===== SIDA 1 ===== Delårsrapport 1 januari – 30 september 2024 Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 1 Q3 Växande pipeline i USA Tredje kvartalet, 1 juli – 30 september 2024 • Nettoomsättningen uppgick till 0,6 (3,0) MSEK. • Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till -41,1 (-48,2) MSEK. • Periodens resultat uppgick till -42,4 (-48,6) MSEK. • Resultatet per aktie före och efter utspädning uppgick till -0,36 (-0,56) SEK. • Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till -50,0 (-54,5) MSEK. Perioden, 1 januari – 30 september 2024 • Nettoomsättningen uppgick till 2,2 (4,4) MSEK. • Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till -162,4 (-175,1) MSEK. • Periodens resultat uppgick till -164,0 (-175,1) MSEK. • Resultatet per aktie före och efter utspädning uppgick till -1,4 (-3,59) SEK. • Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till -142,1 (-180,3) MSEK. • Bolaget har per den 30 september 2024 sammanlagt 7,5 (81,9) MSEK i likvida medel. Därutöver har Bolaget en outnyttjad lånefaciltitet på 23 (41.5) MSEK från huvudägaren Nexttobe. Väsentliga händelser Under tredje kvartalet 2024 • Q-linea deltar i första offentliga upphandlingen i Belgien. • Två amerikanska sjukhus presenterade ASTar-data med resultat som ligger i linje med vad som visats i flera europeiska studier. • CMS beviljar New Technology Add-on Payment (NTAP) för ASTar med en ersättning på 97,50 USD per berättigad Medicarepatient på amerikanska sjukhus. • Bolaget expanderar verksamheten till Rumänien och Mellanöstern genom två nya distributionsavtal. efter periodens utgång • Q-linea tillkännager förändringar i ledningsgruppen samt utökar det kommersiella teamet I USA ytterligare. • Stort amerikanskt referenslaboratorium slutför utvärdering av ASTar-systemet. • Två kommersiella utvärderingar i Storbrittanien slutförs framgångsrikt. • Bolaget får förfrågan om kontrakt från ett framstående sjukhus i Milano samt deltar i en multicenterupphandling i Italien. • Första kliniska utvärderingen av ASTar påbörjas vid ett cancercenter i USA som stöds av NCI. • Q-linea beslutar att genomföra en företrädesemission om cirka 225 MSEK samt ingår avtal om brygglånefacilitet om cirka 40 MSEK. ===== SIDA 2 ===== V D : s K O M M E N T A R Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 2 Växande pipeline i USA ASTar® tilldelas NTAP-finansiering 97.50 USD i ersättning till Medicare- och Medicaidpatienter Unik ersättning från Medicare för ASTar analyser! Q-linea har som enda bolag erhållit s.k. NTAP ersättning från Medicare för snabb resistensbestämning. Vi bedömer att detta kommer att påskynda användningen av ASTar i USA. Mer än 66 miljoner människor i USA omfattas av sjukförsäkringen Medicare. Den är delvis offentligt finansierad, delvis betald av patienten. I augusti meddelade US Centers for Medicare and Medicaid Services (CMS) att ASTar System tilldelats NTAP-finansiering. NTAP är en förkortning av New Technology Add-on Payment. Den är ett sätt att underlätta för sjukhus att införa nya tekniker i klinisk rutin. ASTar kvalificerade sig genom att uppfylla kriterier kring betydande klinisk förbättring, nyhet och kostnad. Finansieringen gäller i tre år, från oktober 2024 till och med september 2027. Patientfall som involverar användning av ASTar och är berättigade till ersättning kommer att identifieras med hjälp av en unik NTAP-kod. Den extra ersättningen till sjukhuset kommer att vara 97,50 USD per berättigad Medicare patient. Växande pipeline i USA I samband med FDA-godkännandet i april initierades ett antal ASTar-utvärderingar på erkända kliniker och det är glädjande att se de positiva resultaten. I augusti presenterades data första gången av ett amerikanskt universitetssjukhus på det årliga mötet för Southwestern Association of Clinical Microbiology. Prestandan och resultaten var som förväntat i linje med det goda resultat som tidigare visats i flera europeiska studier. På ett webbinarium i september presenterade även Penn State Hersey Medical Center och George Washington University ytterligare interim data från sina respektive studier som även de var i linje tidigare presenterade data. Dessa USA-specifika kliniska data är ytterligare en faktor som driver den växande pipelinen av kunder som vill utvärdera ASTar-plattformen. Vårt amerikanska team har fokuserat på de 200–300 främsta sjukhusen och laboratorierna i USA och har nu en betydande pipeline av kunder för utvärderingar under hösten och vintern. Flera av dessa är nära färdigställande och går in i kommersiell fas. Jag hoppas kunna tillkännage våra första kommersiella placeringar i USA under Q4 2024. Marknadsexpansion Vi fortsätter den geografiska expansionen med fokus på länder och regioner som aktivt arbetar med att bromsa spridningen och utvecklingen av antibiotikaresistens. Rumänien är ett av länderna med flest infektioner med antibiotikaresistenta bakterier inom EU. Med hjälp av finansiellt stöd har landet utarbetat en nationell handlingsplan för optimering av antibiotikaanvändning. Vi har hittat en mycket kunnig och erfaren partner i S.C. Mecro System S.R.L. Vi har utvärderat ett antal olika potentiella partners för expansion i Mellanöstern och är mycket nöjda med att ha slutit ett exklusivt avtal med det medicinsktekniska bolaget AMICO Group. Företaget är aktivt i 12 länder i Mellanöstern och Nordafrika och sysselsätter mer än 1 300 personer. Q-linea kommer att kunna dra nytta av deras omfattande erfarenhet inom klinisk mikrobiologi. På våra övriga kärnmarknader i EMEA fortsätter projekten att röra sig åt