===== SIDA 1 ===== BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI–DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) ===== SIDA 2 ===== 2BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) BOKSLUTSKOMMUNIKÉ 2024 FJÄRDE KVARTALET 2024 (JÄMFÖRT MED FJÄRDE KVARTALET 2023) • Låneportföljen uppgick till SEK 124,4md (110,1) • Rörelseintäkterna uppgick till SEK 2 689m (2 255) • K/I-talet uppgick till 27,7% (37,0) och det justerade K/I-talet¹ uppgick till 23,8% (26,4) • Kreditförlustnivån uppgick till 3,7% (4,2) • Rörelseresultatet uppgick till SEK 771m (249) och det justerade rörelseresultatet från kärnverksamheter² uppgick till SEK 929m (556) • Periodens resultat uppgick till SEK 623m (187) och resultat per aktie³ uppgick till 1,14 SEK (0,31) • Avkastningen på eget kapital exkl. immateriella tillgångar och primärkapitalinstrument (ROTE) uppgick till 18,6% (6,0) och den justerade avkastningen från kärnverksamheter² (Core ROTE) uppgick till 22,9% (15,0) • Kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 13,2% (13,5) och den totala kapitalrelationen uppgick till 17,2% (16,5) JANUARI–DECEMBER 2024 (JÄMFÖRT MED JANUARI–DECEMBER 2023) • Låneportföljen uppgick till SEK 124,4md (110,1) • Rörelseintäkterna uppgick till SEK 9 884m (8 503) • K/I-talet uppgick till 27,5% (34,6) och det justerade K/I-talet¹ uppgick till 24,0% (29,7) • Kreditförlustnivån uppgick till 3,5% (3,9) • Rörelseresultatet uppgick till SEK 2 878m (1 515) och det justerade rörelseresultatet från kärnverksamheter² uppgick till SEK 3 445m (2 249) • Periodens resultat uppgick till SEK 2 202m (1 187) och resultat per aktie³ uppgick till 4,00 SEK (2,13) • Avkastningen på eget kapital exkl. immateriella tillgångar och primärkapitalinstrument (ROTE) uppgick till 17,5% (10,7) och den justerade avkastningen från kärnverksamheter² (Core ROTE) uppgick till 21,5% (16,6) • Kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 13,2% (13,5) och den totala kapitalrelationen uppgick till 17,2% (16,5) • Styrelsen föreslår att ingen utdelning lämnas för räkenskapsåret 2024 HÄNDELSER UNDER DET FJÄRDE KVARTALET Den 3 december emitterade NOBA framgångsrikt seniora icke-säkerställda obligationer om SEK 1 000m. Under kvartalet ökade den redan höga kundnöjdheten ytterli - gare och NOBA nådde för första gången över 93%, att jämföra med 92% föregående kvartal. JACOB LUNDBLAD / VD "VI ÄR EN AV FÅ BANKER SOM GENOMFÖRT EN LYCKAD IT-TRANSFORMATION. VÅR NYA TEKNIKPLATTFORM LÄGGER GRUNDEN FÖR FORTSATT KOSTNADSEFFEKTIV ORGANISK OCH FÖRVÄRVAD EXPANSION." 2 689 (+19%) BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI–DECEMBER 2024 RÖRELSEINTÄKTER (SEKM) Q4 2024 23,8% JUSTERAT K/I-TAL¹ (%) Q4 2024 929 (+67%) JUSTERAT RÖRELSERESULTAT FRÅN KÄRNVERKSAMHETER² (SEKM) Q4 2024 22,9% CORE ROTE² (%) Q4 2024 13,2% KÄRNPRIMÄRKAPITALRELATION (%) Q4 2024 1 Justerat för transformationskostnader ² Justerat för transformationskostnader, avskrivningar av transaktionsövervärden samt rörelsesegmentet "Övrigt" 3 Justerat för aktiesplit ===== SIDA 3 ===== 3BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) DETTA ÄR NOBA Vi är en av Europas ledande specialistbanker som med våra välutvecklade, beprövade och flexibla finansiella tjänster fungerar som ett viktigt komplement till de mer traditionella storbankerna. Genom tre starka varumärken - Nordax Bank, Bank Norwegian och Svensk Hypotekspension - erbjuder vi sparande, konsumentkrediter, kreditkort, bolån och kapitalfrigöringskrediter till människor som tidigare upplevt att de fastnat i fyrkantiga och osmidiga processer. Idag under - lättar vi vardagen för mer än 2 miljoner kunder på åtta marknader. NOBA Bank Group AB (publ) (”NOBA”) ägs av Nordic Capital Fund VIII, Nordic Capital Fund IX och Sampo och har omkring 650 anställda. I slutet av december 2024 uppgick utlåningen till SEK 124md samtidigt som våra kunder anförtrott oss SEK 113md kronor i sparande. Vår affär växer organiskt med en stabilt hög intjäningsförmåga, vilket ger oss goda möjligheter att vara offensiva och expandera ytterligare - både organiskt, men potentiellt också genom framtida förvärv. Vår långa erfarenhet inom ansvarsfull kreditgivning har gett oss en unik förståelse för människors utmaningar och behov och tillsammans har vi både kunskap och kapacitet för att på riktigt kunna bidra till en förbättrad finansiell hälsa för fler. BANKEN FÖR DET NYA VANLIGA DEN DIGITALA FÖREGÅNGAREN DEN LEDANDE LEVERANTÖREN AV KAPITALFRIGÖRINGSKREDITER 3BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI–DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) ===== SIDA 4 ===== 4BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) FORTSATT KOMMERSIELLT MOMENTUM 2024 går till historieböckerna som ett år kantat av svag ekono - misk utveckling och global geopolitisk turbulens. När vi nu vänder blicken mot 2025 tycker jag dock att det finns flera ljusglimtar att ta fasta på. Även om det återstår makroekono - miska utmaningar så väntas de nordiska ekonomierna uppvisa en gradvis förbättrad tillväxt. Dessutom har många nordiska hushåll ännu inte sett den fulla positiva effekten av central - bankers räntesänkningar, vilka sammantaget väntas ge ett välkommet tillskott till hushållens plånböcker. För NOBAs del kan 2024 summeras som ytterligare ett år med fortsatt starkt kommersiellt momentum, något som särskiljer oss från de flesta av våra nordiska konkurrenter. Mitt intryck är att den senaste räntehöjningscykeln satt många konkur - renters affärsmodeller på prov, och för första gången under mina drygt 20 år i branschen har vi under de senaste åren sett tecken på sjunkande konkurrens på den nordiska mark - naden för konsumentkrediter. Att vi på NOBA stått stadigt i våra kunderbjudanden verkar ha uppskattats av våra kunder. Jag kan glatt konstatera att NOBAs kombinerade kundnöjdhet uppnådde 93% under oktober, vilket är den högsta nivån i bankens historia. Under 2024 växte NOBAs lånebok 13 procent. En något lugnare konkurrenssituation, i kombination med lägre finan - sieringskostnader, resulterade i att NOBAs räntenettomarginal uppnådde 8,3 procent i det fjärde kvartalet 2024 (jämfört med 7,8 procent i det fjärde kvartalet 2023), och väntas fortsätta förbättras ytterligare under kommande kvartal. Samtidigt summerar vi bankens justerade avkastning inom kärnverk - samheter (”core ROTE”) till 21,5 procent för 2024, vilket är en förbättring med nästan fem procentenheter jämfört mot 2023. Detta demonstrerar tydligt bankens skalbarhet och fokus på lönsam tillväxt. STABIL KREDITKVALITET OCH AKTIV HANTERING AV NPL Sund kreditgivning är en hörnsten i NOBAs verksamhet. Trots att många nordiska hushåll under senare år upplevt en smärre privatekonomisk chock från snabbt stigande inflation och bolå - neräntor så har NOBAs kreditkvalitet förblivit solid. NOBAs JACOB LUNDBLAD VD NOBA STÅR STADIGT I EN TURBULENT OMVÄRLD VD-KOMMENTAR DET FJÄRDE KVARTALET kreditförlustnivå landade på 3,5 procent för 2024, vilket innebär en förbättring motsvarande 0,4 procentenheter jämfört mot 2023. Min förväntan är dessutom att bankens kreditförlust - nivå kommer att fortsätta reduceras i takt med att sjunkande centralbanksräntor får full effekt. De senaste årens högränte - miljö har resulterat i ett generellt svalare klimat på marknaden för nödlidande krediter (non-performing loans, NPL). NOBA har trots detta lyckats vidhålla en god aktivitet och har vid sidan av kontinuerliga NPL-försäljningar även genomfört bankens första värdepapperisering under 2024. För mig är det en bekräftelse på NOBAs starka förtroende på NPL-marknaden. VÅR TEKNIKPLATTFORM LÄGGER GRUNDEN FÖR FRAMTIDA EXPANSION Vi har tidigare kommunicerat att bankens IT-transformation befinner sig i sitt slutskede och jag kan nu meddela att vi under februari månad genomfört den sista migreringen till NOBA Banks nya kärnbanksplattform. Jag vågar påstå att vi härmed sällar oss till en ytterst exklusiv skara av banker i världen som genomfört en lyckad IT-transformation. Vår nya plattform lägger också grunden för fortsatt kostnadseffektiv organisk och förvärvad expansion. Föregående kvartal kommunice - rade vi NOBAs ambition om en årlig organisk utlåningstillväxt som ska överstiga 10%, samt att banken identifierat ett flertal intressanta expansionsmöjligheter inom nya produkter och geografier. Vi väljer nu även att kommunicera vår långsiktiga ambition om att uppnå en utlåningsvolym om SEK 250md vid utgången av 2030, baserat på en kombination av organisk och förvärvad tillväxt. NOBA har även tidigare aviserat att bolaget och dess ägare arbetar med en strategisk översyn, där flera olika alternativ utvärderas gällande bolagets ägarstruktur. Detta arbete har nu kommit framåt och vi jobbar nu vidare med en potentiell börsnotering av bolaget som huvudalternativ. Även om bola - gets ägarbild vid något läge skulle förändras, så ligger NOBAs strategiska fokus fast förankrat i att leverera lönsam tillväxt genom att erbjuda produkter med hög kundnytta via vår unika plattform. ===== SIDA 5 ===== 5BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) KONCERNENS NYCKELTAL I tillägg till de finansiella mått som definieras i IFRS, presen - terar NOBA alternativa resultatmått. Dessa alternativa resultatmått ger värdefull kompletterande information till investerare och bolagets ledning vid utvärderingen av NOBAs finansiella utveckling och ställning. Dessa resultatmått, som inte definieras enligt IFRS, men förklaras på sidan 72-74, är inte nödvändigtvis jämförbara med resultatmått med liknande namn som används av andra företag. De bör heller inte betraktas som ersättning för de resultatmått för finan - siell rapportering som upprättats i enlighet med IFRS. NYCKELTAL KONCERNEN Q4 2024 Q4 2023 ∆ JAN–DEC 2024 JAN–DEC 2023 ∆ Resultaträkning (SEKm) Rörelseintäkter 2 689 2 255 19,2% 9 884 8 503 16,2% Rörelsekostnader -744 -834 -10,8% -2 723 -2 945 -7,5% Kreditförluster -1 141 -1 139 0,2% -4 149 -3 907 6,2% Rörelseresultat 771 249 209,6% 2 878 1 515 90,0% Justerat rörelseresultat från kärnverksamheter¹ 929 556 67,0% 3 445 2 249 53,2% Periodens resultat 623 187 233,2% 2 202 1 187 85,5% varav hänförligt till innehavare av primärkapital 54 32 68,8% 203 120 69,2% Resultat per aktie² (SEK) 1,14 0,31 267,1% 4,0 2,13 87,3% Balansräkning (SEKm) Utlåning till allmänheten 124 448 110 121 13,0% 124 448 110 121 13,0% Inlåning från allmänheten 113 439 96 788 17,2% 113 439 96 788 17,2% Nyckeltal (%) Kärnprimärkapitalrelation 13,2% 13,5% 13,2% 13,5% Total kapitalrelation 17,2% 16,5% 17,2% 16,5% Räntenettomarginal 8,3% 7,8% 7,9% 8,0% Kvot mellan kostnader och intäkter (K/I-tal) 27,7% 37,0% 27,5% 34,6% Justerad kvot mellan kostnader och intäkter³ (justerat K/I-tal) 23,8% 26,4% 24,0% 29,7% Kreditförlustnivå 3,7% 4,2% 3,5% 3,9% Avkastning på eget kapital exkl. immateriella till - gångar samt primärkapitalinstrument (ROTE) 18,6% 6,0% 17,5% 10,7% Justerad avkastning på eget kapital från kärnverksam - heter exkl. immateriella tillgångar samt primärkapita - linstrument⁴ (Core ROTE) 22,9% 15,0% 21,5% 16,6% Avkastning på totala tillgångar 1,6% 1,6% 1,5% 0,9% Justerat resultat per aktie från kärnverksamheter⁵ (SEK) 1,39 0,77 4,87 3,27 Medelantalet heltidsanställda (FTE) 652 598 636 587 1 Justerat för transformationskostnader, avskrivningar av transaktionsövervärden samt rörelsesegmentet "Övrigt" 2 Justerat för aktiesplit 3 Justerat för transformationskostnader 4 Justerat för transformationskostnader, avskrivningar av transaktionsövervärden samt rörelsesegmentet "Övrigt" 5 Justerat för transformationskostnader, avskrivningar av transaktionsövervärden samt rörelsesegmentet "Övrigt" samt justerat för aktiesplit ===== SIDA 6 ===== 6BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) HÖJDPUNKTER UNDER 2023 OCH 2024 PUBLICERING AV RELATIONSRAPPORTEN NAMNET NOBA FÖDS OCH SAMLAR TRE STARKA VARUMÄRKEN UTRULLNING NY VISUELL IDENTITET BANK NORWEGIAN BEKRÄFTAD KREDITRATING FRÅN NORDIC CREDIT RATING NOBA UNDERTECKNAR FN:S PRINCIPER FÖR ANSVARSFULL BANKVERKSAMHET UTLÅNINGSVOLYMEN NÅR SEK 100 MILJARDER PUBLICERING AV RELATIONSRAPPORTEN PUBLICERING AV NORDISK RAPPORT RÖRANDE FINANSIELL HÄLSA LANSERING AV SPARPROUDKTER PÅ DEN IRLÄNDSKA MARKNADEN - NOBAS 8:E MARKNAD NOBA TILLDELAS BETYGET C- AV ISS ESG H1 2023 H1 2024H2 2023 H2 2024 VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER DET FJÄRDE KVARTALET Den 9 oktober utökade NOBA, genom dotterbolaget Nordax Sverige 5 AB (publ), en bilateral säkerställd finansiering med en internationell bank. Utökningen omfattade SEK 1 000m och finansieringen uppgår därefter till SEK 5 000m. Den 29 oktober tilldelades NOBA betyget C- av ratinginsti - tutet ISS ESG, i dess bedömning av bankens hållbarhetsar - bete. Bedömningen avspeglar NOBAs tydliga och ambitiösa fokus på faktorer inom miljöpåverkan, socialt ansvar samt etisk bolagsstyrning. Den 3 december emitterade NOBA seniora icke-säkerställda obligationer om SEK 1 000m. I samband med transaktionen genomförde NOBA även återköp om totalt SEK 298m i utstå - ende seniora icke-säkerställda obligationer. Den 16 december utökade NOBA, genom dotterbolaget NOBA Finland 1 AB (publ), en bilateral säkerställd finansiering med en internationell bank. Utökningen omfattade EUR 40m och finansieringen uppgår därefter till EUR 280m. Under kvartalet utökade NOBA, genom dotterbolaget Nordax Sweden Mortgages 1 AB (publ), en bilateral säkerställd finan - siering med en internationell bank. Utökningen omfattade totalt SEK 300m och finansieringen uppgår därefter till SEK 2 300m. Under kvartalet signerade NOBA två portföljtransaktioner med förfallna fordringar. Den ena transaktionen bestod av portföljer i Finland och Sverige, och omfattade en total bruttovolym om ca SEK 350m, med en sammantaget neutral resultateffekt. Den andra transaktionen bestod av en portfölj i Sverige och omfattade en total bruttovolym om ca SEK 50m med en positiv resultateffekt. VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER PERIODENS SLUT Den 1 januari trädde de nya reglerna i tillsynsförordningen, CRR, och kapitaltäckningsdirektivet, CRD i kraft även om flera förändringar har ett senare implementeringsdatum eller långa övergångsperioder. För mer information se not 5. I januari meddelade Avanza, som en följd av Finansinspektionens ställningstagande kring inlåning via inlåningsplattformar, att de under ordnade former kommer sluta erbjuda inlåningskonton via samarbetspartners. NOBA erbjuder kunder inlåning via Avanzas plattform men detta är inte materiellt då det utgör ca 8 procent av NOBAs totala skulder och då NOBA har tillgång till en bred palett av andra finansieringskällor. NOBA kommer arbeta med Avanza för att säkerställa en god kundhantering när samarbetet väl avslutas. Under februari månad genomfördes den sista migreringen till NOBA Banks nya kärnbanksplattform, vilket markerar slut - punkten för bankens IT-transformation och möjliggör fortsatt FÖRSTA VÄRDEPAPPERISERINGEN AV FÖRFALLNA FÖRDRINGAR NOBA FIRAR 20 ÅR SOM BOLAG ===== SIDA 7 ===== 7BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) FJÄRDE KVARTALET 2024 (Jämfört med fjärde kvartalet 2023 om inget annat anges) RÖRELSENS INTÄKTER Rörelseintäkterna uppgick till SEK 2 689m (2 255) vilket motsvarar en ökning om 19% jämfört med motsvarande period föregående år. Räntenettot ökade till SEK 2 535m (2 129), drivet av en ökande portföljvolym, samt ökad räntenet - tomarginal. Provisionsnettot uppgick till SEK 169m (109) där ökningen främst drevs av ökade korttransaktionsvolymer. RÖRELSENS KOSTNADER Rörelsekostnaderna uppgick till SEK -744m (-834) under perioden, motsvarande en minskning om 11% jämfört med föregående år. Av kostnaderna utgjorde SEK -638m (-595) underliggande verksamhet där ökningen bland annat förklaras av retroaktiva momskostnader av engångskaraktär. Transformationskostnader uppgick till SEK -106m (-237), främst kopplade till integrationen av Bank Norwegian, den i Q3 2023 annonserade strategiska översynen av bolaget samt bytet av banksystem inom NOBA. Det fjärde kvartalet 2023 innehöll en kostnad om SEK -171m kopplad till förlikningen med flygbolaget NAS. Det justerade K/I-talet uppgick till 24% (26%). KREDITFÖRLUSTER Kreditförlusterna uppgick till SEK -1 141m (-1 139), motsva - rande 3,7% (4,2) av genomsnittlig utlåning. Minskningen drevs främst av lägre avsättningar relaterade till lån i Steg 1. AVSKRIVNINGAR AV TRANSAKTIONSÖVERVÄRDEN Avskrivningar av immateriella transaktionsövervärden uppgick planenligt till SEK -33m (-33). Detta är en ren bokfö - ringspost och relaterar i allt väsentligt till allokering av immateriella transaktionsövervärden vid förvärvet av Bank Norwegian, och påverkar varken kassaflöden eller kapital - täckning då tillgången redan dras av från kapitalbasen. RÖRELSERESULTAT Rörelseresultatet uppgick till SEK 771m (249) vilket motsvarar en ökning om 210% mot föregående år. Ökningen drevs främst av ökade intäkter men även av lägre kostnader. JUSTERAT RÖRELSERESULTAT FRÅN KÄRNVERKSAMHETER Då bankens resultat för närvarande påverkas av transforma - tionskostnader, negativt resultat rörande segmentet “Övrigt” där ingen nyförsäljning sker samt avskrivningar av imma - teriella transaktionsövervärden främst hänförliga till Bank Norwegian, redovisas även verksamheten utifrån ett justerat rörelseresultat från kärnverksamheter där effekterna av dessa poster exkluderas. Det justerade rörelseresultatet från kärnverksamheter uppgick till SEK 929m (556)¹ motsvarande en ökning på 67% jämfört med föregående år där ökningen drevs av växande intäkter. JANUARI – DECEMBER 2024 (Jämfört med januari - december 2023 om inget annat anges) RÖRELSENS INTÄKTER Rörelseintäkterna uppgick till SEK 9 884m (8 503) vilket motsvarar en ökning om 16% jämfört med föregående år. Räntenettot ökade till SEK 9 295m (7 993) drivet av en ökande portföljvolym, vilken delvis motverkades av en något lägre räntenettomarginal. Provisionsnettot uppgick till SEK 645m (501) där ökningen bland annat drevs av ökade korttransaktionsvolymer. RÖRELSERESULTAT OCH JUSTERAT RÖRELSERESULTAT Rörelseresultatet uppgick till SEK 2 878m (1 515) vilket motsvarar en ökning om 90% jämfört med föregående år. Ökningen drevs till allra största del av intäktstillväxten. Det justerade rörelseresultatet uppgick till SEK 3 445m (2 249)2 motsvarande en ökning på 53%. VOLYMUTVECKLING Q4 2024 (Jämfört med fjärde kvartalet 2023 om inget annat anges) Jämfört med föregående år uppvisade utlåningen en god tillväxt där samtliga segment med aktiv nyförsäljning ökade. Den totala utlåningen uppgick till SEK 124,4md (110,1). Utlåningen inom segmentet Privatlån uppgick till SEK 87,4md (76,2). Utlåningen inom segmentet Kreditkort uppgick till SEK 18,2md (15,2). Utlåningen inom segmentet Hypotekslån uppgick till SEK 18,0md (17,5). Antalet aktiva kreditkort i Norden och Tyskland uppgick till ~970k (~860)3. KONCERNENS UTVECKLING 1 Rapporterat rörelseresultat om SEK 771m (249) justerat med tranformationskostnader om SEK -106m (-237), planenlig avskrivning av immateriella transaktionsövervärden om SEK -33m (-33) samt justerat rörelseresultat från segment ”Övrigt” om SEK -20m (-35). 2 Rapporterat rörelseresultat om SEK 2 878m (1 515) justerat med tranformationskostnader om SEK -349m (-419), planenlig avskrivning av immateriella transaktionsövervärden om SEK -134m (-136) samt justerat rörelseresultat från segment ”Övrigt” om SEK -84m (-178). 