===== SIDA 1 ===== Delårsrapport 1 januari – 30 juni 2025 ProfilGruppen AB (Publ) Sida 1 av 10 Delårsrapport 1 januari – 30 juni 2025 Stabilt resultat i en osäker tid Andra kvartalet 2025 • Operativt resultat* 51,1 Mkr (50,7) • Operativ rörelsemarginal 7,6 procent (8,4), där målnivån är >14 procent för befintlig verksamhet • Resultatet för starten av den polska verksamheten -10,1 Mkr (0,0) särredovisas tills vidare • Realiserat resultat från riskutsatt metallposition -9,5 Mkr (3,2) • Bokföringsmässigt rörelseresultat 31,5 Mkr (54,9) Kvartal 2 Kvartal 2 Kvartal 1-2 Kvartal 1-2 2025 2024 2025 2024 Intäkter, Mkr 711,6 604,5 1 352,9 1 185,7 Alternativa nyckeltal* Operativt resultat*, Mkr 51,1 50,7 116,0 101,0 och motsvarande andel av intäkterna (exklusive den polska verksamheten), % 7,6 8,4 8,8 8,5 Realiserat resultat från riskutsatt metallposition**, Mkr -9,5 3,2 -13,2 3,1 Jämförelsestörande post beroende på upplösning av tidigare periodisering, Mkr 0,0 1,0 -3,3 -5,6 Resultatet för uppstarten av den polska verksamheten, Mkr -10,1 0,0 -13,9 0,0 Bokföringsmässigt resultat Rörelseresultat, Mkr 31,5 54,9 85,6 98,5 Resultat efter finansiella poster och skatt, Mkr 20,1 41,6 64,2 69,1 Resultat per aktie, kr (ingen utspädning finns) 2,52 5,32 8,26 8,76 Finansiellt Nettoskuld, Mkr - - 116,0 -2,8 EBITDA R12, Mkr - - 237,6 247,8 Nettoskuld/EBITDA, Mål < 2 - - 0,5 0,0 Likviditetsreserv, Mkr - - 203,0 341,4 * Till följd av metodförändring är de bokföringsmässiga resultaten inte helt jämförbara mellan åren. Det operativa resultatet är jämförbart och innehåller inte kalkylmässiga avskrivningar eller den polska verksamheten. Definitioner av nyckeltal finns på www.profilgruppen.se. ** Periodens verkliga förlust vid värdering av metallpositionen till marknadspris var -2,5 Mkr och inte -9,5 Mkr. Alltså var det rättvisande bokförda rörelseresultatet 38,5 Mkr och inte 31,5 Mkr. ===== SIDA 2 ===== * Det operativa resultatet innehåller inte kalkylmässiga avskrivningar eller den polska verksamheten. Definitioner finns på www.profilgruppen.se Delårsrapport 1 januari – 30 juni 2025 ProfilGruppen AB (publ) Sida 2 av 10 Vd Mari Kadowaki kommenterar årets första sex månader Marknad och resultat Marknaden för aluminiumprofiler i norra Europa är fortsatt utmanande i ett svagt konjunkturläge och den handels- turbulens som fortsatt råder fördröjer sannolikt åter- hämtningen. I denna kontext är det glädjande att under andra kvartalet är leveransvolymen 10 200 ton, vilket är något högre än i samma period föregående år. Vi nådde ett operativt resultat* i kronor räknat på samma nivå som då för den svenska verksamheten. Intäkten blev 711,6 Mkr vilket är cirka 18 procent högre än andra kvartalet föregående år, vilket beror delvis på ett högre råvarupris, delvis på att verksamheten i Polen har tillkommit. Det operativa resultatet* 51,1 Mkr för den svenska verksamheten innebär en marginal på 7,6 procent, vilket ska jämföras med målet om minst 14 procent. Efter att ha inkluderat det realiserade resultatet av riskutsatt metallposition -9,5 Mkr samt resultatet från den polska verksamheten på -10,1 Mkr får vi ett rörelseresultat på 31,5 Mkr, vilket motsvarar 4,4 procent i rörelsemarginal. Med hänsyn till metallpositionen blir rörelseresultatet mer rättvisande 38,5 Mkr. Även om vi inte har någon direkt exponering mot den amerikanska marknaden påverkas vi i viss mån av de handelspolitiska spänningarna som präglar det globala affärsklimatet. Detta då några av våra kunder exporterar till USA. Samtidigt ser vi att den ökade osäkerheten på marknaden också skapar nya affärsmöjligheter. När nya leveransflöden uppstår skapas