===== SIDA 1 ===== Transtema Group AB1 januari – 31 mars DELÅRSRAPPORT 1 Januari-mars 2024 i sammandrag • Nettoomsättningen uppgick till 499,7 Mkr (646,0), en minsk- ning med -22,7 % (45,3) jämfört med samma period 2023. Organisk tillväxt uppgick till -27 ,5 % (1,0). Justerat för valuta- kurseffekt var nettoomsättningstillväxten -21,9 % (46,9) samt organisk -26,9 % (2,3). • Justerat rörelseresultat före avskrivningar (justerad EBITA) uppgick till 2,9 (36,9) vilket motsvarar 0,6 % (5,7) i marginal. Justeringen om 7 ,1 Mkr avser kostnader som uppstod i sam- band med en driftstörning hos en hostingleverantör . • EBITA uppgick till -4,2 Mkr (30,2), vilket motsvarar -0,8 % (4,7) i marginal. • Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 62,4 Mkr (25,0). • I januari drabbades ett av Transtemas svenska dotterbolag av en tillfällig driftstörning till följd av ett dataintrång hos bolagets hostingleverantör Tietoevry. Driftstörningen påverkade främst serviceverksamheten och pågick under 10 dagar . Samtliga kritiska serviceuppdrag för våra kunders räkning kunde trots detta hanteras. Merkostnaden som detta inneburit i form av stillestånd, övertid mm uppgår till 7 ,1 Mkr . • Under perioden tecknades ett nationellt avtal med Evify Sweden AB avseende installation, service och underhåll av infrastruktur för elfordon i Sverige. • I Norge signerades en tvåårig avtalsförlängning med en större telekomoperatör . Avtalet är rikstäckande och omfattar plane- ring, design, projektering och installation av fiber . Avtalet har ett uppskattat ordervärde om ca 80 Mkr men kan komma att utökas med ytterligare beställningar . Väsentliga händelser efter periodens utgång • Efter periodens utgång så tecknades ett nordiskt avtal med GlobalConnect. Avtalet avser service och underhåll av Glo- balConnects kommunikationsinfrastruktur i Sverige, Norge, Finland samt Danmark. Avtalet gäller tre år med option på ytterligare tre år . Uppskattat ordervärde för de initiala tre åren uppgår till ca 200 Mkr , men kan komma att utökas med ytterli- gare beställningar . 1 januari – 31 mars 2024 2024Q1 Transtemas Nyckeltal 2024 jan – mars 2023 jan – mars 2023 jan – dec Nettoomsättning (Tkr) 499 650 645 992 2 688 684 Nettoomsättningstillväxt -22,7 % 45,3 % 9,4 % EBITA (Tkr) -4 189 30 242 88 469 EBITA-marginal -0,8 % 4,7 % 3,3 % Justerad EBITA (Tkr) 2 924 36 895 120 256 Justerad EBITA-marginal 0,6 % 5,7 % 4,5 % Periodens resultat (Tkr) -13 887 9 294 131 926 Resultat per aktie före utspädning (kr) från kvarvarande verksamhet -0,37 1,22 4,18 Soliditet 33,9 % 25,1 % 32,6 % Nettoskuld / EBITDA 1,7 0,9 1,5 Kassaflöde från den löpande verksamheten (Tkr) 62 421 24 991 64 918 Antal anställda vid periodens slut 1 203 1 428 1 218 Ett urval av Transtemas nyckeltal -22,7 %% Nettoomsättningstillväxt under första kvar - talet 2024 jämfört med samma period 2023 0,6 % Justerad EBITA-marginal under första kvar - talet 2024 62,4 Mkr Kassaflöde från den löpande verksamheten under första kvartalet 2024 ===== SIDA 2 ===== 2 VD-ord Transtema Group AB1 januari – 31 mars Året har börjat svagt till följd av en mer utmanande marknad inom telekom jämfört med för ett år sedan, då efterfrågan var fortsatt god i både Sverige och Norge. Försäljningstillväxten under kvartalet uppgick till -22,7 %, varav -27 ,5 % organiskt, jämfört med samma period föregående år . Den justerade EBITA-marginalen uppgick till 0,6 % (5,7). Trots stora utmaningar levererar vi ett förbättrat rörelsekapital och ett positivt operativt kassaflöde om 62,4 Mkr (25,0). I Sverige minskar omsättningen med -24,0 % organiskt; i en telekommarknad med lägre investeringar har vi inte kunnat kompensera tillräckligt för den pågående avvecklingen av kopparnätet. Vi växer inom infrastruktur för eldrivna fordon och är idag en av de större, om inte redan den största, oberoende installatören av laddboxar i Sverige och har under kvartalet tecknat flera viktiga avtal med ett antal intressanta kunder . I Norge minskar omsättningen med -33,5 % organiskt vilket beror på en kombination av lägre efterfrågan samt mycket snö, sträng kyla och vind. Minskningen av den justerade EBITA-marginalen är främst en konsekvens av den lägre försäljningen, men också av högre kostnader för extra resurser och övertid för att säkerställa punktlig leverans av pågående projekt. Under kvartalet har arbetet med att anpassa våra operativa kostnader fortsatt där vi samtidigt planerat för den högre efterfrågan under kommande kvartal som följer av säsongsvariation. Anpassningar inkluderar bland annat personalneddragning, ihopslagning av avdelningar samt bolag. I justerat EBITA för kvartalet har merkostnaderna för driftstörningar till följd av ett dataintrång hos bolagets hos- tingleverantör exkluderats. Första nordiska affären En viktig del i vår strategi är vår tydliga ambition att vara den nordiska marknadsledaren 2030. Därför gläds vi särskilt åt en stor nordisk affären med GlobalConnect, vilken offentliggjordes efter periodens utgång. Affären är en stark indikator på att stra- tegin ligger rätt och förväntas under året ge ytterligare positiva effekter . Avtalet avser service och underhåll av GlobalConnects kommu- nikationsinfrastruktur i Sverige, Norge, Finland och Danmark och gäller tre år med option på ytterligare tre år . Det uppskat- tade ordervärdet för de initiala tre åren uppgår till cirka 200 Mkr vilket kan komma att utökas med ytterligare beställningar . Genom detta avtal etablerar vi ett strategiskt samarbete med ännu en nordisk telekomoperatör samtidigt som andelen av intäkter från service och underhåll ökar . Det innebär en bättre långsiktig stabilitet och en minskad riskexponering mot säsongs- variationer . Förväntningar framåt Marknaden inom telekom är fortsatt utmanande. Våra fortsatta investeringar i försäljningsorganisationen skapar redan skillnad, inte minst i en ökning av antalet inkommande leads, så jag är försiktigt positiv när jag ser framåt. Transtemas position som en nordisk helhetsleverantör ger oss förutsättningar för att vinna affärer hos såväl nya som befintliga kunder . Vi ser till att nätet fungerar Vårt arbete för att nå vår vision i att vara den nordiska mark- nadsledaren 2030 med hållbara leveranser inom installation, service och drift av kommunikationsinfrastruktur , fortgår oavbrutet. I takt med att samhället och dess invånare digitali- seras ökar