3 Avser kort som varit aktiva den senaste månaden. ===== SIDA 8 ===== 8BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) LIKVIDITET OCH FINANSIELLA PLACERINGAR UNDER DET FJÄRDE KVARTALET 2024 (Jämfört med fjärde kvartalet 2023 om inget annat anges) Likviditetsreserven uppgick till SEK 25 070m (18 295) och bestod främst av säkerställda obligationer, och till - godohavanden hos centralbanker och nordiska banker. Likviditetstäckningsgraden (LCR) uppgick till 145% (139). Den stabila nettofinansieringskvoten (NSFR) uppgick till 110% (118). Den 30 september 2024 meddelade Finansinspektionen att man fattat ett rättsligt ställningstagande avseende hur inlå - ning via digitala plattformar ska klassas vid beräkning av likvi - ditetstäckningskvot och nettofinansieringskvot. De anpas - sade reglerna har använts i all rapportering för det fjärde kvartalet 2024. FINANSIERING UNDER DET FJÄRDE KVARTALET 2024 (Jämfört med fjärde kvartalet 2023 om inget annat anges) NOBA har en diversifierad finansieringsstruktur med olika kapitalkällor fördelade mellan banker, kapitalmarknad och inlåning från allmänheten. Inlåning från allmänheten utgör den största finansieringskällan och uppgick till SEK 113 439m (96 788). KAPITAL OCH KAPITALRELATIONER UNDER DET FJÄRDE KVARTALET 2024 (Jämfört med fjärde kvartalet 2023 om inget annat anges) Per den 31 december uppgick kärnprimärkapitalrelationen till 13,2% (13,5), primärkapitalrelationen till 15,4% (15,1) och den totala kapitalrelationen till 17,2% (16,5). Kapitalkraven uppgick, vid samma tidpunkt, till en kärnprimärkapitalre - lation om 10,2% (10,2), en primärkapitalrelation om 12,0% (12,0) och en total kapitalrelation om 14,3% (14,3). Den lägre kärnprimärkapitalrelationen berodde framför allt på den negativa påverkan från NOBAs koncerninterna fusion. Primärkapitalrelationen och den totala kapitalrelationen påverkades positivt av emissioner av T2-instrument i januari 2024 och av AT1-instrument i mars 2024. Fusionen hade en positiv påverkan på den totala kapitalrelationen. Se not 5 för ytterligare information kring bankens kapitalberäkning. De kontracykliska buffertvärdena i länder där NOBA har expo - neringar var oförändrade under perioden. NOBAs kontra - cykliska buffertkrav uppgick till 1,5% Kärnprimärkapitalet ökade och uppgick till SEK 13 109m (11 860). Kärnprimärkapitalet stärktes främst av det upparbetade resultatet under perioden. Bruttosoliditetsgraden uppgick till 9,7% (9,7). ===== SIDA 9 ===== 9BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) SEGMENTSÖVERSIKT, Q4 2024 (Jämfört med Q4 2023 om inget annat anges) NOBA erbjuder privatlån utan säkerhet under varumärkena Nordax Bank och Bank Norwegian. Segmentet har ~500k nordiska produktkunder. Det genom - snittliga utestående privatlånet uppgår till SEK ~180k. LÅNEBOKENS UTVECKLING Den totala låneportföljen för Privatlån uppgick till SEK 87,4md (76,2). I lokala valutor växte portföljen med 14% under det senaste året, medan positiva valu - taeffekter ökade tillväxttakten med 1 procentenhet. Den ökade utlåningsvo - lymen härrör främst från nya kunder. Privatlånen i Sverige uppgick till SEK 32,6md (28,6). I Finland uppgick låne - stocken till EUR 2,7md (2,4). I Norge nådde utlåningen NOK 17,7md (15,6) medan den uppgick till DKK 4,5md (3,8) i Danmark. PRIVATLÅN SEGMENTETS KUNDER NOBAs privatlånekunder är i genom - snitt ca 48 år gamla och har en genom - snittlig månadsinkomst om ca SEK 48k. Ca 67% av kunderna äger sitt boende. NOBA erbjuder privatlån upp till SEK 800k. Snittkunden har ett utestående lån om SEK ~180k. ANDEL AV NOBAS TOTALA UTLÅNING INOM KÄRNVERKSAMHETER 1 ANDEL AV NOBAS (JUST.) RÖRELSERESULTAT FRÅN KÄRNVERKSAMHETER 1 FINANSIELLT RESULTAT De totala intäkterna i segmentet uppgick till SEK 1 916m (1 651), vilket innebär en ökning med 16% jämfört med föregående år. Intäktsökningen hänförs främst från högre utlåningsvo - lymer, men även av en förbättrad ränte - nettomarginal (NIM), vilken uppgick till 8,7% i kvartalet (8,4). Justerade rörelsekostnader uppgick till SEK -407m (-333), vilket innebär en kost - nadsökning om 22%. Kostnadsökningen förklaras bland annat av de retroaktiva momskostnaderna av engångskaraktär. K/I-talet uppgick till 21% för kvartalet (20). Kreditförlusterna uppgick till SEK -985m i kvartalet (-964), vilket innebär en kreditförlustnivå på 4,6% (5,1). Den minskade kreditförlustnivån förklaras främst av lägre avsättningar för lån relaterade till steg 1. Det justerade rörelseresultatet i segmentet ökade med 48% och uppgick till SEK 523m (354). (För ytterligare segmentsinformation, se not 8) 71% 56% UTLÅNING (SEKmd) NIM2 OCH KREDITFÖRLUSTER NIM (%) Kreditförluster (%) Intäkter (SEKm) K/I-tal* (%) INTÄKTER OCH K/I-TAL Q4 24Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 84,4 81,079,2 76,2 87,4 Q4 24Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 8,7% 4,6% 8,5% 3,9% 8,3% 3,8% 8,2% 4,7% 8,4% 5,1% *Kostnader justerade för transformationskostnader Q4 24Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 1 798 1 707 1 6441 651 1 916 21%20%21%22% 20% 1 Kärnverksamheter avser summan av NOBAs samtliga verksamheter, exklusive segmentet "Övrigt". 2 Avser räntenettomarginal, vilken definieras under avsnittet "Definitioner" ===== SIDA 10 ===== 10BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) SEGMENTSÖVERSIKT, Q4 2024 (Jämfört med Q4 2023 om inget annat anges) NOBA erbjuder kreditkort under varu - märket Bank Norwegian. Segmentet har ~1,5m produktkunder, huvudsak - ligen bosatta i de nordiska länderna och Tyskland. Vid utgången av kvartalet hade segmentet ~970k aktiva kort. LÅNEBOKENS UTVECKLING Den totala låneportföljen för Kreditkort uppgick till SEK 18,2md (15,2). I lokala valutor växte portföljen med 20% under det senaste året, medan påverkan från valutaeffekter var neutral. Den ökade utlåningsvolymen härrör både från nytillkomna kunder och högre utlåning till befintliga kunder. Kreditkortsutlåningen i Norge uppgick till NOK 7,7md (6,2). I Sverige uppgick lånestocken till SEK 3,9md (3,2). KREDITKORT SEGMENTETS KUNDER Segmentet har totalt ~1,5m produkt - kunder. Nya kunder erbjuds kredit upp till SEK ~150k. Våra kunder uppskattar vår digitala anslutningsprocess, möjlig- heten till räntefrihet i upp till 45 dagar, intjäning av CashPoints och cashback samt att inga årliga avgifter tas ut. ANDEL AV NOBAS TOTALA UTLÅNING INOM KÄRNVERKSAMHETER 1 ANDEL AV NOBAS (JUST.) RÖRELSERESULTAT FRÅN KÄRNVERKSAMHETER 1 FINANSIELLT RESULTAT De totala intäkterna i segmentet uppgick till SEK 578m (414), vilket innebär en ökning med 40% jämfört med föregående år. Intäktsökningen är driven såväl högre utlåningsvolymer som en stigande räntenettomarginal (NIM), vilken uppgick till 10,6% i kvar - talet (9,8). Justerade rörelsekostnader uppgick till SEK -177m (-187), vilket innebär en kostnadsminskning om 5%. Kostnadsminskningen förklaras av synergier och generell kostnadskon - troll. K/I-talet förbättrades till 31% (45). Kreditförlusterna uppgick till SEK -130m i kvartalet (-132). Kreditförlustnivån hamnade därmed på 2,9% (3,6). Den minskade kreditförlustnivån jämfört mot föregående år förklaras främst av lägre avsättningar för lån relaterade till steg 1. Det justerade rörelseresultatet i segmentet ökade med 184% och uppgick under kvartalet till SEK 270m (95 Mkr). (För ytterligare segmentsinformation, se not 8) UTLÅNING (SEKmd) NIM2 OCH KREDITFÖRLUSTER NIM (%) Kreditförluster (%) INTÄKTER OCH K/I-TAL Q4 24Q4 23 Q1 23 Q2 24 Q3 24 18,0 17,3 16,4 15,2 18,2 Q4 24Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 10,6% 2,9% 9,7% 3,0% 9,4% 3,0% 9,6% 3,5% 9,8% 3,6% *Kostnader justerade för transformationskostnader Q4 24Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 538 501 454 414 578 31% 33%34%33% 45% 15% 29% Intäkter (SEKm) K/I-tal* (%) 1 Kärnverksamheter avser summan av NOBAs samtliga verksamheter, exklusive segmentet "Övrigt". 2 Avser räntenettomarginal, vilken definieras under avsnittet "Definitioner" ===== SIDA 11 ===== 11BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) SEGMENTSÖVERSIKT, Q4 2024 (Jämfört med Q4 2023 om inget annat anges) NOBA erbjuder bolån till privat- personer som exkluderas av tradi - tionella banker, tex på grund av icke- traditionella anställningsformer. NOBA erbjuder även kapitalfrigöringskrediter till seniorer vilka önskar möjligheten att frigöra värde ur sin bostad. Segmentet har ~19k produktkunder, fördelade på Sverige och Norge. Det genomsnittliga utestående bolånet uppgår till SEK ~1,6m och den genomsnittliga utestå - ende kapitalfrigöringskrediten uppgår till SEK ~1,0m. LÅNEBOKENS UTVECKLING Den totala låneportföljen för Hypotekslån uppgick till SEK 18,0md (17,5). I lokala valutor växte portföljen med 3% under det senaste året, samti - digt som påverkan från valutafluktua - tioner varit neutral. Den totala utlåningsvolymen till bolån uppgick till SEK 7,7md (7,9) och kapital - frigöringskrediter till SEK 10,2md (9,6). HYPOTEKSLÅN SEGMENTETS KUNDER Segmentet har totalt ~19k kunder i Sverige och Norge. Den genomsnittliga belåningsgraden uppgår för bolån till ~73% och för kapitalfrigöringskrediter till <40%. I snitt betalar kunderna tillbaka sina lån inom ca 3 respektive ca 10 år. ANDEL AV NOBAS TOTALA UTLÅNING INOM KÄRNVERKSAMHETER 1 ANDEL AV NOBAS (JUST.) RÖRELSERESULTAT FRÅN KÄRNVERKSAMHETER 1 FINANSIELLT RESULTAT De totala intäkterna i segmentet uppgick till SEK 179m (164), vilket är en ökning med 9% jämfört med föregående år. Intäktsökningen hänförs främst från högre utlåningsvolymer, samt en något högre räntenettomarginal (NIM), vilken uppgick till 4,0% i kvartalet (3,7). Justerade rörelsekostnader uppgick till SEK -46m (-51), vilket innebär en minsk - ning om 9%. Kostnadsminskningen förklaras av generell kostnadskontroll och förändrad intern kostnadsalloke - ring mellan NOBAs segment. K/I-talet förbättrades till 26% (31). Under det fjärde kvartalet gjordes kreditåtervinningar om SEK 3m (-6). Kreditförlustnivån uppgick därmed till -0,1% (0,1). Det justerade rörelseresultatet i segmentet ökade med 26% och uppgick under kvartalet till SEK 135m (108). (För ytterligare segmentsinformation, se not 8) UTLÅNING (SEKmd) NIM2 OCH KREDITFÖRLUSTER NIM (%) Kreditförluster (%) INTÄKTER OCH K/I-TAL Q4 24Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 17,817,717,717,5 18,0 Q4 24Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 4,0% -0,1% 3,8% 0,2% 3,9% 0,4% 3,6% 0,1% 3,7% 0,1% *Kostnader justerade för transformationskostnader Q4 24Q4 23 Q1 24 Q2 24 Q3 24 168169 159 164 179 26% 22%24%25% 31% 15% 15% Intäkter (SEKm) K/I-tal* (%) 1 Kärnverksamheter avser summan av NOBAs samtliga verksamheter, exklusive segmentet "Övrigt". 2 Avser räntenettomarginal, vilken definieras under avsnittet "Definitioner". ===== SIDA 12 ===== 12BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) HÅLLBARHET KONTINUERLIG INTEGRERING AV HÅLLBARHET I VÅR KÄRNVERKSAMHET Det senaste kvartalet speglar den fortsatta utvecklingen och de stärkta insatserna runt hållbarhet inom NOBA. Inte minst när det gäller det omfattande förberedelsearbetet inför det kommande Corporate Sustainability Reporting Directive (CSRD), som aktualiseras för NOBA 2025. Denna ambitiösa reglering som, av goda skäl, höjer ribban för hållbarhetsrap - porteringen och därmed driver transparens och harmonise - ring vidare. För oss på NOBA fortsätter detta att vara en högt prioriterad implementering. Vi närmar oss denna uppgift på ett typiskt NOBA-sätt, genom att göra det rätt och robust från början, och säkerställa att vi lägger en solid grund. För oss är det viktigt att anpassa hållbarhet med den övergripande affärsstrategin i varje steg, och säkerställa ett fortsatt kund - centrerat produktutbud med ett inbäddat hållbarhetsfokus. SÄKERSTÄLLANDE AV STYRNING, SYNERGIER OCH ANSVAR En viktig insats under kvartalet har varit att återbesöka den dubbla väsentlighetsbedömningen, samt även, på samtliga nivåer, våra ramverk kring hållbarhetsstyrning. Detta för att "KVARTALET HAR DOMINERATS AV FLERA INSATSER MED DET GEMENSAMMA MÅLET ATT YTTERLIGARE STÄRKA DE PROCESSER SOM ÄR NÖDVÄNDIGA FÖR ATT GÖRA OSS REDO FÖR CSRD." JACOB LUNDBLAD / VD säkerställa att våra styrdokument, med hållbarhetspolicyn i centrum, är i linje med NOBAs fortsatta utveckling av affären. ESG-kommitténs arbete, vilket leds av VD, har också intensi - fierats under kvartalet då vi närmat oss årsskiftet med tillhö - rande förberedelser inför 2024 års hållbarhetsredovisning. De månatliga mötena har varit ett viktigt och effektivt verktyg för att förankra hållbarhetsarbetet och säkerställa ansvar ===== SIDA 13 ===== 13BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) runt genomförandet. Kommittén är en central funktion, inte minst när vi sammanfogar hållbarhetsrapporteringen med den finansiella rapporteringen. FLERTALET INSATSER – ETT MÅL Kvartalet har dominerats av flera insatser med det gemen - samma målet att ytterligare stärka de processer som är nödvändiga för att göra oss redo för CSRD. Bland dessa ingår att slutföra den initiala integrationen av plattformen som kommer vara central för att hantera all hållbarhetsrelaterad data framöver. Vi har även vidareutvecklat arbetet runt att hantera hållbarhetsrisker, samt formaliserat ansvaret för den regulatoriska övervakningen med tydlig ansvarsfördelning mellan hållbarhetsfunktionen samt enheterna för juridik och regelefterlevnad. Allt genom ett nära samarbete mellan dedikerade arbetsgrupper bestående av nyckelpersonal från samtliga funktioner inom NOBA. SNABBFOTAD MEN BESLUTSAM Nyckeltalen inom NOBA, inte minst de som fokuserar på våra enhetsspecifika områden finansiell hälsa och ansvarsfull kreditgivning, samt områdena mångfald och engagemang, fortsätter att övervakas, utvecklas och skräddarsys med målet att uppnå högsta grad av transparens och relevans. Detta för att spegla NOBAs verksamhet på bästa sätt. Detta arbete är viktigt ur perspektivet runt kundens finansiella hälsa, oavsett om det handlar om att se hur mycket buffert våra lånekunder har, säkerställa finansiell stabilitet, följa hur många som konsoliderar flera lån, förenklar privatekonomin, förbättrar likviditeten eller sänker räntan. För styrningen och driften av vår egen verksamhet mäter och övervakar vi flera nyckeltal inklusive medarbetarengagemang, löneskillnader mellan könen och kundnöjdhet. Samtidigt fortsätter vi att uppmuntra människor att investera och bo i energieffektiva hem genom vårt rabatterade hypotekslåneerbjudande. Hållbarhetsbegreppet utvecklas och tydliggörs, inte minst ur ett regulatoriskt perspektiv, med ökad vägledning och tolk - ning, parallellt med ökad kunskap bland olika intressenter inom finanssektorn, vilket även gäller alla funktioner inom NOBA. Vi tror därför att det är viktigt att vara snabbfotad och anpassningsbar i vår fortsatta hållbarhetsresa samt stå fast i vårt åtagande att låta hållbarhet vara en integrerad del av verksamheten. ===== SIDA 14 ===== 14BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) ÖVRIGT ÖVERSIKT NOBA är en av Europas ledande specialistbanker och banken erbjuder privatpersoner privatlån, kreditkort, bolån, kapi - talfrigöringskrediter och sparkonton under tre varumärken: Nordax Bank, Bank Norwegian och Svensk Hypotekspension. NOBA har ett brett utbud i fyra nordiska länder och erbjuder kreditkort och sparande i Tyskland samt sparprodukter i Spanien, Nederländerna och Irland. HISTORIA OCH UTVECKLING NOBA Bank Group AB (publ), tidigare verksamt under bolags - namnen Nordax Bank AB (publ) och Nordax Finans AB (publ), bildades den 15 juli 2003 och registrerades hos Bolagsverket den 26 augusti 2003 i syfte att erbjuda privatlån till privatper - soner i Norden. Den 27 januari 2004 fick NOBA Bank tillstånd av Finansinspektionen att bedriva finansieringsverksamhet som ett kreditmarknadsbolag enligt lag (1992:1610) om finansieringsverksamhet (som den 1 juli 2004 ersattes av lag (2004:297) om bank- och finansieringsrörelse) och började bedriva utlåningsverksamhet till svenska kunder i februari 2004. Sedan bildandet har NOBA vuxit, såväl organiskt som genom förvärv. Under namnet Nordax Bank startade NOBA en gränsöverskridande utlåningsverksamhet i Norge år 2006, Finland år 2007 och Tyskland år 2012. Med sitt utbud av bolån fokuserar NOBA på privatpersoner som behöver bolån men ofta nekas av traditionella banker, exempelvis på grund av icke-traditionella anställningsformer, kort kredithistorik eller andra orsaker som leder till avslag på låneansökan trots allmänt god privatekonomi. 2018 förvärvade NOBA Svensk Hypotekspension, en specialiserad leverantör av kapital - frigöringskrediter. Dessa lån ges mot säkerhet i bostäder till personer över 60 års ålder med hemvist i Sverige. Efter förvärvet drivs Svensk Hypotekspension som ett dotterbolag till NOBA och stärker NOBAs produkterbjudande på mark - naden för kapitalfrigöringskrediter. Under 2021 förvärvade NOBA den norska banken Bank Norwegian vilken drevs som ett dotterbolag fram till fusionen i slutet av 2022. Under 2024 genomfördes en koncernintern fusion mellan NOBA Bank Group AB (publ), NOBA Group AB (publ) och NOBA Holding AB (publ) där de två sistnämnda bolagen härmed upplöstes. OMVÄRLD OCH PÅVERKAN NOBAs verksamhet påverkas av det makroekonomiska läget, särskilt i de nordiska länderna samt Tyskland. Hushållens efterfrågan på lån samt återbetalningsförmåga av dessa beror på utvecklingen i BNP parallellt med faktorer relaterat till denna så som arbetslöshet, räntenivåer samt huspriser. Under kommande år väntas europeiska styrräntor att sjunka, vilket över tid ökar hushållens disponibla inkomst och därmed har en positiv inverkan på NOBAs kreditkvalitet. VÄSENTLIGA RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER Koncernen är exponerad för både kreditrisker och övriga finansiella risker som marknadsrisk samt likviditetsrisk. Koncernen är även exponerad för operationella risker såsom IT- risker, processrisker och externa risker, regelefterlevnads - risker, risk för att utsättas för finansiell brottslighet samt affärsrisker. För ytterligare information se NOBAs ÅR 2023 "Risker och Riskhantering" sid 77-79. ÖVERSYNS- OCH UTVÄRDERINGSPROCESS (ÖUP) Finansinspektionen meddelade under det tredje kvartalet att man kommer genomföra en översyns- och utvärderingspro - cess avseende NOBAs riskprofil och hantering av risker. Det är en rutinmässig del av FI:s löpande tillsyn av alla banker och denna kommer bland annat resultera i en P2G-bedömning¹. 