===== SIDA 1 ===== Januari - september 2024 ===== SIDA 2 ===== Delårsrapport januari–september 2024 Foto: Anna Roström Tredje kvartalet 2024 (jämfört med tredje kvartalet 2023) • Låneportföljen uppgick till 48 460 MSEK (44 139) • Rörelseintäkterna uppgick till 895 MSEK (906) • K/I-talet uppgick till 27,6% (24,5) • Kreditförlustnivån uppgick till 2,1% (2,6) • Rörelseresultatet uppgick till 393 MSEK (405) • Periodens resultat uppgick till 309 MSEK (321) och resultat per aktie 1) uppgick till 1,50 SEK (1,49) • Avkastning på eget kapital uppgick till 14,4% (16,6) • Kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 16,1% (15,1) och den totala kapitalrelationen uppgick till 16,7% (16,2) Väsentliga händelser efter periodens slut Efter kvartalets slut ingick Norion Bank AB avtal om förvärv av cirka 4 procent av aktierna i Alektum Holding AB. Den strategiska investeringen har gjorts mot bakgrund av Alektums avtal om förvärv av en majoritetsandel i Rediem Capital AB, ett kreditmarknadsbolag fokuserat på förvärv av nödlidande exponeringar. 1) Se sidorna 4-5 Januari-september 2024 (jämfört med januari-september 2023) • Låneportföljen uppgick till 48 460 MSEK (44 139) • Rörelseintäkterna uppgick till 2 774 MSEK (2 714) • K/I-talet uppgick till 27,8% (25,1) • Kreditförlustnivån uppgick till 2,2% (2,5) • Rörelseresultatet uppgick till 1 226 MSEK (1 223) • Periodens resultat uppgick till 964 MSEK (968) och resultat per aktie 1) uppgick till 4,62 SEK (4,50) • Avkastning på eget kapital uppgick till 15,3% (17,5) • Kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 16,1% (15,1) och den totala kapitalrelationen uppgick till 16,7% (16,2) 2 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 ===== SIDA 3 ===== Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) EPS 1) (SEK) och RoE (%) 1,49 1,51 1,53 1,59 1,50 Kv3 2024Kv2 2024Kv1 2024Kv4 2023Kv3 2023 15,8% 14,4%15,8%16,6% 16,3% 44 139 45 470 45 199 47 410 48 460 Kv3 2024Kv2 2024Kv1 2024Kv4 2023Kv3 2023 6,7%7,3%7,4% 7,7% 7,3% 1) Resultat per aktie före och efter utspädning Översikt tredje kvartalet 2024 (Jämfört med tredje kvartalet 2023) 14,4% Avkastning på eget kapital -2,3 48 460 Låneportfölj (MSEK) +10% 309 Periodens resultat (MSEK) -4% 895 Rörelseintäkter (MSEK) -1% 16,1% Kärnprimärkapitalrelation +1,0 27,6% K/I-tal +3,2 procentenheter procentenheter procentenheter 3 Delårsrapport januari-september 2024 ===== SIDA 4 ===== Norion Bank Group är en affärsnära nordisk finansieringsbank. Genom koncernens varumärken Norion Bank, Walley och Collector erbjuds kundanpassade finansieringstjänster som möter distinkta kundbehov inom tre kundsegment: medelstora företag och fastighetsbolag, handlare och privatpersoner. Som specialist på finansieringslösningar är Norion Bank Group ett ledande komplement till traditionella storbanker, med visionen att vara den främsta nordiska finansieringsbanken inom de utvalda segmenten. Norion Banks erbjudande omfattar företags- och fastighetskrediter samt factoring för medelstora företag och fastighetsbolag. Genom varumärket Walley erbjuds flexibla betal- och checkoutlösningar till handlare och privatpersoner. Varumärket Collector tillhandahåller privatlån och kreditkort till privatpersoner samt sparkonton för privatpersoner och företag. Norion Bank Group (tidigare Collector Bank) grundades 1999 och har kontor i Göteborg, Stockholm, Helsingborg, Oslo och Helsingfors. Verksamheten bedrivs genom Norion Bank AB (publ) som är noterat på Nasdaq Stockholm. MSEK Kv3 2024 Kv2 2024 ∆ Kv3 2023 ∆ Resultaträkning Räntenetto 805 844 -5% 792 2% Rörelseintäkter 895 947 -6% 906 -1% Periodens resultat 309 326 -5% 321 -4% Resultat per aktie före utspädning, SEK 1,50 1,59 -5% 1,49 1% Resultat per aktie efter utspädning, SEK 1,50 1,59 -5% 1,49 1% Balansräkning Utlåning till allmänheten 48 460 47 410 2% 44 139 10% In- och upplåning från allmänheten 45 753 45 879 0% 39 870 15% Emitterade värdepapper 2 266 1 817 25% 1 865 22% Efterställda skulder 299 299 0% - - Eget kapital (aktieägarna i Norion Bank AB) 8 751 8 443 4% 7 493 17% Nyckeltal 1) Räntenettomarginal (NIM) - Perioden 2) 6,7% 7,3% 7,4% Räntenettomarginal (NIM) - R12m 2) 7,2% 7,4% 7,6% Kreditförlustnivå - Perioden 2) 2,1% 2,3% 2,6% Kreditförlustnivå - R12m 2) 2,3% 2,4% 2,5% K/I-tal - Perioden 2) 27,6% 28,1% 24,5% K/I-tal - R12m 2) 27,6% 26,9% 25,1% Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden 2) 14,4% 15,8% 16,6% Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m 2) 15,5% 16,1% 18,3% Kärnprimärkapitalrelation 3) 16,1% 15,8% 15,1% Primärkapitalrelation 3) 16,1% 15,8% 16,2% Total kapitalrelation 3) 16,7% 16,4% 16,2% Genomsnittligt antal utestående aktier före utspädning 205 381 004 205 381 004 0% 205 381 004 0% Genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning 205 381 004 205 381 004 0% 205 381 004 0% Medelantal heltidsanställda 389 379 3% 349 11% Justerade nyckeltal 1) Räntenettomarginal (NIM) - Perioden 2) 6,7% 7,3% 7,4% Räntenettomarginal (NIM) - R12m 2) 7,2% 7,4% 7,6% Kreditförlustnivå - Perioden 2) 2,1% 2,3% 2,6% Kreditförlustnivå - R12m 2) 2,3% 2,4% 2,5% K/I-tal - Perioden 2) 27,6% 28,1% 24,5% K/I-tal - R12m 2) 27,6% 26,9% 25,1% Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden 2) 14,4% 15,8% 16,6% Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m 2) 15,5% 16,1% 18,3% 1) Se Definitionslista, sidorna 22-23, samt norionbank.se/investor-relations/finansiell-information/nyckeltal för ytterligare information om nyckeltal 2) Nyckeltal som inte definieras av IFRS men bedöms kunna underlätta analysen av Norion Banks finansiella utveckling. Se Definitionslista, sidorna 22-23 3) Nyckeltal definierat enligt kapitaltäckningsregelverket (CRR). Se not 12, sidorna 45-47 Det här är Norion Bank 4 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 ===== SIDA 5 ===== 1) Se Definitionslista, sidorna 22-23, samt norionbank.se/investor-relations/finansiell-information/nyckeltal för ytterligare information om nyckeltal 2) Nyckeltal som inte definieras av IFRS men bedöms kunna underlätta analysen av Norion Banks finansiella utveckling. Se Definitionslista, sidorna 22-23 3) Nyckeltal definierat enligt kapitaltäckningsregelverket (CRR). Se not 12, sidorna 45-47 MSEK Jan-sep 2024 Jan-sep 2023 ∆ Helår 2023 Resultaträkning Räntenetto 2 481 2 427 2% 3 291 Rörelseintäkter 2 774 2 714 2% 3 648 Periodens resultat 964 968 0% 1 294 Resultat per aktie före utspädning, SEK 4,62 4,50 3% 6,02 Resultat per aktie efter utspädning, SEK 4,62 4,50 3% 6,02 Balansräkning Utlåning till allmänheten 48 460 44 139 10% 45 470 In- och upplåning från allmänheten 45 753 39 870 15% 42 663 Emitterade värdepapper 2 266 1 865 22% 1 248 Efterställda skulder 299 - - - Eget kapital (aktieägarna i Norion Bank AB) 8 751 7 493 17% 7 803 Nyckeltal 1) Räntenettomarginal (NIM) - Perioden 2) 7,0% 7,6% 7,6% Räntenettomarginal (NIM) - R12m 2) 7,2% 7,6% 7,6% Kreditförlustnivå - Perioden 2) 2,2% 2,5% 2,5% Kreditförlustnivå - R12m 2) 2,3% 2,5% 2,5% K/I-tal - Perioden 2) 27,8% 25,1% 25,6% K/I-tal - R12m 2) 27,6% 25,1% 25,6% Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden 2) 15,3% 17,5% 17,2% Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m 2) 15,5% 18,3% 17,2% Kärnprimärkapitalrelation 3) 16,1% 15,1% 15,9% Primärkapitalrelation 3) 16,1% 16,2% 17,0% Total kapitalrelation 3) 16,7% 16,2% 17,0% Genomsnittligt antal utestående aktier före utspädning 205 381 004 205 381 004 0% 205 381 004 Genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning 205 381 004 205 381 004 0% 205 381 004 Medelantal heltidsanställda 377 339 11% 343 Justerade nyckeltal 1) Räntenettomarginal (NIM) - Perioden 2) 7,0% 7,6% 7,6% Räntenettomarginal (NIM) - R12m 2) 7,2% 7,6% 7,6% Kreditförlustnivå - Perioden 2) 2,2% 2,5% 2,5% Kreditförlustnivå - R12m 2) 2,3% 2,5% 2,5% K/I-tal - Perioden 2) 27,8% 25,1% 25,6% K/I-tal - R12m 2) 27,6% 25,1% 25,6% Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden 2) 15,3% 17,5% 17,2% Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m 2) 15,5% 18,3% 17,2% Nyckeltal koncernen, forts. 5 Delårsrapport januari-september 2024 ===== SIDA 6 ===== Norion Bank Group är en affärsnära nordisk finansieringsbank. Genom koncernens varumärken Norion Bank, Walley och Collector erbjuds kundanpassade finansieringstjänster som möter distinkta kundbehov inom tre kundsegment: medelstora företag och fastighetsbolag, handlare och privatpersoner. Som specialist på finansieringslösningar är Norion Bank Group ett ledande komplement till traditionella storbanker, med visionen att vara den främsta nordiska finansieringsbanken inom de utvalda segmenten. Norion Bank Företags- och fastighetskrediter samt factoring för medelstora företag och fastighetsbolag. Collector Privatlån och kreditkort till privatpersoner samt sparkonton för privatpersoner och företag. Walley Betal- och checkoutlösningar för handlare och slutkunder. 6 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 ===== SIDA 7 ===== VD-ord Ytterligare sänkta styrräntor Sedan i våras har Riksbanken och ECB genomfört ett flertal räntesänkningar. Marknadsräntorna har sjunkit och om inflations- och konjunkturutsikterna står sig pekar ränteprognoserna mot ytterligare sänkningar i år. De hittills genomförda sänkningarna har medfört ytterligare visibilitet och ökad optimism på marknaden och även det tredje kvartalet vittnar om ett fortsatt gott sentiment. Fortsatt god optimism bland kunderna Vi ser ett fortsatt stort intresse och god aktivitet hos både existerande och nya kunder. De genomförda räntesänkningarna har resulterat i ytterligare tydlighet på marknaden, vilket skapar ett mer gynnsamt klimat för våra företags- och fastighetskunder. Trots att sommarmånaderna utgör en säsongsmässigt lugnare period noterar vi god aktivitet i de båda segmenten, särskilt sista månaden i detta kvartal. Räntenettot är dock fortsättningsvis negativt påverkat av höga volymer i steg tre, primärt inom Fastighets- segmentet. Vi har en nära dialog med våra kunder och en bra plan framåt för att dessa kunder ska kunna komma i kapp med sina räntebetalningar. Vår positionering som finansieringsbank för medelstora företag är fortsatt attraktiv och är ett av våra primära fokusområden. Vi bedömer efterfrågan som god inom såväl Företags- som Fastighetssegmentet och sammanfattningsvis uppvisar banken ännu ett stabilt resultat och vi fortsätter upprätthålla en god finansiell ställning. Privatsegmentet har också präglats av en något lägre aktivitet under sommarmånaderna men fortsätter att utvecklas i rätt riktning. Även våra privatkunder mår bra av ett lägre och mer förutsägbart ränteläge. Vi fortsätter att prioritera ökad lönsamhet framför volymtillväxt, även om volymutvecklingen varit relativt stark det