===== SIDA 1 ===== Bokslutskommuniké Januari–december 2024 ===== SIDA 2 ===== Handelsbankens bokslutskommuniké Januari – december 2024 FJÄRDE KVARTALET 2024 (TREDJE KVARTALET 2024)  Rörelseresultatet ökade till 9 177 mkr (9 061)  Räntabiliteten på eget kapital uppgick till 14,2% (15,6)  Resultat per aktie uppgick till 3,46 kr (3,64)  K/I-talet uppgick till 39,7% (38,3)  Kreditförlustnivån uppgick till -0,03% (-0,02)  Kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 18,8% (18,8) JANUARI – DECEMBER 2024 (JANUARI – DECEMBER 2023)  Rörelseresultatet uppgick till 35 016 mkr (36 322)  Räntabiliteten på eget kapital uppgick till 14,6% (15,9)  Resultat per aktie uppgick till 13,86 kr (14,70)  K/I-talet uppgick till 40,4% (37,2)  Kreditförlustnivån uppgick till -0,02% (0,01)  Kärnprimärkapitalrelationen uppgick till 18,8% (18,8)  Styrelsen föreslår en ordinarie utdelning på 7,50 kronor per aktie (6,50) samt en extra utdelning på 7,50 kronor per aktie (6,50) Stabil lönsamhet till följd av motståndskraftiga intäkter och förbättrad kostnadseffektivitet Rörelseresultate t ökade kontinue rligt från årets första kvartal . Intäkterna ökade, åtgärder vidtogs för förbättrad kostnadseffektivitet och kreditförluståterföringar na steg. Räntenettot var stabilt trots en negativ marginalpåverkan av sänkta centralbanksräntor. En fortsatt stark utveckling inom sparaffären bidrog till att provisionsnettot under året nådde den högsta nivån hittills. För att stärka bankens effektivitet och konkurrenskraft har sedan inledningen av året effektiviseringspotential identifierats , främst inom centrala och affärsstödjande enheter, och löpande åtgärdats. Den totala bemanningen i banken, det vill säga antal anställda och externa resurser, minskade netto i koncernen med 778 personer eller 6% sedan utgången av det första kvartalet trots ökad bemanning i kontorsrörelsen till följd av ökad kundaktivitet. Merparten av effektiviseringsinitiativen var genomförda vid utgången av året och dessa har, utöver att sänka kostnadsnivån, ytterligare stärkt bankens kostnadskultur. Ökad lokal närvaro på ett 20 -tal nya platser och affärstillväxt med nöjda kunder Banken var under året den största aktören avseende nettoinflöde i den svenska fondmarknaden. Kund - och rådgivningsaktiviteten, gentemot både privat - och företagskunder, ökade under året, och under årets sista kvartal ökade utlåningsvolymerna igen på samtliga hemmamarknader - för första gången under nära 5 år. Kundernas ökade aktivitet och efterfrågan att fysiskt kunna träffa banken lokalt innebar att banken under året utökade tillgängligheten till rådgivning och service på drygt 20 nya platser. Banken fortsatte även att stärka den lokala tillgängligheten till specialister på kontor, exempelvis inom Private Banking och tjänstepension. Oberoende undersökningar visar att även under 2024 hade banken nöjdare kunder än genomsnittet för jämförbara konkurrenter i hemmamarknaderna, både bland privat - och företagskunder. Banken utsågs även till Årets Affärsbank i Sverige och, för 13:e året i rad, till Sveriges småföretagsbank. Ökad utdelning och stark finansiell position Banken särskiljer sig som en av världens stabilaste banker, vilket återspeglas i att ingen annan privatägd bank i världen har en högre sammanvägd kreditrating från de ledande ratinginstituteten. Förklaringen är en lokalt förankrad, långsiktig och kundnära affärsmodell med låg risktolerans som verkar från en finansiell styrkeposition. Bankens ordinarie måltalsintervall för kärnprimärkapitalrelationen är 1 -3 procentenheter över myndighetskravet från Finansinspektionen. Givet aktuellt omvärldsläge och för att särskilja banken som en förstklassig motpart och en av världens tryggaste banker föreslås till bolagsstämman en utdelning på en nivå som innebär en kärnprimärkapitalrelation knappt under 4 procentenheter över myndighetskravet. Ny bedömning för erforderlig kapitalnivå sker löpande. *Jämförelsestörande poster består av v alutakurseffekter samt engångsposter och särskilda poster, vilka framgår av tabeller na på sidorna 5 och 7. Kv 4 Kv 3 För- Helår Helår För- mkr 2024 2024 ändr. 2024 2023 ändr. Summa intäkter 16 025 15 545 3% 62 345 62 249 0% Summa kostnader -6 363 -5 956 7% -25 209 -23 182 9% Kred itförluster, netto 232 141 65% 601 -141 Statliga avgifter -719 -671 7% -2 733 -2 624 4% Rörelseresultat 9 177 9 061 1% 35 016 36 322 -4% Jämförelsestörande poster* -169 -52 -632 -127 Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster 9 346 9 113 3% 35 648 36 449 -2% ===== SIDA 3 ===== 2 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Innehåll Koncernen – Översikt ..................................................................................................................................................... 3 Koncernen – Segment i kvarvarande verksamhet .......................................................................................................... 10 Handelsbanken Sverige ................................................................................................................................................ 11 Handelsbanken Storbritannien ...................................................................................................................................... 13 Handelsbanken Norge .................................................................................................................................................. 15 Handelsbanken Nederländerna ..................................................................................................................................... 17 Handelsbanken Markets ............................................................................................................................................... 19 Övriga enheter som inte redovisas i segmenten ............................................................................................................ 20 Nyckeltal – koncernen................................................................................................................................................... 21 Finansiella rapporter i sammandrag – Koncernen .......................................................................................................... 22 Resultaträkning – koncernen ......................................................................................................................................................... 22 Resultat per aktie – koncernen ...................................................................................................................................................... 23 Totalresultat – koncernen .............................................................................................................................................................. 23 Utveckling per kvartal – koncernen ................................................................................................................................................ 24 Balansräkning – koncernen ........................................................................................................................................................... 25 Förändring eget kapital – koncernen .............................................................................................................................................. 26 Kassaflödesanalys i sammandrag – koncernen .............................................................................................................................. 26 Noter ............................................................................................................................................................................ 27 Not 1 Redovisningsprinciper......................................................................................................................................................... 27 Not 2 Räntenetto ......................................................................................................................................................................... 28 Not 3 Provisionsnetto ................................................................................................................................................................... 29 Not 4 Nettoresultat av finansiella transaktioner .............................................................................................................................. 30 Not 5 Försäkringsnetto ................................................................................................................................................................ 30 Not 6 Övriga kostnader ................................................................................................................................................................ 30 Not 7 Kreditförluster ..................................................................................................................................................................... 31 Not 8 Statliga avgifter ................................................................................................................................................................... 33 No t 9 Utlåning ............................................................................................................................................................................. 34 Not 10 Kreditriskexponering ......................................................................................................................................................... 39 Not 11 Tillgångar och skulder som innehas för försäljning samt avvecklad verksamhet ................................................................... 39 Not 12 Derivat ............................................................................................................................................................................. 41 Not 13 Kvittning av finansiella instrument ...................................................................................................................................... 42 Not 14 Goodwill och andra immateriella tillgångar ......................................................................................................................... 43 Not 15 Skulder till kreditinstitut, in- och upplåning från allmänheten ............................................................................................... 43 Not 16 Emitterade värdepapper ................................................................................................................................................... 43 Not 17 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser ....................................................................................................................... 43 Not 18 Klassificering av finansiella tillgångar och skulder ............................................................................................................... 44 Not 19 Värdering av finansiella instrument till verkligt värde ............................................................................................................ 46 Not 20 Tillgångar och skulder i valuta ............................................................................................................................................ 48 Not 21 Kapitalbas och kapitalkrav i den konsoliderade situationen .................................................................................................. 49 Not 22 Risk och likviditet .............................................................................................................................................................. 51 Not 23 Transaktioner med närstående .......................................................................................................................................... 55 Not 24 Segmentinformation ......................................................................................................................................................... 55 Not 25 Händelser efter balansdagen ............................................................................................................................................ 55 Finansiella rapporter i sammandrag – Moderbolaget ..................................................................................................... 56 Information om press- och telefonkonferens ................................................................................................................. 63 Aktiekursutveckling och övrig information ...................................................................................................................... 64 För definitioner och beräkning ar av alternativa nyckeltal samt specifikationer av valutakurseffekter, engångs poster och särskilda poster, hänvisas till Faktaboken som finns tillgänglig på handelsbanken. se/Ir. I tabellerna i denna delårsrapport är siffror ej avrundade, vilket kan innebära att summan av delposter i vissa förekommande fall ej summerar till angiven summe ring. ===== SIDA 4 ===== 3 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Koncernen – Översikt * En specifikation av tillgångar och skulder som innehas för försäljning i avyttringsgrupperna i Finland finns i not 1 1. Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ä ndr. 11 745 11 763 0% 12 222 -4% 46 841 47 578 -2% 3 067 2 966 3% 2 800 10% 11 726 11 139 5% 1 147 626 83% 579 98% 3 103 2 661 17% 30 129 -77% 207 -86% 422 493 -14% 13 1 1 16 3 433% -50 3 -17 194% 27 51 -47% 73 55 33% 64 14% 209 325 -36% 16 025 15 545 3% 15 854 1% 62 345 62 249 0% -3 981 -3 825 4% -3 531 13% -15 731 -13 642 15% -1 860 -1 632 14% -2 152 -14% -7 474 -7 796 -4% -523 -498 5% -402 30% -2 004 -1 743 15% -6 363 -5 956 7% -6 086 5% -25 209 -23 182 9% 9 662 9 589 1% 9 768 -1% 37 136 39 067 -5% 232 141 65% -52 601 -141 3 2 50% 6 -50% 13 20 -35% -719 -671 7% -664 8% -2 733 -2 624 4% 9 177 9 061 1% 9 057 1% 35 016 36 322 -4% -1 976 -2 024 -2% -2 093 -6% -7 795 -8 417 -7% 7 201 7 037 2% 6 965 3% 27 221 27 905 -2% -354 173 280 234 1 209 -81% 6 848 7 210 -5% 7 244 -5% 27 456 29 114 -6% 2 297 878 2 293 211 0% 2 291 808 0% 2 297 878 2 291 808 0% 1 241 127 1 232 781 1% 1 223 770 1% 1 241 127 1 223 770 1% 1 055 204 1 060 268 0% 1 061 289 -1% 1 055 204 1 061 289 -1% 1 310 739 1 384 921 -5% 1 298 480 1% 1 310 739 1 298 480 1% 618 901 616 797 0% 596 671 4% 618 901 596 671 4% 691 838 768 124 -10% 701 809 -1% 691 838 701 809 -1% 210 027 201 070 4% 205 085 2% 210 027 205 085 2% 3 539 173 3 756 046 -6% 3 537 792 0% 3 539 173 3 537 792 0% 14,2% 15,6% 15,2% 14,6% 15,9% 39,7% 38,3% 38,4% 40,4% 37,2% 3,46 3,64 3,66 13,86 14,70 18,8% 18,8% 18,8% 18,8% 18,8% 23,4% 22,3% 23,9% 23,4% 23,9% Resultaträkning i sammandrag Räntenetto Provisionsnetto Nettoresultat av finansiella transaktioner Försäkringsnetto Övriga utdelningsintäkter Andelar i intresseföretags och joint ventures resultat Övriga intäkter Summa intäkter Personalkostnader Övriga kostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar Summa kostnader Resultat före kreditförluster och statliga avgifter Kreditförluster, netto Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar Statliga avgifter Rörelseresultat Skatter Periodens resultat från kvarvarande verksamhet Periodens resultat hänförligt till avvecklad verksamhet efter skatt Periodens resultat Balansräkning i sammandrag* vid periodens utgång Utlåning till allmänheten - varav hushåll - varav företag In- och upplåning från allmänheten - varav hushåll - varav företag Summa eget kapital Summa tillgångar Nyckeltal i sammandrag Räntabilitet på eget kapital, total verksamhet K/I-tal, kvarvarande verksamhet Resultat per aktie (före och efter utspädning), kr  Kärnprimärkapitalrelation, CRR Total kapitalrelation, CRR ===== SIDA 5 ===== 4 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 KVARTAL 4 2024 JÄMFÖRT MED KVARTAL 3 2024 Rörelseresultatet förbättrades med 1% till 9 177 mkr (9 061). Justerat för jämförelsestörande poster var ökningen 3%. Intäkterna ökade med 3% till 16 025 mkr (15 545). Kostnaderna steg med 7% till -6 363 mkr (-5 956). I kvartalet bokades en avsättning till resultatandelssystemet Oktogonen på -68 mkr (-28) samt omställningskostnader på -146 mkr (-24). Justerat för dessa jämförelsestörande poster ökade kostnaderna med 4%. K/I-talet uppgick till 39,7% (38,3). Kreditförlusterna bestod av nettoåterföringar och kreditförlustnivån förbättrades till -0,03% (-0,02). Periodens resultat uppgick till 6 848 mkr (7 210). Resultatet per aktie uppgick till 3,46 kr (3,64). Räntabiliteten på eget kapital uppgick till 14,2% (15,6). Kärnprimärkapitalrelationen efter avdrag för föreslagen utdelning uppgick till 18,8% (18,8). Intäkter Räntenettot minskade med 18 mkr till 11 745 mkr (11 763). Justerat för valuta kurseffekter på 70 mkr minskade räntenettot med 1%, eller 88 mkr. Nettoeffekten av marginaler och finansieringskostnader påverkade med -218 mkr. Högre affärsvolymer bidrog med 105 mkr. Avgiften till Insä ttnings- garantin minskade med 8 mkr och uppgick till -53 mkr (-61). Övriga effekter påverkade räntenettot med 17 mkr. Provisionsnettot steg med 3% till 3 067 mkr (2 966). Fond-, depå- och övriga kapitalförvaltningsprovisioner ökade med 2% till 1 868 mkr (1 823), varav fondprovisionerna steg med 1% till 1 542 mkr (1 533). Betalningsprovisionsnettot ökade med 3% till 475 mkr (459), varav kortprovisionsnettot steg med 3% till 260 mkr (253) till följd av säsongsmässigt högre kundaktivitet. Courtageintäkterna ökade med 18% till 123 mkr (104). Intäkterna från rådgivning ökade med 60% till 72 mkr (45). Ut- och inlåningsprovisionerna var i stort oförändrade och uppgick till 249 mkr (250). Försäkringsprovisionerna ökade med 3% till 208 mkr (201). Övriga poster i provisionsnettot uppgick till 73 mkr (84). Nettoresultatet av finansiella transaktioner ökade med 83% till 1 147 mkr (626). Den kunddrivna affären i Handelsbanken Markets förbättrades med 48 mkr och uppgick till 327 mkr (279). Bankens likviditetsportfölj bidrog med 54 mkr (43) . Realisering av omräkningsreserven i det finska dotterbolaget Rahoitus, som är i likvidation , bidrog med 178 mkr. Övrigt nettoresultat av finansiella transaktioner, främst hänförligt till ineffektivitet i bankens säkringsrelationer samt marknadsvärdeförändringar på derivat för hantering av ränte - och valutarisk i bankens finansiering, ökade till 588 mkr (304), Försäkringsnettot minskade med 99 mkr till 30 mkr (129). Försäkringsresultatet uppgick till 37 mkr (21). Avkastning på tillgångar som innehas för försäkringstagarnas räkning sjönk till -6 mkr (108) med anledning av negativa marknadsförändringar . Resterande intäktsposter minskade till 36 mkr (59), till följd av att andelar i intresseföretags och joint ventures resultat uppgick till -50 mkr (3). Kostnader Kostnaderna steg med 7% till -6 363 mkr (-5 956). Justerat för jämförelsestörande poster ökade kostnaderna med 4%. Personalkostnaderna ökade med 4% till -3 981 mkr (-3 825). Under kvartalet gjordes en avsättning till resultatandelssystemet Oktogonen med -68 mkr (-28). Omställningskostnader kopplade till avtal om avslutade anställningar uppgick till -146 mkr (-24). Valutakurseffekter ökade personalkostnaderna och uppgick till -24 mkr. Justerat för de ssa jämförelsestörande poster sjönk personal- kostnaderna med 1%. Medelantalet anställda minskade med 2% och uppgick till 12 065 (12 339). Vid utgången av kvartalet uppgick antalet medarbetare till 11 976 personer (12 163) och den totala bemanningen, det vill säga inklusive externa resurser, minskade med 337 personer eller 3% till 12 571 (12 908). Övriga kostnader ökade med 1 4% till -1 860 mkr (-1 632). Ökningen förklaras av sedvanlig säsongsvariation med en lägre aktivitetsnivå under sommarmånaderna i det föregående kvartalet. Jämfört med fjärde kvartalet föregående år minskade de övriga kostnaderna med 14% . Av- och nedskrivningar ökade med 5% till -523 mkr (-498). Kreditförluster Kreditförluste rna bestod av nettoåterföringar och uppgick till 232 mkr (141), varav 229 mkr (76) avsåg återföring av expertbaserad reservering som vid utgången av kvartalet uppgick till 149 mkr (378). Kreditförlustnivån för kvartalet uppgick till -0,03% (-0,02). Statliga avgifter Statliga avgifter uppgick till -719 mkr (-671). Riskskatten uppgick till -413 mkr (-414) och resolutionsavgiften till -258 mkr (-258). Bank of England Levy, som är en ny statlig avgift som infördes i Storbritannien under året, uppgick till -47 mkr, vilket avser k ostnaden för de 10 månader som förflutit sedan avgiften infördes . Skatter Den effektiva skattesatsen i kvarvarande verksamhet uppgick till 21,5% (22,3). Avvikelsen mot bolagsskattesatsen i Sverige om 20,6% förklara s främst av högre skattesats i den brittiska verksamheten samt ej avdragsgilla kostnader på efterställda skulder. Den effektiva skattesatsen i total verksamhet (inklusive avvecklad verksamhet ) uppgick till 2 1,7% (22,3). Avvecklad verksamhet Resultatet hänförligt till avvecklad verksamhet består av de externa intäkterna och kostnaderna i verksamheten i Finland som är under avyttring samt tillkommande kostnader i Sverige som är hänförliga till avvecklad verksamhet. Resultatet hänförligt till avvecklad verksamhet efter skatt uppgick till -354 mkr (173). I kvartalet avyttrades verksamheten omfattande privatkunder och livförsäkringsrörelsen i Finland. I det Kv 4 Kv 3 För- mkr 2024 2024 ändr. Räntenetto 11 745 11 763 0% Provisionsnetto 3 067 2 966 3% Nettoresultat av finansiella transaktioner 1 147 626 83% Övrigt 66 190 -65% Summa intäkter 16 025 15 545 3% Kv 4 Kv 3 För- mkr 2024 2024 ändr. Kreditförluster, netto 232 141 91 Kreditförluster i % av utlåning till allmänheten -0,03 -0,02 ===== SIDA 6 ===== 5 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 föregående kvartalet avyttrades verksamheten rörande små och medelstora företag i Finland. Realisationsresultat hänförligt till avyttringen i kvartalet , exklusive försäljningskostnader, uppgick till -131 mkr (137). Nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar i avyttringsgruppen uppgick till -331 mkr (-115). Intäkterna minskade med 21% mellan kvartalen till 433 mkr (546), varav räntenettot minskade med 34% till 313 mkr (471). Kostnaderna var i stort oförändrade och uppgick till -333 mkr (-334). Kreditförlusterna bestod av nettoåter föringar vilka uppgick till 17 mkr (48). Engångsposter och särskilda poster i rörelseresultatet Valutakurseffekter Kv 4 Kv 3 mkr 2024 2024 -68 -28 -146 -24 Summa -214 -52 Omställningskostnader Engångsposter Särskilda poster Oktogonen: reservering för innevarande år (personalkostnader) Valutakurseffekter jämfört mot föregående kvartal , mkr Kv 4 2024 Räntenetto 70 Provisionsnetto 6 Nettoresultat av finansiella transaktioner 2 Övriga intäkter 0 Summa intäkter 78 Personalkostnader -24 Övriga kostnader -9 Avskrivningar -2 Summa kostnader -35 Kreditförluster , netto 1 Vinster /förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar 0 Rörelseresultat 45 ===== SIDA 7 ===== 6 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 JANUARI – DECEMBER 2024 JÄMFÖRT MED JANUARI – DECEMBER 2023 Rörelseresultatet minskade med 4% till 35 016 mkr (36 322). Justerat för jämförelsestörande poster var nedgången 2%. Intäkterna ökade till 62 345 mkr (62 249). Kostnaderna uppgick till -25 209 mkr (-23 182). K/I-talet uppgick till 40,4% (37,2). Kreditförlustnivån uppgick till -0,02% (0,01). Periodens resultat uppgick till 27 456 mkr (29 114). Resultat per aktie uppgick till 13,86 kr (14,70). Räntabiliteten på eget kapital uppgick till 14,6% (15,9). Kärnprimärkapitalrelationen efter avdrag för utbetald och föreslagen utdelning uppgick till 18, 8% (18,8). Intäkter Räntenettot minskade med 2%, eller 737 mkr, till 46 841 mkr (47 578). Valutakurseffekter bidrog med 163 mkr. Sammantaget bidrog nettoeffekten av marginaler och finansieringskostnader med -591 mkr. Lägre affärsvolymer påverkade räntenettot med -380 mkr. Dageffekten uppgick till 99 mkr. Lägre kostnader för insättningsgarantier påverkade med 10 mkr. Övriga effekter uppgick till -38 mkr. Provisionsnettot ökade med 5% till 11 726 mkr (11 139). Fond-, depå- och övriga kapitalförvaltningsprovisioner ökade med 9% till 7 151 mkr (6 531), varav fondprovisions - intäkterna ökade med 8% till 5 980 mkr (5 534). Courtage - intäkterna ökade med 7% till 449 mkr (420). Betalnings- provisionsnettot ökade med 3% till 1 802 mkr (1 758), varav kortprovisions nettot uppgick till 995 mkr (1 053). Ut- och inlåningsprovisioner minskade med 12% till 1 017 mkr (1 156). Försäkringsprovisioner ökade till 776 mkr (673). Rådgivningsprovisionerna uppgick till 208 mkr (236). Övrigt provisionsnetto uppgick till 324 mkr (365). Nettoresultatet av finansiella transaktioner ökade med 17%, eller 442 mkr, till 3 103 mkr (2 661). Den kunddrivna affären i Handelsbanken Markets förbättrade resultatet med 129 mkr till 1 220 mkr (1 091). Bidraget från b ankens likviditetsportfölj förbättrades med 58 mkr till 253 mkr (195). Realisering av omräkningsreserven i det finska dotterbolaget Rahoitus, i samband med likvidering av bolaget, bidrog med 178 mkr. Övrigt nettoresultat av finansiella transaktioner, främst hänförliga till ineffektivitet i bankens säkringsrelationer samt marknadsvärdeförändringar på derivat för hantering av ränte- och valutarisk i bankens finansiering , uppgick till 1 452 mkr (1 375). Försäkringsnettot minskade med -71 mkr till 422 mkr (493). Avkastning på tillgångar som innehas för försäkringstagarnas räkning sjönk med -39 mkr och uppgick till 297 mkr (336). Försäkringsresultatet uppgick till 126 mkr (157). Resterande intäktsposter uppgick till 252 mkr (379). Kostnader Personalkostnaderna ökade med 15%, eller 2 089 mkr, till -15 731 mkr (-13 642). Under året uppgick omställnings - kostnader relaterade till avtal om avslutad anställning till -472 mkr. Avsättning och reservering till Oktogonen uppgick till -255 mkr (-285), varav -159 mkr avsåg resultatåret 2023 . Valutakurseffekter uppgick till - 50 mkr. Justerat för omställningskostnaderna, Oktogonen och valutakurseffekter ökade personalkostnaderna med 12%. Ökningen förklaras av fler medarbetare, årlig lönerevision, växling av externa resurser till anställda och en högre kostnad för intjänande av pensioner med anledning av en lägre diskonteringsränta vid ingången av året jämfört med föregående år . Vid utgången av året uppgick antalet medarbetare till 11 976 personer (12 017) och den totala bemanningen, det vill säga inklusive externa resurser, minskade med 705 personer eller 5 % och uppgick till 12 571 (13 276). Minskningen från det första kvartalet var 778 personer, eller 6%. Medelantalet anställda under året ökade med 5% till 12 224 medarbetare (11 683). Av ökningen förklaras 4 procentenheter av fler med arbetare i kontorsrörelsen och 1 procentenheter inom bankens IT-utveckling och då via konsultväxling . Övriga kostnader minsk ade med 4% till -7 474 mkr (-7 796), främst till följd av färre externa resurser . Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar ökade med 15% till -2 004 mkr (-1 743). Kreditförluster Kreditförlusterna bestod av nettoåterföringar och uppgick till 601 mkr (-141), varav 455 mkr avsåg återföring av expertbaserad reservering som vid utgången av året uppgick till 149 mkr (604). Kreditförlustnivån uppgick till -0,02% (0,01). Statliga avgifter Statliga avgifter uppgick till -2 733 mkr (-2 624). Riskskatten uppgick till - 1 655 mkr (-1 644). Resolutionsavgiften uppgick till -1 031 mkr (-980). Bank of England Levy uppgick till -47 mkr (-). Skatter Den effektiva skattesatsen i kvarvarande verksamhet uppgick till 22,3% (23,2). Avvikelsen mot bolagsskattesatsen i Sverige om 20,6% förklara s främst av högre skattesats i den brittiska verksamheten samt ej avdragsgilla kostnader på efterställda skulder. Den effektiva skattesatsen i total verksamhet (inklusive avvecklad verksamhet) uppgick till 22, 3% (22,8). Avvecklad verksamhet Handelsbanken ingick den 31 maj 2023 avtal om avyttring av verksamheten i Finland som rör privatkunder, livförsäkringsrörelsen samt små - och medelstora företag. Affären beträffande små - och medelstora företag slutfördes i början av september 2024. Försäljningen av verksamheten rörande privatkunder och livförsäkringsrörelsen i Finland slutfördes i början av december 2024. Resultatet hänförligt till avvecklad verksamhet efter skatt uppgick till 234 mkr (1 209). Helår Helår För- mkr 2024 2023 ändr. Räntenetto 46 841 47 578 -2% Provisionsnetto 11 726 11 139 5% Nettoresultat av finansiella transaktioner 3 103 2 661 17% Övrigt 675 871 -23% Summa intäkter 62 345 62 249 0% Helår Helår För- mkr 2024 2023 ändr. Kreditförluster, netto 601 -141 742 Kreditförluster i % av utlåning till allmänheten -0,02 0,01 ===== SIDA 8 ===== 7 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Realisationsresultat hänförligt till avyttringen av verksamheten, exklusive försäljningskostnader, uppgick till 4 mkr (-). Nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar i avyttringsgruppen uppgick till -446 mkr (-). Intäkterna minskade med 19% till 2 284 mkr (2 829), varav räntenettot mins kade med 20% till 1 895 mkr (2 368). Kostnaderna ökade med 5% till -1 369 mkr (-1 306). Kreditförlusterna bestod av nettoåter föringar och uppgick till 53 mkr (41). Engångsposter och särskilda poster i rörelseresultatet Valutakurseffekter AFFÄRSUTVECKLING Kvartal 4 2024 jämfört med kvartal 3 2024 Medelvolymen utlåning till allmänheten i hemmamarknaderna ökade med 16 mdkr eller 1% till 2 265 mdkr (2 249). Medelvolymen in- och upplåning från allmänheten i hemmamarknaderna ökade med 2% till 1 279 mdkr (1 252). Totalt förvaltat kapital i koncernen ökade med 1% och uppgick vid utgången av kvartalet till 1 192 mdkr (1 183), varav 1 107 mdkr (1 081) var placerat i bankens fonder. Nettoflödet i bankens fonder uppgick till 23,3 mdkr (9,6), varav 23,8 mdkr (8,2) på den svenska marknaden. Januari - december 2024 jämfört med januari - december 2023 Medelvolymen utlåning till allmänheten i hemmamarknaderna uppgick till 2 254 mdkr (2 277). Medelvolymen in- och upplåning från allmänheten i hemmamarknaderna uppgick till 1 253 mdkr (1 255). Totalt förvaltat kapital i koncernen ökade med 16% under de senaste tolv månaderna och uppgick vid periodens utgång till 1 192 mdkr (1 028), varav 1 107 mdkr (949) var placerat i bankens fonder. Nettoflödet i bankens fonder uppgick till 35,1 mdkr (17,3). Av nettoflödet på den svenska fondmarknaden under året placerades 18% i Handelsbankens fonder, och därmed var Handelsbanken största aktör avseende nysparande på den svenska fondmarknaden. Bankens marknadsandel av den totala fondvolymen i Sverige uppgick till 11,6%. RATING Bankens starka kreditbetyg innebär att ingen annan privatägd bank i världen har en högre sammantagen rating från de tre ledande ratinginstituten. Samtliga av bankens kreditratingar har bekräftats på oförändrad nivå under 2024. I juni 2024 ändrade Moody’s bankens utsikter till stabila (negativa). Även utsikterna från Fitch och Standard & Poor’s är stabila. FINANSIERING OCH LIKVIDITET Handelsbanken har över decennier verkat konservativt med en låg riskprofil i finansieringen. Finansieringsstrategin vilar på ett diversifierat och balanserat nyttjande av flera stabila finansieringskällor bestående av inlåning från hushåll , små och medelstora företag och inlåning från icke finansiella företag samt marknadsfinansiering diversifierad i olika typer av skuldinstrument i olika valutor. Långfristiga tillgångar finansieras med långfristiga stabila skulder i form av stabil marknadsfinansiering och långfristig stabil inlåning från allmänheten. Kortfristiga skulder, i form av övrig inlåning från allmänheten och kortfristig marknads - finansiering, matchas av kortfristiga tillgångar samt en likviditetsreserv om 777 mdkr (763 vid utgången av 2023). Av reserven placeras 92% hos centralbanker och innehav av statsobligationer. R esterande delar placeras till allra största del i innehav i likvida säkerställda obligationer. Ränterisken i obligationsinnehaven säkras med derivat och innehaven marknadsvärderas fortlöpande i sin helhet. Helår Helår mkr 2024 2023 -159 -202 -96 -83 -472 158 Summa -727 -127 Engångsposter Särskilda poster Oktogonen: justering avsättning föregående år (personalkostnader) Oktogonen: reservering för innevarande år (personalkostnader) Återföring av inbetald moms i samband med försäljning av kortinlösenverksamhet (intäkter) Omställningskostnader Valutakurseffekter jämfört mot föregående år, mkr Helår 2024 Räntenetto 163 Provisionsnetto 7 Nettoresultat av finansiella transaktioner 0 Övriga intäkter 0 Summa intäkter 171 Personalkostnader -50 Övr iga kostnader -25 Avskrivningar -3 Summa kostnader -78 Kreditförluster, netto -2 Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar 0 Statliga avgifter 5 Rörelseresultat 95 Counterparty Långfristig Kortfristig risk rating Standard & Poor's AA- A-1+ AA- Fitch AA F1+ AA+ Moody's Aa2 P-1- Aa1 ===== SIDA 9 ===== 8 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Bankens låga pantsättningsgrad av tillgångarna skapar ett outnyttjat emissionsutrymme av säkerställda obligationer, vilket i praktiken verkar som en ytterligare buffert ur ett likviditetspersektiv. Den låga pantsättningsgraden innebär dessutom ett skydd för innehavare av bankens seniora obligationer. Kvoten mellan icke pantsatta tillgångar och icke säkerställd marknadsfinansiering uppgick till 252% (261% vid utgången av 2023). Koncernens Liquidity Coverage Ratio (LCR), beräknad enligt EU-kommissionens delegerade akt, uppgick vid utgången av året till 207% (210% vid utgången av 2023). Net Stable Funding Ratio (NSFR) uppgick vid utgången av året till 124% enligt CRR2 (1 20% vid utgången av 2023). Totalt under året uppgick emissionsvolymen av obligationer till 161 mdkr (239), varav 121 mdkr (163) i säkerställda obligationer och 34 mdkr (67) i seniora obligationer, varav 17 mdkr i nedskrivningsbar skuld (11). Under året emitterades ett tidsbestämt förlagslån om 6 mdkr (9). Av den under året emitterade volymen långfristiga obligationer gjordes 29 mdkr under Bankens ramverk för gröna obligationer (22) , i flertalet skuldklasser. KAPITAL Kärnprimärkapitalrelationen efter föreslagen utdelning uppgick vid utgången av året till 18, 82%. Banken bedömer att kärnprimärkapitalkravet, inklusive Pelare 2 -vägledning, vid samma tidpunkt uppgick till 14, 85% eller 123 mdkr. Kärnprimärkapitalkravet i Pelare 2 utgör 1,7 procentenheter (0,5 procentenheter Pelare 2 -vägledning och 1,2 procent - enheter Pelare 2 -krav), motsvarande 14 mdkr. Det kontracykliska buffertkravet uppgick till 2,0%. Den totala kapitalrelationen uppgick vid utgången av kvartalet till 2 3,4%. Banken uppskattar att totalt kapitalkrav, inklusive Pelare 2 -vägledning, vid samma tidpunkt uppgick till 19,0%, motsvarande 157 mdkr. Totalkapitalkravet i pelare 2, inklusive Pelare 2 -vägledning, utgör 2,3 procentenheter, motsvarande 19 mdkr. Bankens kapitalmål innebär att k ärnprimärkapital - relationen, under normala förhållanden, ska överstiga kärnprimärkapital -kravet, inklusive Pelare 2 -vägledning, med 1-3 procentenheter. Bankens kapitalisering låg därmed över målintervallet. Finansiell styrka skapar trygghet och förtroende samt förutsättningar för tillväxt. För resultat under helåret 2024 föreslås till bolagstämman en utdelning om 15,00 kronor per aktie. Utdelningsförslaget medför en extra kapitalbuffert på 0,97 procentenheter över det långsiktiga måltalsintervallet på 1-3 procentenheter över myndighetskravet från Finansinspektionen. Nivån särskiljer banken som en förstklassig motpart i osäkra tider och bidrar till att tydliggöra bankens finansiella särställning som en av värld ens tryggaste banker enligt de ledande internationella ratinginstituten. Den extra bufferten innebär även att banken har utökad kapacitet att, oaktat omvärldshändelser, ta betydande ansvar för kreditförsörjning och växa affären i takt med kundefterfrågan. Banken kommer löpande göra en bedömning av erforderlig buffert givet omvärldsläget. Den 1 januari 2025 införs de första delarna av Bankpaketet, det vill säga EU:s införande av de sista delarna av Basel 3-överenskommelsen. Banken kommunicerade i samband med föregående kvartalsrapport att dag 1 -effekten bedöms innebära en marginell minsknin g av riskexponeringsbeloppet. Kapitalsituationen konsoliderad situation 3 1 december 2024 jämfört med 30 september 2024 Den totala kapitalbasen uppgick till 1 93 mdkr (188) och den totala kapitalrelationen var 2 3,4% (22,3). Kärnprimärkapitalet uppgick till 1 55 mdkr (158) och kärnprimärkapitalrelationen till 18,8% (18,8). Periodens resultat ökade kärnprimärkapitalrelationen med 0,8 procentenheter. Föreslagen utdelning påverkade med -1,4 procentenheter. Volymförändringar hade neutral påverkan. Positiva effekter av kreditriskmigrationer på 0,2 procentenheter och nettoeffekter av olika kreditkvalitet på in- och utflöden med 0,1 procent enhet motverkades av riskviktsgolv som påverkade med -0,3 procentenheter. Försäljning av verksamhet i Finland påverkade med 0,2 procentenheter. Kapitalkrav för strukturell valutarisk påverkade med 0,1 procentenhet. Avdrag för IRK -modeller påverkade med 0,1 procentenhet. Valutakurseffekter påverkade med -0,1 procentenhet. Övriga effekter påverkade med 0, 1 procentenhet. Effekten av avrundningar av ovan nämnda faktorer påverkade med 0,2 procentenheter . Kapitalsituationen konsoliderad situation 31 december 2024 jämfört med 31 december 2023 Den totala kapitalbasen uppgick till 193 mdkr (200) och den totala kapitalrelationen uppgick till 23,4% (23,9). Kärnprimär - kapitalet uppgick till 155 mdkr (158) och kärnprimärkapital - relationen till 18,8% (18,8). Periodens resultat ökade kärnprimärkapitalrelationen med 3,0 procentenheter. Utbetald och föreslagen utdelning påverkade med -3,5 procentenheter. Volymförändringar påverkade med 0,1 procentenhet. Kreditriskmigrationer hade neutral påverkan och nettoeffekten av olika kreditkvalitet på in - respektive utflöden påverkade med 0,2 procentenheter. Riskviktsgolv påverkade med -0,3 procentenheter. Valutakursförändringar hade neutral påverkan. Försäljning av verksamhet i Finland påverkade med 0,3 procentenheter. Övriga effekter påverkade med 0,2 procentenheter. Ekonomiskt kapital och tillgängliga fina nsiella resurser Bankens interna bedömning av kapitalbehovet utgår från bankens kapitalkrav, stresstester samt bankens modell för ekonomiskt kapital (Economic Capital, EC). Detta ställs i relation till bankens tillgängliga finansiella resurser (Available Financial Resources, AFR). Den av styrelsen fastställda målsättningen är att kvoten mellan AFR och EC för koncernen ska överstiga 120%. Vid utgången av året 31 dec 30 sep För- mkr 2024 2024 ändr. Kärnprimärkapitalrelation (i %) 18,8% 18,8% 0,0 Total kapitalrelation (i %) 23,4% 22,3% 1,1 Totalt riskvägt exponeringsbelopp 825 457 842 280 -2% Kärnprimärkapital 155 345 158 433 -2% Totalt kapital 193 191 188 223 3% Summa eget kapital 210 027 201 070 4% 31 dec 31 dec För- mkr 2024 2023 ändr. Kärnprimärkapitalrelation (i %) 18,8% 18,8% 0,0 Total kapitalrelation (i %) 23,4% 23, 9% -0, 5 Totalt riskvägt exponeringsbelopp 825 457 836 790 -1% Kärnprimärkapital 155 345 157 576 -1% Totalt kapital 193 191 200 081 -3% Summa eget kapital 210 027 205 085 2% ===== SIDA 10 ===== 9 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 uppgick EC för koncernen till 58,9 mdkr (65,1) och AFR till 225,7 mdkr (241,4). Kvoten mellan AFR och EC var därmed 383% (371). För konsoliderad situation uppgick EC till 32,7 mdkr (37,3) och AFR till 2 15,8 mdkr (232,1). HÅLLBARHET Under första kvartalet konstaterade den stora undersökningen Sustainable Brand Index att Handelsbanken av konsumenter i Sverige uppfattades som bankbranschens mest hållbara varumärke. Under andra kvartalet publicerade Handelsbanken sin Green Bond Impact Report för 2023, där det konstaterades att bankens gröna obligationer bidrog till att under året minska, och undvika, koldioxidutsläpp om drygt 90 000 ton. Under tredje kvartalet publicerade Handelsbanken sin första rapport om bankens arbete och strategi för natur och biologisk mångfald, vägledd av ramverket Taskforce on Nature-related Financial Disclosures (TNFD) . EU:s Sustainable Finance Disclosures Regulation (SFDR) innebär att kapitalförvaltare måste vara transparenta med hur deras fonder klassificeras utifrån SFDR. Vid utgången av kvartalet redovisades 14 av koncernens fonder, motsvarande 22% av förvaltat kapital, i den högsta kategorin (artikel 9), det vill säga i fonder som har hållbara investeringar som mål. 107 fonder, motsvarande 7 4% av förvaltad fondvolym, redovisades i den näst högsta kategorin (artikel 8), det vill säga i fonder som främjar miljörelaterade eller sociala egenskaper. Affärsvolymerna kopplade till bankens hållbarhetsarbete fortsatte att växa. Jämfört med motsvarande period föregående år ökade volymen gröna lån med 42% till 123 mdkr (87), varav gröna bolån ökade med 17% till 41 mdkr (35). Därutöver ökade de hållbarhetslänkade utlåningsfaciliteterna till 144 mdkr (105). HANDELSBANKENS ÅRSSTÄMMA 2025 Årsstämman äger rum den 26 mars 2025. Styrelsen föreslår årsstämman en ordinarie utdelning på 7,50 kronor per aktie (6,50) och en extra utdelning på 7,50 kronor per aktie (6,50). Som avstämningsdag för utdelning föreslår styrelsen den 28 mars 2025, vilket betyder att aktien handlas utan rätt till utdelning den 27 mars 2025, och att utdelningen beräknas skickas ut av Euroclear den 2 april 2025. Styrelsen föreslår vidare till årsstämman att nuvarande återköpsprogram om maximalt 120 miljoner aktier förlängs ytterligare ett år samt att årsstämman bemyndigar styrelsen att kunna emittera konvertibla skuldebrev i form av AT1 - obligationer, i syfte att anpassa bankens kapitalstruktur till vid var tid rådande kapitalbehov. ===== SIDA 11 ===== 10 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Koncernen – Segment i kvarvarande verksamhet Segmenten utgörs av Handelsbanken Sverige, Handelsbanken Storbritannien, Handelsbanken Norge, Handelsbanken Nederländerna samt Handelsbanken Markets. I segmentens resultaträkningar ingår interna poster såsom interna räntor, provisioner och ersättningar för interna tjänster huvudsakligen enligt självkostnadsprincipen. Den del av Handelsbanken Markets rörelseresultat som inte innehåller risktagande resultatutdelas till kundansvarigt kontor. Interna intäkter som ingår i Summa intäkter består av intäkter från transaktioner med andra rörelsesegment och Övrigt. Eftersom ränteintäkter och räntekostnader redovisas netto som en intäkt innebär det att interna intäkter bland annat innehåller nettot av intern finansieringskostnad mellan segmenten och Övrigt. Under andra kvartalet 2024 genomfördes en omorganisation för att skapa en ännu mer effektiv och affärsnära organisation. Delar av centrala personal-, ekonomi- och informationsavdelningarna och enheten för att förhindra finansiell kriminalitet, som tidigare ingick i Övrigt, samt delar av affärsstödet som tidigare ingick i Handelsbanken Markets, har överförts till Handelsbanken Sverige. Verksamheterna i Luxemburg och New York, det vill säga verksamheter utanför hemmamarknaderna, har överförts från Handelsbanken Markets till Övrigt. Utöver detta har delar av Handelsbankens IT-avdelning, som tidigare redovisats i Övrigt, överförts till Handelsbanken Markets. Jämförelsesiffrorna i segmentsredovisningen är omräknade med anledning av omorganisationen. Januari - december 2024 mkr Sverige Stor- britannien Norge Neder- länderna Markets Övrigt Just. & elim. Räntenetto 29 003 10 729 5 162 1 967 -17 -3 46 841 Provisionsnetto 9 066 869 695 188 621 288 11 726 Nettoresultat av finansiella transaktioner 959 225 80 18 1 220 602 3 103 Försäkringsnetto 423 -1 422 Andelar i intresseföretags och joint ventures resultat 27 27 Övriga intäkter 84 15 21 3 3 99 225 Summa intäkter 39 535 11 837 5 957 2 176 1 826 1 015 62 345 Personalkostnader -5 073 -3 579 -1 307 -611 -985 -4 428 252 -15 731 Övriga kostnader -1 173 -841 -517 -145 -509 -4 290 -7 474 Internt köpta och sålda tjänster -4 899 -1 445 -809 -322 72 7 404 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar -773 -378 -106 -58 -145 -520 -24 -2 004 Summa kostnader -11 918 -6 242 -2 739 -1 136 -1 567 -1 834 228 -25 209 Resultat före kreditförluster och statliga avgifter 27 617 5 595 3 217 1 040 259 -819 228 37 136 Kreditförluster, netto 377 139 72 2 0 12 601 Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar 8 0 5 0 0 13 Statliga avgifter -2 033 -47 -411 -132 -25 -86 -2 733 Rörelseresultat 25 969 5 686 2 883 910 234 -893 228 35 016 Resultatutdelning 371 49 61 0 -423 -58 Rörelseresultat efter resultatutdelning 26 339 5 736 2 943 910 -189 -951 228 35 016 Interna intäkter 5 009 4 045 -10 458 -152 -156 1 712 Januari - december 2023 mkr Sverige Stor- britannien Norge Neder- länderna Markets Övrigt Just. & elim. Räntenetto 30 222 11 010 4 624 1 941 -50 -170 47 578 Provisionsnetto 8 460 845 659 198 592 385 11 139 Nettoresultat av finansiella transaktioner 1 185 253 79 17 1 091 37 2 661 Försäkringsnetto 494 0 493 Andelar i intresseföretags och joint ventures resultat 51 51 Övriga intäkter 214 13 5 1 1 94 328 Summa intäkter 40 575 12 121 5 366 2 157 1 634 397 62 249 Personalkostnader -4 783 -3 149 -1 103 -537 -954 -3 519 403 -13 642 Övriga kostnader -1 353 -907 -493 -136 -461 -4 446 -7 796 Internt köpta och sålda tjänster -4 738 -1 414 -708 -277 17 7 120 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar -665 -310 -97 -59 -131 -457 -24 -1 743 Summa kostnader -11 538 -5 780 -2 401 -1 009 -1 530 -1 303 379 -23 182 Resultat före kreditförluster och statliga avgifter 29 037 6 340 2 965 1 148 104 -906 379 39 067 Kreditförluster, netto -142 -51 37 13 3 -141 Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar 14 -1 6 20 Statliga avgifter -1 919 -393 -113 -20 -179 -2 624 Rörelseresultat 26 990 6 289 2 615 1 048 83 -1 082 379 36 322 Resultatutdelning 406 52 47 0 -421 -83 Rörelseresultat efter resultatutdelning 27 395 6 340 2 662 1 048 -338 -1 165 379 36 322 Interna intäkter 5 767 2 999 -8 567 -98 667 -768 Hemmamarknader Hemmamarknader Totalt Helår 2024 Totalt Helår 2023 ===== SIDA 12 ===== 11 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Handelsbanken Sverige Resultaträkning Affärsvolymer Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. Räntenetto 7 056 7 292 -3% 7 914 -11% 29 003 30 222 -4% Provisionsnetto 2 358 2 294 3% 2 151 10% 9 066 8 460 7% Nett oresultat av finansiella transaktioner 209 171 22% 284 -26% 959 1 185 -19% Försäkringsnetto 30 129 -77% 209 -86% 423 494 -14% Övriga intäkter 32 13 146% 31 3% 84 214 -61% Summa intäkter 9 685 9 900 -2% 10 589 -9% 39 535 40 575 -3% Personalkostnader -1 292 -1 259 3% -1 212 7% -5 073 -4 783 6% Övriga kostnader -314 -235 34% -341 -8% -1 173 -1 353 -13% Internt köpta och sålda tjänster -1 152 -1 125 2% -1 307 -12% -4 899 -4 738 3% Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar -228 -182 25% -174 31% -773 -665 16% Summa kostnader -2 985 -2 801 7% -3 034 -2% -11 918 -11 538 3% Resultat före kreditförluster och statliga avgifter 6 699 7 099 -6% 7 556 -11% 27 617 29 037 -5% Kreditförluster, netto 183 99 85% -57 377 - 142 Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar 2 2 0% 4 -50% 8 14 -43% Statliga avgifter -509 -508 0% -482 6% -2 033 - 1 919 6% Rörelseresultat 6 375 6 692 -5% 7 022 -9% 25 969 26 990 -4% Resultatutdelning 94 103 -9% 77 22% 371 406 -9% Rörelseresultat efter resultatutdelning 6 468 6 796 -5% 7 098 -9% 26 339 27 395 -4% Interna intäkter 900 1 289 -30% 1 939 -54% 5 009 5 767 -13% K/I-tal, % 30,5 28,0 28,4 29,9 28,2 Kreditförlustnivå, % -0,03 -0,02 0,00 -0,02 0,01 Allokerat kapital 123 381 118 793 4% 123 899 0% 123 381 123 899 0% Räntabilitet på allokerat kapital, % 16,7 18,2 18,2 17,3 18,2 Medelantal anställda 4 655 4 852 -4% 4 702 -1% 4 764 4 695 1% Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- Medelvolymer, mdkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. Utlåning till allmänheten* Hushåll 967 965 0% 976 -1% 967 981 -1% varav Hypotekslån 941 939 0% 946 -1% 940 948 -1% Företag 625 626 0% 639 -2% 626 644 -3% varav Hypotekslån 458 455 1% 444 3% 452 439 3% Totalt 1 592 1 591 0% 1 615 -1% 1 593 1 625 -2% In- och upplåning från allmänheten Hushåll 482 483 0% 482 0% 480 483 -1% Företag 358 349 3% 357 0% 356 365 -2% Totalt 840 832 1% 838 0% 836 848 -1% * Exklusive utlåning till Riksgälden. ===== SIDA 13 ===== 12 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 KVARTAL 4 2024 JÄMFÖRT MED KVARTAL 3 2024 Rörelseresultatet minskade med 5% till 6 375 mkr (6 692). Räntabiliteten uppgick till 16,7% (18,2). K/I -talet uppgick till 30,5% (28,0). Intäkterna minskade med 2% till 9 685 mkr (9 900). Kostnaderna ökade med 7% till -2 985 mkr (-2 801). Räntenettot minskade med 236 mkr eller 3% till 7 056 mkr (7 292). Förändrade affärsvolymer bidrog med 38 mkr. Nettot av förändrade marginaler och finansierings -kostnader påverkade med -262 mkr. Lägre avgift för insättningsgaranti bidrog med 8 mkr. Övriga effekter påverkade med -20 mkr. Provisionsnettot ökade med 3% till 2 358 mkr (2 294). Ökningen förklaras främst av en positiv utveckling av courtage och övriga värdepappersprovisioner, depå och övrig kapital förvaltning samt ökade provisionsintäkter från betalningar. Nettoresultat av finansiella transaktioner förbättrades till 209 mkr (171). Försäkringsnettot uppgick till 30 mkr (129). Övriga intäkter uppgick till 32 mkr (13). Personalkostnaderna ökade med 3% till - 1 292 mkr (-1 259). Medelantalet anställda minskade med 4 % till 4 655 (4 852), vilket bland annat förklaras av tillfälligt anställda under sommarmånaderna. Vid utgången av kvartalet uppgick antalet anställda till 4 654 (4 674). Övriga kostnadsposter ökade med 10% till -1 694 mkr (-1 542). Ökningen förklaras av normal säsongsvariation . Kreditförlusterna bestod av nettoåterföringar om 183 mkr (99). Kreditförlustnivån uppgick till -0,03% (-0,02). Statliga avgifter uppgick till -509 mkr (-508), där riskskatten uppgick till -305 mkr (-305) och resolutionsavgiften uppgick till -203 mkr (-203). JANUARI – DECEMBER 2024 JÄMFÖRT MED JANUARI – DECEMBER 2023 Rörelseresultatet minskade med 4% till 25 969 mkr (26 990). Räntabiliteten uppgick till 17,3% (18,2). K/I -talet uppgick till 29,9% (28,2). Intäkterna minskade med 3% till 39 535 mkr (40 575). Kostnaderna ökade med 3% till -11 918 mkr (-11 538). Räntenettot minskade med 4% till 29 003 mkr (30 222). Lägre affärsvolymer påverkade med -416 mkr. Nettot av förändrade marginaler och finansieringskostnader påverkade med -809 mkr. Dageffekt bidrog med 59 mkr. Lägre avgifter för insättningsgarantin bidrog med 9 mkr och övriga effekter i räntenettot påverkade med -62 mkr. Provisionsnettot ökade med 7% till 9 066 mkr (8 460). Fondprovisionsintäkterna ökade med 10 % till 5 211 mkr (4 747). Provisionsintäkterna från depå och övrig kapitalförvaltning ökade 20% till 870 mkr (725). Courtage och övriga värdepappersprovisioner ökade med 6% till 164 mkr (154). Försäkringsprovisionerna ökade med 1 3% till 756 mkr (670). Provisionsintäkterna från ut - och inlåning samt garantier uppgick till 734 mkr (826). Betalningsprovisionsnettot ökade med 3% till 1 344 mkr (1 300), varav kortprovisionsnettot uppgick till 871 mkr (916). Nettoresultat av finansiella transaktioner uppgick till 959 mkr (1 185). Försäkringsnettot uppgick till 423 mkr (494). Övriga intäkter uppgick till 84 mkr (214). Personalkostnaderna ök ade med 6% till - 5 073 mkr (-4 783). Ökningen förklaras av årlig lönerevision samt en ökning i medelantalet anställda med 1% till 4 764 (4 695) till följd av fler anställda i kontorsrörelsen med anledning av högre kundaktivitet. Övriga kostnadsposter ökade med 1% till -6 845 mkr (-6 756). Kreditförlusterna bestod av nettoåterföringar om 377 mkr (-142) och kreditförlustnivån uppgick till -0,02% (0,01). Statliga avgifter uppgick till -2 033 mkr (-1 919), där riskskatten uppgick till -1 220 mkr (-1 199) och resolutions- avgiften uppgick till -812 mkr (-719). AFFÄRSUTVECKLING Handelsbanken befäste positionen som