1 Rekommenderad kapitalnivå utöver bindande kapitalkrav ===== SIDA 15 ===== 15BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) ÄGARSTRUKTUR NOBA Bank Group AB (publ) (organisationsnummer 556647- 7286), säte i Stockholm, adress Box 23124, 104 35 Stockholm, telefonnummer +46 8 508 808 00, www.noba.bank ägs och kontrolleras indirekt av Nordic Capital Fund VIII till cirka 35 procent, Nordic Capital Fund IX till cirka 45 procent och Sampo Oyj till cirka 20 procent. SÄSONGSVARIATIONER Efterfrågan på privatlån uppvisar en viss säsongsvariation med en ökad efterfrågan i samband med semesterperioder såsom sommar och inför julhelger. Användandet av kreditkort är också normalt högre under sommarmånaderna givet ett ökat resande. Det finns även en viss säsongsvariation rörande kreditförluster där skatteåterbäringen under våren har en positiv påverkan. UTDELNING Styrelsen föreslår årsstämman att besluta att ingen utdelning lämnas för räkenskapsåret 2024. ÅRSSTÄMMA 2025 Datum för 2025 års stämma är ännu inte fastställt. STYRELSE Den 6 september 2024 meddelande bolaget om föränd - ringar i styrelsen och att en extra bolagsstämma beslutat att välja Birgitta Hagenfeldt och Martin Tivéus till nya styrel - seledamöter i NOBA. I samband med extra bolagsstämman avgick Christian Frick, Henrik Källén och Ville Talasmäki som styrelseledamöter. NOBA Bank Group AB (publ)s styrelse består nu av styrel - seordförande Hans-Ole Jochumsen med styrelseledamöter Birgitta Hagenfeldt, Martin Tivéus, Christopher Ekdahl, Ricard Wennerklint, Ragnhild Wiborg samt arbetstagarrepresen - tanten Daniella Bertlin. LEDNING NOBA Bank Group AB (publ)s koncernledning består av: VD Jacob Lundblad, CFO Patrick MacArthur, COO Malin Jönsson, CMO Hanna Belander, CLO Kristina Tham Nordlind, CTO Adam Wiman, Chief Credit & Analytics Officer Markus Kirsten, CRO Olof Mankert (adjungerad), CCO (Chief Commercial Officer) Fredrik Mundal, Branch Manager and Branch CFO Mats Benserud, Chief Compliance Officer Elin Öberg Shaya (adjungerad) och CHRO (Chief Human Resources Officer) Malin Frick. ANSTÄLLDA Medelantalet anställda (FTE) i koncernen under perioden 1 januari - 31 december 2024 uppgick till 636 (587). Vid perio - dens utgång uppgick antalet anställda (FTE) till 652. ===== SIDA 16 ===== 16BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) KONCERN SEKm NOT OKT-DEC 2024 JUL-SEP 2024 OKT-DEC 2023 JAN-DEC 2024 JAN-DEC 2023 Rörelseintäkter Ränteintäkter 9 3 706 3 601 3 249 14 144 11 507 varav ränteintäkter enligt effektivräntemetoden 3 635 3 482 3 096 13 678 10 963 Räntekostnader 9 -1 171 -1 234 -1 120 -4 849 -3 514 Summa räntenetto 2 535 2 367 2 129 9 295 7 993 Provisionsintäkter 10 246 238 180 937 727 Provisionskostnader 10 -77 -71 -71 -292 -226 Nettoresultat av finansiella transaktioner 11 -15 -13 17 -56 9 Summa rörelseintäkter 2 689 2 521 2 255 9 884 8 503 Rörelsekostnader Allmänna administrationskostnader -528 -449 -391 -1 805 -1 509 Av- och nedskrivningar av materiella och övriga immateriella tillgångar -17 -16 -23 -64 -149 Övriga rörelsekostnader 12 -199 -230 -420 -854 -1 287 Summa rörelsekostnader -744 -695 -834 -2 723 -2 945 Resultat före kreditförluster 1 945 1 826 1 421 7 161 5 558 Kreditförluster, netto 13 -1 141 -985 -1 139 -4 149 -3 907 Rörelseresultat före avskrivningar av transaktionsövervärden 8 804 841 282 3 012 1 651 Avskrivningar av transaktionsövervärden -33 -34 -33 -134 -136 Rörelseresultat 771 807 249 2 878 1 515 Skatt på periodens resultat -148 -211 -62 -676 -328 Periodens resultat 623 596 187 2 202 1 187 Hänförligt till: Moderföretagets aktieägare 569 539 155 1 999 1 067 Innehavare av primärkapital 54 57 32 203 120 Resultat per aktie före utspädning, kr 1 1,14 1,08 0,31 4,00 2,13 Resultat per aktie efter utspädning, kr 1 1,14 1,08 0,31 4,00 2,13 FINANSIELLA RAPPORTER - KONCERNEN RESULTATRÄKNING I SAMMANDRAG ¹ Justerat för aktiesplit. ===== SIDA 17 ===== 17BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT I SAMMANDRAG KONCERN SEKm OKT-DEC 2024 JUL-SEP 2024 OKT-DEC 2023 JAN-DEC 2024 JAN-DEC 2023 Periodens resultat 623 596 187 2 202 1 187 Poster som ska omklassificeras till resultaträkningen Vinster och förluster vid omvärdering av kassaflödessäkringar under perioden 69 -86 -132 1 -163 Skatt på vinster och förluster vid omvärdering av kassaflödessäkringar under perioden -14 18 28 0 34 Summa kassaflödessäkringar 55 -69 -104 1 -129 Skuldinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat -20 9 0 -8 -1 Skatt på skuldinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat 4 -1 0 2 0 Summa skuldinstrument värderade till verkligt värde -16 8 0 -6 -1 Omräkning av utländsk verksamhet 174 -659 -546 -430 -1 214 Skatt på omräkning av utländsk verksamhet -28 79 78 53 132 Säkringsredovisning av nettoinvestering i utländsk verksamhet -173 396 325 153 675 Skatt på säkringsredovisning av nettoinvestering i utländsk verksamhet 35 -82 -67 -32 -139 Summa omräkning av utländsk verksamhet 8 -266 -210 -256 -546 Poster som inte ska omklassificeras i resultaträkningen Eget kapitalinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat - -40 - -40 -22 Summa eget kapitalinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat - -40 - -40 -22 Summa övrigt totalresultat 47 -367 -314 -300 -698 Periodens totalresultat 671 230 -127 1 902 489 Hänförligt till: Moderföretagets aktieägare 617 173 -159 1 699 369 Innehavare av primärkapital 54 57 32 203 120 ===== SIDA 18 ===== 18BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG KONCERN SEKm NOT 31 DEC 2024 31 DEC 2023 Tillgångar Kassa och tillgodohavande hos centralbanker 6,7 9 309 1 173 Belåningsbara statsskuldsförbindelser 6,7 1 643 1 200 Utlåning till kreditinstitut 6,7 2 768 3 165 Utlåning till allmänheten 4,6-7 124 448 110 121 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 6,7 12 190 13 172 Aktier och andelar 6,7 102 150 Derivat 6,7 255 324 Immateriella tillgångar 7 965 8 208 Materiella tillgångar 91 62 Aktuell skattefordran 19 4 Uppskjuten skattefordran 108 136 Övriga tillgångar 6,7 165 285 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 80 65 Summa tillgångar 159 143 138 065 SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL Skulder Skulder till kreditinstitut 6,7 16 501 10 995 Inlåning från allmänheten 6,7 113 439 96 788 Emitterade värdepapper 6,7 1 945 5 581 Derivat 6,7 272 425 Aktuell skatteskuld 343 190 Uppskjuten skatteskuld 628 733 Övriga skulder 6,7 955 1 240 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 543 393 Efterställda skulder 6,7 1 840 1 729 Summa skulder 136 465 118 074 Eget kapital Aktiekapital 73 73 Överkursfond 4 476 4 476 Andra fonder -837 -537 Primärkapitalinstrument 2 163 1 354 Balanserad vinst 14 601 13 438 Periodens resultat 2 202 1 187 Summa eget kapital 22 678 19 991 Summa skulder, avsättningar och eget kapital 159 143 138 065 ===== SIDA 19 ===== 19BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) FÖRÄNDRING EGET KAPITAL I SAMMANDRAG KONCERN SEKm TOTAL Ingående balans 1 januari 2024 73 4 476 -584 16 31 14 625 18 637 1 354 19 991 Totalresultat Periodens resultat - - - - - 1 999 1 999 203 2 202 Övrigt totalresultat - - -256 -46 1 - -300 - -300 Summa totalresultat - - -256 -46 1 1 999 1 699 203 1 902 Betald ränta primärkapitalinstrument - - - - - - - -202 -202 Förändring primärkapitalinstrument - - - - - -18 -18 18 0 Emitterat primärkapitalinstrument¹ - - - - - - - 791 791 Transaktioner med aktieägare Effekt vid fusion - - - - - 196 196 - 196 Fondemission 0 - - - - - 0 - 0 Summa transaktioner med aktieägare 0 - - - - 196 196 - 196 Utgående balans 31 december 2024 73 4 476 -839 -30 32 16 803 20 516 2 163 22 678 Ingående balans 1 januari 2023 73 4 476 -42 39 161 13 577 18 284 1 470 19 754 Totalresultat Periodens resultat - - - - - 1 064 1 064 123 1 187 Övrigt totalresultat - - -542 -23 -130 - -695 -3 -698 Summa totalresultat - - -542 -23 -130 1 064 369 120 489 Betald ränta primärkapitalinstrument - - - - - - - -121 -121 Förändring primärkapitalinstrument - - - - - -14 -14 14 0 Återbetalning primärkapitalinstrument - - - - - - - -129 -129 Transaktioner med aktieägare Lämnat koncernbidrag - - - - - -3 -3 - -3 Skatt på koncernbidrag - - - - - 1 1 - 1 Summa transaktioner med aktieägare - - - - - -2 -2 - -2 Utgående balans 31 december 2023 73 4 476 -584 16 31 14 625 18 637 1 354 19 991 Balanserad vinst inklusive periodens resultatKassaflödessäkring²Omräkning utländsk verksamhet, netto²ÖverkursfondAktiekapital Verkligt värde reserv² Primärkapital instrumentSumma ¹ Tillkommande transaktionskostnader under Q2 på SEK 8m. ² Andra fonder ===== SIDA 20 ===== 20BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) KASSAFLÖDESANALYS I SAMMANDRAG KONCERN SEKm NOT JAN-DEC 2024 JAN-DEC 2023 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 2 878 1 515 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 14 5 459 4 554 Betalda inkomstskatter -555 -335 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av den löpande verksamhetens tillgångar och skulder 7 783 5 734 Förändring av den löpande verksamhetens tillgångar och skulder Minskning/Ökning av belåningsbara statsskuldsförbindelser -443 -1 200 Minskning/Ökning av utlåning till allmänheten -19 200 -27 697 Minskning/Ökning av inlåning från allmänheten 15 411 21 432 Minskning/Ökning av obligationer och andra räntebärande värdepapper 1 030 -52 Minskning/Ökning av emitterade värdepapper -3 677 -2 656 Minskning/Ökning av skuld till kreditinstitut 5 418 1 255 Förändring av derivatinstrument, netto 552 436 Minskning/Ökning av övriga tillgångar 869 -134 Minskning/Ökning av övriga skulder -892 202 Kassaflöde från den löpande verksamhetens tillgångar och skulder -932 -8 414 Summa kassaflöde från den löpande verksamheten 6 851 -2 680 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella och immateriella tillgångar -134 -75 Kassaflöde från investeringsverksamheten -134 -75 Finansieringsverksamheten Emission av efterställda skulder 458 755 Återbetalning av efterställda skulder -357 -561 Emitterat primärkapitalinstrument¹ 791 - Betald ränta primärkapitalinstrument -202 -121 Återbetalning primärkapitalinstrument - -129 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 690 -56 Periodens kassaflöde 7 407 -2 811 Likvida medel vid periodens början 4 338 7 055 Infusionerade likvida medel 158 - Kursdifferenser likvida medel 174 94 Likvida medel vid periodens slut 12 077 4 338 Likvida medel definieras som kassa och tillgodohavande hos centralbanker och utlåning till kreditinstitut. Pantsatt utlåning till kreditinstitut enligt not 15 är tillgängliga för NOBA i samband med månatlig reglering enligt finansieringsavtal och definieras därför som likvida medel på grund av att de är pantsatta i maximalt 30 dagar och därmed kortfristiga. ¹ Tillkommande transaktionskostnader under Q2 2024 på SEK 8m. ===== SIDA 21 ===== 21BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOBA Bank Group AB (publ) (organisationsnummer 556647- 7286), med säte i Stockholm, som primärt ägs indirekt av Nordic Capital Fund VIII, Nordic Capital Fund IX och Sampo Oyi. I NOBA Bank-koncernen ingår dotterbolaget Svensk Hypotekspension AB med tillhörande dotterbolag, samt ett antal direkta dotterbolag till NOBA Bank Group AB (publ). I moderbolaget ingår den norska filialen Bank Norwegian, en filial av NOBA Bank Group AB (publ). Koncernens primära verksamhet är att lämna krediter till privatpersoner i form av privatlån, bolån, kapitalfrigörings- krediter och kreditkort liksom att ta emot inlåning i Sverige, Norge, Danmark, Finland, Tyskland, Spanien, Nederländerna och Irland. NOBA Bank Group AB:s (publ) direkta dotterbo - lags, liksom Svensk Hypotekspension AB:s dotterbolags, primära verksamhet är att förvärva låneportföljer origi - nerade av NOBA Bank Group AB (publ) respektive Svensk Hypotekspension AB mot upptagande av låne- eller obliga - tionsfinansiering. Vissa av dessa bolag är vilande och bedriver i nuläget ingen verksamhet. Informationen på sidorna 1-15 utgör en integrerad del av denna delårsrapport.NOTER NOT 1 ALLMÄN INFORMATION ===== SIDA 22 ===== 22BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) Delårsrapporten har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering . Koncernredovisningen för NOBA Bank koncernen har upprättats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS Accounting Standards), såsom de antagits av EU, tillsammans med lagen om årsre - dovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (1995:1559), Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 1, kompletterande redovisningsregler för koncerner, samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd FFFS 2008:25 Årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. Redovisningsprinciperna i delårsrapporten är oförändrade jämfört med årsredovisningen 2023. Segmentinformationen presenteras enligt ny uppställning i not 8 jämfört med delårs - rapporten januari-juni 2024. Jämförelseperioderna presen - teras enligt den nya uppställningen. Från och med Q3 2024 presenteras Av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden efter Rörelseresultat före av- och nedskrivningar av transaktionsövervärden för en tydligare koppling mot justerade resultatmått. Under 2024 har inga nya och ändrade lagar, standarder och tolkningar trätt i kraft som haft någon väsentlig påverkan. Redovisningen presenteras i svenska kronor och alla värden är avrundade till miljoner kronor (SEKm) om inget annat anges. Inga justeringar för avrundning görs vilket innebär att summeringsdifferenser kan uppstå. KOMMANDE REGELVERKSFÖRÄNDRINGAR IFRS 18 Presentation och upplysningar i finansiella rapporter Den 9 april 2024 publicerade IASB den nya standarden IFRS 18 Presentation och upplysningar i finansiella rapporter som ersätter IAS 1 Utformning av finansiella rapporter . Under förutsättning att IFRS 18 antas av EU, och den tidpunkt för ikraftträdande som IASB föreslagit inte ändras, kommer stan - darden att tillämpas från och med räkenskapsåret 2027. IFRS 18 medför nya krav på utformningen av och upplysningarna i finansiella rapporter, med särskilt fokus på resultaträkningen och upplysningarna kring ledningens resultatmått. Standarden förväntas inte medföra några finansiella effekter för NOBA eftersom IFRS 18 fokuserar på presentation och upplysningar i de finansiella rapporterna. Banken kommer påbörja ett arbete med att analysera effekterna av den nya standarden. IFRS 9 Finansiella instrument och IFRS 7 Finansiella instru - ment: upplysningar Den 30 maj utfärdade Board IASB ändringar avseende IFRS 9 Finansiella instrument och IFRS 7 Finansiella instrument: upplysningar som skall tillämpas från den 1 januari 2026, med tidigare tillämpning tillåten efter godkännande av EU. Banken kommer påbörja ett arbeta med att analysera effekten av förändringarna i standarderna. Övriga förändringar i IFRS Accounting Standards Ingen av de övriga kommande förändringarna i redovis - ningsregelverken som är utfärdade för tillämpning bedöms få någon väsentlig inverkan på NOBAs finansiella rapporter, kapitaltäckning, stora exponeringar eller andra förhållanden enligt tillämpliga rörelseregler. NOT 2 REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER Presentationen av konsoliderade finansiella rapporter i enlighet med IFRS Accounting Standards kräver att företags - ledningen gör bedömningar och uppskattningar som påverkar redovisade belopp för tillgångar, skulder och upplysningar om eventualtillgångar och eventualskulder per balansdagen såväl som redovisade intäkter och kostnader under rapportperi - oden. Företagsledningen utvärderar löpande dessa bedöm - ningar och uppskattningar, inklusive: finansiella instruments verkliga värden, reserveringar för kreditförluster, nedskriv - ningsprövning av goodwill, konsolidering av SPV bolag, NOT 3 BETYDELSEFULLA UPPSKATTNINGAR I REDOVISNINGEN bortbokning av överförda fordringar och uppskjutna skatter. Expertjusteringar av kreditförlustreserveringarna bedöms fortsatt vara nödvändiga på grund av geopolitiska och ekono - miska osäkerheter. Ytterligare information finns i not 13. Därutöver har inga väsentliga förändringar av de betydande bedömningarna och uppskattningarna skett jämfört med den 31 december 2023. ===== SIDA 23 ===== 23BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 4 FINANSIELL RISKHANTERING - KONCERNEN MAXIMAL EXPONERING FÖR KREDITRISK SEKm 2024-12-31 2023-12-31 Kreditriskexponeringar förhåller sig till balansräkningen enligt följande: Kassa och tillgodohavande hos centralbanker 9 309 1 173 Belåningsbara statsskuldsförbindelser 1 643 1 200 Utlåning till kreditinstitut 2 768 3 165 Utlåning till allmänheten 124 448 110 121 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 12 190 13 172 Summa poster på balansräkningen 150 358 128 831 Ej utnyttjade åtaganden 58 285 58 193 Summa poster utanför balansräkningen 58 285 58 193 Tillgångarna ovan är upptagna till bokfört värde enligt balans - räkningen. Kassa och tillgodohavande hos centralbanker, utlåning till kreditinstitut samt obligationer och andra ränte - bärande värdepapper avser exponeringar till bland annat svenska och norska motparter. Av obligationer och ränte - bärande värdepapper utgör SEK 4 368m (11 429) finansiella instrument värderade till verkligt värde via resultaträkningen och SEK 7 822m (1 743) finansiella instrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat. Inga erhållna säker - heter finns för dessa. Av utlåning till allmänheten utgör SEK 122 825m (109 243) finansiella instrument värderade upplupet anskaffningsvärde och SEK 1 623m (878) finansiella instrument värderade till verkligt värde via resultaträkningen. Utlåning till allmänheten som värderas till verkligt värde via resultaträkningen avser kapitalfrigöringskrediter med erhållen säkerhet i fastigheter. De geografiska riskkoncen - trationerna för utlåning till allmänheten presenteras i nedan tabell. ===== SIDA 24 ===== 24BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) SEKm 31 DECEMBER 2024 BRUTTO RESERVER NETTO Utlåning till allmänheten STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 Sverige 45 074 2 351 6 481 -729 -445 -3 208 49 524 Finland 28 858 2 274 7 638 -671 -455 -3 239 34 406 Norge 24 287 1 627 3 856 -231 -170 -1 405 27 965 Danmark 7 942 503 798 -125 -81 -405 8 632 Tyskland & Spanien 2 151 83 538 -68 -17 -389 2 297 Summa poster på balansräkningen 108 313 6 839 19 310 -1 824 -1 168 -8 646 122 825 Ej utnyttjade åtaganden 58 201 55 89 -56 -3 -1 58 285 Summa poster utanför balansräkningen 58 201 55 89 -56 -3 -1 58 285 31 DECEMBER 2023 BRUTTO RESERVER NETTO Utlåning till allmänheten STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 Sverige 41 662 2 068 4 334 -789 -364 -2 088 44 823 Finland 25 283 2 213 4 805 -524 -419 -1 952 29 406 Norge 21 864 1 552 3 289 -198 -141 -1 182 25 184 Danmark 6 634 312 722 -118 -47 -362 7 141 Tyskland & Spanien 2 551 101 542 -84 -24 -397 2 689 Summa poster på balansräkningen 97 994 6 246 13 692 -1 713 -995 -5 981 109 243 Ej utnyttjade åtaganden 58 085 47 123 -60 -2 0 58 193 Summa poster utanför balansräkningen 58 085 47 123 -60 -2 0 58 193 UTLÅNING TILL ALLMÄNHETEN VÄRDERAD TILL UPPLUPET ANSKAFFNINGSVÄRDE, PER LAND NOT 4 FINANSIELL RISKHANTERING - KONCERNEN UTLÅNING TILL ALLMÄNHETEN VÄRDERAD TILL UPPLUPET ANSKAFFNINGSVÄRDE, PER PRODUKT SEKm 31 DECEMBER 2024 BRUTTO RESERVER NETTO Utlåning till allmänheten STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 Privatlån 76 267 5 328 17 098 -1 526 -1 029 -7 885 88 253 Hypotekslån 15 240 630 606 -90 -5 -46 16 335 Kreditkort 16 807 881 1 606 -208 -134 -714 18 237 Summa poster på balansräkningen 108 313 6 839 19 310 -1 824 -1 168 -8 646 122 825 Ej utnyttjade åtaganden 58 201 55 89 -56 -3 -1 58 285 Summa poster utanför balansräkningen 58 201 55 89 -56 -3 -1 58 285 31 DECEMBER 2023 BRUTTO RESERVER NETTO Utlåning till allmänheten STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 Privatlån 68 055 5 048 12 141 -1 431 -905 -5 494 77 414 Hypotekslån 15 671 568 485 -87 -4 -28 16 605 Kreditkort 14 268 630 1 066 -195 -86 -459 15 224 Summa poster på balansräkningen 97 994 6 246 13 692 -1 713 -995 -5 981 109 243 Ej utnyttjade åtaganden 58 085 47 123 -60 -2 0 58 193 Summa poster utanför balansräkningen 58 085 47 123 -60 -2 0 58 193 ===== SIDA 25 ===== 25BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) Informationen om kapitaltäckning i detta dokument avser sådan information som ska lämnas enligt 8 kap. 4 § Finansin- spektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2008:25) om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag, 8 kap. 1 § i Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2014:12) om tillsynskrav och kapitalbuffertar, förordning (EU) nr 575/2013 artikel 447 och artikel 473a punkt 6 (övergångs- bestämmelser av IFRS9 på kapitalbasen (EBA/ GL/2018/01 och EBA/GL/2020/12) samt upplysningskravet i del åtta samma förordning. Dokumentet innehåller även information som ska lämnas enligt 5 kap. 2 § Finansinspektionens före - skrifter (FFFS 2010:7) om hantering och offentliggörande av likviditetsrisker för kreditinstitut och värdepappersbolag. INFORMATION OM KONCERNSTRUKTUREN Toppbolag i den konsoliderade situationen är NOBA Bank Group AB (publ). Följande bolag ingår i den konsoliderade situationen vid beräkning av kapitalkrav: NOBA Bank Group AB (publ), NOBA Finland 1 AB (publ), NOBA Sverige AB, Nordax Sverige 5 AB (publ), Nordax Sweden Mortgages 1 AB (publ), Svensk Hypotekspension AB med tillhörande dotterbolag Svensk Hypotekspension Fond 2 AB, Svensk Hypotekspension Fond 3 AB (publ), Svensk Hypotekspension Fond 4 AB (publ) och Svensk Hypotekspension 5 AB (publ) samt Lilienthal Finance Ltd. FUSION AV NOBA HOLDING, NOBA GROUP, och NOBA BANK GROUP Den 1 juli 2024 fusionerades NOBA Holding AB (publ), NOBA Group AB (publ) och NOBA Bank Group