 16 Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden 296 300 Periodisering av finansieringskostnader 9 12 Återföring förvärvade övervärden utlåning till allmänheten 96 98 Orealiserade värdeförändringar på obligationer och andra räntebärande värdepapper -10 -38 Värdeförändring aktier och andelar -3 -5 Orealiserade värdeförändringar på derivat -169 47 Kreditförluster 2 319 1 965 Summa 2 671 2 250 Erhållna och betalda räntor SEK mn JAN-JUN 2024 JAN-JUN 2023 I kassaflödet från den löpande verksamheten ingår erhållen och betald ränta med följande belopp Erhållen ränta 6 000 4 582 Betald ränta 1 126 817 ===== SIDA 61 ===== 61 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) Styrelsen intygar att delårsrapporten för perioden 1 januari 2024 till 30 juni 2024 ger en rättvisande översikt av moderbo - lagets och koncernens verksamhet, finansiella ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfak - torer som moderbolaget och koncernen står inför. Stockholm den 27 augusti 2024 HANS-OLE JOCHUMSEN ORDFÖRANDE CHRISTOPHER EKDAHL STYRELSELEDAMOT CHRISTIAN FRICK STYRELSELEDAMOT HENRIK KÄLLÉN STYRELSELEDAMOT RAGNHILD WIBORG STYRELSELEDAMOT STYRELSENS FÖRSÄKRAN VILLE TALASMÄKI STYRELSELEDAMOT RICARD WENNERKLINT STYRELSELEDAMOT JACOB LUNDBLAD VERKSTÄLLANDE DIREKTÖR DANIELLA BERTLIN STYRELSELEDAMOT, ARBETSTAGARREPRESENTANT ===== SIDA 62 ===== 62 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) DEFINITIONER KONCERNEN ANSER ATT TILLÄMPADE NYCKELTAL ÄR RELEVANTA FÖR ANVÄNDARNA AV DEN FINANSIELLA RAPPORTEN SOM ETT KOMPLEMENT FÖR ATT BEDÖMA DEN FINANSIELLA UTVECKLINGEN I KONCERNEN. Avkastning på eget kapital exkl. immateriella tillgångar samt primärkapitalinstrument Periodens resultat efter avdrag för resultat hänförligt till inne - havare av primärkapital i relation till eget kapital efter avdrag för immateriella tillgångar samt primärkapitalinstrument. Avkastning på tillgångar i % Periodens resultat i relation till balansomslutningen. Bruttosoliditetsgrad¹ Primärkapital i relation till totala tillgångar inklusive poster som inte är upptagna i balansräkningen med konverterings - faktorer som definieras i förordning (EU) nr 575/2013 (CRR2). Genomsnittlig låneportfölj Genomsnittlig utlåning till allmänheten i början av perioden och i slutet av perioden. Justerat rörelseresultat Rapporterat rörelseresultat minskat med av-/nedskrivning av immateriella transaktionsövervärden, transformationskost - nader samt resultat från portföljer inom rörelsesegmentet "Övrigt". Kapitalbas¹ Summan av primärkapital och supplementärkapital. Justerat K/I-tal Rörelsekostnader exklusive av- och nedskrivningar av immate - riella transaktionsövervärden samt transformationskostnader i relation till rörelseintäkter. K/I-tal Rörelsekostnader i relation till rörelseintäkter. Kreditförluster i % Kreditförluster, netto i relation till genomsnittlig låneportfölj. Kärnprimärkapital¹ Eget kapital exklusive föreslagen utdelning, uppskjutna skat - tefordringar, immateriella tillgångar och vissa andra juste - ringar som definieras i förordning (EU) nr575/2013 (CRR2). Kärnprimärkapitalrelation¹ Kärnprimärkapital i relation till riskexponeringsbeloppet. Likviditetsreserv En separat reserv av högkvalitativa likvida tillgångar som kan användas för att säkra företagets kortsiktiga betalningsför - måga gällande förluster eller minskad tillgång till normalt tillgängliga finansieringskällor. Likviditetstäckningsgrad (LCR)¹ Högkvalitativa likvida tillgångar i relation till det uppskattade utflödet de kommande 30 kalenderdagarna, enligt definitionen av den delegerade förordningen (EU) 2015/61 och Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013. Medelantalet heltidsanställda Medeltalet under perioden av antalet arbetade timmar omräknat till helårsekvivalenter. Exkluderar långtidssjuk - skrivna samt föräldralediga. Operativa kostnader Allmänna administrationskostnader samt av- och nedskriv - ningar av materiella och övriga immateriella tillgångar. 1 Dessa rapporteras med avseende på Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd. Se not 5 kapitaltäckningsanalys. ===== SIDA 63 ===== 63 DELÅRSRAPPORT JANUARI-JUNI 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) DEFINITIONER Primärkapital¹ Kärnprimärkapital plus övrigt primärkapital. Primärkapitalrelation¹ Primärkapital i relation till riskexponeringsbeloppet. Resultat per aktie Årets resultat hänförligt till aktieägare i relation till antal aktier. Riskexponeringsbelopp¹ Totala tillgångar och poster som inte tas upp i balans- räkningen, viktade i enlighet med kapitaltäckningsreglerna för kredit- och marknadsrisker. De operativa riskerna mäts och adderas som riskexponeringsbelopp. ROTE Se "Avkastning på eget kapital exkl. immateriella tillgångar samt primärkapitalinstrument". Räntenettomarginal i % Räntenetto i relation till genomsnittlig låneportfölj. Stabil nettofinansieringskvot (NSFR) Mäter och övervakar förhållandet mellan tillgänglig stabil finansiering och behov av stabil finansiering i ett ettårsperspektiv. Supplementärkapital¹ Efterställda lån som inte kan räknas som primärkapital. Total kapitalrelation¹ Total kapitalbas i relation till riskexponeringsbeloppet. Övrigt primärkapital Efterställda skulder som är eviga och uppfyller vissa villkor för att få räknas som primärkapital vid beräkning av kapital- basens storlek. 1 Dessa rapporteras med avseende på Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd. Se not 5 kapitaltäckningsanalys.