också kraven ständigt på uppkoppling, tillgänglighet, driftsäkerhet och säkerhet i alla kommunikationsnät. Jag vill tacka våra kunder , samarbetspartners och kollegor för fortsatt dedikerat arbete med att möta våra kunders behov på en marknad i förändring. Tillsammans skapar vi framtidens Transtema! Henning Sveder VD och koncernchef Transtema Group AB Utmanande marknad med stora framtida möjlig- heter i Norden ===== SIDA 3 ===== Delårsrapport 3 Transtema Group AB1 januari – 31 mars Omsättning och resultat Januari-mars 2024 Nettoomsättningen uppgick till 499,7 Mkr (646,0), en minskning med -22,7 % jämfört med samma period 2023. Valutakursef- fekten var negativ med -4,6 Mkr (6,9), motsvarande -0,9 % av försäljningen i kvartalet. Organisk tillväxt var negativ med -27 ,5 % (1,0); i Sverige -24,0 % och i Norge -35,4 %. Den negativa organiska tillväxten i Sverige beror främst på en minskad kopparaffär men vi ser i båda länder också en lägre efterfrågan samt att de besvärliga väderförhållandena under kvartalet haft en negativ påverkan. Justerat för valutakurseffekt var organisk tillväxt för koncernen negativ med -26,9 %; Sverige -24,0 % och Norge -33,5 %. Övriga rörelseintäkter för perioden uppgick till 0,8 Mkr (0,9) och avser främst avyttring av anläggningstillgångar . Rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA) uppgick till 20,6 Mkr (54,9), vilket motsvarar 4,1 % (8,5) av nettoomsättningen. Rörelseresultat efter avskrivningar (EBITA) uppgick till -4,2 Mkr (30,2), vilket motsvarar -0,8 % (4,7) av nettoomsättningen. Justerad EBITA uppgick till 2,9 Mkr (36,9) vilket motsvarar 0,6 % (5,7) av nettoomsättning. Justering i perioden uppgick till 7 ,1 Mkr (6,7) och utgörs av en tillfällig driftstörning i ett av Transtemas svenska dotterbolag till följd av ett dataintrång hos bolagets hostingleverantör Tietoevry. Driftstörningen påverkade främst serviceverksamheten och pågick under 10 dagar . Samtliga kri- tiska serviceuppdrag för våra kunders räkning kunde trots detta hanteras. Den svagare rörelsemarginalen jämfört med samma kvartal fö- regående år är en konsekvens av en lägre försäljning samt extra resurser och övertid för att säkerställa leverans av projekt i tid. Transtemakoncernens utveckling Finansiella poster uppgick netto till -8,9 Mkr (23,8) för perioden och avser till största del räntekostnader för lån och finansiell leasing om -8,2 Mkr (-13,1). Det positiva nettot föregående år ut- gjordes till största delen av omvärdering av tilläggsköpeskilling. Skatten för perioden uppgick till 3,9 Mkr (0,9). Periodens resul- tat hänförligt till kvarvarande verksamhet uppgick till -15,8 Mkr (49,2). Periodens resultat från nedlagda verksamheter , netto efter skatt, uppgick till 1,9 Mkr (-39,9). Periodens resultat uppgick därför till -13,9 Mkr (9,3). Periodens resultat hänförligt till moderföretagets aktieägare uppgick till -13,7 Mkr (9,4), vilket motsvarar ett resultat per aktie före utspädning om -0,33 kronor per aktie (0,23) samt resultat per aktie efter utspädning om -0,33 kronor per aktie (0,23). ===== SIDA 4 ===== Delårsrapport 4 Transtema Group AB1 januari – 31 mars Finansiell ställning och likviditet Januari-mars 2024 Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 62,4 Mkr (25,0) under perioden, där ej kassaflödespåverkande poster utgjorde 32,0 Mkr (39,6) och förändringar i rörelsekapitalet 72,7 Mkr (-21,8). Den positiva effekten är främst en följd av lägre kundfordringar som följer säsongsmönstret med ett starkt sista kvartal föregående år och ett svagare första kvartal där kapital- bindningen minskar som en följd. Kassaflödet hänförligt till investeringsverksamheten uppgick till -14,0 Mkr (-54,7). Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till -19,0 Mkr (110,1) Mkr vilket främst beror på amorte- ring av leasingskulder . Periodens kassaflöde uppgick därmed till 29,4 Mkr (80,4). Rörelsekapitalet uppgick till 1,3 % (1,5) av nettoomsättningen RTM (rullande tolv månader). Totalt tillgängliga likvida medel i koncernen, inklusive ej ut- nyttjad del av kreditfacilitet uppgick den vid periodens utgång till 289,9 Mkr (233,1). Kreditfaciliteten om ca 335 Mkr (335) är nyttjad med 153,1 Mkr (193,4). Nettoskuld, inklusive leasingskuld, som andel av EBITDA uppgår till 1,7 (0,9). Soliditeten i koncernen uppgick till 33,9 % (25,1). Avkastning på eget kapital uppgick till 20,5 % (42,0) RTM och avkastning på sysselsatt kapital till 11,9 % (15,7) RTM. Väsentliga händelser Januari-mars 2024 • I januari drabbades ett av Transtemas svenska dotterbolag av en tillfällig driftstörning till följd av ett dataintrång hos bolagets hostingleverantör Tietoevry. Driftstörningen påver- kade främst serviceverksamheten och pågick under 10 dagar . Samtliga kritiska serviceuppdrag för våra kunders räkning kunde trots detta hanteras. Merkostnaden som detta inne- burit i form av stillestånd, övertid mm uppgår till 7 ,1 Mkr . • Under perioden tecknades ett nationellt avtal med Evify Sweden AB avseende installation, service och underhåll av infrastruktur för elfordon i Sverige. • I Norge signerades en tvåårig avtalsförlängning men en större telekomoperatör . Avtalet är rikstäckande och omfattar planering, design, projektering och installation av fiber . Avtalet har ett uppskattat ordervärde om ca 80 Mkr , men kan komma att utökas med ytterligare beställningar . Väsentliga händelser efter periodens utgång • Efter periodens utgång så tecknades ett nordiskt avtal med GlobalConnect. Avtalet avser service och underhåll av Glo- balConnects kommunikationsinfrastruktur i Sverige, Norge, Finland samt Danmark. Avtalet gäller tre år med option på ytterligare tre år . Uppskattat ordervärde för de initiala tre åren uppgår till ca 200 Mkr , men kan komma att utökas med ytterligare beställningar . Moderföretaget Moderföretagets verksamhet utgörs i allt väsentligt av att tillhandahålla gemensamma koncernfunktioner , omsättningen utgörs därmed i huvudsak av koncernintern försäljning. Vidare arbetar moderföretaget med finansieringsstrukturen i både moderbolaget och koncernen för att optimera de finansiella flödena i koncernen. Moderbolaget är ägare av koncernens cash-pool och har därigenom tillgång till hela koncernens likviditet för att vid behov kunna betala sina skulder . Moderbolaget tar även utdelning samt erhåller koncern- bidrag från dotterbolaget då det behövs för att