AB (publ). Fusionen genomfördes med NOBA Bank Group som övertagande bolag och NOBA Group respektive NOBA Holding som överlåtande bolag. I och med fusionen är NOBA Bank Group nytt topp - bolag i den konsoliderade situationen. Fusionen hade en negativ påverkan på kärnprimärkapitalet i den konsoliderade situationen, i och med att övervärden relaterade till NOBA Holdings förvärv av NOBA Group elimi- nerades, samtidigt innebar elimineringen att riskexpone- ringsbeloppet för kreditrisk minskade motsvarande riskexpo- neringsbeloppet för dessa övervärden. Före fusionen nettades uppskjutna skattetillgångar med uppskjutna skatteskulder relaterade till dessa övervärden. Elimineringen av övervärdena innebar därmed även att uppskjutna skattetillgångar, med en riskvikt på 250%, tillkom i den konsoliderade situationen i och med fusionen. De AT1 och T2 obligationer som emitterats av NOBA Bank Group kunde innan fusionen inte inkluderas i sin helhet i den konsoliderade situationens kapitalbas eftersom de emitterats av ett dotterbolag. Efter fusionen ingår obligationerna i sin helhet i den konsoliderade situationens kapitalbas då NOBA Bank Group nu är toppbolag. Detta hade en positiv inverkan på primärkapitalet och på totala kapitalet. NOT 5 KAPITALTÄCKNINGSANALYS - KONSOLIDERAD SITUATION Sammantaget hade fusionen en negativ påverkan på kärnpri- märkapitalrelationen om -0,36% och på primärkapitalrela- tionen om -0,13%, men en positiv påverkan på totala kapital- relationen om 0,11%. Fusionen hade endast begränsad påverkan på kapitalbuf- fertar och pelare 2 krav. KÄRNPRIMÄRKAPITAL Kärnprimärkapitalet utgörs av det egna kapitalet, exklusive primärkapitalinstrument och med avdrag enligt tillsynsför- ordningen för bland annat immateriella tillgångar. NOBA kan, genom ett förhandstillstånd från Finansinspektionen enligt artikel 26.2 i tillsynsförordningen, medräkna hela årets resultat i kärnprimärkapitalet. NOBA justerar kärnprimärkapitalet i enlighet med övergångs- regler för kreditreserveringar. NOBA har avseende detta meddelat Finansinspektionen att NOBA beslutat att använda sig av övergångsregler för kreditreserveringar för steg 1 och 2 reserveringar som uppkommit efter 31 december 2019. Till kärnprimärkapitalet fick, under 2023, 50% av den negativa effekten återläggas, medan 25% av den negativa effekten får återläggas under 2024. Från och med 1 januari 2025 får inga återläggningar längre göras. Återläggningarna till kärnprimär- kapitalet var den 31 december 2024 SEK 323m (542). PRIMÄRKAPITAL Primärkapitalet utgörs av kärnprimärkapitalet med tillägg för primärkapitalinstrument. Då samtliga primärkapitalinstru- ment är utgivna av NOBA Bank Group som är toppbolaget i den konsoliderade situationen får primärkapitalinstrumenten om totalt SEK 2 163m inkluderas i sin helhet i primärkapitalet. KAPITALBAS I den konsoliderade situationens kapitalbas inkluderas, utöver primärkapitalet även supplementärkapital om SEK 1 840m. Då även samtliga supplementärkapitalinstrument är utgivna av NOBA Bank Group inkluderas de i sin helhet i kapitalbasen. UNDANTAG ENLIGT ARTIKEL 352.2 Den 18 mars 2022 beviljade Finansinspektionen, enligt artikel 352.2 i tillsynsförordningen, NOBA undantag för att i den konsoliderade situationen inkludera goodwill och immateri- ella tillgångar relaterade till förvärvet av Bank Norwegian vid beräkningen av öppna FX-positioner. Den 30 augusti 2024 förnyade Finansinspektionen undantaget för den nya konsoli- derade situation som uppstod i samband med fusionen mellan NOBA Holding, NOBA Group och NOBA Bank Group. Den 30 december 2022 beviljades samma undantag för NOBA Bank Group AB avseende goodwill och immateriella tillgångar som efter fusionen med Bank Norwegian ingår i NOBA Bank ===== SIDA 26 ===== 26BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) Groups balansräkning. Finansinspektionens beslut innebar en motsvarande minskning av NOBA Bank Groups riskexpone- ringsbelopp för marknadsrisk. LIKVIDITETSRESERV OCH KAPITALBAS Förutom riksbankscertifikat så redovisas samtliga NOBAs värdepappersinnehav i likviditetsreserven till verkligt värde i balansräkningen. Förändringar i verkligt värde redovisas antingen via resultaträkningen eller via övrigt totalresultat. I bägge fallen påverkar värdeförändringarna kärnprimärka - pitalet. Därmed har försäljningar av innehav i likviditetsre - serven ingen påverkan på kapitalbasen. KOMBINERAT BUFFERTKRAV Det kombinerade buffertkravet för den konsoliderade situa- tionen utgörs av en kapitalkonserveringsbuffert, en kontra- cyklisk kapitalbuffert och en systemriskbuffert för norska exponeringar. Kravet på kapitalkonserveringsbufferten uppgår till 2,5% av riskvägda exponeringsbeloppet. Den kontracykliska kapitalbufferten viktas utifrån geogra- fiska krav. För Finland och Spanien uppgick kravet till 0%, för Tyskland till 0,75%, för Norge och Danmark till 2,5%, samt för Sverige till 2%. Den Europeiska systemrisknämnden, ESRB, har på begäran av Norges finansdepartement sänkt sitt rekommenderade tröskelvärde för tillämpning av den Norska systemriskbuf - ferten till NOK 5 miljarder från och med 31 december 2023. Finansinspektionen har meddelat att man följer rekommen - dationen. Därmed omfattas NOBA av kravet på systemrisk- buffert för norska exponeringar. Systemriskbuffertkravet NOT 5 KAPITALTÄCKNINGSANALYS - KONSOLIDERAD SITUATION uppgår till 4,5% av riskexponeringsbeloppet för exponeringar i Norge, vilket för NOBAs konsoliderade situation motsvarar 0,95% av totala riskexponeringsbeloppet. FÖRÄNDRINGAR I CRR OCH CRD Den 19 juni 2024 publicerades de ändringar i tillsynsförord - ningen, CRR, och kapitaltäckningsdirektivet, CRD, som utgör det sista steget av EU:s implementering av Basel 3, i EU:s offi - ciella tidning. Reglerna trädde i kraft den 1 januari 2025, men flera ändringar har ett senare implementeringsdatum eller långa övergångsperioder. Två viktiga förändringar för NOBA som implementeras redan 1 januari 2025 avser schablonmetoden för kreditrisk. Dels ändras riskvikterna för exponeringar säkrade genom panträtt i bostadsfastighet vilket förväntas sänka riskexponeringsbe - loppet för lån utgivna av SHP, dels införs en lägre riskvikt för kreditkortsexponeringar där kunden vid varje återbetalnings - tillfälle betalar tillbaka hela den utestående krediten, vilket sänker det totala riskexponeringsbeloppet för kreditkort. Med riskexponeringsbelopp beräknade enligt de ändrade reglerna skulle, för NOBAs konsoliderade situation, kärnpri - märkapitalrelationen varit 0,29% högre och den totala kapitalrelationen 0,37% högre än de rapporterade värdena per 31 december 2024. ===== SIDA 27 ===== 27BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) KAPITALTÄCKNING - DEL 1 SEKm 31 DEC 2024 31 DEC 2023 Kapitalbas Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar 20 835 23 028 Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapitalet -7 727 -11 168 Kärnprimärkapital efter lagstiftningsjusteringar 13 109 11 860 Övrigt primärkapital 2 163 1 354 Summa primärkapital 15 272 13 214 Supplementärt kapital 1 840 1 239 Kapitalbas netto 17 112 14 453 Riskexponeringsbelopp kreditrisk 91 943 81 130 Riskexponeringsbelopp marknadsrisk - - Riskexponeringsbelopp operativ risk 7 241 6 436 Riskvägt exponeringsbelopp för kreditvärdighetsjustering (CVA) 112 77 Summa riskexponeringsbelopp 99 296 87 643 Kapitalrelationer och buffertar Kärnprimärkapitalrelation 13,20% 13,53% Primärkapitalrelation 15,38% 15,08% Total kapitalrelation 17,23% 16,49% Totalt kärnprimärkapitalkrav inklusive buffertkrav 9,48% 9,53% - varav krav på kapitalkonserveringsbuffert 2,50% 2,50% - varav krav på kontracyklisk buffert 1,53% 1,54% - varav systemriskbuffert 0,95% 0,98% SPECIFIKATION KAPITALBAS Kärnprimärkapital Kapitalinstrument och relaterad överkursfond 4 548 20 920 - varav aktiekapital 73 2 - varav annat tillskjutet kapital 4 476 20 917 - varav fond för utvecklingsutgifter - - Balanserade vinstmedel 14 601 1 118 Ackumulerat övrigt totalresultat -836 -536 Uppskjutna skatteskulder hänförliga till andra immateriella tillgångar 321 475 Minoritetsintresse - - Oberoende granskat delårsresultat efter avdrag för förutsebar utdelning 2 202 1 052 Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar 20 835 23 028 NOT 5 KAPITALTÄCKNINGSANALYS - KONSOLIDERAD SITUATION ===== SIDA 28 ===== 28BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) KAPITALTÄCKNING - DEL 2 SEKm 31 DEC 2024 31 DEC 2023 Regulatoriska justeringar (+) Övriga övergångsjusteringar av kärnprimärkapitalet¹ 323 542 (-) Immateriella tillgångar -7 965 -11 647 Ytterligare värdejustering -84 -64 Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital -7 727 -11 168 Kärnprimärkapital 13 109 11 860 Primärkapital - övrigt primärkapital 2 163 1 354 - övrigt primärkapital, bidrag från minoritet - - Summa primärkapital 15 272 13 214 Supplementärkapital - supplementärkapital 1 840 622 - supplementärkapital, bidrag från minoritet - 617 Total kapitalbas 17 112 14 452 Totala riskvägda tillgångar 99 296 87 643 Specifikation riskexponeringsbelopp Exponeringar mot nationella regeringar och centralbanker 270 22 Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter - 242 Exponeringar mot Institut 696 766 Exponeringar i form av säkerställda obligationer 932 745 Exponeringar mot hushåll 72 177 64 298 Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter 6 146 5 996 Aktieexponeringar 102 150 Fallerade exponeringar 10 790 8 132 Exponeringar mot värdepapperisering 234 - Exponeringar mot företag - - Övriga poster 596 779 Summa riskexponeringsbelopp för kreditrisk schablonmetoden 91 943 81 130 Valutakursrisk - - Summa riskvägt exponeringsbelopp för valutakursrisk - - Operativ risk - Alternativ schablonmetod 7 241 6 436 Summa riskvägt exponeringsbelopp för operativ risk 7 241 6 436 Kreditvärdighetsjusteringsrisk (CVA) 112 77 Summa riskvägt exponeringsbelopp för kreditvärdighetsjusteringsrisk 112 77 Totalt riskvägt exponeringsbelopp 99 296 87 643 1 NOBA Bank Group AB (publ) och den konsoliderade situationen har beslutat att tillämpa övergångsreglerna enligt artikel 473a i förordning (EU) nr 575/2013 med tillämpning av paragraferna 2 och 4. Tabell enligt “Final report on the guidelines on uniform disclosure of IFRS 9 transitional arrangements”, EBA/GL/2018/01, finns att läsa längre ner i denna rapport. NOT 5 KAPITALTÄCKNINGSANALYS - KONSOLIDERAD SITUATION ===== SIDA 29 ===== 29BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) KAPITALTÄCKNING - DEL 3 SEKm 31 DEC 2024 31 DEC 2023 SPECIFIKATION KAPITALBASKRAV (8% AV REA) Kreditrisk Exponeringar mot nationella regeringar och centralbanker 22 2 Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter - 19 Institutexponeringar 56 61 Exponeringar i form av säkerställda obligationer 75 60 Hushållsexponeringar 5 774 5 144 Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter 492 480 Aktieexponeringar 8 12 Fallerade exponeringar 863 651 Exponeringar mot värdepapperisering 19 - Företagsexponering - - Övriga poster 48 62 Summa kapitalkrav för kreditrisk 7 355 6 490 Marknadsrisk Valutakursrisk - - Summa kapitalkrav för marknadsrisk - - Operativ risk Operativ risk 579 515 Summa kapitalkrav för operativ risk 579 515 Kreditvärdighetsjusteringsrisk (CVA) Kreditvärdighetsjusteringsrisk (CVA) 9 6 Summa kapitalkrav för CVA risk 9 6 Totalt kapitalkrav 7 944 7 011 Kapitalbaskrav, % av riskvägt exponeringsbelopp Pelare 1 8,00% 8,00% Pelare 2 1,30% 1,23% Kapitalkonserveringsbuffert 2,50% 2,50% Institutspecifik kontracyklisk buffert 1,53% 1,54% Systemriskbuffert - Norge 0,95% 0,98% Totalt kapitalbaskrav 14,28% 14,26% Kapitalbaskrav Pelare 1 7 944 7 011 Pelare 2 1 296 1 078 Kapitalkonserveringsbuffert 2 482 2 191 Institutspecifik kontracyklisk buffert 1 517 1 351 Systemriskbuffert - Norge 944 863 Totalt kapitalbaskrav 14 183 12 494 Bruttosoliditet Exponeringsmått för beräkning av bruttosoliditetsgrad 157 747 136 603 Primärkapital 15 272 13 214 Bruttosoliditetsgrad (%) 9,68% 9,67% Krav på bruttosoliditet 4 732 4 098 Krav på bruttosoliditetsgrad (%) 3,00% 3,00% NOT 5 KAPITALTÄCKNINGSANALYS - KONSOLIDERAD SITUATION ===== SIDA 30 ===== 30BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) DEL 1 SEKm A 20241231 B 20240930 C 20240630 D 20240331 E 20231231 Tillgänglig kapitalbas (belopp) 1 Kärnprimärkapital 13 109 12 586 12 456 11 955 11 860 2 Primärkapital 15 272 14 745 14 401 13 907 13 214 3 Totalt kapital 17 112 16 576 16 013 15 515 14 453 Riskvägda exponeringsbelopp 4 Totalt kapital 99 296 96 255 93 145 91 174 87 643 Kapitalrelationer (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) 5 Kärnprimärkapitalrelation (%) 13,20% 13,08% 13,37% 13,11% 13,53% 6 Primärkapitalrelation (%) 15,38% 15,32% 15,46% 15,25% 15,08% 7 Total kapitalrelation (%) 17,23% 17,22% 17,19% 17,02% 16,49% Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) EU 7a Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet (%) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% EU 7b varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% EU 7c varav: ska utgöras av primärkapital (%) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% EU 7d Totala kapitalbaskrav för översyns- och utvärderingsprocessen (%) 8,00% 8,00% 8,00% 8,00% 8,00% Kombinerat buffertkrav och samlat kapitalkrav (som en procen - tandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) 8 Kapitalkonserveringsbuffert (%) 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% EU 8a Konserveringsbuffert på grund av makrotillsynsrisker eller system - risker identifierade på medlemsstatsnivå (%) - - - - - 9 Institutspecifik kontracyklisk kapital-buffert (%) 1,53% 1 ,53% 1,53% 1,52% 1,54% EU 9a Systemriskbuffert (%) 0,95% 0 ,96% 0,98% 0,97% 0,98% 10 Buffert för globalt systemviktigt institut (%) - - - - - EU 10a Buffert för andra systemviktiga institut (%) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 11 Kombinerat buffertkrav (%) 4,98% 4,99% 5,01% 4,99% 5,03% EU 11a Samlade kapitalkrav (%) ¹ 12,98% 12,99% 13,01% 12,99% 13,03% 12 Tillgängligt kärnprimärkapital efter uppfyllande av de totala kapital - baskraven för översyns- och utvärderingsprocessen (%) 8,70% 8,58% 8,87% 8,61% 8,49% Bruttosoliditetsgrad 13 Totalt exponeringsmått 157 747 148 997 147 309 146 923 136 603 14 Bruttosoliditetsgrad (%) 9,68% 9,90% 9,78% 9,47% 9,67% KM1 - Mall för offentliggörande i enlighet med artikel 447 i förordning (EU) nr 575/2013 1 Då Finansinspektionen inte genomfört en översyn- och utvärderingsprocess av NOBA ingår pelare 2 inte i det samlade kapitalkrav som skall upplysas om i rad EU 11a. NOT 5 KAPITALTÄCKNINGSANALYS - KONSOLIDERAD SITUATION ===== SIDA 31 ===== 31BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) DEL 2 SEKm A 20241231 B 20240930 C 20240630 D 20240331 E 20231231 Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg bruttosoliditet (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) EU 14a Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg bruttosoliditet (%) - - - - - EU 14b varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (%) - - - - - EU 14c Totala krav avseende bruttosoliditetsgrad för översyns- och utvärde - ringsprocessen (%) 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% 3,00% Bruttosoliditetsbuffert och samlat bruttosoliditetskrav (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) EU 14d Krav på bruttosoliditetsbuffert (%) - - - - - EU 14e Samlat bruttosoliditetskrav (%) 3,00% 3,00% 3,00 % 3,00% 3,00% Likviditetstäckningskvot¹ 15 Totala högkvalitativa likvida tillgångar (viktat värde genomsnitt) 17 522 17 132 16 930 15 952 15 065 EU 16a Likviditetsutflöden – totalt viktat värde 12 073 12 867 12 520 11 865 11 204 EU 16b Likviditetsinflöden – totalt viktat värde 4 915 4 026 4 084 3 809 3 870 16 Totala nettolikviditetsutflöden (justerat värde) 7 158 8 841 8 436 8 057 7 334 17 Likviditetstäckningskvot (%) 244,79% 193,78% 200,69% 198,00% 205,42% Stabil nettofinansieringskvot 18 Total tillgänglig stabil finansiering 125 870 138 794 137 684 135 797 124 090 19 Totalt behov av stabil finansiering 114 145 111 021 110 657 109 724 105 074 20 Stabil nettofinansieringskvot (%) 110,27% 125,02% 124,42% 123,76% 118,10% KM1 - Mall för offentliggörande i enlighet med artikel 447 i förordning (EU) nr 575/2013 1 Uttryckta som enkla genomsnitt av observationerna vid månadens slut under de tolv månaderna före slutet av varje kvartal. NOT 5 KAPITALTÄCKNINGSANALYS - KONSOLIDERAD SITUATION ===== SIDA 32 ===== 32BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) MALL IFRS 9-FL SEKm T 20241231 T1 20240930 T2 20240630 T3 20240331 T4 20231231 Kapital 1 Kärnprimärkapital 13 109 12 586 12 456 11 955 11 860 2 Kärnprimärkapital om övergångsbestämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade riskförluster inte tillämpats 12 786 12 286 12 156 11 661 11 318 3 Primärkapital 15 272 14 745 14 401 13 907 13 214 4 Primärkapital om övergångsbestämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade riskförluster inte tillämpats 14 949 14 445 14 101 13 613 12 672 5 Totalt kapital 17 112 16 576 16 013 15 515 14 453 6 Totalt kapital om övergångsbestämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade kreditförluster inte tillämpats 16 789 16 275 15 713 15 221 13 910 Riskvägda tillgångar (belopp) 7 Totala riskvägda tillgångar 99 296 96 255 93 145 91 174 87 643 8 Totala riskvägda tillgångar om övergångsbestämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade kreditförluster inte tillämpats 98 974 95 955 92 845 90 880 87 101 Kapitalkvoter 9 Kärnprimärkapital (% av riskexponeringsbeloppet) 13,20% 13,08% 13,37% 13,11% 13,53% 10 Kärnprimärkapital (% av riskexponeringsbeloppet) om övergångsbe - stämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade kreditförluster inte tillämpats 12,92% 12,80% 13,09% 12,83% 12,99% 11 Primärkapital (% av riskexponeringsbeloppet) 15,38% 15,32% 15,46% 15,25% 15,08% 12 Primärkapital (% av riskexponeringsbeloppet) om övergångsbe - stämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade kreditförluster inte tillämpats 15,10% 15,05% 15,19% 14,98% 14,55% 13 Totalt kapital (% av riskexponeringsbeloppet) 17,23% 17,22% 17,19% 17,02% 16,49% 14 Totalt kapital (% riskexponeringsbeloppet) om övergångsbestäm - melser för IFRS 9 eller analoga förväntade kreditförluster inte tillämpats 16,96% 16,96% 16,92% 16,75% 15,97% Bruttosoliditetsgrad 15 Totalt exponeringsmått för bruttosoliditetsgrad 157 747 148 997 147 309 146 923 136 603 16 Bruttosoliditetsgrad (%) 9,68% 9,90% 9,78% 9,47% 9,67% 17 Bruttosoliditetsgrad om övergångsbestämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade kreditförluster inte tillämpats (%) 9,48% 9,69% 9,57% 9,27% 9,28% I tabellen nedan presenteras information i enlighet med förordning (EU) nr 575/2013 artikel 473a punkt 6 och upplys - ningskravet i del åtta samma förordning. NOT 5 KAPITALTÄCKNINGSANALYS - KONSOLIDERAD SITUATION Informationen är en jämförelse av kapitalbas och kapitalrela - tioner samt bruttosoliditetsgrad med och utan tillämpning av övergångsbestämmelser för IFRS 9 eller analoga förväntade kreditförluster. ===== SIDA 33 ===== 33BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) INTERNT BEDÖMT KAPITALBEHOV Per den 31 december 2024 uppgår det internt bedömda kapitalbehovet, utöver pelare 1 krav, i konsoliderade situa - tionen till SEK 1 296m (1 078). NOBA har inte erhållit någon pelare 2-vägledning då Finansinspektionen inte genomfört någon Översyns- och utvärderingsprocess, ÖUP, av NOBA. Finansinspektionen har dock i september 2024 inlett en ÖUP för NOBA. När processen är genomförd kommer NOBA få en beslutad pelare 2-vägledning. Pelare 2-vägledningen baseras på utfallet av ett standardi- serat känslighetsbaserat stresstest där Finansinspektionen ska beakta behovet av anpassningar till exempelvis institutets affärsmodell eller kostnader och intäkter av engångskaraktär. Pelare 2-vägledningen ska