senaste året. Konkurrenssituationen är fortsatt gynnsam vilket innebär att kunderna tenderar att vara mer långvariga hos oss och vi noterar god tillväxt trots en mer konservativ syn på risk. Vidare har vår paymentsverksamhet, Walley uppvisat en väldigt god utveckling i transaktionsvolymer de senaste åren och under det tredje kvartalet. Vi fortsätter att utveckla givande partnerskap med handlare och under kvartalet inleddes bland annat samarbetet med XXL, Nordens ledande sport- och friluftsaktör. Vi har även signerat avtal med Bokusgruppen, Sveriges ledande bokhandelsaktör. Strategisk investering i Alektum I början av oktober offentliggjordes att vi genomför en strategisk investering i Alektum. Bakgrunden till investeringen är Alektums förvärv av en majoritetsandel av Rediem Capital, ett kreditmarknadsbolag fokuserat på förvärv av NPL-portföljer där ambitionen är att Rediem ska erhålla status som en så kallad specialiserad skuldomstrukturerare i början av 2025. Genom investeringen skapas ytterligare möjligheter att kunna hitta samarbeten avseende våra NPL-portföljer och förhoppningsvis kan detta bidra till kapitalmässiga fördelar framöver. Emission av vår första gröna obligation Vi är även glada att under kvartalet framgångsrikt ha emitterat en första grön obligation om 700 MSEK. Syftet med emissionen är att finansiera gröna projekt och aktiviteter, såsom gröna byggnader med hög energieffektivitet, hållbara transporter och anpassning till en cirkulär ekonomi. Emissionen är ett steg i rätt riktning för att fortsätta stärka bankens konkurrenskraft och påskynda ytterligare klimatåtgärder. Vidare vill vi, utifrån vårt fokus på finansieringslösningar för medelstora företag, bidra till skapandet av hållbar och långsiktig tillväxt. Utifrån ovan är Norion Bank väl positionerad att fortsätta emittera gröna obligationer och därmed bidra till att främja FN:s mål för hållbar utveckling. Martin Nossman VD 7 Delårsrapport januari-september 2024 ===== SIDA 8 ===== “Fortsatt optimism drivet av ytterligare räntesänkningar” MARTIN NOSSMAN, VD Foto: Anna Roström ===== SIDA 9 ===== Finansiella mål Norion Banks strategi är att upprätthålla en god riskjusterad avkastning. Mot bakgrund av strategin beslutade bankens styrelse den 6 februari 2024 att anta följande finansiella mål: Norion Banks mål är att över tid uppnå en hållbar avkastning på eget kapital som överstiger 15%.Lönsamhet Norion Banks mål är att samtliga kapitalrelationer ska överstiga det regulatoriska kapitalkravet med 200-400 baspunkter.Kapitaltäckning Norion Banks policy är att skifta tillbaka eventuellt överskottskapital relativt kapitaltäckningsmålet, med hänsyn tagen till bankens framtidsutsikter och kapitalplanering, till aktieägarna. Utdelningspolicy 9 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 ===== SIDA 10 ===== Foto: Anna Roström 10 Delårsrapport januari-september 2024 ===== SIDA 11 ===== Koncernens utveckling Rörelseintäkter tredje kvartalet 2024 Rörelseintäkterna uppgick till 895 MSEK (906) vilket motsvarar en minskning om 1% jämfört med föregående år. Räntenettot ökade med 2% jämfört med föregående år och uppgick till 805 MSEK (792). Räntenettot har påverkats negativt av höga volymer i steg 3, primärt inom Fastighetssegmentet. Räntenettomarginalen uppgick till 6,7% (7,4). Provisionsnettot uppgick till 77 MSEK (74) vilket motsvarar en ökning om 4%. Nettoresultat finansiella transaktioner uppgick till 7 MSEK (30). Övriga rörelseintäkter uppgick till 5 MSEK (10). Rörelseintäkter januari-september 2024 Rörelseintäkterna uppgick till 2 774 MSEK (2 714) under perioden januari-september 2024 vilket motsvarar en ökning om 2% jämfört med föregående år. Räntenettot under perioden januari- september 2024 uppgick till 2 481 MSEK (2 427) vilket motsvarar en ökning om 2% jämfört med föregående år. Räntenettot har påverkats negativt av höga volymer i steg 3, primärt inom Fastighetssegmentet. Räntenettomarginalen uppgick till 7,0% (7,6) under perioden januari-september 2024. Provisionsnettot uppgick till 242 MSEK (222) under perioden januari-september 2024 vilket motsvarar en ökning om 9% jämfört med föregående år. Nettoresultat finansiella transaktioner uppgick till 26 MSEK (35). Övriga rörelseintäkter uppgick till 25 MSEK (30). Rörelsekostnader Rörelsekostnaderna uppgick till 771 MSEK (681) under perioden januari-september 2024, varav 247 MSEK (222) hänför sig till det tredje kvartalet 2024. Rörelsekostnaderna är säsongsmässigt låga under det tredje kvartalet. K/I-talet uppgick till 27,8% (25,1) under perioden januari-september 2024 och till 27,6% (24,5) under det tredje kvartalet 2024. Norion Bank fortsätter därmed uppvisa god kostnadskontroll. Låneportföljen Den totala låneportföljen uppgick till 48 460 MSEK (44 139) per det tredje kvartalets slut vilket motsvarar en ökning om 10% jämfört med föregående år och en ökning om 2% jämfört med föregående kvartal. Företagssegmentets låneportfölj har ökat med 13% jämfört med föregående år och ökat med 7% jämfört med föregående kvartal. Fastighetssegmentets låneportfölj har ökat med 10% jämfört med föregående år och är oförändrad jämfört med föregående kvartal. Privatsegmentets låneportfölj har ökat med 11% jämfört med föregående år och ökat med 2% jämfört med föregående kvartal. Paymentssegmentets låneportfölj har ökat med 4% jämfört med föregående år och ökat med 1% jämfört med föregående kvartal. Av den totala låneportföljen utgjorde Företagssegmentet 22% (22), Fastighetssegmentet 46% (47), Privatsegmentet 25% (25), Paymentssegmentet 6% (6) och Övrigt 1% (1) vid kvartalets slut. Kreditförluster Kreditförlustnivån uppgick till 2,2% (2,5) för perioden januari- september 2024 och till 2,1% (2,6) under det tredje kvartalet 2024. Rörelseresultat, periodens resultat, resultat per aktie och avkastning på eget kapital Rörelseresultatet uppgick till 1 226 MSEK (1 223) under perioden januari-september 2024 och till 393 MSEK (405) under det tredje kvartalet 2024. Resultatet uppgick till 964 MSEK (968) under perioden januari-september 2024 och till 309 MSEK (321) under det tredje kvartalet 2024. Resultat per aktie uppgick till 4,62 SEK (4,50) under perioden januari-september 2024 och till 1,50 SEK (1,49) under det tredje kvartalet 2024. Avkastning på eget kapital uppgick till 15,3% (17,5) under perioden januari- september 2024 och till 14,4% (16,6) under det tredje kvartalet 2024. Poster av engångskaraktär Poster av engångskaraktär definieras som intäkter och kostnader som inte förväntas uppkomma regelbundet. 2024 Inga poster av engångskaraktär uppkom under det första, andra eller tredje kvartalet 2024. 2023 Inga poster av engångskaraktär uppkom under det första, andra, tredje eller fjärde kvartalet 2023. Likviditet Norion Banks totala likviditet uppgick till 9 659 MSEK (6 260) per den 30 september 2024. Den totala likviditeten är uppdelad i en likviditetsportfölj (Obligationer och andra räntebärande papper samt Belåningsbara statsskuldsförbindelser m.m.) samt andra likvida tillgångar (Utlåning till kreditinstitut). Likviditetsportföljen består av höglikvida tillgångar, exempelvis kommunobligationer, säkerställda bostadsobligationer och statspapper, och uppgick till 6 062 MSEK (4 067) per den 30 september 2024. Andra likvida tillgångar består huvudsakligen av tillgodohavanden i nordiska banker och uppgick till 3 597 MSEK (2 193) per den 30 september 2024. Per den 30 september 2024 uppgick Norion Banks likviditetstäckningskvot (LCR) till 397% (409) och stabil nettofinansieringskvot (NSFR) till 141% (135). Den 30 september 2024 publicerade Finansinspektionen ett rättsligt ställningstagande angående tolkning av inlåning som sker via digitala plattformar. Med beaktande av det rättsliga ställningstagandet hade LCR per den 30 september 2024 uppgått till 204% (250) och NSFR till 103% (99). 11 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 ===== SIDA 12 ===== Finansiering Verksamhetens balansomslutning består till ca 77% (77) av in- och upplåning från allmänheten, vilken vid periodens slut uppgick till 45 753 MSEK (39 870) och är koncernens primära finansieringskälla. Emitterade seniora icke-säkerställda obligationer uppgick vid periodens slut till 2 247 MSEK (1 816). Utgivna certifikat uppgick vid periodens slut till 20 MSEK (49). Norion Bank AB har under kvartalet emitterat en grön, senior icke- säkerställd obligation om 700 MSEK. Obligationen har en löptid om 2 år och var den första obligationen under Norion Banks gröna ramverk. Registret för gröna tillgångar uppgick till 5,4 MDSEK per den 30 september 2024. Kapitaltäckning Norion Bank har tillstånd av Finansinspektionen att räkna in periodens resultat i kapitalbasen. Bankens revisorer har gjort en översiktlig granskning av periodens resultat vilket medfört att det har tillgodoräknats i kärnprimärkapitalet. Den 28 mars 2024 återköpte Norion Bank AB den AT1 obligation (primärkapitalinstrument) om 500 MSEK som emitterades under första kvartalet 2019. Under det andra kvartalet 2024 emitterade Norion Bank AB en T2 obligation (supplementärkapital) om 300 MSEK. Norion Bank har som mål att över tid arbeta med effektiv kapitalplanering vilket innebär emissioner av såväl AT1 som T2 obligationer. Det riskvägda exponeringsbeloppet uppgick till 51 374 MSEK (47 478) vid periodens slut. Per den 30 september 2024 uppgick kärnprimärkapitalrelationen till 16,1% (15,1), primärkapitalrelationen till 16,1% (16,2) och den totala kapitalrelationen till 16,7% (16,2). Det makroekonomiska läget Centralbanker runtom i världen genomförde räntehöjningar löpande under både 2022 och 2023 för att hantera en hög inflationstakt och makroekonomiska prognoser reviderades nedåt som följd. Under 2024 har Riksbanken och Europeiska Centralbanken genomfört ett flertal räntesänkningar. Som ett resulterat har även marknadsräntorna sjunkit och marknaden tycks förvänta sig en mer stabiliserad räntebana. Om inflations- och konjunkturutsikterna står sig pekar ränteprognoserna mot ytterligare sänkningar i år. 12 Delårsrapport januari-september 2024 ===== SIDA 13 ===== FÖRETAGSSEGMENTET Företag Norion Bank erbjuder företagskrediter och factoring med särskilt fokus på medelstora företag i Sverige, Norge och Finland inom en bredd av industrier. Företagskrediter ställs ut till företag mot säkerhet. Factoringlösningar omfattar primärt köp av fakturor både med och utan regress. Låneportfölj 22% 10 738 MSEK Foto: Anna Roström Företagssegmentets låneportfölj uppgick till 10 738 MSEK (9 544) motsvarande en ökning om 13% jämfört med föregående år och en ökning om 7% jämfört med föregående kvartal. Företagssegmentet utgjorde 22% (22) av Norion Banks låneportfölj vid kvartalets slut. Rörelseintäkterna uppgick till 196 MSEK (217) under kvartalet och till 550 MSEK (599) under perioden januari-september 2024. Räntenettomarginalen (NIM) uppgick till 7,3% jämfört med 8,0% motsvarande kvartal föregående år och 7,6% föregående kvartal. Räntenettomarginalen uppgick till 6,8% (7,7) för perioden januari- september 2024. Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 7,6% jämfört med 9,1% motsvarande kvartal föregående år och 8,0% föregående kvartal. Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 7,2% (7,9) för perioden januari-september 2024. Räntenetto- och rörelseintäktsmarginalerna kan variera mellan perioder beroende på när under respektive period som amorteringar och utbetalningar av nya krediter inträffar. Intresset bland existerande och potentiella kunder har upprätthållits väl under en längre period och så även under det tredje kvartalet. Lägre marknadsräntor, till följd av att styrräntan sänkts under året, har bidragit till förväntningar om en mer stabiliserad räntebana och ett alltmer positivt sentiment bland kunderna. Sommarmånaderna medför att det tredje kvartalet är en säsongsmässigt lugnare period. Fortsatt gott intresse kombinerat med lägre marknadsräntor har ändock resulterat i god aktivitet mot slutet av kvartalet. Efterfrågan ser fortsatt god ut. Norion Bank har en attraktiv positionering inom Företagssegmentet, vilket är ett av bolagets fokusområden framåt. Fortsatt bra sentiment 13 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 ===== SIDA 14 ===== FÖRETAGSSEGMENTET Geografisk fördelning 1) Sverige, 41% Norge, 22% Finland, 19% Övriga, 19% 1) Baserat på låneportföljen för Företag per 30 september 2024 2) Företagskrediter 52 MSEK Genomsnittligt lån i portföljen 2) 15 Genomsnittlig återstående löptid (månader) 2) Branschfördelning 1) Grossist- och detaljhandel, 21% Tillverkningsindustri, 20% Finansiella tjänster och investmentbolag, 18% Företagstjänster, 17% Konstruktion, 6% Övrigt, 19% Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) Rörelseintäkter (MSEK) och marginal (%) 9 544 9 705 8 733 9 992 10 738 Kv3 2024Kv2 2024Kv1 2024Kv4 2023Kv3 2023 7,6% 7,3%6,9% 8,0% 7,8% 217 179 165 188 196 Kv3 2024Kv2 2024Kv1 2024Kv4 2023Kv3 2023 8,0% 7,6% 7,2% 9,1% 7,4% 14 Delårsrapport januari-september 2024 ===== SIDA 15 ===== FASTIGHETSSEGMENTET Fastigheter Norion Bank erbjuder fastighets krediter med fokus på storstads områden och universitets städer i Norden och Tyskland. Fastighets krediter ställs ut till företag mot säkerhet. Norion Bank erbjuder både juniora och seniora fastighets krediter. Finansiering sker främst mot bostäder men även mot kontor och industriella fastigheter. Låneportfölj 46% 22 495 MSEK Foto: Anna Roström Sänkta marknadsräntor ger ökad stabilitet Fastighetssegmentets låneportfölj uppgick till 22 495 MSEK (20 528) motsvarande en ökning om 10% jämfört med föregående år och är oförändrad jämfört med föregående kvartal. Fastighets- segmentet utgjorde 46% (47) av Norion Banks låneportfölj vid kvartalets slut. Rörelseintäkterna uppgick till 263 MSEK (262) under kvartalet och till 873 MSEK (912) under perioden januari-september 2024. Räntenettot påverkades negativt av höga volymer i steg 3. Räntenettomarginalen (NIM) uppgick till 4,7% jämfört med 5,6% motsvarande kvartal föregående år och 4,7% föregående kvartal. Räntenettomarginalen uppgick till 5,2% (6,4) för perioden januari- september 2024. Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 4,7% jämfört med 5,3% motsvarande kvartal föregående år och 4,8% föregående kvartal. Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 5,3% (6,4) för perioden januari-september 2024. Räntenetto- och rörelseintäktsmarginalerna kan variera mellan perioder beroende på när under respektive period som amorteringar och utbetalningar av nya krediter inträffar. Intresset bland existerande och potentiella kunder har bibehållits väl under det tredje kvartalet. Lägre marknadsräntor, till följd av att styrräntan sänkts under året, har bidragit till förväntningar om en mer stabiliserad räntebana och till ett alltmer positivt marknadssentiment bland kunderna – speciellt inom Fastighetssegmentet. Även Fastighetssegmentet kännetecknas av ett säsongsmässigt lugnare kvartal. Vi noterar dock god aktivitet mot slutet av kvartalet. Norion Bank har varit fortsatt selektiva i sitt val av genomförda transaktioner. Seniora lån utgör fortsatt majoriteten av portföljen och uppgick per kvartalets slut till 61% (59). Norion Bank har en attraktiv positionering inom Fastighets- segmentet, vilket är ett av bolagets fokusområden framåt. 15 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 ===== SIDA 16 ===== FASTIGHETSSEGMENTET Branschfördelning 1) Bostäder, 34% Kontor, 31% Detaljhandel, 12% Hotell, 8% Lager, 4% Övrigt, 11% Sverige, 50% Finland, 21% Tyskland, 19% Danmark, 6% Övriga, 4% Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) Rörelseintäkter (MSEK) och marginal (%) 20 528 21 432 22 086 22 453 22 495 Kv3 2024Kv2 2024Kv1 2024Kv4 2023Kv3 2023 4,7% 6,2% 4,7% 5,6% 6,6% 262 336 342 268 263 Kv3 2024Kv2 2024Kv1 2024Kv4 2023Kv3 2023 4,8% 6,3% 4,7% 5,3% 6,4% 1) Baserat på låneportföljen för Fastigheter per 30 september 2024 125 MSEK Genomsnittligt lån i portföljen 15 Genomsnittlig återstående löptid (månader) 57% 39% 61% 75% Andel seniora lån Genomsnittlig LTV – seniora lån Genomsnittlig LTV – juniora lån Andel juniora lån Geografisk fördelning 1) 16 Delårsrapport januari-september 2024 ===== SIDA 17 ===== PRIVATSEGMENTET Privat Collector erbjuder lån utan säkerhet till privatpersoner i Sverige upp till 500 000 SEK och i Finland upp till 25 000 EUR. Försäljning sker genom egna kanaler samt genom låneförmedlare. Collector erbjuder även kreditkort, med en maximal kreditlimit om 100 000 SEK, och sparkonton. Låneportfölj 25% 11 996 MSEK Privatsegmentets låneportfölj uppgick till 11 996 MSEK (10 838) motsvarande en ökning om 11% jämfört med föregående år och en ökning om 2% jämfört med föregående kvartal. Privatsegmentet utgjorde 25% (25) av Norion Banks låneportfölj vid kvartalets slut. Rörelseintäkterna uppgick till 226 MSEK (204) under kvartalet och till 691 MSEK (647) under perioden januari-september 2024. Räntenettomarginalen (NIM) uppgick till 7,2% jämfört med 7,1% motsvarande kvartal föregående år och 8,4% föregående kvartal. Räntenettomarginalen uppgick till 7,5% (7,6) för perioden januari- september 2024. Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 7,6% jämfört med 7,7% motsvarande kvartal föregående år och 9,0% föregående kvartal. Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 8,0% (8,1) för perioden januari-september 2024. Volymutvecklingen har varit minskande under de senaste åren till följd av Norion Banks fokus på att öka den riskjusterade avkastningen. Lånebokstillväxten har däremot varit starkare det senaste året till följd av högre nyförsäljning kombinerad med lägre nivå av förtidslösen. Även privatsegmentet präglas av en något lugnare marknad under sommarmånaderna. En fortsatt mindre konkurrensutsatt marknad resulterar i tillväxt för segmentet och kunderna tenderar ha ett mer långvarigt engagemang. Verksamhetens fokus på att förbättra kreditkvaliteten i nyförsäljningen och öka andelen nyförsäljning i egen kanal ger fortsatt goda resultat. Ökad lönsamhet samt sund och hållbar utlåning är fortsatt prioriterade områden. Stabilt kvartal i en gynnsam marknad 17 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 ===== SIDA 18 ===== PRIVATSEGMENTET Genomsnittlig kund Privatlån Sverige, 97% Finland, 3% Norge, 1% 1) Baserat på låneportföljen för Privat per 30 september 2024 50år SEK 370 000 / 470 000 Genomsnittlig inkomst (Vid beviljande / Nuvarande) 59% / 41% Kvinnor Män 10 838 11 005 11 135 11 733 11 996 Kv3 2024Kv2 2024Kv1 2024Kv4 2023Kv3 2023 8,4% 7,2%7,1%7,1% 7,1% 204 205 208 256 226 Kv3 2024Kv2 2024Kv1 2024Kv4 2023Kv3 2023 9,0% 7,6%7,5%7,7% 7,5% Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) Rörelseintäkter (MSEK) och marginal (%) Geografisk fördelning 1) 181 000 Genomsnittligt lån nyutlåning (SEK, senaste 12 månaderna) ~45% Försäljning i egna kanaler 171 000 Genomsnittligt lån i portföljen (SEK) Privatlån 24 000 Utestående kort 54 000 Kunder Kreditkort 18 Delårsrapport januari-september 2024 ===== SIDA 19 ===== PAYMENTSSEGMENTET Payments Walley erbjuder betalnings- och checkoutlösningar till e-handel och detaljhandels kedjor primärt i Sverige, Finland och Norge samt faktura- och delbetalningstjänster för privat- personer. Walley erbjuder specialiserade lösningar med fokus på handlarens strategi och varumärke och riktar sig främst till större handlare. Låneportfölj 6% 2 744 MSEK Ökade transaktionsvolymer och attraktiva partnerskap Paymentssegmentets låneportfölj uppgick till 2 744 MSEK (2 640) motsvarande en ökning om 4% jämfört med föregående år och en ökning om 1% jämfört med föregående kvartal. Payments- segmentet utgjorde 6% (6) av Norion Banks låneportfölj vid kvartalets slut. Rörelseintäkterna uppgick till 121 MSEK (129) under kvartalet och till 383 MSEK (351) under perioden januari-september 2024. Räntenettomarginalen (NIM) uppgick till 8,1% jämfört med 8,3% motsvarande kvartal föregående år och 9,0% föregående kvartal. Räntenettomarginalen uppgick till 8,0% (7,8) för perioden januari-september 2024. Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 17,8% jämfört med 19,8% motsvarande kvartal föregående år och 19,8% föregående kvartal. Rörelseintäktsmarginalen uppgick till 18,5% (18,3) för perioden januari-september 2024. Transaktionsvolymerna uppgick till 4 408 MSEK (3 514) under det tredje kvartalet 2024, vilket motsvarar en ökning om 25% jämfört med motsvarande kvartal föregående år. Under perioden januari- september 2024 uppgick transaktionsvolymerna till 12 010 MSEK (10 291) vilket motsvarar en ökning om 17% jämfört med motsvarande period föregående år. Partnerskapen med nya och existerande handlare fortsätter att utvecklas väl. Efter föregående kvartals slut lanserades samarbete med XXL, Nordens ledande sport- och friluftsaktör, som har haft en god start. Avtal har även signerats med Bokusgruppen, Sveriges ledande bokhandelsaktör. Lönsam tillväxt, i kombination med nöjda handlare och slutkunder, är primärt fokus för Paymentsverksamheten. 