stärka likviditet och soliditet. Under perioden uppgick rörelsens intäkter till 10,8 Mkr (7 ,7). Rörelsens kostnader uppgick till -14,0 Mkr (-45,2), föregående år var påverkat av förlikningen med GlobalConnect. Finansnetto för perioden uppgår till -5,0 Mkr (10,2) vilket främst beror på räntekostnader , föregående år var påverkat av justering av framtida tilläggsköpeskillingar . Periodens resultat uppgick till -7 ,1 Mkr (-25,6). Eget kapital vid periodens utgång uppgick till 294,6 Mkr (189,7) och soliditeten till 30,6 % (16,7). ===== SIDA 5 ===== Delårsrapport 5 Transtema Group AB1 januari – 31 mars Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Risker och osäkerhetsfaktorer som påverkar Transtemas verk- samhet beskrivs i årsredovisningen för 2023 (sidorna 65–67) vilken publicerades 2024-04-16. Det föreligger fortsatt en osäkerhet avseende utgången av den pågående tvisten mellan bolag i Transtema-koncernen och TDC Danmark (”TDC”). Transtemas krav mot TDC avser förfallna kundfordringar , vilka delvis har bestridits av TDC som gjort gäl- lande fel och brister i utförda arbeten. Samtidigt har Transtemas underentreprenörer framställt krav på betalning för utförda arbeten. Transtema har värderat kundfordringarna till ett belopp som motsvarar vad Transtema minst bedömer kommer inflyta, vilket är netto ca 40 Mkr . Vid full framgång i tvisten mot TDC kommer Transtema, efter erläggande av betalning till underen- treprenörer , att tillgodogöras minst detta belopp. Tvisten mot TDC är föremål för prövning inför allmän domstol. Även om Transtemas ombud i tvisterna mot TDC bedömer tvis- tens utgång som huvudsakligen positiv för Transtema intar bola- get en fortsatt försiktig hållning, vilket innebär en oförändrad riskbedömning jämfört med vad som tidigare kommunicerats. Datum är inte fastlagt men en förhandling kommer troligtvis inte kunna genomföras förrän senare delen av 2025. Det skall noteras att tvisten ovan uppkom under 2019 inom Transtemas affärsområde Infrastructure, vilket avvecklades under hösten 2019. Utöver vad som nämns ovan är Transtema inte part i några väsentliga tvister . Närståendetransaktioner Inga närståendetransaktioner har utförts under perioden. Personal Transtema har vid periodens utgång 1 203 anställda, jämfört med 1 428 vid samma tidpunkt 2023. Aktien och ägarstruktur Antalet aktier i Transtema Group AB uppgår den 31 mars till totalt 41 688 139 aktier , alla med ett kvotvärde om 1 kr och med lika rösträtt. Transtema Group AB’s aktie är listad på Nasdaq Stockholm Main Market under ticker TRANS. Sammanställning över de största ägarna och kursutvecklingen i TRANS finns på www.transtema.com/se/investerare/aktieagare- information/ Transtema erbjuder ledande befattningshavare (sedan 2016) samt styrelse (sedan 2020) att köpa teckningsoptioner , se vida- re not 4. Utdelning Styrelsen ser över utdelningspolicyn inför varje årsstämma. Historiskt har intjänade vinster återinvesterats i verksamheten för att främja framtida tillväxt. Styrelsen har beslutat att inte föreslå någon utdelning till aktieä- garna för räkenskapsåret 2023. Finansiella mål Transtemas styrelse fastställde följande finansiella mål i augusti 2022, vars utfall mäts på helårsbasis: • Omsättningstillväxten inklusive förvärv skall uppgå till minst 10 procent (utfall 2023: 9,4 %) • EBITA-marginalen skall uppgå till minst 7 procent (utfall 2023: 3,3%) • Nettoskuld/EBITDA skall inte överstiga 2,0 (utfall 2023; 1,5) ===== SIDA 6 ===== Delårsrapport 6 Transtema Group AB1 januari – 31 mars Företagsinformation Om Transtema Verksamheten Transtema spelar en viktig roll i ett modernt samhälle där teknik och människor är sammankopplade. Transtemas vision är att år 2030 vara den nordiska marknads - ledaren med hållbara leveranser inom installation, service och drift av kommunikationsinfrastruktur . Transtemas mission – Ser till att nätet fungerar . Transtema har en djup förankring i telekombranschen och har från den plattformen breddat erbjudandet till nya segment drivet av trender som digitalisering och elektrifiering. Transte - ma är en marknadsledande leverantör av installation, service och drift av kommunikationsinfrastruktur i Norden med hög prioritet på kvalitet, säkerhet och hållbarhet. Transtema levererar i hela Sverige och Norge genom dotterbolag och i Finland och Danmark via samarbetspartners. Stort fokus ligger på långsiktiga kundrelationer med målet att utvecklas över tid för att nå uppsatta mål. Erbjudandet sträck - er sig över hela värdekedjan, från design, installation, service och underhåll till drift och övervakning, dygnet runt, året om för alla typer av kommunikationsinfrastruktur . Tjänsterna säkerställer hög tillgänglighet, kvalitet och driftsäkerhet som bidrar till ett tryggt och stabilt samhälle. Kunderna är allt från teleoperatörer , energibolag och offentlig verksamhet, till stadsnät och större företag. Koncernen bild - ades under 2014 medan det rörelsedrivande dotterföretaget Transtema AB har funnits sedan 1997 . Transtema består idag av 12 rörelsedrivande företag med huvudkontor i Mölndal. Marknad och framtidsutsikter Transtema bedömer att det finns goda långsiktiga möjligheter att växa och ta marknadsandelar inom koncernens olika verksamhetsområden. Detta tack vare den snabba tekniska utveckling och ökade krav samhället står inför inom de segment som Transtema verkar . Säsongsvariationer Transtema har säsongsvariationer i sin verksamhet där till ex- empel det första kvartalet kan påverkas av väderförhållanden i installationsverksamheten då snö, vind och tjäle har inverkan på leveransen samt att flertalet projekt startas eller startas om ef- ter årsskiftet. Vidare har ledighetsperioder såsom sommar och jul en påverkan på beläggning och därmed lönsamhet. Normalt sett är det fjärde kvartalet den starkaste försäljningsperioden då kunder avslutar projekt innan årets slut. Kapitalbindning följer normalt sett dessa säsongsvariationer , med högre kapitalbind- ning under perioder med stark försäljning. Strategin Kraven på uppkoppling, tillgänglighet och driftsäkerhet ökar ständigt i alla kommunikationsnät. Transtema spelar en viktig roll i ett modernt samhälle, där teknik och människor är sam- mankopplade. Vi har en djup förankring i telekombranschen och från den plattformen har vi breddat vår kompetens till nya segment drivet av trender som digitalisering och