uppfyllas med kärnprimärkapital. TOTALT KAPITALKRAV Det totala kapitalkravet, inklusive kombinerat buffertkrav, uppgår för perioden till SEK 14 183m (12 495). BRUTTOSOLIDITETSGRAD Bruttosoliditetsgrad är ett icke-riskviktat kapitalmått där primärkapitalet ställs i förhållande till balansomslutning med justerade derivatexponeringar samt åtaganden utanför balansräkning omräknade med konverteringsfaktorer. Den konsoliderade situationen hade per 31 december 2024 en bruttosoliditetsgrad som uppgick till 9,68% (9,67) vilket är väl över kravet om 3%. INFORMATION OM LIKVIDITETSRISK Koncernen definierar likviditetsrisk som risken för att inte kunna infria sina betalningsförpliktelser vid förfallotidpunk- ten utan att kostnaden för att erhålla betalningsmedel ökar avsevärt. Koncernen använder tillgångsrelaterad upplåning där delar av koncernens tillgångsportföljer pantsätts som säkerhet för upplåningen. Koncernens långsiktiga strategi är att matcha utlåningstillgångarna och skuldernas löptid. Strategin strävar efter att uppnå en diversifierad finansie- ringsplattform bestående av, eget kapital, efterställd skuld, värdepapperisering (”ABS”), kreditfaciliteter från banker, inlåning från allmänheten samt företagsobligationer. Målet är att nyttja finansieringskällor som uppfyller följande kriterier: • Ger hög matchning, av såväl valuta och räntebindningstid, som av löptid mellan tillgångar och skulder. • Erbjuder diversifiering vad gäller marknader, investerare, instrument, förfall, valuta, motparter samt geografi. NOT 5 KAPITALTÄCKNINGSANALYS - KONSOLIDERAD SITUATION • Ger en låg likviditetsrisk samt har en hög möjlighet till refi - nansiering vid förfall, vilket framgår av prisstabilitet, regel - bunden emissionsfrekvens samt bredd av investerarbas. • Ger tillgång till relativt stora volymer, för att tillfredsställa behovet av att finansiera en växande balansräkning. Treasuryfunktionen ansvarar för hanteringen av likviditets- risk, inklusive daglig mätning och rapportering till bolagets ledning. Kassaflöden som förväntas uppstå när samtliga till- gångar, skulder och poster utanför balansräkningen avvecklas beräknas, vilket tillsammans med nyckeltal ur balansräk- ningen ger ett värde på riskindikatorer såsom likviditets- täckningsgrad (LCR), netto stabil finansieringskvot (NSFR), överlevnadshorisont och nyttjandegrad av inlånade medel. Indikatorerna begränsas och följs över tid för att belysa förändringar i den finansiella strukturen och koncernens likviditetsrisk. Riskkontrollfunktionen ansvarar för oberoende kontroll av likviditetsrisk och rapporterar riskindikatorer månadsvis direkt till styrelsen och verkställande direktör. Funktionen analyserar och rapporterar påverkan på likviditetssituationen i olika scenarion som förändrade valutakurser, inlånings- och utlåningsvolymer, kreditförluster och marknadsvärden. NOBA har fastställt en beredskapsplan för likviditet som innehåller tydliga ansvarsfördelningar samt instruktioner för hur koncernen ska komma tillrätta med en likviditets- krissituation. Planen anger lämpliga åtgärder för att hantera konsekvenserna av olika typer av krissituationer samt innehåller definitioner på händelser som utlöser och eska- lerar beredskapsplanen. Per den 31 december 2024 uppgår den konsoliderade situa- tionens Likviditetstäckningsgrad (LCR) till 145% (139) och för NOBA Bank Group AB till 143% (171). Per samma datum uppgår den stabila nettofinansierings- kvoten (NSFR) i den konsoliderade situationen till 110% (118), och i NOBA Bank Group AB till 111% (116), beräknad i enlighet med definitionen enligt förordning (EU) nr 575/2013. NOBAs konsoliderade situations likviditetsreserv uppgår per 31 december 2024 till SEK 25 070m (18 295) varav 37% (38) är placerade i säkerställda bostadsobligationer, 37% (7) i tillgodohavanden hos centralbanker och 8% (15) i banktillgo - dohavanden. Resterande är huvudsakligen placerade i ränte - bärande värdepapper emitterade av stat, kommuner, övers - tatliga organisationer och internationella utvecklingsbanker. Placeringarna har generellt en hög kreditvärdering och således höga kreditbetyg, mellan AAA, AA+ och AA från de ===== SIDA 34 ===== 34BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 5 KAPITALTÄCKNINGSANALYS - KONSOLIDERAD SITUATION ledande kreditvärderingsinstituten. Av placeringarna hade 87% (83) AAA, 12% (7) AA+ och 1% (10) AA 1. Likviditetsreservens genomsnittliga löptid uppgår till 792 dagar (438) och har en ränteduration på 0,18 (0,18). NOBA konsoliderade situations finansieringskällor består per 31 december 2024 av SEK 1 903m (3 385) företagsobliga - tioner, SEK 16 501m (10 995) finansiering mot pant hos inter - nationella banker samt SEK 113 439m (96 788) inlåning från allmänheten. 1 Per 2023-12-31 hade NOBA placeringar i norska kommuner som i regel saknar kreditbetyg men betraktas i riskhantering och riskmätning som AA-tillgångar i linje med Finanstilsynets rekommendation, vilket motsvarar ett kreditbetygssteg lägre än norska staten. Per 2024-12-31 har NOBA inga placeringar i norska kommuner. ===== SIDA 35 ===== 35BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 6 KLASSIFICERING AV FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER - KONCERNEN VÄRDERINGAR SEKm 31 DECEMBER 2024 VERKLIGT VÄRDE I RESULTATRÄKNINGEN SUMMA Tillgångar Kassa och tillgodohavande hos centralbanker - - - - 9 309 9 309 Belåningsbara statsskuldsförbindelser 309 - - 1 334 - 1 643 Utlåning till kreditinstitut - - - - 2 768 2 768 Utlåning till allmänheten 1 623 - - - 122 825 124 448 Obligationer och andra ränteb. värdepapper 4 368 - - 7 822 - 12 190 Aktier och andelar 15 - - 87 - 102 Derivat 76 - 179 - - 255 Övriga tillgångar - - - - 11 11 Summa tillgångar 6 391 - 179 9 243 134 913 150 726 Skulder Skulder till kreditinstitut - - - - 16 501 16 501 Inlåning från allmänheten - - - - 113 439 113 439 Emitterade värdepapper - - - - 1 945 1 945 Derivat 169 - 103 - - 272 Övriga skulder - - - - 202 202 Efterställda skulder - - - - 1 840 1 840 Summa skulder 169 - 103 - 133 927 134 199 31 DECEMBER 2023 Tillgångar Kassa och tillgodohavande hos centralbanker - - - - 1 173 1 173 Belåningsbara statsskuldsförbindelser - - - - 1 200 1 200 Utlåning till kreditinstitut - - - - 3 165 3 165 Utlåning till allmänheten 878 - - - 109 243 110 121 Obligationer och andra ränteb. värdepapper 11 429 - - 1 743 - 13 172 Aktier och andelar 23 - - 127 - 150 Derivat 41 - 283 - - 324 Fordran på koncernbolag - - - - 0 0 Övriga tillgångar - - - - 135 135 Summa tillgångar 12 371 - 283 1 870 114 916 129 440 Skulder Skulder till kreditinstitut - - - - 10 995 10 995 Inlåning från allmänheten - - - - 96 788 96 788 Emitterade värdepapper - - - - 5 581 5 581 Derivat 331 - 94 - - 425 Skuld till koncernbolag - - - - 0 0 Övriga skulder - - - - 229 229 Efterställda skulder - - - - 1 729 1 729 Summa skulder 331 - 94 - 115 322 115 747 Derivat identifierade som säkringsinstrument Verkligt värde- optionenObligatoriskt Verkligt värde via övrigt totalresultat Upplupet anskaffningsvärde ===== SIDA 36 ===== 36BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 7 FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDERS VERKLIGA VÄRDEN - KONCERNEN VÄRDEN SEKm REDOVISAT VERKLIGT ÖVERVÄRDE (+) 31 DECEMBER 2024 VÄRDE VÄRDE UNDERVÄRDE (-) Tillgångar Kassa och tillgodohavande hos centralbanker 9 309 9 309 - Belåningsbara statsskuldsförbindelser 1 643 1 643 - Utlåning till kreditinstitut¹ 2 768 2 768 - Utlåning till allmänheten 124 448 141 206 16 758 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 12 190 12 190 - Aktier och andelar 102 102 - Derivat 255 255 - Övriga tillgångar 11 11 - Summa tillgångar 150 726 167 484 16 758 Skulder Skulder till kreditinstitut² 16 501 16 501 - Inlåning från allmänheten¹ 113 439 113 439 - Emitterade värdepapper 1 945 1 946 1 Derivat 272 272 - Övriga skulder 202 202 - Efterställda skulder 1 840 1 887 47 Summa skulder 134 199 134 247 48 31 DECEMBER 2023 Tillgångar Kassa och tillgodohavande hos centralbanker 1 173 1 173 - Belåningsbara statsskuldsförbindelser¹ 1 200 1 200 - Utlåning till kreditinstitut¹ 3 165 3 165 - Utlåning till allmänheten 110 121 124 055 13 934 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 13 172 13 172 - Aktier och andelar 150 150 - Derivat 324 324 - Fordran på koncernbolag 0 0 - Övriga tillgångar 135 135 - Summa tillgångar 129 440 143 374 13 934 Skulder Skulder till kreditinstitut² 10 995 10 995 - Inlåning från allmänheten¹ 96 788 96 788 - Emitterade värdepapper 5 581 5 551 -30 Derivat 425 425 - Skulder till koncernbolag 0 0 - Övriga skulder 229 229 - Efterställda skulder 1 729 1 673 -56 Summa skulder 115 747 115 661 -86 1 Verkligt värde bedöms överensstämma med redovisat värde eftersom dessa är kortfristiga till sin natur. 2 Verkligt värde bedöms överensstämma med redovisat värde eftersom dessa löper med rörlig ränta. ===== SIDA 37 ===== 37BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 7 FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDERS VERKLIGA VÄRDEN - KONCERNEN BERÄKNING AV VERKLIGT VÄRDE VÄRDERINGSTEKNIK FÖR ATT FASTSTÄLLA VERKLIGT VÄRDE – NIVÅ 1. Verkligt värde på finansiella instrument som handlas på en aktiv marknad baseras på noterade marknadspriser på balansdagen. En marknad betraktas som aktiv om noterade priser från en börs, mäklare, industrigrupp, prissättnings - tjänst eller övervakningsmyndighet finns lätt och regelbundet tillgängliga och dessa priser representerar verkliga och regel - bundet förekommande marknadstransaktioner på armlängds avstånd. Det noterade marknadspris som används för koncer - nens finansiella tillgångar är den aktuella köpkursen. VÄRDERINGSTEKNIKER FÖR ATT FASTSTÄLLA VERKLIGT VÄRDE – NIVÅ 2. Verkligt värde för obligationer fastställs, liksom i nivå 1, från marknadspriser, med skillnaden att priserna inte bedöms härröra från en aktiv marknad. Marknadspriset härleds i detta fall från ställda köp- och säljpriser, men regelbunden handel sker inte i obligationen. Saknas mark - nadspriser beräknas värdet genom diskontering av förvän - tade kassaflöden. För diskontering används aktuell mark - nadsränta på värdepapper utställda av liknande emittenter. Verkligt värde på derivat fastställs som nuvärdet av framtida kassaflöden som baserats på observerbar marknadsdata. VÄRDERING TILL VERKLIGT VÄRDE MED HJÄLP AV VÄSENTLIGA, ICKE OBSERVERBARA INDATA – NIVÅ 3. I de fall ett eller flera väsentliga indata inte baseras på obser - verbar marknadsinformation klassificeras det berörda instru - mentet i nivå 3. Tabellen nedan visar finansiella instrument värderade till verkligt värde, utifrån hur klassificeringen i verkligt värdehierarkin gjorts. NOBA har innehav i tre onoterade aktier, Stabelo AB, Vipps AS samt VN Norge AS, som värderas till verkligt värde baserat på icke observerbara data. I det tredje kvartalet 2024 omvär - derades aktierna i Stabelo AB till SEK 87,5m, motsvarande en resultateffekt om SEK -39,6m (-31%). Detta berodde på en makromiljö som resulterade i en lägre finansiell prognos. Ingen omvärdering har gjorts i det fjärde kvartalet. Vipps är beräknat till verkligt värde. Aktier i VN Norge AS har per 2024- 12-31 beräknats med verkligt värde baserat på aktiekursen för Visa Inc, valutakursen USD/NOK, en likviditetsrabatt samt en konverteringskurs. Den del av NOBAs utlåning till allmänheten som värderas till verkligt värde via resultaträkningen beräknas baserat bland annat på antaganden kring livslängd, referensränta och värde på säkerheten. Utlåning till allmänheten klassificeras i sin helhet i nivå 3. VERKLIGT VÄRDE UPPLYSNING Värderingen av utlåning till allmänheten har fastställts baserat på icke observerbara marknadsdata genom att tillgångarnas förväntade framtida kassaflöden nuvärdesberäknas med en diskonteringsfaktor. De framtida förväntade kassaflödena har baserats på portföljens storlek per balansdagens slut och ett förväntat framtida kassaflöde på portföljens maximala löptid. Värdering avseende emitterade värdepapper och efterställda skulder fastställs i första hand utifrån nivå 1 och i andra hand utifrån nivå 2. ÖVERFÖRINGAR MELLAN NIVÅERNA Det har inte förekommit några överföringar av finansiella instrument mellan nivåerna. KÄNSLIGHETSANALYS FÖR UTLÅNING TILL ALLMÄNHETEN VÄRDERAD TILL VERKLIGT VÄRDE I NIVÅ 3 En känslighetsanalys av utlåning till allmänheten värderad till verkligt värde i nivå 3 har gjorts genom att förändra antaganden av icke observerbar data i värderingsmodellen. Känslighetsanalysen är gjord i två delar: en parallell förflytt - ning av räntekurvan med 1 procentenheten och en minskning i husprisindex med 10 procentenheter. En parallelförflyttning av räntekurvan uppåt med +1 procent - enhet skulle resultera i en negativ förändring i verkligt värde om SEK 11m (7) och en parallelförflyttning av räntekurvan nedåt med -1 procentenhet skulle resultera i en positiv förändring i verkligt värde om SEK 2m (1). En omedelbar positiv förändring i husprisindex med +10 procentenheter skulle resultera i en positiv förändring i verkligt värde om SEK 2m (2) och en negativ förändring om -10 procentenheter skulle resultera i en negativ förändring i verkligt värde om SEK 9m (6). Följande tabell visar förändringar som har skett för instru - ment i nivå 3: ===== SIDA 38 ===== 38BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) FINANSIELLA INSTRUMENT VÄRDERADE TILL NIVÅ 3 SEKm AKTIER OCH ANDELAR UTLÅNING TILL ALLMÄNHETEN SUMMA Ingående balans 1 januari 2024 150 878 1 028 Nyanskaffningar - 747 747 Valutakursförändring 0 - 0 Redovisat i resultaträkning -7 -2 -9 Försäljningar - - - Förluster (-) redovisade i övrigt totalresultat -40 - -40 Vinster (+) redovisade i övrigt totalresultat - - - Utgående balans 31 december 2024 102 1 623 1 725 Ingående balans 1 januari 2023 168 - 168 Nyanskaffningar - 878 878 Valutakursförändring 2 - 2 Redovisat i resultaträkning 2 0 2 Försäljningar - - - Förluster (-) redovisade i övrigt totalresultat - 22 - -22 Vinster (+) redovisade i övrigt totalresultat - - - Utgående balans 31 december 2023 150 878 1 028 NOT 7 FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDERS VERKLIGA VÄRDEN - KONCERNEN FINANSIELLA INSTRUMENT REDOVISADE TILL VERKLIGT VÄRDE SEKm 31 DECEMBER 2024 NIVÅ 1 NIVÅ 2 NIVÅ 3 SUMMA Tillgångar Belåningsbara statsskuldsförbindelser 699 974 - 1 643 Utlåning till allmänheten - - 1 623 1 623 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 9 693 2 497 - 12 190 Aktier och andelar - - 102 102 Derivat - 255 - 255 Summa tillgångar 10 362 3 726 1 725 15 813 Skulder Derivat - 272 - 272 Summa skulder - 272 - 272 31 DECEMBER 2023 Tillgångar Utlåning till allmänheten - - 878 878 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 10 390 2 782 - 13 172 Aktier och andelar - - 150 150 Derivat - 324 - 324 Summa tillgångar 10 390 3 106 1 028 14 524 Skulder Derivat - 425 - 425 Summa skulder - 425 - 425 ===== SIDA 39 ===== 39BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 8 RÖRELSESEGMENT Segmentinformationen presenteras utifrån högste verk - ställande beslutsfattarens perspektiv och segmenten iden - tifieras utifrån den interna rapporteringen till den verk - ställande direktören som är identifierad som den högste verkställande beslutsfattaren. Flera resultatmått ingår när de presenteras för den högste verkställande beslutsfattaren för att fatta beslut om allokering av resurser och bedöma segmentets prestation, där det justerade rörelseresultatet från Kärnverksamheter och Totalt ses som de huvudsak - liga måtten. Resultat som inte är hänförliga till ett enskilt segment allokeras med fördelningsnycklar enligt interna prin - ciper som företagsledningen anser ger en rättvis fördelning till segmenten. Transformationskostnader fördelas inte på segment. Affärsmodellen är att erbjuda allmänheten produkterna privatlån, kreditkort och hypotekslån (vilka inkluderar både bolån och kapitalfrigöringskrediter) och bedriva detta genom gränsöverskridande bankverksamhet i Sverige, Norge, Danmark, Finland, Tyskland och Spanien. Därutöver bedrivs på samma sätt även inlåningsverksamhet i motsvarande länder med tillägg för Nederländerna och Irland, vilken utgör en del av finansieringen för nämnda produkter. I segmentet privatlån erbjuder NOBA privatlån utan säkerhet under varumärkena Nordax Bank och Bank Norwegian. Medan NOBA i segmentet kreditkort erbjuder kreditkort under varumärket Bank Norwegian. I segmentet hypotekslån erbjuder NOBA bolån till personer som exkluderas av de tradi - tionella bankerna, till exempel på grund av icke-traditionella anställningsformer, under varumärket Nordax Bank. Utöver detta erbjuds kapitalfrigöringskrediter till seniorer vilka önskar möjlighet att frigöra värde ur sin bostad, under varu - märket Svensk Hypotekspension. Segmentet övrigt inkluderar marknader och/eller produkter där nyförsäljning inte sker, vilket avser privatlån i Tyskland och Spanien samt kreditkort i Spanien. Under det senaste kvartalet har det inte skett några föränd - ringar från tidigare perioder i de mätmetoder som använts för att fastställa rörelsesegment och redovisat segmentresultat. Segmentinformationen presenterades enligt ny uppställ - ning i delårsrapporten januari-september 2024, jämfört med delårsrapporten januari-juni 2024, för att ytterli - gare betona den underliggande operativa verksamheten. Transformationskostnader exkluderas från rörelsekostna - derna och visas totalt på en separat rad som visar ett justerat rörelseresultat. Tillsammans med avskrivningar av transak - tionsövervärden presenteras rörelseresultatet. Dessutom har alternativa nyckeltal lagts till för att visa segmentens utveckling och ytterligare en total kolumn för att separera segmentet övrigt. Jämförelseperioderna presenteras enligt den nya uppställningen. ===== SIDA 40 ===== 40BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 8 RÖRELSESEGMENT OKT-DEC 2024 SEKm PRIVATLÅN KREDITKORT HYPOTEKSLÅN KÄRN- VERK- SAMHETER ÖVRIGT TOTALT Resultaträkningen Ränteintäkter 2 688 626 365 3 679 26 3 706 Räntekostnader -828 -145 -188 -1 161 -10 -1 171 Summa räntenetto 1 860 481 177 2 518 17 2 535 Provisionsintäkter 73 169 3 245 0 246 Provisionskostnader -6 -70 -1 -77 0 -77 Nettoresultat av finansiella transaktioner -11 -3 -1 -15 0 -15 Summa rörelseintäkter 1 916 578 179 2 672 17 2 689 Allmänna administrationskostnader -300 -75 -39 -415 -8 -422 Av- och nedskrivningar av materiella och övriga immateriella tillgångar -12 -4 -1 -17 0 -17 Övriga rörelsekostnader -95 -97 -7 -199 0 -199 Summa rörelsekostnader exkl. transformationskostnader -407 -177 -46 -630 -8 -638 Justerat rörelseresultat före kreditförluster 1 509 401 133 2 042 8 2 051 Kreditförluster, netto -985 -130 3 -1 113 -28 -1 141 Justerat rörelseresultat 523 270 135 929 -20 910 Avskrivningar av transaktionsövervärden -15 -18 0 -33 0 -33 Transformationskostnader¹ -106 Rörelseresultat 509 252 135 896 -20 771 Balansräkningen Utlåning till allmänheten 87 377 18 216 17 958 123 551 897 124 448 Eget kapital exklusive immateriella tillgångar samt primärkapitalinstrument 9 557 1 957 937 12 451 99 12 549 Räntenettomarginal (%) 8,7% 10,6% 4,0% 8,3% 7,2% 8,3% Justerad kvot mellan kostnader och intäkter² (K/I tal) (%) 21,3% 30,6% 25,8% 23,6% 49,5% 23,8% Kreditförluster (%) 4,6% 2,9% -0,1% 3,7% 12,0% 3,7% Justerad avkastning på eget kapital exkl. immateriella tillgångar samt primärkapitalin - strument³ (%) 16,4% 43,5% 45,3% 22,9% -64,1% 22,2% ¹Transformationskostnader är inte allokerade per segment. ²Beräknad på summa rörelsekostnader exkl. transformationskostnader i relation till summa rörelseintäkter. ³Beräknad på justerat rörelseresultat. ===== SIDA 41 ===== 41BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 8 RÖRELSESEGMENT OKT-DEC 2023 SEKm PRIVATLÅN KREDITKORT HYPOTEKSLÅN KÄRN- VERK- SAMHETER ÖVRIGT TOTALT Resultaträkningen Ränteintäkter 2 361 470 379 3 211 38 3 249 Räntekostnader -777 -113 -218 -1 108 -13 -1 120 Summa räntenetto 