19 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 ===== SIDA 20 ===== PAYMENTSSEGMENTET 1) Baserat på låneportföljen för Payments per 30 september 2024 5,1 M Aktiva kunder (Senaste 12 månaderna) 1 100 Genomsnittligt köp (SEK) Transaktionsvolymer (MSEK) Sverige, 50% Finland, 36% Norge, 14% Danmark, 1% 2 640 2 763 2 694 2 712 2 744 Kv3 2024Kv2 2024Kv1 2024Kv4 2023Kv3 2023 9,0% 8,1% 7,4% 8,3% 6,8% 129 113 127 134 121 Kv3 2024Kv2 2024Kv1 2024Kv4 2023Kv3 2023 19,8% 17,8%18,7% 19,8% 16,7% 3 514 4 408 10 291 12 010 Jan-sep 2024Jan-sep 2023Kv3 2024Kv3 2023 Kv3 2024 (Kv3 2023) Jan-sep 2024 (Jan-sep 2023) +25% % förändring +17% % förändring Låneportfölj (MSEK) och NIM (%) Rörelseintäkter (MSEK) och marginal (%) Geografisk fördelning 1) 20 Delårsrapport januari-september 2024 ===== SIDA 21 ===== Övrig information Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Norion Bank utsätts genom sin verksamhet för en mängd olika risker: framför allt kreditrisk, marknadsrisk (valutarisk och ränterisk), likviditets- och finansieringsrisk samt operativa och andra affärsrisker. Koncernens övergripande riskhanteringspolicy fokuserar på oförutsägbarheten på de finansiella marknaderna och eftersträvar att begränsa potentiella ogynnsamma effekter på koncernens finansiella resultat. Riskhanteringen sköts av koncernens ledning enligt policyer som har fastställts av styrelsen. Styrelsen upprättar skriftliga policyer såväl för den övergripande riskhanteringen som för specifika områden såsom valutarisk, ränterisk, kreditrisk, operativ risk samt användning av derivat och liknande finansiella instrument. Koncernens riskstruktur och dess risk-, likviditets- och kapitalhantering beskrivs i Norion Banks årsredovisning för räkenskapsåret 2023. Inga väsentliga förändringar, som inte har redogjorts för i denna delårsrapport, har skett därefter. Regulatorisk verksamhet under Finansinspektionens tillsyn Norion Bank AB (publ) har tillstånd att bedriva bankverksamhet. Banken bedriver verksamhet i Sverige och via filialer i Norge och Finland. Norion Bank AB (publ) står under Finansinspektionens tillsyn och omfattas av dess regler för kapitaltäckning och stora exponeringar. Anställda Medelantalet heltidsanställda uppgick under kvartalet till 389 (FTE) vilket motsvarar en ökning om 11% jämfört med motsvarande kvartal föregående år. I antalet heltidsanställda inkluderas visstidsanställda men ej föräldra- eller tjänstledig personal. Norion Banks aktie Norion Banks aktie (”NORION”) är noterad på Nasdaq Stockholm. Per den 30 september 2024 var sista betalkurs för Norion Bank- aktien 41,45 SEK vilket motsvarade ett marknadsvärde om 8,5 MDSEK. Antalet aktieägare vid periodens slut var cirka 9 300 st. Aktiekapital Aktiekapitalet per den 30 september 2024 uppgick till 20 538 100 SEK fördelat på 205 381 004 stamaktier. Bolaget har en (1) aktieserie. Varje aktie berättigar ägaren till en röst vid bolagsstämman. Utdelning Norion Banks policy är att skifta tillbaka eventuellt överskottskapital relativt kapitaltäckningsmålet, med hänsyn tagen till bankens framtidsutsikter och kapitalplanering, till aktieägarna. Aktieägare 30 september 2024 % Fastighets AB Balder 44,1% Erik Selin 1) 19,4% Provobis Holding AB 6,9% State Street Bank and Trust Company 5,2% Helichrysum Gruppen AB 2,9% JME Invest AB 2,0% Nordnet Pensionsförsäkring 1,9% Brunnudden Kapital AS 1,4% Vante AB 1,4% JP Morgan Chase Bank 1,2% Övriga aktieägare 13,6% Totalt 100,0% Presentation för investerare och analytiker En telefonkonferens kommer att hållas den 18 oktober 2024 kl. 09.00 (CET) där VD Martin Nossman och CFO Peter Olsson presenterar rapporten. Presentationen kommer att hållas på svenska och sändas live på: https://ir.financialhearings.com/ norion-bank-q3-report-2024. De som önskar delta i telefon- konferensen registrerar sig via följande länk: https://conference. financialhearings.com/teleconference/?id=50048566. Efter registreringen får du ett telefonnummer och ett konferens- ID för att logga in till konferensen. Presentationsmaterialet kommer att vara på engelska och finnas tillgängligt i samband med presentationen på https://www.norionbank.se/investor- relations/finansiell-information/rapporter-presentationer. Väsentliga händelser efter perioden Efter kvartalets slut ingick Norion Bank AB avtal om förvärv av cirka 4 procent av aktierna i Alektum Holding AB. Den strategiska investeringen har gjorts mot bakgrund av Alektums avtal om förvärv av en majoritetsandel i Rediem Capital AB, ett kreditmarknadsbolag fokuserat på förvärv av nödlidande exponeringar. 1) Privat och genom helägda bolag. 21 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 ===== SIDA 22 ===== Alternativa nyckeltal (Alternative Performance Measures, APM-mått) är finansiella mått över historisk eller framtida resultat utveckling, finansiell ställning eller kassaflöde som inte definieras i tillämpligt redovisningsregelverk (IFRS) eller i det fjärde kapitalkravsdirektivet (CRD IV) eller i EU:s kapitalkravsförordning nr 575/2013 (CRR). Norion Bank använder alternativa nyckeltal när det är relevant för att följa upp och beskriva bankens finansiella situation och öka jämförbarheten mellan perioderna. Norion Bank bedömer att dessa nyckeltal ger värdefull information och underlättar analysen av koncernens finansiella utveckling. Dessa behöver inte vara jämförbara med liknande nyckeltal som presenteras av andra bolag. Se norionbank.se/investor-relations/finansiell-information/nyckeltal för ytterligare information om nyckeltal. Definitionslista Räntenettomarginal (NIM) Räntenettomarginal (NIM) - Perioden Räntenetto för perioden i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten för perioden. Räntenettomarginal (NIM) - R12m Räntenetto för rullande 12 månader i förhållande till genom snittlig utlåning till allmänheten de senaste 12 månaderna. Justerad räntenettomarginal (NIM) - Perioden Räntenetto för perioden, justerat för poster av engångs karaktär, i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmän heten för perioden. Justerad räntenettomarginal (NIM) - R12m Räntenetto för rullande 12 månader, justerat för poster av engångs- karaktär, i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmän heten de senaste 12 månaderna. K/I-tal K/I-tal - Perioden Rörelsekostnader för perioden i förhållande till rörelseintäkter för perioden. K/I-tal - R12m Rörelsekostnader för rullande 12 månader i förhållande till rörelseintäkter för rullande 12 månader. Justerat K/I-tal - Perioden Rörelsekostnader för perioden, justerade för poster av engångs- karaktär, i förhållande till rörelseintäkter för perioden, justerade för poster av engångskaraktär. Justerat K/I-tal - R12m Rörelsekostnader för rullande 12 månader, justerade för poster av engångskaraktär, i förhållande till rörelseintäkter för rullande 12 månader, justerade för poster av engångskaraktär. 1) Ej alternativt nyckeltal. Kreditförlustnivå Kreditförlustnivå - Perioden Kreditförluster, netto för perioden i förhållande till genom snittlig utlåning till allmänheten för perioden. Kreditförlustnivå - R12m Kreditförluster, netto för rullande 12 månader i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten de senaste 12 månaderna. Justerad kreditförlustnivå - Perioden Kreditförluster, netto för perioden, justerade för poster av engångs- karaktär, i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmän heten för perioden. Justerad kreditförlustnivå - R12m Kreditförluster, netto för rullande 12 månader, justerade för poster av engångskaraktär, i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten de senaste 12 månaderna. Resultat per aktie 1) Resultat per aktie efter utspädning 1) Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB i förhållande till genom snittligt antal utestående aktier efter utspädning för perioden. Resultat per aktie före utspädning 1) Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB i förhållande till genomsnittligt antal utestående aktier före utspädning för perioden. Rörelseintäktsmarginal Rörelseintäktsmarginal - Perioden Rörelseintäkter för perioden i förhållande till genomsnittlig utlåning till allmänheten för perioden. 22 Delårsrapport januari-september 2024 ===== SIDA 23 ===== Definitionslista forts. 2) Nyckeltal definierat enligt kapitaltäckningsregelverket (CRR). Avkastning på eget kapital (RoE) Avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB i förhållande till genomsnittligt eget kapital hänförligt till aktie- ägarna i Norion Bank AB för perioden. Avkastning på eget kapital (RoE) - R12m Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB för rullande 12 månader i förhållande till genom snittligt eget kapital hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB de senaste 12 månaderna. Justerad avkastning på eget kapital (RoE) - Perioden Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB, justerat för poster av engångskaraktär, i  förhållande till genomsnittligt eget kapital hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB för perioden. För relevanta perioder innan genomförandet av den koncerninterna fusionen mellan Norion Bank AB (tidigare Collector Bank AB) och Collector AB inkluderas periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Collector AB, justerat för poster av engångskaraktär, i förhållande till genomsnittligt eget kapital hänförligt till aktieägarna i Collector AB för perioden. Justerad avkastning på eget kapital (RoE) - R12m Periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB för rullande 12 månader, justerat för poster av engångskaraktär, i förhållande till genomsnittligt eget kapital hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB de senaste 12 månaderna. För rele vanta perioder innan genomförandet av den koncerninterna fusionen mellan Norion Bank AB (tidigare Collector Bank AB) och Collector AB inkluderas periodens resultat hänförligt till aktieägarna i Collector AB för rullande 12 månader, justerat för poster av engångskaraktär, i förhållande till genomsnittligt eget kapital hänförligt till aktieägarna i Collector AB de senaste 12 månaderna. Övrigt Justerade rörelseintäkter Rörelseintäkter justerade för poster av engångskaraktär. Justerade rörelsekostnader Rörelsekostnader justerade för poster av engångskaraktär. Justerat räntenetto Räntenetto justerat för poster av engångskaraktär. Justerat rörelseresultat Rörelseresultat justerat för poster av engångskaraktär. Justerat resultat Periodens resultat justerat för poster av engångskaraktär. Poster av engångskaraktär Intäkter och kostnader som inte förväntas uppkomma regelbundet. Se Koncernens utveckling, sid 11-12. Kärnprimärkapitalrelation 2) Kärnprimärkapital i förhållande till totalt riskvägt exponerings belopp. Se not 12, sid 45 -47. Primärkapitalrelation 2) Primärkapital i förhållande till totalt riskvägt exponerings belopp. Se not 12, sid 45 -47. Total kapitalrelation 2) Kapitalbas i förhållande till totalt riskvägt exponeringsbelopp. Se not 12, sid 45-47. Medelantal heltidsanställda Inkluderar visstidsanställda, men ej föräldraledig eller tjänst ledig personal. 