nya för- och nackdelar för aktörer med stark närvaro i Europa. Det återstår att se i vilken utsträckning detta kan bidra till att öppna nya affärsmässiga möjligheter för oss framåt. Branschen påverkas av politiska beslut, ett sådant är EU:s koldioxidtull, CBAM. Importerade varor till EU ska beskattas baserat på hur mycket koldioxid som släpps ut vid tillverkningen samt vilket koldioxidpris exportlandet har satt. Vi kommer vara fortsatt aktiva i vår omvärldsbevakning. Vår breda och differentierade kundportfölj bidrar till en god stabilitet som ger motståndskraft mot bland annat en fortsatt svag byggmarknad och fördröjd fordonselektrifiering. Lönsamhet och stabilitet Vi vill långsiktigt kunna utveckla attraktiva lösningar till marknaden och erbjuda stabilitet. Därför är vår ambition att undvika kortsiktiga vinster på bekostnad av långsiktigt hållbara affärer och successivt ta oss mot vårt rörelse- marginalmål. Det krävs nöjda kunder, utvidgade affärer, effektiviseringar av våra processer samt pris- och marginal- höjande åtgärder. Vi kan leverera på den lägsta koldioxid- utsläppsnivån i branschen. Vi genomför dubbel väsentlig- hetsanalys (DMA) för att lyfta möjligheter och risker i vår värdekedja, vilken till stora delar delas med våra kunder och leverantörer. Satsningen i Polen ger en möjlighet till kompletterande sortiment på en stor marknad. Därutöver ger fabriken i Polen redundans samt kostnadseffektiva tillverkningskoncept. Vår profilverksamhet i Polen Sedan i mars driver ProfilGruppens polska dotterbolag en extruderingsverksamhet i Polen. Avsikten har hela tiden varit att förvärva anläggningen så snart rekonstruktionsprocessen tillåter. Processen ser i dagsläget ut att bli försenad. Vi disponerar inte tidplanen och besluten i rekonstruktions- förfarandet. Prissättningen kommer att regleras enligt den pågående konkursprocessen och det finns fortfarande en liten risk att vi väljer att avstå från förvärv, eller att någon annan lägger ett högre bud. Vi har säkerställt att vi kan fullfölja alla åtaganden utan avbrott, bland annat med god redundans och stöd i kapacitet och kompetens mellan fabrikerna i Sverige och Polen. Förvärvet skulle stärka den rådande kontinuitetsplanen. ProfilGruppen har flera avgörande fundament på plats, såsom etablerade kund- och leverantörsavtal i båda länderna samt ett verksamhetsövergripande styr- och affärssystem för att driva verksamheten med full kraft framåt om vi får möjlighet till det. Vi kommer att intensifiera arbetet efter semestrarna med att etablera långsiktigt hållbara kommersiella förutsättningar för att fortsätta driva verksamheten i Polen. ===== SIDA 3 ===== * Det operativa resultatet innehåller inte kalkylmässiga avskrivningar eller den polska verksamheten. Definitioner finns på www.profilgruppen.se Delårsrapport 1 januari – 30 juni 2025 ProfilGruppen AB (publ) Sida 3 av 10 Användning av alternativa nyckeltal Avsikten med att använda alternativa nyckeltal och resultatbegrepp är att ge läsaren en mer rättvisande bild av verksamhetens finansiella utveckling. För att ge en så transparent bild som möjligt använder ProfilGruppen begreppet operativt resultat*. Det operativa resultatet* är resultatet från den löpande verksamheten. Metallkostnaden i det operativa resultatet* är den kontrakterade kostnaden för kundavtalen. Tabellerna på sidorna 5-9 i denna rapport är upprättade enligt bokföringsmässiga redovisningsprinciper där inte annat anges. Intäkter och leveranser i andra kvartalet Koncernens intäkter för andra kvartalet 2025 uppgick till 711,6 Mkr (604,5), en ökning med cirka 18 procent jämfört med samma period föregående