rätt håll. Vår partner i Storbritannien, ProLab, har genomfört två framgångsrika utvärderingar och andra pågår. Vi förväntar oss att dessa kommer att konverteras till kommersiella system under det fjärde kvartalet, tillsammans med liknande projekt i Benelux och Italien. Organisation och kostnadsbesparingar Det tidigare kommunicerade beparingsprogrammet syns nu tydligt i resultatet för det tredje kvartalet. Utöver kostnadsbesparingen totalt på totalt ca 50 MSEK på årsbasis har det även skett en förflyttning av resurser och fokus från utveckling och kliniska studier till sälj- och marknadsstödjade aktiviteter. Vi har som mål att ha fortsatt bra kostnadskontroll och balansera det ökade behovet av maknadsresurser med besparingar inom andra områden. När Thomas Fritz och Tiziana Di Martino förbereder sig för att lämna ledningsgruppen, kommer Franco Pellegrini, som ledde vår lansering på den italienska marknaden, att ta över det övergripande ledarskapet för EMEA:s kommersiella och kliniska team. Vi har också stärkt vårt kommersiella team i USA för att möta kraven från en snabbt växande pipeline. Finansiering Vi går in i en viktig fas av Q-lineas resa och har positionerat oss starkt under 2024 för accelererad kommersiell tillväxt. Den kommunicerade företrädesemission förser oss med finansiering under en avgörande period då vi förväntar oss att se en stadig takt av kommersiella kontrakt och intäktsgenerering. Uppsala, den 4 november 2024, Stuart Gander, koncernchef ===== SIDA 3 ===== E K O N O M I S K U T V E C K L I N G Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 3 Ekonomisk utveckling i sammandrag Kommentarer till rapporten Siffror inom parenteser anger utfall för motsvarande period föregående år när det gäller resultat- och kassaflöde och utgående balans föregående räkenskapsår när det gäller balansräkning. Om inget annat anges avses belopp i TSEK. Samtliga belopp som anges är avrundade, vilket ibland leder till att vissa summeringar inte stämmer. Framtida finansiering Q-lineas första produkt, ASTar, är godkänd för försäljning i Europa och i USA efter FDA´s godkännande av ASTar den 26 april. Dock generar Bolaget ännu inget eget positivt kassaflöde. Därför bedrivs ett kontinuerligt arbete med andra finansieringsalternativ. Detta arbete inkluderar att bolaget för diskussioner med potentiella samarbetspartners om utlicensiering av distributions- och försäljningsrättigheter, förhandlingar med nya och befintliga investerare, finansiärer och långivare. Q-lineas tillgängliga likvida medel per den 30 september 2024 uppgick till 7,5 MSEK. Därutöver finns en outnyttjad del av en lånefacilitet från Bolagets huvudägare Nexttobe uppgående till 23 MSEK. Styrelsen bedömer att likvida medel, outnyttjad del av lånefacilitet samt den annonserade, till 80 procent garanterade, företrädesemissionen förväntas täcka Bolagets behov för att bedriva den planerade verksamheten de närmaste 12 månaderna. Intäkter, kostnader och resultat Nettoomsättningen i tredje kvartalet uppgick till 569 (2 998) TSEK, en minskning med 2 429 TSEK jämfört med motsvarande period föregående år. För perioden januari- september uppgick nettoomsättningen till 2 204 (4 378) TSEK, en minskning med 2 174 TSEK. Försäljningen utgörs av ASTar instrument och tillhörande förbrukningsartiklar. Övriga rörelseintäkter uppgick i tredje kvartalet till 281 (1 484) TSEK och för perioden januari-september till 2 179 (2 041) TSEK och avser främst försäljning av kundspecifika prototyper. Förändringen i lager av produkter i arbete, halvfabrikat och färdiga varor uppgick till -2 207 (-2 646) TSEK i tredje kvartalet och -3 114 (162) TSEK i perioden januari- september. Ett negativt värde betyder att det är en kostnad. Kostnader för råvaror och förnödenheter samt handelsvaror uppgick i tredje kvartalet till 1 126 (-693) TSEK och för perioden januari-september till -2 759 (-4 402) TSEK. Övriga externa kostnader uppgick i tredje kvartalet till -11 391 (-9 841) TSEK, en ökad kostnad med 1 550 TSEK. För perioden januari-september uppgick kostnaderna till -40 866 (-51 019) TSEK, en minskning med 10 153 TSEK. Förändringarna förklaras till största del av att antalet konsulter minskat under perioden. Personalkostnaderna uppgick under tredje kvartalet till -24 689 (-34 463) TSEK, en minskning med 9 774 TSEK jämfört med samma kvartal föregående år. För perioden januari-september uppgick personalkostnaderna till -105 274 (-111 910) TSEK, en minskning med 6 636 TSEK. Minskningen förklaras av den genomförda omorganisationen 2024 där sammanlagt 8 426 TSEK i omstruktureringskostnad tagits i kvartal 2. Kostnaderna för Bolagets personaloptionsprogram uppgick under kvartalet till 0 (0) TSEK inkl. sociala avgifter och för perioden januari-september till 0 (3 902) TSEK. Kostnader för av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar uppgick under tredje kvartalet till -4 153 (-4 423) TSEK och för perioden januari-september till -13 420 (-13 131) TSEK. Övriga rörelsekostnader uppgick till -686 (-669) TSEK under tredje kvartalet och -1 342 (-1 224) TSEK för perioden januari-september och avser främst valutakursförluster. Rörelseresultatet uppgick till -41 150 (-48 253) TSEK under tredje kvartalet och till -162 392 (-175 103) TSEK för perioden januari - september. Resultatförbättringen på 12 711 TSEK kommer främst från minskning av personal och konsultkostnader. Resultat från finansiella poster uppgick till -1 217 (-395) TSEK under tredje kvartalet och till -1 683 (-5) TSEK för perioden januari-september där ökningen förklaras av ökade räntekostnader