företagarnas bästa bank, enligt den oberoende undersökningen Finans - barometern, som återigen utsåg Handelsbanken till ”Årets affärsbank” och för 13:e året i rad till ”Sveriges småföretagarbank”. I Svenskt Kvalitetsindex (SKI) stora undersökning av kundnöjdheten inom bankbranschen framgick att av de stora aktörerna har Handelsbanken högst betyg från kunderna. Av privatkunderna fick banken indexvärdet 69,9 vilket kan jämföras med andra banker som fi ck betyg mellan 66,8 – 68,5 och branschsnittet på 69,0. Företagskunderna gav Handelsbanken indexvärdet 70,4 jämfört med andra banker som fick betyg mellan 65,9 – 70,4 och branschsnittet på 69,1. Kvartal 4 2024 jämfört med kvartal 3 2024 Den totala medelvolymen utlåning var oförändrad och uppgick till 1 592 mdkr (1 591). Såväl utlåning till hushåll som företag var oförändrade och uppgick till 967 mdkr (965) respektive 625 mdkr (626). Den totala medelvolymen inlåning ökade med 1% till 840 mdkr (832). Inlåning från hushåll var oförändrad och uppgick till 482 mdkr (483) och inlåning från företag ökade med 3% och uppgick till 358 mdkr (349). Totalt förvaltat kapital i Sverige ökade till 1 040 mdkr (1 035) vid utgången av kvartalet, varav förvaltad fondvolym ökade till 974 mdkr (956). Nettoflödet i bankens fonder i Sverige uppgick till 23,8 mdkr (8,2). Januari – december 2024 jämfört med januari – december 2023 Den totala medelvolymen utlåning minskade med 2% till 1 593 mdkr (1 625). Utlåning till hushåll minskade med 1% till 967 mdkr (981) och utlåning till företag minskade med 3% till 626 mdkr (644). Den totala medelvolymen inlåning minskade med 1% och uppgick till 836 mdkr (848). Inlåning från hushåll minskade med 1% till 480 mdkr (483) medan inlåning från företag minskade med 2% till 356 mdkr (365). Totalt förvaltat kapital i Sverige ökade till 1 040 mdkr (888) vid utgången av perioden, varav förvaltad fondvolym ökade till 974 mdkr (837). Nettoflödet i bankens fonder i Sverige uppgick under perioden till 37,9 mdkr (17,4). Av nettoflödet på den svenska fondmarknaden under året placerades 18% i Handelsbankens fonder, och därmed var Handelsbanken största aktör avseende nysparande på den svenska fondmarknaden. Bankens marknadsandel av den totala fondvolymen i Sverige uppgick ti ll 11,6%. ===== SIDA 14 ===== 13 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Handelsbanken Storbritannien Resultaträkning Resultaträkning i lokal valuta Affärsvolymer Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. Räntenetto 2 736 2 680 2% 2 802 -2% 10 729 11 010 -3% Provisionsnetto 216 229 -6% 210 3% 869 845 3% Nettoresultat av finansiella transaktioner 63 52 21% 66 -5% 225 253 -11% Övriga intäkter 15 0 11 36% 15 13 15% Summa intäkter 3 029 2 960 2% 3 089 -2% 11 837 12 121 -2% Personalkostnader -915 -913 0% -825 11% -3 579 -3 149 14% Övriga kostnader -174 -221 -21% -248 -30% -841 -907 -7% Internt köpta och sålda tjänster -355 -349 2% -370 -4% -1 445 -1 414 2% Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar -96 -94 2% -75 28% -378 -310 22% Summa kostnader -1 540 -1 576 -2% -1 518 1% -6 242 -5 780 8% Resultat före kreditförluster och statliga avgifter 1 489 1 384 8% 1 570 -5% 5 595 6 340 -12% Kreditförluster, netto -18 41 21 139 -51 Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar 0 0 0% -1 0 -1 Statliga avgifter -47 -47 Rörelseresultat 1 423 1 425 0% 1 590 -11% 5 686 6 289 -10% Resultatutdelning 12 15 -20% 11 9% 49 52 -6% Rörelseresultat efter resultatutdelning 1 436 1 440 0% 1 600 -10% 5 736 6 340 -10% Interna intäkter 1 094 1 052 4% 985 11% 4 045 2 999 35% K/I-tal, % 50,6 53,0 49,0 52,5 47,5 Kreditförlustnivå, % 0,02 -0,07 -0,02 -0,06 0,03 Allokerat kapital 27 866 26 456 5% 25 856 8% 27 866 25 856 8% Räntabilitet på allokerat kapital, % 16,4 17,3 19,7 17,1 21,2 Medelantal anställda 2 829 2 866 -1% 2 816 0% 2 842 2 707 5% Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- m GBP 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. Räntenetto 198,2 197,5 0% 211,6 -6% 794,3 834,0 -5% Provisionsnetto 15,6 16,9 -8% 15,8 -1% 64,3 64,0 0% Nettoresultat av finansiella transaktioner 4,5 3,8 18% 5,0 -10% 16,6 19,2 -14% Övriga intäkter 1,1 0,0 0,8 38% 1,1 1,0 10% Summa intäkter 219,5 218,2 1% 233,3 -6% 876,4 918,2 -5% Personalkostnader -66,2 -67,3 -2% -62,3 6% -264,9 -238,6 11% Övriga kostnader -12,4 -16,3 -24% -18,7 -34% -62,2 -68,7 -9% Internt köpta och sålda tjänster -25,7 -25,7 0% -28,0 -8% -107,0 -107,1 0% Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar -7,0 -6,9 1% -5,7 23% -28,0 -23,5 19% Summa kostnader -111,5 -116,2 -4% -114,7 -3% -462, 2 -437,9 6% Resultat före kreditförluster och statliga avgifter 108,0 102,0 6% 118,6 -9% 414,2 480,3 -14% Kreditförluster, netto -1,4 3,0 1,7 10,3 -3,8 Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar 0,0 0,0 0% -0,1 0,0 -0,1 Statliga avgifter -3,5 -3,5 Rörelseresultat 103,0 105,1 -2% 120,1 -14% 421,0 476,4 -12% Resultatutdelning 0,8 1,1 -27% 0,8 0% 3,6 3,9 -8% Rörelseresultat efter resultatutdelning 103,9 106,1 -2% 120,9 -14% 424,6 480,3 -12% Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- Medelvolymer, m GBP 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. Utlåning till allmänheten Hushåll 5 044 5 075 -1% 5 319 -5% 5 120 5 520 -7% Företag 12 906 12 658 2% 12 944 0% 12 745 13 101 -3% Totalt 17 949 17 733 1% 18 262 -2% 17 865 18 621 -4% In- och upplåning från allmänheten Hushåll 5 585 5 272 6% 5 295 5% 5 300 5 441 -3% Företag 15 707 15 355 2% 15 263 3% 15 292 14 924 2% Totalt 21 292 20 627 3% 20 558 4% 20 592 20 365 1% ===== SIDA 15 ===== 14 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 KVARTAL 4 2024 JÄMFÖRT MED KVARTAL 3 2024 Rörelseresultatet var i princip oförändrat och uppgick till 1 423 mkr (1 425). I lokal valuta minskade resultatet med 2%. Räntabiliteten uppgick till 16,4% (17,3) och K/I -talet förbättrades till 50,6% (53,0). Intäkterna ökade med 2% till 3 029 mkr (2 960). I lokal valuta ökade intäkterna med 1%. Kostnaderna minskade med 2% till -1 540 mkr (-1 576). I lokal valuta minskade kostnaderna med 4%. Räntenettot ökade med 2% till 2 736 mkr (2 680). Valutakurseffekten uppgick till 47 mkr och i lokal valuta var räntenettot i princip oförändrat. Förändrade affärsvolymer bidrog med 58 mkr. Nettot av förändrade marginaler och finansieringskostnader bidrog med -53 mkr. Övriga effekter bidrog med 4 mkr. Provisionsnettot minskade med 6% till 216 mkr (229), vilket främst förklaras av lägre provisionsintäkter från betalningar och ut- och inlåningsprovisioner . Personalkostnaderna var i stort sett oförändrade och uppgick till -915 mkr (-913). I lokal valuta minskade personalkostnaderna med 2%. Medelantalet anställda minskade med 1% till 2 829 (2 866). Övriga kostnadsposter minskade med 6% till -625 mkr (-664). I lokal valuta minskade övriga kostnadsposter med 8%. Minskningen förklaras av att statliga avgifter avseende Bank of England Levy (- 33 mkr under det föregående kvartalet) flyttats till resultatraden Statliga avgifter . Statliga avgifter uppgick till -47 mkr (-) och avsåg Bank of England Levy. Kreditförlusterna uppgick till -18 mkr (41). Kreditförlustnivån uppgick till 0,02% ( -0,07). JANUARI – DECEMBER 2024 JÄMFÖRT MED JANUARI – DECEMBER 2023 Rörelseresultatet minskade med 10% till 5 686 mkr (6 289). I lokal valuta minskade resultatet med 12%. Räntabiliteten uppgick till 17, 1% (21,2). K/I-talet försämrades till 52,5% (47,5). Intäkterna minskade med 2% till 11 837 mkr (12 121). Valutakurseffekten uppgick till 266 mkr och i lokal valuta minskade intäkterna med 5%. Kostnaderna ökade med 8% och uppgick till -6 242 mkr (-5 780). I lokal valuta ökade kostnaderna med 6%. Räntenettot minskade med 3% till 10 729 mkr (11 010). Valutakurseffekten uppgick till 240 mkr och i lokal valuta minskade räntenettot med 5%. Lägre affärsvolymer påverkade med -78 mkr. Nettot av förändrade marginaler och finansieringskostnader minskade räntenettot med 451 mkr. Dageffekten bidrog med 28 mkr. Övriga effekter påverkade räntenettot med -20 mkr. Provisionsnettot ökade med 3% till 869 mkr (845). I lokal valuta var provisionsnettot oförändrat. Provisionsintäkterna från fond -, depå- och kapital- förvaltningsaffären inklusive courtage och rådgivning ökade med 3% till 444 mkr (433). Provisionsnettot från betalningar ökade med 4% och uppgick till 293 mkr (281). Personalkostnaderna ökade med 14% och uppgick till -3 579 mkr (-3 149). I lokal valuta ökade personal - kostnaderna med 11%. Ökningen förklaras av årlig lönerevision och en ökning i medelantal anställda med 5% till 2 842 (2 707). Ökningen i medelantal anställda förklaras främst av fler medarbetare i kontorsrörelsen, inom IT - och verksamhetsutveckling samt inom förebyggande arbete mot finansiell kriminalitet. Övriga kostnadsposter ökade med 1% till -2 664 mkr (-2 631). I lokal valuta minskade övriga kostnadsposter med 1%, vilket delvis förklaras av tidigare nämnda förändringar kring Bank of England Levy. Statliga avgifter , vilka utgörs av kostnaden för Bank of England Levy, uppgick till -47 mkr (-). Kreditförlusterna bestod av nettoåterföringar om 139 mkr (-51). Kreditförlustnivån var - 0,06% (0,03). AFFÄRSUTVECKLING Enligt EPSI:s årliga undersökning av kundnöjdhet i bankbranschen hade Handelsbanken – precis som tidigare år – de nöjdaste kunder av de redovisade bankerna i Storbritannien. Privatkunderna gav Handelsbanken indexvärdet 84,2 att jämföras med branschsnittet på 75,0. Företagskunder gav banken indexvärdet 81,9 att jämföras med branschsnittet på 67,1. Kvartal 4 2024 jämfört med kvartal 3 2024 De n totala medelvolymen utlåning ökade med 1% och uppgick till 17,9 md GBP (17,7). Utlåning till hushåll minskade med 1% till 5,0 md GBP (5,1) och utlåning till företag ökade med 2% till 12,9 md GBP (12,7). Den totala medelvolymen inlåning ökade med 3% och uppgick till 21,3 md GBP (20,6). Inlåning från hushåll ökade med 6% och uppgick till 5,6 md GBP (5,3) och inlåning från företag ökade med 2% till 15,7 md GBP (15,4). Det förvaltade kapitalet i Handelsbanken Wealth & Asset Management ökade till 4,5 md GBP (4,4) vid utgången av kvartalet. Nysparandet i Handelsbanken Wealth & Asset Management uppgick netto till 9 m GBP (7). Januari – december 2024 jämfört med januari – december 2023 Den totala medelvolymen utlåning minskade med 4% till 17,9 md GBP (18,6). Utlåning till hushåll minskade med 7% till 5,1 md GBP (5,5) och utlåning till företag minskade med 3% till 12,7 md GBP (13,1). Den totala medelvolymen inlåning ökade med 1% till 20,6 md GBP (20,4). Inlåning från hushåll minskade med 3% till 5,3 md GBP (5,4) och inlåning från företag ökade med 2% till 15,3 md GBP (14,9). Det förvaltade kapitalet i Handelsbanken Wealth & Asset Management ökade till 4,5 md GBP (4,3) vid utgången av året. Nysparandet uppgick netto till -31 m GBP (60). ===== SIDA 16 ===== 15 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Handelsbanken Norge Resultaträkning Resultaträkning i lokal valuta Affärsvolymer Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. Räntenetto 1 365 1 324 3% 1 217 12% 5 162 4 624 12% Provisionsnetto 189 175 8% 156 21% 695 659 5% Nettoresultat av finansiella transaktioner 20 18 11% 18 11% 80 79 1% Försäkringsnetto -2 -1 0 Övriga intäkter 13 4 225% 1 21 5 320% Summa intäkter 1 586 1 523 4% 1 390 14% 5 957 5 366 11% Personalkostnader -331 -340 -3% -291 14% -1 307 -1 103 18% Övriga kostnader -106 -99 7% -126 -16% -517 -493 5% Internt köpta och sålda tjänster -198 -204 -3% -183 8% -809 -708 14% Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar -26 -26 0% -26 0% -106 -97 9% Summa kostnader -662 -669 -1% -625 6% -2 739 -2 401 14% Resultat före kreditförluster och statliga avgifter 923 854 8% 764 21% 3 217 2 965 8% Kreditförluster, netto 62 -6 -33 72 37 95% Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar 2 0 2 0% 5 6 -17% Statliga avgifter -104 -102 2% -104 0% -411 -393 5% Rörelseresultat 883 746 18% 629 40% 2 883 2 615 10% Resultatutdelning 19 15 27% 10 90% 61 47 30% Rörelseresultat efter resultatutdelning 901 761 18% 639 41% 2 943 2 662 11% Interna intäkter -2 542 -2 556 -1% -2 537 0% -10 458 -8 567 22% K/I-tal, % 41,2 43,5 44,6 45,5 44,4 Kreditförlustnivå, % -0,07 0,01 0,03 -0,02 -0,01 Allokerat kapital 22 684 22 303 2% 23 339 -3% 22 684 23 339 -3% Räntabilitet på allokerat kapital, % 12,6 10,8 8,7 10,4 9,4 Medelantal anställda 1 006 1 021 -1% 886 14% 993 828 20% Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- m nkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. Räntenetto 1 395 1 360 3% 1 234 13% 5 250 4 599 14% Provisionsnetto 193 180 7% 159 21% 707 656 8% Nettoresultat av finansiella transaktioner 20 19 5% 19 5% 81 79 3% Försäkringsnetto -2 -1 0 Övriga intäkter 13 4 225% 1 21 5 320% Summa intäkter 1 621 1 563 4% 1 410 15% 6 058 5 338 13% Personalkostnader -338 -349 -3% -294 15% -1 329 -1 097 21% Övriga kostnader -109 -103 6% -129 -16% -526 -491 7% Internt köpta och sålda tjänster -203 -210 -3% -185 10% -823 -704 17% Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar -27 -27 0% -26 4% -108 -96 13% Summa kostnader -678 -688 -1% -634 7% -2 786 -2 388 17% Resultat före kreditförluster och statliga avgifter 944 875 8% 776 22% 3 272 2 950 11% Kreditförluster, netto 63 -6 -33 73 36 103% Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar 1 1 0% 2 -50% 5 6 -17% Statliga avgifter -106 -105 1% -105 1% -418 -391 7% Rörelseresultat 902 765 18% 639 41% 2 932 2 601 13% Resultatutdelning 20 15 33% 10 100% 62 47 32% Rörelseresultat efter resultatutdelning 920 780 18% 650 42% 2 993 2 648 13% Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- Medelvolymer, md nkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. Utlåning till allmänheten Hushåll 142,6 135,4 5% 118,1 21% 133,6 114,3 17% Företag 186,8 190,1 -2% 193,4 -3% 190,2 192,0 -1% Totalt 329,4 325,5 1% 311,5 6% 323,8 306,3 6% In- och upplåning från allmänheten Hushåll 45,3 42,8 6% 33,4 36% 41,5 32,4 28% Företag 55,2 58,4 -5% 59,2 -7% 55,7 64,6 -14% Totalt 100,6 101,2 -1% 92,6 9% 97,1 97,0 0% ===== SIDA 17 ===== 16 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 KVARTAL 4 2024 JÄMFÖRT MED KVARTAL 3 2024 Rörelseresultatet ökade med 18% till 883 mkr (746), till följd av högre intäkter, lägre kostnader och nettoåtervinningar. Valutaeffekten på rörelseresultatet var marginell. Räntabiliteten förbättrades till 12,6% (10,8) och K/I -talet förbättrades till 41,2% (43,5). Intäkterna ökade med 4% till 1 586 mkr (1 523). Kostnaderna minskade med 1% till -662 mkr (-669). Räntenettot ökade med 3% och uppgick till 1 365 mkr (1 324). Valutakurseffekten bidrog med 5 mkr och även i lokal valuta ökade räntenettot med 3%. Förändrade affärsvolymer påverkade med -6 mkr. Nettot av förändrade marginaler och finansieringskostnader bidrog med 27 mkr. Övriga effekter bidrog med 15 mkr. Provisionsnettot ökade med 8% till 189 mkr (175). I lokal valuta ökade provisionsnettot med 7%. Provisionsintäkterna från fond-, depå- och övrig kapitalförvaltning , försäkringar samt provisionsnetto från betalningar motverkades av lägre provisionsintäkter från courtage och övriga värdepappersprovisioner. Nettoresultatet av finansiella transaktioner ökade till 20 mkr (18). Övriga intäkter ökade till 13 mkr (4). Personalkostnaderna minskade med 3% till -331 mkr (-340). Även i lokal valuta minskade personalkostnaderna med 3%. Medelantalet anställda minskade med 1% och uppgick till 1 006 (1 0 21). Antalet anställda vid utgången av kvartalet uppgick till 999 (1 022). Övriga kostnadsposter var i princip oförändrade och uppgick till -330 mkr (-329). Även i lokal valuta var övriga kostnadsposter oförändrade. Kreditförlusterna bestod av nettoåter föringar som uppgick till 62 mkr ( -6) och kreditförlustnivån uppgick till -0,07% (0,01). Statliga avgifter uppgick till -104 mkr (-102), varav riskskatten uppgick till -58 mkr (-59) och resolutionsavgiften uppgick till -45 mkr (-44). JANUARI – DECEMBER 2024 JÄMFÖRT MED JANUARI – DECEMBER 2023 Rörelseresultatet ökade med 10% till 2 883 mkr (2 615). Valutaeffekten på rörelseresultatet uppgick till - 49 mkr och i lokal valuta ökade rörelseresultatet med 13%. Räntabiliteten ökade till 10,4% (9,4). K/I-talet uppgick till 4 5,5% (44,4). Intäkterna ökade med 11% till 5 957 mkr (5 366). I lokal valuta ökade intäkterna med 13%. Kostnaderna ökade med 14% och uppgick till -2 739 mkr (-2 401). I lokal valuta ökade kostnaderna med 17%. Räntenettot ökade med 12% till 5 162 mkr (4 624). Valutakurseffekten uppgick till -89 mkr och i lokal valuta ökade räntenettot med 1 4%. Förändrade affärsvolymer bidrog med 48 mkr. Nettot av förändrade marginaler och finansieringskostnader bidrog med 582 mkr. Dageffekt bidrog med 10 mkr. Övriga effekter påverkade med -13 mkr. Provisionsnettot ökade med 5% till 695 mkr (659). I lokal valuta ökade provisionsnettot med 8%. Provisionsintäkterna från fond-, depå- och övrig kapitalförvaltning , courtage, rådgivning och försäkringar ökade med 10% till 390 mkr (356). Nettot av betalningar minskade med 5% och uppgick till 178 mkr (187). Nettoresultatet av finansiella transaktioner ök ade till 80 mkr (79). Försäkringsnettot uppgick till -1 mkr (0) och Övriga intäkter ökade till 21 mkr (5). Personalkostnaderna ökade med 18% till -1 307 mkr (-1 103). I lokal valuta var ökningen 2 1%. Ökningen förklaras av årlig lönerevision samt en ökning med 2 0% i medelantal anställda till 9 93 (828). Ökningen i antalet anställda förklaras främst av fler anställda inom digital verksamhetsutveckling och inom förebyggande mot finansiell kriminalitet. Övriga kostnadsposter ökade med 10% och uppgick till -1 432 mkr (-1 298). I lokal valuta var ökningen 1 3%. Ökningen förklaras främst av investeringar i förstärkt digitalt erbjudande och tillgänglighet för befintliga och nya privatkunder. Kreditförlusterna bestod av nettoåterföringar om 72 mkr (37). Kreditförlustnivån uppgick till - 0,02% (-0,01). Statliga avgifter uppgick till -411 mkr (-393), varav riskskatten uppgick till -234 mkr (-230) och resolutionsavgiften uppgick till -177 mkr (-163). AFFÄRSUTVECKLING EPSI:s årliga undersökning av kundnöjdhet på den norska bankmarknaden visade återigen att Handelsbanken har betydligt nöjdare kunder än branschsnittet. Av privatkunderna fick banken indexvärdet 74,9 att jämföra med branschsnittet på 66,8. Av företagskunderna fic k banken indexvärdet 70,0 att jämföra med branschsnittet på 66,1. Kvartal 4 2024 jämfört med kvartal 3 2024 Den totala medelvolymen utlåning ökade med 1% och uppgick till 32 9,4 md nkr (325,5). Utlåning till hushåll ökade med 5% till 142,6 md nkr (135,4) och utlåning till företag minskade med 2% till 186,8 md nkr (190,1). Den totala medelvolymen inlåning minskade med 1% och uppgick till 10 0,6 md nkr (101,2). Inlåning från hushåll ökade med 6% till 45,3 md nkr (42,8) och inlåning från företag minskade med 5% till 55,2 md nkr (58,4). Totalt förvaltat kapital ökade till 53 mdkr (49) vid utgången av kvartalet, varav förvaltad fondvolym ökade till 51 mdkr (47). Nettoflödet i bankens fonder i Norge uppgick till 2,7 mdkr (1,9). Januari – december 2024 jämfört med januari – december 2023 Den totala medelvolymen utlåning ökade med 6% till 323,8 md nkr (306,3). Utlåning till hushåll ökade med 1 7% till 133,6 md nkr (114,3) och utlåning till företag minskade med 1% till 190,2 md nkr (192,0). Den totala medelvolymen inlåning ökade marginellt och uppgick till 9 7,1 md nkr (97,0). Inlåning från hushåll ökade med 28% till 41,5 md nkr (32,4) och inlåning från företag minskade med 1 4% och uppgick till 55, 7 md nkr (64,6). Totalt förvaltat kapital ökade till 53 mdkr (42) vid utgången av året, varav förvaltad fondvolym ökade till 51 mdkr (40). Nettoflödet i bankens fonder i Norge uppgick till 7,1 mdkr (1,5). ===== SIDA 18 ===== 17 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Handelsbanken Nederländerna Resultaträkning Resultaträkning i lokal valuta Affärsvolymer Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. Räntenetto 493 496 -1% 500 -1% 1 967 1 941 1% Provisionsnetto 60 43 40% 75 -20% 188 198 -5% Nettoresultat av finansiella transaktioner 5 4 25% 5 0% 18 17 6% Övriga intäkter 1 1 0% 1 0% 3 1 199% Summa intäkter 558 545 2% 580 -4% 2 176 2 157 1% Personalkostnader -153 -152 1% -136 13% -611 -537 14% Övriga kostnader -30 -31 -3% -34 -12% -145 -136 7% Internt köpta och sålda tjänster -85 -79 8% -85 0% -322 -277 16% Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar -15 -14 7% -14 7% -58 -59 -2% Summa kostnader -283 -276 3% -270 5% -1 136 -1 009 13% Resultat före kreditförluster och statliga avgifter 276 267 3% 310 -11% 1 040 1 148 -9% Kreditförluster, netto 0 1 -100% 10 -100% 2 13 -85% Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar Statliga avgifter -33 -33 0% -31 6% -132 -113 17% Rörelseresultat 243 235 3% 289 -16% 910 1 048 -13% Resultatutdelning 0 0 0% 0 0% 0 0 0% Rörelseresultat efter resultatutdelning 243 235 3% 289 -16% 910 1 048 -13% Interna intäkter -50 -43 16% -7 -152 -98 55% K/I-tal, % 50,7 50,6 46,6 52,2 46,8 Kreditförlustnivå, % 0,00 0,00 -0,04 0,00 -0,01 Allokerat kapital 5 690 5 517 3% 5 177 10% 5 690 5 177 10% Räntabilitet på allokerat kapital, % 13,6 13,5 17,7 13,0 16,9 Medelantal anställda 431 430 0% 400 8% 425 388 10% Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- m euro 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. Räntenetto 42,8 43,4 -1% 43,6 -2% 172,0 169,1 2% Provisionsnetto 5,3 3,7 43% 6,5 -18% 16,5 17,2 -4% Nettoresultat av finansiella transaktioner 0,4 0,3 33% 0,5 -20% 1,5 1,5 0% Övriga intäkter 0,0 0,1 -100% 0,1 -100% 0,2 0,1 100% Summa intäkter 48,6 47,5 2% 50,5 -4% 190,3 187,9 1% Personalkostnader -13,3 -13,4 -1% -11,9 12% -53,5 -46,8 14% Övriga kostnader -2,6 -2,7 -4% -3,0 -13% -12,7 -11,9 7% Internt köpta och sålda tjänster -7,3 -6,9 6% -7,4 -1% -28,1 -24,1 17% Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar -1,2 -1,3 -8% -1,2 0% -5,0 -5,1 -2% Summa kostnader -24,6 -24,2 2% -23,5 5% -99,4 -87,9 13% Resultat före kreditförluster och statliga avgifter 23,9 23,4 2% 27,0 -11% 90,9 100,0 -9% Kreditförluster, netto 0,0 0,0 0% 0,8 -100% 0,1 1,1 -91% Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar Statliga avgifter -2,8 -2,9 -3% -2,6 8% -11,5 -9,8 17% Rörelseresultat 21,2 20,5 3% 25,2 -16% 79,6 91,3 -13% Resultatutdelning 0,0 0,0 0% 0,0 0% 0,0 0,0 100% Rörelseresultat efter resultatutdelning 21,2 20,5 3% 25,2 -16% 79,6 91,3 -13% Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- Medelvolymer, m euro 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. Utlåning till allmänheten Hushåll 4 951 4 900 1% 4 878 1% 4 900 4 891 0% Företag 4 033 3 958 2% 3 802 6% 3 947 3 773 5% Totalt 8 984 8 858 1% 8 680 4% 8 848 8 664 2% In- och upplåning från allmänheten Hushåll 810 839 -3% 724 12% 828 679 22% Företag 3 157 2 847 11% 2 775 14% 2 876 2 858 1% Totalt 3 967 3 686 8% 3 498 13% 3 704 3 537 5% ===== SIDA 19 ===== 18 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 KVARTAL 4 2024 JÄMFÖRT MED KVARTAL 3 2024 Rörelseresultatet ökade med 3% till 243 mkr (235). Valutaeffekterna på rörelseresultatet var marginella och även i lokal valuta steg rörelseresultatet med 3%. Räntabiliteten ökade till 13,6% (13,5) och K/I-talet uppgick till 50,7% (50,6). Intäkterna ökade med 2% till 558 mkr (545). Kostnaderna ökade med 3% till -283 mkr (-276). Valutaeffekterna var marginella under kvartalet. Räntenettot minskade med 1% till 493 mkr (496). Valutakurseffekten uppgick till 2 mkr och även i lokal valuta minskade räntenettot med 1%. Förändrade affärsvolymer bidrog med 15 mkr. Nettoeffekten av förändrade marginaler och finansieringskostnader påverkade med -21 mkr. Provisionsnettot ökade med 40% till 60 mkr (43), vilket inkluderar performance fees i Optimix om 14 mkr (0). Personalkostnaderna ökade med 1% till -153 mkr (-152). Medelantalet anställda var i princip oförändrat och uppgick till 431 (430). Övriga kostnadsposter ökade med 5% och uppgick till -130 mkr (-124). I lokal valuta ökade övriga kostnadsposter med 2%. Kreditförlusterna bestod av nettoåterföringar och uppgick till 0 mkr (1). Kreditförlustnivån uppgick till 0,00% (0,00). Statliga avgifter uppgick till -33 mkr (-33), varav riskskatten uppgick till - 18 mkr (-18) och resolutionsavgiften uppgick till -14 mkr (-15). JANUARI – DECEMBER 2024 JÄMFÖRT MED JANUARI – DECEMBER 2023 Rörelseresultatet minskade med 13% till 910 mkr (1 048). Även i lokal valuta minskade rörelseresultatet med 13%. Räntabiliteten uppgick till 1 3,0% (16,9) och K/I-talet uppgick till 52,2% (46,8). Intäkterna ökade med 1% till 2 176 mkr (2 157). Kostnaderna ökade med 13% till -1 136 mkr (-1 009). Valutaeffekterna på såväl intäkter som kostnader var marginella. Räntenettot ökade med 1% till 1 967 mkr (1 941). Valutakurseffekten på räntenettot uppgick till -7 mkr och i lokal valuta ökade räntenettot med 2%. Förändrade affärsvolymer bidrog med 66 mkr. Nettot av förändrade marginaler och finansieringskostnader påverkade med -37 mkr. Dageffekten bidrog med 2 mkr. Övriga effekter bidrog med 2 mkr. Provisionsnettot minskade med 5% till 188 mkr (198), vilket helt förklara s av lägre performance fees i Optimix som uppgick till 14 mkr (31) . Provisionsintäkterna från fond -, depå- och övrigt kapitalförvaltningsnetto samt courtage minskade med 3% till 192 mkr (198). Personalkostnaderna ök ade med 14% och uppgick till -611 mkr (-537). Ökningen förklara s av årlig lönerevision samt en ökning i medelantalet anställda med 10% till 425 (388), främst till följd av fler medarbetare inom förebyggande arbete mot finansiell kriminalitet samt expansion av verksamheten. Övriga kostnadsposter ökade med 11% till -525 mkr (-472). Ökningen förklaras i huvudsak av ökad IT -utveckling, affärstillväxt och generell kostnadsinflation i köpta tjänster . Kreditförlusterna bestod av nettoåterföringar om 2 mkr (13). Kreditförlustnivån uppgick till 0,00% ( -0,01). Statliga avgifter uppgick till -132 mkr (-113), varav riskskatten uppgick till -73 mkr (-70) och resolutionsavgiften uppgick till -58 mkr (-43). AFFÄRSUTVECKLING Enligt EPSI:s årliga undersökning av kundnöjdhet i bankbranschen hade Handelsbanken – precis som tidigare år – de nöjdaste kunder av de redovisade bankerna i Nederländerna. Privatkunderna gav Handelsbanken indexvärdet 78,6 att jämföras med branschsnittet p å 68,2. Företagskunder gav banken indexvärdet 78,4 att jämföras med branschsnittet på 66,2. Kvartal 4 2024 jämfört med kvartal 3 2024 Den totala medelvolymen utlåning ökade med 1% till 9,0 md euro (8,9). Utlåning till hushåll ökade med 1% till 5,0 md euro (4,9) och utlåning till företag ökade med 2% till 4,0 md euro (3,9). Den totala medelvolymen inlåning ökade med 8% till 4,0 md euro (3,7). Inlåning från hushåll minskade med 3% till 0,8 md euro (0,8) och inlåning från företag ökade med 11 % till 3,2 md euro (2,8). Det förvaltade kapitalet i Optimix, inklusive egna fonder, uppgick vid slutet av perioden till 2, 2 md euro (2,1). Nysparandet i Optimix uppgick under kvartalet netto till 16 m euro (-11). Januari – december 2024 jämfört med januari – december 2023 Den totala medelvolymen utlåning ökade med 2% till 8,8 md euro (8,7). Utlåning till hushåll ökade marginellt till 4,9 md euro (4,9) och utlåning till företag ökade med 5% till 3,9 md euro (3, 8). Den totala medelvolymen inlåning ökade med 5% och uppgick till 3, 7 md euro (3,5). Inlåning från hushåll ökade med 22% till 0,8 md euro (0,7) och inlåning från företag ökade med 1% och uppgick till 2, 9 md euro (2,9). Det förvaltade kapitalet i Optimix, inklusive egna fonder, ökade till 2, 2 md euro (2,0) vid utgången av perioden. Nysparandet i Optimix uppgick under året till - 47 m euro (-31). ===== SIDA 20 ===== 19 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Handelsbanken Markets Resultaträkning Stora delar av provisionsintäkter na och nettoresultatet av finansiella transaktioner relaterade till Markets produkter redovisas i respektive hemmamarknads segment. KVARTAL 4 2024 JÄMFÖRT MED KVARTAL 3 2024 Rörelseresultatet ökade till 113 mkr (43). Intäkterna ökade med 23% och kostnaderna ökade med 8%. Räntenettot ökade till 8 mkr (-9). Provisionsnettot ökade med 23% till 195 mkr (159), främst till följd av högre courtage och rådgivningsprovisioner inom Corporate Finance och Global Equities . Nettoresultat av finansiella transaktioner ökade med 17% till 327 mkr (279). Personalkostnaderna ökade med 5% till -252 mkr (-240). Medelantalet anställda minskade med 3% till 448 (464). Vid utgången av kvartalet uppgick antalet anställda till 433 (458). Övriga kostnadsposter uppgick till -159 mkr (-141). Statliga avgifter uppgick till -6 mkr (-6). JANUARI – DECEMBER 2024 JÄMFÖRT MED JANUARI – DECEMBER 2023 Rörelseresultatet ökade till 234 mkr (83). Intäkterna ökade med 12% till 1 826 mkr (1 634). Kostnaderna ökade med 2% till -1 567 mkr (-1 530). Räntenettot uppgick till - 17 mkr (-50). Provisionsnettot ökade med 5% till 621 mkr (592). Nettoresultat av finansiella transaktioner ökade med 12% till 1 220 mkr (1 091). Personalkostnaderna ökade med 3% till -985 mkr (-954), vilket förklar as av årlig lönerevision . Medelantalet antällda minskade till 470 (479). Övriga kostnadsposter uppgick till -582 mkr (-575). Statliga avgifter uppgick till -25 mkr (-20). Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. Räntenetto 8 -9 -20 -17 -50 -66% Provisionsnetto 195 159 23% 113 73% 621 592 5% Nettoresultat av finansiella transaktioner 327 279 17% 245 33% 1 220 1 091 12% Övriga intäkter 1 1 0% 3 1 200% Summa intäkter 530 430 23% 338 57% 1 826 1 634 12% Personalkostnader -252 -240 5% -248 2% -985 -954 3% Övriga kostnader -124 -123 1% -129 -4% -509 -461 10% Internt köpta och sålda tjänster 1 20 -95% 9 -89% 72 17 324% Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar -36 -38 -5% -33 9% -145 -131 11% Summa kostnader -411 -380 8% -403 2% -1 567 -1 530 2% Resultat före kreditförluster och statliga avgifter 119 49 143% -65 259 104 149% Kreditförluster, netto 0 0 0% 0 Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar 0 0 Statliga avgifter -6 -6 0% -5 20% -25 -20 25% Rörelseresultat 113 43 163% -70 234 83 182% Resultatutdelning -118 -112 5% -77 53% -423 -421 0% Rörelseresultat efter resultatutdelning -5 -69 -93% -147 -97% -189 -338 -44% Interna intäkter -206 -55 275% 314 -156 667 K/I-tal, % 99,8 119,5 154,4 111,7 126,1 Kreditförlustnivå, % 0,00 0,00 0,00 Allokerat kapital 1 831 1 575 16% 1 686 9% 1 831 1 686 9% Räntabilitet på allokerat kapital, % -0,9 -13,9 -27,7 -9,1 -17,6 Medelantal anställda 448 464 -3% 479 -6% 470 479 -2% ===== SIDA 21 ===== 20 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Övriga enheter som inte redovisas i segmenten Nedan redovisas resultatposter hänförliga till enheter som inte redovisas i segmenten, inklusive koncernens IT- avdelning, avsättningar till Oktogonen samt centrala affärsstödjande enheter. Resultaträkning KVARTAL 4 2024 JÄMFÖRT MED KVARTAL 3 2024 Rörelseresultatet uppgick till 84 mkr (-129). Intäkterna ökade till 636 mkr (190). Ökningen förklaras främst av förbättrat nettoresultat av finansiella transaktioner , vilket i sin tur till stor del förklaras av en positiv effekt om 178 mkr i den finska verksamheten. Kostnaderna ökade till -537 mkr (-302). Personalkostnaderna ökade med 13% till -1 101 mkr (-975). Omställningskostnader uppgick till -146 mkr (-24). I perioden gjordes en avsättning till Oktogonen om -68 mkr (-28). Justerat för omställningskostnader och Oktogonen minskade personalkostnaderna med 4% . Medelantalet anställda minskade till 2 696 (2 706). Vid utgången av kvartalet uppgick antalet anställda till 2 635 (2 728). Övriga kostnader ökade med 21% till -1 113 mkr (-923), vilket främst förklaras av normal säsongsvariation med l ägre aktivitet inom främst IT-utvecklingen under jämförelsekvartalets sommarmånader. JANUARI – DECEMBER 2024 JÄMFÖRT MED JANUARI – DECEMBER 2023 Rörelseresultatet förbättrades till -893 mkr (-1 082). Intäkterna ökade till 1 015 mkr (397). Kostnaderna ökade till -1 834 mkr (-1 303). Personalkostnaderna ökade med 26% till -4 428 mkr (-3 519). Avsättning till Oktogonen uppgick till -255 mkr (-285), varav -159 mkr avsåg resultatåret 2023. Resterande personalkostnadsökning förklaras av ökat antal anställda, årlig lönerevision samt en högre kostnad för intjänande av pensioner med anledning av en lägre diskonteringsränta vid ingången av året jämfört med föregående år . Medelantalet anställda ökade med 5% till 2 729 (2 587), varav 2 008 (1 883) på bankens IT -avdelning. Övriga kostnader minskade med 4% till -4 290 mkr (-4 446). Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar uppgick till -520 mkr (-457). Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. Räntenetto 88 -21 -192 -3 -170 -98% Provisionsnetto 50 66 -24% 95 -47% 288 385 -25% Nettoresultat av finansiella transaktioner 524 102 414% -39 602 37 Andelar i intresseföretag och joint ventures resultat -50 3 -17 194% 27 51 -47% Övriga intäkter 22 39 -44% 21 5% 99 94 5% Summa intäkter 636 190 235% -131 1 015 397 156% Personalkostnader -1 101 -975 13% -925 19% -4 428 -3 519 26% Övriga kostnader -1 113 -923 21% -1 274 -13% -4 290 -4 446 -4% Internt köpta och sålda tjänster 1 792 1 734 3% 1 937 -7% 7 404 7 120 4% Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar -115 -138 -17% -73 58% -520 -457 14% Summa kostnader -537 -302 78% -337 59% -1 834 -1 303 41% Resultat före kreditförluster och statliga avgifter 99 -112 -468 -819 -906 -10% Kreditförluster , netto 6 6 0% 8 -25% 12 3 300% Vinster /förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar 0 0 0% 0 Statliga avgifter -21 -22 -5% -43 -51% -86 -179 -52% Rörelseresultat 84 -129 -504 -893 -1 082 -17% Resultatutdelning -7 -22 -68% -19 -63% -58 -83 -30% Rörelseresultat efter resultatutdelning 76 -149 -523 -951 -1 165 -18% Interna intäkter 804 313 157% -694 1 712 -768 Medelantal anställda 2 696 2 706 0% 2 691 0% 2 729 2 587 5% Allokerat kapital Finland 5 915 6 168 -4% 6 904 -14% 5 915 6 904 -14% ===== SIDA 22 ===== 21 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Nyckeltal – koncernen Handelsbankens aktie Kv 4 Kv 3 Kv 4 Helår Helår 2024 2024 2023 2024 2023 Räntabilitet på eget kapital , total verksamhet 14,2% 15,6% 15,2% 14,6% 15,9% K/I-tal, kvarvarande verksamhet 39,7% 38,3% 38,4% 40,4% 37,2% Resultat per aktie, kr 3,46 3,64 3,66 13,86 14,70 varav kvarvarande verksamhet 3,64 3,55 3,51 13,75 14,09 varav avvecklad verksamhet -0,18 0,09 0,14 0,12 0,61 Ordinarie utdelning per aktie, kr 7,50 6,50 Total utdelning per aktie, kr 15,00 13,00 Justerat eget kapital per aktie, kr 105,91 101,42 103,48 105,91 103,48 Kärnprimärkapitalrelation , CRR 18,8% 18,8% 18,8% 18,8% 18,8% Total kapitalrelation, CRR 23,4% 22,3% 23,9% 23,4% 23,9% Medelantal anställda 12 065 12 339 11 974 12 224 11 683 Kv 4 Kv 3 Kv 4 Helår Helår 2024 2024 2023 2024 2023 Antal konverterade aktier Antal återköpta aktier Innehav av egna aktier i handelslager, ultimo Antal utestående aktier efter återköp och avdrag för handelslager, ultimo 1 980 028 494 1 980 028 494 1 980 028 494 1 980 028 494 1 980 028 494 Antal utestående aktier efter utspädning, ultimo 1 980 028 494 1 980 028 494 1 980 028 494 1 980 028 494 1 980 028 494 Genomsnittligt antal under perioden konverterade aktier Genomsnittligt innehav av egna aktier (återköpta och innehav i handelslager) Genomsnittligt antal utestående aktier 1 980 028 494 1 980 028 494 1 980 028 494 1 980 028 494 1 980 028 494 - efter utspädning 1 980 028 494 1 980 028 494 1 980 028 494 1 980 028 494 1 980 028 494 Börskurs SHB A per ultimo, kr 114,20 104,25 109,45 114,20 109,45 Börskurs SHB B per ultimo, kr 148,70 133,40 130,20 148,70 130,20 Börsvärde per ultimo, mdkr 227 207 217 227 217 ===== SIDA 23 ===== 22 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Finansiella rapporter i sammandrag – Koncernen RESULTATRÄKNING – KONCERNEN Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. Ränteintäkter 40 206 42 746 -6% 45 665 -12% 171 125 159 805 7% 35 594 38 016 -6% 37 818 -6% 150 587 133 602 13% Räntekostnader -28 461 -30 983 -8% -33 443 -15% -124 284 -112 227 11% Räntenetto Not 2 11 745 11 763 0% 12 222 -4% 46 841 47 578 -2% Provisionsintäkter 3 475 3 352 4% 3 145 10% 13 252 12 559 6% Provisionskostnader -409 -384 7% -346 18% -1 526 -1 421 7% Provisionsnetto Not 3 3 067 2 966 3% 2 800 10% 11 726 11 139 5% Nettoresultat av finansiella transaktioner Not 4 1 147 626 83% 579 98% 3 103 2 661 17% Försäkringsresultat 37 21 76% 24 54% 126 157 -20% Avkastning på tillgångar som innehas för försäkringstagarnas räkning -6 108 183 297 336 -12% Försäkringsnetto Not 5 30 129 -77% 207 -86% 422 493 -14% Övriga utdelningsintäkter 13 1 1 16 3 433% Andelar i intresseföretags och joint ventures resultat -50 3 -17 194% 27 51 -47% Övriga intäkter 73 55 33% 64 14% 209 325 -36% Summa intäkter 16 025 15 545 3% 15 854 1% 62 345 62 249 0% Personalkostnader -3 981 -3 825 4% -3 531 13% -15 731 -13 642 15% Övriga kostnader Not 6 -1 860 -1 632 14% -2 152 -14% -7 474 -7 796 -4% Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar -523 -498 5% -402 30% -2 004 -1 743 15% Summa kostnader -6 363 -5 956 7% -6 086 5% -25 209 -23 182 9% Resultat före kreditförluster och statliga avgifter 9 662 9 589 1% 9 768 -1% 37 136 39 067 -5% Kreditförluster , netto Not 7 232 141 65% -52 601 -141 Vinster /förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar 3 2 50% 6 -50% 13 20 -35% Statliga avgifter -719 -671 7% -664 8% -2 733 -2 624 4% Rörelseresultat 9 177 9 061 1% 9 057 1% 35 016 36 322 -4% Skatter -1 976 -2 024 -2% -2 093 -6% -7 795 -8 417 -7% Periodens resultat från kvarvarande verksamhet 7 201 7 037 2% 6 965 3% 27 221 27 905 -2% Periodens resultat hänförligt till avvecklad verksamhet, efter skatt Not 11 -354 173 280 234 1 209 -81% Periodens resultat 6 848 7 210 -5% 7 244 -5% 27 456 29 114 -6% Varav tillhör Aktieägare i Svenska Handelsbanken AB 6 845 7 210 -5% 7 240 -5% 27 451 29 107 -6% Innehav utan bestämmande inflytande 3 0 6 -50% 5 8 -37% varav ränteintäkter enligt effektivräntemetoden samt räntor på derivat i säkringsredovisning ===== SIDA 24 ===== 23 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 RESULTAT PER AKTIE – KONCERNEN TOTALRESULTAT – KONCERNEN För perioden januari-december 2024 uppgick övrigt totalresultat till 2 412 mkr ( -2 447) efter skatt. Förmånsbestämda pensionsplaner har påverkat positivt under perioden med 308 mkr (-1 776) efter skatt. Pensionsförpliktelserna har ökat trots att diskonteringsräntan, avseende det svenska pensionsåtagandet, uppgår till 3,6% jämfört med 3,5% vid förra årsskiftet. Ökningen beror på ändrade antaganden som ökat förpliktelserna. Förvaltningstillgångarnas värdeförändring är dock positiv varför nettot är positivt för året. Omräkningen av den utländska verksamheten hade en positiv effekt uppgående till 1 74 0 mkr (-833) efter skatt vilket är en följd av att den svenska kronan försvagats sedan årsskiftet mot de flesta valutor i de länder koncernen har verksamhet i. Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- 2024 2024 ä ndr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. 6 845 7 210 -5% 7 240 -5% 27 451 29 107 -6% 1 980,0 1 980,0 1 980,0 1 980,0 1 980,0 1 980,0 1 980,0 1 980,0 1 980,0 1 980,0 3,46 3,64 -5% 3,66 -5% 13,86 14,70 -6% 3,64 3,55 3% 3,51 4% 13,75 14,09 -2% -0,18 0,09 0,14 0,12 0,61 -80% Resultat per aktie, kvarvarande verksamhet, kr Resultat per aktie, avvecklad verksamhet, kr Periodens resultat , tillhörande aktieägarna i Svenska Handelsbanken AB Genomsnittligt antal utestående aktier , miljoner Genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning , miljoner Resultat per aktie, kr Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. 6 848 7 210 -5% 7 244 -5% 27 456 29 114 -6% 1 078 -973 -4 087 344 -2 226 103 66 56% 6 207 63 229% -247 191 832 -7 7 439 -225 204 834 -36 450 -22 -13 69% -2 -41 -11 273% 936 -717 -3 250 475 -1 724 74 233 -68% 557 -87% 160 614 -74% -18 9 6 25 -76% 171 -171 -500 66 -396 551 -660 -2 801 1 758 -1 078 161 -56 182 -12% -230 31 -177 139 107 -52 113 -15 -48 -69% -115 -87% -33 -127 -74% 3 1 200% -2 -1 -5 -80% -34 12 -37 -8% 47 -6 -131 174 261 -65 251 601 -460 -2 628 1 937 -722 1 536 -1 176 -5 880 2 412 -2 447 8 384 6 034 39% 1 365 29 868 26 667 12% 8 381 6 033 39% 1 359 29 870 26 662 12% 3 1 200% 6 -50% -2 5 Periodens omräkningsdifferens Innehav utan bestämmande inflytande Skatt på poster som kan komma att omklassificeras till resultaträkningen varav kassaflödessäkringar varav skuldinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat varav säkring av nettoinvestering i utlandsverksamhet varav omräkningsdifferens Aktieägare i Svenska Handelsbanken AB Summa poster som kan komma att omklassificeras till resultaträkningen Summa övrigt totalresultat Periodens totalresultat Varav tillhör varav säkring av nettoinvestering i utlandsverksamhet Periodens resultat Poster som inte kommer att omklassificeras till resultaträkningen Förmånsbestämda pensionsplaner Instrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat - egetkapitalinstrument Skatt på poster som inte kommer att omklassificeras till resultaträkningen varav förmånsbestämda pensionsplaner varav egetkapitalinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat Summa poster som inte kommer att omklassificeras till resultaträkningen Poster som kan komma att omklassificeras till resultaträkningen Kassaflödessäkringar Instrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat - skuldinstrument Försäkringsavtal ===== SIDA 25 ===== 24 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 UTVECKLING PER KVARTAL – KONCERNEN Kv 4 Kv 3 Kv 2 Kv 1 Kv 4 mkr 2024 2024 2024 2024 2023 Räntenetto 11 745 11 763 11 746 11 587 12 222 Provisionsnetto 3 067 2 966 2 939 2 754 2 800 Nettoresultat av finansiella transaktioner 1 147 626 580 750 579 Försäkringsnetto 30 129 138 125 207 Övriga utdelningsintäkter 13 1 0 2 1 Andelar i intresseföretags och joint ventures resultat -50 3 6 68 -17 Övriga intäkter 73 55 49 32 64 Summa intäkter 16 025 15 545 15 457 15 318 15 854 Personalkostnader -3 981 -3 825 -3 990 -3 935 -3 531 Övriga kostnader -1 860 -1 632 -1 926 -2 056 -2 152 Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar -523 -498 -504 -479 -402 Summa kostnader -6 363 -5 956 -6 420 -6 470 -6 086 Resultat före kreditförluster och statliga avgifter 9 662 9 589 9 037 8 848 9 768 Kreditförluster, netto 232 141 133 95 -52 Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar 3 2 4 4 6 Statliga avgifter -719 -671 -663 -680 -664 Rörelseresultat 9 177 9 061 8 511 8 267 9 057 Skatter -1 976 -2 024 -1 921 -1 874 -2 093 Periodens resultat från kvarvarande verksamhet 7 201 7 037 6 590 6 393 6 965 Periodens resultat hänförligt till avvecklad verksamhet, efter skatt -354 173 204 211 280 Periodens resultat 6 848 7 210 6 794 6 604 7 244 Resultat per aktie, kr 3,46 3,64 3,43 3,33 3,66 ===== SIDA 26 ===== 25 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 BALANSRÄKNING – KONCERNEN 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec mkr 2024 2024 2024 2024 2023 Tillgångar Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 529 995 600 840 581 551 561 864 476 171 Övrig utlåning till centralbanker Not 9 12 547 6 598 3 519 22 212 6 282 Belåningsbara statsskuldförbindelser m .m. 172 606 235 053 206 318 230 519 199 128 Utlåning till övriga kreditinstitut Not 9 18 922 32 240 26 351 27 342 19 294 Utlåning till allmänheten Not 9 2 297 878 2 293 211 2 301 960 2 297 097 2 291 808 Värdeförändring på räntesäkrad post i portföljsäkring -6 399 -6 573 -9 007 -9 690 -9 657 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 47 508 57 691 57 560 54 358 50 087 Aktier och andelar 14 746 31 518 32 084 33 223 12 216 Andelar i intresseföretag och joint ventures 860 847 754 725 657 Tillgångar där kunden står värdeförändringsrisken 287 984 287 359 279 367 269 726 244 893 Derivatinstrument Not 12,13 47 069 32 123 30 992 39 451 30 110 Immateriella tillgångar Not 14 8 426 8 476 8 589 8 603 8 567 Fastigheter och inventarier 4 803 4 791 4 908 4 971 4 777 Aktuella skattefordringar 100 2 456 2 127 1 014 203 Uppskjutna skattefordringar 157 368 399 325 358 Pensionstillgångar , netto 13 102 12 343 12 830 13 906 11 699 Tillgångar som innehas för försäljning Not 11 74 506 142 178 162 549 174 370 178 590 Övriga tillgångar 11 896 11 633 21 408 22 571 10 276 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2 468 2 893 3 300 3 699 2 331 Summa tillgångar Not 18 3 539 173 3 756 046 3 727 558 3 756 288 3 537 792 Skulder och eget kapital Skulder till kreditinstitut Not 15 84 280 136 554 107 793 98 824 90 143 In- och upplåning från allmänheten Not 15 1 310 739 1 384 921 1 416 323 1 422 065 1 298 480 Skulder där kunden står värdeförändringsrisken 288 263 287 576 279 606 269 929 245 100 Emitterade värdepapper Not 16 1 550 027 1 601 892 1 580 571 1 611 848 1 523 481 Derivatinstrument Not 12,13 15 956 22 975 16 060 18 353 34 238 Korta positioner 1 007 15 692 15 456 15 013 2 364 Försäkringsskulder 7 808 8 116 8 056 8 055 8 407 Aktuella skatteskulder 957 1 734 1 207 1 025 1 211 Uppskjutna skatteskulder 3 744 3 917 4 028 4 186 3 969 Avsättningar 378 439 487 543 601 Skulder hänförliga till tillgångar som innehas för försäljning Not 11 10 623 38 834 51 908 62 571 63 721 Övriga skulder 15 376 18 870 17 456 20 198 14 882 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 935 3 305 3 561 3 962 2 990 Efterställda skulder 37 054 30 150 30 010 30 146 43 117 Summa skulder Not 18 3 329 146 3 554 976 3 532 522 3 566 717 3 332 706 Innehav utan bestämmande inflytande 6 3 2 9 8 Aktiekapital 3 069 3 069 3 069 3 069 3 069 Överkursfond 8 758 8 758 8 758 8 758 8 758 Reserver 18 659 17 122 18 299 19 862 16 239 Balanserad vinst 152 085 151 512 151 512 151 270 147 905 Periodens resultat tillhörande aktieägare i Svenska Handelsbanken AB 27 451 20 606 13 396 6 603 29 107 Summa eget kapital 210 027 201 070 195 035 189 571 205 085 Summa skulder och eget kapital 3 539 173 3 756 046 3 727 558 3 756 288 3 537 792 ===== SIDA 27 ===== 26 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 FÖRÄNDRING EGET KAPITAL – KONCERNEN *Från och med intjänandeåret 2020 omfattas samtliga i Handelsbanken plc av ett program för aktierelaterad ersättning (Share In centive Plan (”SIP”)). KASSAFLÖDESANALYS I SAMMANDRAG – KONCERNEN Kassaflödesanalysen i tabellen ovan inkluderar avvecklad verksamhet i Finland, se not 11 . Januari – december 2024 mkr Aktie- kapital Överkurs- fond Förmåns- bestämda pensions- plan er Kassaflödes- säkringar Verkligt värde via övrigt total- resu ltat Försäkrings- avtal Omräkning utländsk verksamhet Balanserade vinstmedel inkl årets resu ltat Innehav utan bestäm- mande infl ytande Totalt Ingående eget kapital 2024 3 069 8 758 11 963 181 197 396 3 502 177 011 8 205 085 Periodens resultat 27 451 5 27 456 Övrigt totalresultat 308 127 171 66 1 747 -7 2 413 varav Omklassificering inom eget kapital -3 -811 -814 Periodens totalresultat 308 127 171 66 1 747 27 451 -2 29 868 Omklassificerat till balanserat resultat 814 814 Utdelning -25 740 -25 740 Aktierelaterade ersättningar till anställda i Handelsbanken plc* 54 54 Säkring av aktierelaterad ersättning* -54 -54 Utgående eget kapital 3 069 8 758 12 271 308 369 462 5 249 179 535 6 210 027 Januari – december 2023 mkr Aktie- kapital Överkurs- fond Förmåns- bestämda pensions- plan er Kassaflödes- säkringar Verkligt värde via övrigt total- resu ltat Försäkrings- avtal Omräkning utländsk verksamhet Balanserade vinstmedel inkl årets resu ltat Innehav utan bestäm- mande infl ytande Totalt Ingående eget kapital 2023 3 069 8 758 13 739 -307 126 793 4 332 163 510 3 194 024 Periodens resultat 29 107 8 29 114 Övrigt totalresultat -1 776 488 71 -396 - 831 -3 -2 447 varav Omklassificering inom eget kapital 49 -284 -235 Periodens totalresultat -1 776 488 71 -396 - 831 29 107 5 26 667 Omklassificerat till balanserat resultat 235 235 Utdelning -15 840 -15 840 Aktierelaterade ersättningar till anställda i Handelsbanken plc* 79 79 Säkring av aktierelaterad ersättning* -79 -79 Utgående eget kapital 3 069 8 758 11 963 181 197 396 3 502 177 011 8 205 085 Övriga reserver Övriga reserver Helår Helår mkr 2024 2023 Rörelseresultat 35 016 36 322 Resultat hänförligt till avvecklad verksamhet , före skatt 307 1 394 Justering från löpande verksamhet till investeringsverksamhet 1 767 Justering för ej kassaflödespåverkande poster i rörelseresultat och resultat hänförligt till avvecklad verksamhet 1 770 907 Betalda inkomstskatter -8 519 -7 681 Förändring i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder 14 188 -7 816 Kassaflöde från löpande verksamhet 44 529 23 125 Avyttring av verksamhet och dotterbolag 17 147 Förändring aktier -169 -53 Förändring materiella anläggningstillgångar -551 -506 Förändring immateriella anläggningstillgångar -678 -957 Kassaflöde från investeringsverksamhet 15 748 -1 517 Amortering av förlagslån -13 371 -8 351 Emitterade förlagslån 5 704 8 635 Utbetald utdelning -25 740 -15 840 Kassaflöde från finansieringsverksamhet -33 407 -15 556 Likvida medel vid periodens början * 476 181 475 882 Periodens kassaflöde 26 870 6 052 Kursdifferens i likvida medel 26 957 -5 753 Likvida medel vid periodens slut* 530 009 476 181 * Likvida medel definieras som Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker. ===== SIDA 28 ===== 27 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Noter Not 1 Redovisningsprinciper Bokslutskommunikén är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering. Koncernredovisningen är upprättad i enlighet med internationella redovisningsstandarder ((IFRS ®) och tolkningar av dessa standarder som antagits av EU. Därutöver tillämpas de tillägg som följer av lagen 1995:1559 om årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag (ÅRKL) och av Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd FFFS 2008:25 Årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. I koncernredovisningen tillämpas även RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner och uttalanden fr ån Rådet för hållbarhets - och finansiell rapportering . Moderbolaget har upprättat bokslutskommunikén i enlighet med ÅRKL och Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd FFFS 2008:25 Årsredovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. Moderbolaget tillämpar också RFR 2 Redovisning för juridiska personer och uttalanden från Rådet för hållbarhets - och finansiell rapportering . Förändrade redovisningsprinciper De förändringar i redovisningsreglerna som började gälla den 1 januari 2024 har inte haft någon påverkan på Handelsbankens finansiella rapporter, kapitaltäckning, stora exponeringar eller andra förhållanden enligt tillämpliga rörelseregler. Koncernens och moderbolagets bokslutskommuniké är upprättad i enlighet med samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder som tillämpades i Års- och hållbarhetsredovisningen för 2023. Kommande regelverksförändringar IFRS 18 Presentation och upplysningar i finansiella rapporter I april 2024 publicerade IASB den nya standarden IFRS 18 Presentation och upplysningar i finansiella rapporter som ersätter IAS 1 Utformning av finansiella rapporter. Under förutsättning att IFRS 18 antas av EU, och den tidpunkt för ikraftträdande som IASB föreslagit inte ändras, kommer standarden att tillämpas från och med räkenskapsåret 2027. IFRS 18 medför nya krav på utformningen av och upplysningarna i finansiella rapporter, med särskilt fokus på struktur i resultaträkningen och upplysningarna kring ledningens resultatmått. Standarden förväntas inte medföra några finansiella effekter för Handelsbanken eftersom IFRS 18 inte medför nya värderingsprinciper utan fokuserar på presentation och upplysningar i de finansiella rapporterna. Banken har påbörjat ett arbete med att analysera effekterna av den nya standarden. Ändringar i klassificering och värdering av finansiella instrument (IFRS 9 Finansiella instrument och IFRS 7 Finansiella instrument: Upplysningar) I maj 2024 publicerade IASB ändringar avseende klassificering och värdering av finansiella instrument i IFRS 9 och IFRS 7. Under förutsättning att ändringarna antas av EU, och den tidpunkt för ikraftträdande som IASB föreslagit inte ändras, kommer ändringarna i standarderna att tillämpas från och med räkenskapsåret 2026. Ändringarna i IFRS 9 innebär främst förtydliganden vid bedömning av om avtalsenliga kassaflöden i finansiella tillgångar, som inkluderar villkor som är beroende av framtida händelser, uppfyller kriterierna för enbart kapitalbelopp och ränta (SPPI -kriterier na). Ändringarna ger i huvudsak vägledning vid bedömning av om SPPI- kriterierna är uppfyllda för en hållbarhetslänkad utlåning. Ändringarna i IFRS 9 förtydligar även tidpunkten för den initiala redovisningen av finansiella tillgångar och skulder samt tidpunkten för borttagande av finansiella tillgångar och skulder från rapporten över finansiell ställning. Ändringarna inkluderar äve n ett valfritt undantag som innebär att finansiella skulder som regleras via ett elektroniskt betalningssystem kan tas bort från rapporten över finansiell ställning innan förpliktelsen är utsläckt. Ändringarna i IFRS 7 innebär bland annat krav på upplysningar om effekten av avtalsvillkor som kan förändra beloppet för de avtalsenliga kassaflödena beroende på om en oförutsebar händelse, som inte är direkt relaterad till förändringar i grundläggande utl åningsrisker och kostnader, inträffar eller inte inträffar. Banken har påbörjat ett arbete med att analysera effekterna av förändringarna i IFRS 9 och IFRS 7. I nuläget är bedömningen att förändringarna inte kommer få någon väsentlig inverkan på Handelsbankens finansiella rapporter, kapitaltäckning, stora exponerin gar eller andra förhållanden enligt tillämpliga rörelseregler Övriga förändringar i IFRS Ingen av de övriga kommande förändringarna i redovisningsregelverken som är utfärdade för tillämpning bedöms få någon väsentlig inverkan på Handelsbankens finansiella rapporter, kapitaltäckning, stora exponeringar eller andra förhållanden enligt tillämpliga rörelseregler. ===== SIDA 29 ===== 28 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Not 2 Räntenetto På raderna Derivatinstrument ingår räntenetto som är hänförliga till tillgångar och skulder som säkras. Dessa kan ha både positiv och negativ inverkan på ränteintäkter och räntekostnader. Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 F ör- Helår Helår För- mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. 8 187 8 847 -7% 8 391 -2% 34 514 29 262 18% 25 109 26 301 -5% 25 782 -3% 104 409 91 518 14% 1 751 2 095 -16% 2 319 -24% 8 491 8 110 5% 553 599 -8% 621 -11% 2 362 2 076 14% 4 985 5 330 -6% 9 593 -48% 23 545 32 227 -27% 92 84 10% 207 -56% 354 853 -58% 40 676 43 256 -6% 46 914 -13% 173 675 164 046 6% -470 -510 -8% -1 249 -62% -2 550 -4 242 -40% 40 206 42 746 -6% 45 665 -12% 171 125 159 805 7% 35 594 38 016 -6% 37 818 -6% 150 587 133 602 13% -1 115 -874 28% -871 28% -3 362 -3 768 -11% -9 490 -10 750 -12% -10 417 -9% -42 684 -35 195 21% -13 083 -13 477 -3% -12 551 4% -53 716 -45 983 17% -4 845 -6 175 -22% -10 200 -53% -25 760 -28 562 -10% -432 -353 22% -409 6% -1 611 -1 615 0% -53 -61 -13% 11 -236 -246 -4% -86 -148 -42% -144 -40% -505 -513 -2% -29 103 -31 839 -9% -34 580 -16% -127 874 -115 881 10% 643 855 -25% 1 137 -43% 3 591 3 654 -2% -28 461 -30 983 -8% -33 443 -15% -124 284 -112 227 11% -26 778 -29 041 -8% -28 811 -7% -115 886 -100 238 16% 11 745 11 763 0% 12 222 -4% 46 841 47 578 -2% Räntekostnader Ränteintäkter Utlåning till kreditinstitut och centralbanker Utlåning till allmänheten Belåningsbara statsskuldförbindelser Obligationer och andra räntebärande värdepapper Derivatinstrument Övriga ränteintäkter Summa Avgår ränteintäkter redovisade i nettoresultat av finansiella transaktioner Summa ränteintäkter varav ränteintäkter enligt effektivräntemetoden samt räntor på derivat i säkringsredovisning Räntenetto Skulder till kreditinstitut och centralbanker In- och upplåning från allmänheten Emitterade värdepapper Derivatinstrument Efterställda skulder Avgift insättningsgaranti Övriga räntekostnader Summa Avgår räntekostnader redovisade i nettoresultat av finansiella transaktioner Summa räntekostnader varav räntekostnader enligt effektivräntemetoden samt räntor på derivat i säkringsredovisning ===== SIDA 30 ===== 29 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Not 3 Provisionsnetto Provisionsnetto per segment Jämförelsesiffrorna är omräknade till följd av omorganisation, se sid an 10. Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. Courtage och övriga värdepappersprovisioner 123 104 18% 102 21% 449 420 7% Fonder 1 542 1 533 1% 1 393 11% 5 980 5 534 8% Depå och övrig kapitalförvaltning 326 290 12% 257 27% 1 171 997 17% Rådgivning 72 45 60% 36 100% 208 236 -12% Försäkringar 208 201 3% 169 23% 776 673 15% Betalningar 747 736 1% 715 4% 2 879 2 811 2% Ut- och inlåning 249 250 0% 281 -11% 1 017 1 156 -12% Garantier 51 48 6% 52 -2% 191 196 -3% Övriga provisionsintäkter 159 143 11% 141 13% 582 536 9% Summa provisionsintäkter 3 475 3 352 4% 3 145 10% 13 252 12 559 6% Värdepapper -94 -77 22% -66 42% -318 -243 31% Betalningar -272 -277 -2% -248 10% -1 077 -1 053 2% Övriga provisionskostnader -43 -30 43% -31 39% -131 -124 6% Summa provisionskostnader -409 -384 7% -346 18% -1 526 -1 421 7% Provisionsnetto 3 067 2 966 3% 2 800 10% 11 726 11 139 5% Januari - december 2024 mkr Sverige Stor- britannien Norge Neder- länderna Markets Övrigt Just. & elim. Courtage och övriga värdepappersprovisioner 164 9 13 15 254 11 -17 449 Fonder 5 211 345 226 74 181 -57 5 980 Depå och övrig kapitalförvaltning 870 40 131 103 1 26 1 171 Rådgivning 50 1 179 8 -30 208 Försäkringar 756 1 19 1 -1 776 Betalningar 2 262 332 283 1 0 1 2 879 Ut- och inlåning 636 151 120 10 3 100 -3 1 017 Garantier 98 14 36 1 43 -1 191 Övriga provisionsintäkter 559 4 4 1 314 2 -302 582 Summa provisionsintäkter 10 557 945 832 207 752 373 -413 13 252 Summa provisionskostnader -1 492 -76 -137 -18 -131 -85 413 -1 526 Provisionsnetto 9 066 869 695 188 621 288 0 11 726 varav Kortprovisionsnetto 871 65 73 0 -14 995 Januari - december 2023 mkr Sverige Stor- britannien Norge Neder- länderna Markets Övrigt Just. & elim. Courtage och övriga värdepappersprovisioner 154 5 11 11 244 15 -20 420 Fonder 4 747 336 231 92 193 -65 5 534 Depå och övrig kapitalförvaltning 725 42 110 95 26 -1 997 Rådgivning 0 50 1 184 2 -1 236 Försäkringar 670 0 3 1 -1 673 Betalningar 2 209 326 270 1 5 2 811 Ut- och inlåning 726 143 114 9 2 165 -2 1 156 Garantier 100 13 40 1 41 1 196 Övriga provisionsintäkter 521 4 4 1 292 1 -287 536 Summa provisionsintäkter 9 853 919 784 209 721 450 -376 12 559 Summa provisionskostnader -1 393 -74 -125 -12 -129 -64 376 -1 421 Provisionsnetto 8 460 845 659 198 592 385 0 11 139 varav Kortprovisionsnetto 916 62 88 0 0 -13 1 053 Hemmamarknader Hemmamarknader Totalt Helår 2024 Totalt Helår 2023 ===== SIDA 31 ===== 30 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Not 4 Nettoresultat av finansiella transaktioner Not 5 Försäkringsnetto Not 6 Övriga kostnader Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. Upplupet anskaffningsvärde 108 127 -15% 214 -50% 605 668 -9% varav lån 66 50 32% 63 5% 169 95 78% varav räntebärande värdepapper 0 varav emitterade värdepapper 41 78 -47% 151 -73% 435 573 -24% Verkligt värde via övrigt totalresultat 0 0 0% 0 0 -1 varav räntebärande värdepapper - förväntade kreditförluster 0 0 0% 0 0 0 208% varav räntebärande värdepapper - omklassificering från övrigt totalresultat 0 -100% 0 -1 Verkligt värde via resultaträkningen, verkligt värdeoptionen -534 773 1 255 -112 670 varav räntebärande värdepapper -534 773 1 255 -112 670 Verkligt värde via resultaträkningen, obligatoriskt inkl valutakurseffekter 1 516 -146 -713 2 949 1 494 97% varav tillgångar som innehas för försäkringstagarnas räkning -6 108 183 297 336 -12% Säkringsredovisning 50 -20 6 -43 166 varav nettoresultat säkringar av verkligt värde 43 -29 -13 -59 82 varav ineffektivitet i kassaflödessäkringar 7 9 -22% 18 -61% 16 83 -81% Summa 1 140 734 55% 761 50% 3 399 2 997 13% Avgår avkastning på tillgångar som innehas för försäkringstagarnas räkning 6 -108 -183 -297 -336 12% Nettoresultat av finansiella transaktioner 1 147 626 83% 579 98% 3 103 2 661 17% Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. Försäkringsintäkter 289 285 1% 286 1% 1 186 1 169 1% Kostnader för försäkringstjänster -235 -244 -4% -230 2% -992 -958 4% Resultat från försäkringstjänster 54 41 32% 56 -4% 194 211 -8% Resultat från innehavda återförsäkringsavtal -1 -10 -90% -1 -10 -90% Finansiella intäkter och kostnader från försäkringsavtal -15 -22 -32% -22 -32% -6 7 -44 52% Försäkringsresultat 37 21 76% 24 54% 126 157 -20% Avkastning på tillgångar som innehas för försäkringstagarnas räkning -6 108 183 297 336 -12% Försäkringsnetto 30 129 -77% 207 -86% 422 493 -14% Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. Fastigheter och lokaler -183 -161 14% -182 1% -708 -686 3% IT-relaterade kostnader -831 -727 14% -972 -15% -3 374 -3 379 0% Kommunikation -67 -64 5% -69 -3% -263 -284 -7% Resor och marknadsföring -91 -51 78% -92 -1% -282 -299 -6% Köpta tjänster -469 -451 4% -600 -22% -2 052 -2 355 -13% Materialanskaffning -33 -32 3% -46 -28% -146 -188 -22% Andra kostnader -184 -147 25% -191 -4% -648 -605 7% Övriga kostnader -1 860 -1 632 14% -2 152 -14% -7 474 -7 796 -4% ===== SIDA 32 ===== 31 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Not 7 Kreditförluster * Expertbaserad bedömning av signifikant ökning av kreditrisk. Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. Förväntade kreditförluster på poster i balansräkningen Periodens reservering Steg 3 -111 -76 46% -89 25% -377 -328 15% Steg 3 reservering tidigare år som återförts 3 29 -90% 18 -83% 111 209 -47% Summa förväntade kreditförluster i Steg 3 -108 -47 130% -71 52% -266 -119 124% Periodens nettoreservering Steg 2 201 104 93% 42 379% 485 -112 Periodens nettoreservering Steg 1 57 51 12% 17 235% 218 39 459% Summa förväntade kreditförluster i Steg 1 och Steg 2 258 156 65% 60 330% 703 -72 Summa förväntade kreditförluster på poster i balansräkningen 151 108 40% -12 438 -192 Förväntade kreditförluster på poster utanför balansräkningen Periodens nettoreservering Steg 3 1 2 -50% -2 1 8 -88% Periodens nettoreservering Steg 2 52 29 79% -25 111 -39 Periodens nettoreservering Steg 1 18 1 -13 54 8 Summa förväntade kreditförluster på poster utanför balansräkningen 72 31 132% -39 166 -23 Bortskrivningar Periodens konstaterade kreditförluster -107 -46 133% -67 60% -290 -260 12% Utnyttjad andel av tidigare reserverat i Steg 3 86 28 207% 43 100% 213 185 15% Summa bortskrivningar -20 -19 5% -24 -17% -77 -75 3% Återvinningar 29 21 38% 23 26% 74 149 -50% Kreditförluster, netto 232 141 65% -52 601 -141 varav utlåning till allmänheten 162 108 50% -15 435 -120 Kv 4 Kv 3 Kv 2 Kv 1 Kv 4 mkr 2024 2024 2024 2024 2023 1) Förväntade kreditförluster Steg 3 i och utanför balansräkningen -107 -45 -30 -82 -73 Förändring i modellbaserad reservering för Steg 1 och Steg 2: Uppdatering av makroekonomiska scenarier och riskfaktorer 23 61 59 65 37 Flytt av exponeringar i utsatta branscher från Steg 1 till Steg 2* 10 1 0 -3 5 Förändring i fallissemangsrisk i ingående portfölj (netto ratingförändringar) 8 -26 -88 -49 -137 Effekt av exponeringsförändring (befintliga, nya och avslutade exponeringar) 25 33 39 24 44 Övrigt i Steg 1 och Steg 2 35 29 72 85 84 Avgår avvecklad verksamhet -2 12 2 -3 -11 Modellbaserade kreditförluster i Steg 1 och Steg 2 99 110 84 119 22 Expertbaserad reservering Expertbaserad reservering -149 -386 -463 -540 -617 Avgår avvecklad verksamhet 0 8 9 11 13 Expertbaserad reservering i kvarvarande verksamhet -149 -378 -454 -529 -604 Förändrad reserv i kvartalet som påverkar kreditförluster i Steg 1 och Steg 2 229 76 75 75 0 2) Förväntade kreditförluster Steg 1 och Steg 2 i och utanför balansräkningen 328 186 159 195 22 3) Bortskrivningar -20 -19 -27 -11 -24 4) Återvinningar 29 21 31 -7 23 Kreditförluster, netto (1+2+3+4) 232 141 133 95 -52 ===== SIDA 33 ===== 32 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Totalt reserveringsbehov i Steg 1 och Steg 2 har minskat under fjärde kvartalet. Reserveringen består av en modellbaserad res ervering som påverkas av bland annat makroekonomiska riskfaktorer och kundmigration samt en expertbaserad reservering. Urvalet av makroekonomiska riskfaktorer som påverkar modellen är oförändrat sedan föregående kvartal. Uppdaterade antaganden för makroekonomiska riskfaktorer har sammantaget mins kat reserveringsbehovet i kvartalet med 23 mkr. Förändringar i exponeringarnas storlek min skar reserveringsbehovet med 25 mkr. Även posten Övrigt i Steg 1 och Steg 2 har minskat reserveringsbehovet. Denna minskning är bland annat relaterad till faktorer såsom löptider och förändr ing i fördelning mellan Steg 1, 2 och 3. Banken har även under fjärde kvartalet tillämpat en expertbaserad reservering baserad på ökade kreditrisker kopplade till osäkerheter som ej bedöms fångas av bankens riskmodeller fullt ut. Dessa osäkerhetsfaktorer är främst kopplade till makroekonomiska fö rutsättningar och potentiell betydande förändring i efterfrågebilden. Med anledning av utmaningarna att vid utgången av kvartalet uppskatta hur ovan nämnda osäkerhe tsfaktorer påverkar kreditrisken på individuell företagsnivå har banken analyserat behovet av en expertbaserad stress på branscher med risk för extra känslighet och kommit fram till ett tillkommande reserveringsbehov om 149 mkr (378) i kvarvarande verksamhet och 149 mkr (386) inklusive avvecklad verksamhet. Processen för nedskrivningsprövning för avtal i Steg 3 har inte ändrats utan följer sedvanlig rutin med individuell bedömning. Nyckeltal utlåning till allmänheten För definitioner hänvisas till Faktaboken som finns tillgänglig på handelsbanken.com/ir. Reserveringsgrader och andel utlåning ovan inkluderar avyttringsgruppe rna i Finland som i balansräkningen omklassificerats till Tillgångar som innehas för försäljning, se not 11. Känslighetsanalys och m akroekonomisk prognos i ECL -beräkningarna Tabellen nedan visar procentuell ökning respektive minskning av reserven för förväntade kreditförluster i Steg 1 och Steg 2 per den 31 december 2024 om det negativa respektive positiva scenariot tilldelats sannolikheter om 100%. Effekten av att sätta sannolikheten av det kraftigt negativa scenariot för Storbritannien till 100% är inte inkluderat i totalen. % 31 dec 2024 30 sep 2024 30 jun 2024 31 mar 2024 31 dec 2023 Kreditförlustnivå, kvarvarande verksamhet ackumulerat -0,02 -0,02 -0,01 -0,01 0,01 Total reserveringsgrad 0,07 0,08 0,09 0,09 0,10 Reserveringsgrad Steg 1 0,01 0,01 0,01 0,02 0,02 Reserveringsgrad Steg 2 0,43 0,55 0,56 0,58 0,60 Reserveringsgrad Steg 3 12,56 12,49 13,36 14,96 16,28 Andel utlåning i Steg 3 0,31 0,31 0,30 0,28 0,24 % Sverige 32,98 -14,39 27,45 -15,70 Storbritannien 32,43 -30,87 21,13 -29,56 37,19 29,99 Norge 37,79 -14,98 33,68 -18,20 Finland 15,66 -6,40 8,52 -5,06 Nederländerna 47,07 -18,81 36,85 -22,53 USA 77,81 -28,43 57,50 -36,86 Övriga länder 25,02 -10,66 23,51 -12,04 Totalt 31,81 -19,08 23,58 -18,51 Storbritannien, kraftigt negativt scenario 31 december 2024 31 december 2023 Procentuell ökning av reserv vid negativt scenario Procentuell minskning av reserv vid positivt scenario Procentuell ökning av reserv vid negativt scenario Procentuell minskning av reserv vid positivt scenario ===== SIDA 34 ===== 33 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Beräkningen av förväntade kreditförluster tillämpar framåtblickande information i form av makroscenarier. Den förväntade kreditförlusten är ett sannolikhetsvägt genomsnitt av de beräknade prognoserna. För exponeringar utanför Storbritannien appliceras tre scenarier. Prognosen i det neutrala scenariot vägs med 70% (70), medan en uppgång i ekonomin vägs med 15% (15) och en nedgång i ekonomin med 15% (15). För exponeringar i Storbritannien appliceras även ett fjärde, kraftigare negativt scenario. Sannolikhetsviktningen för kraftigt negativt/negativt/neutralt/positivt scenario för Storbritannien är 15%/20%/60%/5% (15/20/60/5). Dessa scenarier och vikter har legat till grund för beräkningar av fö rväntade kreditförluster i Steg 1 och Steg 2 per den 31 december 2024. Not 8 Statliga avgifter 2025 2026 2027 2025 2026 2027 2025 2026 2027 Sverige -2,75 0,80 2,81 2,11 2,71 2,16 3,85 3,60 1,96 Storbritannien -3,58 -0,47 2,35 1,42 1,53 1,70 3,02 2,33 1,50 Storbritannien, kraftigt negativt scenario -6,08 -2,47 2,70 Norge -3,45 -0,34 2,25 1,55 1,66 1,60 3,15 2,46 1,40 Finland -3,50 -0,40 2,05 1,50 1,60 1,40 3,10 2,40 1,20 Euroområdet -3,89 -0,58 2,15 1,11 1,42 1,50 2,71 2,22 1,30 USA -2,83 0,01 2,45 2,17 2,01 1,80 3,77 2,81 1,60 Sverige 10,02 10,32 10,54 8,32 7,92 7,54 7,62 6,92 6,84 Storbritannien 6,45 7,03 7,50 4,75 4,63 4,50 4,05 3,63 3,80 Storbritannien, kraftigt negativt scenario 6,75 8,63 8,50 Norge 3,90 4,60 5,30 2,20 2,20 2,30 1,50 1,20 1,60 Finland 9,70 9,90 10,00 8,00 7,50 7,00 7,30 6,50 6,30 Euroområdet 8,38 8,93 9,50 6,68 6,53 6,50 5,98 5,53 5,80 USA 6,08 6,90 7,30 4,38 4,50 4,30 3,68 3,50 3,60 Sverige 4,50 4,50 3,75 2,25 2,25 2,25 1,50 1,25 1,25 Storbritannien 6,00 6,00 4,75 3,75 3,75 3,25 3,00 2,75 2,25 Storbritannien, kraftigt negativt scenario 0,50 0,50 0,50 Norge 5,75 5,25 4,00 3,50 3,00 2,50 2,75 2,00 1,50 Finland 4,25 4,25 3,50 2,00 2,00 2,00 1,25 1,00 1,00 Euroområdet 4,25 4,25 3,50 2,00 2,00 2,00 1,25 1,00 1,00 USA 5,88 5,38 4,25 3,63 3,13 2,75 2,88 2,13 1,75 Sverige -4,51 -4,44 4,14 3,24 3,25 3,53 7,06 7,40 4,99 Storbritannien -4,90 -4,59 -1,41 0,30 1,02 1,61 4,48 5,29 5,28 Storbritannien, kraftigt negativt scenario -8,07 -8,41 -1,77 Norge -0,59 0,55 5,58 9,59 8,14 4,90 11,57 9,50 3,93 Finland -4,08 -1,48 1,99 1,47 2,07 2,77 5,18 3,54 3,20 Euroområdet 0,70 3,92 5,05 3,20 3,42 3,40 3,91 3,52 2,60 Sverige -10,15 -3,37 4,19 1,45 3,88 4,51 8,42 10,22 6,28 Storbritannien -11,89 -8,46 0,74 -1,02 -1,44 0,76 10,80 7,96 1,82 Storbritannien, kraftigt negativt scenario -15,91 -8,15 6,05 Norge -15,53 -8,28 1,08 -1,93 -1,03 0,65 3,73 4,09 2,00 Finland -10,56 -5,14 2,13 -1,24 0,62 2,29 3,96 5,60 3,68 Euroområdet -13,40 -6,38 2,60 -0,68 0,67 2,54 4,62 5,85 4,15 Kommersiella fastigheter, värdeutveckling % Bostadsfastigheter, värdeutveckling % Styrränta , % Arbetslöshet , % BNP-tillväxt , % Makroekonomisk riskfaktor Negativt scenario Neutralt scenario Positivt scenario Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. Riskskatt -413 -414 0% -411 0% -1 655 -1 644 1% Resolutionsavgift -258 -258 0% -253 2% -1 031 -980 5% Bank of England Levy -47 -47 Statliga avgifter -719 -671 7% -664 8% -2 733 -2 624 4% ===== SIDA 35 ===== 34 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Not 9 Utlåning Raderna från balansräkningen i tabellerna nedan inkluderar avyttringsgrupperna i Finland som i balansräkningen omklassificerats till Tillgångar som innehas för försäljning respektive Skulder som innehas för försäljning, se not 11 . Utlåning och räntebärande värdepapper som är föremål för nedskrivningsprövning, netto Utlåning och räntebärande värdepapper som är föremål för nedskrivningsprövning, stegfördelad Utlåning till allmänheten som är föremål för nedskrivningsprövning, stegfördelad 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec mkr 2024 2024 2024 2024 2023 Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 530 003 600 831 581 540 561 855 476 162 Övrig utlåning till centralbanker 12 547 25 995 23 773 42 751 32 145 Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m Utlåning till övriga kreditinstitut 18 923 32 244 26 356 27 344 19 297 varav omvända repor 11 274 23 285 18 676 16 463 9 623 Utlåning till allmänheten 2 372 086 2 404 717 2 433 554 2 440 007 2 434 217 varav omvända repor 17 977 18 770 18 522 19 088 17 404 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 13 259 13 721 13 226 13 396 12 709 Summa 2 946 818 3 077 508 3 078 449 3 085 353 2 974 529 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec mkr 2024 2024 2024 2024 2023 Volym, brutto 2 948 430 3 079 393 3 080 551 3 087 673 2 976 927 varav Steg 1 2 863 270 2 972 690 2 957 338 2 951 914 2 833 004 varav Steg 2 76 635 98 129 114 771 127 760 136 859 varav Steg 3 8 525 8 574 8 442 7 999 7 064 Reserver -1 614 -1 887 -2 104 -2 322 -2 400 varav Steg 1 -213 -271 -324 -386 -430 varav Steg 2 -331 -545 -652 -740 -820 varav Steg 3 -1 071 -1 071 -1 128 -1 197 -1 150 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec mkr 2024 2024 2024 2024 2023 Volym, brutto 2 373 695 2 406 595 2 435 643 2 442 324 2 436 611 varav Steg 1 2 288 590 2 299 967 2 312 534 2 306 576 2 292 700 varav Steg 2 76 580 98 053 114 667 127 749 136 848 varav Steg 3 8 525 8 574 8 442 7 999 7 064 Reserver -1 608 -1 877 -2 090 -2 317 -2 395 varav Steg 1 -210 -268 -321 -382 -426 varav Steg 2 -328 -539 -640 -738 -819 varav Steg 3 -1 071 -1 071 -1 128 -1 197 -1 150 ===== SIDA 36 ===== 35 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Förändring av reserv för förväntade kreditförluster – Utlåning och räntebärande värdepapper Förändring av reserv för förväntade kreditförluster – Utlåning till allmänheten Förändringsanalysen visar nettoeffekten på reserven i angivet steg per förklaringspost under perioden. Effekten av bortbokningar och bortskrivningar beräknas på ingående balans. Effekten av omvärdering till följd av förändringar i modell/riskparametrar samt valutakurs effekt med mera beräknas innan eventuell förflyttning av nettobeloppet mellan steg. Nyutgivna eller förvärvade tillgångar och förflyttade belopp mellan stegen redovisas efter att effekten av övriga förklaringsposter beaktats. Förflyttningsraderna anger eff ekten på reserven i angivet steg. 31 december 2024 mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Summa Reserv vid årets ingång -430 -820 -1 150 -2 400 Bortbokningar 63 114 125 303 Bortskrivningar 0 1 263 264 Omvärdering till följd av förändring i kreditrisk -38 297 -68 191 Förändringar i modell/riskparametrar Valutaeffekt m m -7 -15 -9 -32 Nyutgivna eller förvärvade tillgångar -17 -8 -7 -33 Fö rflyttning till Steg 1 -27 63 1 37 Förflyttning till Steg 2 49 -150 4 -96 Förflyttning till Steg 3 192 188 -229 151 Reserv vid periodens utgång -213 -331 -1 071 -1 614 31 december 2023 mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Summa Reserv vid årets ingång -480 -723 -1 257 -2 459 Bortbokningar 37 89 211 337 Bortskrivningar 1 213 214 Omvärdering till följd av förändring i kreditrisk -219 140 -96 -175 Förändringar i modell /riskparametrar -32 -16 -48 Valutaeffekt m m 2 2 1 5 Nyutgivna eller förvärvade tillgångar -34 -33 -8 -7 5 Förflyttning till Steg 1 -40 56 1 17 Förflyttning till Steg 2 169 -503 6 -328 Förflyttning till Steg 3 167 166 -221 111 Reserv vid periodens utgång -430 -820 -1 150 -2 400 31 december 2024 mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Summa Reserv vid årets ingång -426 -819 -1 150 -2 395 Bortbokningar 63 114 125 302 Bortskrivningar 0 1 263 264 Omvärdering till följd av förändring i kreditrisk -37 294 -68 189 Förändringar i modell /riskparametrar Valutaeffekt m m -7 -15 -9 -32 Nyutgivna eller förvärvade tillgångar -17 -8 -7 -32 Förflyttning till Steg 1 -27 63 1 37 Förflyttning till Steg 2 49 -145 4 -93 Förflyttning till Steg 3 192 188 -229 151 Reserv vid periodens utgång -210 -328 -1 071 -1 608 31 december 2023 mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Summa Reserv vid årets ingång -475 -722 -1 257 -2 454 Bortbokningar 36 89 211 337 Bortskrivningar 1 213 214 Omvärdering till följd av förändring i kreditrisk -219 140 -96 -176 Förändringar i modell /riskparametrar -32 -16 -48 Valutaeffekt m m 2 2 1 5 Nyutgivna eller förvärvade tillgångar -34 -33 -8 -75 Förflyttning till Steg 1 -40 56 1 17 Förflyttning till Steg 2 169 -502 6 -326 Förflyttning till Steg 3 167 166 -221 111 Reserv vid periodens utgång -426 -819 -1 150 -2 395 ===== SIDA 37 ===== 36 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Utlåning till allmänheten, sektor och branschfördelad 31 december 2024 Brutto Reserver Netto mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Steg 1 Steg 2 Steg 3 Privatpersoner 1 144 251 23 713 5 017 -52 -67 -588 1 172 274 varav hypotekslån 992 020 18 724 2 406 -15 -23 -58 1 013 054 varav övriga lån säkerställda i bostad 129 982 3 957 1 437 -5 -5 -93 135 273 varav övriga lån privatpersoner 22 249 1 032 1 174 -32 -39 -437 23 947 Bostadsrättsföreningar 275 905 7 019 123 -1 -9 -8 283 029 varav hypotekslån 263 786 4 545 46 -1 -4 -7 268 365 Fastighetsförvaltning 690 119 37 156 2 565 -99 -113 -108 729 520 Tillverkningsindustri 29 983 1 634 45 -5 -6 -26 31 625 Handel 24 545 493 107 -8 -7 -69 25 061 Hotell- och restaurangverksamhet 6 873 819 144 -4 -7 -23 7 802 Person- och godstransport till sjöss 243 2 0 0 245 Övrig transport och kommunikation 5 602 164 18 -2 -2 -15 5 765 Byggnadsverksamhet 12 471 3 083 260 -16 -83 -143 15 572 Elektricitet, gas och vatten 9 903 5 11 -1 0 -3 9 915 Jordbruk, jakt och skogsbruk 20 888 883 93 -4 -6 -11 21 843 Övrig serviceverksamhet 13 943 892 44 -7 -7 -17 14 848 Holding-, investment- och försäkringsbolag, fonder m.m. 27 465 386 6 -5 -2 -4 27 846 Stat och kommun 1 483 94 0 -1 1 576 varav Riksgälden 1 547 1 547 Övrig företagsutlåning 24 916 237 92 -6 -18 -56 25 165 Summa 2 288 590 76 580 8 525 -210 -328 -1 071 2 372 086 31 december 2023 Brutto Reserver Netto mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Steg 1 Steg 2 Steg 3 Privatpersoner 1 158 428 28 771 4 159 -143 -132 -589 1 190 494 varav hypotekslån 991 247 21 664 1 592 -38 -43 -44 1 014 378 varav övriga lån säkerställda i bostad 139 030 5 631 1 310 -44 -40 -93 145 794 varav övriga lån privatpersoner 28 151 1 476 1 257 -61 -49 -452 30 322 Bostadsrättsföreningar 283 134 11 367 13 -4 -20 -9 294 481 varav hypotekslån 265 549 5 291 12 -1 -1 -8 270 842 Fastighetsförvaltning 648 688 81 834 1 984 -130 -249 -159 731 968 Tillverkningsindustri 19 210 4 150 72 -24 -105 -46 23 257 Handel 30 214 671 108 -13 -9 -62 30 909 Hotell- och restaurangverksamhet 4 333 1 803 101 -4 -9 -6 6 218 Person- och godstransport till sjöss 1 289 1 0 0 0 0 1 290 Övrig transport och kommunikation 11 985 178 18 -5 -2 -15 12 159 Byggnadsverksamhet 14 238 4 429 281 -56 -264 -93 18 535 Elektricitet, gas och vatten 15 941 33 7 -2 0 -3 15 976 Jordbruk, jakt och skogsbruk 20 390 1 507 81 -7 -8 -3 21 960 Övrig serviceverksamhet 20 965 818 143 -11 -9 -85 21 821 Holding-, investment- och försäkringsbolag, fonder m.m. 23 154 878 