år. Leveransvolymerna uppgick till 10 200 ton (9 500) aluminiumprofiler. Under det andra kvartalet producerade koncernen 10 300 ton (9 400) aluminiumprofiler. Andra kvartalets resultat baserat på alternativa principer* Det operativa resultatet* uppgår till 51,1 Mkr (50,7) vilket motsvarar en marginal på 7,6 procent (8,4), räknat på en intäkt exklusive den polska verksamheten. För att komma till rörelseresultatet ska hänsyn tas till det realiserade resultatet av den riskutsatta positionen på -9,5 Mkr samt resultat från den polska verksamheten på -10,1 Mkr. Andra kvartalets bokföringsmässiga resultat Bokföringsmässigt rörelseresultatet för årets andra kvartal uppgick till 31,5 Mkr (54,9), vilket motsvarar en rörelse- marginal om 4,4 procent (9,1). Periodens verkliga förlust vid värdering av metallpositionen till marknadspris var -2,5 Mkr och inte -9,5 Mkr, vilket innebär att det rättvisande bokförda rörelseresultatet var 38,5 Mkr och inte 31,5 Mkr. Resultatet före skatt uppgick till 25,3 Mkr (52,4). Resultatet per aktie (ingen utspädning finns) uppgick med denna redovisning till 2,52 kronor (5,32). Intäkter och leveranser i första halvåret Koncernens intäkter för första halvåret 2025 uppgick till 1 352,9 Mkr (1 185,7), en ökning med cirka 14 procent jämfört med samma period föregående år. Leveransvolymerna uppgick till 19 375 ton (18 700) aluminiumprofiler. Under de första sex månaderna producerade koncernen 19 350 ton aluminiumprofiler (18 200). Första halvårets resultat baserat på alternativa principer* Det operativa resultatet* uppgår till 116,0 Mkr (101,0) vilket motsvarar en marginal på 8,8 procent (8,5), räknat på en intäkt exklusive den polska verksamheten. För att komma till rörelseresultatet ska hänsyn tas till det realiserade resultatet av den riskutsatta positionen på -13,2 Mkr, upplösning av tidigare periodisering -3,3 samt resultat från den polska verksamheten på -13,9 Mkr. ===== SIDA 4 ===== * Det operativa resultatet innehåller inte kalkylmässiga avskrivningar eller den polska verksamheten. Definitioner finns på www.profilgruppen.se Delårsrapport 1 januari – 30 juni 2025 ProfilGruppen AB (publ) Sida 4 av 10 Första halvårets bokföringsmässiga resultat Bokföringsmässigt rörelseresultatet för årets första sex månader uppgick till 85,6 Mkr (98,5), vilket motsvarar en rörelsemarginal om 6,3 procent (8,3). Resultat före skatt uppgick till 80,8 Mkr (87,0). Resultatet per aktie (ingen utspädning finns) uppgick med denna redovisning till 8,26 kronor (8,76). Investeringar Investeringarna har under första halvåret uppgått till totalt 41,8 Mkr (32,7) exklusive förändring i nyttjanderättstillgångar. Investeringarna avser främst maskiner och inventarier om 26,0 Mkr samt pressverktyg om 15,8 Mkr. Finansiering och likviditet Kassaflödet från den löpande verksamheten före den polska verksamhetens kassaflöde om -44,5 Mkr uppgick till 115,9 Mkr (119,3) före återbetalning av pandemirelaterat anstånd om -41,0 Mkr (-20,7). Total kvarstående skuld till Skatteverket är 114 Mkr (228). Motsvarande kassaflöde efter investeringsverksamheten uppgick till 23,3 Mkr (91,2). Likviditetsreserven uppgick den 30 juni 2025 till 203,0 Mkr (341,4). Balansomslutningen vid utgången av andra kvartalet var 1 473,3 Mkr (1 490,5). Nettoskulden uppgick den 30 juni 2025 till 116,0 Mkr (-2,8) och nettoskuld/EBITDA till 0,5 gånger (0,0). ProfilGruppens mål är en nettoskuld/EBITDA om < 2,0. I beräkningen av nettoskulden ingår inte totalt pandemi- relaterat anstånd om 114 Mkr. Om detta anstånd inkluderas i nettoskulden blir utfallet i stället 1,0 gånger. Skulden för anstånden kommer att amorteras successivt