elektrifiering. Vi tar helhetsansvar från design och installation till nätdrift och underhåll och levererar hög tillgänglighet och driftsäkerhet, dygnet runt, året om. Det gör oss till en av de marknadsledande leverantörerna av installation, service och drift av kommunika- tionsinfrastruktur i Norden. Vi prioriterar kvalitet, säkerhet och hållbarhet. Hållbarhet Ett tydligt och konkret hållbarhetsarbete är en förutsättning för att vara konkurrenskraftiga och vinna framtida affärer och Transtema har positionerat sig som ledande i branschen inom hållbarhetsområdet. Hållbarhetsarbetet är uppdelat i fyra foku- sområden: • Våra medarbetare • Vår affär • Vår miljö • Vårt engagemang Under dessa fokusområden definieras visioner , mål och akti- viteter för de olika områdena samt hur arbetet knyter an till internationella ramverk. Arbetet syftar till att bidra till uppfyllan- det av Agenda 2030 genom att säkerställa att Transtema samt våra leverantörer uppfyller de hållbarhetsmål som vi berörs av eller kan påverka. Transtemas värderingar (Visa respekt, Ta ansvar , Tänka nytt) genomsyrar allt vi gör . Transtemas arbete med hållbarhet innefattar också en anslutning till Science Based Target Initiative (”SBTi”) där Transtema åtagit sig att sätta upp mål som bidrar till att begränsa den globala uppvärmningen till 1,5°C, i linje med Parisavtalet. För att försäkra oss om att åren 2020-2030 blir ett decennium av kraftig förändring har Transtema bland annat satt följande utmanande hållbarhetsmål: • Netto noll fossila CO2-utsläpp från egen verksamhet år 2030 (SBTi scope 1 och 2) • 50 % reducering av indirekta utsläpp i värdekedjan jämfört med 2020 års nivåer (SBTi scope 3) • 100 % återvunnet eller återbrukat avfall år 2030 • 50 % kvinnor i ledande positioner 2030 Transtema tar årligen fram en Hållbarhetsrapport vilken presen- teras som en del i årsredovisningen. Arbetet med att anpassa samt upprätta rapporteringsstrukturer för att uppfylla kraven som direktivet Corporate Sustainability Reporting Directive (CSRD) innebär har påbörjats. ===== SIDA 7 ===== Delårsrapport 7 Transtema Group AB1 januari – 31 mars Utsläppsminskningar genom återvinning Tillsammans med en leverantör har vi deltagit i ett program för återtag av förbrukad IT-utrustning. Efter uppdatering har samma utrustning kunnat nyttjas till återbruk eller i vissa fall återvinning. Under 2023 lämnades 1,9 ton utrustning tillbaka varav 7 4 % kunde gå till återbruk. Upplägget innebar utsläpps- besparingar på 111 ton CO2e. Vi ser det här som ett bra exempel på hur vi vill jobba ihop med proaktiva leverantörer som hittar innovativa lösningar för minskade utsläpp. Andra viktiga händelser under kvartalet • Under första kvartalet skedde endast en olycka som resulte- rade i sjukfrånvaro och inget allvarligt tillbud rapporterades. Även om varje olycka är ett misslyckande är detta det bästa resultatet för ett enskilt kvartal på flera år . Olycksstatistik är i viss mån alltid påverkad av tillfälligheter när man jämför enskilda kvartal. Samtidigt sammanfaller det låga resultatet med en hög proaktiv rapportering av risker vilket gör oss op- timistiska inför att det är ett resultat av det idoga arbete som görs med säkerhetskultur och riskmedvetenhet. • Vid årsskiftet sänktes den så kallade reduktionsplikten i Sve- rige, vilket innebär att vanlig bensin och diesel har lägre in- blandning av förnybart innehåll vilket i sin tur innebär högre fossila utsläpp. Även om Transtema i Sverige använder HVO 100 så långt det är praktiskt möjligt, innebär förändringen något högre utsläpp från våra fordon på kort sikt. På längre sikt kommer dock övergången till elbilar , tillsammans med en förbättrad tillgång på HVO 100, göra att Transtemas beroen- de av bensin och diesel minskar och därmed även utsläppen. • Ett nytt samarbete med matakuten i Gävle gav en rivstart för det sociala engagemanget där vi vid 15 tillfällen delade ut matkassar till familjer med behov. I tillägg packades 300 påskägg till barn i stadsmissionens verksamhet i Göteborg. Nyckeltal för Hållbarhet 2024 jan – mars 2023 jan – mars 2023 jan – dec Andel kvinnor/män anställda vid periodens slut 14/86 % 14/86 % 14/86 % Andel kvinnor/män på ledande positioner vid periodens slut 28/72 % 22/88 % 25/75 % Antal allvarliga tillbud 0 3 15 Antal allvarliga olyckor 1 15 31 Frekvens allvarliga olyckor (antal/100’000 timmar) 0,18 2,17 1,25 Total sjukfrånvaro 4,6 % 5,5 % 4,5 % Visselblåsningar 1 0 0 Antal leverantörer i partnerprogrammet Transtema Link 11 11 11 Återvinningsgrad avfall 63 % 66 % 68 % Andel elbilar vid periodens slut 12 % 6,2 % 11,0% Total förnybar andel i bränslen 43 % 59 % 56 % Scope 1 CO2e utsläpp (ton) 676 608 2 332 Scope 2 CO2e utsläpp (ton) 80 63 208 Antal volontärinsatser 16 2 10 Andelen av personalen som deltagit i volontärinsatser 1,3 % 1,6 % 4,9 % Kommentarer till nyckeltal: Att Total förnybar andel i bränslen minskat beror främst på den sänkta reduktionsplikt som infördes i Sverige 2024. Allvarliga tillbud är av typen som kunde lett till en olycka. Dessa ger information till det ständiga förbättringsarbete som skall förebygga olyckor . Allvarliga olyckor är sådan som innebär sjukfrånvaro för den anställde. Följan- de mätetal har utelämnats i tabellen ovan då dessa mäts och rapporteras årligen i årsredovisningen: Scope 3 CO2e, Nöjd kundindex, Nöjd Leverantörsindex. Definitioner av nyckeltal finns att tillgå i Årsredovisning 2023 med undantag för visselblåsningar som definieras enligt visselblåsarlagen. ===== SIDA 8 ===== Delårsrapport 8 Transtema Group AB1 januari – 31 mars Rapport över totalresultatet i sammandrag (Belopp i Tkr) 2024 jan – mars 2023 jan – mars 2023 jan – dec Nettoomsättning (not 5) 499 650 645 992 2 688 684 Övriga rörelseintäkter 784 906 4 056 Rörelsens intäkter 500 434 646 898 2 692 740 Råvaror och handelsvaror -197 407 -287 026 -1 284 555 Övriga externa kostnader -66 785 -81 856 -316 651 Personalkostnader -215 661 -223 074 -900 449 Rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA) 20 581 54 942 191 085 Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar -24 770 -24 700 -102 616 Rörelseresultat efter avskrivningar (EBITA) -4 189 30 242 88 469 Av- och nedskrivningar av immateriella anläggningstillgångar -6 548 -5 811 -29 898 Rörelseresultat (EBIT) -10 737 24 431 58 571 Finansiella intäkter 1 116 38 511 198 191 Finansiella