12 -6 -5 -3 24 030 Stat och kommun 12 278 64 0 0 12 342 varav Riksgälden 6 748 6 748 Övrig företagsutlåning 28 453 344 85 -21 -7 -77 28 777 Summa 2 292 700 136 848 7 064 -426 -819 -1 150 2 434 217 ===== SIDA 38 ===== 37 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Specifikation av Utlåning till allmänheten, fastighetsförvaltning Specifikation av Utlåning till allmänheten, fastighetsförvaltning – typ av säkerhet & land 31 december 2024 Brutto Reserver Netto mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Steg 1 Steg 2 Steg 3 Utlåning i Sverige Statligt ägda fastighetsbolag 11 200 0 11 200 Kommunalt ägda fastighetsbolag 8 378 132 0 0 8 510 Bostadsfastighetsbolag 149 035 12 928 159 -7 -21 -20 162 074 varav hypotekslån 140 174 12 436 155 -6 -21 -17 152 721 Övrig fastighetsförvaltning 147 033 4 415 191 -5 -8 -32 151 594 varav hypotekslån 84 124 2 301 65 -2 -4 -10 86 474 Summa utlåning i Sverige 315 646 17 475 350 -12 -29 -52 333 378 Utlåning utanför Sverige Storbritannien 147 258 8 151 1 567 -70 -58 -3 156 845 Norge 124 504 3 073 500 -15 -8 -33 128 021 Finland 32 794 7 318 148 -1 -17 -20 40 222 Nederländerna 68 898 1 139 -1 -1 70 035 Övriga länder 1 019 0 1 019 Summa utlåning utanför Sverige 374 473 19 681 2 215 -87 -84 -56 396 142 Total utlåning - Fastighetsförvaltning 690 119 37 156 2 565 -99 -113 -108 729 520 31 december 2023 Brutto Reserver Netto mkr Steg 1 Steg 2 Steg 3 Steg 1 Steg 2 Steg 3 Utlåning i Sverige Statligt ägda fastighetsbolag 11 306 0 11 306 Kommunalt ägda fastighetsbolag 7 311 515 0 0 7 826 Bostadsfastighetsbolag 129 563 30 200 64 -7 -68 -13 159 739 varav hypotekslån 121 606 28 574 56 -6 -64 -7 150 159 Övrig fastighetsförvaltning 131 093 20 222 164 -11 -30 -52 151 386 varav hypotekslån 72 794 10 836 63 -3 -17 -21 83 652 Summa utlåning i Sverige 279 273 50 937 228 -18 -98 -65 330 257 Utlåning utanför Sverige Storbritannien 129 672 13 876 1 132 -87 -129 -26 144 438 Norge 133 310 6 364 91 -22 -12 -28 139 703 Finland 44 389 5 249 522 -2 -9 -35 50 114 Nederländerna 61 056 5 408 -1 -1 66 462 Övriga länder 988 11 0 -5 994 Summa utlåning utanför Sverige 369 415 30 897 1 756 -112 -151 -94 401 711 Total utlåning - Fastighetsförvaltning 648 688 81 834 1 984 -130 -249 -159 731 968 31 december 2024 Stor- Neder- mkr, brutto Sverige britannien Norge Finland länderna Totalt Statliga garantier 1 957 3 469 18 926 21 355 Bostadsfastigheter 191 492 81 265 19 985 14 911 36 996 344 649 Kontor, detaljhandel och hotell 89 259 52 208 77 696 3 679 13 227 236 069 Övriga fastigheter 19 737 445 11 767 198 18 621 50 768 Industrifastigheter och lager 18 278 18 195 7 166 1 684 685 46 008 Jord- och Skogsbruk 3 712 1 097 129 2 15 4 955 Övriga säkerheter 2 057 166 868 247 153 3 491 Blanko 6 979 3 597 8 206 361 299 19 442 Obebyggd fastighet 1 791 252 41 2 084 Summa 333 471 156 976 128 077 40 260 70 037 728 821 ===== SIDA 39 ===== 38 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Utlåning till allmänheten, fastighetsförvaltning, kommersiella fastigheter LTV -fördelning per land Loan to value (LTV) visar utlåningen i förhållande till säkerheternas marknadsvärde . Genomsnittliga LTV avser viktat medelvärde av max LTV per fastighet. Indelningen i intervall följer en fördelningsmetod som kan beskrivas med följande tänkta exempel: en kredit med belåningsgrad 60% indelas så att 2/3 -delar av volymen redovisas på raden LTV 0 -40%, och resterande 1/3 -delen på raden LTV 41 -60%. Utlåning till allmänheten, fastighetsförvaltning, bostadsfastigheter LTV -fördelning per land Loan to value (LTV) visar utlåningen i förhållande till säkerheternas marknadsvärde. Genomsnittliga LTV avser viktat medelvärde av max LTV per fastighet. Indelningen i intervall följer en fördelningsmetod som kan beskrivas med följande tänkta exempel: en kredit med belåningsgrad 60% indelas så att 2/3 -delar av volymen redovisas på raden LTV 0 -40%, och resterande 1/3 -delen på raden LTV 41 -60%. 31 december 2023 Stor- Neder- mkr, brutto Sverige britannien Norge Finland länderna Totalt Statliga garantier 3 336 5 1 290 19 494 24 125 Bos tadsfastigheter 192 222 80 478 21 139 18 414 37 184 349 437 Kontor, detaljhandel och hotell 101 189 46 526 86 230 7 062 10 619 251 626 Övriga fastigheter 4 024 314 11 863 1 111 17 676 34 988 Industrifastigheter och lager 17 239 15 022 8 873 2 851 596 44 581 Jord- och Skogsbruk 4 093 1 139 113 4 15 5 364 Övriga säkerheter 1 763 209 192 509 281 2 954 Blanko 6 572 987 8 282 446 41 16 328 Obebyggd fastighet 1 783 269 52 2 104 Summa 330 438 144 680 139 765 50 160 66 464 731 507 31 december 2024 Stor- Neder- LTV, % Sverige britannien Norge Finland länderna Totalt 0-40 84,4 90,4 76,4 72,3 87,9 83,1 41-60 15,0 9,3 20,0 17,9 11,2 15,0 61-75 0,6 0,3 2,6 7,7 0,5 1,4 >75 0,1 0,1 1,0 2,1 0,4 0,5 Genomsnittliga Loan to value (LTV) 45,2 40,5 53,7 58,1 44,8 48,4 31 december 2023 Stor- Neder- LTV, % Sverige britannien Norge Finland länderna Totalt 0-40 83,7 90,1 78,9 75,1 88,4 83,2 41-60 15,5 9,5 18,9 15,7 11,3 15,3 61-75 0,6 0,2 1,9 6,9 0,2 1,3 >75 0,1 0,1 0,3 2,3 0,1 0,3 Genomsnittliga Loan to value (LTV) 46,0 41,0 51,0 47,0 45,0 45,0 31 december 2024 Stor- Neder- LTV, % Sverige britannien Norge Finland länderna Totalt 0-40 79,5 87,6 77,8 51,5 83,7 80,1 41-60 18,2 12,3 19,5 18,6 14,8 16,5 61-75 2,2 0,1 1,7 10,4 1,2 2,0 >75 0,2 0,0 1,0 19,6 0,4 1,4 Genomsnittliga Loan to value (LTV) 49,9 43,4 52,2 93,9 47,9 51,0 31 december 2023 Stor- Neder- LTV, % Sverige britannien Norge Finland länderna Totalt 0-40 79,2 86,6 76,5 55,7 81,0 79,3 41-60 18,1 13,2 20,5 20,2 16,4 17,1 61-75 2,4 0,2 2,6 10,5 2,4 2,5 >75 0,3 0,0 0,5 13,6 0,2 1,2 Genomsnittliga Loan to value (LTV) 49,0 45,0 54,0 57,0 51,0 49,0 ===== SIDA 40 ===== 39 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Not 10 Kreditriskexponering *Avser den totala summan av positiva marknadsvärden. Raderna från balansräkningen i tabellen ovan inkluderar avyttringsgrupperna i Finland som i balansräkningen omklassificerats till Tillgångar som innehas för försäljning respektive Skulder som innehas för försäljning, se not 11. Not 11 Tillgångar och skulder som innehas för försäljning samt avvecklad verksamhet Tillgångar och skulder i bankens verksamhet i Finland utgör tillgångar och skulder som innehas för försäljning i enlighet med IFRS 5, vilka är hänförliga till två olika avyttringsgrupper. Under det tredje kvartalet 2024 genomfördes en delavyttring av den första avyttringsruppen till Oma Sparbank Abp, vilken utgörs av den finska verksamheten som avser små och medelstora företag. Under det sista kvartalet 2024 avyttrades den resterande delen av den första avyttringsgruppen, vilken omfattar privatkunder inklusive kapitalförvaltning och placeringstjänsterna samt livförsäkringsrörelsen,till S-banken Abp respektive försäkringsaktiebolaget Fennia Liv. Den verksamhet som därefter kvarstår i Finland utgör den andra avyttringsgruppen. Följande enheter i Finland ingår i den andra avyttringsgruppen och i den avvecklade verksamheten: Handelsbanken AB (publ) filial i Finland och Handelsbanken Asuntoluottopankki Stadshypotek AB (publ) filial i Finland. Tillgångar och skulder som innehas för försäljning I omräkningsreserven ingår ett belopp uppgående till ackumulerat 749 mkr (1 022) hänförligt till omräkning av tillgångar och skulder som innehas till försäljning, vilken ingår i omräkningsreserven som presenteras i Förändring eget kapital Koncernen. Köpeskillingen kvarstår i säljande enheter och avyttringarna föranleder därmed inte någon omklassificering av omräkningsreserven till resultaträkningen. 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec mkr 2024 2024 2024 2024 2023 Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 530 009 600 847 581 560 561 874 476 181 Övrig utlåning till centralbanker 12 547 25 995 23 773 42 751 32 145 Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 172 606 235 053 206 318 230 519 199 128 Utlåning till övriga kreditinstitut 18 923 32 244 26 356 27 344 19 297 varav omvända repor 11 274 23 285 18 676 16 463 9 623 Utlåning till allmänheten 2 372 086 2 404 717 2 433 554 2 440 007 2 434 217 varav omvända repor 17 977 18 770 18 522 19 088 17 404 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 47 508 57 691 57 560 54 358 50 087 Derivatinstrument* 47 069 32 123 30 992 39 451 30 110 Ansvarsförbindelser 55 754 57 871 58 625 60 724 58 120 Åtaganden 442 514 440 653 432 143 433 675 427 865 Summa 3 699 017 3 887 194 3 850 880 3 890 703 3 727 150 31 dec 31 dec mkr 2024 2023 Tillgångar Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 14 10 Övrig utlåning till centralbanker 25 863 Belån ingsbara statsskuldförbindelser 0 Utlåning till övriga kreditinstitut 1 3 Utlåning till allmänheten 74 209 142 409 Varav hushåll 816 39 561 Varav företag 73 393 102 847 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 0 Aktier och andelar 2 Tillgångar där kunden står värdeförändringsrisken 9 586 Immateriella tillgångar 123 Fastigheter och inventarier 467 Övriga tillgångar 282 128 Summa tillgångar 74 506 178 590 Skulder Skulder till kreditinstitut 247 980 In- och upplåning från allmänheten 9 742 51 556 Varav hushåll 235 17 434 Varav företag 9 507 34 122 Skulder där kunden står värdeförändringsrisken 0 9 586 Avsättningar 182 195 Övriga skulder 451 1 404 Summa skulder 10 623 63 721 ===== SIDA 41 ===== 40 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Intäkter, kostnader och resultat, avvecklad verksamhet i Finland * Det tillkommer vissa kostnader i Sverige till följd av att den avvecklade verksamheten ska avyttras, vilka hänförs till avvecklad verksamhet. Exem pelvis konsult- och juristkostnader. ** Värdering av respektive avyttringsgrupp till det lägsta av verkligt värde efter avdrag för försäljningskostnader och redovisat värde har föranlett en nedskrivning, vilken är hänförlig till anläggningstillgångar. *** Endast externa intäkter och kostnader ingår i resultatet från såväl kvarvarande som avvecklad verksamhet. Den avvecklade verksamheten har väsentliga interna transaktioner med kvarvarande verksamhet, vilka således är eliminerade i redovisningen. E liminering av interna transaktioner hänförliga till räntenettot mellan avvecklad verksamhet i Finland och Treasury justeras och därmed presenteras interna ränteintäkter och inte rna räntekostnader i kvarvarande respektive avvecklad verksamhet. Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. Räntenetto 313 471 -34% 619 -49% 1 895 2 368 -20% Provisionsnetto 131 68 93% 97 35% 376 406 -7% Nettoresultat av finansiella transaktioner -21 3 9 -8 29 Försäkringsnetto 3 4 -25% 3 0% 15 17 -12% Övriga intäkter 5 0 9 -44% 5 9 -44% Summa intäkter 433 546 -21% 738 -41% 2 284 2 829 -19% Personalkostnader -180 -210 -14% -264 -32% -790 -841 -6% Övriga kostnader -154 -124 24% -132 17% -580 -464 25% Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar Summa kostnader -333 -334 0% -397 -16% -1 369 -1 306 5% Kreditförluster, netto 17 48 -65% 9 89% 53 41 29% Vinster/förluster vid avyttring av materiella och immateriella tillgångar -1 0 0 -1 -1 0% Riskskatt och resolutionsavgift -33 -32 3% -24 38% -131 -97 35% Periodens resultat hänförligt till Finland före skatt 82 226 -64% 327 -75% 835 1 467 -43% Skatter -27 -46 -41% -43 -37% -178 -200 -11% Periodens resultat hänförligt till Finland efter skatt 55 181 -70% 284 -81% 657 1 267 -48% Övriga kostnader hänförliga till avvecklad verksamhet* -1 -2 -50% -5 -80% -11 -73 -85% Nedskrivningar hänförliga till avvecklad verksamhet** -331 -115 188% -446 Skatter 67 23 191% 1 92 15 Periodens resultat hänförligt till avvecklad verksamhet inklusive tillkommande kostnader efter skatt -212 88 280 291 1 209 -76% Realisationsresultat vid försäljning av avyttringsgrupper som utgör avvecklad verksamhet Realisationsresultat före skatt -178 107 -71 Skatter 36 -21 14 Realisationsresultat efter skatt -142 86 -57 Periodens resultat hänförligt till avvecklad verksamhet efter skatt -354 173 280 234 1 209 -81% Väsentliga interna transaktioner med kvarvarande verksamhet, vilka är eliminerade och inte ingår i ovanstående resultatposter***: Summa intäkter -6 10 25 36 100 Summa kostnader -22 -29 -24 -113 -101 ===== SIDA 42 ===== 41 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Provisionsintäkter, avvecklad verksamhet i Finland Kassaflödesanalys, avvecklad verksamhet Delar av verksamheten i Finland har avyttrats under året. Kassaflöden från avyttringen ingår i kassaflöde från investeringsverksamhet i tabellen Kassaflödesanalys Koncernen, se sidan 2 6. Not 12 Derivat I noten presenteras derivatkontrakt brutto. Belopp som kvittas i balansräkningen består av det kvittade marknadsvärdet på kontrakt för vilka det finns en legal rätt och avsikt att reglera avtalade kassaflöden netto (däribland clearade kontrakt). Dessa kontrakt nettoredovisas i balansräkningen per motpart och valuta. Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- mkr 2024 2024 ä ndr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. Courtage och övriga värdepappersprovisioner 0 0 0% 2 -100% 4 9 -56% Fonder 1 1 0% 1 0% 5 7 -29% Depå och övrig kapitalförvaltning 2 7 -71% 10 -80% 28 41 -32% Rådgivning Försäkringar 13 20 -35% 19 -32% 73 77 -5% Betalningar 126 41 207% 50 152% 264 213 24% Ut- och inlåning 1 10 -90% 20 -95% 38 85 -55% Garantier 2 3 -33% 4 -50% 13 19 -32% Övrigt 1 2 -50% 3 -67% 7 11 -36% Summa provisionsintäkter 147 84 75% 111 32% 433 463 -6% Helår Helår mkr 2024 2023 Kassaflöde från löpande verksamhet 17 592 4 611 Kassaflöde från investeringsverksamhet 17 152 -8 Periodens kassaflöde från avvecklad verksamhet 34 744 4 604 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec mkr 2024 2024 2024 2024 2023 Positiva marknadsvärden Handel 47 808 37 322 40 349 47 888 45 668 Marknadsvärdessäkring 15 769 19 860 14 766 15 133 17 253 Kassaflödessäkring 27 636 22 916 22 741 27 402 19 410 Kvittade belopp -44 144 -47 975 -46 864 -50 972 -52 221 Summa 47 069 32 123 30 992 39 451 30 110 Negativa marknadsvärden Handel 36 432 45 039 38 291 42 606 54 579 Marknadsvärdessäkring 11 679 11 185 17 035 18 285 16 007 Kassaflödessäkring 2 176 4 281 4 014 4 149 8 877 Kvittade belopp -34 331 -37 529 -43 280 -46 687 -45 225 Summa 15 956 22 975 16 060 18 353 34 238 Nominella värden Handel 3 513 153 3 123 941 3 287 286 3 068 052 2 789 188 Marknadsvärdessäkring 695 983 697 299 689 200 728 324 696 655 Kassaflödessäkring 335 914 383 049 407 111 422 602 468 797 Kvittade belopp -2 368 886 -2 394 376 -2 380 511 -2 360 869 -2 310 691 Summa 2 176 164 1 809 913 2 003 086 1 858 109 1 643 949 ===== SIDA 43 ===== 42 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Not 13 Kvittning av finansiella instrument Derivatinstrument kvittas i balansräkningen när det återspeglar bankens förväntade kassaflöden vid regleringen av två eller flera derivat. Återköpsavtal och omvända återköpsavtal mot centrala clearingmotparter kvittas i balansräkningen när det återspeglar bankens förväntade kassaflöden vid regleringen av två eller flera avtal. Det inträffar när banken både har en avtalsmässig rätt och avsikt att reglera avtalade kassaflöden netto. Den kvarvarande motpartsrisken i derivat reduceras genom avtal om nettning vi d betalningsinställelse, det vill säga nettning av positiva och negativa värden i alla derivattransaktioner med en och samma motpart i en konkurssituation. Banken har som policy att teckna nettningsavtal med alla bankmotparter. Nettningsavtalen komplettera s med avtal om ställande av säkerheter för nettoexponeringen. I huvudsak används kontanter som säkerhet, men även statspapper förekommer. Säkerheter för återköpsavtal samt in - och utlåning av värdepapper utgår i regel i form av kontanter eller andra värde papper. I det kvittade beloppet för derivattillgångar ingår kvittade kontantsäkerheter om 11 617 mkr (11 268) vilka härrör från balansräkningsposten In - och upplåning från allmänheten. I det kvittade beloppet för derivatskulder ingår kvittade kontantsäkerheter om 1 804 mkr (4 272) vilka härrör från balansräkningsposten Utlåning till allmänheten. 31 december 2024 mkr Derivat Totalt 91 213 33 499 124 712 -44 144 -3 735 -47 879 47 069 29 764 76 833 -4 787 -4 787 -37 378 -29 721 -67 099 -42 165 -29 721 -71 886 4 904 43 4 947 50 287 3 736 54 023 -34 331 -3 735 -38 066 15 956 1 15 957 -4 787 -4 787 -3 554 -1 -3 555 -8 341 -1 -8 342 7 615 7 615 31 december 2023 mkr Derivat Totalt 82 331 32 141 114 472 -52 221 -4 628 -56 849 30 110 27 513 57 623 -7 781 -7 781 -18 880 -27 513 -46 393 -26 661 -27 513 -54 174 3 449 3 449 79 463 4 631 84 094 -45 225 -4 628 -49 853 34 238 3 34 241 -7 781 -7 781 -17 305 -3 -17 308 -25 086 -3 -25 089 9 152 9 152 Återköpsavtal samt Återköpsavtal samt Kvittade belopp Finansiella instrument, nettningsavtal Mottagna finansiella säkerheter Summa av belopp som inte har kvittats i balansräkningen Nettobelopp Finansiella skulder som är föremål för kvittning , nettningsavtal eller liknande avtal Bruttobelopp utlåning av värdepapper Finansiella tillgångar som är föremål för kvittning , nettingsavtal eller liknande avtal Bruttobelopp Kvittade belopp Redovisat värde i balansräkningen Redovisat värde i balansräkningen Finansiella intrument, nettingsavtal Ställda finansiella säkerheter Summa av belopp som inte har kvittats i balansräkningen Nettobelopp Relaterade belopp som inte kvittats i balansräkningen Relaterade belopp som inte kvittats i balansräkningen Redovisat värde i balansräkningen Relaterade belopp som inte kvittats i balansräkningen Finansiella intrument, nettingsavtal Ställda finansiella säkerheter Summa av belopp som inte har kvittats i balansräkningen Nettobelopp utlåning av värdepapper Kvittade belopp Finansiella tillgångar som är föremål för kvittning , nettingsavtal eller liknande avtal Bruttobelopp Kvittade belopp Redovisat värde i balansräkningen Relaterade belopp som inte kvittats i balansräkningen Finansiella instrument, nettningsavtal Mottagna finansiella säkerheter Summa av belopp som inte har kvittats i balansräkningen Nettobelopp Finansiella skulder som är föremål för kvittning , nettningsavtal eller liknande avtal Bruttobelopp ===== SIDA 44 ===== 43 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Not 14 Goodwill och andra immateriella tillgångar Not 15 Skulder till kreditinstitut, in- och upplåning från allmänheten Not 16 Emitterade värdepapper Not 17 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser Helår Helår Helår Helår Helår Helår mkr 2024 2023 2024 2023 2024 2023 Ingående bokfört värde 4 356 4 397 4 211 4 005 8 567 8 402 Under perioden tillkommande 680 961 680 961 Omklassificerat till tillgångar som innehas för försäljning Periodens avskrivningar -856 -751 -856 -751 Periodens nedskrivningar -3 -1 -3 -1 Valutaeffekt 4 -41 34 -3 38 -44 Utgående bokfört värde 4 360 4 356 4 066 4 211 8 426 8 567 Goodwill Andra immateriella tillgångar Totalt 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec mkr 2024 2024 2024 2024 2023 Skulder till kreditinstitut 84 280 136 554 107 793 98 824 90 143 varav repor 26 199 0 0 In- och upplåning från allmänheten 1 310 739 1 384 921 1 416 323 1 422 065 1 298 480 varav repor 1 651 83 1 2 Helår Helår mkr 2024 2023 Emitterade värdepapper vid årets ingång 1 523 481 1 474 801 Emitterade 1 060 981 1 251 086 Återköpta -54 766 -72 561 Förfallna -1 035 785 -1 124 075 Valutaeffekter m m 56 115 -5 771 Emitterade värdepapper vid periodens utgång 1 550 027 1 523 481 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec mkr 2024 2024 2024 2024 2023 För egna skulder ställda säkerheter 1 063 896 1 125 979 1 086 266 1 062 964 1 062 518 Övriga ställda säkerheter 90 336 105 427 104 793 76 699 69 399 Ans varsförbindelser 55 754 57 871 58 625 60 724 58 120 Åtaganden 442 514 440 653 432 143 433 675 427 865 ===== SIDA 45 ===== 44 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Not 18 Klassificering av finansiella tillgångar och skulder 31 december 2024 mkr Verkligt värde- optionen Derivat identifierat som säkrings- instrument Verkligt värde via övrigt totalresultat Upplupet anskaff- ningsvärde Summa redovisat värde Verkligt värde Tillgångar Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 530 009 530 009 530 009 Övrig utlåning till centralbanker 12 547 12 547 12 547 Belåningsbara statsskuldförbindelser 4 862 167 745 172 606 172 606 Utlåning till övriga kreditinstitut 18 923 18 923 18 632 Utlåning till allmänheten 2 372 086 2 372 086 2 365 414 Värdeförändring på räntesäkrad post i portföljsäkring -6 399 -6 399 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 10 329 23 920 13 259 47 508 47 508 Aktier och andelar 13 942 804 14 746 14 746 Tillgångar där kunden står värdeförändringsrisken 287 984 287 984 287 984 Derivatinstrument 21 340 25 729 47 069 47 069 Övriga tillgångar 13 11 903 11 916 11 916 Summa 338 470 191 665 25 729 14 063 2 939 069 3 508 995 3 508 431 Andelar i intresseföretag och joint ventures 860 Icke finansiella tillgångar 29 317 Summa tillgångar 3 539 173 Skulder Skulder till kreditinstitut 84 527 84 527 84 592 In- och upplåning från allmänheten 1 320 481 1 320 481 1 320 543 Skulder där kunden står värdeförändringsrisken 288 263 288 263 288 263 Emitterade värdepapper 614 1 549 413 1 550 027 1 545 408 Derivatinstrument 14 583 1 373 15 956 15 956 Korta positioner 1 007 1 007 1 007 Övriga skulder 12 15 687 15 700 15 700 Efterställda skulder 37 054 37 054 38 263 Summa 16 216 288 263 1 373 3 007 162 3 313 015 3 309 732 Icke finansiella skulder 16 131 Summa skulder 3 329 146 Verkligt värde via resultaträkningen Obligatoriskt ===== SIDA 46 ===== 45 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Tillgångar och skulder i tabellerna ovan inkluderar avyttringsgrupperna i Finland som i balansräkningen omklassificerats till Tillgångar som innehas för försäljning respektive Skulder som innehas för försäljning, se not 11. 31 december 2023 mkr Verkligt värde- optionen Derivat identifierat som säkrings- instrument Verkligt värde via övrigt totalresultat Upplupet anskaff- ningsvärde Summa redovisat värde Verkligt värd e Tillgångar Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 476 181 476 181 476 181 Övrig utlåning till centralbanker 32 145 32 145 32 145 Belåningsbara statsskuldförbindelser 3 534 195 594 199 128 199 128 Utlåning till övriga kreditinstitut 19 298 19 298 19 272 Utlåning till allmänheten 2 434 217 2 434 217 2 415 484 Värdeförändring på räntesäkrad post i portföljsäkring -9 657 -9 657 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 13 550 23 827 12 709 50 087 50 087 Aktier och andelar 11 617 601 12 218 12 218 Tillgångar där kunden står värdeförändringsrisken 254 401 78 254 479 254 479 Derivatinstrument 13 618 16 492 30 110 30 110 Övriga tillgångar 27 10 282 10 309 10 309 Summa 296 747 219 421 16 492 13 310 2 962 544 3 508 514 3 499 412 Andelar i intresseföretag och joint ventures 657 Icke finansiella tillgångar 28 620 Summa tillgångar 3 537 792 Skulder Skulder till kreditinstitut 91 124 91 124 91 287 In- och upplåning från allmänheten 1 350 036 1 350 036 1 349 338 Skulder där kunden står värdeförändringsrisken 254 609 78 254 687 254 687 Emitterade värdepapper 1 506 1 521 975 1 523 481 1 497 333 Derivatinstrument 27 399 6 840 34 238 34 238 Korta positioner 2 364 2 364 2 364 Övriga skulder 27 15 712 15 739 15 739 Efterställda skulder 43 117 43 117 43 227 Summa 31 296 254 609 6 840 3 022 042 3 314 787 3 288 213 Icke finansiella skulder 17 919 Summa skulder 3 332 706 Verkligt värde via resultaträkningen Obligatoriskt ===== SIDA 47 ===== 46 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Not 19 Värdering av finansiella instrument till verkligt värde Tillgångar och skulder i tabellerna ovan inkluderar avyttringsgrupperna i Finland som i balansräkningen omklassificerats till Tillgångar som innehas för försäljning respektive Skulder som innehas för försäljning, se not 11 . Värderingsprocessen Riskkontrollfunktionen kontrollerar att koncernens finansiella instrument värderas korrekt. Värderingarna baseras på extern data i så stor utsträckning som är möjligt. För finansiella instrument som handlas på en aktiv marknad likställs verkligt värde med det aktuella marknadspriset. Som aktiv betraktas en sådan marknad där noterade priser med lätthet och regelbundenhet finns tillgängliga på en reglerad marknad, handelsplats, tillförlitlig nyhetstjänst eller motsvarande, och där erhållna prisuppgifter lätt kan verifieras genom regelbundet förekommande transaktioner. Det aktuella marknadspriset motsvaras av den kurs mellan köp- och säljkursen som under omständigheterna ger mest korrekt bild av det verkliga värdet. För grupper av finansiella instrument som förvaltas på basis av bankens nettoexponering för marknadsrisk likställs det aktuella marknadspriset med det pris som skulle erhållas eller betalas vid en avyttring av nettopositionen. För finansiella instrument för vilka tillförlitliga uppgifter om marknadspris saknas, bestäms verkligt värde med hjälp av värderingsmodeller. Sådana modeller kan exempelvis bygga på prisjämförelser, nuvärdesberäkning alternativt optionsvärderingsteori, beroende på instrumentets karaktär. Värderingshierarkin Finansiella instrument värderade till verkligt värde har i tabellerna kategoriserats med avseende på hur de värderats och graden av transparens kring marknadsdata som använts vid värderingen. Kategoriseringen framgår som nivå 1–3 i tabellerna. Finansiella instrument som värderas till ett direkt och likvitt marknadspris kategoriseras som nivå 1. Dessa finansiella instrument består främst av statspapper och andra räntebärande värdepapper som handlas aktivt, noterade aktier samt korta positioner i motsvarande tillgångar. I nivå 1 ingår även merparten av de fondandelar och andra tillgångar som är kopplade till fondförsäkringskontrakt och liknande avtal samt motsvarande skulder. Finansiella instrument som värderas med värderingsmodeller som i allt väsentligt bygger på marknadsdata kategoriseras som nivå 2. I nivå 2 ingår främst räntebärande värdepapper samt ränte- och valutarelaterade derivat. Finansiella instrument vars värdering i väsentlig utsträckning påverkas av indata som inte går att verifiera med externa marknadsuppgifter kategoriseras som nivå 3. I