===== SIDA 1 ===== Kvartalsrapport januari – mars 2023 ––––––––––––––––––––––––––––––––––– Stabil tillväxt ––––––––––––––––––––––––––––––––––– Hyresintäkterna ökade med 22 procent till 971 Mkr (795) Driftsöverskottet ökade med 20 procent till 667 Mkr (557) Förvaltningsresultatet minskade med 2 procent till 457 Mkr (467) Periodens resultat uppgick till 255 Mkr (816), motsvarande ett resultat per aktie* om 0,83 kr (2,65) EPRA NRV per aktie har på 12 månader ökat med 7 procent till 92,08 kr (88,52) justerat för utdelning om 3,00 kr per aktie *) Resultat per aktie är samma före och efter utspädning St Jörgen, Malmö ===== SIDA 2 ===== Fastighetsvärde Mdkr 55,7 Hyresintäkter Mkr jan-mars 971 Förvaltningsresultat Mkr jan-mars 457 Detta är Wihlborgs Wihlborgs är det ledande fastighetsbolaget i Öresundsregionen. Över 50 000 människor har sin arbetsplats i våra lokaler. I Malmö, Lund, Helsingborg och Köpenhamn möts människor i stads - rum skapade av oss. Och i styrelserum, föreningslokaler och samhällsforum är vi med när Öresundsregionen växer i en mylla av urban mångfald och hållbarhet. Vi är både Regionsbyggare och Relationsbyggare. Fastigheternas redovisade värde uppgår till 56 miljarder kronor med ett årligt hyresvärde om 4,2 miljarder kronor. Wihlborgs är noterat på Nasdaq Stockholm, Large Cap. Vår hållbarhet Wihlborgs ska agera för en långsiktigt hållbar utveckling av företaget och regionen. Vi har fokus på ansvarsfulla affärer, engagemang för region och samhälle, attraktivitet som arbetsgivare och hållbara fastigheter. Vår affärsmodell Vi arbetar kontinuerligt för att förbättra vår fastighetsportfölj genom att förädla och utveckla befintliga fastigheter, genomföra nya projekt samt förvärva och sälja fastigheter. Med goda resultat möjliggör vi värdetillväxt och utdelning till aktieägare. Vår affärsidé Wihlborgs ska, med fokus på väl fungerande delmarknader i Öresundsregionen, äga, förvalta i egen regi och utveckla kommersiella fastigheter som gör det möjligt för hyresgäster att växa och utvecklas. ===== SIDA 3 ===== Finansiella mål Mål Utfall Q1 2023 Räntabilitet på eget kapital ska överstiga den riskfria räntan med minst sex procentenheter vilket vid ingången av 2023 innebar 8,51 procent 4,3 Soliditet lägst 30 procent 41,1 Räntetäckningsgrad minst 2,0 3,4 Belåningsgrad högst 60 procent 48,5 Koncernens nyckeltal, Mkr 2023 jan-mar 2022 jan-mar 2022/2023 apr–mar 2022 jan–dec Hyresintäkter 971 795 3 511 3 335 Driftsöverskott 667 557 2 441 2 331 Förvaltningsresultat 457 467 1 851 1 861 Värdeförändring fastigheter -28 221 147 396 Värdeförändring derivat -99 340 215 654 Periodens resultat 255 816 1 727 2 288 Resultat per aktie, kr 0,83 2,65 5,62 7,44 Överskottsgrad, % 69 70 70 70 Soliditet, % 41,1 43,6 41,1 41,2 Uthyrningsgrad, %* 94 92 94 93 EPRA NRV per aktie, kr 92,08 88,52 92,08 90,64 *) Exklusive Projekt & Mark. Januari – mars 2023 Innehåll Vd-kommentar 04 Marknadskommentar 05 Intäkter, kostnader och resultat 06 Tillgångar 08 Hållbara affärer 14 Skulder och eget kapital 16 Finansiella rapporter 19 Nyckeltal 24 Definitioner 26 Kalender 27 Kontakt 28 03Wihlborgs delårsrapport januari-mars 2023 ===== SIDA 4 ===== 04 Wihlborgs delårsrapport januari-mars 2023 Fortsatt kundfokus bygger affären Vd-kommentar Trots en fortsatt orolig omvärld i form av geopolitik, konjunk- turnedgång, inflation och stigande finansiella kostnader kan jag konstatera att det första kvartalet 2023 också innebar nya rekord för Wihlborgs. Våra hyresintäkter ökade med 22 procent till 971 Mkr vilket med råge slår intäktsrekordet från det fjärde kvartalet 2022. Indexeringen av hyreskontrakt har slagit igenom och nya projekt har börjat generera intäkter. Vi har även lyckats minska våra vakanser, inte bara genom att hyra ut nya projekt utan även i befintligt bestånd är vakanserna 