kostnader -10 011 -14 665 -77 602 Resultat efter finansiella poster (EBT) -19 632 48 277 179 160 Skatt på periodens resultat 3 866 962 -6 686 Periodens resultat hänförligt till kvarvarande verksamheter -15 766 49 239 172 474 Periodens resultat från nedlagd verksamhet, netto efter skatt (not 7) 1 879 -39 945 -40 548 Periodens resultat -13 887 9 294 131 926 Perioden resultat hänförligt till: Moderföretagets aktieägare -13 718 9 405 132 089 Innehav utan bestämmande inflytande -169 -111 -163 ÖVRIGT TOTALRESULTAT POSTER SOM SENARE KAN ÅTERFÖRAS i RESULTATRÄKNINGEN Årets omräkningsdifferens vid omräkning av utländska verksamheter -1 508 -37 349 -42 634 Periodens totalresultat -15 395 -28 055 89 292 Periodens totalresultat hänförligt till: Moderföretagets aktieägare -15 226 -27 944 89 455 Innehav utan bestämmande inflytande -169 -111 -163 Resultat per aktie Resultat per aktie före utspädning (kr) -0,33 0,23 3,20 Resultat per aktie efter utspädning (kr) -0,33 0,23 3,19 Resultat per aktie före utspädning (kr) från kvarvarande verksamhet -0,37 1,22 4,18 Resultat per aktie efter utspädning (kr) från kvarvarande verksamhet -0,37 1,20 4,18 Koncernen ===== SIDA 9 ===== Delårsrapport 9 Transtema Group AB1 januari – 31 mars Balansräkning i sammandrag (Belopp i Tkr) 2024 31 mars 2023 31 mars 2023 31 dec TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar 708 999 732 297 715 992 Materiella anläggningstillgångar 35 345 43 787 34 556 Nyttjanderättstillgångar 193 245 187 757 189 17 4 Uppskjutna skattefordringar 5 073 1 797 1 977 Övriga finansiella anläggningstillgångar 569 782 725 Summa anläggningstillgångar 943 231 966 420 942 424 Varulager 20 854 29 886 23 483 Kundfordringar 180 348 207 133 334 708 Aktuella skattefordringar 13 246 11 035 17 470 Övriga fordringar 3 348 6 650 5 560 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 282 794 308 453 263 7 47 Likvida medel 98 038 155 638 67 109 Summa omsättningstillgångar 598 628 718 795 712 077 Tillgångar avseende nedlagd verksamhet (not 7) 61 976 60 636 59 633 SUMMA TILLGÅNGAR 1 603 835 1 745 851 1 714 134 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare 542 961 437 521 558 187 Innehav utan bestämmande inflytande 341 1 052 510 Summa eget kapital 543 302 438 573 558 697 Övriga avsättningar 1 713 2 145 2 023 Uppskjutna skatteskulder 52 734 56 923 50 964 Skulder till kreditinstitut 165 489 204 410 163 310 Långfristiga leasingskulder 121 631 114 987 116 716 Övriga långfristiga skulder (not 6) - 284 033 51 031 Summa långfristiga skulder 341 567 662 498 384 044 Kortfristiga leasingskulder 75 397 75 051 75 815 Förskott från kund 100 026 101 855 85 496 Leverantörsskulder 152 218 207 212 248 564 Aktuella skatteskulder 5 984 15 523 25 511 Övriga skulder 213 406 43 908 179 654 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 154 314 163 954 139 115 Summa kortfristiga skulder 701 345 607 503 754 155 Skulder avseende nedlagd verksamhet (not 7) 17 621 37 277 17 238 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 603 835 1 745 851 1 714 134 Koncernen ===== SIDA 10 ===== Delårsrapport 10 Transtema Group AB1 januari – 31 mars Rapport över förändringar i eget kapital (Belopp i Tkr) Aktiekapital Övrigt Tillskjutet Kapital Reserver Balanserat Resultat Inkl. Periodens Resultat Summa Eget Kapital hän- förligt till mo- derföretagets aktieägare Innehav Utan Bestämmande Inflytande Summa Eget Kapital Ingående balans per 1 januari 2023 38 905 360 152 -11 444 39 387 652 1 163 388 815 Periodens resultat - - - 132 089 132 089 -163 131 926 Övrigt totalresultat - - -42 634 - -42 634 - -42 634 Summa totalresultat - - -42 634 132 089 89 455 -163 89 292 Nyemission av aktier 1 800 61 200 - - 63 000 - 63 000 Emissionskostnader - -2 492 - - -2 492 - -2 492 Nyemission av aktier vid rörelseförvärv 440 16 865 - - 17 305 - 17 305 Teckningsoptioner 543 2 724 - - 3 267 - 3 267 Utdelning till minoritet - - - - - -490 -490 Summa transaktioner med aktieägare, redovisade direkt i eget kapital 2 783 78 297 - - 81 080 -490 80 590 Utgående balans per 31 december 2023 41 688 438 449 -54 078 132 128 558 187 510 558 697 Ingående balans per 1 januari 2024 41 688 438 449 -54 078 132 128 558 187 510 558 697 Periodens resultat - - - -13 718 -13 718 -169 -13 887 Övrigt totalresultat - - -1 508 - -1 508 - -1 508 Summa totalresultat - - -1 508 -13 718 -15 226 -169 -15 395 Utgående balans per 31 mars 2024 41 688 438 449 -55 586 118 410 542 961 341 543 302 Koncernen ===== SIDA 11 ===== Delårsrapport 11 Transtema Group AB1 januari – 31 mars Kassaflödesanalys (Belopp i Tkr) 2024 jan – mars 2023 jan – mars 2023 jan – dec LÖPANDE VERKSAMHETEN Rörelseresultat -10 737 24 431 58 571 Ej kassaflödespåverkande poster 31 985 39 582 127 647 Erhållen ränta 212 511 1 600 Erlagd ränta -8 236 -8 104 -32 149 Övriga finansiella poster -1 480 382 6 770 Betald inkomstskatt -22 047 -10 048 -29 129 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet 72 724 -21 763 -68 392 Kassaflöde från den löpande verksamheten 62 421 24 991 64 918 INVESTERINGSVERKSAMHETEN Förvärv av immateriella och materiella anläggningstillgångar -4 806 -3 079 -14 659 Avyttring av immateriella och materiella anläggningstillgångar - - 3 553 Förvärv av dotterföretag efter avdrag för förvärvade likvida medel -9 262 -51 623 -51 623 Förvärv av finansiella tillgångar - -7 -94 Avyttring av finansiella tillgångar 80 - 134 Kassaflöde från Investeringsverksamheten -13 988 -54 709 -62 689 FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Upptagna lån 3 199 192 338 194 225 Amortering av lån -844 -121 400 -160 738 Amortering av leasingskulder -21 348 -21 350 -88 209 Optionslikvid - - 3 267 Periodens nyemissioner - 60 508 60 508 Kassaflöde från Finansieringsverksamheten -18 993 110 096 9 053 Periodens kassaflöde 29 440 80 378 11 282 Kassaflöde från avvecklad verksamhet (not 7) 1 614 -17 280 -37 702 Kursdifferens i likvida medel -125 -763 226 Likvida medel vid periodens början 67 109 93 303 93 303 Likvida medel vid periodens slut 98 038 155 638 67 109 EJ KASSAFLÖDESPÅVERKANDE POSTER Avskrivningar och nedskrivningar 31 317 30 511 132 514 Nedskrivning av fordringar och pågående arbete -36 127 -74 Orealiserade valutakursdifferenser 462 14 001 2 963 Förändring av avsättningar -307 -4 204 -4 148 Övriga poster 549 -853 -3 608 Summa ej kassaflödespåverkande poster 31 985 39 582 127 647 Koncernen ===== SIDA 