1 584 357 162 2 103 26 2 129 Provisionsintäkter 64 112 3 179 1 180 Provisionskostnader -9 -59 -1 -69 -1 -71 Nettoresultat av finansiella transaktioner 12 2 1 16 0 17 Summa rörelseintäkter 1 651 414 164 2 228 26 2 255 Allmänna administrationskostnader -230 -60 -37 -328 -23 -351 Av- och nedskrivningar av materiella och övriga immateriella tillgångar -15 -6 0 -22 -1 -23 Övriga rörelsekostnader -87 -121 -13 -221 0 -221 Summa rörelsekostnader exkl. transformationskostnader -333 -187 -51 -570 -24 -595 Justerat rörelseresultat före kreditförluster 1 318 227 114 1 658 2 1 659 Kreditförluster, netto -964 -132 -6 -1 102 -37 -1 139 Justerat rörelseresultat 354 95 108 556 -35 521 Avskrivningar av transaktionsövervärden -15 -18 0 -33 0 -33 Transformationskostnader¹ -237 Rörelseresultat 339 76 107 523 -36 249 Balansräkningen Utlåning till allmänheten 76 193 15 198 17 483 108 874 1 247 110 121 Eget kapital exklusive immateriella tillgångar samt primärkapitalinstrument 7 888 1 550 861 10 299 130 10 429 Räntenettomarginal (%) 8,4% 9,8% 3,7% 7,8% 7,7% 7,8% Justerad kvot mellan kostnader och intäkter² (K/I tal) (%) 20,1% 45,2% 30,9% 25,6% 91,9% 26,4% Kreditförluster (%) 5,1% 3,6% 0,1% 4,1% 11,2% 4,2% Justerad avkastning på eget kapital exkl. immateriella tillgångar samt primärkapitalin - strument³ (%) 12,2% 17,6% 36,3% 15,0% -76,9% 13,8% ¹Transformationskostnader är inte allokerade per segment. ²Beräknad på summa rörelsekostnader exkl. transformationskostnader i relation till summa rörelseintäkter. ³Beräknad på justerat rörelseresultat. ===== SIDA 42 ===== 42BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 8 RÖRELSESEGMENT JAN-DEC 2024 SEKm PRIVATLÅN KREDITKORT HYPOTEKSLÅN KÄRN- VERK- SAMHETER ÖVRIGT TOTALT Resultaträkningen Ränteintäkter 10 257 2 247 1 516 14 021 123 14 144 Räntekostnader -3 397 -563 -841 -4 802 -47 -4 849 Summa räntenetto 6 860 1 684 675 9 220 75 9 295 Provisionsintäkter 273 656 6 936 1 937 Provisionskostnader -26 -263 -2 -291 -1 -292 Nettoresultat av finansiella transaktioner -44 -7 -5 -55 -1 -56 Summa rörelseintäkter 7 064 2 070 675 9 809 74 9 884 Allmänna administrationskostnader -1 024 -262 -137 -1 423 -34 -1 456 Av- och nedskrivningar av materiella och övriga immateriella tillgångar -46 -15 -2 -63 -1 -64 Övriga rörelsekostnader -428 -400 -25 -853 0 -854 Summa rörelsekostnader exkl. transformationskostnader -1 499 -677 -163 -2 339 -35 -2 374 Justerat rörelseresultat före kreditförluster 5 565 1 394 511 7 470 39 7 510 Kreditförluster, netto -3 475 -527 -23 -4 026 -124 -4 149 Justerat rörelseresultat 2 091 866 488 3 445 -84 3 361 Avskrivningar av transaktionsövervärden -59 -72 -1 -133 -1 -134 Transformationskostnader¹ -349 Rörelseresultat 2 032 794 487 3 312 -85 2 878 Balansräkningen Utlåning till allmänheten 87 377 18 216 17 958 123 551 897 124 448 Eget kapital exklusive immateriella tillgångar samt primärkapitalinstrument 9 557 1 957 937 12 451 99 12 549 Räntenettomarginal (%) 8,4% 9,9% 3,8% 7,9% 7,0% 7,9% Justerad kvot mellan kostnader och intäkter² (K/I tal) (%) 21,2% 32,7% 24,2% 23,8% 47,1% 24,0% Kreditförluster (%) 4,3% 3,1% 0,1% 3,5% 11,5% 3,5% Justerad avkastning på eget kapital exkl. immateriella tillgångar samt primärkapitalin - strument³ (%) 16,7% 35,7% 39,8% 21,5% -58,2% 20,7% ¹Transformationskostnader är inte allokerade per segment. ²Beräknad på summa rörelsekostnader exkl. transformationskostnader i relation till summa rörelseintäkter. ³Beräknad på justerat rörelseresultat. ===== SIDA 43 ===== 43BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 8 RÖRELSESEGMENT JAN-DEC 2023 SEKm PRIVATLÅN KREDITKORT HYPOTEKSLÅN KÄRN- VERK- SAMHETER ÖVRIGT TOTALT Resultaträkningen Ränteintäkter 8 301 1 698 1 342 11 341 166 11 507 Räntekostnader -2 415 -338 -712 -3 465 -50 -3 514 Summa räntenetto 5 886 1 360 630 7 876 116 7 993 Provisionsintäkter 222 495 5 722 4 727 Provisionskostnader -9 -212 -1 -222 -2 -226 Nettoresultat av finansiella transaktioner 6 1 1 8 0 9 Summa rörelseintäkter 6 106 1 644 635 8 385 118 8 503 Allmänna administrationskostnader -942 -211 -148 -1 301 -66 -1 367 Av- och nedskrivningar av materiella och övriga immateriella tillgångar -44 -19 -3 -65 -9 -74 Övriga rörelsekostnader -511 -505 -67 -1 083 -2 -1 084 Summa rörelsekostnader exkl. transformationskostnader -1 496 -735 -218 -2 448 -77 -2 525 Justerat rörelseresultat före kreditförluster 4 610 910 417 5 937 41 5 978 Kreditförluster, netto -3 179 -439 -69 -3 688 -219 -3 907 Justerat rörelseresultat 1 431 471 348 2 249 -178 2 071 Avskrivningar av transaktionsövervärden -60 -74 -1 -135 -1 -136 Transformationskostnader¹ -419 Rörelseresultat 1 371 397 346 2 114 -180 1 515 Balansräkningen Utlåning till allmänheten 76 193 15 198 17 483 108 874 1 247 110 121 Eget kapital exklusive immateriella tillgångar samt primärkapitalinstrument 7 888 1 550 861 10 299 130 10 429 Räntenettomarginal (%) 8,5% 10,4% 3,8% 8,0% 7,9% 8,0% Justerad kvot mellan kostnader och intäkter² (K/I tal) (%) 24,5% 44,7% 34,3% 29,2% 65,2% 29,7% Kreditförluster (%) 4,6% 3,4% 0,4% 3,7% 14,8% 3,9% Justerad avkastning på eget kapital exkl. immateriella tillgångar samt primärkapitalin - strument³ (%) 13,5% 24,8% 30,3% 16,6% -86,7% 14,9% ¹Transformationskostnader är inte allokerade per segment. ²Beräknad på summa rörelsekostnader exkl. transformationskostnader i relation till summa rörelseintäkter. ³Beräknad på justerat rörelseresultat. ===== SIDA 44 ===== 44BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 8 RÖRELSESEGMENT PRIVATLÅN SEKm OKT-DEC 2024 JUL-SEP 2024 APR-JUN 2024 JAN-MAR 2024 OKT-DEC 2023 JUL-SEP 2023 APR-JUN 2023 JAN-MAR 2023 Resultaträkningen Ränteintäkter 2 688 2 618 2 526 2 425 2 361 2 234 1 960 1 745 Räntekostnader -828 -868 -866 -836 -777 -701 -530 -407 Summa räntenetto 1 860 1 750 1 660 1 590 1 584 1 533 1 430 1 339 Provisionsintäkter 73 64 71 65 64 58 52 48 Provisionskostnader -6 -6 -8 -5 -9 0 0 0 Nettoresultat av finansiella transaktioner -11 -11 -16 -6 12 5 -11 1 Summa rörelseintäkter 1 916 1 798 1 707 1 644 1 651 1 597 1 471 1 388 Allmänna administrationskostnader -300 -240 -245 -239 -230 -240 -250 -221 Av- och nedskrivningar av materiella och övriga immateriella tillgångar -12 -10 -13 -11 -15 -10 -9 -10 Övriga rörelsekostnader -95 -114 -105 -115 -87 -145 -138 -141 Summa rörelsekostnader exkl. transformationskostnader -407 -363 -363 -365 -333 -394 -397 -372 Justerat rörelseresultat före kreditförluster 1 509 1 434 1 343 1 279 1 318 1 202 1 074 1 016 Kreditförluster, netto -985 -815 -759 -915 -964 -896 -679 -640 Justerat rörelseresultat 523 619 584 364 354 306 395 376 Avskrivningar av transaktionsövervärden -15 -15 -15 -15 -15 -15 -15 -15 Transformationskostnader¹ Rörelseresultat 509 604 569 349 339 291 380 361 Balansräkningen Utlåning till allmänheten 87 377 84 389 80 977 79 248 76 193 75 105 70 470 64 464 Eget kapital exklusive immateriella tillgångar samt primärkapitalinstrument 9 557 9 057 8 553 8 169 7 888 7 898 7 689 7 370 Räntenettomarginal (%) 8,7% 8,5% 8,3% 8,2% 8,4% 8,4% 8,5% 8,6% Justerad kvot mellan kostnader och intäkter² (K/I tal) (%) 21,3% 20,2% 21,3% 22,2% 20,1% 24,7% 27,0% 26,8% Kreditförluster (%) 4,6% 3,9% 3,8% 4,7% 5,1% 4,9% 4,0% 4,1% Justerad avkastning på eget kapital exkl. immateri - ella tillgångar samt primärkapitalinstrument³ (%) 16,4% 18,8% 19,0% 12,4% 12,2% 12,0% 14,1% 15,8% ¹Transformationskostnader är inte allokerade per segment. ²Beräknad på summa rörelsekostnader exkl. transformationskostnader i relation till summa rörelseintäkter. ³Beräknad på justerat rörelseresultat. ===== SIDA 45 ===== 45BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 8 RÖRELSESEGMENT KREDITKORT SEKm OKT-DEC 2024 JUL-SEP 2024 APR-JUN 2024 JAN-MAR 2024 OKT-DEC 2023 JUL-SEP 2023 APR-JUN 2023 JAN-MAR 2023 Resultaträkningen Ränteintäkter 626 574 536 511 470 445 398 385 Räntekostnader -145 -145 -140 -134 -113 -97 -71 -57 Summa räntenetto 481 430 396 377 357 348 327 329 Provisionsintäkter 169 173 175 139 112 141 141 101 Provisionskostnader -70 -63 -69 -61 -59 -58 -46 -49 Nettoresultat av finansiella transaktioner -3 -2 -1 -1 2 1 -2 0 Summa rörelseintäkter 578 538 501 454 414 432 419 380 Allmänna administrationskostnader -75 -61 -61 -64 -60 -53 -52 -46 Av- och nedskrivningar av materiella och övriga immateriella tillgångar -4 -6 -2 -3 -6 -4 -3 -6 Övriga rörelsekostnader -97 -112 -110 -81 -121 -155 -127 -102 Summa rörelsekostnader exkl. transformationskostnader -177 -179 -172 -148 -187 -212 -182 -154 Justerat rörelseresultat före kreditförluster 401 359 329 305 227 219 237 227 Kreditförluster, netto -130 -131 -128 -137 -132 -135 -90 -82 Justerat rörelseresultat 270 228 200 168 95 84 147 144 Avskrivningar av transaktionsövervärden -18 -18 -18 -18 -18 -19 -18 -19 Transformationskostnader¹ Rörelseresultat 252 210 182 150 76 65 129 126 Balansräkningen Utlåning till allmänheten 18 216 18 046 17 309 16 362 15 198 13 976 12 735 11 653 Eget kapital exklusive immateriella tillgångar samt primärkapitalinstrument 1 957 1 902 1 793 1 658 1 550 1 451 1 373 1 318 Räntenettomarginal (%) 10,6% 9,7% 9,4% 9,6% 9,8% 10,4% 10,7% 11,3% Justerad kvot mellan kostnader och intäkter² (K/I tal) (%) 30,6% 33,2% 34,4% 32,7% 45,2% 49,2% 43,3% 40,4% Kreditförluster (%) 2,9% 3,0% 3,0% 3,5% 3,6% 4,0% 2,9% 2,8% Justerad avkastning på eget kapital exkl. immateri - ella tillgångar samt primärkapitalinstrument³ (%) 43,5% 34,5% 33,0% 30,4% 17,6% 18,7% 31,0% 34,0% ¹Transformationskostnader är inte allokerade per segment. ²Beräknad på summa rörelsekostnader exkl. transformationskostnader i relation till summa rörelseintäkter. ³Beräknad på justerat rörelseresultat. ===== SIDA 46 ===== 46BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 8 RÖRELSESEGMENT HYPOTEKSLÅN SEKm OKT-DEC 2024 JUL-SEP 2024 APR-JUN 2024 JAN-MAR 2024 OKT-DEC 2023 JUL-SEP 2023 APR-JUN 2023 JAN-MAR 2023 Resultaträkningen Ränteintäkter 365 379 391 381 379 358 321 284 Räntekostnader -188 -210 -221 -222 -218 -198 -163 -133 Summa räntenetto 177 169 170 159 162 159 158 151 Provisionsintäkter 3 1 1 1 3 1 1 1 Provisionskostnader -1 0 -1 0 -1 0 0 0 Nettoresultat av finansiella transaktioner -1 -1 -2 -1 1 1 -1 0 Summa rörelseintäkter 179 168 169 159 164 161 157 152 Allmänna administrationskostnader -39 -33 -34 -32 -37 -35 -38 -37 Av- och nedskrivningar av materiella och övriga immateriella tillgångar -1 -1 -1 -1 0 0 -1 -1 Övriga rörelsekostnader -7 -4 -6 -8 -13 -15 -19 -20 Summa rörelsekostnader exkl. transformationskostnader -46 -37 -40 -40 -51 -50 -58 -59 Justerat rörelseresultat före kreditförluster 133 131 129 119 114 111 99 94 Kreditförluster, netto 3 -8 -16 -2 -6 -23 -5 -35 Justerat rörelseresultat 135 123 113 117 108 87 94 59 Avskrivningar av transaktionsövervärden 0 0 0 0 0 0 0 0 Transformationskostnader¹ Rörelseresultat 135 123 113 116 107 87 94 58 Balansräkningen Utlåning till allmänheten 17 958 17 789 17 718 17 655 17 483 17 258 16 744 16 056 Eget kapital exklusive immateriella tillgångar samt primärkapitalinstrument 937 921 901 878 861 863 863 852 Räntenettomarginal (%) 4,0% 3,8% 3,9% 3,6% 3,7% 3,8% 3,8% 3,8% Justerad kvot mellan kostnader och intäkter² (K/I tal) (%) 25,8% 22,2% 23,8% 25,0% 30,9% 31,2% 37,1% 38,5% Kreditförluster (%) -0,1% 0,2% 0,4% 0,1% 0,1% 0,6% 0,1% 0,9% Justerad avkastning på eget kapital exkl. immateri - ella tillgångar samt primärkapitalinstrument³ (%) 45,3% 38,0% 36,4% 39,3% 36,3% 32,5% 31,0% 21,2% ¹Transformationskostnader är inte allokerade per segment. ²Beräknad på summa rörelsekostnader exkl. transformationskostnader i relation till summa rörelseintäkter. ³Beräknad på justerat rörelseresultat. ===== SIDA 47 ===== 47BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 8 RÖRELSESEGMENT ÖVRIGT SEKm OKT-DEC 2024 JUL-SEP 2024 APR-JUN 2024 JAN-MAR 2024 OKT-DEC 2023 JUL-SEP 2023 APR-JUN 2023 JAN-MAR 2023 Resultaträkningen Ränteintäkter 26 29 32 35 38 43 43 42 Räntekostnader -10 -11 -13 -13 -13 -15 -12 -10 Summa räntenetto 17 18 19 21 26 28 30 32 Provisionsintäkter 0 0 0 0 1 1 1 1 Provisionskostnader 0 0 0 -1 -1 -1 0 0 Nettoresultat av finansiella transaktioner 0 0 0 0 0 0 0 0 Summa rörelseintäkter 17 18 20 20 26 28 31 33 Allmänna administrationskostnader -8 -7 -9 -11 -23 -20 -12 -11 Av- och nedskrivningar av materiella och övriga immateriella tillgångar 0 0 0 0 -1 0 0 -7 Övriga rörelsekostnader 0 0 0 0 0 0 0 -2 Summa rörelsekostnader exkl. transformationskostnader -8 -7 -9 -11 -24 -20 -13 -20 Justerat rörelseresultat före kreditförluster 8 11 11 10 2 8 18 13 Kreditförluster, netto -28 -30 -29 -36 -37 -51 -66 -66 Justerat rörelseresultat -20 -20 -18 -27 -35 -43 -48 -53 Avskrivningar av transaktionsövervärden 0 0 0 0 0 0 0 0 Transformationskostnader¹ Rörelseresultat -20 -20 -18 -27 -36 -43 -48 -53 Balansräkningen Utlåning till allmänheten 897 974 1 069 1 181 1 247 1 411 1 539 1 561 Eget kapital exklusive immateriella tillgångar samt primärkapitalinstrument 99 105 113 122 130 149 168 178 Räntenettomarginal (%) 7,2% 7,0% 6,9% 7,0% 7,7% 7,5% 7,9% 8,1% Justerad kvot mellan kostnader och intäkter² (K/I tal) (%) 49,5% 39,6% 45,9% 52,7% 91,9% 71,8% 42,1% 59,8% Kreditförluster (%) 12,0% 11,9% 10,2% 12,0% 11,2% 13,8% 16,9% 16,5% Justerad avkastning på eget kapital exkl. immateri - ella tillgångar samt primärkapitalinstrument³ (%) -64,1% -55,0% -48,1% -65,7% -76,9% -90,6% -82,3% -93,4% ¹Transformationskostnader är inte allokerade per segment. ²Beräknad på summa rörelsekostnader exkl. transformationskostnader i relation till summa rörelseintäkter. ³Beräknad på justerat rörelseresultat. ===== SIDA 48 ===== 48BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 8 RÖRELSESEGMENT TOTALT SEKm OKT-DEC 2024 JUL-SEP 2024 APR-JUN 2024 JAN-MAR 2024 OKT-DEC 2023 JUL-SEP 2023 APR-JUN 2023 JAN-MAR 2023 Resultaträkningen Ränteintäkter 3 706 3 601 3 485 3 352 3 249 3 079 2 722 2 457 Räntekostnader -1 171 -1 234 -1 239 -1 205 -1 120 -1 011 -777 -606 Summa räntenetto 2 535 2 367 2 246 2 147 2 129 2 068 1 945 1 851 Provisionsintäkter 246 238 248 205 180 201 195 151 Provisionskostnader -77 -71 -76 -68 -71 -58 -47 -50 Nettoresultat av finansiella transaktioner -15 -13 -20 -8 17 5 -15 1 Summa rörelseintäkter 2 689 2 521 2 398 2 276 2 255 2 216 2 078 1 953 Allmänna administrationskostnader -422 -340 -348 -345 -351 -346 -352 -314 Av- och nedskrivningar av materiella och övriga immateriella tillgångar -17 -16 -16 -15 -23 -14 -13 -24 Övriga rörelsekostnader -199 -230 -221 -204 -221 -315 -286 -266 Summa rörelsekostnader exkl. transformationskostnader -638 -586 -585 -564 -595 -675 -651 -604 Justerat rörelseresultat före kreditförluster 2 051 1 935 1 813 1 713 1 659 1 541 1 428 1 349 Kreditförluster, netto -1 141 -985 -932 -1 091 -1 139 -1 105 -839 -823 Justerat rörelseresultat 910 950 881 622 521 436 588 526 Avskrivningar av transaktionsövervärden -33 -34 -34 -33 -33 -35 -33 -35 Transformationskostnader¹ -106 -109 -82 -53 -237 -28 -101 -53 Rörelseresultat 771 807 765 535 249 373 454 439 Balansräkningen Utlåning till allmänheten 124 448 121 198 117 073 114 445 110 121 107 750 101 488 93 734 Eget kapital exklusive immateriella tillgångar samt primärkapitalinstrument 12 549 11 984 11 361 10 828 10 429 10 362 10 093 9 718 Räntenettomarginal (%) 8,3% 7,9% 7,8% 7,6% 7,8% 7,9% 8,0% 8,1% Justerad kvot mellan kostnader och intäkter² (K/I tal) (%) 23,8% 23,3% 24,4% 24,8% 26,4% 30,5% 31,3% 30,9% Kreditförluster (%) 3,7% 3,3% 3,2% 3,9% 4,2% 4,2% 3,4% 3,6% Justerad avkastning på eget kapital exkl. immateri - ella tillgångar samt primärkapitalinstrument³ (%) 22,2% 22,1% 21,9% 16,4% 13,8% 13,0% 16,2% 16,7% ¹Transformationskostnader är inte allokerade per segment. ²Beräknad på summa rörelsekostnader exkl. transformationskostnader i relation till summa rörelseintäkter. ³Beräknad på justerat rörelseresultat. ===== SIDA 49 ===== 49BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 9 RÄNTENETTO - KONCERNEN SEKm OKT-DEC 2024 JUL-SEP 2024 OKT-DEC 2023 JAN-DEC 2024 JAN-DEC 2023 Ränteintäkter utlåning till kreditinstitut och centralbanker 54 51 35 185 122 Ränteintäkter belåningsbara statsskuldsförbindelser 23 12 5 103 7 Ränteintäkter utlåning till allmänheten 3 493 3 370 3 054 13 239 10 844 Ränteintäkter obligationer och andra räntebärande värdepapper 132 168 155 612 533 Övrigt 4 0 0 5 1 Summa ränteintäkter 3 706 3 601 3 249 14 144 11 507 varav ränteintäkter enligt effektivräntemetoden 3 635 3 482 3 096 13 678 10 963 Räntekostnader inlåning från allmänheten -939 -989 -875 -3 873 -2 642 Räntekostnader till kreditinstitut -171 -178 -147 -695 -495 Räntekostnader emitterade värdepapper -20 -21 -76 -115 -316 Räntekostnader efterställda skulder -46 -48 -41 -201 -145 Räntekostnader på leasingskulder -1 0 0 -2 -1 Övrigt 5 4 19 39 85 Summa räntekostnader -1 171 -1 234 -1 120 -4 849 -3 514 varav räntekostnader enligt effektivräntemetoden samt räntor på derivat i säkringsredovisning -1 171 -1 234 -1 120 -4 849 -3 514 Räntenetto 2 535 2 367 2 129 9 295 7 993 NOT 10 PROVISIONSNETTO - KONCERNEN SEKm OKT-DEC 2024 JUL-SEP 2024 OKT-DEC 2023 JAN-DEC 2024 JAN-DEC 2023 Intäkter Administrativa avgifter 188 199 150 746 615 Försäkringsförmedling och annan försäkring 47 29 18 147 73 Övrigt 11 10 12 43 39 Summa provisionsintäkter 246 238 180 937 727 Kostnader Administrativa avgifter -77 -71 -64 -292 -199 Övrigt 0 0 -7 0 -27 Summa provisionskostnader -77 -71 -71 -292 -226 Summa provisionsnetto 169 167 109 645 501 ===== SIDA 50 ===== 50BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 11 NETTORESULTAT AV FINANSIELLA TRANSAKTIONER - KONCERNEN SEKm OKT-DEC 2024 JUL-SEP 2024 OKT-DEC 2023 JAN-DEC 2024 JAN-DEC 2023 Valutakursförändringar¹ -17 -12 16 -69 -5 Finansiella tillgångar värderade till upplupet anskaffningsvärde - - -2 - -2 Finansiella tillgångar som redovisas via övrigt totalresulat 1 0 0 1 0 Säkringsredovisning 0 0 0 1 0 varav säkringsineffektivitet, kassaflödessäkringar 0 1 0 1 0 varav säkringsineffektivitet, verkligt värdesäkringar 0 0 - 0 - Verkligt värde via resultaträkningen 1 -2 3 11 16 varav derivat 0 0 0 0 7 varav utlåning till allmänheten -1 0 -3 -2 -3 varav räntebärande värdepapper 2 -2 5 10 7 varav aktier -1 1 1 3 5 Summa -15 -13 17 -56 9 1 I valutakursförändringar ingår effekten av valutaderivat som används för ekonomisk säkring. NOT 12 ÖVRIGA RÖRELSEKOSTNADER - KONCERNEN SEKm OKT-DEC 2024 JUL-SEP 2024 OKT-DEC 2023 JAN-DEC 2024 JAN-DEC 2023 Marknadsföringskostnader -125 -158 -135 -556 -727 Externa kostnader hänförliga till kreditkort/försäljningskostnader -74 -72 -114 -298 -389 Övriga kostnader - - -171 - -171 Summa -199 -230 -420 -854 -1 287 ===== SIDA 51 ===== 51BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 13 KREDITFÖRLUSTER - KONCERNEN SEKm OKT-DEC 2024 JUL-SEP 2024 OKT-DEC 2023 JAN-DEC 2024 JAN-DEC 2023 Poster på balansräkningen Kreditförlustreserveringar Steg 1 -16 10 -94 -100 -737 Kreditförlustreserveringar Steg 2 -92 -43 -125 -164 -233 Kreditförlustreserveringar Steg 3 -983 -887 -805 -3 641 -2 612 Summa poster på balansräkningen -1 091 -920 -1 024 -3 905 -3 582 Poster utanför balansräkningen Kreditförlustreserveringar Steg 1 8 -3 5 2 -44 Kreditförlustreserveringar Steg 2 0 0 - 0 -1 Kreditförlustreserveringar Steg 3 0 0 - 0 - Summa poster utanför balansräkningen 8 -3 5 2 -45 Bortskrivningar -72 -73 -124 -288 -292 Återvinningar 14 11 4 42 12 Summa -58 -62 -120 -246 -280 Summa kreditförluster, netto -1 141 -985 -1 139 -4 149 -3 907 ===== SIDA 52 ===== 52BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 13 KREDITFÖRLUSTER - KONCERNEN ERHÅLLNA SÄKERHETER En del av NOBAs låneportfölj avser bolån och kapitalfrigö - ringskrediter (genom dotterbolaget SHP) och denna kreditgiv - ning är till största delen säkerställd med pantbrev i fastigheter alternativt bostadsrätter. Värdering av erhållen säkerhet är en del av kreditgivningsprocessen och säkerhetens värde utvärderas löpande genom uppdaterade datavärderingar. NOBAs policies avseende erhållna säkerheter har inte förändrats väsentligt under året och det