1,7 procenten- heter lägre än för ett år sedan. Nettouthyrningen var även detta kvartal positiv med 6 Mkr. Kvartalet präglades av hög aktivitet och fortsatt är det många hyresgäster som utvärderar hur lokalerna bäst kan stödja deras verksamheter. I tider av omställning finns det affärsmöjligheter när vi jobbar nära våra kunder och varje dag är redo att anpassa oss. Och jag menar att vår stabila leverans kommer av att vi hela tiden förändrar oss och lyckas göra det i takt med omvärlden. Vi kan inte göra som vi gjorde igår utan behöver alltid sträva mot en förbättring i varje liten del. Det är dessutom fantastiskt utvecklande att få jobba i en sådan miljö. Samtidigt som vakanserna sjunker stiger hyresnivån. I lika bestånd har hyresintäkterna ökat med 12,9 procent jämfört med ett år tidigare. Indexeringen är en del i detta men vi ser även fortsatt ökande betalningsvilja för rätt kvalitet. Samman- taget visar detta på en fortsatt god efterfrågan på våra marknader. Även driftsöverskottet var under kvartalet på rekordnivå, 667 Mkr, en ökning med 20 procent jämfört med samma kvartal föregående år. Driftskostnaderna har stigit betydligt, främst gällande energi. Här jobbar vi vidare med både energieffektiviseringar och säkring av priser. Den största kost- nadsökningen är räntekostnaderna som stigit kraftigt mot bakgrund av stigande marknadsräntor. Tack vare ett starkt driftsöverskott kan vi hantera de ökade kostnaderna och förvaltningsresultatet uppgår för kvartalet till 457 Mkr. ”I tider av omställning finns det affärsmöjligheter när vi jobbar nära våra kunder och varje dag är redo att anpassa oss. ” Mot bakgrund av en stark kärnverksamhet fortsätter vi att investera i nya projekt. Under kvartalet har vi haft första-spadtag-ceremonier vid fyra tillfällen, tillsammans med Nederman på Rausgård 21, Springhill på Plåtförädlingen 15 i Helsingborg, Inpac på Tomaten 1 i Lund och på Bläckhornet 1 (Vista) i Malmö. Att vi har kraften att fortsätta investera åt våra hyresgäster är naturligtvis en nyckel till vår fram- tida tillväxt, men bidrar också till att våra leverantörer kan bibehålla kompetens och arbetstillfällen i vår region. Jag ser fram emot att få ta fram spaden igen då vi i mars tecknade avtal med Rollco om att uppföra en ny anläggning om 3 600 kvm i på Snårskogen 5 i Helsingborg och ett större avtal på Sunnanå i Malmö. Vår goda position och långsiktighet gör det även möjligt att hålla fortsatt hög ambitionsnivå på hållbarhetsområdet. För åren 2023-2025 har vi både skärpt befintliga mål och adderat ytterligare mål för att bli skarpare och mer heltäck- Marknadskommentar Intäkter, kostnader och resultat Tillgångar Hållbara affärer Skulder och eget kapital Finansiella rapporter Nyckeltal Definitioner Kalender KontaktVd-kommentarVd-kommentar ===== SIDA 5 ===== 05 Wihlborgs delårsrapport januari-mars 2023 Det första kvartalet 2023 har präglats av fortsatt ränte- och inflationsoro, men även en generell risk på bankmarknaden. Enligt Konjunkturinstitutet (KI) går den svenska ekonomin in i en lågkonjunktur 2023 där reallö- nesänkningar för konsumenter förväntas leda till markant minskad konsumtion. KI spår att inflationen exklusive energi blir hög hela 2023 för att falla ner till två procent först under andra kvartalet 2024. Det positiva är å andra sidan att de bakomliggande orsakerna till den höga inflationen börjar reverseras, när de internationella priserna på frakttjänster, energi och jordbruksprodukter minskar från tidigare pris- toppar. Sveriges BNP bedöms falla under 2023 och en viktig förklaring är minskade bostadsinvesteringar. I KI:s konjunkturbarometer för mars 2023 kan en viss ljusning skönjas efter att indikatorn stigit i samtliga sektorer. Ökningen är dock från låga nivåer och det är endast tillverk- ningsindustrin som befinner sig i ett