på lånet från huvudägaren Nexttobe. Den redovisade skatten i tredje kvartalet och för perioden januari-september uppgick till 0 (0) TSEK. Resultatet för tredje kvartalet uppgick till -42 366 (-48 648) TSEK och för perioden januari-september till -164 075 (-175 108) TSEK. Finansiell ställning Vid utgången av tredje kvartalet uppgick likvida medel till 7 451 (81 895) TSEK. Finansiella anläggningstillgångar uppgick på balansdagen till 4 196 (4 146) TSEK. Bolagets finansiella anläggningstillgångar består i huvudsak av andelar i EMPE Diagnostics AB som vid ===== SIDA 4 ===== E K O N O M I S K U T V E C K L I N G Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 4 kvartalets utgång uppgick till 4 095 (4 095) TSEK. Q-linea AB:s innehav är 23 400 aktier vilket motsvarar 4,97 % av kapital och röster. Vid kvartalets utgång var det egna kapitalet 25 665 (189 636) TSEK, soliditeten var 19 (82) procent och skuldsättningsgraden var 277 (-43) procent. Kassaflöde och investeringar Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick i tredje kvartalet till -50 039 (-54 452) TSEK och för perioden januari-september till -142 127 (-180 331) TSEK. Förbättringen förklaras av rörelsekapitalets utveckling, men även av lägre omkostnader. Kassaflödet från investeringsverksamheten i tredje kvartalet uppgick till 1 558 (-79 525) TSEK och för perioden januari-september till -4 961 (-85 030) TSEK varav investeringar i materiella anläggningstillgångar under tredje kvartalet uppgick till 1 558 (475) TSEK och för perioden januari-september till -4 909 (-5 030) TSEK. I tredje kvartalet har Bolaget investerat 0 (80 000) TSEK i kortfristiga placeringar. I perioden januari-september har Bolaget investerat 0 (80 000) TSEK i kortfristiga placeringar. Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick i tredje kvartalet till 35 245 (163 900) TSEK och i perioden januari-september 72 754 (247 306) TSEK. Lån från Bolagets huvudägare Nexttobe utnyttjades under tredje kvartalet med 37 000 (0) TSEK och för perioden med 78 500 (87 000) TSEK. Resterande belopp avser främst amortering av leasingskuld. Moderbolaget Moderbolagets nettoomsättning för perioden januari- september uppgick till 13 934 (4 378) TSEK och resultatet före skatt var -135 184 (-170 424) TSEK. Den 30 september 2024 var moderbolagets likvida medel 4 840 (79 712) TSEK. Övrig information Valberedning Q-lineas valberedning inför årsstämman 2025 är tillsatt och består av Öystein Engebretsen, valberedningens ordförande (Investment AB Öresund), Erika Kjellberg Eriksson, styrelseordförande Q-linea AB (Nexttobe AB) samt Ulf Landegren (Landegren Gene Technology AB). Medarbetare Q-linea hade 97 (122) anställda vid tredje kvartalets utgång, varav 39 (49) var kvinnor. Antalet inhyrda konsulter vid tredje kvartalets utgång var 2 (2) personer varav 1 (0) var kvinnor. Information om risker och osäkerhetsfaktorer Företagsledningen gör antaganden, bedömningar och uppskattningar som påverkar innehållet i de finansiella rapporterna. Faktiskt utfall kan skilja sig från dessa bedömningar och uppskattningar vilket även framgår av redovisningsprinciperna. Målet med Bolagets riskhantering är att identifiera, mäta, kontrollera och begränsa risker i verksamheten. Risker kan delas in i finansiella respektive verksamhets- och omvärldsrelaterade risker. Q-lineas verksamhets- och omvärldsrisker består i huvudsak av: risker relaterade till forskning och utveckling, produktionsrisker, kliniska prövningar, marknadsrisker, risker i samband med produktgodkännande samt beroendet av nyckelpersoner. En utförlig beskrivning av riskexponering och riskhantering återfinns i årsredovisningen för 2023, sid 38–87. ===== SIDA 5 ===== E K O N O M I S K U T V E C K L I N G Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 5 Definition av nyckeltal Q-linea redovisar i denna finansiella rapport alternativa nyckeltal som inte definieras enligt IFRS. Dessa nyckeltal är generiska och används ofta vid analyser och jämförelser mellan olika företag. Bolaget bedömer därför att dessa alternativa nyckeltal är ett viktigt komplement för att underlätta för läsaren att snabbt och översiktligt kunna utvärdera Q-lineas finansiella situation. Dessa alternativa nyckeltal ska inte bedömas fristående eller anses ersätta prestationsnyckeltal som har beräknats i enlighet med IFRS. Dessutom bör sådana nyckeltal, såsom Q-linea har definierat dem, inte jämföras med andra nyckeltal med liknande namn som används av andra bolag. Detta beror på att ovannämnda nyckeltal inte alltid definieras på samma sätt och andra bolag kan räkna fram dem på ett annat sätt än Q-linea. Nyckeltalen ”Nettoomsättning”, ”Periodens resultat”, ”Resultat per aktie” och ”Kassaflöde från den löpande verksamheten” är definierade enligt IFRS. Nyckeltal Definition Syfte EBITDA Rörelseresultat innan avskrivningar och nedskrivningar. Nyckeltalet ger en helhetsbild av resultatet för den löpande verksamheten. Rörelseresultat (EBIT) Resultat före finansiella poster enligt resultaträkning. Resultatmått som används för externa jämförelser. Soliditet % Eget kapital i förhållande till balansomslutningen. Nyckeltalet visar hur stor del av balansräkningen som har finansierats med eget kapital och används för att mäta Bolagets finansiella ställning. Skuldsättningsgrad Nettoskuld dividerat med redovisat eget kapital enligt balansräkningen. Nettoskuld beräknas som total upplåning (omfattande posterna Kortfristig upplåning och Långfristig upplåning i balansräkning, inklusive upplåning från närstående parter/- koncernföretag samt avsättningar), med