===== SIDA 1 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 1 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 ===== SIDA 2 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 2 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Andra kvartalet 2024 • Nettoomsättningen uppgick till 40,2 MSEK (43,2). PAYDAY 2 stod för 9,2 MSEK (42,7). PAYDAY 3 stod för 22,0 MSEK (0). Tredjepartsförläggning stod för 8,8 MSEK (0). • EBITDA* uppgick till 8,1 MSEK (14,1), inklusive jämförelsestörande poster om -3,5 MSEK. • Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 2,7 MSEK (20,1). • Av- och nedskrivningar uppgick till 78,9 MSEK (17,0). • Resultat före skatt uppgick till -70,6 MSEK (24,1). • Resultat per aktie, före och efter utspädning, uppgick till -0,05 SEK (0,03). Perioden januari-juni 2024 • Nettoomsättningen uppgick till 96,8 MSEK (69,9). PAYDAY 2 stod för 20,1 MSEK (69,1). PAYDAY 3 stod för 45,3 MSEK (0). Tredjepartsförläggning stod för 26,2 MSEK (0). • EBITDA* uppgick till 56,6 MSEK (18,1), inklusive jämförelsestörande poster om 16,3 MSEK. • Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 81,1 MSEK (40,8). • Av- och nedskrivningar uppgick till 150,7 MSEK (32,7). • Resultat före skatt uppgick till -91,5 MSEK (-0,6). • Resultat per aktie, före och efter utspädning, uppgick till -0,06 SEK (-0,00). • Likvida medel uppgick till 334,6 MSEK (498,8). Väsentliga händelser under kvartalet • Den 15 april släpptes en innehållsuppdatering till Roboquest med nytt innehåll, ny funktionalitet och förbättringar. • Den 2 maj lanserades den tredje patchen av "Operation Medic Bag" till PAYDAY 3 • Den 15 maj utsågs Starbreeze CFO Mats Juhl till tillförordnad VD • Den 15 maj hölls Starbreeze årsstämma 2024. • Den 23 maj lanserades The Tribe Must Survive i version 1.0. • Den 30 maj lanserades den fjärde patchen av ”Operation Medic Bag” till PAYDAY 3. • Den 6 juni släpptes en innehållsuppdatering till Roboquest – ”Super Update” – med nytt innehåll, ny funktionalitet och förbättringar. • Den 7 juni meddelade Starbreeze förändringar i koncernledningen • Den 13 juni släpptes ”Explorer Update” till The Tribe Must Survive med nytt innehåll, ny funktionalitet och förbättringar. • Den 28 juni släpptes PAYDAY™ 3: ”Chapter II: Boys in Blue”, ett nytt DLC med en ny heist, innehåll, funktionalitet och förbättringar. RESULTAT/NYCKELTAL 2024 2023 2024 2023 2023 TSEK Q2 Q2 JAN-JUN JAN-JUN JAN–DEC Nettoomsättning 40 198 43 238 96 808 69 899 633 510 EBITDA* 8 066 14 094 56 563 18 145 439 340 Resultat före skatt -70 555 24 124 -91 523 -601 207 656 Resultat per aktie -0,05 0,03 -0,06 -0,00 0,19 Kassaflöde från verksamheten 2 722 20 092 81 104 40 782 114 575 Nettoomsättning per anställd 209 242 504 397 3 443 *För definition av nyckeltal, se sid 24 ===== SIDA 3 ===== Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 3 Innehållsförteckning 01 VD-kommentar 02 Omsättning och resultat 03 Övrig finansiell information 04 Finansiella rapporter 05 Övrig information ===== SIDA 4 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 4 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information VD-kommentar Fortsatt fokus – kvartalet i linje med förväntan Starbreeze primära fokus är på PAYDAY 3, att fortsätta utveckla och utöka spelet för att växa spelarbasen och därmed öka vår försäljning. Vi ser stora förbättringar i både sentiment och engagemang bland våra spelare baserat på redan genomförda uppdateringar, och det nya innehåll vi lanserat har tagits emot väl. Under hösten ska vi fortsätta på inslagen väg. Utöver PAYDAY 3 så är vi nu i skarp produktion av vårt Dungeons & Dragons®-spel, ett fantastiskt projekt som växer fram helt enligt vår plan. Ser fram emot att berätta mer om spelet senare i år. Spelutveckling har relativt långa cykler vilket gör det viktigt att kunna lyfta blicken och planera för projekt att genomföra både parallellt såväl som efter våra redan annonserade titlar. Vår strategi är fortsatt att bli en äkta multititelstudio med gynnsam riskprofil. För att nå vårt mål vilar strategin på flera ben; utveckla och förädla egenägda varumärken, licensiera starka varumärken att utveckla spel på och till sist ta oss an projekt som gör det möjligt för oss att optimera vårt eget resursutnyttjande och få utväxling på den breda kompetens vi har inom bolaget. RESULTAT & FINANSIELL STÄLLNING Starbreeze står fortsatt finansiellt starkt, med en sund balansräkning nästintill fri från skuld och en kassa för att exekvera vår strategi. Försäljning och resultat var i linje med årets första kvartal, och som vi tidigare kommunicerat förväntar vi oss en ökad försäljning under årets tredje kvartal, i takt med att vi ökar frekvensen av innehållsuppdateringar till PAYDAY 3. PAYDAY 3 I slutet av kvartalet släpptes framgångsrikt vårt andra DLC – “Chapter II: Boys in Blue”. Uppdateringen innehöll utöver en ny heist även nya vapen, kosmetiska tillbehör och uppdateringar inom ramen för “Operation Medic Bag”. Varje nytt släpp ger en direkt märkbar effekt på spelaraktivitet och i slutet av kvartalet låg PAYDAY 3 på cirka 300 000 månatligen aktiva spelare (MAU). Vi rör oss i rätt riktning och fortsätter jobba hårt för att öka både aktivitet, vidga spelarbasen och därigenom också försäljningen. Utöver ytterligare två större DLCs under hösten kommer vi i augusti även släppa en gratis heist till alla spelare. Inom “Operation Medic Bag” har vi hittills i år lanserat fem större uppdateringar och vi har en långsiktig plan för fler uppdateringar under kommande månader – och år. I närtid finns i planen ett flertal större innehållsuppdateringar och funktionsförbättringar med planerad release i augusti, september respektive oktober. Samtidigt har vårt PAYDAY-team också inlett planering och projektstart för det innehåll vi planerar att lansera under PAYDAY 3s andra år på marknaden. ===== SIDA 5 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 5 