starkt läge medan de andra sektorerna befinner sig i ett svagt eller mycket svagt läge. Enligt Arbetsförmedlingen steg antal varsel i Skåne under mars till över 600 personer vilket är en nivå som inte noterats sedan pandemin. Andelen öppet arbetslösa i Skåne är fortsatt fallande och uppgår till 8,4 procent för mars 2023, vilket är en nedgång med 0,2 procent enheter sedan årsskiftet. Hyres- och fastighetsmarknaden I SEPREF:s (the Swedish Property Research Forum) konsensus prognos för första kvartalet 2023 är topphyran i Malmö oförändrad på 3 000 kr/m². Avkastningskravet i bästa läge har stigit med 0,3%-enheter till 4,5% sedan före- gående kvartal och med 0,37%-enhet på 1 år. Ulrika Hallengren, vd Marknads kommentar ande i vårt hållbarhetsarbete. Jag är särskilt stolt över den höga rekommendationsviljan på 92 procent från våra kunder och att vi fortsätter minska vår energianvändning per kvadrat- meter. Ett bra exempel är Österport 7 i centrala Malmö, som vi förvärvade förra året, och där användningen av fjärrvärme minskat med 35 procent under det första kvartalet jämfört med motsvarande period 2022. Parallellt har elanvändningen gått ner med 17 procent. Kärnverksamheten går bra vilket gör att balansräk- ningen är fortsatt sund. Soliditet och belåningsgrad är i princip oförändrade under kvartalet på 41,1 respektive 48,5 procent. Viktigt att notera är att vår nettoskuld i förhål- lande till rörelseresultatet (EBITDA) sjunker till 10,8 gånger. Trots ränteuppgången har vi på rullande tolvmånader en räntetäckningsgrad på 4,5 gånger och vi har outnyttjade kreditfaciliteter på 3,1 miljarder kronor. Med det i ryggen kan vi fokusera på våra hyresgäster och hur vi bäst hjälper dem att utvecklas. Värdeförändringarna på våra fastigheter var mycket små under kvartalet, -28 Mkr. Efter det att samtliga fastigheter värderats av extern part vid årsskiftet har värdena påverkats positivt av uthyrning och färdigställda projekt och negativt av en del underhållsinvesteringar. Då vi redan 2022 vid flera tillfällen ökade avkastningskraven i värderingarna har föränd- ringen i dessa under kvartalet varit små. Föränderliga tider skapar osäkerhet, men det kan även öppna möjligheter. Dessa möjligheter måste inte vara storslagna utan kan finnas i det dagliga arbetet som alla Wihlborgs medarbetare gör tillsammans med våra hyres- gäster. Det ständiga pusslet i flera dimensioner fortsätter och i möten med våra drygt 2 000 hyresgäster kan vi göra skillnad, både för vår egna verksamhet och för hyresgästernas möjligheter att förverkliga sina ambitioner. Vår verksamhet är byggd för att lyckas med det. I Colliers senaste marknadsrapport konstateras att arbetsmarknaden visar motståndskraft och att i kontors- segmentet gäller en stark efterfrågan på moderna kontor i attraktiva lägen. Företagen har fortsatt svårt att rekry- tera och kontoret används som ett verktyg i kampen om talangerna. Kontorshyrorna i Malmö och Göteborg har fortsatt stiga under kvartalet men varit oförändrade i Stockholm. Colliers bedömer topphyran till 3 400 kr/ m² i Malmö. I Citymarks senaste kartläggning stiger vakan- serna i centrala Malmö (CBD, Västra Hamnen, Övriga innerstaden) från 7,0% till 7,6% det senaste halvåret. Fastigheter med den bästa byggnadskvaliteten och läget för delmarknaden fortsätter ha sjunkande vakans medan de sämre klassade fastigheterna har ökande vakans. Enligt Colliers har de nya marknadsutsikterna ökat avkastningsnivåerna i Danmark för kontor samtidigt som marknadshyrorna är stabila och arbetsmarknaden fortsatt stark. Kontorshyror i Herlev/Ballerup återfinns kring 675 – 1 100 DKK/m², Høje Taastrup 700 – 1 250 DKK/m² och vid Amager 950 – 1 500 DKK/m². Fortsatt rapporteras historiskt låga kontorsvakanser i både centrala Köpenhamn och i hela Köpenhamnsområdet. För industrilokaler är