avdrag för likvida medel, kort- och långfristiga placeringar. Nyckeltalet är ett mått på kapitalstyrka och används för att se relationen mellan skulder och eget kapital. Vid ett positivt eget kapital så innebär en negativ skuldsättningsgrad att tillgängliga likvida medel och kortfristiga placeringar överstiger total upplåning. Eget kapital per aktie före och efter utspädning Eget kapital hänförligt till Bolagets aktieägare i förhållande till antal utestående aktier, exklusive innehav av egna aktier, vid periodens slut. Nyckeltalet visar hur stor del av Bolagets egna kapital kan tillgodoräknas en aktie. ===== SIDA 6 ===== E K O N O M I S K U T V E C K L I N G Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 6 Härledning av alternativa nyckeltal Nedan följer en härledning för vissa alternativa nyckeltal som visar de olika nyckeltalskomponenterna som de alternativa nyckeltalen består av. Egna aktier avser eget innehav som säkerhet för leverans av prestationsaktier. Vid en eventuell inlösen kommer aktier i första hand att tilldelas av de aktier som finns i eget förvar och i andra hand genom nyemission. Vid beräkning av nyckeltal per aktie har innehav av egna aktier exkluderats. EBITDA TSEK 2024 Jul-Sep 2023 Jul-Sep 2024 Jan-Sep 2023 Jan-Sep 2023 Jan-Dec Rörelseresultat (EBIT) -41 150 -48 253 -162 392 -175 103 -230 587 Av- och nedskrivningar 4 153 4 423 13 420 13 131 17 521 EBITDA -36 997 -43 830 -148 972 -161 972 -213 066 Soliditet TSEK (om inget annat anges) 2024-09-30 2023-09-30 2023-12-31 Balansomslutning 138 563 285 239 231 976 Eget Kapital 25 665 244 076 189 636 Soliditet (%) 19% 86% 82% Skuldsättningsgrad TSEK (om inget annat anges) 2024-09-30 2023-09-30 2023-12-31 Kortfristiga skulder till kreditinstitut - - - Långfristiga skulder till ägare 78 500 - - Total upplåning (a) 78 500 0 0 -Avgår likvida medel (b) -7 451 -54 945 -81 895 -Avgår kortfristiga placeringar (c) - -80 000 - -Avgår långfristiga placeringar (d) - - - Nettoskuld (e=a+b+c+d) 71 049 -134 945 -81 895 Eget kapital (f) 25 665 244 076 189 636 Skuldsättningsgrad (e/f) (%) 277% -55% -43% Eget kapital per aktie TSEK (om inget annat anges) 2024-09-30 2023-09-30 2023-12-31 Eget Kapital (a) 25 665 244 076 189 636 Totalt antal utestående aktier, st. (b) 117 166 372 117 166 372 117 166 372 - Avgår innehav av egna aktier, st. (c) -328 472 -328 472 -328 472 Eget kapital per aktie, SEK (a/(b-c)), SEK 0,22 2,09 1,62 ===== SIDA 7 ===== E K O N O M I S K U T V E C K L I N G Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 7 Nyckeltal och övrig information TSEK (om inget annat anges) 2024-09-30 2023-09-30 2023-12-31 Finansiell ställning Balansomslutning 138 563 285 188 231 976 Likvida medel 7 451 54 945 81 895 Kort- och långfristiga placeringar - 80 000 - Eget kapital 25 665 244 076 189 636 Soliditet, % 19 86 82 Skuldsättningsgrad % 277 neg neg TSEK (om inget annat anges) 2024 Jul-Sep 2023 Jul-Sep 2024 Jan-Sep 2023 Jan-Sep 2023 Jan-Dec Resultat Nettoomsättning 569 2 998 2 204 4 378 4 440 Rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA) -36 997 -43 830 -148 972 -161 972 -213 066 Rörelseresultat (EBIT) -41 150 -48 253 -162 392 -175 103 -230 587 Periodens resultat -42 366 -48 648 -164 075 -175 108 -229 366 Per aktie Eget kapital per aktie, SEK 0,22 2,09 0,22 2,09 1,62 Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK -0,36 -0,56 -1,40 -3,59 -3,48 Totalt antal utestående aktier, st. 117 166 372 117 166 372 117 166 372 117 166 372 117 166 372 - varav egna aktier, st. 328 472 328 472 328 472 328 472 328 472 Antal utestående aktier exkl. egna aktier st. 116 837 900 116 837 900 116 837 900 116 837 900 116 837 900 Totalt genomsnittligt antal aktier, st. 117 166 372 87 639 403 117 166 372 49 117 925 66 269 862 - varav genomsnittligt antal egna aktier, st. 328 472 328 472 328 472 328 472 328 472 Genomsnittligt antal aktier, exkl. egna aktier 116 837 900 87 310 931 116 837 900 48 789 453 65 941 390 Kassaflöde Kassaflöde från den löpande verksamheten -50 039 -54 452 -142 127 -180 331 -228 522 Kassaflöde från investeringsverksamheten 1 558 -79 525 -4 961 -85 030 -7 766 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 35 245 163 900 72 754 247 307 245 408 ===== SIDA 8 ===== S I G N E R I N G Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 8 Styrelsen och verkställande direktören intygar härmed att denna delårsrapport ger en rättvisande översikt av Bolagetsverksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget står inför. Uppsala den 4 november 2024 Stuart Gander Erika Kjellberg Eriksson Anders Ljunggren Koncernchef Styrelseordförande VD Hans Johansson Mario Gualano Karin Fischer Styrelseledamot Styrelseledamot Styrelseledamot Finn Sander Albrechtsen Jonas Jarvius Styrelseledamot Styrelseledamot Denna rapport har översiktligt granskats av Bolagets revisor. Rapporten har upprättats i ett svenskt original och en engelsk översättning. Vid variationer mellan de två ska den svenska versionen gälla. Kommande rapporttillfällen 13 februari 2025 Bokslutskommuniké januari – december 2024 11 april 2025 Årsredovisning 2024 2 maj 2025 Delårsrapport, kvartal 1 januari – mars 2025 22 maj 2025 Årsstämma 2025 10 juli 2025 Delårsrapport, kvartal 2 januari – juni 2025 30 oktober 2025 Delårsrapport, kvartal 3 januari – september 2025 Uppgifter om Bolaget Q-linea AB (publ) Organisationsnummer: 556729–0217 Säte: Uppsala Kontakt: Dag Hammarskjölds väg 52 A, 752 37, Uppsala Tel: 018-444 3610 www.qlinea.com E-post: contact@qlinea.com Frågor beträffande rapporten besvaras av: Stuart Gander, Koncernchef Tel: +1-857-409-7463 E-post: stuart.gander@qlinea.com Christer Samuelsson, CFO & IR Tel: 070 - 600 1520 E-post: christer.samuelsson@qlinea.com Denna information är sådan som Q-linea AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruks- förordning och lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons försorg, för offentliggörande den 5 november 2024 kl. 07:30 CEST. Presentation Q-linea bjuder in till audiocast med telefonkonferens (på engelska) för investerare, analytiker och media idag den 5 november 2024 kl. 13:00 – 14:00 (CEST). Koncernchef Stuart Gander och CFO Christer Samuelsson presenterar Q-linea och kommenterar delårsrapporten för perioden januari – september 2024 samt svarar på frågor. Om du önskar delta via webcast gå in på länk: https://ir.financialhearings.com/q-linea-q3-report-2024 Via webcast finns möjlighet att ställa skriftliga frågor. Om du önskar ställa muntliga frågor via telefonkonferens registrerar du dig via länken: https://conference.financialhearings.com/teleconference/?id=50048764 Efter registreringen får du telefonnummer och ett konferens -ID för att logga in till konferensen. Via telefonkonferensen finns möjlighet att ställa muntliga frågor. ===== SIDA 9 ===== R Ä K E N S K A P E R Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 9 Koncernens rapport över resultat Belopp i tusentals kronor (TSEK) Not 2024 Jul-Sep 2023 Jul-Sep 2024 Jan-Sep 2023 Jan-Sep 2023 Jan-Dec Nettoomsättning 2 569 2 998 2 204 4 378 4 440 Övriga rörelseintäkter 281 1 484 2 179 2 041 2 183 Förändring lager av produkter i arbete, halv- fabrikat och färdiga varor -2 207 -2 646 -3 114 162 2 341 Råvaror och förnödenheter samt handelsvaror 1 126 -693 -2 759 -4 402 -5 786 Övriga externa kostnader -11 391 -9 841 -40 866 -51 019 -64 083 Personalkostnader 4 -24 689 -34 463 -105 274 -111 910 -150 643 Avskrivningar av materiella och immateriella Anläggningstillgångar -4 153 -4 423 -13 420 -13 131 -17 521 Övriga rörelsekostnader -686 -669 -1 342 -1 224 -1 519 Rörelseresultat -41 150 -48 253 -162 392 -175 103 -230 587 Finansiella intäkter 4 261 6 1 359 2 790 Finansiella kostnader -1 221 -656 -1 689 -1 364 -1 569 Resultat från finansiella poster -1 217 -395 -1 683 -5 1 221 Resultat före skatt -42 366 -48 648 -164 075 -175 108 -229 366 Inkomstskatt - - - - - Periodens resultat -42 366 -48 648 -164 075 -175 108 -229 366 Resultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare 7 -42 366 -48 648 -164 075 -175 108 -229 366 Innehav utan bestämmande inflytande - - - - - Resultat per aktie före och efter utspädning -0,36 -0,56 -1,40 -3,59 -3,48 Koncernens rapport över totalresultat Belopp i tusentals kronor (TSEK) 2024 Jul-Sep 2023 Jul-Sep 2024 Jan-Sep 2023 Jan-Sep 2023 Jan-Dec Periodens resultat -42 366 -48 648 -164 075 -175 108 -229 366 Poster som senare kan återföras i resultatet - - - - - Verklig värdeförändring i finansiella instrument - - - - - Omräkningsdifferenser -1 359 -115 -1 417 12 -160 Summa totalresultat -43 725 -48 763 -165 493 -175 096 -229 526 Totalresultat hänförligt till: Moderbolagets aktieägare -43 725 -48 763 -165 493 -175 096 -229 526 Innehav utan bestämmande inflytande - - - - - ===== SIDA 10 ===== R Ä K E N S K A P E R Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 10 Koncernens rapport över finansiell ställning Belopp i tusentals kronor (TSEK) Not 2024-09-30 2023-09-30 2023-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 31 176 33 934 34 060 Nyttjanderätter 14 812 23 295 21 528 Goodwill 4 889 4 889 4 889 Övriga immateriella anläggningstillgångar 63 148 126 Finansiella anläggningstillgångar 6 4 196 4 145 4 146 Summa anläggningstillgångar 55 137 66 409 64 749 Omsättningstillgångar Varulager 5 39 619 43 351 46 527 Kundfordringar 271 1 233 60 Övriga fordringar 34 169 36 684 35 711 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 917 2 566 3 034 Kortfristiga placeringar 6 - 80 000 - Likvida medel 7 451 54 945 81 895 Summa omsättningstillgångar 83 426 218 779 167 227 SUMMA TILLGÅNGAR 138 563 285 188 231 976 ===== SIDA 11 ===== R Ä K E N S K A P E R Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 11 Koncernens rapport över finansiell ställning Belopp i tusentals kronor (TSEK) Not 2024-09-30 2023-09-30 2023-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare Aktiekapital 5 858 5 858 5 858 Reserver 1 483 364 19 -745 Övrigt tillskjutet kapital -1 417 1 483 364 1 483 364 Balanserat resultat inklusive årets resultat -1 462 141 -1 245 165 -1 298 842 Summa eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 25 665 244 076 189 636 Eget kapital hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande - - Summa eget kapital 25 665 244 076 189 636 Skulder Långfristiga skulder Leasingskulder, långfristiga 7 100 14 769 12 905 Summa långfristiga skulder 7 100 14 769 12 905 Kortfristiga skulder Upplåning från huvudägare 3 78 500 - - Leverantörsskulder 2 134 5 241 5 305 Leasingskulder, kortfristiga 6 738 7 557 7 659 Aktuella skatteskulder - - - Övriga skulder 2 772 5 464 6 805 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 15 655 8 080 9 665 Summa kortfristiga skulder 105 798 26 343 29 435 Summa skulder 112 898 41 112 42 340 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 138 563 285 188 231 976 ===== SIDA 12 ===== R Ä K E N S K A P E R Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 12 Koncernens rapport över förändringar i eget kapital Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 1) Belopp i tusentals kronor (TSEK) Not Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Reserver Balanserat resultat inklusive