12 ===== Delårsrapport 12 Transtema Group AB1 januari – 31 mars Nyckeltal 2024 jan – mars 2023 jan – mars 2023 jan – dec Nettoomsättningstillväxt -22,7% 45,3 % 9,4 % EBITDA-marginal 4,1% 8,5 % 7,1 % EBITA-marginal -0,8% 4,7 % 3,3 % EBIT-marginal -2,1% 3,8 % 2,2 % Periodens resultat hänförlig till kvarvarande verksamheter , marginal -3,2% 7 ,6 % 6,4 % Justerad EBITDA-marginal 5,5 % 9,5 % 8,3 % Justerad EBITA-marginal 0,6 % 5,7 % 4,5 % Soliditet 33,9% 25,1 % 32,6 % Avkastning på eget kapital 20,5% 42,0 % 32,1 % Avkastning på sysselsatt kapital 11,9% 15,7 % 17 ,7 % Nettoskuld / EBITDA 1,7 0,9 1,5 Resultat per aktie före utspädning (kr) -0,37 1,22 4,18 Resultat per aktie efter utspädning (kr) -0,37 1,20 4,18 Eget kapital per aktie före utspädning (kr) 13,03 10,66 13,40 Eget kapital per aktier efter utspädning (kr) 13,03 10,50 13,39 Kassalikviditet 0,9 1,3 1,0 Antal anställda vid periodens slut 1 203 1 428 1 218 Antal anställda i genomsnitt 1 227 1 240 1 070 Antal aktier vid periodens slut före utspädning 41 688 139 41 145 776 41 688 139 Antalet aktier vid periodens slut efter utspädning 41 704 715 41 769 7 43 41 722 479 Genomsnittligt antal aktier före utspädning 41 688 139 40 545 776 41 312 154 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning 41 704 715 41 169 7 43 41 346 494 Koncernen Nyckeltalen ovan avser den kvarvarande verksamheten. Koncernen har applicerat riktlinjerna från ESMA (European Securities and Markets Authority) gällande alternativa nyckeltal (APMs, Alternative Performance Measures). Även om dessa nyckeltal inte definieras eller specificeras enligt IFRS ger de värdefull kompletterande information till investerare och företagets ledning avseende företa- gets prestation. För nyckeltalsdefinitioner se Definitioner . ===== SIDA 13 ===== Delårsrapport 13 Transtema Group AB1 januari – 31 mars Resultaträkning i sammandrag (Belopp i Tkr) 2024 jan – mars 2023 jan – mars 2023 jan – dec Nettoomsättning 10 782 7 161 29 826 Övriga rörelseintäkter 0 562 1 051 Rörelsens intäkter 10 782 7 723 30 877 Rörelsens kostnader -13 960 -45 213 -80 250 Rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA) -3 178 -37 490 -49 373 Avskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -240 -166 -811 Rörelseresultat (EBIT) -3 418 -37 656 -50 184 Resultat från andelar i koncernföretag - - 97 970 Finansiella intäkter 4 257 19 561 39 503 Finansiella kostnader -9 253 -9 362 -49 537 Resultat efter finansiella poster -8 414 -27 457 37 752 Koncernbidrag - - 46 920 Resultat före skatt -8 414 -27 457 84 672 Skatt på periodens resultat 1 360 1 813 -3 268 Periodens resultat -7 054 -25 644 81 404 Moderföretaget I moderföretaget finns inga poster som redovisas i övrigt totalresultat, varför summa totalresultat överensstämmer med periodens resultat. ===== SIDA 14 ===== Delårsrapport 14 Transtema Group AB1 januari – 31 mars Balansräkning i sammandrag (Belopp i Tkr) 2024 31 mars 2023 31 mars 2023 31 dec TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar 874 1 167 968 Materiella anläggningstillgångar 948 1 541 1 095 Finansiella anläggningstillgångar 795 968 934 832 794 608 Summa anläggningstillgångar 797 790 937 540 796 671 Fordringar hos koncernföretag 7 4 011 88 803 126 115 Övriga fordringar 937 466 796 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2 782 5 908 2 386 Likvida medel 86 867 106 088 49 967 Summa omsättningstillgångar 164 597 201 265 179 264 SUMMA TILLGÅNGAR 962 387 1 138 805 975 935 EGET KAPITAL OCH SKULDER Summa eget kapital 294 647 189 663 301 701 Obeskattade reserver 9 500 9 500 9 500 Skulder till kreditinstitut 153 522 193 112 153 672 Övriga långfristiga skulder - 284 033 51 031 Summa långfristiga skulder 163 022 486 645 214 203 Leverantörsskulder och andra skulder 2 533 1 812 2 277 Skulder till koncernföretag 329 675 427 266 319 529 Övriga skulder 165 121 25 994 130 441 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 7 389 7 425 7 784 Summa kortfristiga skulder 504 718 462 497 460 031 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 962 387 1 138 805 975 935 Moderföretaget ===== SIDA 15 ===== Delårsrapport 15 Transtema Group AB1 januari – 31 mars Not 1 Allmän information Koncernredovisningen omfattar moderföretaget Transtema Group AB (moderföretaget) med org. nr . 556988–0411 och dess dotterfö- retag (koncernen). Moderföretaget är ett aktiebolag registrerat i Sverige med säte i Mölndal och med adress Flöjelbergsgatan 12, 431 37 Mölndal, Sverige. Samtliga belopp redovisas i svenska tusentals kronor (Tkr) om inte annat anges. Uppgifterna inom parentes avser föregående år om inget annat anges. Not 2 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport för koncernen har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering samt tillämpliga bestämmelser i Årsredo- visningslagen. Delårsrapporten för moderföretaget har upprättats i enlighet med RFR 2 och Årsredovisningslagens 9 kapitel, Delårsrap- port. För koncernen och moderföretaget har redovisningsprinciper och beräkningsgrunder tillämpats på likvärdigt sätt som för årsredovis- ningen 2023, vilken upprättades i enlighet med International Finan- cial Reporting Standards (IFRS) såsom de är antagna av EU. Informationen på sidorna 1–7 utgör en integrerad del av denna finansiella rapport. För en mer komplett redogörelse av redovis- ningsprinciper , se årsredovisningen för 2023 sid 79-82 2.1 Nya redovisningsprinciper för 2024 Inga nya eller ändrade standarder och principer som trätt i kraft per 1 januari 2024 eller senare bedöms ha någon väsentlig påverkan på Transtemakoncernens finansiella rapporter . Not 3 Rörelseförvärv samt avyttringar Transtema har inte gjort några förvärv eller avyttringar under perio- den. Noter Not 4 Teckningsoptioner Årsstämman har sedan 2016 årligen beslutat att emittera teckningsoptioner att förvärvas av ledande befattningshavare samt styrelse i koncernen i syfte att skapa ett långsiktigt engagemang vilket kan förväntas öka intresset för verksamheten och resultatut- vecklingen i företaget. Beslutade optionsprogram 2021 samt 2023 har av styrelsen senare kancellerats pga ofördelaktiga förutsätt- ningar för potentiella deltagare. Varje option ger innehavaren rätt att teckna en Transtema- aktie till ett förutbestämt lösenpris tre alternativt fyra år efter utfärdandet. Teckningsoptionerna förvärvas mot kontant betalning. Vid tidpunkten för