marknadsförutsättningar stabila och hyresnivåer återfinns i Ballerup på 450 - 575 DKK/m² och i Glostrup/Herlev på 475 - 625 DKK/m². Det första kvartalet 2023 var det svagaste på trans- aktionsmarknaden på ett decennium enligt Colliers. Den svenska transaktionsvolymen föll med 75 % jämfört med det första kvartalet förra året och uppgick till 17 miljarder kr för 2023. I Danmark minskade volymen till 11 miljarder DKK motsvarande en minskning på 54 procent. Marknadskommentar Intäkter, kostnader och resultat Tillgångar Hållbara affärer Skulder och eget kapital Finansiella rapporter Nyckeltal Definitioner Kalender KontaktVd-kommentar Marknadskommentar ===== SIDA 6 ===== 06 Wihlborgs delårsrapport januari-mars 2023 Nettouthyrning, kvartalsvis 0 100 200 300 400 500 600 700 800 900 >2028202820272026202520242023 Löptider för Wihlborgs hyreskontrakt per 31 mars 2023 Uppsägningsbart hyresvärde, Mkr 143 123641337 398478632 Antal kontrakt per år, exkl. bostads- och parkeringsavtal: Netto Nyuthyrning Uppsägning Mkr -100 -80 -60 -40 -20 0 20 40 60 80 100 120 -23-22-21-20-19-18-17-16-15-14-13-12-11-10-09-08 -100 -80 -60 -40 -20 0 20 40 60 80 100 120 -100 -80 -60 -40 -20 0 20 40 60 80 100 120 Tio största hyresgästerna 31 mars 2023 20 % av hyresintäkterna kommer från de tio största hyresgästerna 24 % av hyresintäkterna kommer från offentliga hyresgäster Bygningsstyrelsen Danske Bank Ericsson AB Försäkringskassan Helsingborgs Stad Lunds Universitet Malmö Stad Malmö Universitet Region Skåne Trygg-Hansa Jämförelsetalen för resultatposter avser värden för mot - svarande period 2022 och balansposter för tidpunkten 2022-12-31. Hyresintäkter Hyresintäkterna uppgick till 971 Mkr (795) vilket motsvarar en ökning med 22 procent. Av hyres intäkterna utgjorde serviceintäkter 126 Mkr (83), vars ökning främst beror på ökade tilläggsdebiteringar till hyresgäster om 29 Mkr till följd av ökade energikostnader. Från och med 1 mars drivs den danska kantinverksamheten av en extern part. En samman- ställning av förändringen av hyresintäkterna jämfört med föregående år framgår av nedanstående tabell. Hyresintäkter jan-mar 2022 795 Förvärv 47 Valutaeffekt 12 Index 76 Tilläggsdebiteringar 29 Färdigställda projekt, nyuthyrningar samt omförhandlingar m.m 12 Hyresintäkter jan-mar 2023 971 Vid periodens slut är uthyrningsgraden för förvaltningsfastig- heterna, exklusive projekt och mark, 94 procent (93). Under perioden har nyteckning av hyresavtal på helårs- basis uppgått till 77 Mkr (53). Periodens uppsägningar har uppgått till 72 Mkr (26). Detta innebär en netto uthyrning om 6 Mkr (28). Intäkter, kostnader och resultat januari–mars 2023 Marknadskommentar Intäkter, kostnader och resultat Tillgångar Hållbara affärer Skulder och eget kapital Finansiella rapporter Nyckeltal Definitioner Kalender KontaktVd-kommentar Intäkter, kostnader och resultat ===== SIDA 7 ===== 07 Wihlborgs delårsrapport januari-mars 2023 De konstnärliga utsmyckningarna i Kvartetten (Pulpeten 5) i Hyllie är inte bara noggrant utformade efter platsens rum och syfte utan bottnar också i ett återbrukstänk utöver det vanliga. Cykelrummet på entréplan är i sina kulörval inspirerat av cykelmärket Bianchi och innehåller bland annat ett kaklat cykelspa och en takkrona tillverkad av gamla cykeldelar. Fastighetskostnader Totala fastighetskostnader uppgick till 304 Mkr (238), varav den största ökningen beror på ökade driftskostnader om 44 Mkr. Driftskostnadsökningen härstammar främst från stigande elpriser, 17 Mkr, och förvärv av fastigheter, 11 Mkr. Energikostnaderna ingår i de tillägg som betalas av hyres- gästerna. Av den ökade fastighetsskatten om 11 Mkr avser 5 Mkr omtaxeringar i samband med den allmänna omtaxe- ringen föregående år som erhölls i juli 2022. Totalt sett har förvärv och försäljning av fastigheter under senaste