till och med 2027. Detta ryms inom likviditetsreserven om 203,0 Mkr. Valuta Koncernen har ett valutalån som vid balansdagen uppgick till 6,5 miljoner euro. Av den prognostiserade exponeringen i EUR för 2025 är 89 procent säkrat genom valutaterminer. Personal Medelantal anställda i koncernen under första halvåret var 497 (523) medan antalet anställda per den 30 juni 2025 uppgick till 503 (524). Sedan 1 mars sysselsätter ProfilGruppen utöver detta även drygt 80 personer i profilverksamhet i Polen. Risker och osäkerhetsfaktorer Den inledda förvärvsprocessen och etablering av en polsk profilverksamhet kan innebära att de satsningar som görs inte ger önskat resultat, men riskerna är i nuläget begränsade. I övrigt har bolagets risker och riskhantering inte väsentligt förändrats sedan beskrivningen i årsredovisningen för 2024. Vid utgången av andra kvartalet 2025 hade bolaget en riskutsatt metallposition om cirka 80 Mkr (-5). Utsikter för 2025 ProfilGruppen lämnar ingen prognos. Finansiell rapportering 2025 Delårsrapportering för tredje kvartalet 2025 kommer att lämnas den 21 oktober, klockan 14.00. ===== SIDA 5 ===== * Det operativa resultatet innehåller inte kalkylmässiga avskrivningar eller den polska verksamheten. Definitioner finns på www.profilgruppen.se Delårsrapport 1 januari – 30 juni 2025 ProfilGruppen AB (publ) Sida 5 av 10 Koncernens resultaträkning i sammandrag Kvartal 2 Kvartal 2 Kvartal 1-2 Kvartal 1-2 12 mån Mkr Not 2025 2024 2025 2024 rullande 2024 Intäkter 2 711,6 604,5 1 352,9 1 185,7 2 439,0 2 271,8 Kostnad för sålda varor 3 -642,0 -514,3 -1 193,3 -1 018,3 -2 151,7 -1 976,7 Bruttoresultat 69,6 90,2 159,6 167,4 287,3 295,1 Övriga rörelseintäkter 0,2 0,0 0,4 0,3 0,7 0,6 Försäljningskostnader -22,2 -20,3 -42,6 -39,5 -81,1 -78,0 Administrationskostnader -16,1 -14,5 -31,7 -28,8 -58,9 -56,0 Övriga rörelsekostnader 0,0 -0,5 -0,1 -0,9 -0,1 -0,9 Rörelseresultat 31,5 54,9 85,6 98,5 147,9 160,8 Finansiella intäkter 0,3 2,2 0,7 2,3 2,1 3,7 Finansiella kostnader 4 -6,5 -4,7 -5,5 -13,8 -23,3 -31,6 Finansiella poster -6,2 -2,5 -4,8 -11,5 -21,2 -27,9 Resultat före skatt 25,3 52,4 80,8 87,0 126,7 132,9 Inkomstskatt -5,2 -10,8 -16,6 -17,9 -31,5 -32,8 Periodens resultat 20,1 41,6 64,2 69,1 95,2 100,1 Varav hänförligt till: Moderbolagets ägare 18,7 39,4 61,2 64,8 90,1 93,7 Innehav utan bestämmande inflytande 1,4 2,2 3,0 4,3 5,1 6,4 Resultat per aktie, kr (ingen utspädning finns) 2,52 5,32 8,26 8,76 14,98 12,67 Övrigt totalresultat Periodens resultat 20,1 41,6 64,2 69,1 95,2 100,1 Säkringsreserv -7,9 3,2 4,5 1,4 6,4 3,3 Omräkningsreserv 0,1 0,0 -0,2 0,1 -0,1 0,2 Uppskjuten skatt på ovanstående 1,6 -0,7 -0,9 -0,3 -1,3 -0,7 Summa poster som kommer att omklassificeras till nettoresultatet: -6,2 2,5 3,4 1,2 5,0 2,8 Omvärderingar av förmånsbestämda pensionsåtaganden -0,1 0,0 -0,1 0,1 -0,4 -0,2 Summa poster som inte kommer att omklassificeras till nettoresultatet: -0,1 0,0 -0,1 0,1 -0,4 -0,2 Summa övrigt totalresultat -6,3 2,5 3,3 1,3 Periodens totalresultat 13,8 44,1 67,5 70,4 99,8 102,7 Varav periodens totalresultat hänförligt till: Moderbolagets ägare 12,4 41,9 64,5 66,1 94,7 96,3 Innehav utan bestämmande inflytande 1,4 2,2 3,0 4,3 5,1 6,4 Koncernens finansiella ställning i sammandrag 30 jun 30 jun 31 dec Mkr Not 2025 2024 2024 Tillgångar Immateriella anläggningstillgångar 10,0 10,9 10,0 Materiella anläggningstillgångar 586,7 586,7 587,1 Nyttjanderättstillgångar 18,6 26,7 22,0 Finansiella anläggningstillgångar 0,9 0,8 0,9 Uppskjuten skattefordran 0,3 0,4 0,4 Summa anläggningstillgångar 616,5 625,5 620,4 Varulager 364,7 346,4 352,1 Kortfristiga fordringar 5 453,6 377,5 316,7 