23 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 ===== SIDA 24 ===== 24 Delårsrapport januari-september 2024 Foto: Anna Roström ===== SIDA 25 ===== 25 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 KONCERNEN Resultaträkning Koncernen Kv3 Kv2 Kv3 Jan-sep Jan-sep Helår MSEK Not 2024 2024 2023 2024 2023 2023 Ränteintäkter 1) 1 304 1 328 1 162 3 930 3 327 4 609 Räntekostnader 2) -499 -484 -369 -1 448 -900 -1 318 Räntenetto 4 805 844 792 2 481 2 427 3 291 Provisionsintäkter 91 95 85 280 254 339 Provisionskostnader -14 -11 -11 -38 -32 -44 Provisionsnetto 77 84 74 242 222 295 Nettoresultat finansiella transaktioner 7 15 30 26 35 24 Övriga rörelseintäkter 3) 5 5 10 25 30 38 Summa rörelseintäkter 895 947 906 2 774 2 714 3 648 Personalkostnader 5 -94 -108 -79 -305 -262 -357 Övriga rörelsekostnader 6 -137 -142 -126 -416 -369 -509 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -16 -17 -17 -50 -50 -67 Summa rörelsekostnader -247 -266 -222 -771 -681 -934 Resultat före kreditförluster 648 681 684 2 003 2 033 2 714 Kreditförluster, netto 7 -254 -265 -280 -777 -810 -1 078 Rörelseresultat 393 416 405 1 226 1 223 1 636 Skatt -85 -89 -84 -262 -255 -342 Periodens resultat 309 326 321 964 968 1 294 Varav andel av periodens resultat hänförligt till: aktieägarna i Norion Bank AB 309 326 305 949 925 1 236 innehavare av primärkapitalinstrument - - 15 15 43 58 Nettoresultat per aktie före utspädning, kr 1,50 1,59 1,49 4,62 4,50 6,02 Nettoresultat per aktie efter utspädning, kr 1,50 1,59 1,49 4,62 4,50 6,02 1) Utgörs i huvudsak av ränteintäkter som är beräknade enligt effektivräntemetoden. 2) Räntekostnader för emitterade primärkapitalinstrument redovisas över eget kapital. ===== SIDA 26 ===== Delårsrapport januari-september 2024 KONCERNEN 26 Rapport över totalresultat Koncernen Kv3 Kv2 Kv3 Jan-sep Jan-sep Helår MSEK Not 2024 2024 2023 2024 2023 2023 Periodens resultat redovisat över resultaträkningen 309 326 321 964 968 1 294 Komponenter som har eller kan komma att omklassificeras till resultaträkningen Valutakursdifferenser vid omräkning av utländsk valuta 0 0 0 -2 -2 -3 Periodens övrigt totalresultat, efter skatt 0 0 0 -2 -2 -3 Periodens totalresultat 308 326 321 962 965 1 291 Varav andel av periodens totalresultat hänförligt till: aktieägarna i Norion Bank AB 308 326 305 948 923 1 233 innehavare av primärkapitalinstrument - - 15 15 43 58 ===== SIDA 27 ===== 27 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 KONCERNEN Balansräkning Koncernen 30 sep 31 dec 30 sep MSEK Not 2024 2023 2023 TILLGÅNGAR Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 13 1 227 346 557 Utlåning till kreditinstitut 3 597 3 203 2 193 Utlåning till allmänheten 8, 9 48 460 45 470 44 139 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 13 4 834 3 958 3 510 Aktier och andelar 13 683 664 634 Immateriella anläggningstillgångar 132 104 89 Materiella anläggningstillgångar 81 109 117 Derivat 13 26 47 9 Övriga tillgångar 80 42 52 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 133 112 253 SUMMA TILLGÅNGAR 59 253 54 056 51 553 SKULDER OCH EGET KAPITAL In- och upplåning från allmänheten 10 45 753 42 663 39 870 Emitterade värdepapper 11 2 266 1 248 1 865 Derivat 13 - - - Övriga skulder 694 799 726 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 490 1 042 1 099 Efterställda skulder 11 299 - - Summa skulder 50 502 45 753 43 560 Eget kapital hänförligt till innehavare av primärkapitalinstrument - 500 500 Eget kapital hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB 8 751 7 803 7 493 Summa eget kapital 8 751 8 303 7 993 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 59 253 54 056 51 553 ===== SIDA 28 ===== Delårsrapport januari-september 2024 KONCERNEN 28 Förändring i eget kapital Koncernen Jan-sep 2024 Hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB MSEK Aktie- kapital Övrigt tillskjutet kapital Omräk- nings- reserv Balanserad vinst inkl. periodens resultat Summa Innehavare av primär- kapital- instrument 1) Summa eget kapital Ingående balans 1 januari 2024 149 5 -5 7 654 7 803 500 8 303 Totalresultat för perioden Periodens resultat 949 949 15 964 Periodens övriga totalresultat -2 -2 -2 Summa totalresultat för perioden -2 949 948 15 962 Transaktioner redovisade direkt i eget kapital Räntekostnad primärkapitalinstrument -15 -15 Förtida inlösen av primärkapitalinstrument -500 -500 Summa transaktioner redovisade direkt i eget kapital -515 -515 Utgående balans 30 september 2024 149 5 -7 8 603 8 751 - 8 751 1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna. Koncernen Jan-dec 2023 Hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB MSEK Aktie- kapital Övrigt tillskjutet kapital Omräk- nings- reserv Balanserad vinst inkl. periodens resultat Summa Innehavare av primär- kapital- instrument 1) Summa eget kapital Ingående balans 1 januari 2023 149 5 -2 6 418 6 570 500 7 070 Totalresultat för perioden Periodens resultat 1 236 1 236 58 1 294 Periodens övriga totalresultat -3 -3 -3 Summa totalresultat för perioden -3 1 236 1 233 58 1 291 Transaktioner redovisade direkt i eget kapital Räntekostnad primärkapitalinstrument -58 -58 Summa transaktioner redovisade direkt i eget kapital -58 -58 Utgående balans 31 december 2023 149 5 -5 7 654 7 803 500 8 303 1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna. ===== SIDA 29 ===== 29 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 KONCERNEN Förändring i eget kapital, forts. Koncernen Jan-sep 2023 Hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB MSEK Aktie- kapital Övrigt tillskjutet kapital Omräk- nings- reserv Balanserad vinst inkl. periodens resultat Summa Innehavare av primär- kapital- instrument 1) Summa eget kapital Ingående balans 1 januari 2023 149 5 -2 6 418 6 570 500 7 070 Totalresultat för perioden Periodens resultat 925 925 43 968 Periodens övriga totalresultat -2 -2 -2 Summa totalresultat för perioden -2 925 923 43 965 Transaktioner redovisade direkt i eget kapital Räntekostnad primärkapitalinstrument -43 -43 Summa transaktioner redovisade direkt i eget kapital -43 -43 Utgående balans 30 september 2023 149 5 -5 7 343 7 493 500 7 993 1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna. ===== SIDA 30 ===== Delårsrapport januari-september 2024 KONCERNEN 30 Kassaflödesanalys Koncernen Jan-sep Helår Jan-sep MSEK 2024 2023 2023 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 1 226 1 636 1 223 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet i den löpande verksamheten 1 057 1 372 1 070 Betalda inkomstskatter -310 -272 -228 Förändring i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder -2 338 -374 -1 309 Kassaflöde från den löpande verksamheten -365 2 362 756 Investeringsverksamheten Förändring materiella anläggningstillgångar -1 -1 -1 Förändring immateriella anläggningstillgångar -55 -57 -33 Kassaflöde från investeringsverksamheten -56 -58 -34 Finansieringsverksamheten Amortering av skuld -22 -33 -24 Primärkapitalinstrument -515 -58 -43 Återbetalning av räntebärande värdepapper -570 -2 297 -1 600 Emission av räntebärande värdepapper 1 886 247 49 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 779 -2 141 -1 618 Likvida medel vid periodens början 3 203 3 050 3 050 Periodens kassaflöde 358 163 -896 Valutakursdifferenser i likvida medel 36 -10 39 Likvida medel vid periodens slut 3 597 3 203 2 193 Betalda och erhållna räntor som ingår i kassaflödet från den löpande verksamheten Betalda räntor 2 298 1 134 658 Erhållna räntor 3 913 4 581 3 284 ===== SIDA 31 ===== 31 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 MODERBOLAGET Resultaträkning Norion Bank AB Kv3 Kv2 Kv3 Jan-sep Jan-sep Helår MSEK Not 2024 2024 2023 2024 2023 2023 Ränteintäkter 1) 1 304 1 328 1 162 3 930 3 327 4 609 Räntekostnader 2) -499 -484 -369 -1 448 -900 -1 318 Räntenetto 4 805 844 792 2 481 2 427 3 291 Provisionsintäkter 91 95 85 280 254 339 Provisionskostnader -14 -11 -11 -38 -32 -44 Provisionsnetto 77 84 74 242 222 295 Nettoresultat finansiella transaktioner 7 15 30 26 35 24 Övriga rörelseintäkter 5 5 10 25 30 38 Summa rörelseintäkter 895 947 906 2 774 2 714 3 648 Personalkostnader 5 -94 -108 -79 -305 -262 -357 Övriga rörelsekostnader 6 -137 -142 -126 -416 -369 -509 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -16 -17 -17 -50 -50 -67 Summa rörelsekostnader -247 -266 -222 -771 -681 -934 Resultat före kreditförluster 648 681 684 2 003 2 033 2 714 Kreditförluster, netto 7 -254 -265 -280 -777 -810 -1 078 Rörelseresultat 393 416 405 1 226 1 223 1 636 Bokslutsdispositioner - - - - 0 -288 Skatt -85 -89 -84 -262 -255 -285 Periodens resultat 309 326 321 964 968 1 063 Varav andel av periodens resultat hänförligt till: aktieägarna i Norion Bank AB 309 326 305 949 925 1 005 innehavare av primärkapitalinstrument - - 15 15 43 58 1) Utgörs i huvudsak av ränteintäkter som är beräknade enligt effektivräntemetoden. 2) Räntekostnader för emitterade primärkapitalinstrument redovisas över eget kapital. Jämförelseperioder är omräknade. ===== SIDA 32 ===== Delårsrapport januari-september 2024 MODERBOLAGET 32 Rapport över totalresultat Norion Bank AB Kv3 Kv2 Kv3 Jan-sep Jan-sep Helår MSEK Not 2024 2024 2023 2024 2023 2023 Periodens resultat redovisat över resultaträkningen 309 326 321 964 968 1 063 Komponenter som har eller kan komma att omklassificeras till resultaträkningen Valutakursdifferenser vid omräkning av utländsk valuta 0 0 0 -2 -2 -3 Periodens övrigt totalresultat, efter skatt 0 0 0 -2 -2 -3 Periodens totalresultat 308 326 321 962 965 1 060 Varav andel av periodens totalresultat hänförligt till: aktieägarna i Norion Bank AB 308 362 305 948 923 1 002 innehavare av primärkapitalinstrument - - 15 15 43 58 ===== SIDA 33 ===== 33 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 MODERBOLAGET Balansräkning Norion Bank AB 30 sep 31 dec 30 sep MSEK Not 2024 2023 2023 TILLGÅNGAR Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 13 1 227 346 557 Utlåning till kreditinstitut 3 597 3 203 2 193 Utlåning till allmänheten 8,9 48 460 45 470 44 139 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 13 4 834 3 958 3 510 Aktier och andelar 13 683 664 634 Aktier och andelar i koncernföretag 0 0 0 Immateriella anläggningstillgångar 132 104 89 Materiella anläggningstillgångar 81 109 117 Derivat 13 26 47 9 Övriga tillgångar 80 42 52 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 133 112 253 SUMMA TILLGÅNGAR 59 253 54 056 51 553 SKULDER OCH EGET KAPITAL In- och upplåning från allmänheten 10 45 753 42 663 39 870 Emitterade värdepapper 11 2 266 1 248 1 865 Derivat 13 - - - Övriga skulder 419 524 508 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 1 490 1 042 1 099 Efterställda skulder 11 299 - - Summa skulder 50 228 45 478 43 343 Periodiseringsfond 1 320 1 320 1 032 Obeskattade reserver 1 320 1 320 1 032 Eget kapital hänförligt till