har inte skett någon väsentlig förändring i kvaliteten på erhållna säkerheter. Per balansdagen överstiger genomsnittligt värde av erhållen säkerhet i fastigheter det redovisade värdet. Erhållen säkerhet bedöms således mitigera kreditrisken och begränsa den finansiella effekten vid fallissemang. Per balansdagen har NOBA inte övertagit några säkerheter som skydd för fordran. KÄNSLIGHETSANALYS MAKRO I allmänhet så leder en försämrad makroekonomisk utveck - ling i samhället till högre kreditförluster. Likaså brukar en förbättring av utvecklingen innebära lägre kreditförluster. Vid beräkning av framtida behov av kreditförlustreserv så görs en bedömning av sannolikheten för att olika framtida scenarion inträffar. Detta sannolikhetsviktade utfall är det belopp som bokas som kreditförlustreserv. Nedan tabell visar hur kredit - förlustreserven skulle påverkas om den baserats på ett nega - tivt respektive positivt scenario. Känslighetsanalysen är baserad på en analys av samman - satta känsligheter av de ECL modeller som appliceras inom koncernen. För Nordax-plattformens lån innebär ett pessi - mistiskt scenario en ökad sannolikhet av det pessimistiska makroscenariot från ett neutralt antagande på 5% till 30%. För närvarande tillämpas 5% (6% per den 31 december 2023). För Bank Norwegian-plattformens lån är det pessimistiska scenariot baserat på en 100% viktning av det pessimistiska scenariot (för närvarande är den neutrala viktningen 32,5%, den optimistiska viktningen 30% och den pessimistiska vikt - ningen 37,5% vilka är detsamma per 31 december 2023). För Nordax-plattformens lån innebär det optimistiska scenariot en minskning av sannolikheten av ett pessimistiskt makrosce - nario till 1% och för Bank Norwegian-plattformen tillämpas en 100% viktning av ett optimistiskt scenario. Det pessimistiska scenariot innebär att ECL påverkas negativt med SEK 303m (264 per den 31 december 2023) varav SEK 232m (197 per den 31 december 2023) är hänförligt till Nordax- plattformens lån och SEK 71m (67 per den 31 december 2023) är hänförligt till Bank Norwegian-plattformens lån. Medan det optimistiska scenariot innebär att ECL påverkas positivt med SEK 107m (92 per den 31 december 2023) varav SEK 37m (32 per den 31 december 2023) är hänförligt till Nordax- plattformens lån och SEK 70m (60 per den 31 december 2023) är hänförligt till Bank Norwegian-plattformens lån. SIGNIFIKANT ÖKNING AV KREDITRISK SEDAN FÖRSTA BEDÖMNINGSTILLFÄLLET ("SICR") Banken hade vid rapporteringstillfället 49 468 (43 796) konton i Steg 2 med total exponering om SEK 6 839m (6 246). En ökning av antalet konton i Steg 2 med 25% skulle leda till en ökad ECL med SEK 49m (31) och minskning med 25% skulle leda till en minskning av ECL med SEK 51m (32). KÄNSLIGHETSANALYS MAKRO SEKm SANNOLIKHETS- PESSIMISTISKT OPTIMISTISKT PESSIMISTISKT OPTIMISTISKT 31 DECEMBER 2024 VIKTAT SCENARIO SCENARIO SCENARIO SCENARIO KREDITFÖRLUSTRESERV SKILLNAD JÄMFÖRT MED SANNOLIKHETS VIKTAT I % Koncernen 11 637 303 -107 2,6% -0,9% 31 DECEMBER 2023 Koncernen 8 689 264 -92 3,0% -1,1% ===== SIDA 53 ===== 53BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) FÖRÄNDRINGSANALYS SEKm 31 DECEMBER 2024 BRUTTO RESERVER NETTO STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 Utgående reserv 31 december 2023 97 994 6 246 13 692 -1 713 -995 -5 981 109 243 Överföringar mellan steg Till/från steg 1 -7 231 - - 265 - - -6 966 Till/från steg 2 - -124 - - 46 - -78 Till/från steg 3 - - 7 356 - - -2 802 4 554 Utgivning av lån 28 473 1 427 572 -416 -244 -205 29 609 Bortbokade tillgångar -11 815 -728 -1 814 147 69 421 -13 720 Förändringar i riskkomponenter - - - -106 -39 -312 -457 Valutakursförändringar mm. 892 18 -496 -1 -6 232 640 Utgående reserv 31 december 2024 108 313 6 839 19 310 -1 824 -1 168 -8 646 122 825 31 DECEMBER 2023 BRUTTO RESERVER NETTO STEG 1 STEG 2 STEG 3 STEG 1 STEG 2 STEG 3 Utgående reserv 31 december 2022 79 668 5 317 9 728 -932 -761 -4 264 88 756 Överföringar mellan steg Till/från steg 1 -4 409 - - 25 - - -4 384 Till/från steg 2 - -32 - - 22 - -10 Till/från steg 3 - - 4 721 - - -1 905 2 816 Utgivning av lån 34 520 1 832 876 -573 -311 -296 36 048 Bortbokade tillgångar -10 892 -580 -1 117 99 60 457 -11 973 Förändringar i riskkomponenter - - - -359 -34 -203 -596 Valutakursförändringar mm. -893 -291 -516 27 29 230 -1 414 Utgående reserv 31 december 2023 97 994 6 246 13 692 -1 713 -995 -5 981 109 243 NOT 13 KREDITFÖRLUSTER - KONCERNEN ===== SIDA 54 ===== 54BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) SEKm JAN-DEC 2024 JAN-DEC 2023 Justeringar för ej kassaflödespåverkande poster Orealiserade valutakurseffekter 429 -614 Av- och nedskrivningar av materiella och övriga immateriella tillgångar 64 149 Avskrivningar av transaktionsövervärden 134 136 Periodisering av finansieringskostnader 27 13 Periodisering av förvärvade övervärden utlåning till allmänheten 196 198 Orealiserade värdeförändringar på obligationer och andra räntebärande värdepapper -6 -25 Värdeförändring aktier och andelar 7 -5 Orealiserade värdeförändringar på derivat -481 290 Verkligt värdeförändring utlåning till allmänheten 2 3 Kreditförluster 5 088 4 409 Summa 5 459 4 554 NOT 14 UPPLYSNINGAR OM KASSAFLÖDESANALYSEN - KONCERNEN Erhållna och betalda räntor SEKm JAN-DEC 2024 JAN-DEC 2023 I kassaflödet från den löpande verksamheten ingår erhållen och betald ränta med följande belopp Erhållen ränta 11 927 10 088 Betald ränta 4 674 3 039 NOT 15 STÄLLDA SÄKERHETER OCH ÅTAGANDEN - KONCERNEN STÄLLDA SÄKERHETER FÖR EGNA SKULDER SEKm 2024-12-31 2023-12-31 Utlåning till allmänheten 21 182 15 447 Utlåning till kreditinstitut 826 551 Lämnade kontantsäkerheter för derivat 11 135 Summa 22 019 16 133 ÅTAGANDEN SEKm (Nominella belopp) 2024-12-31 2023-12-31 Beviljade men ej utbetalda lån 241 86 Beviljade men ej utnyttjade kortkrediter 58 044 58 107 Summa 58 285 58 193 varav föremål för nedskrivningsprövning 58 285 58 193 Samtliga ställda säkerheter avser koncernens tillgångs - relaterade finansieringsverksamhet; värdepapperisering och finansiering mot pant hos internationella banker samt derivatkontrakt. Säkerheterna avser panträtt i bland annat dotterbolag och kundfordringar, deposi - tioner och spärrade bankmedel, vilka kan tas i anspråk av finansiärer eller motparter om koncernbolagen inte uppfyller sina förpliktelser eller sköter sina åtaganden i egenskap av kredittagare. ===== SIDA 55 ===== 55BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 16 TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE FORDRINGAR SKULDER INTÄKTER KOSTNADER SEKm 24-12-31 23-12-31 24-12-31 23-12-31 JAN-DEC 2024 JAN-DEC 2023 JAN-DEC 2024 JAN-DEC 2023 NOBA Holding AB (publ) - 5 - -19 - - - - NOBA Group AB (publ) - 5 - -680 - - -28 -62 Svensk Hypotekspension AB 3 928 2 237 -15 -47 246 149 0 -1 NOBA Sverige AB 7 63 -7 -63 0 0 - - Nordax Sverige 5 AB (publ) 7 0 -301 -256 72 51 - - Nordax Sweden Mortgage 1 AB (publ) 1 0 -54 -18 5 - - -2 NOBA Finland 1 AB (publ) 4 0 -31 - 37 - - - Lilienthal Finance Ltd - - -6 -21 - - - -25 Övriga närstående 234 - 0 -4 3 - -76 -60 Summa 4 182 2 310 -415 -1 109 363 200 -104 -150 I samband med förvärvet av Bank Norwegian ASA emitterade NOBA Bank Group AB (publ) SEK 650m i supplementärkapital, vilket tecknades av NOBA Group AB. NOBA Bank Group AB har kostnader för ränta avseende supplementärkapital och management-avgifter till NOBA Group AB. Den 1 juli genomfördes en koncernintern fusion genom vilken NOBA Holding AB (publ) respektive NOBA Group AB (publ) absorberades av NOBA Bank Group AB (publ). I samband med nedströmsfusionen upphörde samtliga koncerninterna fordringar och skulder. Vid fusionen inträdde NOBA Bank Group AB (publ) som emittent och övertog därmed samt - liga åtaganden och förpliktelser under de obligationer som ursprungligen var emitterade av NOBA Holding. De tidigare koncerninterna supplementärkapitalet ersättes med det externt emitterade supplementärkapitalet. Som övriga närstående, ur ett koncernperspektiv, ingår Nordic Capital Fund VIII och Nordic Capital Fund IX och de bolag som fonderna har ett bestämmande inflytande i. Dessa transaktioner sker på marknadsmässiga villkor och är en del av ordinarie verksamhet och kostnaden uppgår för perioden till SEK 76m (60). Genom värdepapperisering av en portfölj med förfallna ford - ringar som genomfördes den 2 juli fick moderbolaget en ny närståendepart som redovisas i Övriga närstående. Tabellen nedan visar mellanhavanden ur NOBA Bank Group ABs (publ) perspektiv. ===== SIDA 56 ===== 56BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 17 VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER BALANSDAGEN Den 1 januari trädde de nya reglerna i tillsynsförordningen, CRR, och kapitaltäckningsdirektivet, CRD i kraft även om flera ändringar har ett senare implementeringsdatum eller långa övergångsperioder. För mer information se not 5. I januari meddelade Avanza, som en följd av Finansinspektionens ställningstagande kring inlåning via inlåningsplattformar, att de under ordnade former kommer sluta erbjuda inlåningskonton via samarbetspartners. NOBA erbjuder kunder inlåning via Avanzas plattform men detta är inte materiellt då det utgör ca 8 procent av NOBAs totala skulder och då NOBA har tillgång till en bred palett av andra finansieringskällor. NOBA kommer arbeta med Avanza för att säkerställa en god kundhantering när samarbetet väl avslutas. Under februari månad genomfördes den sista migreringen till NOBA Banks nya kärnbanksplattform, vilket markerar slut - punkten för bankens IT-transformation och möjliggör fortsatt skalbarhet och lönsam tillväxt. ===== SIDA 57 ===== 57BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOT 18 UPPLYSNING OM FUSION Den 1 juli 2024 genomfördes en nedströmsfusion mellan NOBA Holding AB, NOBA Group AB och NOBA Bank Group AB (publ). Fusionen genomfördes med NOBA Holding AB och NOBA Group AB som de överlåtande bolagen och NOBA Bank Group AB (publ) som det övertagande bolaget. Värdering av tillgångar och skulder som övertagits genom fusion gjordes utifrån förhållandena på fusionsdagen och med ledning av de värderingsprinciper som NOBA Bank Group AB (publ) tillämpar vid upprättande av årsredovisning och redovisas i balansräkningen. SEKm 2024-07-01 Övertagna tillgångar Utlåning till kreditinstitut 158 Aktuell skattefordran 16 Övriga tillgångar 23 Förbetalda kostnader och upplupna intäkter 2 Summa övertagna tillgångar 199 Övertagna skulder Övriga skulder 1 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 Summa övertagna skulder 3 Effekt av fusion i eget kapital 196 Skillnaden mellan de överlåtande bolagens värden på till - gångar och skulder på fusionsdagen redovisas som fusionsdif - ferens inom eget kapital i det övertagande bolaget. Vid fusionen inträdde NOBA Bank Group AB (publ) som emittent och övertog därmed samtliga åtaganden och förpliktelser under de obligationer som ursprungligen var emitterade av NOBA Holding. De tidigare koncerninterna supplementärkapitalet ersättes med det externt emitterade supplementärkapitalet. ===== SIDA 58 ===== 58BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) MODERBOLAGET SEKm OKT-DEC 2024 JUL-SEP 2024 OKT-DEC 2023 JAN-DEC 2024 JAN-DEC 2023 Rörelseintäkter Ränteintäkter 3 543 3 435 3 080 13 538 10 915 varav ränteintäkter enligt effektivräntemetoden 3 479 3 338 2 942 13 146 10 404 Räntekostnader -1 105 -1 160 -1 045 -4 576 -3 244 Summa räntenetto 2 437 2 276 2 035 8 962 7 671 Provisionsintäkter 216 215 163 839 674 Provisionskostnader -77 -70 -70 -291 -226 Nettoresultat av finansiella transaktioner -13 -14 18 -54 11 Övriga rörelseintäkter¹ 32 29 20 116 55 Summa rörelseintäkter 2 595 2 436 2 166 9 572 8 185 Rörelsekostnader Allmänna administrationskostnader -527 -448 -388 -1 791 -1 524 Av- och nedskrivningar av materiella och övriga immateriella tillgångar -11 -9 -17 -39 -41 Avskrivningar av transaktionsövervärden -146 -146 -147 -588 -601 Övriga rörelsekostnader -193 -226 -410 -830 -1 248 Summa rörelsekostnader -877 -829 -962 -3 248 -3 414 Resultat före kreditförluster 1 718 1 607 1 204 6 324 4 771 Kreditförluster, netto -1 144 -981 -1 139 -4 138 -3 926 Nedskrivning av finansiella anläggningstillgångar - - -11 - -11 Rörelseresultat 574 626 54 2 186 834 Skatt på periodens resultat -131 -197 41 -625 -199 Periodens resultat 443 429 95 1 562 635 Hänförligt till: Moderföretagets aktieägare 389 372 63 1 359 515 Innehavare av primärkapital 54 57 32 203 120 1 Rörelseintäkterna för moderbolaget avser bland annat intäkter för utlåning till allmänheten som värdepapperiserats. FINANSIELLA RAPPORTER - MODERBOLAGET RESULTATRÄKNING I SAMMANDRAG ===== SIDA 59 ===== 59BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT I SAMMANDRAG MODERBOLAGET SEKm OKT-DEC 2024 JUL-SEP 2024 OKT-DEC 2023 JAN-DEC 2024 JAN-DEC 2023 Periodens resultat 443 429 95 1 562 635 Poster som ska omklassificeras till resultaträkningen Vinster och förluster vid omvärdering av kassaflödessäkringar under perioden 69 -86 -132 1 -163 Skatt på vinster och förluster vid omvärdering av kassaflödessäkringar under perioden -14 18 28 0 34 Summa kassaflödessäkringar 55 -68 -104 1 -129 Skuldinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat -20 9 0 -8 -1 Skatt på skuldinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat 4 -1 0 2 0 Summa skuldinstrument värderade till verkligt värde -16 8 0 -6 -1 Omräkning av utländsk verksamhet 166 -628 -530 -409 -1 194 Skatt på omräkning av utländsk verksamhet -28 79 78 53 132 Säkringsredovisning av nettoinvestering i utländsk verksamhet -173 396 324 153 675 Skatt på säkringsredovisning av nettoinvestering i utländsk verksamhet 35 -82 -67 -32 -139 Summa omräkning av utländsk verksamhet 0 -235 -195 -234 -526 Poster som inte ska omklassificeras i resultaträkningen Eget kapitalinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat - -40 - -40 -22 Summa eget kapitalinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat - -40 - -40 -22 Summa övrigt totalresultat -10 -258 -299 -279 -678 Periodens totalresultat 433 171 -204 1 282 -43 Hänförligt till: Moderföretagets aktieägare 379 114 -236 1 079 -163 Innehavare av primärkapital 54 57 32 203 120 ===== SIDA 60 ===== 60BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG MODERBOLAGET SEKm 31 DEC 2024 31 DEC 2023 Tillgångar Kassa och tillgodohavande hos centralbanker 9 309 1 173 Belåningsbara statsskuldsförbindelser 1 643 1 200 Utlåning till kreditinstitut 1 806 2 517 Utlåning till allmänheten 113 971 100 507 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 12 424 13 226 Aktier och andelar 102 150 Aktier i koncernföretag 1 030 1 030 Derivat 255 324 Immateriella tillgångar 5 865 6 542 Materiella tillgångar 8 10 Aktuell skattefordran 19 4 Uppskjuten skattefordran 112 128 Övriga tillgångar 4 113 2 593 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 72 59 Summa tillgångar 150 731 129 463 SKULDER, AVSÄTTNINGAR OCH EGET KAPITAL Skulder Inlåning från allmänheten 113 439 96 788 Emitterade värdepapper 1 903 3 385 Skulder till värdepapperiseringsföretag¹ 9 530 5 383 Derivat 272 425 Aktuell skatteskuld 326 146 Uppskjuten skatteskuld 628 717 Övriga skulder 1 280 1 584 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 468 328 Efterställda skulder 1 840 1 729 Summa skulder 129 686 110 485 Eget kapital Aktiekapital 73 73 Överkursfond 4 476 4 476 Fond för utvecklingsutgifter 96 61 Fond för verkligt värde -861 -583 Primärkapitalinstrument 2 163 1 354 Balanserad vinst 13 537 12 962 Periodens resultat 1 562 635 Summa eget kapital 21 045 18 978 Summa skulder, avsättningar och eget kapital 150 731 129 463 1 Skulder till värdepapperiseringsföretag avser i huvudsak skulder för den värdepapperiserade utlåningen till allmänheten. ===== SIDA 61 ===== 61BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) MODERBOLAGET SEKm TOTAL BUNDET EGET KAPITAL FRITT EGET KAPITAL Ingående balans 1 januari 2024 73 61 4 476 16 -630 31 13 597 17 624 1 354 18 978 Totalresultat Periodens resultat - - - - - 1 359 1 359 203 1 562 Övrigt totalresultat - - -46 -234 1 - -279 - -279 Summa totalresultat - - - -46 -234 1 1 359 1 080 203 1 283 Betald ränta primärkapitalinstrument - - - - - - - - -202 -202 Förändring primärkapitalinstrument - - - - - - -18 -18 18 0 Emitterat primärkapitalinstrument¹ - - - - - - - - 791 791 Fond för utvecklingsutgifter Tillkommande aktiveringar - 53 - - - - -53 - - - Avskrivningar - -18 - - - - 18 - - Summa fond för utvecklingsutgifter - 35 - - - - -35 - - - Transaktioner med aktieägare Effekt av fusion - - - - - - 196 196 - 196 Fondemission 0 - - - - - - 0 0 Summa transaktioner med aktieägare 0 - - - - - - 196 - 196 Utgående balans 31 december 2024 73 96 4 476 -30 -863 32 15 099 18 882 2 163 21 045 Balanserad vinst inklusive periodens resultatKassaflödessäkring 3 Fond för utvecklingsutgifterAktiekapital Verkligt värdereserv³ Primärkapital- instrumentSummaOmräkning utländsk verksamhet, netto 3 Aktiekapitalet består av 500 000 000 aktier av samma slag med kvotvärde 0,1454 kr. ¹ Tillkommande transaktionskostnader under Q2 på SEK 8m. 2 Varav bundet SEK 7m. 3 Fond för verkligt värde FÖRÄNDRING EGET KAPITAL I SAMMANDRAG Överkursfond² ===== SIDA 62 ===== 62BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) FÖRÄNDRING EGET KAPITAL I SAMMANDRAG MODERBOLAGET SEKm TOTAL BUNDET EGET KAPITAL FRITT EGET KAPITAL Ingående balans 1 januari 2023 73 26 4 476 39 -108 161 13 136 17 803 1 470 19 273 Totalresultat Periodens resultat - - - - - - 512 512 123 635 Övrigt totalresultat - - - -23 -522 -130 - -675 -3 -678 Summa totalresultat - - - -23 -522 -130 512 -163 120 -43 Betald ränta primärkapitalinstrument - - - - - - - - -121 -121 Förändring i primärkapitalinstrument - - - - - - -14 -14 14 0 Återbetalning primärkapitalinstrument - - - - - - - - -129 -129 Fond för utvecklingsutgifter Tillkommande aktiveringar - 46 - - - - -46 - - - Avskrivningar - -9 - - - - 9 - - - Nedskrivningar - -2 - - - - 2 - - - Summa fond för utvecklingsutgifter - 35 - - - - -35 - - - Transaktioner med aktieägare Lämnat koncernbidrag - - - - - - -3 -3 - -3 Skatt på koncernbidrag - - - - - - 1 1 - 1 Summa transaktioner med aktieägare - - - - - - -2 -2 - -2 Utgående balans 31 december 2023 73 61 4 476 16 -630 31 13 597 17 624 1 354 18 978 Balanserad vinst inklusive årets resultatKassaflödessäkring ² Fond för utvecklingsutgifter²Överkursfond¹Aktiekapital Verkligt värdereserv ² Primärkapital instrumentSummaOmräkning utländsk verksamhet, netto ² ¹ Varav bundet SEK 7m. 2 Fond för verkligt värde ===== SIDA 63 ===== 63BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) KASSAFLÖDESANALYS I SAMMANDRAG MODERBOLAGET SEKm NOT JAN-DEC 2024 JAN-DEC 2023 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 2 186 834 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet MB 3 5 845 4 928 Betalda inkomstskatter -474 -302 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av den löpande verksamhetens tillgångar och skulder 7 557 5 460 Förändring av den löpande verksamhetens tillgångar och skulder Minskning/Ökning av belåningsbara statsskuldsförbindelser -443 -1 200 Minskning/Ökning av utlåning till allmänheten -18 305 -26 894 Minskning/Ökning av inlåning från allmänheten 15 411 21 432 Minskning/Ökning av obligationer och andra räntebärande värdepapper 849 -106 Minskning/Ökning av emitterade värdepapper -1 523 -2 602 Minskning/Ökning av skuld till värdepapperiseringsföretag 4 131 949 Förändring av derivatinstrument, netto 552 436 Minskning/Ökning av övriga tillgångar -823 -453 Minskning/Ökning av övriga skulder -918 328 Kassaflöde från den löpande verksamhetens tillgångar och skulder -1 068 - 8 110 Summa kassaflöde från den löpande verksamheten 6 489 -2 650 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella och immateriella tillgångar -84 -71 Kassaflöde från investeringsverksamheten -84 -71 Finansieringsverksamheten Emission av efterställda skulder 458 755 Återbetalning av