Likvida medel 38,5 141,0 68,7 Summa omsättningstillgångar 856,8 864,9 737,5 Summa tillgångar 1 473,3 1 490,4 1 357,9 Eget kapital Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 684,4 627,4 657,6 Innehav utan bestämmande inflytande 15,2 21,5 16,7 Summa eget kapital 699,6 648,9 674,3 Skulder Räntebärande skulder och avsättningar 83,2 106,9 94,8 Uppskjutna skatteskulder 92,7 88,3 93,5 Summa långfristiga skulder 175,9 195,2 188,3 Räntebärande skulder 71,3 31,3 30,5 Ej räntebärande skulder 5 526,5 615,1 464,8 Summa kortfristiga skulder 597,8 646,4 495,3 Summa eget kapital och skulder 1 473,3 1 490,5 1 357,9 ===== SIDA 6 ===== * Det operativa resultatet innehåller inte kalkylmässiga avskrivningar eller den polska verksamheten. Definitioner finns på www.profilgruppen.se Delårsrapport 1 januari – 30 juni 2025 ProfilGruppen AB (publ) Sida 6 av 10 Koncernens förändringar i eget kapital i sammandrag Kvartal 2 Kvartal 2 Kvartal 1-2 Kvartal 1-2 Mkr Not 2025 2024 2025 2024 2024 Totalt eget kapital vid periodens början 722,8 641,8 674,3 615,5 615,5 Förändringar hänförliga till moderbolagets ägare: Periodens totalresultat 12,4 41,9 64,5 66,1 96,3 Förändringar hänförliga till innehav utan bestämmande inflytande: Periodens totalresultat 1,4 2,2 3,0 4,3 6,4 Transaktioner med aktieägare Utdelning -37,0 -37,0 -42,2 -37,0 -43,9 Totalt eget kapital vid periodens slut 699,6 648,9 699,6 648,9 674,3 Koncernens kassaflöde i sammandrag Kvartal 2 Kvartal 2 Kvartal 1-2 Kvartal 1-2 12 mån Mkr Not 2025 2024 2025 2024 rullande 2024 Den löpande verksamheten Resultat före skatt 25,3 52,4 80,8 87,0 126,7 132,9 Av- och nedskrivningar 22,8 23,5 44,7 46,4 89,7 91,4 Övriga ej kassaflödespåverkande poster 11,7 3,0 13,4 12,9 33,6 33,1 Erhållen/Erlagd ränta -7,8 -4,2 -9,7 -7,7 -20,7 -18,7 Betald skatt -8,6 -9,0 -24,7 -19,1 -23,3 -17,7 Kassaflöde före förändringar av rörelsekapitalet 43,4 65,7 104,5 119,5 206,0 221,0 Varulager 2,5 1,8 -19,7 31,3 -25,4 25,6 Rörelsefordringar -34,3 -7,3 -134,1 -69,6 -76,8 -12,3 Rörelseskulder 2,6 3,0 79,7 17,4 -82,0 -144,3 Kassaflöde från den löpande verksamheten 14,2 63,2 30,4 98,6 21,8 90,0 Investeringar i anläggningstillgångar -24,5 -14,1 -48,1 -28,1 -86,2 -66,2 Försäljning av anläggningstillgångar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -24,5 -14,1 -48,1 -28,1 -86,2 -66,2 Utdelning -37,0 -37,0 -42,2 -37,0 -49,1 -43,9 Upptagna lån 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Förändring av checkkredit 43,4 0,0 43,4 0,0 43,4 0,0 Amortering av lån -4,1 -4,7 -8,2 -9,3 -17,6 -18,7 Amortering av leasingskuld -3,3 -2,7 -5,4 -6,0 -13,0 -13,6 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -1,0 -44,4 -12,4 -52,3 -36,3 -76,2 Periodens kassaflöde -11,3 4,7 -30,1 18,2 -100,7 -52,4 Likvida medel vid periodens början 49,9 136,2 68,7 120,9 141,0 120,9 Kursdifferens i likvida medel -0,1 0,1 -0,1 1,9 -1,8 0,2 Likvida medel vid periodens slut 38,5 141,0 38,5 141,0 38,5 68,7 Likviditetsreserv 203,0 341,4 273,2 ===== SIDA 7 ===== * Det operativa resultatet innehåller inte kalkylmässiga avskrivningar eller den polska verksamheten. Definitioner finns på www.profilgruppen.se Delårsrapport 1 januari – 30 juni 2025 ProfilGruppen AB (publ) Sida 7 av 10 Moderbolaget Moderbolagets intäkter uppgick till 20,6 Mkr (21,1) och utgörs av hyror från bolag i koncernen. Resultatet efter finansiella poster uppgick till 28,3 Mkr (14,9). Investeringar i moderbolaget under första halvåret uppgår till 0,7 Mkr (0,3) och avser fastighetsrelaterade investeringar. Moderbolaget har ingen anställd (ingen). Moderbolagets risker och osäkerhetsfaktorer avviker inte väsentligt från koncernens då