denna delårsrapport avgivande var utestående tecknade teckningsoptioner 345 250 med ett viktat lösenpris om 35,65 kr/aktie, enligt fördelning i nedan uppställning. ÖVERSIKT TECKNINGS- OPTIONSPROGRAM ANTAL OPTIONER LÖSENPRIS Optionsprogram 2020 - teckningsperiod juni 2024 60 000 9,90 Optionsprogram 2022 - teckningsperiod juni 2025 241 500 41,07 Optionsprogram 2022 - teckningsperiod juni 2026 43 750 41,07 Total / viktat lösenpris 345 250 35,65 Not 5 Intäkter från avtal med kunder Koncernen härleder intäkter från varor och tjänster i följande geografiska områden: GEOGRAFISK MARKNAD (Belopp i Tkr) 2024 jan – mars 2023 jan – mars 2023 jan – dec Sverige 354 268 450 584 1 733 179 Norge 143 240 194 610 944 012 Övriga länder 2 142 798 11 493 SUMMA 499 650 645 992 2 688 684 Tidpunkt för intäktsredovisningen Vid en tidpunkt 27 560 29 777 124 715 Över tid 472 090 616 215 2 563 969 SUMMA 499 650 645 992 2 688 684 ===== SIDA 16 ===== Delårsrapport 16 Transtema Group AB1 januari – 31 mars Noter RESULTATRÄKNING FRÅN NEDLAGD VERKSAMHET (Belopp i Tkr) 2024 jan – mars 2023 jan – mars 2023 jan – dec Intäkter 1 879 - 2 969 Kostnader - -39 945 -43 517 Resultat före skatt 1 879 -39 945 -40 548 Skatt - - - Resultat efter skatt från den nedlagda verksamheten 1 879 -39 945 -40 548 - Hänförligt till moderföretagets aktieägare 1 879 -39 945 -40 548 - Hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande - - - TILLGÅNGAR OCH SKULDER AVSEENDE NEDLAGD VERKSAMHET (Belopp i Tkr) 2024 31 mars 2023 31 mars 2023 31 dec Kundfordringar och övriga fordringar 61 976 60 636 59 633 Likvida medel - - - Leverantörsskulder och övriga skulder -17 621 -37 277 -17 238 Nettotillgångar från den nedlagda verksamheten 44 355 23 359 42 395 Not 7 Nedlagd verksamhet Affärsområdet Infrastructure, vilket tidigare varit en väsentlig del av koncernens verksamhet, lades ner under 2019. Resultatet från den nedlagda verksamheten särredovisas i koncernen som ”Nedlagd verksamhet”. Efter nedläggningen av verksamheten kvarstod vissa regleringsposter i balansräkningen, vilket primärt utgörs av den tvistiga kundfordran på TDC samt relaterade leverantörsskul- der . För att åskådliggöra att dessa regleringsposter är hänförliga till den nedlagda verksamheten särredovisas dessa poster i balans- räkningen som ”Tillgångar avseende nedlagd verksamhet” respektive ”Skulder avseende nedlagd verksamhet”. Per den 31 mars 2024 var kundfordringar uppgående till 61 976 Tkr (60 636 Tkr) förfallna med mer än 360 dagar , varav merparten är hänförlig till tvisten med TDC Danmark. Det är Transtemas bedömning att inget reserveringsbehov föreligger i dagsläget, vilket stöds av bolagets legala rådgivare. Fordran har även bedömts utifrån reglerna för förväntade kreditförluster i IFRS 9 utan att någon väsentlig nedskrivning har identifie- rats. Fordringarna bedöms vara kortfristiga då betalning förväntas ske inom 12 månader . NETTO KASSAFLÖDE FRÅN NEDLAGD VERKSAMHET (Belopp i Tkr) 2024 jan – mars 2023 jan – mars 2023 jan – dec Kassaflöde från den löpande verksamheten 1 614 -17 280 -37 702 Kassaflöde från Investeringsverksamheten - - - Kassaflöde från Finansieringsverksamheten - - - Netto kassaflöde från den nedlagda verksamheten 1 614 -17 280 -37 702 (Belopp i Tkr) IB 2024-01-01 51 031 Omklassificering till kortfristig skuld -51 031 UB 2024-03-31 0 Not 6 Övriga långfristiga skulder Övriga skulder består av skulder för tilläggsköpeskillingar vid förvärv. ===== SIDA 17 ===== Delårsrapport 17 Transtema Group AB1 januari – 31 mars Nyckeltal Definition Avstämningsposter 2024 jan – mars 2023 jan – mars 2023 jan – dec Nettoomsätt- ningstillväxt Nettoomsättning innevarande period / nettoomsättning föregående period Nettoomsättning innevarande period 499 650 645 992 2 688 684 Nettoomsättning föregående period 645 992 444 578 2 457 445 Nettomsättningstillväxt -22,7% 45,3 % 9,4% EBITDA marginal Rörelseresultat före avskrivningar / nettoomsättning Rörelseresultat före avskriv - ningar (EBITDA) 20 581 54 942 191 085 Nettoomsättning 499 650 645 992 2 688 684 EBITDA-marginal 4,1% 8,5 % 7,1 % EBITA marginal Rörelseresultat före avskrivningar på immateriella tillgångar / net - toomsättning Rörelseresultat före av - skrivningar på immateriella tillgångar (EBITA) -4 189 30 242 88 469 Nettoomsättning 499 650 645 992 2 688 684 EBITA-marginal -0,8% 4,7 % 3,3 % Justerad EBITA marginal Rörelseresultat före avskrivningar på immateriella tillgångar justerat för jämförelse - störande poster*/ nettoomsättning Rörelseresultat före av - skrivningar på immateriella tillgångar (EBITA) -4 189 30 242 88 469 Jämförelsestörande poster* 7 113 6 653 31 787 Justerad EBITA 2 924 36 895 120 256 Nettoomsättning 499 650 645 992 2 688 684 Justerad EBITA-marginal 0,6% 5,7 % 4,5 % EBIT marginal Rörelseresultat före finansiella poster/nettoom- sättning Rörelseresultat före finansiel - la poster (EBIT) -10 737 24 431 58 571 Nettoomsättning 499 650 645 992 2 688 684 EBIT-marginal -2,1% 3,8 % 2,2 % Periodens resultat hänförligt till kvarvarande verksamheter- marginal Periodens resultat/ nettoomsättning Periodens resultat -15 765 49 239 172 47 4 Nettoomsättning 499 650 645 992 2 688 684 Periodens resultat hänförligt till kvarvarande verksamheter- marginal -3,2% 7 ,6 % 6,4 % Soliditet Justerat eget kapital / balansom - slutning Justerat eget kapital 543 302 438 573 558 697 Balansomslutning 1 603 835 1 745 851 1 714 134 Soliditet 33,9% 25,1 % 32,6 % Avkastning på eget kapital Resultat efter finansiella poster / justerat eget kapital Resultat efter finansiella poster rullande 12 mån 111 252 184 103 179 161 Justerat eget kapital 543 302 438 573 558 697 Avkastning på eget kapital 20,5% 42,0 % 32,1 % Avkastning på sysselsatt kapital Resultat efter finansiella poster / balansomslutning - en – icke räntebä - rande skulder Resultat efter finansiella poster rullande 12 mån 111 252 184 103 179 161 Balansomslutning 1 603 835 1 745 851 1 714 134 Uppskjutna skatteskulder -52 734 -56 923 -50 964 Förskott från kund -100 026 -101 855 -85 496 Leverantörsskulder -152 218 -207 212 -248 564 Övriga skulder -213 406 -43 908 -179 654 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter -154 314 -163 954 -139 115 Balansomslutningen – icke räntebärande skulder 931 137 1 171 999 1 010 341 Avkastning på sysselsatt kapital 11,9% 15,7 % 17 ,7 % DEFINITIONER * förvärvs- och omstruktureringskostnader