nivå 3 ingår onoterade aktier, vissa innehav i riskkapitalfonder samt vissa derivat. Som grund för indelningen ligger den värderingsmetod som använts på balansdagen. Om kategorin för ett specifikt instrument har förändrats i jämförelse med föregående balansdag (2023-12-31) har instrumentet flyttats mellan nivåerna i tabellen. Det föreligger inga väsentliga förflyttningar mellan nivåerna under perioden. Periodens förändring av innehav i nivå 3 redovisas i separat tabell, se nedan. Innehav i nivå 3 består främst av onoterade aktier. Koncernens innehav av onoterade aktier består i huvudsak av andelar i företag som utför stödjande verksamhet för banken. Det kan exempelvis röra sig om andelar i clearingorganisationer och infrastruktursamarbeten på Handelsbankens hemmamarknader. Sådana innehav värderas i regel till bankens andel av substansvärdet i bolaget, alternativt till det pris den senaste transaktionen genomfördes. Onoterade aktier är i allt väsentligt klassificerade till verkligt värde via övrigt total resultat, värdeförändringar på dessa innehav redovisas därmed i övrigt totalresultat. Vissa innehav i riskkapitalfonder kategoriseras i nivå 3. De värderas med värderingsmodeller som huvudsakligen bygger på relativvärdering av jämförbara noterade företag i samma bransch. Det resultatmått som jämförelsen bygger på justeras för faktorer som stör jämförelsen mellan investeringen och jämförelsebolaget. Därefter beräknas värdet på basis av vinstmultiplar, exempelvis P/E-tal. 31 december 2024 mkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt 172 522 84 172 606 45 283 2 225 47 508 13 889 680 177 14 746 285 122 2 845 17 287 984 52 47 017 47 069 516 868 52 851 194 569 913 285 400 2 845 17 288 262 614 614 39 15 916 15 955 992 15 1 007 286 431 19 390 17 305 839 31 december 2023 mkr Nivå 1 Nivå 2 Nivå 3 Totalt 199 092 36 199 128 48 231 1 856 50 087 11 406 638 174 12 218 251 504 2 820 77 254 401 92 30 016 2 30 110 510 325 35 366 253 545 944 251 712 2 820 77 254 609 1 506 1 506 47 34 189 2 34 238 2 364 2 364 254 123 38 515 79 292 717 Derivatinstrument Tillgångar Belåningsbara statsskuldförbindelser m m Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar Tillgångar där kunden står värdeförändringsrisken Tillgångar där kunden står värdeförändringsrisken Summa Skulder Skulder där kunden står värdeförändringsrisken Emitterade värdepapper Derivatinstrument Korta positioner Summa Tillgångar Belåningsbara statsskuldförbindelser m m Obligationer och andra räntebärande värdepapper Aktier och andelar Korta positioner Summa Derivatinstrument Summa Skulder Skulder där kunden står värdeförändringsrisken Emitterade värdepapper Derivatinstrument ===== SIDA 48 ===== 47 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Vidare kategoriseras derivatkomponenten i vissa av bankens emitterade strukturerade obligationer och dess tillhörande säkrande derivat i nivå 3. För dessa derivat har interna antaganden väsentlig påverkan för beräkningen av det verkliga värdet. Säkrande derivat i nivå 3 är handlade under CSA avtal, där marknadsvärdena stäms av och säkerställs på daglig basis med bankens motparter. Skillnader mellan transaktionspris och det värde som räknas fram med hjälp av en värderingsmodell I modellerna används indata i form av marknadspriser och andra variabler som bedöms påverka prissättningen. De modeller och indata som ligger till grund för värderingarna valideras regelbundet för att säkerställa att de överensstämmer med marknadspraxis och vedertagen finansiell teori. I de fall det uppstår positiva skillnader mellan det värde som tagits fram med hjälp av en värderingsmodell vid det första redovisningstillfället och transaktionspriset (så kallade dag 1- resultat), periodiseras mellanskillnaden över instrumentets löptid. Sådana skillnader orsakas av att den tillämpade värderingsmodellen inte fullt ut fångar samtliga komponenter som påverkar instrumentets värde. Dag 1- resultat utgörs av bankens vinstmarginal och ersättning för att täcka exempelvis kapital- och administrativa kostnader. Under perioden redovisas en periodiseringseffekt om 164 mkr (93) i nettoresultat av finansiella transaktioner. Vid utgången av perioden uppgick sammanlagda ännu ej resultatförda dag 1-resultat till 500 mkr, vilket vid årsskiftet 2023 motsvarade 472 mkr. Förändring av innehav i nivå 3 En förändring i icke observerbara indata bedöms ej föranleda betydande högre eller lägre värdering av innehaven i nivå 3 varf ör någon känslighetsanalys ej lämnas. 31 december 2024 mkr Aktier och andelar Derivat- tillgångar Derivat- skulder Tillgångar där kunden står värde- förändrings- risken Skulder där kunden står värde- förändrings- risken Redovisat värde vid årets ingång 174 2 -2 77 -77 Nyanskaffningar 1 Återköp/avyttrat -5 Förfallet Periodens värdeförändring realiserad i resultaträkningen Orealiserad värdeförändring i resultaträkningen -6 -2 2 -60 60 Orealiserad värdeförändring i övrigt totalresultat 13 Förändringar i metod Förflyttning från nivå 1 eller 2 Förflyttning till nivå 1 eller 2 Redovisat värde vid periodens utgång 177 17 -17 31 december 2023 mkr Aktier och andelar Derivat- tillgångar Derivat- skulder Tillgångar där kunden står värde- förändrings- risken Skulder där kunden står värde- förändrings- risken Redovisat värde vid årets ingång 173 39 -39 525 -525 Nyanskaffningar Återköp/avyttrat -1 Förfallet Periodens värdeförändring realiserad i resultaträkningen Orealiserad värdeförändring i resultaträkningen 2 -448 448 Orealiserad värdeförändring i övrigt totalresultat Förändringar i metod Förflyttning från nivå 1 eller 2 Förflyttning till nivå 1 eller 2 -37 37 Redovisat värde vid periodens utgång 174 2 -2 77 -77 ===== SIDA 49 ===== 48 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Not 20 Tillgångar och skulder i valuta Tillgångar och skulder i tabellerna ovan inkluderar avyttringsgrupperna i Finland som i balansräkningen omklassificerats till Tillgångar som innehas för försäljning respektive Skulder som innehas för försäljning, se not 11 . 31 december 2024 Övriga mkr SEK EUR NOK GBP USD valutor Totalt Tillgångar Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 63 478 203 777 4 160 125 771 132 799 23 530 009 Övrig utlåning till centralbanker 3 352 9 195 12 547 Utlåning till övriga kreditinstitut 1 930 3 047 10 924 617 2 218 188 18 923 Utlåning till allmänheten 1 567 637 219 855 325 257 249 285 7 583 2 469 2 372 086 varav företag 598 763 155 273 185 593 179 980 7 423 1 565 1 128 597 varav hushåll 967 327 64 582 139 665 69 305 160 904 1 241 943 Belåningsbara statsskuldförbindelser 152 122 8 971 74 11 440 172 606 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 34 053 555 12 900 0 47 508 Övriga ej valutafördelade poster 385 493 385 493 Summa tillgångar 2 204 712 439 557 362 511 375 673 154 039 2 681 3 539 173 Skulder Skulder till kreditinstitut 21 125 34 762 27 340 485 337 479 84 528 In- och upplåning från allmänheten 808 538 100 333 103 939 282 784 21 170 3 718 1 320 481 varav företag 330 706 85 798 58 033 206 315 17 598 2 896 701 346 varav hushåll 477 832 14 535 45 906 76 469 3 572 822 619 136 Emitterade värdepapper 560 189 447 647 28 294 35 214 456 621 22 062 1 550 027 Efterställda skulder 20 519 6 722 9 814 37 054 Övriga ej valutafördelade poster, inkl. eget kapital 547 083 547 083 Summa skulder och eget kapital 1 936 934 603 261 159 573 325 205 487 942 26 258 3 539 173 Valutafördelade övriga tillgångar och skulder (netto) 163 620 -202 929 -50 508 333 936 23 579 Nettoposition i valuta -84 8 -40 34 1 -80 31 december 2023 Övriga mkr SEK EUR NOK GBP USD valutor Totalt Tillgångar Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 67 895 128 820 4 776 113 645 160 935 109 476 181 Övrig utlåning till centralbanker 29 326 1 687 1 131 32 145 Utlåning till övriga kreditinstitut 259 5 772 9 671 873 2 299 423 19 297 Utlåning till allmänheten 1 579 316 287 783 319 815 234 892 9 330 3 081 2 434 217 varav företag 598 485 185 869 201 140 167 456 9 171 2 016 1 164 137 varav hushåll 974 083 101 914 118 675 67 436 159 1 065 1 263 332 Belåningsbara statsskuldförbindelser 181 752 7 561 36 9 778 1 199 128 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 36 868 486 12 223 509 50 087 Övriga ej valutafördelade poster 326 737 326 737 Summa tillgångar 2 192 827 459 749 348 209 350 541 182 852 3 614 3 537 792 Skulder Skulder till kreditinstitut 15 666 50 097 18 093 346 6 835 87 91 124 In- och upplåning från allmänheten 814 008 140 586 110 296 257 177 24 238 3 732 1 350 037 varav företag 335 161 110 747 75 871 190 553 20 797 2 801 735 931 varav hushåll 478 848 29 839 34 424 66 624 3 441 931 614 106 Emitterade värdepapper 569 595 407 148 27 016 37 930 459 581 22 211 1 523 481 Efterställda skulder 0 22 740 6 258 14 120 43 117 Övriga ej valutafördelade poster, inkl. eget kapital 530 033 530 033 Summa skulder och eget kapital 1 929 302 620 570 155 404 301 711 504 774 26 030 3 537 792 Valutafördelade övriga tillgångar och skulder (netto) 160 527 -192 764 -48 850 321 918 22 493 Nettoposition i valuta -294 41 -20 -4 77 -200 ===== SIDA 50 ===== 49 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Not 21 Kapitalbas och kapitalkrav i den konsoliderade situationen Kraven på beräkning av kapitalbas och kapitalkrav regleras i förordning (EU) nr 575/2013 (CRR) samt direktiv 2013/36/EU, vilk a utgör EU:s implementering av det internationella Basel III -regelverket. Samtliga hänvisningar till CRR i denna delårsrapport avser hela detta EU -regelverk oavsett rättsakt (förordning, direktiv, genomförandeakt eller nationell implementering). Uppgifter som redovisas i detta avsnitt avser minimikapitalkraven enligt Pel are 1 och svarar upp mot kraven på offentliggörande av infor mation om kapitaltäckning i CRR del åtta samt FFFS 2014:12. Uppgift om totalt kapitalbehov och kärnprimärkapitalbehov i Pelare 2 lämnas i avsnitt Koncernen - Utveckling. De uppfyller kraven i Finansinspektionens föreskrifter och allmänna råd FFFS 2008:25 Årsred ovisning i kreditinstitut och värdepappersbolag. Uppgifter i detta avsnitt avser Handelsbankens väsentliga risker och kapitalkrav vid publiceringstidpunkten av denna rapport. En fullständig beskrivning av bankens risker och kapitalhantering finns i Handels bankens årsredovisning och i bankens Risk and Capital – Information according to Pillar 3. Nyckeltal 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec mkr 2024 2024 2024 2024 2023 Tillgänglig kapitalbas (belopp) Kärnprimärkapital 155 345 158 433 160 292 162 648 157 576 Primärkapital 166 296 168 512 170 860 173 274 172 603 Totalt kapital 193 191 188 223 190 568 193 227 200 081 Riskvägda exponeringsbelopp Totalt riskvägt exponeringsbelopp 825 457 842 280 848 556 863 310 836 790 Kapitalrelationer (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) Kärnprimärkapitalrelation (i %) 18,8% 18,8% 18,9% 18,8% 18,8% Primärkapitalrelation (i %) 20,2% 20,0% 20,1% 20,1% 20,6% Total kapitalrelation (i %) 23,4% 22,3% 22,5% 22,4% 23,9% Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet 1,8% 1,8% 2,0% 2,0% 2,0% varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (i procentenheter) 1,2% 1,2% 1,3% 1,3% 1,3% varav: ska utgöras av primärkapital (i procentenheter) 1,4% 1,4% 1,5% 1,5% 1,5% Totala kapitalbaskrav för översyns- och utvärderingsprocessen (i %) 9,8% 9,8% 10,0% 10,0% 10,0% Kombinerat buffertkrav och samlat kapitalkrav (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) Kapitalkonserveringsbuffert (i %) 2,5% 2,5% 2,5% 2,5% 2,5% Konserveringsbuffert på grund av makrotillsynsrisker eller systemrisker identifierade på medlemsstatsnivå (i %) Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert (i %) 2,0% 2,0% 2,0% 1,9% 1,9% Systemriskbuffert (i %) 3,2% 3,2% 3,2% 3,2% 3,2% Buffert för globalt systemviktigt institut (i %) Buffert för andra systemviktiga institut (i %) 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% 1,0% Kombinerat buffertkrav (i %) 8,7% 8,6% 8,6% 8,6% 8,6% Samlade kapitalkrav (i %) 18,5% 18,5% 18,6% 18,6% 18,6% Tillgängligt kärnprimärkapital efter uppfyllande av de totala kapitalbaskraven för översyns- och utvärderingsprocessen (i %) 13,1% 13,1% 13,1% 13,1% 13,1% Bruttosoliditetsgrad Totalt exponeringsmått 3 368 806 3 585 482 3 578 473 3 593 854 3 390 498 Bruttosoliditetsgrad (i %) 4,9% 4,7% 4,8% 4,8% 5,1% Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg bruttosoliditet (som en procentandel av det totala exponeringsmåttet) Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg bruttosoliditet varav: ska utgöras av kärnprimärkapital (i procentenheter) Totala krav avseende bruttosoliditetsgrad för översyns- och utvärderingsprocessen (%) 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% Bruttosoliditetsbuffert och samlat bruttosoliditetskrav (som en procentandel av det totala exponeringsmåttet) Krav på bruttosoliditetsbuffert (i %) Samlat bruttosoliditetskrav (i %) 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% Likviditetstäckningskvot* Totala högkvalitativa likvida tillgångar (viktat värde - genomsnitt) 962 211 946 297 934 576 924 173 895 982 Likviditetsutflöden - totalt viktat värde 603 635 597 040 600 865 605 867 617 192 Likviditetsinflöden - totalt viktat värde 75 835 81 134 83 527 86 896 88 942 Totala nettolikviditetsutflöden (justerat värde) 527 801 515 907 517 339 518 971 528 250 Likviditetstäckningskvot (LCR) 183% 184% 182% 179% 172% Stabil nettofinansieringskvot Total tillgänglig stabil finansiering 2 143 849 2 139 532 2 176 604 2 218 720 2 101 502 Totalt behov av stabil finansiering 1 734 333 1 765 227 1 800 549 1 804 849 1 758 065 Stabil nettofinansieringskvot (NSFR) 124% 121% 121% 123% 120% * Högkvalitativa likvida tillgångar och kassaflöden avser medelvärdet av observationer vid varje månadsslut under de senaste 12 månaderna. Kvoten är beräknad utifrån dessa medelvärden. ===== SIDA 51 ===== 50 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Översikt över totala riskvägda exponeringsbelopp Kapitalkrav kreditrisk Kapitalkravet för kreditrisk beräknas enligt schablonmetoden och internmetoden i enlighet med CRR. För internmetoden återfinns två olika metoder: internmetod utan egna skattningar av LGD och KF och internmetod med egna skattningar av LGD och KF. I internmetoden utan egna skattningar av LGD och KF beräknar banken med en egen metod sannolikheten för att kunden ska fallera inom ett år (PD), medan övriga parametrar är givna i regelverket CRR. I internmetoden med egna skattningar av LGD och KF använder banken egna metoder för att beräkna förlust givet fallissemang (LGD) och exponeringsbeloppet. Handelsbanken tillämpar internmetoden utan egna skattningar av LGD och KF för exponeringar mot stater, institut samt för vissa produkt- och säkerhetstyper avseende företagsexponeringar i moderbolaget samt i dotterbolagen Stadshypotek AB och Handelsbanken Finans AB. Exponeringar i Handelsbanken p lc och Ecster AB rapporteras enligt schablonmetoden. Internmetoden med egna skattningar av LGD och KF tillämpas för merparten av exponeringarna mot stora företag, medelstora företag, fastighetsbolag och bostadsrättsföreningar i moderbolaget (exklusive Nederländerna) samt dotterbolagen Stadshypotek AB och Handelsbanken Finans AB. Internmetoden med egna skattningar av LGD och KF tillämpas även för hushållsexponeringar i moderbolaget i Sverige, Norge och Finland samt i dotterbolaget Stadshypotek AB. Riskviktsgolv tillämpas i Sverige och Norge på bolån och företagsexponeringar med säkerhet i fastighet. Internmetoden omfattade vid utgången av kvartalet 7 2% av det totala riskvägda exponeringsbeloppet för kreditrisk, inklusive effekten av riskviktsgolv. För resterande kreditriskexponeringar beräknas kapitalkravet enligt schablonmetoden. Av Handelsbankens företagsexponeringar uppgick 97% till kunder med en bedömd återbetalningsförmåga som var normal, eller bättre än normal, det vill säga hade en riskklassificering mellan 1 och 5 i bankens niogradiga skala för riskklassificering . Internmetoden baseras på historiska förluster inklusive den svenska bankkrisen i början av 1990- talet. Riskvikterna, exklusive regulatoriska riskviktsgolv, som tillämpas vid beräkningen av riskvägt exponeringsbelopp speglar Handelsbanken s kreditförlusthistorik . I riskbedömningen inkluderas försiktighetsmarginaler för att säkerställa att risken inte underskattas. Kapitalkravet för aktieexponeringar i internmetoden beräknas enligt förenklad riskviktsmetod. Kapitalkrav marknadsrisk Kapitalkravet för marknadsrisker beräknas för bankens konsoliderade situation. Kapitalkravet för ränterisker och aktiekursrisker beräknas dock endast för positioner i handelslagret. Vid beräkning av kapitalkravet för marknadsrisker tillämpas schablonmetoden. Kapitalkrav operativa risker Handelsbanken använder schablonmetoden för att beräkna kapital - kravet för operativa risker. Kapitalkravet enligt schablonmetoden beräknas genom att en i regelverket bestämd faktor multipliceras med den genomsnittliga rörelseintäkten under de tre senaste verksamhetsåren. Olika faktorer tillämpas för olika affärssegment. 31 dec 30 sep 31 dec 30 sep 2024 2024 2024 2024 Kreditrisk (exklusive motpartskreditrisk) 706 444 718 037 56 516 57 443 Varav schablonmetoden 196 867 191 888 15 749 15 351 Varav den grundläggande internmetoden (F- IRB) 51 667 52 526 4 133 4 202 Varav klassificeringsmetoden Varav aktier enligt den enkla riskviktade metoden 2 922 2 575 234 206 Varav den avancerade internmetoden (A-IRB) 234 160 262 409 18 733 20 993 Varav riskviktsgolv 220 828 208 639 17 666 16 691 Motpartskreditrisk 10 985 13 012 879 1 041 Varav schablonmetoden 8 194 9 754 656 780 Varav metoden med interna modeller Varav exponeringar mot en central motpart 266 295 21 24 Varav kreditvärdighetsjustering - CVA 2 127 2 386 170 191 Varav andra motpartskreditrisker 398 577 32 46 Avvecklingsrisk Värdepapperiseringsexponeringar utanför handelslagret ( efter tillämpning av taket ) Varav intern kreditvärderingsmetod för värdepapperisering Varav extern kreditvärderingsmetod för värdepapperisering Varav schablonmetoden för värdepapperisering Varav 1 250 %/avdrag Positionsrisk , valutakursrisk och råvarurisk ( marknadsrisk ) 22 511 25 714 1 801 2 057 Varav schablonmetoden 22 511 25 714 1 801 2 057 Varav metoden för interna modeller Stora exponeringar Operativ risk 85 517 85 517 6 841 6 841 Varav basmetoden Varav schablonmetoden 85 517 85 517 6 841 6 841 Varav internmätningsmetoden Belopp under trösklarna för avdrag (föremål för riskviktning på 250 %) Totalt 825 457 842 280 66 037 67 382 Riskvägt exponeringsbelopp Kapitalkrav ===== SIDA 52 ===== 51 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Not 22 Risk och likviditet Uppgifter som redovisas i detta avsnitt svarar upp mot kraven på offentliggörande av information om risk och kapitalhantering i CRR del åtta. Risk- och osäkerhetsfaktorer Handelsbanken lämnar krediter genom kontorsrörelsen och har en låg risktolerans. Kreditprocessen utgår från övertygelsen att en decentraliserad organisation med lokal närvaro ger hög kvalitet i kreditbesluten. Marknadsrisker i bankens affärsverksamhet tas i allt väsentligt endast som ett led i att lösa kunders placerings- och riskhanteringsbehov. Handelsbankens exponering mot marknadsrisker är låg. Den låga risktoleransen gör banken väl rustad att verka även under svåra marknadsförutsättningar. Under senare år har de geopolitiska riskerna ökat . Den ökade geopolitiska oron har ökat risken för olika typer av attacker mot kritisk infrastruktur i samhället. Bankens följer händelseutvecklingen och riskbedömer löpande olika scenarier. Likviditet och finansiering Handelsbanken har en låg tolerans för likviditetsrisker, såväl totalt sett som i alla valutor var för sig. Ambitionen är att ha god tillgång till likviditet och stor kapacitet att även i svåra tider kunna tillgodose kundernas finansieringsbehov. Detta upp fylls genom en god matchning av ingående och utgående kassaflöden i alla för banken väsentliga valutor och genom att hålla stora likviditetsreserver av god kvalitet. Banken hanterar på det sättet de ekonomiska riskerna i finansieringen och kan därmed upprätthålla stabil och långsiktig finansiering av de affärsdrivande enheterna. Vidare eftersträvas en bredd i finansieringsprogrammen och deras användning. Därigenom säkerställs att banken kan bedriva sin kärnverksamhet intakt under en lång period även om de finansiella marknaderna skulle påverkas av störningar. För att säkerställa att banken har tillräckligt med likviditet för att stödja kärnverksamheten även under stressade finansiella förhållanden håller banken betydande likviditetsreserver i alla för banken viktiga valutor. Likviditetsreserven består av flera olika delar. Kassa, tillgodohavanden och övrig utlåning till centralbanker är delar som omedelbart kan ge likviditet till banken. Vidare består reserven av likvida värdepapper som statsobligationer, säkerställda obligationer och övriga värdepapper av mycket god kreditkvalitet. Även dessa kan ge banken likviditet omedelbart. Dessa delar av likviditetsreserven framgår av tabellen nedan och uppgick den 31 december 2024 till 777 mdkr. Resterande delar av likviditetsreserven består av outnyttjat emissionsutrymme av säkerställda obligationer och övriga likviditetsskapande åtgärder. ===== SIDA 53 ===== 52 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Tillgodohavanden i centralbanker samt värdepappersinnehav i likviditetsreserven 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec Marknadsvärde, mkr 2024 2024 2024 2024 2023 Tillgångar nivå 1 776 204 930 650 876 124 896 423 762 149 Kassa samt centralbanksreserver 538 130 623 965 602 833 601 880 504 940 Värdepapper emitterade eller garanterade av stater, centralbanker, multilaterala utvecklingsbanker och internationella organisationer 173 185 230 429 197 492 222 175 192 930 Värdepapper emitterade av kommuner och enheter inom den offentliga sektorn 19 651 564 1 371 209 Säkerställda obligationer med extremt hög kvalitet 64 871 75 603 75 234 70 997 64 071 Tillgångar nivå 2 1 196 3 735 3 526 3 693 1 109 Tillgångar nivå 2A 1 030 3 595 3 247 3 477 1 049 Värdepapper emitterade eller garanterade av stater, centralbanker, kommuner och enheter inom den offentliga sektorn 95 2 277 2 834 2 939 36 Säkerställda obligationer med hög kvalitet 936 1 318 413 538 1 013 Företagsvärdepapper (lägsta rating AA-) Tillgångar nivå 2B 165 140 279 216 60 Värdepapper med bakomliggande tillgångar Säkerställda obligationer med hög kvalitet Företagsvärdepapper (rating A+ till BBB-) 165 140 279 216 60 Aktier (större aktieindex) Summa likvida tillgångar 777 401 934 385 879 650 900 117 763 259 varav i SEK 253 235 295 856 259 662 293 928 282 919 varav i EUR 210 590 202 754 183 219 178 948 162 765 varav i USD 142 411 260 093 271 548 247 040 166 330 varav i övriga valutor 171 165 175 682 165 221 180 201 151 244 31 december 2024 Marknadsvärde, mkr SEK EUR USD Övrigt Totalt Tillgångar nivå 1 252 323 210 427 142 411 171 044 776 204 Kassa samt centralbanksreserver 62 533 204 795 132 563 138 239 538 130 Värdepapper emitterade eller garanterade av stater, centralbanker, multilaterala utvecklingsbanker och internationella organisationer 154 706 5 516 9 848 3 115 173 185 Värdepapper emitterade av kommuner och enheter inom den offentliga sektorn 19 19 Säkerställda obligationer med extremt hög kvalitet 35 066 115 29 690 64 871 Tillgångar nivå 2 912 163 121 1 196 Tillgångar nivå 2A 909 121 1 030 Värdepapper emitterade eller garanterade av stater, centralbanker, kommuner och enheter inom den offentliga sektorn 95 95 Säkerställda obligationer med hög kvalitet 909 27 936 Företagsvärdepapper (lägsta rating AA-) Tillgångar nivå 2B 2 163 165 Värdepapper med bakomliggande tillgångar Säkerställda obligationer med hög kvalitet Företagsvärdepapper (rating A+ till BBB-) 2 163 165 Aktier (större aktieindex) Summa likvida tillgångar 253 235 210 590 142 411 171 165 777 401 ===== SIDA 54 ===== 53 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Löptider för finansiella tillgångar och skulder 31 december 2024 Upp till 30 31 dagar - Ospec. mkr dagar 6 mån 6 - 12 mån 1 - 2 år 2 - 5 år Öve r 5 år löptid Summa Tillgångar Kassa och tillgodohavanden i centralbanker 530 009 530 009 Belåningsbara statsskuldsförbindelser * 172 606 172 606 Obligationer och andra räntebärande värdepapper * 47 508 47 508 Utlåning till kreditinstitut ** 29 250 115 121 517 690 777 31 470 varav omvända repor 11 274 11 274 Utlåning till allmänheten 69 476 293 489 206 037 245 736 394 772 1 162 576 2 372 086 varav omvända repor 17 977 17 977 Övrigt *** 20 056 365 437 385 493 varav aktier och andelar 14 746 14 746 varav fordringar på fondlikvider 5 310 5 310 Summa 868 904 293 604 206 158 246 253 395 462 1 163 354 365 437 3 539 173 Skulder Skulder till kreditinstitut **** 38 161 32 595 1 404 64 770 341 11 192 84 527 varav repor varav inlåning från centralbanker 12 659 247 12 906 In- och upplåning från allmänheten **** 87 528 161 601 8 483 1 908 1 066 164 1 059 731 1 320 481 varav repor Emitterade värdepapper 89 550 367 116 293 737 177 616 546 981 75 026 1 550 026 varav säkerställda obligationer 5 831 94 732 114 856 426 173 44 052 685 644 varav bankcertifikat (CD:s) med ursprunglig löptid understigande ett år 40 798 167 983 55 202 263 983 varav företagscertifikat (CP:s) med ursprunglig löptid understigande ett år 47 721 158 050 142 106 347 877 varav bankcertifikat (CD:s) och företagscertifikat (CD:s) med u rsprunglig löptid överstigande ett år 2 716 684 3 400 varav Senior Non-preferred-obligationer 19 368 27 873 30 051 77 292 varav seniora obligationer och övriga värdepapper med ursprunglig löptid över ett år 394 30 016 447 43 976 95 900 1 098 171 831 Efterställda skulder 26 285 10 769 37 054 Övrigt *** 3 872 543 211 547 083 varav korta positioner 1 007 1 007 varav fondlikvidskulder 2 865 2 865 Summa 219 111 561 312 303 624 179 588 575 102 86 300 1 614 134 3 539 173 * I tabellen redovisas innehav i obligationer och räntebärande värdepapper i det tidsintervall i vilket de kan omsättas till likviditet vid en eventuell belåning eller försäljning. Det innebär att tabellen inte återspeglar de faktiska