årets resultat Summa eget kapital Ingående balans per 2023-01-01 1 477 1 234 972 -4 -1 073 255 163 190 Periodens resultat - - - -175 107 -175 107 Övrigt totalresultat - - 15 7 22 Periodens totalresultat - - 15 -175 100 -175 085 Nyemission 4 381 258 504 - - 262 885 Emissionskostnader - -10 111 - - -10 111 Aktierelaterade ersättningsprogram 4 - - - 3 198 3 198 Transaktioner med aktieägare 4 381 248 393 - 3 198 255 972 Utgående balans per 2023-09-30 5 858 1 483 365 12 -1 245 158 244 077 Ingående balans per 2023-01-01 1 477 1 234 972 -4 -1 073 255 163 190 Periodens resultat - - - -229 366 -229 366 Övrigt totalresultat - - -742 582 -160 Periodens totalresultat 0 0 -742 -228 784 -229 526 Nyemission 4 381 258 504 - - 262 885 Emissionskostnader - -10 111 - - -10 111 Aktierelaterade ersättningsprogram 4 - - - 3 198 3 198 Transaktioner med aktieägare 4 381 248 393 - 3 198 255 972 Utgående balans per 2023-12-31 5 858 1 483 364 -745 -1 298 842 189 636 Ingående balans per 2024-01-01 5 858 1 483 364 -745 -1 298 842 189 636 Periodens resultat - - - -164 075 -164 075 Övrigt totalresultat - - -672 776 104 Periodens totalresultat 0 0 -672 -163 299 -163 971 Aktierelaterade ersättningsprogram 4 - - - - 0 Transaktioner med aktieägare Utgående balans per 2024-09-30 5 858 1 483 364 -1 417 -1 462 141 25 665 1) Ägande utan bestämmande inflytande saknas. ===== SIDA 13 ===== R Ä K E N S K A P E R Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 13 Koncernens rapport över kassaflöden Belopp i tusentals kronor (TSEK) Not 2024 Jul-Sep 2023 Jul-Sep 2024 Jan-Sep 2023 Jan-Sep 2023 Jan-Dec Kassaflöde från den löpande verksamheten Rörelseresultat -41 150 -48 253 -162 392 -175 103 -230 587 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 4 549 11 479 13 962 16 269 20 879 Erhållen ränta 4 11 7 11 1 691 Erlagd ränta -1 209 -642 -1 628 -1 371 -1 562 Betald skatt - - - Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital -37 805 -37 405 -150 052 -160 193 -209 580 Förändringar i rörelsekapital Förändring av varulager 5 720 2 227 6 894 -1 070 -4 265 Förändring av kundfordringar -99 -614 -215 -1 233 -61 Förändring av övriga kortfristiga fordringar 386 -1 030 2 627 9 265 9 485 Förändring av övriga kortfristiga skulder -9 138 -12 613 1 802 -10 796 -7 874 Förändring av leverantörsskulder -4 102 -5 017 -3 183 -16 302 -16 227 Förändringar i rörelsekapital -12 233 -17 047 7 925 -20 137 -18 941 Kassaflöde från den löpande verksamheten -50 039 -54 452 -142 127 -180 331 -228 521 Kassaflöde från investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar 1 558 475 -4 909 -5 030 -8 342 Försäljning av materiella anläggningstillgångar - - - - 575 Investeringar i kortfristiga placeringar - -80 000 - -80 000 -80 000 Avyttring av kortfristiga placeringar - - - - 80 000 Investering i finansiella anläggningstillgångar 6 - - -52 - - Avyttring av finansiella anläggningstillgångar 6 - - - - - Kassaflöde från investeringsverksamheten 1 558 -79 525 -4 961 -85 030 -7 766 Kassaflöde från finansieringsverksamheten Nyemission - 262 885 - 262 885 262 885 Emissionskostnad - -10 111 - -10 111 -10 111 Upptagna lån av huvudägare 3 37 000 - 78 500 87 000 87 000 Amortering av leasingskuld -1 755 -1 874 -5 746 -5 468 -7 367 Amortering av lån - -87 000 - -87 000 -87 000 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 35 245 163 900 72 754 247 306 245 407 Periodens kassaflöde -13 235 29 923 -74 334 -18 055 9 120 Likvida medel vid periodens början 20 858 25 032 81 895 72 878 72 878 Kursdifferens i likvida medel -172 -9 -110 122 -103 Likvida medel vid periodens slut 7 451 54 945 7 451 54 945 81 895 ===== SIDA 14 ===== R Ä K E N S K A P E R Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 14 Moderbolagets resultaträkning Belopp i tusentals kronor (TSEK) Not 2024 2023 2024 2023 2023 Jul-Sep Jul-Sep Jan-Sep Jan-Sep Jan - Dec Nettoomsättning extern 2 498 2 998 1 988 4 378 7 391 Nettoomsättning intern 2 935 - 11 946 - - Övriga rörelseintäkter 281 1 484 2 179 2 041 2 183 Förändring lager av produkter i arbete, halv fabrikat och färdiga varor -2 854 -2 646 -11 010 162 -480 Råvaror och förnödenheter samt handelsvaror 1 126 -693 -2 753 -4 402 -5 786 Övriga externa kostnader -10 679 -10 761 -41 336 -55 741 -70 191 Personalkostnader 4 -18 215 -30 842 -86 013 -107 909 -142 352 Avskrivningar av materiella och immateriella Anläggningstillgångar -2 599 -2 781 -7 895 -8 378 -11 093 Övriga rörelsekostnader -613 -668 -1 237 -1 223 -1 516 Rörelseresultat -30 119 -43 910 -134 132 -171 072 -221 844 Intäkter från innehav i noterade företags- obligationer som är anläggningstillgångar - - - - - Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 197 261 275 1 359 2 790 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 071 -436 -1 327 -710 -710 Resultat från finansiella poster -874 -175 -1 052 649 2 080 Resultat före skatt -30 993 -44 085 -135 184 -170 424 -219 764 Skatt på periodens resultat - - - - - Periodens resultat -30 993 -44 085 -135 184 -170 424 -219 764 Moderbolagets rapport över totalresultat Belopp i tusentals kronor (TSEK) Not 2024 2023 2024 2023 2023 Jul-Sep Jul-Sep Jan-Sep Jan-Sep Jan - Dec Periodens resultat -30 993 -44 085 -135 184 -170 424 -219 764 Övrigt totalresultat, netto efter skatt - - - - - Poster som senare kan återföras i resultatet - - - - - Verkliga värdeförändringar i finansiella instrument - - - - - Summa totalresultat -30 993 -44 085 -135 184 -170 424 -219 764 ===== SIDA 15 ===== R Ä K E N S K A P E R Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 15 Moderbolagets balansräkning Belopp i tusentals