efterställda skulder -357 -561 Emitterat primärkapitalinstrument¹ 791 - Betald ränta primärkapitalinstrument -202 -121 Återbetalning primärkapitalinstrument - -129 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 690 -56 Periodens kassaflöde 7 094 -2 777 Likvida medel vid periodens början 3 690 6 373 Infusionerade likvida medel 158 - Kursdifferenser likvida medel 174 94 Likvida medel vid periodens slut 11 115 3 690 ¹ Tillkommande transaktionskostnader under Q2 på SEK 8m. Likvida medel definieras som kassa och tillgodohavande hos centralbanker och utlåning till kreditinstitut. Pantsatt utlåning till kreditinstitut är tillgänglig för NOBA i samband med månatlig reglering enligt finansieringsavtal och definieras därför som likvida medel på grund av att de är pantsatta i maximalt 30 dagar och därmed kortfristiga. ===== SIDA 64 ===== 64BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) MODERBOLAGET NOT 1 REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER Delårsrapporten för moderbolaget har utformats i enlighet med lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värde - pappersbolag (1995:1559). Även Rådet för Finansiell Rapporterings rekommendation Redovisning för juridiska personer (RFR 2) har tillämpats, samt Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd FFFS 2008:25 Årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag . Redovisningsprinciperna i delårsrapporten är oförändrade jämfört med årsredovisningen 2023. Under 2024 har inga nya och ändrade lagar, standarder och tolkningar trätt i kraft som haft någon väsentlig påverkan. ===== SIDA 65 ===== 65BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) KAPITALTÄCKNING - DEL 1 SEKm 31 DEC 2024 31 DEC 2023 Kapitalbas Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar 19 202 17 985 Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapitalet -5 641 -6 099 Kärnprimärkapital efter lagstiftningsjusteringar 13 561 11 886 Övrigt primärkapital 2 163 1 354 Summa primärkapital 15 725 13 239 Supplementärt kapital 1 840 1 378 Kapitalbas netto 17 564 14 617 Riskexponeringsbelopp kreditrisk 89 122 78 540 Riskexponeringsbelopp marknadsrisk - 426 Riskexponeringsbelopp operativ risk 6 666 5 873 Riskvägt exponeringsbelopp för kreditvärdighetsjustering (CVA) 112 77 Summa riskexponeringsbelopp 95 900 84 916 Kapitalrelationer och buffertar Kärnprimärkapitalrelation 14,14% 14,00% Primärkapitalrelation 16,40% 15,59% Total kapitalrelation 18,32% 17,21% Totalt kärnprimärkapitalkrav inklusive buffertkrav 9,49% 9,54% - varav krav på kapitalkonserveringsbuffert 2,50% 2,50% - varav krav på kontracyklisk buffert 1,51% 1,53% - varav systemriskbuffert 0,98% 1,01% SPECIFIKATION KAPITALBAS Kärnprimärkapital Kapitalinstrument och relaterad överkursfond 4 644 4 609 - varav aktiekapital 73 73 - varav annat tillskjutet kapital 4 476 4 476 - varav fond för utvecklingsutgifter 96 61 Balanserade vinstmedel 13 537 12 962 Ackumulerat övrigt totalresultat -861 -581 Uppskjutna skatteskulder hänförliga till andra immateriella tillgångar 321 361 Minoritetsintresse - - Oberoende granskat delårsresultat efter avdrag för förutsebar utdelning 1 562 634 Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar 19 202 17 985 MODERBOLAGET NOT 2 KAPITALTÄCKNINGSANALYS ===== SIDA 66 ===== 66BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) KAPITALTÄCKNING - DEL 2 SEKm 31 DEC 2024 31 DEC 2023 Regulatoriska justeringar (+) Övriga övergångsjusteringar av kärnprimärkapitalet¹ 307 506 (-) Immateriella tillgångar -5 865 -6 542 Ytterligare värdejustering -83 -63 Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital -5 641 -6 099 Kärnprimärkapital 13 561 11 886 Primärkapital - övrigt primärkapital 2 163 1 354 Summa primärkapital 15 725 13 240 Supplementärkapital - supplementärkapital 1 840 1 378 Total kapitalbas 17 564 14 618 Totala riskvägda tillgångar 95 900 84 916 Specifikation riskexponeringsbelopp Exponeringar mot nationella regeringar och centralbanker 281 319 Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter - 242 Exponeringar mot Institut 506 610 Exponeringar i form av säkerställda obligationer 932 745 Exponeringar mot hushåll 72 177 63 967 Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter 2 542 2 630 Aktieexponeringar 1 132 1 180 Fallerade exponeringar 10 790 8 079 Exponeringar mot värdepapperisering 234 - Exponeringar mot företag - - Övriga poster 528 768 Summa riskexponeringsbelopp för kreditrisk schablonmetoden 89 122 78 540 Valutakursrisk - 426 Summa riskvägt exponeringsbelopp för valutakursrisk - 426 Operativ risk - Alternativ schablonmetod 6 666 5 873 Summa riskvägt exponeringsbelopp för operativ risk 6 666 5 873 Kreditvärdighetsjusteringsrisk (CVA) 112 77 Summa riskvägt exponeringsbelopp för kreditvärderighetsjusteringsrisk 112 77 Totalt riskvägt exponeringsbelopp 95 900 84 916 1 NOBA Bank Group AB (publ) har beslutat att tillämpa övergångsreglerna enligt artikel 473a i förordning (EU) nr 575/2013 med tillämpning av paragraferna 2 och 4. Tabell enligt “Final report on the guidelines on uniform disclosure of IFRS 9 transitional arrangements”, EBA/GL/2018/01, finns att läsa längre ner i denna rapport. MODERBOLAGET NOT 2 KAPITALTÄCKNINGSANALYS ===== SIDA 67 ===== 67BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) KAPITALTÄCKNING - DEL 3 SEKm 31 DEC 2024 31 DEC 2023 SPECIFIKATION KAPITALBASKRAV (8% AV REA) Kreditrisk Exponeringar mot nationella regeringar och centralbanker 22 26 Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter - 19 Institutexponeringar 41 49 Exponeringar i form av säkerställda obligationer 75 60 Hushållsexponeringar 5 774 5 117 Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter 203 210 Aktieexponeringar 91 94 Fallerade exponeringar 863 646 Exponeringar mot värdepapperisering 19 - Företagsexponering - - Övriga poster 42 61 Summa kapitalkrav för kreditrisk 7 130 6 283 Marknadsrisk Valutakursrisk - 34 Summa kapitalkrav för marknadsrisk - 34 Operativ risk Operativ risk 533 470 Summa kapitalkrav för operativ risk 533 470 Kreditvärdighetsjusteringsrisk (CVA) Kreditvärdighetsjusteringsrisk (CVA) 9 6 Summa kapitalkrav för CVA risk 9 6 Totalt kapitalkrav 7 672 6 793 Kapitalbaskrav, % av riskvägt exponeringsbelopp Pelare 1 8,00% 8,00% Pelare 2 1,31% 1,23% Kapitalkonserveringsbuffert 2,50% 2,50% Institutspecifik kontracyklisk buffert 1,51% 1,53% Systemriskbuffert - Norge 0,98% 1,01% Totalt kapitalbaskrav 14,31% 14,27% Kapitalbaskrav Pelare 1 7 672 6 793 Pelare 2 1 260 1 048 Kapitalkonserveringsbuffert 2 398 2 123 Institutspecifik kontracyklisk buffert 1 451 1 298 Systemriskbuffert - Norge 941 855 Totalt kapitalbaskrav 13 722 12 118 Bruttosoliditet Exponeringsmått för beräkning av bruttosoliditetsgrad 147 470 126 849 Primärkapital 15 725 13 240 Bruttosoliditetsgrad (%) 10,66% 10,44% Krav på bruttosoliditet 4 424 3 805 Krav på bruttosoliditetsgrad (%) 3,00% 3,00% MODERBOLAGET NOT 2 KAPITALTÄCKNINGSANALYS ===== SIDA 68 ===== 68BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) MODERBOLAGET NOT 3 UPPLYSNINGAR OM KASSAFLÖDESANALYSEN SEKm JAN-DEC 2024 JAN-DEC 2023 Justeringar för ej kassaflödespåverkande poster Orealiserade valutakurseffekter 430 -620 Av- och nedskrivningar av materiella och övriga immateriella tillgångar 39 41 Avskrivningar av transaktionsövervärden 588 601 Periodisering av finansieringskostnader 16 13 Periodisering av förvärvade övervärden utlåning till allmänheten 191 194 Orealiserade värdeförändringar på obligationer och andra räntebärande värdepapper -6 -25 Värdeförändring aktier och andelar 7 -5 Orealiserade värdeförändringar på derivat -481 290 Kreditförluster 5 061 4 428 Nedskrivning av andelar i dotterföretag - 11 Summa 5 845 4 928 Erhållna och betalda räntor SEKm JAN-DEC 2024 JAN-DEC 2023 I kassaflödet från den löpande verksamheten ingår erhållen och betald ränta med följande belopp Erhållen ränta 12 079 10 416 Betald ränta 4 355 3 064 ===== SIDA 69 ===== 69BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) MODERBOLAGET NOT 4 UPPLYSNING OM FUSION Den 1 juli 2024 genomfördes en nedströmsfusion mellan NOBA Holding AB, NOBA Group AB och NOBA Bank Group AB (publ). Fusionen genomfördes med NOBA Holding AB och NOBA Group AB som de överlåtande bolagen och NOBA Bank Group AB (publ) som det övertagande bolaget. Värdering av tillgångar och skulder som övertagits genom fusion gjordes utifrån förhållandena på fusionsdagen och med ledning av de värderingsprinciper som NOBA Bank Group AB (publ) tillämpar vid upprättande av årsredovisning och redovisas i balansräkningen. SEKm 2024-07-01 Övertagna tillgångar Utlåning till kreditinstitut 158 Aktuell skattefordran 16 Övriga tillgångar 23 Förbetalda kostnader och upplupna intäkter 2 Summa övertagna tillgångar 199 Övertagna skulder Övriga skulder 1 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 Summa övertagna skulder 3 Effekt av fusion i eget kapital 196 Skillnaden mellan de överlåtande bolagens värden på till - gångar och skulder på fusionsdagen redovisas som fusionsdif - ferens inom eget kapital i det övertagande bolaget. Vid fusionen inträdde NOBA Bank Group AB (publ) som emittent och övertog därmed samtliga åtaganden och förpliktelser under de obligationer som ursprungligen var emitterade av NOBA Holding. De tidigare koncerninterna supplementärkapitalet ersättes med det externt emitterade supplementärkapitalet. ===== SIDA 70 ===== 70BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) Verkställande direktören intygar att delårsrapporten för peri - oden 1 januari 2024 till 31 december 2024 ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, finansiella ställning och resultat samt beskriver väsent - liga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och koncernen står inför. Stockholm den 12 februari 2025 JACOB LUNDBLAD VERKSTÄLLANDE DIREKTÖR VERKSTÄLLANDE DIREKTÖRENS FÖRSÄKRAN Denna rapport har översiktligt granskats av bolagets revisorer. ===== SIDA 71 ===== 71BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) REVISORS GRANSKNINGSRAPPORT INLEDNING Vi har utfört en översiktlig granskning av den finansiella delårsinformationen i sammandrag (delårsrapport) för NOBA Bank Group AB (publ) per 31 december 2024 och den tolvmånadersperiod som slutade per detta datum. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med IAS 34 och lag om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning. DEN ÖVERSIKTLIGA GRANSKNINGENS INRIKTNING OCH OMFATTNING Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med International Standard on Review Engagements ISRE 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifie - rade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. SLUTSATS Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och lag om årsredovis - ning i kreditinstitut och värdepappersbolag samt för moder - bolagets del i enlighet med lag om årsredovisning i kreditin - stitut och värdepappersbolag. Stockholm den 12 februari 2025 Deloitte AB JOHAN STENBÄCK AUKTORISERAD REVISOR ===== SIDA 72 ===== 72BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) DEFINITIONER KONCERNEN ANSER ATT TILLÄMPADE NYCKELTAL ÄR RELEVANTA FÖR ANVÄNDARNA AV DEN FINANSIELLA RAPPORTEN SOM ETT KOMPLEMENT FÖR ATT BEDÖMA DEN FINANSIELLA UTVECKLINGEN I KONCERNEN. Avkastning på eget kapital exkl. immateriella tillgångar samt primärkapitalinstrument (ROTE) Periodens resultat efter avdrag för resultat hänförligt till innehavare av primärkapital i relation till eget kapital efter avdrag för immateriella tillgångar samt primärkapitalinstru - ment. Nämnaren beräknas som ett snitt där kvartalssiffror utgörs av ett tvåpunktssnitt medan YTD-siffror utgörs av ett två -fempunktssnitt beroende på var i året vi befinner oss. Avkastning på totala tillgångar Periodens resultat i relation till totala tillgångar. Nämnaren beräknas som ett snitt där kvartalssiffror utgörs av ett tvåpunktssnitt medan YTD-siffror utgörs av ett två -fempunktssnitt beroende på var i året vi befinner oss. Bruttosoliditetsgrad¹ Primärkapital i relation till totala tillgångar inklusive poster som inte är upptagna i balansräkningen med konverterings - faktorer som definieras i förordning (EU) nr 575/2013 (CRR2). Core ROTE Se "Justerad avkastning på eget kapital från kärnverksamhter, exkl. immateriella tillgångar samt primärkapitalinstrument". Genomsnittlig låneportfölj Genomsnittlig utlåning till allmänheten där kvartalssiffror utgörs av ett tvåpunktssnitt medan YTD-siffror utgörs av ett två -fempunktssnitt beroende på var i året vi befinner oss. Justerad avkastning på eget kapital från kärnverksamheter, exkl. immateriella tillgångar samt primärkapitalinstrument (Core ROTE) Periodens justerade resultat, se justeringar under "periodens justerade resultat från kärnverksamheter", efter avdrag för resultat hänförligt till innehavare av primärkapital i rela - tion till eget kapital efter avdrag för immateriella tillgångar samt primärkapitalinstrument. Nämnaren beräknas som ett snitt där kvartalssiffror utgörs av ett tvåpunktssnitt medan YTD-siffror utgörs av ett två -fempunktssnitt beroende på var i året vi befinner oss. Justerad kvot mellan kostnader och intäkter (K/I-tal) Rörelsekostnader exklusive transformationskostnader i rela - tion till rörelseintäkter. Justerat resultat per aktie från kärnverksamheter Periodens justerade resultat, se justeringar under "periodens justerade resultat från kärnverksamheter", hänförligt till aktieägare i relation till antal aktier. Justerat rörelseresultat från kärnverksamheter Rapporterat rörelseresultat exklusive transformations - kostnader, avskrivningar av transaktionsövervärden, samt resultat från portföljer inom rörelsesegmentet "Övrigt". Kapitalbas¹ Summan av primärkapital och supplementärkapital. Kvot mellan kostnader och intäkter (K/I-tal) Rörelsekostnader i relation till rörelseintäkter. Kreditförluster (%) Kreditförluster, netto i relation till genomsnittlig låneportfölj. Kärnprimärkapital¹ Eget kapital exklusive föreslagen utdelning, uppskjutna skat - tefordringar, immateriella tillgångar och vissa andra juste - ringar som definieras i förordning (EU) nr575/2013 (CRR2). Kärnprimärkapitalrelation¹ Kärnprimärkapital i relation till riskexponeringsbeloppet. 1 Dessa rapporteras med avseende på Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd. Se not 5 kapitaltäckningsanalys. ===== SIDA 73 ===== 73BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) DEFINITIONER Likviditetsreserv En separat reserv av högkvalitativa likvida tillgångar som kan användas för att säkra företagets kortsiktiga betalningsför - måga gällande förluster eller minskad tillgång till normalt tillgängliga finansieringskällor. Likviditetstäckningsgrad (LCR)¹ Högkvalitativa likvida tillgångar i relation till det uppskattade utflödet de kommande 30 kalenderdagarna, enligt definitionen av den delegerade förordningen (EU) 2015/61 och Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013. Medelantalet heltidsanställda Medeltalet under perioden av antalet arbetade timmar omräknat till helårsekvivalenter (FTE). Exkluderar långtids - sjukskrivna samt föräldralediga. Periodens justerade resultat från kärnverksamheter Periodens resultat exklusive transformationskostnader, avskrivningar av transaktionsövervärden, samt resultat från portföljer inom rörelsesegmentet "Övrigt". Primärkapital¹ Kärnprimärkapital plus övrigt primärkapital. Primärkapitalrelation¹ Primärkapital i relation till riskexponeringsbeloppet. Resultat per aktie Årets resultat hänförligt till aktieägare i relation till antal aktier. Riskexponeringsbelopp¹ Totala tillgångar och poster som inte tas upp i balans- räkningen, viktade i enlighet med kapitaltäckningsreglerna för kredit- och marknadsrisker. De operativa riskerna mäts och adderas som riskexponeringsbelopp. ROTE Se "Avkastning på eget kapital exkl. immateriella tillgångar samt primärkapitalinstrument". Räntenettomarginal (%) Räntenetto i relation till genomsnittlig låneportfölj. Stabil nettofinansieringskvot (NSFR) Mäter och övervakar förhållandet mellan tillgänglig stabil finansiering och behov av stabil finansiering i ett ettårsperspektiv. Supplementärkapital¹ Efterställda lån som inte kan räknas som primärkapital. Transformationskostnader Kostnader vilka uppkommer under en begränsad period med tydligt syfte att transformera banken till ett nytt och mer utvecklat "steady-state". Total kapitalrelation¹ Total kapitalbas i relation till riskexponeringsbeloppet. Övrigt primärkapital Efterställda skulder som är eviga och uppfyller vissa villkor för att få räknas som primärkapital vid beräkning av kapital- basens storlek. 1 Dessa rapporteras med avseende på Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd. Se not 5 kapitaltäckningsanalys. ===== SIDA 74 ===== 74BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) AVSTÄMNING AV ALTERNATIVA NYCKELTAL SEKm (om inte annat anges) Q4 2024 Q4 2023 YTD 2024 YTD 2023 Summa räntenetto 2 535 2 129 9 295 7 993 Utlåning till allmänheten, slutet av perioden 124 448 110 121 124 448 110 121 Genomsnittlig utlåning till allmänheten 122 823 108 936 117 457 100 370 Räntenettomarginal (%) 8,3% 7,8% 7,9% 8,0% Summa rörelsekostnader -744 -834 -2 723 -2 945 Transformationskostnader -106 -237 -349 -419 Justerade rörelsekostnader -638 -597 -2 374 -2 526 Summa rörelseintäkter 2 689 2 255 9 884 8 503 Kvot mellan kostnader och intäkter (K/I-tal) (%) 27,7% 37,0% 27,5% 34,6% Justerad kvot mellan kostnader och intäkter (K/I-tal) (%) 23,8% 26,4% 24,0% 29,7% Kreditförluster -1 141 -1 139 -4 149 -3 907 Utlåning till allmänheten, slutet av perioden 124 448 110 121 124 448 110 121 Genomsnittlig utlåning till allmänheten 122 823 108 936 117 457 100 370 Kreditförlustnivå (%) 3,7% 4,2% 3,5% 3,9% Rörelseresultat 771 249 2 878 1 515 Transformationskostnader -106 -237 -349 -419 Avskrivningar av transaktionsövervärden -33 -33 -134 -136 Justerat rörelseresultat från segment "Övrigt" -20 -35 -84 -178 Justerat rörelseresultat från kärnverksamheter 929 556 3 445 2 249 Periodens resultat, hänförligt till aktieägare 569 155 1 999 1 067 Periodens justerade resultat från kärnverksamheter hänförligt till aktieägare 697 385 2 435 1 634 Summa eget kapital, slutet av perioden 22 678 19 991 22 678 19 991 Immateriella tillgångar, slutet av perioden 7 965 8 208 7 965 8 208 Primärkapitalinstrument, slutet av perioden 2 163 1 354 2 163 1 354 Genomsnittlig summa eget kapital 22 370 20 136 21 509 19 900 Genomsnittliga immateriella tillgångar 7 942 8 325 8 081 8 454 Genomsnittliga primärkapitalinstrument 2 161 1 416 1 998 1 448 Genomsnittligt netto av eget kapital, immateriella tillgångar samt primärkapital hänförligt till segment "Other" 102 139 114 163 Avkastning på eget kapital exkl. immateriella tillgångar samt primärkapitalinstrument (ROTE) (%) 18,6% 6,0% 17,5% 10,7% Justerad avkastning på eget kapital från kärnverksamheter exkl. immateriella tillgångar samt primärkapitalinstrument (Core ROTE) (%) 22,9% 15,0% 21,5% 16,6% Periodens resultat, hänförligt till aktieägare 569 155 1 999 1 067 Periodens justerade resultat från kärnverksamheter hänförligt till aktieägare 697 385 2 435 1 634 Genomsnittligt antal aktier¹ 500 500 500 500 Resultat per aktie¹ (SEK) 1,14 0,31 4,00 2,13 Justerat resultat per aktie från kärnverksamheter¹ (SEK) 1,39 0,77 4,87 3,27 1 Justerat för aktiesplit ===== SIDA 75 ===== 75BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI-DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL) NOBA Bank Group AB (publ) Gävlegatan 22 113 30 Stockholm Org.nr 556647-7286 Registered Office: Stockholm KONTAKT Jacob Lundblad / VD Patrick MacArthur / CFO Rickard Strand / Head of IR Denna information lämnades, genom ovanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande den 13 februari 2025 kl 07:30 CET. jacob.lundblad@nordax.se patrick.macarthur@nordax.se rickard.strand@nordax.se 75BOKSLUTSKOMMUNIKÉ JANUARI–DECEMBER 2024 NOBA BANK GROUP AB (PUBL)