innehavare av primärkapitalinstrument - 500 500 Eget kapital hänförligt till aktieägarna i Norion Bank AB 7 705 6 757 6 678 Summa eget kapital 7 705 7 257 7 178 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 59 253 54 056 51 553 ===== SIDA 34 ===== Delårsrapport januari-september 2024 MODERBOLAGET 34 Förändring i eget kapital Norion Bank AB Jan-sep 2024 Bundet eget kapital Fritt eget kapital MSEK Aktiekapital Reservfond Fond för utvecklings - avgifter Primär- kapital- instrument 1) Balanserad vinst inkl periodens resultat Summa eget kapital Ingående balans 1 januari 2024 149 3 102 500 6 503 7 257 Omföring till fond för utvecklingsutgifter 23 -23 - Förtida inlösen av primärkapitalinstrument -500 -500 Räntekostnad primärkapitalinstrument -15 -15 Periodens resultat 964 964 Periodens övriga totalresultat -2 -2 Utgående balans 30 september 2024 149 2 125 - 7 429 7 705 1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna. Norion Bank AB Jan-dec 2023 Bundet eget kapital Fritt eget kapital MSEK Aktiekapital Reservfond Fond för utvecklings - avgifter Primär- kapital- instrument 1) Balanserad vinst inkl periodens resultat Summa eget kapital Ingående balans 1 januari 2023 149 6 79 500 5 521 6 256 Omföring till fond för utvecklingsutgifter 23 -23 - Räntekostnad primärkapitalinstrument -58 -58 Periodens resultat 1 063 1 063 Periodens övriga totalresultat -3 -3 Utgående balans 31 december 2023 149 3 102 500 6 503 7 257 1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna. ===== SIDA 35 ===== 35 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 MODERBOLAGET Förändring i eget kapital, forts. Norion Bank AB Jan-sep 2023 Bundet eget kapital Fritt eget kapital MSEK Aktiekapital Reservfond Fond för utvecklings - avgifter Primär- kapital- instrument 1) Balanserad vinst inkl periodens resultat Summa eget kapital Ingående balans 1 januari 2023 149 6 79 500 5 521 6 256 Omföring till fond för utvecklingsutgifter 8 -8 - Räntekostnad primärkapitalinstrument -43 -43 Periodens resultat 968 968 Periodens övriga totalresultat -2 -2 Utgående balans 30 september 2023 149 4 86 500 6 438 7 178 1) Emitterade primärkapitalinstrument bedöms uppfylla villkoren för ett eget kapitalinstrument då instrumentet enligt villkoren inte har någon fastställd tidpunkt för förfall samt att emittenten av instrumentet har full diskretion beträffande räntebetalningarna. ===== SIDA 36 ===== Delårsrapport januari-september 2024 MODERBOLAGET 36 Norion Bank AB Jan-sep Helår Jan-sep MSEK 2024 2023 2023 Den löpande verksamheten Rörelseresultat 1 226 1 636 1 223 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet i den löpande verksamheten 1 057 1 372 1 070 Betalda inkomstskatter -310 -272 -228 Förändring i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder -2 338 -374 -1 309 Kassaflöde från den löpande verksamheten -365 2 362 756 Investeringsverksamheten Förändring materiella anläggningstillgångar -1 -1 -1 Förändring immateriella anläggningstillgångar -55 -57 -33 Kassaflöde från investeringsverksamheten -56 -58 -34 Finansieringsverksamheten Amortering av skuld -22 -33 -24 Primärkapitalinstrument -515 -58 -43 Återbetalning av räntebärande värdepapper -570 -2 297 -1 600 Emission av räntebärande värdepapper 1 886 247 49 Koncernbidrag - 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 779 -2 141 -1 618 Likvida medel vid periodens början 3 203 3 050 3 050 Periodens kassaflöde 358 163 -896 Valutakursdifferenser i likvida medel 36 -10 39 Likvida medel vid periodens slut 3 597 3 203 2 193 Betalda och erhållna räntor som ingår i kassaflödet från den löpande verksamheten Betalda räntor 2 298 1 134 658 Erhållna räntor 3 913 4 581 3 284 Kassaflödesanalys ===== SIDA 37 ===== 37 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 NOTER Noter Not 1. Allmän information Angivna belopp i noter är i miljoner kronor (MSEK) och redovisat värde om inget annat anges. Delårsinformationen på sidorna 2-24 utgör en integrerad del av denna finansiella rapport. Norion Bank AB (publ) org. nr. 556597-0513, är ett bankaktiebo - lag med säte i Göteborg. Bolaget har tillstånd att bedriva bank - verksamhet och är noterat på Nasdaq Stockholm. Banken be - driver verksamhet i Sverige och via filialer i Norge och Finland. Adressen till huvudkontoret är Lilla Bommens Torg 11, 411 09 Göteborg. Norion Bank AB (publ) står under Finansinspektio - nens tillsyn och omfattas av dess regler för kapitaltäckning och stora exponeringar. Not 2. Redovisningsprinciper Allmänna redovisningsprinciper Delårsrapporten är upprättad i enlighet med IAS 34 med beak - tande av Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (FFFS 2008:25 7 kap 2–3§ och 8 kap), lagen om årsredovisning i kre - ditinstitut och värdepappersbolag (7 kap 7–8§ ÅRKL), samt de krav som finns i Rådet för finansiell rapporterings rekommenda- tion RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner. Moderbolaget har upprättat sin redovisning i enlighet med lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag, Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd (FFFS 2008:25) om årsredovisning i kreditinstitutioner och värdepap - persbolag samt Rådet för finansiell rapporterings rekommenda- tion Redovisning för juridiska personer (RFR 2). Koncernens och moderbolagets redovisningsprinciper, beräk - ningsmetoder och presentation är i allt väsentligt oförändrade jämfört med de som tillämpades i årsredovisningen 2023. Förändringar i IFRS Ingen av förändringarna i redovisningsregelverken som är utfär - dade för tillämpning 2024 har fått någon väsentlig inverkan på Norion Bank AB och dess finansiella rapporter, kapitaltäckning eller stora exponeringar. Not 3. Rörelsesegment Koncernen och Norion Bank AB Kv3 2024 MSEK Företag Fastigheter Privat Payments Övrigt 1) Totalt Räntenetto 188 263 214 55 85 805 Provisionsnetto 2 - 13 63 0 77 Netto finansiella transaktioner 6 0 0 -1 2 7 Övriga rörelseintäkter 0 0 0 4 1 5 Rörelseintäkter 196 263 226 121 87 895 Kreditförluster, netto -32 -19 -174 -16 -12 -254 Räntenettomarginal (NIM) 7,3% 4,7% 7,2% 8,1% - 6,7% Rörelseintäktsmarginal 7,6% 4,7% 7,6% 17,8% - 7,5% Utlåning till allmänheten 10 738 22 495 11 996 2 744 488 48 460 1) Inklusive elimineringar. ===== SIDA 38 ===== Delårsrapport januari-september 2024 NOTER 38 Koncernen och Norion Bank AB Kv2 2024 MSEK Företag Fastigheter Privat Payments Övrigt 1) Totalt Räntenetto 177 264 242 60 101 844 Provisionsnetto 2 - 15 67 0 84 Netto finansiella transaktioner 9 4 0 0 1 15 Övriga rörelseintäkter 0 0 0 6 -1 5 Rörelseintäkter 188 268 256 134 100 947 Kreditförluster, netto -15 -141 -89 -20 0 -265 Räntenettomarginal (NIM) 7,6% 4,7% 8,4% 9,0% - 7,3% Rörelseintäktsmarginal 8,0% 4,8% 9,0% 19,8% - 8,2% Utlåning till allmänheten 9 992 22 453 11 733 2 712 519 47 410 1) Inklusive elimineringar. Koncernen och Norion Bank AB Kv3 2023 MSEK Företag Fastigheter Privat Payments Övrigt 1) Totalt Räntenetto 191 278 188 54 82 792 Provisionsnetto 5 - 13 56 0 74 Netto finansiella transaktioner 21 -15 3 9 11 30 Övriga rörelseintäkter 0 0 0 10 0 10 Rörelseintäkter 217 262 204 129 94 906 Kreditförluster, netto 20 -69 -210 -20 - -280 Räntenettomarginal (NIM) 8,0% 5,6% 7,1% 8,3% - 7,4% Rörelseintäktsmarginal 9,1% 5,3% 7,7% 19,8% - 8,4% Utlåning till allmänheten 9 544 20 528 10 838 2 640 590 44 139 1) Inklusive elimineringar. Not 3. Rörelsesegment, forts. ===== SIDA 39 ===== 39 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 NOTER Koncernen och Norion Bank AB Jan-sep 2024 MSEK Företag Fastigheter Privat Payments Övrigt 1) Totalt Räntenetto 524 864 651 166 276 2 481 Provisionsnetto 7 2 40 193 0 242 Netto finansiella transaktioner 18 8 0 -1 2 26 Övriga rörelseintäkter 0 0 0 24 0 25 Rörelseintäkter 550 873 691 383 278 2 774 Kreditförluster, netto -105 -210 -397 -51 -12 -777 Räntenettomarginal (NIM) 6,8% 5,2% 7,5% 8,0% - 7,0% Rörelseintäktsmarginal 7,2% 5,3% 8,0% 18,5% - 7,9% Utlåning till allmänheten 10 738 22 495 11 996 2 744 488 48 460 1) Inklusive elimineringar. Koncernen och Norion Bank AB Jan-sep 2023 MSEK Företag Fastigheter Privat Payments Övrigt 1) Totalt Räntenetto 579 914 602 151 182 2 427 Provisionsnetto 12 - 43 167 0 222 Netto finansiella transaktioner 7 -2 2 5 23 35 Övriga rörelseintäkter 1 0 0 29 0 30 Rörelseintäkter 599 912 647 351 206 2 714 Kreditförluster, netto -100 -143 -510 -56 0 -810 Räntenettomarginal (NIM) 7,7% 6,4% 7,6% 7,8% - 7,6% Rörelseintäktsmarginal 7,9% 6,4% 8,1% 18,3% - 8,5% Utlåning till allmänheten 9 544 20 528 10 838 2 640 590 44 139 1) Inklusive elimineringar. Not 3. Rörelsesegment, forts. ===== SIDA 40 ===== Delårsrapport januari-september 2024 NOTER 40 Koncernen och Norion Bank AB Helår 2023 MSEK Företag Fastigheter Privat Payments Övrigt 1) Totalt Räntenetto 766 1 260 795 197 274 3 291 Provisionsnetto 15 0 55 225 0 295 Netto finansiella transaktioner -5 -12 2 6 32 24 Övriga rörelseintäkter 1 0 0 36 1 38 Rörelseintäkter 777 1 248 852 464 307 3 648 Kreditförluster, netto -55 -238 -722 -62 0 -1 078 Räntenettomarginal (NIM) 7,6% 6,5% 7,4% 7,5% - 7,6% Rörelseintäktsmarginal 7,7% 6,4% 8,0% 17,7% - 8,4% Utlåning till allmänheten 9 705 21 432 11 005 2 763 566 45 470 1) Inklusive elimineringar. Not 4. Räntenetto Koncernen och Norion Bank AB Kv3 Kv2 Kv3 Jan-sep Jan-sep Helår MSEK 2024 2024 2023 2024 2023 2023 Utlåning till allmänheten 1) 1 209 1 227 1 089 3 638 3 182 4 393 Räntebärande värdepapper 52 58 38 150 94 138 Utlåning till kreditinstitut 43 43 34 142 51 78 Summa ränteintäkter 1 304 1 328 1 162 3 930 3 327 4 609 In- och upplåning från allmänheten -463 -459 -335 -1 369 -794 -1 188 Räntebärande värdepapper -36 -25 -34 -79 -105 -129 Övriga räntekostnader 0 0 0 -1 -1 -1 Summa räntekostnader -499 -484 -369 -1 448 -900 -1 318 Räntenetto 805 844 792 2 481 2 427 3 291 1) Räntor beräknade enligt effektivräntemetoden. Not 3. Rörelsesegment, forts. ===== SIDA 41 ===== 41 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 NOTER Not 5. Personalkostnader Koncernen och Norion Bank AB Kv3 Kv2 Kv3 Jan-sep Jan-sep Helår MSEK 2024 2024 2023 2024 2023 2023 Löner, bonus och andra ersättningar -60 -74 -51 -202 -177 -240 Sociala avgifter -22 -24 -18 -70 -59 -82 Pensionskostnader -11 -8 -8 -27 -23 -31 Övriga personalrelaterade kostnader -1 -2 -1 -7 -3 -4 Summa personalkostnader -94 -108 -79 -305 -262 -357 Not 6. Övriga rörelsekostnader Koncernen och Norion Bank AB Kv3 Kv2 Kv3 Jan-sep Jan-sep Helår MSEK 2024 2024 2023 2024 2023 2023 Konsultkostnader -41 -42 -40 -126 -130 -174 IT-kostnader -29 -27 -22 -82 -62 -87 Övriga köpta tjänster -35 -35 -33 -103 -87 -125 Portokostnader -7 -7 -7 -22 -26 -33 Övriga rörelsekostnader -26 -31 -24 -84 -64 -90 Summa övriga rörelsekostnader -137 -142 -126 -416 -369 -509 Not 7. Kreditförluster, netto