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information PROJEKT BAXTER – DUNGEONS & DRAGONS® Produktionen av Baxter fortsätter med full fart, samtidigt som vi förbereder för att ge spelet bästa möjliga kommersiella förutsättningar när det väl släpps under 2026. Starbreeze ska vara utgivare av spelet, men vår ambition är att ingå partnerskap där det är gynnsamt för spelet och Starbreeze. Det kan vara för marknadsföring, fysisk distribution eller för annat som ökar både kvalitet och potential i projektet samtidigt som vi balanserar projektrisken för Starbreeze. TREDJEPARTSFÖRLÄGGNING Roboquest fortsätter att prestera starkt, till glädje för både Starbreeze och vår partner i RyseUp Studios. Under kvartalet lanserades två innehållsuppdateringar, och nu i dagarna lanserades ytterligare en. Det är i linje med vår övergripande strategi att spel som ges ut av Starbreeze ska öka spelarnas upplevda värde av våra titlar över tid. Under kvartalet hann The Tribe Must Survive både lanseras i fullständig 1.0-version samt även få ut den första större innehållsuppdateringen med nytt spelläge såväl som mer innehåll för de spelare som vill ha en ytterligare nivå av utmaning. ORGANISATION Vi fortsätter att anställa specifik kompetens, framförallt inom Projekt Baxter, samtidigt som vi håller organisationen effektiv och ändamålsenlig för att hantera alla våra pågående projekt. Vi arbetar kontinuerligt med bolagets kompentensstruktur för att säkerställa att vi har rätt personer och kompetens på samtliga funktioner. I slutet av kvartalet uppgick antalet anställda till 192, där majoriteten är anställda på vårt huvudkontor i Stockholm. AVSLUTANDE ORD Vi fortsätter i högt tempo att leverera enligt vår plan, både långsiktigt enligt vår strategi och kortsiktigt enligt planerna för våra spel. För PAYDAY 3 ser vi fram emot att lansera resultatet av allas hårda arbete, med lansering av nya DLCs under både augusti och september. Därutöver har vi ett flertal större uppdateringar inom “Operation Medic Bag” planerade som vi är övertygade om kommer att motsvara våra spelares förväntningar och förhoppningar. Projekt Baxter går under hösten in i en fas där vi mer aktivt kommer söka efter, och föra diskussioner med, lämpliga partners. Allt för att ge projektet de mest gynnsamma kommersiella förutsättningarna. Med en solid finansiell ställning, stark kassa och starka projekt både under utveckling och på marknaden har vi bästa möjliga förutsättningar för att långsiktigt genom framgångsrika lanseringar göra Starbreeze till ett ännu bättre bolag. MATS JUHL, tf VD Aggregerat antal månatliga unika spelare (MAU) för Starbreeze spel 716 839 i juni 2024 Källa: Speldata via Starbreeze telemetri 0 500 000 1 000 000 1 500 000 2 000 000 2 500 000 3 000 000 jun-22 aug-22 okt-22 dec-22 feb-23 apr-23 jun-23 aug-23 okt-23 dec-23 feb-24 apr-24 jun-24 PAYDAY 2 MAUPAYDAY 3 MAUROBOQUEST MAUTTMS MAU ===== SIDA 6 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 6 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Väsentliga händelser under kvartalet Nytt innehåll lanserat till Roboquest Den 15 april släpptes en innehållsuppdatering till Roboquest med nytt innehåll, ny funktionalitet och förbättringar. Läs mer här. Tredje uppdatering inom ”Operation Medic Bag” lanserades Den 2 maj lanserades den tredje patchen av "Operation Medic Bag", inklusive quickplay, möjlighet att hålla samman spelare efter en omgång, hoppa över intro, chockgranat och flera korrigeringar såsom över 90 procent av alla serverkrascher och över 70 procent av alla klientkrascher. Läs mer här. Starbreeze utser ny tf VD Den 15 maj meddelade Starbreeze att Mats Juhl, bolagets CFO, utsetts till tf VD under den pågående rekryteringsprocessen av en permanent VD. Läs mer här. Årsstämma 2024 Den 15 maj hölls årsstämman 2024 i Starbreeze AB. Bland annat avgick dåvarande styrelseordförande Torgny Hellström och styrelseledamoten Jürgen Goeldner valdes till ny ordförande. Läs mer här. The Tribe Must Survive lanserades i 1.0 Den 23 maj släpptes den fullständiga 1.0 versionen av The Tribe Must Survive. Läs mer här. Fjärde uppdatering inom ”Operation Medic Bag” lanserades Den 30 maj lanserades den fjärde patchen av ”Operation Medic Bag”, inklusive ett helt nytt progressionssystem, en ny skill line, roterande masker och mer. Läs mer här. Nytt innehåll lanserat till Roboquest Den 6 juni släpptes en innehållsuppdatering till Roboquest med ny spelbar klass, nya vapen, banor och mer. Läs mer här. Förändringar i koncernledningen Den 7 juni meddelade Starbreeze förändringar i koncernledningen. Läs mer här. Nytt innehåll lanserat till The Tribe Must Survive Den 13 juni släpptes ”Explorer Update” till The Tribe Must Survive med nytt innehåll, ny funktionalitet och förbättringar. Läs mer här. Nytt DLC lanserat till PAYDAY™ 3 Den 28 juni släpptes PAYDAY™ 3: ”Chapter II: Boys in Blue”, ett nytt DLC med en ny heist, innehåll, funktionalitet och förbättringar. Läs mer här. Väsentliga händelser efter periodens utgång Nytt innehåll lanserat till Roboquest Den 14 augusti släpptes en innehållsuppdatering till Roboquest med nytt innehåll, funktionalitet och förbättringar. Läs mer här. Gratis heist släppt för PAYDAY™ 3 Den 20 augusti släpptes ett gratis heist – “Diamond District” för PAYDAY 3. Läs mer här. Nytt DLC lanserat för PAYDAY™ 3 20 augusti, release av PAYDAY™ 3: "Chapter III: Houston Brekout", en ny DLC med ett nytt heist, innehåll, funktionalitet och förbättringar. Läs mer här. ===== SIDA 7 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 7 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Omsättning och resultat 02 ===== SIDA 8 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 8 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Omsättning och resultat För omsättning och resultat avser jämförelseperioden motsvarande period föregående år. Andra kvartalet 2024 Omsättning Nettoomsättningen