året lett till ökade fastighetskostnader med 17 Mkr. Hyresförlusterna uppgick under perioden till 2 Mkr (0). I kvartalshistoriken på sidan 21 framgår hur kostnaderna varierar under årets olika kvartal. Driftsöverskott Driftsöverskottet uppgick till 667 Mkr (557) vilket mot svarar en överskottsgrad om 69 procent (70). Av förändringen är 29 Mkr (7) hän förligt till förvärv och fastighetsförsäljningar, därutöver har valutakurseffekter påverkat med 7 Mkr (4). Central administration Kostnader för central administration uppgick till 23 Mkr (22). Finansiella intäkter och kostnader Räntenettot uppgick till -188 Mkr (-69), varav ränteintäkt erna uppgick till 4 Mkr (4). Periodens räntekostnader, inklusive realiserade effekter av räntederivat, uppgick till 192 Mkr (73). Tomträtts avgälden uppgick till 1 Mkr (1). Under perioden var nettobetalningarna hänförliga till ränte derivaten positiva med 51 Mkr (-15). Vid  periodens slut uppgick den genomsnitt- liga räntan inklusive kostnad för kredit avtal till 3,26 procent, jämfört med 2,59 procent vid årsskiftet. Förvaltningsresultat Resultatandel i joint ventures uppgår till 2 Mkr (2). Förvaltningsresultatet uppgick till 457 Mkr (467). Resultat före skatt Resultat före skatt, dvs. efter värdeförändringar på fastig- heter och derivat, uppgick till 330 Mkr (1 028). Värdeföränd- ringar på fastig heter uppgick under perioden till -28 Mkr (221). Förändrade marknadsräntor har inneburit negativa värdeförändringar på derivat om -99 Mkr (340), varav -95 Mkr (343) är hänförliga till ränte derivat och -3 Mkr (-3) till andra finansiella poster. Resultat efter skatt Resultat efter skatt uppgick till 255 Mkr (816). Den totala skatten uppgick till 75 Mkr (212), varav aktuell skatt 7 Mkr (12) och upp skjuten skatt 68 Mkr (200). Marknadskommentar Intäkter, kostnader och resultat Tillgångar Hållbara affärer Skulder och eget kapital Finansiella rapporter Nyckeltal Definitioner Kalender KontaktVd-kommentar Intäkter, kostnader och resultat ===== SIDA 8 ===== 08 Wihlborgs delårsrapport januari-mars 2023 Tillgångar Fastighetsbeståndet per 31 mars 2023 Följande sammanställningar baseras på Wihlborgs fastig hets bestånd per den 31 mars 2023. Hyresintäkter avser kontrakterade hyresintäkter på årsbasis per den 1 april 2023. Driftsöverskottet bygger på fastigheternas intjänings förmåga på årsbasis utgående från hyresintäkter för april 2023, drift- och under hållskostnader, fastighetsadministration rullande tolv månader samt fastighetsskatt. Wihlborgs fastighetsbestånd utgörs av kommersiella fastig heter i Öresundsregionen belägna i Malmö, Helsingborg, Lund och Köpenhamn. Fastighetsbeståndet bestod den 31 mars 2023 av 307 fastigheter (306) med en uthyrbar yta om 2 245 000 m2 (2 229 000). 7 av fastigheterna (7) innehas med tomträtt. Redo visat värde uppgick till 55 701 Mkr (55 179), vilket motsvarar bedömt marknadsvärde. Det totala hyresvärdet uppgick till 4 191 Mkr (4 170) och de kontrakterade hyresintäkterna på årsbasis till 3 860 Mkr (3 810). Jämfört med 12 månader tidigare ökade hyresvärdet med 10,9 procent i lika bestånd och kontrakterade hyresintäkter ökade med 12,9 procent. Ekonomisk uthyrningsgrad för kontor/butik uppgick till 94 procent (94) och för logistik/ produktion till 91 procent (92). Hyresvärdet för kontor/butik samt logistik/produktion uppgick sammanlagt till 82 respek tive 15 procent av totalt hyres värde. Driftsöverskottet från förvaltningsfastigheterna, exklusive fastighetsadministration och projekt/mark, är 2 968 Mkr (2 949) vilket med ett redovisat fastighetsvärde om 53 139 Mkr (51 483) innebär en aktuell direktavkastning om 5,6 procent (5,7). Nedbrutet per fastighetskategori blir den 5,4 procent (5,6) för kontor/butik och 6,7 procent (6,9) för logistik/produktion. Hyresvärde per fastighetskategori, % Hyresvärde