Koncernen och Norion Bank AB Kv3 Kv2 Kv3 Jan-sep Jan-sep Helår MSEK 2024 2024 2023 2024 2023 2023 Lån till upplupet anskaffningsvärde Reserveringar - Steg 1 -4 -64 -30 -45 -92 -69 Reserveringar - Steg 2 22 31 -38 175 -108 -96 Reserveringar - Steg 3 -122 -9 -167 -269 -459 -629 Summa förväntade kreditförluster på poster i balansräkningen -104 -42 -236 -139 -660 -794 Portföljomvärderingar, förvärvade fordringar -12 - - -12 - - Summa nedskrivningsvinster/-förluster på förvärvade fordringar -12 - - -12 - - Periodens konstaterade bortskrivningar -138 -223 -44 -627 -150 -284 varav utnyttjad andel av tidigare reserverat -117 -194 -39 -427 -142 -277 Summa bortskrivningar -138 -223 -44 -627 -150 -284 Återvinningar 0 0 - 3 - - Summa återvinningar 0 0 - 3 - - Summa kreditförluster, netto -254 -265 -280 -777 -810 -1 078 ===== SIDA 42 ===== Delårsrapport januari-september 2024 NOTER 42 Not 8. Utlåning till allmänheten Koncernen och Norion Bank AB 30 sep 31 dec 30 sep MSEK 2024 2023 2023 PRIVATPERSONER 3) Utlåning till allmänheten, brutto 19 401 18 438 18 119 varav Steg 1 11 586 10 617 10 351 varav Steg 2 679 743 655 varav Steg 3 6 672 6 549 6 562 varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1) 464 529 550 Summa reserveringar -4 197 -4 134 -4 084 varav Steg 1 -296 -271 -264 varav Steg 2 -228 -235 -189 varav Steg 3 -3 674 -3 628 -3 631 varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1) - - - Summa redovisat värde, privatpersoner 15 203 14 303 14 035 Privatpersoner Reserveringsgrad för lån i Steg 1 2,6% 2,5% 2,6% Reserveringsgrad för lån i Steg 2 33,5% 31,7% 28,8% Reserveringsgrad för lån i Steg 3 55,1% 55,4% 55,3% Reserveringsgrad för lån i Steg 3 - förvärvade fordringar 1) 0,0 % 0,0 % 0,0 % Total reserveringsgrad för lån 2) 22,2% 23,1% 23,2% FÖRETAG 4) Utlåning till allmänheten, brutto 34 450 32 282 31 196 varav Steg 1 27 425 25 118 25 309 varav Steg 2 2 415 5 330 4 524 varav Steg 3 4 610 1 834 1 363 Summa reserveringar -1 193 -1 115 -1 092 varav Steg 1 -172 -152 -185 varav Steg 2 -52 -219 -281 varav Steg 3 -969 -744 -626 Summa redovisat värde, företag 33 257 31 167 30 104 Företag Reserveringsgrad för lån i Steg 1 0,6% 0,6% 0,7% Reserveringsgrad för lån i Steg 2 2,1% 4,1% 6,2% Reserveringsgrad för lån i Steg 3 21,0% 40,6% 45,9% Total reserveringsgrad för lån 3,5% 3,5% 3,5% ===== SIDA 43 ===== 43 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 NOTER Koncernen och Norion Bank AB 30 sep 31 dec 30 sep MSEK 2024 2023 2023 TOTALT Utlåning till allmänheten, brutto 53 851 50 720 49 315 varav Steg 1 39 011 35 734 35 660 varav Steg 2 3 094 6 074 5 179 varav Steg 3 11 282 8 383 7 925 varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1) 464 529 550 Summa reserveringar -5 391 -5 249 -5 175 varav Steg 1 -468 -423 -450 varav Steg 2 -280 -454 -470 varav Steg 3 -4 643 -4 372 -4 256 varav Steg 3 - förvärvade fordringar 1) - - - Summa redovisat värde, totalt 48 460 45 470 44 139 Andel lån i steg 3, brutto, % 2) 21,1% 16,7% 16,3% Andel lån i steg 3, netto, % 2) 13,8% 8,9% 8,4% Totalt Reserveringsgrad för lån i Steg 1 1,2% 1,2% 1,3% Reserveringsgrad för lån i Steg 2 9,0% 7,5% 9,1% Reserveringsgrad för lån i Steg 3 41,2% 52,2% 53,7% Reserveringsgrad för lån i Steg 3 - förvärvade fordringar 1) 0,0% 0,0% 0,0% Total reserveringsgrad för lån 2) 10,1% 10,5% 10,6% 1) Förvärvade förfallna fordringar nettoredovisas från förvärvstidpunkten, därmed finns ingen explicit reservering för dessa fordringar. 2) Exklusive förvärvade fordringar. 3) Inkluderar segmenten Privat och Payments samt delar av Övrigt. 4) Inkluderar segmenten Företag och Fastigheter samt delar av Övrigt. Not 8. Utlåning till allmänheten, forts. ===== SIDA 44 ===== Delårsrapport januari-september 2024 NOTER 44 Not 9. Förändringar i reserver för förväntade kreditförluster Tabellerna nedan visar avstämning av reserveringar för kreditförluster avseende utlåning till allmänheten till upplupet anskaffningsvärde. Koncernen och Norion Bank AB MSEK Steg 1 Steg 2 Steg 3 Summa Reserveringar 1 januari 2024 423 454 4 372 5 249 Nya och borttagna finansiella tillgångar, netto 73 -117 -192 -236 Förändringar p.g.a. ändrade antaganden - - - - Förändringar till följd av förändrad kreditrisk -28 -58 461 376 Övriga justeringar¹ 0 0 2 2 Reserveringar 30 september 2024 468 280 4 643 5 391 1) Utgörs av förändringar ej redovisade som kreditförluster, såsom valutakurseffekter m.m. Koncernen och Norion Bank AB MSEK Steg 1 Steg 2 Steg 3 Summa Reserveringar 1 januari 2023 355 362 3 775 4 492 Nya och borttagna finansiella tillgångar, netto 41 -51 256 247 Förändringar p.g.a. ändrade antaganden - - - - Förändringar till följd av förändrad kreditrisk 28 146 373 547 Övriga justeringar¹ -1 -4 -32 -37 Reserveringar 31 december 2023 423 454 4 372 5 249 1) Utgörs av förändringar ej redovisade som kreditförluster, såsom valutakurseffekter m.m. Koncernen och Norion Bank AB MSEK Steg 1 Steg 2 Steg 3 Summa Reserveringar 1 januari 2023 355 362 3 775 4 492 Nya och borttagna finansiella tillgångar, netto 15 -91 218 142 Förändringar p.g.a. ändrade antaganden - - - - Förändringar till följd av förändrad kreditrisk 77 199 242 517 Övriga justeringar¹ 2 -1 22 23 Reserveringar 30 september 2023 450 470 4 256 5 175 1) Utgörs av förändringar ej redovisade som kreditförluster, såsom valutakurseffekter m.m. Not 10. In- och upplåning från allmänheten Koncernen och Norion Bank AB 30 sep 31 dec 30 sep MSEK 2024 2023 2023 EUR 20 266 16 707 16 247 SEK 25 190 25 659 23 195 NOK 298 297 427 Summa 45 753 42 663 39 870 ===== SIDA 45 ===== 45 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 NOTER Not 11. Emitterade värdepapper och efterställda skulder Koncernen och Norion Bank AB EMITTERADE VÄRDEPAPPER 30 sep 31 dec 30 sep MSEK 2024 2023 2023 ISIN Redovisat värde Nominellt belopp Redovisat värde Nominellt belopp Redovisat värde Nominellt belopp SE0013106317 699 700 - - - - SE0015811112 448 450 750 750 750 750 SE0013105137 499 500 498 500 399 400 SE0013361557 601 600 - - - - NO0011152449 - - - - 666 666 Certifikat 20 20 - - 49 50 Summa 2 266 2 270 1 248 1 250 1 865 1 866 EFTERSTÄLLDA SKULDER 30 sep 31 dec 30 sep MSEK 2024 2023 2023 ISIN Redovisat värde Nominellt belopp Redovisat värde Nominellt belopp Redovisat värde Nominellt belopp SE0013361664 299 300 - - - - Summa 299 300 - - - - Not 12. Kapitaltäckning Norion Bank AB 30 sep 2024 MSEK Belopp Andel av riskvägt exponeringsbelopp Kärnprimärkapitalkrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1) 2 312 4,5% Övrigt kärnprimärkapitalbehov (Pelare 2) 386 0,8% Kombinerat buffertkrav 2 069 4,0% Totalt kärnprimärkapitalbehov 4 767 9,3% Kärnprimärkapital 8 265 16,1% Primärkapitalkrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1) 3 082 6,0% Övrigt primärkapitalbehov (Pelare 2) 515 1,0% Kombinerat buffertkrav 2 069 4,0% Totalt primärkapitalbehov 5 666 11,0% Primärkapital 8 265 16,1% Kapitalbaskrav enligt artikel 92 CRR (Pelare 1) 4 110 8,0% Övrigt kapitalbehov (Pelare 2) 687 1,3% Kombinerat buffertkrav 2 069 4,0% Totalt kapitalbasbehov 6 866 13,4% Summa kapitalbas 8 564 16,7% ===== SIDA 46 ===== Delårsrapport januari-september 2024 NOTER 46 Norion Bank AB 30 sep 31 dec 30 sep KAPITALBAS, MSEK 2024 2023 2023 Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder: Aktiekapital 149 149 149 Ej utdelade vinstmedel 7 637 6 590 6 376 Delårsresultat netto efter avdrag för förutsebara kostnader och utdelningar som har verifierats av personer som har en oberoende ställning 964 1 063 968 Kärnprimärkapital före lagstiftningsjusteringar 8 751 7 803 7 493 Avgår: Ytterligare värdejustering -350 -241 -231 Immateriella tillgångar -132 -104 -89 Uppskjuten skattefordran -5 -4 -4 Återläggning enligt övergångsregler till IFRS9 - - - Sammanlagda lagstiftningsjusteringar av kärnprimärkapital -486 -350 -324 Kärnprimärkapital 8 265 7 453 7 169 Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder: Evigt förlagslån - 500 500 Primärkapitaltillskott - 500 500 Totalt primärkapital 8 265 7 953 7 669 Kapitalinstrument och tillhörande överkursfonder: Tidsbundet förlagslån 299 - - Supplementärkapital 299 - - Summa kapitalbas 8 564 7 953 7 669 Norion Bank AB 30 sep 31 dec 30 sep RISKVÄGT EXPONERINGSBELOPP, MSEK 2024 2023 2023 Kreditrisk enligt schablonmetoden Exponeringar mot nationella regeringar eller centralbanker - - - Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter - - - Exponeringar mot institut 748 684 491 Exponeringar mot andelar eller aktier i fonder 880 844 804 Exponeringar mot företag 28 368 28 316 27 794 Exponeringar mot hushåll 9 427 8 780 8 477 Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter 8 13 14 Fallerande exponeringar 8 202 4 565 4 120 Poster förknippade med särskilt hög risk - - - Exponeringar i form av säkerställda obligationer 291 230 244 Övriga poster 357 360 465 Summa riskvägt exponeringsbelopp för kreditrisk 48 281 43 792 42 408 Riskvägt exponeringsbelopp för kreditvärdighetsjusteringsrisk (CVA) 24 31 25 Riskvägt exponeringsbelopp för marknadsrisk (valutakursrisk) 65 35 56 Riskvägt exponeringsbelopp för operativ risk (Alternativ schablonmetod) 3 005 3 005 4 989 Summa riskvägt exponeringsbelopp 51 374 46 862 47 478 Not 12. Kapitaltäckning, forts. ===== SIDA 47 ===== 47 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 NOTER Norion Bank AB 30 sep 31 dec 30 sep KAPITALKRAV, MSEK 2024 2023 2023 Kreditrisk enligt schablonmetoden Exponeringar mot nationella regeringar eller centralbanker - - - Exponeringar mot delstatliga eller lokala självstyrelseorgan och myndigheter - - - Exponeringar mot institut 60 55 39 Exponeringar mot andelar eller aktier i fonder 70 67 64 Exponeringar mot företag 2 269 2 265 2 223 Exponeringar mot hushåll 754 702 678 Exponeringar säkrade genom panträtt i fastigheter 1 1 1 Fallerande exponeringar 656 365 330 Poster förknippade med särskilt hög risk - - - Exponeringar i form av säkerställda obligationer 23 18 20 Övriga poster 29 29 37 Summa kapitalkrav för kreditrisk 3 862 3 503 3 393 Kapitalkrav för kreditvärdighetsjusteringsrisk (CVA) 2 2 2 Kapitalkrav för marknadsrisk (valutakursrisk) 5 3 4 Kapitalkrav för operativ risk (Alternativ schablonmetod) 240 240 399 Summa kapitalkrav - Pelare 1 4 110 3 749 3 798 Koncentrationsrisk 344 306 302 Ränterisk i bankboken 343 194 169 Summa kapitalkrav - Pelare 2 687 501 470 Kapitalbuffertar Kapitalkonserveringsbuffert 1 284 1 172 1 187 Kontracyklisk buffert 784 742 746 Summa kapitalkrav - Kapitalbuffertar 2 069 1 913 1 933 Totalt kapitalkrav 6 866 6 163 6 202 Norion Bank AB 30 sep 31 dec 30 sep KAPITALKRAV 2024 2023 2023 Kapitalrelationer och buffertar Kärnprimärkapitalrelation 16,1% 15,9% 15,1% Primärkapitalrelation 16,1% 17,0% 16,2% Total kapitalrelation 16,7% 17,0% 