kronor (TSEK) Not 2024-09-30 2023-09-30 2023-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Licenser - - - Teknologi och kundrelationer 63 148 126 Goodwill 815 1 901 1 630 Summa immateriella tillgångar 878 2 049 1 756 Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 24 821 33 934 31 838 Summa materiella anläggningstillgångar 24 821 33 934 31 838 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 3 109 539 6 352 12 966 Andra långfristiga värdepapper 6 4 095 4 095 4 095 Andra långfristiga fordringar 51 50 51 Summa finansiella anläggningstillgångar 113 685 10 498 17 112 Summa anläggningstillgångar 139 384 46 480 50 706 Omsättningstillgångar Varulager 5 37 209 43 351 46 225 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 185 985 1 558 Kundfordringar koncernföretag 2 280 - - Övriga fordringar 33 510 36 165 35 367 Övriga fordringar koncernföretag 8 480 - - Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2 928 4 038 4 299 Summa kortfristiga fordringar 47 383 41 188 41 224 Kortfristiga placeringar - 80 000 - Kassa och bank 4 840 53 989 79 712 Summa omsättningstillgångar 89 432 218 528 167 161 SUMMA TILLGÅNGAR 228 816 265 008 217 867 ===== SIDA 16 ===== R Ä K E N S K A P E R Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 16 Moderbolagets balansräkning Belopp i tusentals kronor (TSEK) 2024-09-30 2023-09-30 2023-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Bundet eget kapital Aktiekapital 5 858 5 858 5 858 Uppskrivningsfond 70 000 - - Summa bundet eget kapital 75 858 5 858 5 858 Fritt eget kapital Överkursfond 1 483 364 1 483 364 1 483 364 Fond för verkligt värde - - - Balanserat resultat -1 291 386 -1 071 622 -1 071 622 Periodens resultat -135 184 -170 424 -219 764 Summa fritt eget kapital 56 795 241 319 191 979 Summa eget kapital 132 653 247 177 197 837 Skulder Kortfristiga skulder Upplåning från huvudägare 3 78 500 - - Leverantörsskuld 1 994 4 996 4 762 Leverantörsskuld koncerföretag 240 - - Aktuella skatteskulder - - - Övriga skulder 2 466 5 247 6 356 Skulder till koncernföretag 25 - - Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 12 939 7 588 8 912 Summa kortfristiga skulder 96 163 17 831 20 030 Summa skulder 96 163 17 831 20 030 SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL 228 816 265 008 217 867 ===== SIDA 17 ===== R Ä K E N S K A P E R Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 17 Moderbolagets rapport över förändringar i eget kapital Bundet eget kapital Belopp i tusentals kronor (TSEK) Not Aktiekapital Uppskrivnin gsfond Överkurs- fond Balanserat resultat Periodens resultat Summa eget kapital Ingående balans per 2023-01-01 1 477 0 1 234 972 -805 316 -269 503 161 630 Totalresultat Periodens resultat - - - - -170 424 -170 424 Resultatdisposition enligt beslut vid bolagsstämma: - - - -269 503 269 503 0 - Balanserat mot fritt eget kapital - - - - - 0 Summa totalresultat 0 0 0 -269 503 99 080 -170 424 Transaktioner med aktieägare Nyemission 4 381 258 504 - - - 262 885 Emissionskostnader - -10 111 - - - -10 111 Aktierelaterade ersättningsprogram 4 - - - 3 198 - 3 198 Transaktioner med aktieägare 4 381 248 393 - 3 198 - 255 972 Utgående balans per 2023-09-30 0312-31 5 858 1 483 364 0 -1 071 622 -170 424 247 177 Ingående balans per 2023-01-01 1 477 0 1 234 972 -805 316 -269 503 161 630 Totalresultat Periodens resultat - - - - -219 764 -219 764 Övrigt totalresultat - - - - - 0 Resultatdisposition enligt beslut vid bolagsstämma: - Balanserat mot fritt eget kapital - - - -269 503 269 503 0 Summa totalresultat 0 0 0 -269 503 49 739 -219 764 Transaktioner med aktieägare Nyemission 4 381 - 258 504 - - 262 885 Emissionskostnader - - -10 111 - - -10 111 Aktierelaterade ersättningsprogram 4 - - - 3 198 - 3 198 Transaktioner med aktieägare 4 381 - 248 393 3 198 - 255 972 Utgående balans per 2023-12-31 5 858 0 1 483 364 -1 071 622 -219 764 197 837 Ingående balans per 2024-01-01 5 858 0 1 483 364 -1 071 622 -219 764 197 837 Totalresultat Periodens resultat - - - - -135 184 -135 184 Övrigt totalresultat - - - - - 0 Uppskrivning av andelar i DB - 70 000 - - - 70 000 Resultatdisposition enligt beslut vid bolagsstämma: - - - -219 764 219 764 0 - Balanserat mot fritt eget kapital - - - - - 0 Summa totalresultat - 70 000 - -219 764 84 580 -65 184 Transaktioner med aktieägare Aktierelaterade ersättningsprogram 4 - - - - - - Transaktioner med aktieägare - - - - - - Utgående balans per 2024-09-30 5 858 70 000 1 483 364 -1 291 386 -135 184 132 653 ===== SIDA 18 ===== R E D O V I S N I N G S P R I N C I P E R O C H N O T E R Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 18 Redovisningsprinciper och noter Not 1 Redovisningsprinciper Q-linea har upprättat koncernredovisning i enlighet med IFRS utgivna av International Accounting Standards Board (IASB) sådana de antagits av EU. De redovisningsprinciper som tillämpas i denna delårsrapport är samma principer som tillämpades och beskrevs i årsredovisning 2023. Inte heller har de viktiga uppskattningar och bedömningar som beskrevs i nämnda årsredovisning på något väsentligt sätt förändrats under perioden. Moderbolagets redovisningsprinciper Moderbolagets redovisning är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen (1995:1554) och i enlighet med Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 2, Redovisning för juridiska personer. RFR 2 innebär att IFRS tillämpas, med vissa begränsningar. Enligt RFR 2 kan ett företag välja att i juridisk person tillämpa IFRS 9 ”Finansiella instrument” vilket Q-linea valt att göra. Det innebär framför allt att vissa finansiella instrument, som