för kvartalet uppgick till 40,2 MSEK (43,2). Sammantaget minskade nettoomsättningen med 7,0 procent under kvartalet. Minskningen är hänförlig PAYDAY 2. Spelförsäljning uppgick till 31,4 MSEK (42,9), Tredjepartsförläggning till 8,8 MSEK (0) och Licensaffärer till 0,0 MSEK (0,3). Starbreeze redovisade omsättning hänförligt PAYDAY 3 uppgick till 22,0 MSEK (0,0). All intäkt är hänförlig till plattformarna Steam, Xbox Game Pass, Xbox X|S, Playstation 5 samt Epic Games Store. Försäljningen består av försäljning av basspelet i olika utgåvor och licensversioner samt försäljning av DLC. PAYDAY 2s försäljning uppgick till 9,2 MSEK (42,7) och är hänförlig försäljning via Steam, Epic Games Store och konsolplattformar. Kostnader Direkta kostnader uppgick till 82,8 MSEK (17,5) och består av kostnader kopplade till spelproduktion och spelutveckling. I direkta kostnader ingår avskrivningar av immateriella tillgångar om 74,1 MSEK (13,2), serverkostnader om 4,8 MSEK (0,2), personalrelaterade kostnader om 35,2 MSEK (32,8) samt intäktsdelning kopplat till tredjepartsförläggning om 4,0 MSEK (0). Aktiverade utvecklingsutgifter har minskat de direkta kostnaderna med 50,7 MSEK (36,7) och avser spelen PAYDAY 3, Baxter samt utveckling av nya IP:n. Försäljnings- och marknadsföringskostnader uppgick till 9,3 MSEK (7,5) och avser marknadsaktiviteter och personalkostnader. Ökningen är främst hänförlig till omstruktureringskostnader om 1,4 MSEK. Administrationskostnader uppgick under kvartalet till 16,7 MSEK (20,8) och avser bland annat kostnader relaterade till kontor, lön till personal som inte jobbar inom spelproduktion eller marknadsföring samt övriga externa kostnader. I administrationskostnaderna ingår avskrivningar om 4,7 MSEK (3,8). Aktiverade utvecklingsutgifter minskade administrationskostnaderna med 10,0 MSEK (9,6) och avser spelen PAYDAY 3, Baxter samt övriga IP:n. Övriga intäkter uppgick till -2,1 MSEK (-0,4). Posten består av valutakurseffekter avseende omvärdering av tillgångar och skulder i utländsk valuta -2,1 MSEK (-4,3) samt hyresintäkter om 0 MSEK (0,9). Omsättning och resultat 2024 2023 2024 2023 TSEK Q2 Q2JAN-JUNJAN-JUN Nettoomsättning 40 19843 23896 80869 899 EBITDA * 8 066 14 09456 56318 145 Resultat före skatt -70 55524 124-91 523 -601 Periodens resultat -70 70524 740-91 728 -194 Resultat per aktie, SEK -0,05 0,03 -0,06 -0,00 Omsättningstillväxt, % -7,0 36,1 38,5 26,4 EBITDA-marginal, % 20,1 32,6 58,4 26,0 * För definition av nyckeltalen se sid 24. 27 24 27 43 494 69 57 40 -100 0 100 200 300 400 500 600 Q3/22 Q4/22 Q1/23 Q2/23 Q3/23 Q4/23 Q1/24 Q2/24 Nettoomsättning, MSEK EBITDA, SEKm ===== SIDA 9 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 9 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Resultat Rörelseresultatet före avskrivningar och nedskrivningar, EBITDA, uppgick till 8,1 MSEK (14,1). EBITDA påverkades negativt av jämförelsestörande poster om 3,5 MSEK. Finansnetto Finansnettot uppgick till 0,3 MSEK (27,1). Under kvartalet har bolaget erhållit intäktsränta om 0,9 MSEK (0,0) kopplat till behållning på bank. Under kvartalet belastades finansnettot av räntekostnad på leasingskuld med -0,6 MSEK (-0,1). Resultat före skatt och kvartalets resultat Resultat före skatt uppgick till -70,6 MSEK (24,1). Resultat uppgick till -70,7 MSEK (24,7). Resultat per aktie, före och efter utspädning, uppgick till -0,05 SEK (0,03). Perioden januari-juni 2024 Omsättning Nettoomsättningen för första halvåret uppgick till 96,8 MSEK (69,9). Sammantaget ökade nettoomsättningen med 38,5 procent under perioden. Spelförsäljning uppgick till 65,7 MSEK (69,6), Tredjepartsförläggning till 26,2 MSEK (0,0) och Licensaffärer till 0,5 MSEK (0,2). Övriga intäkter uppgick till 4,4 MSEK (0,1) och avser försäljning av Cinemaware-katalogen. Starbreeze redovisade omsättning hänförligt PAYDAY 3 uppgick till 45,3 MSEK (0,0). All intäkt är hänförlig plattformarna Steam, Xbox Game Pass, Xbox X|S, Playstation 5 samt Epic Games Store. Försäljningen består av försäljning av basspelet i olika utgåvor och licensversioner samt försäljning av DLC. PAYDAY 2s försäljning uppgick till 20,1 MSEK (69,1) och är hänförlig försäljning via Steam, Epic Games Store och konsolplattformar. Kostnader Direkta kostnader uppgick till 169,3 MSEK (33,3) och består av kostnader kopplade till spelproduktion och spelutveckling. I direkta kostnader ingår avskrivningar av immateriella tillgångar om 142,0 MSEK (25,0), serverkostnader om 11,3 MSEK (0,5), personalrelaterade kostnader om 66,1 MSEK (63,1) samt intäktsdelning kopplat till tredjepartsförläggning om 14,3 MSEK (0,0). Aktiverade utvecklingsutgifter har minskat de direkta kostnaderna med 86,0 MSEK (73,5) och avser spelen PAYDAY 3, Baxter samt utveckling av nya IP:n. Försäljnings- och marknadsföringskostnader uppgick till 16,8 MSEK (13,2) och avser marknadsaktiviteter och personalkostnader. Ökningen är främst hänförlig till ökade personalkostnader om 5,2 MSEK. Administrationskostnader uppgick under perioden till 12,0 MSEK (39,2). Justerat för jämförelsestörande poster om 17,7 MSEK uppgick kostnaderna till 29,7 MSEK. Utöver de jämförelsestörande posterna är kostnaderna relaterade till kostnader för kontor, lön till personal som inte jobbar inom spelproduktion eller marknadsföring samt övriga externa kostnader. De jämförelsestörande posterna om 17,7 MSEK, är hänförliga återläggning av tidigare kostnadsförda personalkostnader avseende bolagets långsiktiga incitamentsprogram kopplat till lanseringen av PAYDAY 3 samt omstruktureringskostnader hänförliga till personalförändringar. I administrationskostnaderna ingår avskrivningar om 8,7 MSEK (7,7). Aktiverade utvecklingsutgifter minskade administrationskostnaderna med 19,4 MSEK (18,2) och avser spelen PAYDAY 3, Baxter samt övriga IP:n. Specifikation av finansnetto 2024 2023 2024 2023 TSEK Q2 Q2JAN-JUNJAN-JUN Ränta på konvertibellån - 12 948 - 5 803 Resultatandel