löptiderna för dessa. I övrigt redovisas tillgångar och skulder som förfaller i de tidsintervall som motsvarar kontraktsenliga förfallodatum, med beaktande av kontraktsenlig amorteringsplan. ** Bunden utlåning till centralbanker utgör 12 547 mkr av utlåningen. *** Pos terna "Övrigt" inkluderar marknadsvärden i derivattransaktioner. **** Avistainlåning redovisas i kolumnen "Ospecificerad löptid". ===== SIDA 55 ===== 54 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Liquidity Coverage Ratio (LCR) Net stable funding ratio (NSFR) Likviditetstäckningskvoten LCR (Liquidity C overage Ratio) är genom Europeiska kommissionens delegerade förordning ett bindande krav för banker inom EU. Måttet uttrycker kvoten mellan bankens likviditetsbuffert och nettokassaflöden i ett mycket stressat scenario under en 30 -dagarsperiod. Kravet gäller på aggregerad nivå och kvoten ska uppgå till minst 100%. Minimikrav för det strukturella likviditetsmåttet NSFR ( Net Stable Funding Ratio ), relationen mellan tillgänglig stabil finansiering och behovet av stabil finansiering, innebär att banken ska ha tillräcklig stabil finansiering för att täcka sina finansieringsbehov över en längre tidsperiod, under både normala och stressade förhållanden. Minimikravet gäller på aggregerad nivå och kvoten ska uppgå till minst 100%. Vid utgången av kvartalet uppgick koncernens aggregerade LCR till 207%, vilket visar att banken har stor motståndskraft mot kortsiktiga störningar på finansieringsmarknaden. Vid samma tidpunkt uppgick koncernens NSFR till 124 %. Stresstest med likviditetsskapande åtgärder Styrningen av bankens likviditetssituation baseras på stresstester vilka utförs såväl på aggregerad nivå som enskilt på de för banken väsentliga valutorna. Stresstesterna säkerställer att banken har tillräcklig likviditet i olika stressade scenarier och givet olika åtgärder, vilka även ingår i bankens återhämtningsplan. Stresstesterna utförs med såväl generell som idiosynkratisk stress på en regelmässig basis samt ad hoc. De kompletteras även med scenarioanalyser som tar kraftiga bostadsprisfall i beaktande. Motståndskraften för mer långvariga störningar på marknaden mäts dagligen genom att kassaflöden stressas under vissa antaganden. Till exempel antas att banken inte kan finansiera sig alls på de finansiella marknaderna samtidigt som 5- 20% av den icke- tidsbundna inlåningen från hushåll och företag försvinner successivt under den första månaden. Vidare antas att banken fortsätter att bedriva sin kärnverksamhet, det vill säga att den tidsbundna in - och utlåningen till hushåll och företag förlängs vid förfall oc h att utställda löften och kreditfaciliteter delvis nyttjas av kunderna. Samtidigt beaktas att kassa, tillgodohavanden och övrig utlåning till centralbanker är delar som omedelbart kan ge likviditet till banken. Vidare beaktas likvida värdepapper som statsobligationer, säkerställda obligationer och övriga värdepapper av mycket god kreditkvalitet som kan ge banken likviditet omedelbart. Därutöver kan banken skapa likviditet genom att nyttja emissionsutrymme av säkerställda obligationer samt aktivera övriga likviditetsskapande åtgärder för att successivt ge likviditet till banken. Under dessa förutsättningar är banken likvid i mer än tre år. Liquidity coverage ratio (LCR) - delkomponenter 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec mkr 2024 2024 2024 2024 2023 Högkvalitativa likviditetstillgångar 772 623 928 483 873 757 894 518 758 587 Kassautflöden Inlåning från allmänheten och småföretag 59 319 57 002 57 940 55 608 55 996 Osäkrad kapitalmarknadsfinansiering 278 914 417 584 363 131 377 412 255 923 Säkrad kapitalmarknadsfinansiering 2 452 10 498 3 642 3 722 4 266 Övriga kassautflöden 78 779 99 234 96 469 104 019 108 646 Summa kassautflöden 419 464 584 318 521 182 540 761 424 831 Kassainflöden Inflöden från fullt presterande exponeringar 33 911 34 539 33 370 41 692 40 108 Övriga kassainflöden 11 960 21 081 23 398 24 744 23 341 Summa kassainflöden 45 871 55 621 56 768 66 436 63 449 Liquidity coverage ratio (LCR) 207% 176% 188% 189% 210% Net stable funding ratio (NSFR) - delkomponenter 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec mkr 2024 2024 2024 2024 2023 Tillgänglig stabil finansiering Kapitalposter och kapitalinstrument 219 139 211 366 213 794 216 900 208 436 Inlåning från allmänheten 708 715 709 349 725 963 712 489 709 447 Kapitalmarknadsfinansiering 1 212 274 1 214 938 1 232 855 1 285 183 1 179 688 Övriga skulder 3 722 3 879 3 992 4 148 3 931 Summa Tillgänglig stabil finansiering 2 143 849 2 139 532 2 176 604 2 218 720 2 101 502 Behov av stabil finansiering Summa av högkvalitativa likvida tillgångar 7 019 14 224 13 942 14 198 6 063 Tillgångar som är intecknade för en återstående löptid på ett år eller mer i en säkerhetsmassa 499 810 488 248 545 431 529 243 487 444 Icke nödlidande lån och värdepapper 1 136 619 1 167 972 1 142 078 1 157 185 1 178 603 Övriga tillgångar 68 494 72 346 76 541 82 053 63 915 Poster utanför balansräkningen 22 391 22 436 22 557 22 171 22 040 Summa Behov av stabil finansiering 1 734 333 1 765 227 1 800 549 1 804 849 1 758 065 Net stable funding ratio (NSFR) 124% 121% 121% 123% 120% ===== SIDA 56 ===== 55 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Icke pantsatta tillgångar, IPT (Non -Encumbered Assets, NEA) Uppgifter i detta avsnitt avser Handelsbankens väsentliga risker och riskhantering vid publiceringstidpunkten av denna delårsrapport . En fullständig beskrivning av bankens risker och kapitalhantering finns i Handelsbankens årsredovisning och i bankens Risk and Capital – Information according to Pillar 3. Not 23 Transaktioner med närstående Inga transaktioner av väsentlig betydelse med närstående har skett under perioden. Not 24 Segmentinformation Information om bankens segmentsredovisning lämnas på sidorna 10 -19. Not 25 Händelser efter balansdagen Inga väsentliga händelser har skett efter balansdagen. 31 december 2024 mdkr IPT (NEA) Behållning i centralbanker samt värdepapper i likviditetsportföljen 777 82% Hypotekslån 793 166% Övrig hushållsutlåning 137 180% Fastighetsföretagsutlåning lägsta riskklass (1-3) 256 207% Övrig företagsutlåning lägsta riskklass (1-3) 95 217% Utlåning till kreditinstitut lägsta riskklass (1-3) 2 217% Övrig företagsutlåning 325 252% Övriga tillgångar 0 252% Summa icke pantsatta tillgångar 2 385 252% Pantsatta tillgångar utan underliggande skuld ** 69 Pantsatta tillgångar med underliggande skuld 1 085 Summa tillgångar , koncernen 3 539 31 december 2023 mdkr IPT (NEA) Behållning i centralbanker samt värdepapper i likviditetsportföljen 763 83% Hypotekslån 780 167% Övrig hushållsutlåning 141 182% Fastighetsföretagsutlåning lägsta riskklass (1-3) 250 210% Övrig företagsutlåning lägsta riskklass (1-3) 100 220% Utlåning till kreditinstitut lägsta riskklass (1-3) 3 221% Övrig företagsutlåning 364 260% Övriga tillgångar 6 261% Summa icke pantsatta tillgångar 2 407 261% Pantsatta tillgångar utan underliggande skuld ** 70 Pantsatta tillgångar med underliggande skuld 1 062 Summa tillgångar , koncernen 3 538 * Emitterad kort och lång icke säkerställd upplåning samt skulder till kreditinstitut. ** Överpantsättning i Cover pool (OC) och medel avsatta för Operational Continuity in Resolution krav i UK. Ack. andel av icke säkerställd upplåning* Ack. andel av icke säkerställd upplåning* ===== SIDA 57 ===== 56 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Finansiella rapporter i sammandrag – Moderbolaget Resultaträkning – moderbolaget Totalresultat – Moderbolaget Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. Räntenetto 6 222 6 415 -3% 7 018 -11% 25 416 25 946 -2% Erhållna utdelningar 12 322 323 11 644 6% 21 673 15 957 36% Provisionsnetto 1 339 1 165 15% 1 153 16% 4 771 4 573 4% Nettoresultat av finansiella transaktioner 878 586 50% 508 73% 2 880 1 745 65% Övriga intäkter 956 1 019 -6% 1 356 -29% 3 953 4 230 -7% Summa intäkter 21 716 9 508 128% 21 681 0% 58 693 52 452 12% Personalkostnader -2 647 -3 340 -21% -2 476 7% -12 865 -11 456 12% Övriga administrativa kostnader -2 122 -1 648 29% -2 070 3% -7 745 -7 453 4% Av- och nedskrivning av materiella och immateriella tillgångar -556 -558 0% -528 5% -2 258 -2 334 -3% Summa kostnader före kreditförluster -5 325 -5 545 -4% -5 074 5% -22 867 -21 243 8% Resultat före kreditförluster och statliga avgifter 16 391 3 962 314% 16 606 -1% 35 825 31 208 15% Kreditförluster, netto 190 137 39% -36 446 58 Nedskrivning av finansiella tillgångar -2 163 -1 397 55% -2 163 -1 524 42% Statliga avgifter -359 -469 -23% -359 0% -1 655 -1 633 1% Rörelseresultat 14 059 3 632 287% 14 815 -5% 32 454 28 110 15% Bokslutsdispositioner 336 336 Resultat före skatt 14 395 3 632 296% 14 815 -3% 32 790 28 110 17% Skatter -2 850 -798 257% -3 416 -17% -5 131 -5 747 -11% Periodens resultat 11 545 2 834 307% 11 399 1% 27 659 22 363 24% Kv 4 Kv 3 För- Kv 4 För- Helår Helår För- mkr 2024 2024 ändr. 2023 ändr. 2024 2023 ändr. Periodens resultat 11 545 2 834 307% 11 399 1% 27 659 22 363 24% Övrigt totalresultat 103 64 5 198 63 214% -22 -13 -2 -39 -11 -255% -22 -13 -2 -39 -11 -255% 81 51 3 159 52 206% Kassaflödessäkringar 41 -608 -1 100 -767 -1 571 51% -18 9 6 25 -76% Periodens omräkningsdifferens 48 -754 -1 131 -219 -1 289 83% varav säkring av nettoinvestering i utlandsverksamhet 5 -100% Skatt på poster som kan komma att omklassificeras till resultaträkningen -125 274 445 88 522 -83% varav kassaflödessäkringar -8 125 227 158 324 -51% 3 1 200% -2 -1 -5 80% -1 -100% -120 148 220 -69 204 -54 -1 088 95% -1 777 97% -892 -2 313 61% 28 -1 038 -1 774 -733 -2 262 68% Periodens totalresultat 11 573 1 795 9 624 20% 26 926 20 100 34% Summa övrigt totalresultat Poster som inte kommer att omklassificeras till resultaträkningen Summa poster som inte kommer att omklassificeras till resultaträkningen varav egetkapitalinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat Skatt på poster som inte kommer att omklassificeras till resultaträkningen Instrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat - egetkapitalinstrument Poster som kan komma att omklassificeras till resultaträkningen varav skatt på omräkningsdifferens Summa poster som kan komma att omklassificeras till resultaträkningen varav säkring av nettoinvestering i utlandsverksamhet Instrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat - skuldinstrument varav skuldinstrument värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat ===== SIDA 58 ===== 57 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Resultatkommentar moderbolaget januari – december 2024 jämfört med januari – december 2023 Moderbolagets räkenskaper omfattar delar av den verksamhet som organisatoriskt ingår i kontorsrörelsen i och utanför Sverige, Markets samt centrala affärsstödjande enheter . Även om Handelsbankens affärer till övervägande del utgår från och samordnas av de lokala bankkontoren, ligger en betydande del av affärsvolymerna juridiskt utanför moderbolaget i helägda dotterbolag, i synnerhet bolåneinstitutet Stadshypotek AB och Handelsbanken plc. Utvecklingen i moderbolaget är därmed inte att likställa med utvecklin gen av affärsverksamheten i koncernen som helhet. För information om avyttring av verksamheten i Finland, se inledningen till Not 1 1. Moderbolagets rörelseresultat ökade med 15% till 32 454 mkr (28 110) jämfört med föregående år huvudsakligen till följd av högre erhållna utdelningar. Den främsta förklaringen till att erhållna utdelningar ökade med 36% till 21 673 mkr (15 957) är att moderbolaget erhållit utdelning från dotterbolaget Handelsbanken plc om cirka 8 200 mkr. Vidare ökade posten nettoresultat av finansiella transaktioner. Den främsta förklaringe n till att nettoresultatet av finansiella transaktioner ökade med 65% till 2 880 mkr (1 745) är att bankens innehav av förlagslån emitterade av dotterbolaget Stadshypotek, som värderas till verkligt värde i balans - och resultaträkningen, har påverkats positivt av minskade spreadar i marknaden. Räntenettot minskade med 2% till 25 416 mkr (25 946). Provisionsnettot ökade med 4% till 4 771 mkr (4 573). Årets resultat ökade med 24% till 27 659 mkr (22 3 63). Moderbolagets egna kapital har sedan årsskiftet 2023 ökat till 160 189 mkr (158 431). . Balansräkning – moderbolaget 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec mkr 2024 2024 2024 2024 2023 Tillgångar Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker 404 238 479 272 463 644 443 543 362 536 Belåningsbara statsskuldförbindelser m.m. 172 606 235 053 206 318 230 519 199 128 Utlåning till kreditinstitut 996 917 990 093 1 011 203 1 058 155 1 007 992 Utlåning till allmänheten 524 171 562 383 586 196 592 997 600 997 Värdeförändring på räntesäkrad post i portföljsäkring -6 399 -6 573 -9 007 -9 690 -9 657 Obligationer och andra räntebärande värdepapper 53 569 62 331 60 191 55 379 50 791 Aktier och andelar 8 952 25 546 26 003 27 095 6 170 Aktier och andelar i koncern- och intresseföretag samt joint ventures 67 591 69 502 69 359 69 398 68 986 Tillgångar där kunden står värdeförändringsrisken 2 087 2 055 2 011 1 994 1 948 Derivatinstrument 52 686 37 886 39 712 49 357 39 019 Immateriella tillgångar 3 023 3 102 3 151 3 191 3 211 Fastigheter, inventarier och leasingobjekt 5 875 5 801 6 005 6 417 6 673 Aktuella skattefordringar 2 392 2 106 842 Uppskjutna skattefordringar 159 380 385 381 374 Övriga tillgångar 18 097 11 308 13 360 27 080 20 789 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 481 1 722 2 011 2 272 1 386 Summa tillgångar 2 305 053 2 482 254 2 482 648 2 558 930 2 360 344 Skulder och eget kapital Skulder till kreditinstitut 169 394 221 588 186 255 188 315 176 143 In- och upplåning från allmänheten 1 050 028 1 153 663 1 202 459 1 224 533 1 109 471 Skulder där kunden står värdeförändringsrisken 2 087 2 055 2 011 1 994 1 948 Emitterade värdepapper 840 866 852 573 855 122 904 585 806 167 Derivatinstrument 30 312 41 124 27 927 31 523 46 269 Korta positioner 1 007 15 692 15 456 15 013 2 364 Aktuella skatteskulder 244 831 Uppskjutna skatteskulder 55 139 298 355 336 Avsättningar 423 576 620 633 624 Övriga skulder 10 792 13 157 12 508 14 052 11 374 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2 070 2 626 2 867 3 062 2 399 Efterställda skulder 37 054 30 150 30 010 30 146 43 117 Summa skulder 2 144 333 2 333 343 2 335 533 2 414 212 2 201 046 Obeskattade reserver 531 867 867 867 867 Aktiekapital 3 069 3 069 3 069 3 069 3 069 Överkursfond 8 758 8 758 8 758 8 758 8 758 Andra fonder 8 164 8 197 9 310 9 646 9 063 Balanserad vinst 112 540 111 907 111 830 111 803 115 178 Periodens resultat 27 659 16 114 13 280 10 575 22 363 Summa eget kapital 160 189 148 044 146 248 143 851 158 431 Summa skulder och eget kapital 2 305 053 2 482 254 2 482 648 2 558 930 2 360 344 ===== SIDA 59 ===== 58 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Förändring eget kapital – moderbolaget * Ingår i fond för verkligt värde. Januari – december 2024 mkr Aktie- kapital Reserv- fond Fond för internt utvecklad programvara Överkurs- fond Säkrings- reserv * Verkligt värde- reserv * Omräknings- reserv * Balanserade vinstmedel inkl årets resultat Totalt Ingående eget kapital 2024 3 069 2 682 3 140 8 758 2 284 197 761 137 541 158 431 Periodens resultat 27 659 27 659 Övrigt totalresultat -609 164 -288 -733 varav Omklassificering inom eget kapital -3 -570 -573 Periodens totalresultat -609 164 -288 27 659 26 926 Omklassificerat till balanserat resultat 573 573 Utdelning -25 740 -25 740 Fond för internt utvecklad programvara -155 155 Utgående eget kapital 3 069 2 682 2 984 8 758 1 675 361 473 140 187 160 189 Januari – december 2023 mkr Aktie- kapital Reserv- fond Fond för internt utvecklad programvara Överkurs- fond Säkrings- reserv * Verkligt värde- reserv * Omräknings- reserv * Balanserade vinstmedel inkl årets resultat Totalt Ingående eget kapital 2023 3 069 2 682 3 010 8 758 3 531 126 1 847 130 864 153 887 Periodens resultat 22 363 22 363 Övrigt totalresultat -1 247 71 -1 086 -2 262 varav Omklassificering inom eget kapital -284 -284 Periodens totalresultat -1 247 71 -1 086 22 363 20 100 Omklassificerat till balanserat resultat 284 284 Utdelning -15 840 -15 840 Fond för internt utvecklad programvara 129 -129 Utgående eget kapital 3 069 2 682 3 140 8 758 2 284 197 761 137 541 158 431 Bundet eget kapital Fritt eget kapital Bundet eget kapital Fritt eget kapital ===== SIDA 60 ===== 59 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Kassaflödesanalys i sammandrag – moderbolaget Helår Helår mkr 2024 2023 Rörelseresultat 32 454 28 110 Justering från löpande verksamhet till investeringsverksamhet 2 602 -335 Justering för ej kassaflödespåverkande poster i rörelseresultatet -5 421 -8 076 Betalda inkomstskatter -5 627 -5 188 Förändring i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder 21 441 -19 128 Kassaflöde från löpande verksamhet 45 449 -4 615 Avyttring av verksamhet och dotterbolag 2 167 Lik vidation av dotterbolag 336 Förändring aktier -169 -53 Förändring materiella anläggningstillgångar -831 -1 956 Förändring immateriella anläggningstillgångar -459 -682 Kassaflöde från investeringsverksamhet 707 -2 355 Amortering av förlagslån -13 371 -8 351 Emitterade förlagslån 5 704 8 635 Utbetald utdelning -25 740 -15 840 Erhållna koncernbidrag 11 338 16 249 Kassaflöde från finansieringsverksamhet -22 069 692 Likvida medel vid periodens början * 362 536 376 010 Periodens kassaflöde 24 087 -6 278 Kursdifferens i likvida medel 17 615 -7 196 Likvida medel vid periodens slut* 404 238 362 536 * Likvida medel definieras som Kassa och tillgodohavanden hos centralbanker. ===== SIDA 61 ===== 60 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Kapitalbas och kapitalkrav – moderbolaget Nyckeltal 31 dec 30 sep 30 jun 31 mar 31 dec mkr 2024 2024 2024 2024 2023 Tillgänglig kapitalbas ( belopp ) Kärnprimärkapital 123 977 125 379 128 954 134 088 125 618 Primärkapital 134 928 135 458 139 523 144 715 140 644 Totalt kapital 161 824 155 170 159 231 164 667 168 123 Riskvägda exponeringsbelopp Totalt riskvägt exponeringsbelopp 394 451 414 346 421 933 431 592 421 681 Kapitalrelationer (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet ) Kärnprimärkapitalrelation (i %) 31,4% 30,3% 30,6% 31,1% 29,8% Primärkapitalrelation (i %) 34,2% 32,7% 33,1% 33,5% 33,4% Total kapitalrelation (i %) 41,0% 37,4% 37,7% 38,2% 39,9% Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet (som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet ) Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet 1,2% 1,2% 1,2% 1,2% 1,2% varav : ska utgöras av kärnprimärkapital ( i procentenheter ) 0,7% 0,7% 0,7% 0,7% 0,7% varav : ska utgöras av primärkapital ( i procentenheter ) 0,9% 0,9% 0,9% 0,9% 0,9% Totala kapitalbaskrav för översyns - och utvärderingsprocessen ( i %) 9,2% 9,2% 9,2% 9,2% 9,2% Kombinerat buffertkrav och samlat kapitalkrav ( som en procentandel av det riskvägda exponeringsbeloppet) Kapitalkonserveringsbuffert (i %) 2,5% 2,5% 2,5% 2,5% 2,5% Konserveringsbuffert på grund av makrotillsynsrisker eller systemrisker identifierade på medlemsstatsnivå (i %) Institutspecifik kontracyklisk kapitalbuffert (i %) 2,0% 2,0% 2,0% 1,9% 1,9% Systemriskbuffert (i %) Buffert för globalt systemviktigt institut ( i %) Buffert för andra systemviktiga institut ( i %) Kombinerat buffertkrav (i %) 4,5% 4,5% 4,5% 4,4% 4,4% Samlade kapitalkrav (i %) 13,7% 13,6% 13,7% 13,6% 13,6% Tillgängligt kärnprimärkapital efter uppfyllande av de totala kapitalbaskraven för översyns - och utvärderingsprocessen (i %) 26,2% 25,1% 25,3% 25,8% 25,8% Bruttosoliditetsgrad Totalt exponeringsmått 1 544 065 1 778 094 1 765 198 1 818 244 1 609 855 Bruttosoliditetsgrad (i %) 8,7% 7,6% 7,9% 8,0% 8,7% Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg bruttosoliditet ( som en procentandel av det totala exponeringsmåttet ) Ytterligare kapitalbaskrav för att hantera risken för alltför låg bruttosoliditet varav : ska utgöras av kärnprimärkapital ( i procentenheter ) Totala krav avseende bruttosoliditetsgrad för översyns - och utvärderingsprocessen (%) 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% Bruttosoliditetsbuffert och samlat bruttosoliditetskrav (som en procentandel av det totala exponeringsmåttet ) Krav på bruttosoliditetsbuffert ( i %) Samlat bruttosoliditetskrav (i %) 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% 3,0% Likviditetstäckningskvot * Totala högkvalitativa likvida tillgångar ( viktat värde - genomsnitt) 842 356 829 516 821 351 815 105 790 916 Likviditetsutflöden - totalt viktat värde 578 624 577 495 581 818 583 264 595 524 Likviditetsinflöden - totalt viktat värde 154 650 166 209 168 509 169 789 174 788 Totala nettolikviditetsutflöden ( justerat värde) 423 974 411 286 413 309 413 475 420 736 Likviditetstäckningskvot (LCR) 202% 205% 202% 200% 192% Stabil nettofinansieringskvot Total tillgänglig stabil finansiering 1 306 165 1 320 605 1 353 824 1 396 356 1 320 193 Totalt behov av stabil finansiering 1 159 673 1 177 066 1 194 445 1 244 630 1 211 510 Stabil nettofinansieringskvot (NSFR) 113% 112% 113% 112% 109% * Högkvalitativa likvida tillgångar och kassaflöden avser medelvärdet av observationer vid varje månadsslut under de senaste 12 månaderna. Kvoten är beräknad utifrån dessa medelvärden . ===== SIDA 62 ===== 61 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Översikt över totala riskvägda exponeringsbelopp 31 dec 30 sep 31 dec 30 sep 2024 2024 2024 2024 Kreditrisk (exklusive motpartskreditrisk) 327 669 342 377 26 214 27 390 Varav schablonmetoden 145 115 145 943 11 609 11 675 Varav den grundläggande internmetoden (F- IRB) 45 550 46 429 3 644 3 714 Varav klassificeringsmetoden Varav aktier enligt den enkla riskviktade metoden 2 905 2 508 232 201 Varav den avancerade internmetoden (A-IRB) 106 076 122 710 8 486 9 817 Varav riskviktsgolv 28 023 24 787 2 242 1 983 Motpartskreditrisk 10 980 13 009 878 1 041 Varav schablonmetoden 8 189 9 751 655 780 Varav metoden med interna modeller Varav exponeringar mot en central motpart 266 295 21 24 Varav kreditvärdighetsjustering - CVA 2 127 2 386 170 191 Varav andra motpartskreditrisker 398 577 32 46 Avvecklingsrisk Värdepapperiseringsexponeringar utanför handelslagret ( efter tillämpning av taket ) Varav intern kreditvärderingsmetod för värdepapperisering Varav extern kreditvärderingsmetod för värdepapperisering Varav schablonmetoden för värdepapperisering Varav 1 250 %/avdrag Positionsrisk , valutakursrisk och råvarurisk ( marknadsrisk ) 9 224 12 383 738 991 Varav schablonmetoden 9 224 12 383 738 991 Varav metoden för interna modeller Stora exponeringar Operativ risk 46 577 46 577 3 726 3 726 Varav basmetoden Varav schablonmetoden 46 577 46 577 3 726 3 726 Varav internmätningsmetoden Belopp under trösklarna för avdrag (föremål för riskviktning på 250 %) Totalt 394 451 414 346 31 556 33 148 Riskvägt exponeringsbelopp Kapitalkrav ===== SIDA 63 ===== 62 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 VERKSTÄLLANDE DIREKTÖRENS AVLÄMNANDE AV RAPPORT Härmed avlämnas denna bokslutskommuniké . Stockholm, 5 februari 2025 Michael Green Verkställande direktör och koncernchef ===== SIDA 64 ===== 63 Handelsbankens bokslutskommuniké 2024 Information om press- och telefonkonferens En presskonferens arrangeras den 5 februari 2025 klockan 08.30. Pressmeddelande, presentationsmaterial, faktabok och inspelning av presskonferens finns tillgängligt på handelsbanken. se/ir. Års- och hållbarhetsredovisning 2024 publiceras under vecka 9 och finns då tillgänglig på handelsbanken.com/ir Årsstämman hålls den 26 mars 2025 Delårsrapport för perioden januari – mars 2025 publiceras den 30 april 2025. Ytterligare information lämnas av: Michael Green, VD och Koncernchef telefon 08-22 92 20 Carl Cederschiöld, CFO telefon 08-22 92 20 Peter Grabe, Head of Investor Relations telefon 070-559 11 67, peter.grabe@handelsbanken.se ===== SIDA 65 ===== Svenska Handelsbanken AB (publ), Organisationsnummer 502007 -7862 106 70 Stockholm, Telefon 08-701 10 00, handelsbanken.com Aktiekursutveckling och övrig information Den svenska aktiemarknaden (OMX Stockholm 30 -index) steg under året med 4%. Stockholmsbörsens bankindex steg med 7%. Handelsbankens A -aktie stängde vid utgången av året på 114,20 kronor jämfört med stängningskursen vid förra årsskiftet 109,45, vilket motsvarade en uppgång med 4%. Inklusive lämnad utdelning på 13,00 kronor per aktie uppgick totalavkastningen till 16%. Under de senaste fem åren har Stockholmsbörsen (OMX Stockholm 30) stigit med 40%, och bankindex (OMX Stockholm Banks PI) stigit med 51%. Kursen på Handelsbankens A -aktie har under samma period stigit med 13%. Kursutveckling senaste fem åren Analytiker som följer banken 60 80 100 120 140 160 180 Dec-19 Dec-20 Dec-21 Dec-22 Dec-23 Dec-24 Index 100 = December 30, 2019 SHB A OMX Stockholm 30 OMX Stockholm Banks PI Bolag Analytiker E-postadress ABG SUNDAL COLLIER Magnus Andersson magnus.andersson@abgsc.se ARC TIC SECURITIES Roy Tilley roy.tilley@arcticsec.no AUTONOMOUS Jacob Kruse jkruse@autonomous-research.com BANK OF AMERICA MERRILL LYNCH Tarik El Mejjad tarik.el_mejjad@bofa.com BARCLAYS Namita Samtani namita.samtani@barclays.com BNP Paribas Exane Bettina Thurner bettina.1.thurner@uk.bnpparibas.com CARNEGIE Jens Hallen jens.hallen@carnegie.se CITIGROUP Shrey Srivastava shrey.srivastava@citi.com DANSKE BANK Kristin Dahlberg kristin.dahlberg@danskebank.se DEUTSCHE BANK Marlene Eibensteiner marlene.eibensteiner@db.com DNB Nicholas McBeath nicholas.mcbeath@dnb.se HSBC Piers Brown piers.brown@hsbc.com JEFFERIES INTERNATIONAL Joseph Dickerson jdickerson@jefferies.com J P MORGAN Sofie Peterzens sofie.c.peterzens@jpmorgan.com KEEFE, BRUYETTE & WOODS Hari Sivakumaran sivakumaranh@kbw.com KEPLERCHEUVREUX Markus Sandgren msandgren@keplercheuvreux.com MEDIOBANCA Riccardo Rovere riccardo.rovere@mediobanca.it MORGAN STANLEY Gulnara Saitkulova Gulnara.Saitkulova@morganstanley.com NORDEA Emre Ünlü Prinzell emre.unlu.prinzell@nordea.com SEB Andreas Håkansson andreas.hakansson@seb.se UBS Johan Ekblom johan.ekblom@ubs.com ===== SIDA 66 ===== handelsbanken.com | 08-701 10 00 | 106 70 Stockholm