16,2% Institutsspecifikt buffertkrav 4,0% 4,1% 4,1% varav: krav på kapitalkonserveringsbuffert 2,5% 2,5% 2,5% varav: krav på kontracyklisk buffert 1,5% 1,6% 1,6% Kärnprimärkapital tillgängligt att användas som buffert 7,7% 9,0% 8,2% En översiktlig granskning har gjorts av resultatet januari - september i 2024 vilket har medfört att periodens resultat har tillgodoräknats i kapitalbasen. Not 12. Kapitaltäckning, forts. ===== SIDA 48 ===== Delårsrapport januari-september 2024 NOTER 48 Not 13. Finansiella instrument till verkligt värde Tabellerna nedan innehåller finansiella instrument redovisade till verkligt värde fördelade per värderingsnivå. När verkliga värden fastställs för finansiella instrument används olika metoder bero - ende på graden av observerbarhet av marknadsdata i värde - ringen samt aktiviteten på marknaden. Syftet med värdering till verkligt värde är att komma fram till det pris till vilket en ordnad transaktion skulle ske mellan marknadsaktörer vid värderingstid- punkten på affärsmässiga villkor. Det bedöms dock inte finnas enskilda antaganden som har en betydande påverkan på till- gångarnas verkliga värde eller bankens resultat och eget kapital. Metoderna är uppdelade på tre olika värderingsnivåer: Nivå 1: Noterade marknadsvärden Ojusterade noterade marknadsvärden för identiska finansiella tillgångs- eller skuldinstrument på aktiva marknader där notera- de priser är lätt tillgängliga och representerar aktuella och regel- bundet förekommande marknadstransaktioner mellan parter som är oberoende av varandra. Nivå 2: Värderingsteknik som utgår från observerbar indata För värderingstekniker i nivå 2 är all väsentlig indata i värderings - modellerna observerbar endera direkt eller indirekt. Värderings - tekniker i nivå 2 inkluderar diskonterade kassaflöden, options - värderingsmodeller, nyligen gjorda transaktioner och priser på andra instrument som är övervägande lika. Nivå: 3 Värderingsteknik med signifikant icke observer - bar indata För värderingstekniker i nivå 3 finns en signifikant mängd indata som inte är observerbar. Dessa tekniker baseras generellt på extrapolering från observerbar indata från likvärdiga instrument, analys av historiska data eller andra analytiska tekniker. Väsentliga överföringar och omklassificeringar mellan nivåer Överföringar mellan de olika nivåer i hierarkin kan ske vid indika- tioner av att marknadsförutsättningarna har förändrats. Koncernen och Norion Bank AB MSEK 30 sep 2024 TILLGÅNGAR Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Summa Derivatinstrument - 26 - 26 Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 404 - - 404 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 3 639 - - 3 639 Aktier och andelar - 5 678 683 Summa finansiella tillgångar 4 043 31 678 4 752 SKULDER Derivatinstrument - - - - Övriga finansiella skulder - - - - Summa finansiella skulder - - - - MSEK 31 dec 2023 TILLGÅNGAR Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Summa Derivatinstrument - 47 - 47 Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 230 - - 230 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 3 210 - - 3 210 Aktier och andelar - 5 659 664 Summa finansiella tillgångar 3 440 52 659 4 151 SKULDER Derivatinstrument - - - - Övriga finansiella skulder - - - - Summa finansiella skulder - - - - ===== SIDA 49 ===== 49 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 NOTER MSEK 30 sep 2023 TILLGÅNGAR Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Summa Derivatinstrument - 9 - 9 Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 378 - - 378 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 2 719 - - 2 719 Aktier och andelar - 5 629 634 Summa finansiella tillgångar 3 098 14 629 3 741 SKULDER Derivatinstrument - - - - Övriga finansiella skulder - - - - Summa finansiella skulder - - - - Koncernen och Norion Bank AB Förändringar inom nivå 3 30 sep 2024 31 dec 2023 30 sep 2023 Tillgångar Tillgångar Tillgångar MSEK Eget kapital- instrument Eget kapital- instrument Eget kapital- instrument Ingående balans vid periodens början 659 528 528 Förvärv - 157 100 Avyttring - - - Orealiserade vinster eller förluster för poster som innehas per balansdagen 19 -27 1 Utgående balans vid perioden slut 678 659 629 Finansiella instrument i nivå 3 avser övriga investeringar i fonder. Norion Bank använder olika värderingstekniker beroende på till- gänglig observerbar data. Investeringsportföljen värderas kvartalsvis enligt IPEVs rikt - linjer och i första hand efter en extern värdering där en transak - tion i bolaget är gjord de senaste 12 månaderna med minst en extern part. Om sådan värdering inte är möjlig, eller om sakliga skäl föreligger, görs i andra hand en intern värdering baserad på antaget, diskonterat kassaflöde. Finansiella instrument kan överföras till eller från nivå 3 bero - ende på interna antaganden om ändrad betydelse för värde - ringen. Under perioden förekom det inte några över föringar av finansiella instrument till eller från nivå 3. Not 13. Finansiella instrument till verkligt värde, forts. ===== SIDA 50 ===== Delårsrapport januari-september 2024 NOTER 50 Not 14. Finansiella tillgångar och skulder Norion Bank har klassificerat sina tillgångar och skulder i klasser utifrån tillgångarnas och skuldernas egenskaper. Det verkliga värdet för varje klass finansiella tillgångar och skulder jämförs med dess bokförda värde. Egenskaperna för varje klass beskrivs i not 37 i Årssredovisningen 2023. Koncernen och Norion Bank AB 30 sep 2024 31 dec 2023 30 sep 2023 MSEK Redovisat värde Verkligt värde Redovisat värde Verkligt värde Redovisat värde Verkligt värde Utlåning 1) 52 057 52 057 48 673 48 673 46 332 46 332 Räntebärande värdepapper 6 062 6 069 4 304 4 304 4 067 4 067 Eget kapitalinstrument 678 678 659 659 629 629 Derivat 26 26 47 47 9 9 Övrigt 98 98 5 5 50 50 Finansiella tillgångar 58 921 58 928 53 688 53 688 51 087 51 087 Koncernen och Norion Bank AB 30 sep 2024 31 dec 2023 30 sep 2023 MSEK Redovisat värde Verkligt värde Redovisat värde Verkligt värde Redovisat värde Verkligt värde Inlåning 45 753 45 753 42 663 42 663 39 870 39 870 Emitterade värdepapper 2 266 2 266 1 248 1 248 1 865 1 865 Derivat - - - - - - Efterställda skulder 299 299 - - - - Övrigt 560 560 292 292 350 350 Finansiella skulder 48 878 48 878 44 203 44 203 42 085 42 085 1) Utlåning inkluderar Utlåning till kreditinstitut och Utlåning till allmänheten. Not 15. Transaktioner med närstående Under perioden har normala affärstransaktioner förekommit mellan bolag ingående i koncernen samt andra närstående. ===== SIDA 51 ===== 51 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 NOTER Not 16. Ställda säkerheter, eventualförpliktelser och åtaganden STÄLLDA SÄKERHETER Koncernen och Norion Bank AB 30 sep 31 dec 30 sep MSEK 2024 2023 2023 Företagsinteckningar Inga Inga Inga Summa ställda säkerheter Inga Inga Inga EVENTUALFÖRPLIKTELSER Koncernen och Norion Bank AB 30 sep 31 dec 30 sep MSEK 2024 2023 2023 Eventualförpliktelser Inga Inga Inga Summa eventualförpliktelser Inga Inga Inga ÅTAGANDEN Koncernen och Norion Bank AB 30 sep 31 dec 30 sep MSEK 2024 2023 2023 Outnyttjade kreditlimiter 5 717 4 685 4 398 Övriga åtaganden 161 158 164 Summa åtaganden 5 878 4 843 4 562 Not 17. Händelser efter balansdagen Efter kvartalets slut ingick Norion Bank AB avtal om förvärv av cirka 4 procent av aktierna i Alektum Holding AB. Den strategiska  investeringen har gjorts mot bakgrund av Alektums avtal om förvärv av en majoritetsandel i Rediem Capital AB, ett kreditmarknads - bolag fokuserat på förvärv av nödlidande exponeringar. ===== SIDA 52 ===== Delårsrapport januari-september 2024 52 Styrelsens och VD:s försäkran Göteborg den 18 oktober 2024 Styrelse & VD Ulf Croona Styrelseledamot Bengt Edholm Styrelseledamot Arian Falck Raoof Styrelseledamot Charlotte Hybinette Styrelseledamot Martin Nossman VD Marie Osberg Styrelseledamot Erik Selin Styrelseordförande Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av av koncernens och moderbola- gets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Revisors granskningsrapport Till styrelsen i Norion Bank AB (publ), org.nr 556597–0513. Inledning Vi har utfört en översiktlig granskning av delårsrapporten i sam- mandrag för Norion Bank AB (publ) per 30 September 2024 och den niomånadersperiod som slutade per detta datum. Den fi- nansiella delårsinformationen återfinns på sidorna 11-52 i detta dokument, innefattande balans- och resultaträkning, rapport över totalresultat, rapport över förändring i eget kapital, kassa- flödesanalys, notupplysningar samt övrig delårsinformation i en- lighet med lagen om årsredovisning i kreditinstitut och värde - pappersbolag. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårs - rapport i enlighet med IAS 34 och lag om årsredovisning i kre - ditinstitut och värdepappersbolag. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning. Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med Interna- tional Standard on Review Engagements ISRE 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra för - frågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finan- siella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk gransk - ning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfatt¬ning som en revision enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig gransk - ning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säker - het att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har Slutsats Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att del- årsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och lag om årsredovisning i kreditinsti- tut och värdepappersbolag samt för moderbolagets del i enlig- het med lag om årsredovisning i kreditinstitut och värde - pappersbolag. Stockholm den 18 oktober 2024 Ernst & Young AB Daniel Eriksson Auktoriserad revisor ===== SIDA 53 ===== 53 Norion Bank AB (publ) 556597-0513 Kontakt VD Martin Nossman Tel: +46 703 30 26 75 E-post: martin.nossman@norionbank.se För ytterligare information, vänligen kontakta: CFO Peter Olsson Tel: +46 737 12 04 46 E-post: peter.olsson@norionbank.se IR MANAGER Jessica Almgren Tel: +46 76 946 45 13 E-post: jessica.almgren@norionbank.se norionbank.se norionbank.no norionbank.fi Kommande bolagshändelser Bokslutskommuniké 2024 5 februari 2025 Årsredovisning 2024 4 april 2025 Delårsrapport januari-mars 2025 24 april 2025 Årsstämma 2025 6 maj 2025 Delårsrapport januari-juni 2025 14 juli 2025 Delårsrapport januari-september 2025 17 oktober 2025 Denna information är sådan information som Norion Bank AB är skyldig att offentlig göra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande den 18 oktober 2024 kl. 07.30 CET.