per område, % Projekt/Mark 3% Logistik/Produktion 15 % 82 % Kontor/Butik Hyresvärde per fastighetskategori 24 % Helsingborg Malmö 35% Projekt/Mark 5 % Logistik/Produktion 12 % 83 % Kontor/Butik Köpenhamn 24 % Redovisat värde per fastighetskategori 17 % Lund Hyresvärde per område 22 % Helsingborg Malmö 40 % Köpenhamn 22 % 16 % Lund Redovisat värde per område Projekt/Mark 3% Logistik/Produktion 15 % 82 % Kontor/Butik Hyresvärde per fastighetskategori 24 % Helsingborg Malmö 35% Projekt/Mark 5 % Logistik/Produktion 12 % 83 % Kontor/Butik Köpenhamn 24 % Redovisat värde per fastighetskategori 17 % Lund Hyresvärde per område 22 % Helsingborg Malmö 40 % Köpenhamn 22 % 16 % Lund Redovisat värde per område Hyresutveckling Hyresutveckling hela beståndet 2023-04-01, Mkr 2022-04-01, Mkr Procent Hyresvärde 4 191 3 465 + 21,0 Hyresintäkter 3 860 3 168 + 21,8 Hyresutveckling lika bestånd* 2023-04-01, Mkr 2022-04-01, Mkr Procent Hyresvärde 3 768 3 398 + 10,9 Hyresintäkter 3 532 3 129 + 12,9 *Exklusive projekt & mark Marknadskommentar Intäkter, kostnader och resultat Tillgångar Hållbara affärer Skulder och eget kapital Finansiella rapporter Nyckeltal Definitioner Kalender KontaktVd-kommentar Tillgångar ===== SIDA 9 ===== 09 Wihlborgs delårsrapport januari-mars 2023 Värdeförändringar fastigheter Per kalenderårsskifte görs värderingen av samtliga fastig heter av externa värderare. Värderingen per 31 mars 2023 har skett internt och har inneburit att fastighetsvärdet minskat med 28 Mkr (+221). Antagandena om framtida indexeringar och avkastningskrav ändrades successivt under 2022 men har varit huvudsakligen oförändrade under första kvartalet 2023. Positiv nettouthyrning samt färdig- ställande av projekt har haft en positiv inverkan på värderingarna medan underhållsinvesteringar påverkat negativt. Vid värdering till verkligt värde tillämpas en kombination av avkastnings baserad metod och ortsprismetod där analyser av genomförda transaktioner på berörda delmarknader utnyttjas för att kalibrera parametrarna i den avkastningsbaserade metoden. Värdet bedöms motsvara det avkastnings värde som beräknas ur, i normalfallet femåriga, kassa flödesanalyser. Pågående nybyggnation värderas som om projektet vore färdigställt reducerat med budgeterad återstående projektkostnad. Obebyggd mark och andra förädlingsobjekt värderas enligt ortsprismetod. Värde- ringsmetodiken är oförändrad jämfört med tidigare. I årsredovisningen för 2022 sidorna 82-83 samt 106-107 finns en utförlig beskrivning av värderingen av förvaltningsfastigheterna. Per den 31 mars 2023 uppgår det redovisade värdet på fastig heterna till 55 701 Mkr (55 179). Projekt/Mark 3% Logistik/Produktion 15 % 82 % Kontor/Butik Hyresvärde per fastighetskategori 24 % Helsingborg Malmö 35% Projekt/Mark 5 % Logistik/Produktion 12 % 83 % Kontor/Butik Köpenhamn 24 % Redovisat värde per fastighetskategori 17 % Lund Hyresvärde per område 22 % Helsingborg Malmö 40 % Köpenhamn 22 % 16 % Lund Redovisat värde per område Projekt/Mark 3% Logistik/Produktion 15 % 82 % Kontor/Butik Hyresvärde per fastighetskategori 24 % Helsingborg Malmö 35% Projekt/Mark 5 % Logistik/Produktion 12 % 83 % Kontor/Butik Köpenhamn 24 % Redovisat värde per fastighetskategori 17 % Lund Hyresvärde per område 22 % Helsingborg Malmö 40 % Köpenhamn 22 % 16 % Lund Redovisat värde per område Redovisat värde per fastighetskategori, % Redovisat värde per område, % Förändring av fastigheternas redovisade värde Förändringspost Koncernen totalt, Mkr Redovisat värde 1 januari 2023 55 179 Förvärv 20 Investeringar 391 Avyttringar - Värdeförändring -28 Valutaomräkningar 139 Redovisat värde 31 mars 2023 55 701 Marknadskommentar Intäkter, kostnader och resultat Tillgångar Hållbara affärer Skulder och eget kapital Finansiella rapporter Nyckeltal Definitioner Kalender