samt övriga jämförelsestörande poster ===== SIDA 18 ===== Delårsrapport 18 Transtema Group AB1 januari – 31 mars Nyckeltal Definition Avstämningsposter 2024 jan – mars 2023 jan – mars 2023 jan – dec Nettoskuld/ EBITDA Låneskulder minus likvida medel och placeringar i värdepapper/rö- relseresultat före avskrivningar Skulder till kreditinstitut 165 489 204 410 163 310 Finansiell leasingskuld 197 028 190 038 192 531 Checkräkningskredit - - - Likvida medel -98 038 -155 638 -67 109 Andra långfristiga värdepap - persinnehav 0 -25 0 Låneskulder minus likvida medel och placeringar i vär - depapper 264 479 238 785 288 732 Rörelseresultat före avskriv - ningar rullande 12 mån 156 723 27 4 014 191 084 Nettoskuld/EBITDA 1,7 0,9 1,5 Rörelsekapital Lager 20 854 29 886 23 483 Kundfordringar 180 348 207 133 334 708 Övriga fordringar 3 348 6 650 5 560 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 282 794 308 453 263 7 47 Justering IFRS16 förutbetalda kostnader 3 126 3 398 3 127 Leverantörsskulder -152 218 -207 212 -248 564 Förskott från kund -100 026 -101 855 -85 496 Övriga skulder -213 406 -43 908 -179 654 Tilläggsköpeskillingar 162 201 - 118 993 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter -154 314 -163 954 -139 115 Rörelsekapital 32 707 38 591 96 789 Nettoomsättning rullande tolv (justerad) 2 542 342 2 658 859 2 688 684 Rörelsekapital i förhållande till omsättning rullande tolv 1,3 % 1,5 % 3,6 % Resultat per aktie före utspädning (kr) Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare /ge - nomsnittligt antal aktier före utspäd - ning justerat med fondemissionse - lement Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare -15 597 49 350 172 637 Genomsnittligt antal aktier före utspädning justerat med fondemissionselement 41 688 139 40 545 776 41 312 154 Resultat per aktie före ut - spädning (kr) -0,37 1,22 4,18 Resultat per aktie efter utspädning (kr) Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare / genomsnittligt antal aktier efter utspädning juste - rat med fondemis - sionselement Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare -15 597 49 350 172 637 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning justerat med fondemissionselement 41 704 715 41 169 7 43 41 346 494 Resultat per aktie efter ut - spädning (kr) -0,37 1,20 4,18 Eget kapital per aktie (kr) före utspäd- ning Justerat eget ka - pital/antalet aktier före utspädning Justerat eget kapital 543 302 438 573 558 697 Antalet aktier före utspädning 41 688 139 41 145 776 41 688 139 Eget kapital per aktie (kr) före utspädning 13,03 10,66 13,40 Eget kapital per aktie (kr) efter utspäd- ning Justerat eget ka - pital/antalet aktier efter utspädning Justerat eget kapital 543 302 438 573 558 697 Antalet aktier efter utspäd - ning 41 704 715 41 769 7 43 41 722 479 Eget kapital per aktie (kr) efter utspädning 13,03 10,50 13,39 ===== SIDA 19 ===== Delårsrapport 19 Transtema Group AB1 januari – 31 mars Nyckeltal Definition Avstämningsposter 2024 jan – mars 2023 jan – mars 2023 jan – dec Kassalikviditet Omsättnings - tillgångar + ev. outnyttjad check - kredit – lager/korta skulder+ utdelning Omsättningstillgångar 598 628 718 795 712 077 Maximal checkräkningskredit 77 500 77 500 77 500 Utnyttjad checkräkningskredit 0 0 0 Lager -20 854 -29 886 -23 483 Omsättningstillgångar + ev outnyttjad checkkredit - lager 655 274 766 409 766 094 Summa kortfristiga skulder 701 345 607 503 754 155 Korta skulder + utdelning 701 345 607 503 754 155 Kassalikviditet 0,9 1,3 1,0 Antal anställ- da vid perio- dens slut Antal anställda vid periodens slut E/T 1 203 1 428 1 218 Genomsnitt- ligt antal anställda Genomsnittligt antal anställda vid periodens slut E/T 1 227 1 240 1 070 Antalet utestående stamaktier vid beräkning av resultat per aktie efter utspädning Antalet aktier vid periodens början ökat med nyemis - sion och minskat med utspädnings - effekt Antalet aktier vid periodens början 41 688 139 38 905 329 38 905 329 Nyemission Transtema Group AB - 1 640 447 2 406 825 Teckningsoptionsprogram - utspädningseffekt 16 576 623 967 34 340 Antalet aktier vid periodens slut 41 704 715 41 169 7 43 41 346 494 ===== SIDA 20 ===== Delårsrapport 20 Transtema Group AB1 januari – 31 mars Finansiell kalender • Delårsrapport 2 den 15 augusti 2024 • Delårsrapport 3 den 7 november 2024 • Bokslutskommuniké 2024 den 6 februari 2025 Styrelsens försäkran Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att rapporten ger en rättvisande bild av före- tagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget och de företag som ingår i koncernen står inför . Mölndal 7 maj 2024 Transtema Group AB Magnus Johansson Linus Brandt Anna Honnér Ordförande Vice Ordförande Styrelseledamot Liselotte Hägertz Engstam Ingrid Stenmark Styrelseledamot Styrelseledamot Henning Sveder Verkställande direktör Om Transtema Group AB (publ) Transtema är ett av Nordens ledande företag inom kommuni- kationsinfrastruktur med fokus på installation, service, drift och övervakning samt tillhörande tekniska tjänster . Transtema verkar i hela värdekedjan och bland kunderna återfinns teleoperatörer , energibolag, stadsnät, större företag och offentlig verksamhet. Transtemas uppdrag är att säkerställa hög tillgänglighet, kvalitet och driftsäkerhet i ett alltmer digitaliserat och uppkopplat sam- hälle. Företaget grundades 1997 och är verksamma i Norden. Nettoomsättning i Transtema Group AB (publ) år 2023 var 2 689 Mkr (2 457). Antal anställda i koncernen är ca 1 200. Trans- tema Group AB är listat på Nasdaq Stockholm Main Market med ticker TRANS. Företagets finansiella rapport finns tillgängligt på http://www.transtema.com/investerare Övrig information samt underskrift För eventuella frågor kontakta: Henning Sveder , VD och koncernchef, 031 - 7 46 83 00 Tobias Martinsson, CFO, 031 - 7 46 83 00 Notera Denna information är sådan information som Transtema Group AB (publ) är skyldig att offentliggöra i enlighet med EU:s mark- nadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom nedanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande den 7 maj 2024, kl. 08:30 CEST. Revisorns granskning Denna rapport har inte varit föremål för granskning av bolagets revisor . ===== SIDA 21 ===== Transtema Group AB (publ) Org. nr . 556988–0411 Flöjelbergsgatan 12, 431 37 Mölndal, Sverige. 031-7 46 83 00 www.transtema.com info@transtema.com