verksamheten består av uthyrning av fastigheter till koncernbolag. Moderbolagets resultaträkning i sammandrag Kvartal 2 Kvartal 2 Kvartal 1-2 Kvartal 1-2 Mkr Not 2025 2024 2025 2024 2024 Intäkter 7 10,3 10,6 20,6 21,1 42,2 Kostnad för sålda varor -2,1 -1,8 -4,3 -3,9 -8,5 Bruttoresultat 8,2 8,8 16,3 17,2 33,7 Övriga rörelseintäkter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Administrationskostnader -1,0 -1,2 -2,4 -2,1 -3,9 Rörelseresultat 7,2 7,6 13,9 15,1 29,8 Resultat från andelar i dotterbolag 0,0 0,0 12,3 0,0 80,2 Ränteintäkter och liknande resultatposter 1,2 0,0 2,5 0,0 2,9 Räntekostnader och liknande resultatposter -0,4 -0,2 -0,4 -0,2 -0,2 Resultat efter finansiella poster 8,0 7,4 28,3 14,9 112,7 Bokslutsdispositioner 0,0 0,0 0,0 0,0 3,6 Resultat före skatt 8,0 7,4 28,3 14,9 116,3 Skatt -1,6 -1,6 -3,3 -3,1 -7,9 Periodens resultat 6,4 5,8 25,0 11,8 108,4 Rapport över moderbolagets totalresultat Periodens resultat 6,4 5,8 25,0 11,8 108,4 Poster som kommer att omklassificeras till nettoresultatet 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Poster som inte kommer att omklassificeras till nettoresultatet 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Periodens totalresultat 6,4 5,8 25,0 11,8 108,4 Moderbolagets balansräkning i sammandrag 30 jun 30 jun 31 dec Mkr Not 2025 2024 2024 Tillgångar Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 170,3 176,5 173,2 Finansiella placeringar (aktier i dotterbolag) 90,5 87,9 87,9 Summa anläggningstillgångar 260,8 264,4 261,1 Kortfristiga fordringar 133,7 55,2 154,9 Kassa och bank 0,0 0,0 0,0 Summa omsättningstillgångar 133,7 55,2 154,9 Summa tillgångar 394,5 319,6 416,0 Eget kapital 309,7 225,1 321,7 Obeskattade reserver 75,4 79,0 75,4 Uppskjutna skatteskulder 3,8 3,8 3,8 Långfristiga skulder 0,0 0,0 0,0 Kortfristiga skulder 5,6 11,7 15,1 Summa eget kapital och skulder 394,5 319,6 416,0 ===== SIDA 8 ===== * Det operativa resultatet innehåller inte kalkylmässiga avskrivningar eller den polska verksamheten. Definitioner finns på www.profilgruppen.se Delårsrapport 1 januari – 30 juni 2025 ProfilGruppen AB (publ) Sida 8 av 10 Noter Not 1 - Redovisningsprinciper Delårsrapporten har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering. Moderbolagets redovisningar har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapportering RFR 2 Redovisning för juridiska personer. De redovisningsmetoder som tillämpas för koncernen stämmer överens med de principer som använts vid upprättandet av den senaste årsredovisningen med undantag av värdering av metall i lager. Metoden för att beräkna anskaffningsvärdet för varulager avseende råvaror och direkt material hänförliga till specifika kundordrar är ändrad från och med 1 januari 2025, från först in–först ut-principen (FIFO) till kundorderspecifika kostnader i enlighet med IAS 2:23. Orsaken till ändringen är att FIFO inte speglar bolagets sätt att göra affärer. Nya eller ändrade standarder som trätt i kraft under 2025 har inte haft någon påverkan på koncernens rapportering. Not 2 – Intäkter per marknad Kvartal 2 Kvartal 2 Kvartal 1-2 Kvartal 1-2 12 mån Mkr 2025 2024 2025 2024 rullande 2024 Sverige 313,1 266,0 595,3 521,7 1 080,8 1 007,2 Tyskland 156,6 133,0 297,6 260,9 537,2 500,4 Övriga 241,9 205,5 460,0 403,1 821,0 764,2 Totalt 711,6 604,5 1 352,9 1 185,7 2 439,0 2 271,8 Not 3 - Av– och nedskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar Kvartal 2 Kvartal 2 Kvartal 1-2 Kvartal 1-2 12 mån Mkr 2025 2024 2025 2024 rullande 2024 Immateriella anläggningstillgångar 0,0 1,4 0,0 3,0 0,9 3,9 Byggnader och mark 1,6 1,7 3,3 3,3 6,7 6,7 Maskiner och inventarier 17,9 