KontaktVd-kommentar Tillgångar ===== SIDA 10 ===== 10 Wihlborgs delårsrapport januari-mars 2023 Fördelning per fastighetskategori inom respektive förvaltningsområde Område/ fastighets- kategori Antal fastigheter Yta, tusen m2 Redovisat värde, Mkr Hyres värde, Mkr Hyres värde, kr/m2 Ekonomisk uthyrningsgrad, % Hyres intäkter, Mkr Driftöverskott inkl. fastighets admin., Mkr Överskotts- grad, % Drift över skott exkl. fastighets admin., Mkr Direktavkastn. exkl. fastighets admin., % Malmö Kontor/Butik 52 458 19 263 1 286 2 806 95 1 226 958 78 1 000 5,2 Logistik/Produktion 31 146 2 044 173 1 187 92 160 125 78 135 6,6 Projekt & Mark 20 29 852 26 907 - 6 -7 - -4 - Totalt Malmö 103 633 22 159 1 485 2 347 94 1 391 1 077 77 1 131 5,1 Helsingborg Kontor/Butik 39 284 8 533 635 2 238 91 581 445 77 463 5,4 Logistik/Produktion 56 359 3 469 359 998 89 319 227 71 246 7,1 Projekt & Mark 13 4 406 5 1 072 - 4 1 - 2 - Totalt Helsingborg 108 648 12 408 999 1 542 91 904 673 74 710 5,7 Lund Kontor/Butik 26 233 8 345 657 2 821 94 614 442 72 483 5,8 Logistik/Produktion 4 23 271 23 996 98 22 17 74 18 6,7 Projekt & Mark 4 7 362 14 2 101 - 1 -3 - -2 - Totalt Lund 34 262 8 978 694 2 644 92 638 455 71 499 5,6 Köpenhamn Kontor/Butik 49 572 10 314 885 1 548 95 838 552 66 573 5,6 Logistik/Produktion 9 61 901 67 1 103 95 64 48 76 50 5,5 Projekt & Mark 4 69 941 61 877 - 25 11 - 11 - Totalt Köpenhamn 62 702 12 156 1 014 1 443 91 927 611 66 634 5,2 Totalt Wihlborgs 307 2 245 55 701 4 191 1 867 92 3 860 2 816 73 2 975 5,3 Totalt exklusive projekt och mark 266 2 136 53 139 4 085 1 913 94 3 824 2 813 74 2 968 5,6 Fördelning av uthyrbar yta per område och lokaltyp Område Kontor, m2 Butik, m2 Logistik/Produktion, m2 Utbildning/Vård, m2 Övrigt, m2 Totalt, m2 Andel, % Malmö1 363 917 44 467 167 741 39 642 17 075 632 841 28 Helsingborg2 225 798 78 619 289 283 41 981 11 988 647 669 29 Lund3 198 853 13 409 36 500 4 427 9 178 262 367 12 Köpenhamn4 517 127 8 396 124 605 12 514 39 617 702 259 31 Totalt 1 305 695 144 891 618 129 98 564 77 857 2 245 136 100 Andel, % 58 7 28 4 3 1) I övrig yta Malmö ingår 10 275 kvm hotell. 3) I övrig yta Lund ingår 8 215 kvm hotell 2) I övrig yta Helsingborg ingår 1 819 kvm bostäder 4) I övrig yta Köpenhamn ingår 5 600 kvm hotell Marknadskommentar Intäkter, kostnader och resultat Tillgångar Hållbara affärer Skulder och eget kapital Finansiella rapporter Nyckeltal Definitioner Kalender KontaktVd-kommentar Tillgångar ===== SIDA 11 ===== På Snårskogen 5 på Väla Norra i Helsingborg kommer Wihlborgs att uppföra en ny anläggning till industriföretaget Rollco som har haft en långvarig positiv tillväxt och därmed behov av större ytor. Den nya byggnaden kommer att bestå av 1 400 kvm kontorslokaler och 2 200 kvm produktions- och lagerlokaler och certifieras enligt Miljöbyggnad silver. ===== SIDA 12 ===== 12 Wihlborgs delårsrapport januari-mars 2023 Investeringar och pågående projekt Investeringar i fastighetsbeståndet har skett med 391 Mkr (270). Beslutade investeringar i pågående projekt uppgår till 3 416 Mkr, varav 860 Mkr var investerade vid slutet av perioden. Likviditet Koncernens likvida medel uppgick till 224 Mkr (159) vid periodens utgång. Outnyttjade kreditfaciliteter, inklusive outnyttjade checkräkningskrediter om 394 Mkr (361) uppgick vid periodens utgång till 3 101 Mkr (2 856). Pågående projekt >50 Mkr, 31 mars 2023 Fastighet Kategori Område Färdigt Uthyrbar yta, m2 Uthyrnings- grad, % Beräknad investering, Mkr* Upparbetat 2023-03-31, Mkr Huggjärnet 13 Logistik/Produktion Helsingborg Q2 2023 8 000 80 108 78 Snårskogen 5 Logistik/Produktion Helsingborg Q2 2023 2 200 100 60 45 Kunskapen 1 Kontor/Butik Lund Q4 2023 6 000 50 244 156 Plåtförädlingen 15 Logistik/Produktion Helsingborg Q4 2023 8 700 75 141 33 Tomaten 1 Logistik/Produktion Lund Q2 2024 6 400 100 137 20 