från StarVR Corp. 12 58 1 358 33 Implicit ränta - 13 153 - 7 150 Ränta bank 884 - 1 923 - Ränta på Leasingskuld -602 -101 -634 -225 Orealiserad värdeförändringar på derivat - 1 012 - 1 173 Övriga poster -19 5 -19 13 Summa 275 27 075 2 627 13 947 ===== SIDA 10 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 10 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Övriga intäkter uppgick till 7,1 MSEK (1,2). Posten består av valutakurseffekter avseende omvärdering av tillgångar och skulder i utländsk valuta 8,8 MSEK (-6,5) samt hyresintäkter om 0,5 MSEK (1,8). Resultat Rörelseresultatet före avskrivningar och nedskrivningar, EBITDA, uppgick till 56,6 MSEK (18,1). Resultatförbättringen är hänförlig till ökade intäkter kopplade till PAYDAY 3 och tredjepartsförläggning samt justering av reserverade kostnader för incitamentsprogram avseende PAYDAY 3. Finansnetto Finansnettot uppgick till 2,6 MSEK (13,4). Under perioden har bolaget erhållit intäktsränta om 1,9 MSEK (0,0) kopplat till behållning på bank. Under perioden belastades finansnettot av räntekostnad på leasingskuld med -0,6 MSEK (-0,2). Resultat före skatt och periodens resultat Resultat före skatt uppgick till -91,5 MSEK (-0,6). Resultat uppgick till -91,7 MSEK (-0,2). Resultat per aktie, före och efter utspädning, uppgick till -0,06 SEK (-0,00). ===== SIDA 11 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 11 Övrig finansiell information 03 ===== SIDA 12 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 12 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Övrig finansiell information För finansiell information avser jämförelseperioden motsvarande period föregående år. Andra kvartalet 2024 Kassaflöde Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital uppgick till -13,6 MSEK (17,6) där rörelseresultatet uppgick till -70,8 MSEK (-3,0) och justering för poster som ej ingår i kassaflödet uppgick till 57,3 MSEK (20,5). Justering för poster som ej ingår i kassaflödet består av avskrivningar på tillgångar om 78,9 MSEK (17,0) och valutakurseffekter om 0,4 MSEK (4,8). I posten ingår även den reglering som gjorts avseende tidigare erhållen finansiering för spelutveckling från Plaion om -22,0 MSEK. Regleringen av skulden genomfördes i samband med lansering av DLC då tidigare erhållen spelfinansiering avseende utveckling intäktsförs utan kassaflödespåverkan. Spelfinansiering erhålls löpande under utvecklingen av PAYDAY 3 vilket innebär att kassaflödeseffekten redan infallit. Kassaflöde från den löpande verksamheten efter förändringar i rörelsekapital uppgick till 2,7 MSEK (20,1). Rörelsekapitalet påverkas positivt av reglerad fordran kopplad till PAYDAY 3. Kassaflöde från investeringsverksamheten uppgick till -68,1 MSEK (-48,2) varav investeringar i egen spelutveckling uppgick till -65,1 MSEK (-46,3). Kassaflöde från finansieringsverksamheten uppgick till 12,8 MSEK (448,9) vilket är ett resultat av erhållen spelfinansiering kopplat till DLC utveckling av PAYDAY 3 om 17,5 MSEK (36,3). Utestående kundfordringar kopplat till PAYDAY 3 uppgår till 12,4 MSEK. Leasingutgifter uppgår till -4,7 MSEK (-3,8). Kvartalets totala kassaflöde var -52,6 MSEK (420,8). Likvida medel vid kvartalets slut uppgick till 334,6 MSEK (498,8). Investeringar Under perioden uppgick koncernens investeringar i materiella anläggningstillgångar till -0,5 MSEK (-0,7). Investeringar i egen spel- och teknikutveckling uppgick till -65,1 MSEK (-46,3). Likvida medel per 30 juni 2024 334,6 MSEK ===== SIDA 13 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 13 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Perioden januari-juni 2024 Kassaflöde Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital uppgick till 26,8 MSEK (24,4) där rörelseresultatet uppgick till -94,2 MSEK (-14,5) och justering för poster som ej ingår i kassaflödet uppgick till 119,7 MSEK (39,2). Justering för poster som ej ingår i kassaflödet består av avskrivningar på tillgångar om 150,7 MSEK (32,7) och valutakurseffekter om -4,7 MSEK (7,4). I posten ingår även den reglering som gjorts avseende tidigare erhållen finansiering för spelutveckling från Plaion om -22,0 MSEK. Regleringen av skulden genomfördes i samband med lansering av DLC då tidigare erhållen spelfinansiering avseende utveckling intäktsförs utan kassaflödespåverkan. Spelfinansiering erhålls löpande under utvecklingen av PAYDAY 3 vilket innebär att kassaflödeseffekten redan infallit. Kassaflöde från den löpande verksamheten efter förändringar i rörelsekapital uppgick till 81,1 MSEK (40,8). Rörelsekapitalet påverkas positivt av reglerad fordran kopplad till PAYDAY 3. Kassaflöde från investeringsverksamheten uppgick till -117,1 MSEK (-95,0) varav investeringar i egen spelutveckling uppgick till -115,0 MSEK (-91,7). Kassaflöde från finansieringsverksamheten uppgick till 22,7 MSEK (444,8) vilket är ett resultat av erhållen spelfinansiering kopplat till DLC utveckling av PAYDAY 3 om 31,2 MSEK (36,3). Utestående kundfordringar kopplat till PAYDAY 3 uppgår till 12,4 MSEK. Leasingutgifter uppgår till -8,6 MSEK (-7,6). Periodens totala kassaflöde var -13,3 MSEK (390,5). Likvida medel vid kvartalets slut uppgick till 334,6 MSEK (498,8). Investeringar Under perioden uppgick koncernens investeringar i materiella anläggningstillgångar till -3,0 MSEK (-1,0). Investeringar i egen spel- och teknikutveckling uppgick till -115,0 MSEK (-91,7). ===== SIDA 14 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 14 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Finansiell ställning Anläggningstillgångar Goodwill uppgick vid periodens utgång till 49,1 MSEK (50,1). Minskningen av goodwill är hänförlig till omvärdering av tillgångar i utländsk valuta. Licenstillgångar uppgår till 11,1 MSEK (0,0) och består av rättighet att nyttja IP-rättigheter. Immateriella anläggningstillgångar, som främst består av IP-rättigheter, uppgick till 103,5 MSEK (161,7). Balanserade utgifter för egen spel- och teknikutveckling uppgick till 325,2 MSEK (407,4). Investeringar i förlagsprojekt uppgick till 8,4 MSEK (6,3). Av- och nedskrivningar avseende immateriella tillgångar uppgick till 142,1 MSEK (25,1) under perioden. Ökningen är relaterad till avskrivning av PAYDAY 3. Omsättningstillgångar Kundfordringar och övriga fordringar uppgick till 33,7 MSEK (33,2) varav kundfordran avseende PAYDAY 3 uppgick till 12,4 MSEK. Starbreeze erhåller likvid först efter det att Plaion erhållit likvid och Starbreeze ställt ut en faktura på den andel som Starbreeze har rätt till enligt avtal. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter uppgick vid periodens utgång till 72,3 MSEK (45,0) varav 34,0 MSEK (19,2) avser fordran för försäljning av PAYDAY 2 samt PAYDAY 3. Eget kapital På balansdagen uppgick koncernens egna kapital till 800,6 MSEK (469,7). Ökningen av eget kapital är ett resultat av den företrädesemission som gjordes under det andra kvartalet 2023 samt konvertering av bolagets konvertibellån som gjordes under tredje kvartalet 2023. Långfristiga skulder Långfristiga skulder uppgick till 91,6 MSEK (2,6). Långfristig del av leasingskuld uppgick till 89,8 MSEK (0,3) och ökningen förklaras av nytt hyresavtal för kontorslokaler i Stockholm för de kommande fem åren. Uppskjuten skatteskuld uppgick till 1,3 MSEK (1,3). Kortfristiga skulder Kortfristiga skulder uppgick totalt till 173,1 MSEK (755,0). Leverantörsskulder och övriga skulder uppgick vid periodens utgång till 85,5 MSEK (315,1). Kortfristig skuld för leasingkontrakt uppgick till 21,5 MSEK (13,9). Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter uppgick vid periodens slut till 66,2 MSEK (62,5). Aktiekapital Aktiekapitalet uppgick vid periodens utgång till 29 535 241 (26 569 006) fördelat på 1 476 762 040 aktier (1 328 450 316), varav 142 303 908 A-aktier (301 210 042) och 1 334 458 132 B-aktier (1 027 240 274). Risker och osäkerhetsfaktorer För att kunna upprätta delårsrapporter och årsredovisning enligt god redovisningssed måste företagsledningen göra bedömningar och antaganden som påverkar i bokslutet redovisade tillgångar, skulder och intäkter. Faktiskt utfall kan skilja sig från dessa bedömningar. De största riskerna och osäkerhetsfaktorerna är låga intäkter vid lansering av spel och projektförseningar. Dessa och övriga risker såsom upphovsrättsintrång, förlust av nyckelpersoner och valutakursförändringar beskrivs i Starbreeze årsredovisning 2023 i förvaltningsberättelsen på sidan 41-42 och i not 3 samt prospekt avseende företrädesemission 2023 sidan 11-21. Vidare baseras värdet på vissa tillgångar och skulder utifrån ett förväntat utfall vilket medför att dessa Fördelning, anställda Antal anställda 192 2024 2023 Q2 Q2 Anställda 192 179 Män 154 150 Kvinnor 38 29 ===== SIDA 15 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 15 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information poster löpande ska omvärderas och således kan påverka framtida resultat. Den kortsiktiga resultatpåverkan från valutakursförändringar kan vara positiv eller negativ, beroende på den aktuella valutaexponeringen från kundfordringar, bankmedel och andra tillgångar samt skulder i utländsk valuta. På lång sikt leder dock en sjunkande amerikansk dollarkurs till att vinstmarginalen påverkas negativt. Då koncernen har utländska dotterbolag finns även en omräkningsexponering. Moderbolaget Koncernens verksamhet har under kvartalet bedrivits i moderbolaget Starbreeze AB (publ), dotterbolagen Starbreeze Production AB, Starbreeze Studio AB, Starbreeze Publishing AB, New Starbreeze Publishing PD IP AB, Starbreeze VR AB, Starbreeze USA Inc, Starbreeze LA Inc, Starbreeze IP LUX, Starbreeze IP LUX II Sarl, Starbreeze Barcelona SL, Starbreeze Paris SAS, New Starbreeze Studios AB, New Starbreeze Publishing AB, Enterspace AB, Starbreeze IP AB och Starbreeze Studios UK Ltd. Moderbolagets nettoomsättning under kvartalet uppgick till 10,9 MSEK (9,6) och för perioden till 7,8 MSEK (17,0). Omsättningen avser framför allt allokering av management fee. Resultat före och efter skatt var för kvartalet -2,9 MSEK (32,4) och för perioden 4,8 MSEK (17,3). Vid periodens slut uppgick likvida medel till 128,1 MSEK (428,5) och moderbolagets egna kapital var 741,6 MSEK (1 139,2). Transaktioner med närstående Utöver löner och ersättningar samt koncerninterna transaktioner har inga närståendetransaktioner förekommit under perioden. Revisorns granskning Denna delårsrapport har inte granskats av bolagets revisorer. ===== SIDA 16 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 16 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att denna bokslutskommuniké ger en rättvisande bild av koncernens och moderbolagets verksamhet, finansiella ställning och resultat av verksamheten och beskriver de betydande risker och osäkerhetsfaktorer som koncernen och moderbolaget står inför.Stockholm, den 20 augusti 2024 Jürgen Goeldner Styrelseordförande Anna Lagerborg Styrelseledamot Thomas Lindgren Styrelseledamot Christine Rankin Styrelseledamot Jon Gillard Styrelseledamot Mats Juhl Tf Verkställande direktör ===== SIDA 17 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 17 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Finansiella rapporter 04 ===== SIDA 18 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 18 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Rapport över totalresultat, koncernen NOT 2024 2023 2024 2023 2023 TSEK Q2 Q2 JAN-JUN JAN-JUN JAN–DEC Nettoomsättning 3 40 198 43 238 96 808 69 899 633 510 Direkta kostnader 4 -82 819 -17 482 -169 271 -33 273 -309 271 Bruttoresultat -42 621 25 756 -72 463 36 626 324 239 Försäljnings- och marknadsföringskostnader 4 -9 322 -7 537 -16 763 -13 162 -46 824 Administrationskostnader 4 -16 749 -20 775 -12 014 -39 247 -79 406 Övriga intäkter -2 138 -395 7 090 1 235 13 707 Övriga kostnader - - - - -21 413 Rörelseresultat -70 830 -2 951 -94 150 -14 548 190 303 Finansiella intäkter 884 14 1 923 22 3 098 Finansiella kostnader -621 27 003 -654 13 892 14 319 Andel av resultat från innehav redovisade enligt kapitalandelsmetoden 12 58 1 358 33 -64 Resultat före skatt -70 555 24 124 -91 523 -601 207 656 Inkomstskatt -150 616 -205 407 -24 Periodens resultat -70 705 24 740 -91 728 -194 207 632 Övrigt totalresultat som senare kan omklassificieras till resultaträkningen Omräkningsdifferenser 799 -3 231 -2 357 -3 654 940 Summa totalresultat för perioden -69 906 21 509 -94 085 -3 848 208 572 Summa totalresultat för perioden hänförligt till: Till moderföretagets aktieägare -69 906 21 509 -94 085 -3 848 208 572 Resultat per aktie hänförligt till moderföretagets aktieägare under perioden (SEK): - före utspädning -0,05 0,03 -0,06 -0,00 0,19 - efter utspädning -0,05 0,03 -0,06 -0,00 0,19 ===== SIDA 19 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 19 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Rapport över finansiell ställning, koncernen TSEK NOT 2024-06-30 2023-06-30 2023-12-31 TILLGÅNGAR Immateriella tillgångar Goodwill 49 077 50 090 46 666 Licenser 11 121 - 11 121 Övriga immateriella anläggningstillgångar 103 523 161 721 141 852 Balanserade utgifter för egen spel- och teknikutveckling 325 233 407 363 311 976 Investeringar i förlagsprojekt 8 417 6 282 6 758 Finansiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar 7 356 7 471 7 253 Andelar i joint venture 2 595 1 335 1 238 Materiella anläggningstillgångar IT-utrustning och övriga inventarier 6 482 2 734 4 428 Nyttjanderätter byggnader 110 839 13 264 6 164 Summa anläggningstillgångar 624 643 650 260 537 456 Omsättningstillgångar Kundfordringar och övriga fordringar 33 748 33 218 164 244 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 72 313 45 020 62 041 Likvida medel 334 572 498 821 347 752 Summa omsättningstillgångar 440 633 577 059 574 037 SUMMA TILLGÅNGAR 1 065 276 1 227 319 1 111 493 ===== SIDA 20 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 20 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Rapport över finansiell ställning, koncernen (forts.) TSEK NOT 2024-06-30 2023-06-30 2023-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital som kan hänföras till moderföretagets aktieägare Aktiekapital 29 535 26 569 29 535 Övrigt tillskjutet kapital 2 593 362 2 383 793 2 593 362 Reserver 11 793 9 556 14 150 Balanserat resultat inklusive periodens resultat -1 834 123 -1 950 221 -1 742 395 Summa eget kapital 800 567 469 697 894 652 Långfristiga skulder Uppskjuten skatteskuld 1 316 1 338 1 345 Långfristig leasingskuld 89 761 314 158 Övriga långfristiga skulder 510 987 489 Summa långfristiga skulder 91 587 2 639 1 992 Kortfristiga skulder Kortfristiga skulder, konvertibel och tillhörande lån - 362 570 - Leverantörsskulder och övriga skulder 85 511 315 065 100 202 Derivat - 929 - Kortfristig leasingskuld 21 461 13 886 6 534 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 66 150 62 533 108 113 Summa kortfristiga skulder 173 122 754 983 214 849 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 065 276 1 227 319 1 111 493 ===== SIDA 21 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 21 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Koncernens rapport över förändringar i eget kapital TSEK Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Reserver Balanserat resultat Summa eget kapital Ingående balans per 1 januari 2024 29 535 2 593 362 14 150 -1 742 395 894 652 Periodens resultat - - - -91 728 -91 728 Övrigt totalresultat för perioden Omräkningsdifferenser - - -2 357 - -2 357 Summa totalresultat - - -2 357 -91 728 -94 085 Utgående balans per 30 juni 2024 29 535 2 593 362 11 793 -1 834 123 800 567 Ingående balans per 1 januari 2023 14 492 1 979 111 13 210 -1 950 027 56 786 Periodens resultat - - - 207 632 207 632 Övrigt totalresultat för perioden Omräkningsdifferenser - - 940 - 940 Summa totalresultat - - 940 207 632 208 572 Konvertering av konvertibelt lån 2 966 212 086 - - 215 052 Nyemission 12 077 440 804 - - 452 881 Emissionskostnader bokade via eget kapital - -38 639 - - -38 639 Summa tillskott från och värdeöverföringar till aktieägare, redovisade direkt i eget kapital 15 043 614 251 - - 629 294 Utgående balans per 31 december 2023 29 535 2 593 362 14 150 -1 742 395 894 652 2024 2023 FÖRÄNDRING I ANTAL UTESTÅENDE AKTIER JAN-JUN JAN-DEC Antal aktier vid periodens ingång 1 476 762 040 724 609 266 Nyemission - 603 841 050 Konvertering av konvertibelt lån - 148 311 724 Antal aktier vid periodens utgång 1 476 762 040 1 476 762 040 ===== SIDA 22 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 22 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Kassaflödesanalys, koncernen 2024 2023 2024 2023 2023 TSEK NOT Q2 Q2 JAN-JUN JAN-JUN JAN–DEC Den löpande verksamheten Rörelseresultat -70 830 -2 951 -94 150 -14 548 190 303 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 57 269 20 491 119 653 39 198 -2 522 Erhållen ränta 883 14 1 923 22 3 098 Betalda inkomstskatter -878 56 -588 -232 -902 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital -13 556 17 610 26 838 24 440 189 977 Kassaflödet från förändringar i rörelsekapital Ökning (-)/minskning (+) av rörelsefordringar 17 477 -16 141 121 701 -13 696 -164 423 Ökning (+)/minskning (-) av rörelseskulder -1 199 18 623 -67 435 30 038 89 021 Kassaflöde från den löpande verksamheten efter förändring av rörelsekapital 2 722 20 092 81 104 40 782 114 575 Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar -521 -723 -2 978 -1 030 -3 506 Avyttring materiella anläggningstillgångar 36 - 108 - - Avyttring immateriella anläggningstillgångar - - 5 213 - - Förvärv av immateriella anläggningstillgångar - - - - -11 121 Investeringar i egen spel- och teknikutveckling -65 091 -46 311 -115 011 -91 669 -173 852 Investeringar i förlagsprojekt -2 553 -1 186 -4 453 -2 308 -13 900 Kassaflöde från investeringsverksamheten -68 129 -48 220 -117 121 -95 007 -202 379 Finansieringsverksamheten Nyemission - 452 881 - 452 881 452 881 Kostnader i samband med nyemission - -36 122 - -36 122 -38 638 Återbetalning lån - -348 - -688 -149 370 Finansering spelutveckling 17 501 36 334 31 241 36 334 77 857 Effekt av finansiell leasing -4 734 -3 823 -8 555 -7 644 -15 285 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 12 767 448 922 22 686 444 761 327 445 Periodens kassaflöde -52 640 420 794 -13 331 390 536 239 641 Likvida medel vid periodens ingång 387 246 77 966 347 752 108 217 108 217 Kursdifferens i likvida medel -34 61 151 68 -106 Likvida medel vid periodens utgång 334 572 498 821 334 572 498 821 347 752 ===== SIDA 23 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 23 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Nyckeltal, koncernen 2024 2023 2024 2023 2023 Q2 Q2 JAN-JUN JAN-JUN JAN–DEC Nettoomsättning, TSEK 40 198 43 238 96 808 69 899 633 510 EBITDA, TSEK 8 066 14 094 56 563 18 145 439 340 EBIT, TSEK -70 830 -2 951 -94 150 -14 548 190 303 Resultat före skatt, TSEK -70 555 24 124 -91 523 -601 207 656 Resultat efter skatt, TSEK -70 705 24 740 -91 728 -194 207 632 EBITDA-marginal, % 20,1 32,6 58,4 26,0 69,4 Rörelsemarginal, % -176,2 -6,8 -97,3 -20,8 30,0 Vinstmarginal, % -175,5 55,8 -94,5 -0,9 32,8 Soliditet, % 75,2 38,3 75,2 38,3 80,5 A-aktiens slutkurs för perioden, kr * 0,37 0,82 0,37 0,82 0,50 B-aktiens slutkurs för perioden, kr * 0,34 0,88 0,34 0,88 0,47 Resultat per aktie före utspädning, kr -0,05 0,03 -0,06 -0,00 0,19 Resultat per aktie efter utspädning, kr -0,05 0,03 -0,06 -0,00 0,19 Antal aktier vid periodens slut före utspädning 1 476 762 040 1 328 450 316 1 476 762 040 1 328 450 316 1 476 762 040 Antal aktier vid periodens slut efter utspädning 1 476 762 040 1 328 450 316 1 476 762 040 1 328 450 316 1 476 762 040 Genomsnittligt antal aktier före utspädning 1 476 762 040 731 244 882 1 476 762 040 727 945 404 1 097 076 815 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning 1 476 762 040 731 244 882 1 476 762 040 727 945 404 1 097 076 815 Antalet anställda i genomsnitt 192 179 192 176 184 Antalet anställda vid periodens slut 192 182 192 182 194 ===== SIDA 24 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 24 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Nyckeltal, koncernen EBITDA Rörelseresultat före avskrivningar och nedskrivningar. EBIT Rörelseresultat efter avskrivningar. EBITDA-marginal Rörelseresultat före avskrivningar och nedskrivningar i procent av nettoomsättning. Rörelsemarginal Rörelseresultat efter avskrivningar i procent av nettoomsättning. Vinstmarginal Resultat efter finansiella poster i procent av summan av nettoomsättning. Soliditet Eget kapital i procent av totalt kapital. Resultat per aktie Resultat efter skatt dividerat med genomsnittligt antal aktier under perioden. Eget kapital Redovisat eget kapital inklusive 79,4 procent av obeskattade reserver. ===== SIDA 25 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 25 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Avstämning alternativa nyckeltal 2024 2023 2024 2023 2023 Q2 Q2 JAN-JUN JAN-JUN JAN–DEC EBITDA Rörelserelsultat, TSEK -70 830 -2 951 -94 150 -14 548 190 303 Avskrivningar immateriella anläggningstillgångar, TSEK 74 226 13 247 142 117 25 134 233 609 Avskrivningar materiella anläggningstillgångar, TSEK 4 670 3 798 8 596 7 559 15 428 EBITDA 8 066 14 094 56 563 18 145 439 340 EBITDA-marginal, % EBITDA, TSEK 8 066 14 094 56 563 18 145 439 340 Nettoomsättning, TSEK 40 198 43 238 96 808 69 899 633 510 EBITDA-marginal, % 20,1 32,6 58,4 26,0 69,4 Rörelsemarginal, % Rörelserelsultat, TSEK -70 830 -2 951 -94 150 -14 548 190 303 Nettoomsättning, TSEK 40 198 43 238 96 808 69 899 633 510 Rörelsemarginal, % -176,2 -6,8 -97,3 -20,8 30,0 Vinstmarginal, % Resultat före skatt, TSEK -70 555 24 124 -91 523 -601 207 656 Nettoomsättning, TSEK 40 198 43 238 96 808 69 899 633 510 Vinstmarginal, % -175,5 55,8 -94,5 -0,9 32,8 Soliditet, % Summa eget kapital, TSEK 800 567 469 697 800 567 469 697 894 652 Summma eget kapital och skulder, TSEK 1 065 276 1 227 319 1 065 276 1 227 319 1 111 493 Soliditet, % 75,2 38,3 75,2 38,3 80,5 Alternativa nyckeltal (Alternative Performance Measures, APM-mått) är finansiella mått över resultatutveckling, finansiell ställning och kassaflöde som inte definieras i tillämpligt redovisningsregelverk (IFRS). Dessa anses utgöra viktiga kompletterande nyckeltal för koncernens resultat. Eftersom inte alla företag beräknar finansiella mått på samma sätt, är dessa inte alltid jämförbara med mått som används av andra företag. ===== SIDA 26 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 26 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Resultaträkning, moderbolaget 2024 2023 2024 2023 2023 TSEK Q2 Q2 JAN-JUN JAN-JUN JAN–DEC Nettoomsättning 10 891 9 597 7 798 16 978 32 381 Övriga rörelseintäkter -678 9 812 7 192 10 857 -2 826 Summa intäkter 10 213 19 409 14 990 27 835 29 555 Övriga externa kostnader -5 788 -5 981 -10 525 -10 319 -16 912 Personalkostnader -11 370 -9 983 -8 084 -18 617 -42 220 Avskrivningar materiella anläggningstillgångar -3 -9 -5 -17 -15 Rörelseresultat -6 948 3 436 -3 624 -1 118 -29 592 Resultat från andelar i koncernföretag - - - - -594 846 Övriga finansiella intäkter 4 076 2 880 8 421 5 448 13 841 Finansiella kostnader - 26 113 - 12 965 12 965 Resultat efter finansiella poster -2 872 32 429 4 797 17 295 -597 632 Bokslutsdispositioner - - - - - Resultat före skatt -2 872 32 429 4 797 17 295 -597 632 Inkomstskatt - - - - - Periodens resultat -2 872 32 429 4 797 17 295 -597 632 För moderbolaget överenstämmer periodens resultat med totalresultatet. ===== SIDA 27 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 27 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Balansräkning, moderbolaget TSEK 2024-06-30 