tidigare har värderats till anskaffningsvärde, nu värderas till verkligt värde. Not 2 Nettoomsättningens fördelning Nettoomsättningen utgörs av försäljning av ASTar Instrument och tillhörande förbrukningsartiklar och fördelas på geografiska marknader enligt följande: TSEK 2024 Jul-Sep 2023 Jul-Sep 2024 Jan-Sep 2023 Jan-Sep 2023 Jan-Dec Sverige - - - 60 60 Italien 71 - 216 - - Storbritannien 402 141 462 1 462 1 522 Frankrike - 2 857 95 2 857 2 857 Finland 96 - 1 431 - - Summa nettoomsättning per geografisk marknad 569 2 998 2 204 4 379 4 440 Not 3 Transaktioner med närstående Som närstående definieras ägare med betydande eller bestämmande inflytande, ledande befattningshavare i Bolaget, dvs. styrelsen och ledningsgrupp, samt dess nära familjemedlemmar. Utöver nämnda grupper ingår även Q-linea AB:s dotterbolag, Q-linea Inc. och Q-linea S.r.l. i närståendekretsen. Upplysningar om transaktioner mellan Bolaget och övriga närstående presenteras nedan. Transaktioner med närstående sker till marknadsmässiga villkor. Under tredje kvartalet har moderbolaget till Q-linea S.r.l, utbetalat ett kapitaltillskott på 200 (190) TEUR, vilket i moderbolaget redovisats till 2 272 (2 272) TSEK samt till Q-linea Inc ett kapitaltillskott på 700 (100) TUSD, vilket i moderbolaget redovisats till 7 351 (1 104) TSEK. Av den på årsstämman 2024 beslutade lånefaciliteten från Bolagets huvudägare Nexttobe har Q-linea AB per den 30 september utnyttjat 78.5 MSEK av totalt 101.5 MSEK. Totalt återstår alltså 23 MSEK i outnyttjad lånefacilitet från Bolagets huvudägare Nexttobe. Hela lånefaciliteten löper som längst till 30 juni 2026. Q-linea och dess huvudägare Nexttobe anses vara närstående, vilket medför att reglerna i ABL kap. 16 a om närståendetransaktioner har beaktats. Not 4 Aktierelaterade ersättningsprogram Det personaloptionsprogram som beslutades vid bolagsstämman den 28 juni 2024 (LTIP 2024/27) är per den 4 november det enda programmet som är utestående. Programmet har tilldelats under oktober månad i enlighet med beslutet på bolagsstämman men har inte haft någon finansiell påverkan på resultatet i kvartal 3. ===== SIDA 19 ===== R E D O V I S N I N G S P R I N C I P E R O C H N O T E R Q-LINEA | DELÅRSRAPPORT | KVARTAL 3 202 4 19 Not 5 Varulager Vid utgången av tredje kvartalet 2024 har Bolaget ett lagervärde om 39 619 (46 527) TSEK. TSEK (om inget annat anges) 2024-09-30 2023-09-30 2023-12-31 Råvaror och förnödenheter 7 021 8 255 8 531 Handelsvaror 21 413 26 190 27 648 Produkter i arbete 2 992 422 5 856 Halvfabrikat 6 304 5 867 2 361 Färdigvaror 1 889 2 616 2 131 Summa varulager 39 619 43 351 46 527 Not 6 Finansiella instrument Likvida medel som inte används i den dagliga verksamheten placeras i noterade företagsobligationer med låg risk samt i räntefonder som investerar i räntebärande värdepapper med låg risk och andra ränteinstrument. Den 30 september 2024 innehades inga räntefonder. Not 7 Resultat per aktie Resultat per aktie beräknas genom att periodens resultat divideras med ett vägt genomsnitt av antalet utestående stamaktier, exklusive innehav av egna aktier, under perioden: TSEK (om inget annat anges) 2024 Jul-Sep 2023 Jul-Sep 2024 Jan-Sep 2023 Jan-Sep 2023 Jan-Dec Periodens resultat -42 366 -48 648 -164 075 -175 108 -229 366 Vägt genomsnittligt antal utestående aktier, st. 117 166 372 87 639 403 117 166 372 49 117 925 66 269 862 - Avgår genomsnittligt innehav av egna aktier, st. -328 472 -328 472 -328 472 -328 472 -328 472 Resultat per aktie, före och efter utspädning (SEK) -0,36 -0,56 -1,40 -3,59 -3,48 Not 8 Riskhantering Genom sin verksamhet utsätts Bolaget för olika typer av risker. Genom att skapa medvetenhet om de risker som finns i verksamheten kan dessa begränsas, kontrolleras och hanteras samtidigt som affärsmöjligheter kan tillvaratas i syfte att öka intjäningen. Väsentliga risker i Q-lineas verksamhet redogörs för i årsredovisningen för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2023. Not 9 Framtida finansiering Q-lineas första produkt, ASTar, är godkänd för försäljning i Europa och i USA efter FDA´s godkännande av ASTar den 26 april. Dock generar Bolaget ännu inget eget positivt kassaflöde. Därför bedrivs ett kontinuerligt arbete med andra finansieringsalternativ. Detta arbete inkluderar att bolaget för diskussioner med potentiella samarbetspartners om utlicensiering av distributions- och försäljningsrättigheter, förhandlingar med nya och befintliga investerare, finansiärer och långivare. Q-lineas tillgängliga likvida medel per den 30 september 2024 uppgick till 7,5 MSEK. Därutöver finns en outnyttjad del av en lånefacilitet från Bolagets huvudägare Nexttobe uppgående till 23 MSEK. Styrelsen bedömer att likvida medel, outnyttjad del av lånefacilitet samt den annonserade, till 80 procent garanterade, företrädesemissionen förväntas täcka Bolagets behov för att bedriva den planerade verksamheten de närmaste 12 månaderna. Not 10 Väsentliga händelser efter periodens utgång Q-linea tillkännager förändringar i ledningsgruppen samt utökar det kommersiella teamet I USA ytterligare. Amerikanskt referenslaboratorium slutför utvärdering av ASTar-systemet. Två kommersiella utvärderingar i Storbrittanien slutförs framgågnsrikt. Bolaget får förfrågan om kontrakt från ett framstående sjukhus i Milano samt deltar i en multicenterupphandling i Italien. Första kliniska utvärderingen av ASTar påbörjas vid ett cancercenter i USA som stöds av NCI. Q-linea beslutar att genomföra en företrädesemission om cirka 225 MSEK samt ingår avtal om brygglånefacilitet om cirka 40 MSEK.