16,9 34,8 33,2 68,9 67,3 Nyttjanderättstillgångar 3,3 3,5 6,6 6,9 13,2 13,5 Totalt 22,8 23,5 44,7 46,4 89,7 91,4 varav nedskrivningar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Not 4 – Finansiella kostnader Kvartal 2 Kvartal 2 Kvartal 1-2 Kvartal 1-2 12 mån Mkr 2025 2024 2025 2024 rullande 2024 Räntekostnader till finansinstitut 1,4 2,1 2,9 4,1 5,9 7,1 Orealiserade kursomvärderingar valutalån (vinst neg, förlust pos) 1,9 -1,3 -2,5 2,3 -1,5 3,3 Kostnad för pandemirelaterat anstånd 1,1 2,5 2,3 5,1 13,0 15,8 Övriga finansiella kostnader 2,1 1,4 2,8 2,3 5,9 5,4 Totalt 6,5 4,7 5,5 13,8 23,3 31,6 Not 5 - Koncernens finansiella instrument värderade till verkligt värde i rapporten över finansiell ställning 30 jun 30 jun 31 dec Mkr 2025 2024 2024 Kortfristiga fordringar Valutaderivat 5,0 0,3 1,6 Kortfristiga ej räntebärande skulder Valutaderivat 0,6 2,3 1,7 Valutaderivat används för säkring och är värderade på nivå 2 enligt IFRS 13. Terminskontrakt valuta Säkrat nettoinflöde, MEUR 21,7 9,2 26,7 Nominellt belopp 246,6 101,9 305,5 Senaste förfallotidpunkt 2026-12-15 2025-12-15 2026-12-15 Not 6 - Ställda säkerheter och eventualförpliktelser 30 jun 30 jun 31 dec Mkr 2025 2024 2024 Fastighetsinteckningar 82,9 82,9 82,9 Företagsinteckningar 440,0 440,0 440,0 Aktier i dotterbolag 386,9 385,8 381,8 Garantiåtaganden pensioner 0,3 0,3 0,3 Not 7 – Närståenderelationer Under perioden har inga närståendetransaktioner som väsentligt påverkat koncernens resultat eller finansiella ställning skett, utöver sedvanliga utbetalningar av styrelsearvoden, ersättningar till ledande befattningshavare, utdelning samt de koncerninterna leveranserna och hyresintäkterna i moderbolaget. ===== SIDA 9 ===== * Det operativa resultatet innehåller inte kalkylmässiga avskrivningar eller den polska verksamheten. Definitioner finns på www.profilgruppen.se Delårsrapport 1 januari – 30 juni 2025 ProfilGruppen AB (publ) Sida 9 av 10 Nyckeltal Kvartal 2 Kvartal 2 Kvartal 1-2 Kvartal 1-2 12 mån Koncernen 2025 2024 2025 2024 rullande 2024 Intäkter, Mkr 711,6 604,5 1 352,9 1 185,7 2 439,0 2 271,8 Resultat före av- och nedskrivningar (EBITDA), Mkr 54,3 78,4 130,3 144,9 237,6 252,2 Rörelseresultat, Mkr 31,5 54,9 85,6 98,5 147,9 160,8 Rörelsemarginal, % 4,4 9,1 6,3 8,3 6,1 7,1 Resultat före skatt, Mkr 25,3 52,4 80,8 87,0 126,7 132,9 Resultatmarginal, % 3,6 8,7 6,0 7,3 5,2 5,8 Avkastning på eget kapital, % 11,3 25,8 18,7 21,9 14,1 15,5 Avkastning på sysselsatt kapital, % 12,5 27,6 20,2 23,5 16,2 17,9 Kassaflöde från den löpande verksamheten, Mkr 14,2 63,2 30,4 98,6 21,8 90,0 Investeringar, Mkr 24,9 17,5 41,8 32,7 80,9 71,8 Likviditetsreserv, Mkr - - 203,0 341,4 - 273,2 Räntebärande nettoskuld, Mkr - - 116,0 -2,8 - 56,6 Nettoskuld/EBITDA, ggr - - 0,5 0,0 - 0,2 Räntebärande skulder och räntebärande avsättningar, Mkr - - 154,6 138,2 - 125,3 Nettoskuldsättningsgrad, ggr - - 0,2 0,0 - 0,1 Balansomslutning, Mkr - - 1 473,3 1 490,5 - 1 357,9 Soliditet, % - - 47,5 43,5 - 49,7 Kapitalomsättningshastighet, ggr - - 3,3 3,1 3,0 2,9 Andel riskbärande kapital, % - - 53,8 49,5 - 56,5 Räntetäckningsgrad, ggr 19,8 25,2 29,3 22,0 22,7 19,6 Medelantal anställda (motsvarande heltidstjänster) 502 524 497 523 503 515 Intäkter per anställd (medelantal), Tkr 1 417 1 154 2 722 2 267 4 849 4 411 Resultat efter finansiella poster per anställd (medelantal), Tkr 50 100 163 166 252 258 Genomsnittligt antal aktier, tusental (Ingen utspädning finns) 7 399 7 399 7 399 7 399 7 399 7 399 Antal aktier vid periodens slut, tusental 7 399 7 399 7 399 7 399 7 399 7 399 Resultat per aktie, kr 2,52 5,32 8,26 8,76 14,98 12,67 Eget kapital per aktie, kr - - 