2023-06-30 2023-12-31 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Datorer och övriga inventarier 16 16 7 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 336 059 331 873 336 059 Andelar i joint venture 4 656 4 656 4 656 Övriga finansiella anläggningstillgångar 2 261 2 347 2 208 Summa anläggningstillgångar 342 992 338 892 342 930 Omsättningstillgångar Kundfordringar och övriga fordringar 1 212 1 211 956 Fordringar koncernföretag 737 982 1 345 392 740 139 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 931 718 622 Likvida medel 128 142 428 514 161 826 Summa omsättningstillgångar 868 267 1 775 835 903 543 SUMMA TILLGÅNGAR 1 211 259 2 114 727 1 246 473 ===== SIDA 28 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 28 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Balansräkning, moderbolaget (forts.) TSEK 2024-06-30 2023-06-30 2023-12-31 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital 29 535 26 569 29 535 Överkursfond 2 526 379 2 316 810 2 526 379 Balanserat resultat -1 819 153 -1 221 521 -1 221 521 Periodens resultat 4 797 17 295 -597 632 Summa eget kapital 741 558 1 139 152 736 761 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 537 11 569 1 400 Skulder till koncernföretag 451 595 574 766 480 753 Övriga skulder 3 210 363 522 2 788 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 14 359 25 718 24 771 Summa kortfristiga skulder 469 701 975 575 509 712 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 211 259 2 114 727 1 246 473 ===== SIDA 29 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 29 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Noter Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Denna bokslutskommuniké är upprättad i överensstämmelse med IAS 34, Interim Financial Reporting. Redovisningsprinciperna och beräkningsmetoderna överensstämmer med de principer som tillämpades 2023. För moderbolaget har rapporten upprättats i enlighet med Årsredovisningslagen samt RFR 2 Redovisning för juridisk person samt enligt samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder som årsredovisningen för 2023 (Not 2, sid. 55-60). Inga nya eller omarbetade IFRS regler har trätt i kraft som förväntas ha någon betydande påverkan på koncernen. För samtliga finansiella tillgångar och skulder är redovisat värde en god approximation av verkligt värde. Not 2 Ställda säkerheter Starbreeze ingick i mars 2021 ett co-publishingavtal med Plaion avseende PAYDAY 3. Avtalet avser både produktutveckling och marknadsföring av PAYDAY 3 samt fortsatt utveckling och marknadsföring av spelet enligt Starbreeze GaaS modell. All utveckling av spelet görs av Starbreeze, som äger varumärket och samtliga övriga rättigheter kopplat till varumärket, och Plaion kommer distribuera och aktivt bistå med att marknadsföra spelet och hantera lokala communities. Till säkerhet för av Plaion gjorda investeringar enligt avtalet har samtliga aktier i Starbreeze helägda dotterbolag, New Starbreeze Publishing PD IP AB, pantsatts till förmån för Plaion. TSEK 2024-06-302023-06-302023-12-31 Ställda säkerheter 239 978 239 978 239 978 ===== SIDA 30 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 30 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Not 3 Nettoomsättning per kategori Not 4 Koncernens avskrivningar per funktion 2024 2023 2024 2023 2023 TSEK Q2 Q2 JAN-JUN JAN-JUN JAN-DEC Spelförsäljning 31 434 42 931 65 711 69 631 616 681 3rd party publishing 8 764 - 26 179 - 14 885 Licensaffärer - 289 515 179 1 682 Övrigt - 18 4 403 89 262 Summa nettoomsättning 40 198 43 238 96 808 69 899 633 510 2024 2023 2024 2023 2023 TSEK Q2 Q2 JAN-JUN JAN-JUN JAN–DEC Av- och nedskrivningar materiella anläggningstillgångar Direkta kostnader -12 -24 -25 -49 -91 Försäljnings- och marknadsföringskostnader -5 -6 -10 -12 -24 Administrationskostnader -4 653 -3 768 -8 561 -7 498 -15 313 Summa av- och nedskrivningar materiella anläggningstillgångar -4 670 -3 798 -8 596 -7 559 -15 428 Av- och nedskrivningar immateriella anläggningstillgångar Direkta kostnader -74 147 -13 169 -141 961 -24 980 -231 471 Försäljnings- och marknadsföringskostnader - - - - -1 822 Administrationskostnader -79 -78 -156 -154 -316 Summa av- och nedskrivningar immateriella anläggningstillgångar -74 226 -13 247 -142 117 -25 134 -233 609 Summa av- och nedskrivningar -78 896 -17 045 -150 713 -32 693 -249 037 ===== SIDA 31 ===== 2023-04-04 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 31 VD-kommentar | Omsättning och resultat | Övrig finansiell information | Finansiella rapporter | Övrig information Övrig information 05 ===== SIDA 32 ===== Org.nr: 556551-8932 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 32 För ytterligare information Mats Juhl, tf VD & CFO Tel: +46 (0)8-209 229 ir@starbreeze.com Finansiell kalender Delårsrapport Q3 14 november 2024 Presentation Bolaget håller en webcast kl. 10, den 20 augusti. För att ansluta till presentationen – klicka här. Årsstämma 2024 Starbreeze årsstämma 2024 hölls i Stockholm den 15 maj 2024. För mer information om årsstämman, besök corporate.starbreeze.com. Om Starbreeze Starbreeze är en oberoende utvecklare, förläggare och distributör av PC och konsolspel till en global marknad, med studios i Stockholm, Barcelona, Paris och London. Med det framgångsrika varumärket PAYDAY™ i centrum, utvecklar Starbreeze spel baserat på egna och andras varumärken, både internt och i samarbete med externa spelutvecklare. Starbreeze aktier är noterade på Nasdaq Stockholm under ticker STAR A och STAR B. Läs mer på www.starbreeze.com och corporate.starbreeze.com Denna information är sådan information som Starbreeze AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning samt lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades, genom kontaktpersons försorg, för offentliggörande den 20 augusti 2024 kl. 06:45 CEST. ===== SIDA 33 ===== 2023-04-04 Q2 Delårsrapport April - Juni 2024 33