92,50 84,80 - 88,88 Alternativa nyckeltal* Operativt resultat, Mkr * 51,1 50,7 116,0 101,0 167,0 152,0 Operativ marginal, % * 7,6 8,4 8,8 8,5 6,8 6,7 * Nyckeltal med justering av realiserat resultat av riskutsatt metallposition samt justering av eventuella jämförelsestörande poster. För definition och avstämning se www.profilgruppen.se. Ovanstående nyckeltal presenteras för att sammanfatta den finansiella rapporten och underlätta läsarens översikt av ProfilGruppens finansiella ställning. Definitioner samt avstämning finns på ProfilGruppens hemsida: www.profilgruppen.se. I posten räntebärande nettoskuld ingår inte pandemirelaterade uppskov om totalt 114 Mkr. I nyckeltalet räntetäckningsgrad används endast räntekostnader till finansinstitut. Avrundningsdifferenser kan förekomma. Vid beräkning av nyckeltalen avkastning på eget respektive sysselsatt kapital samt kapitalomsättnings- hastighet har resultat och omsättning för perioden uppräknats till tolv månader. Nyckeltalen avser koncernen och baseras på koncernens siffror inklusive innehav utan bestämmande inflytande, med undantag av resultat per aktie samt eget kapital per aktie. Delårsrapporten har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering, respektive god redovisningssed och enligt IFRS-regelverket. Åseda den 15 juli 2025 Styrelse och VD i ProfilGruppen AB (publ), orgnr 556277-8943 Bengt Stillström Mari Kadowaki Tomas Narbom Marianne Brismar Ordförande Vd och koncernchef Styrelseledamot Styrelseledamot Mikael Ekbring Anders Johansson Fredrik Pettersson Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot Utsedd av de anställda Utsedd av de anställda Delårsrapporten har inte granskats av bolagets revisorer. ===== SIDA 10 ===== * Det operativa resultatet innehåller inte kalkylmässiga avskrivningar eller den polska verksamheten. Definitioner finns på www.profilgruppen.se Delårsrapport 1 januari – 30 juni 2025 ProfilGruppen AB (publ) Sida 10 av 10 Korta fakta om ProfilGruppen • ProfilGruppen är en lösningspartner för profiler och komponenter av aluminium i norra Europa • Ett samarbete med ProfilGruppen ska vara okomplicerat och med personligt engagemang • Kundnytta skapas genom en bredd av tjänster, exempelvis inom logistik, lager och olika leveransservicekoncept • Aluminium är vårt val, det är mer fördelaktigt ur ett livscykelperspektiv än många alternativ och gör att vi kan utveckla hållbara produkter • Strängpressade profiler och komponenter i aluminium används i många branscher, exempelvis inredning, bygg, fordon och elektronik • Egen tillverkning sker huvudsakligen i Åseda, men ökar successivt i polska Walcz och omfattar: • Fyra presslinjer för tillverkning av aluminiumprofiler i Åseda samt ytterligare fyra i Walcz • Anodiseringsanläggning för ytbehandling i både Åseda och i Walcz • Vidareförädling i form av exempelvis skärande bearbetning, bockning och stansning i Åseda och i Walcz • Helautomatiserade anläggningar för bearbetning, lackning och förpackning av inredningsdetaljer i Åseda • Underleverantörer breddar utbudet av förädlingsmöjligheter • Certifiering enligt IATF 16949, ISO 14001 och ISO 45001 samt branschens egen hållbarhetsstandard Aluminium Stewardship Initiative Performance Standard avseende den svenska verksamheten • Startades 1981 i småländska Åseda • Noterades på Stockholmsbörsen 1997 och återfinns på listan Small cap För mer information, vänligen kontakta Mari Kadowaki, vd och koncernchef Tel: 070–956 80 01 mari.kadowaki@profilgruppen.se Johan Löfmark, CFO Tel: 070–715 53 16 johan.lofmark@profilgruppen.se Aktuell information och foto för fri publicering finns på www.profilgruppen.se