Rausgård 21 Logistik/Produktion Helsingborg Q3 2024 25 000 100 420 73 Snårskogen 5 Logistik/Produktion Helsingborg Q3 2024 3 600 100 78 1 Sunnanå 12:54 Logistik/Produktion Malmö Q1 2025 17 000 100 302 1 Bläckhornet 1 Kontor/Butik Malmö Q4 2025 16 600 0 884 27 Posthornet 1 Kontor/Butik Lund Q4 2025 9 900 0 448 9 Summa 111 400 2 901 445 *Inklusive mark Rausgård 21 Bläckhornet 1 (Vista) Marknadskommentar Intäkter, kostnader och resultat Tillgångar Hållbara affärer Skulder och eget kapital Finansiella rapporter Nyckeltal Definitioner Kalender KontaktVd-kommentar Tillgångar ===== SIDA 13 ===== 13 Wihlborgs delårsrapport januari-mars 2023 Förteckning över fastighetstransaktioner januari–mars 2023 Kvartal Fastighet Kommun Förvaltningsområde Kategori Yta, m2 Pris, Mkr Driftsöverskott 2023, Mkr 1 Förvärv Q1 Tomaten 1 Lund Lund Centrum/Gastelyckan Mark - 20 - Förvärv totalt 2023 - 20 - Försäljningar Q1 - - - - - Försäljningar totalt 2023 - . . 1) Driftsöverskott som ingår i periodens resultat. Fastighetstransaktioner Wihlborgs har under det första kvartalet förvärvat en projektfastighet, Tomaten 1, i Lund. Tomaten 1Bläckhornet 1 (Vista) Marknadskommentar Intäkter, kostnader och resultat Tillgångar Hållbara affärer Skulder och eget kapital Finansiella rapporter Nyckeltal Definitioner Kalender KontaktVd-kommentar Tillgångar ===== SIDA 14 ===== 14 Wihlborgs delårsrapport januari-mars 202314 Wihlborgs delårsrapport januari-mars 2023 Hållbara affärer Nya hållbarhetsmål Wihlborgs har antagit nya hållbarhetsmål för åren 2023-2025. Utgångspunkten för de nya målen är en översyn av Wihlborgs befintliga hållbarhetsramverk och viktiga intressenters input och prioriteringar. Två av målen - andel miljöcertifierade kontorsfastigheter och koldioxidutsläpp (scope 1 och 2) kg/kvm - har skärpts i syfte att höja ambitionsnivån ytterligare på områden där Wihl- borgs har goda möjligheter att göra skillnad. Därutöver har två nya mål till 2025 formulerats för att på ett bättre sätt följa upp hela hållbarhetsagendan. Det ena tar sikte på att reducera den genomsnittliga energianvändningen i Wihlborgs fastigheter till 85 kWh/kvm. Det andra målet avser hållbarhetsutvärdering av Wihlborgs leverantörer, där samtliga strategiska leverantörer (främst byggentreprenörer och andra som arbetar i fastigheterna) ska vara godkända. Hållbarhetsmål 2023 – 2025 av våra svenska kontors- fastigheter ska vara miljöcertifierade90% 75% av våra kunder ska vilja rekommendera oss 50% av vår sponring ska vara samhällsinriktad 85% av våra medarbetare ska tycka att vi är en bra arbetsplats energianvändning85 kWh/m2 koldioxidutsläpp (scope 1 & 2)1,0 kg CO2e/m2 100% godkända strategiska leverantörer Wihlborgs hållbarhetsrapportering Wihlborgs sammanställer en årlig hållbarhetsrapport upprättad enligt årsredovisnings- lagen, GRI Standards, EPRA Sustainability Best Practice Recommendations (sBPR), samt TCFD riktlinjerna för rapportering av klimatrelaterade risker. I varje kvartalsrapport redovisar vi en uppföljning av prioriterade hållbarhetsfrågor och hållbarhetsmål samt informerar om aktuella aktiviteter och händelser under kvartalet med bäring på vår håll- barhetsagenda.På Wihlborgs hemsida presenteras ytterligare information om vårt hållbarhetsarbete, läs mer på www.wihlborgs.se/sv/om-oss/hallbarhet/ Vi ser en ökande grad av hållbarhetsrapportering i branschen, men det är fortfarande svårt att göra jämförelser eftersom vi mäter på lite olika sätt. Här kommer en kalibrering ske med tiden allt eftersom mätdata blir bättre och mer relevant. Vi försöker bidra till branschens utveckling och samtidigt fokusera på de insatser som gör reell skillnad. Ulrika Hallengren, vd, om de nya hållbarhetsmålen Marknadskommentar Intäkter, kostnader och resultat Tillgångar Hållbara affärer Skulder och eget kapital Finansiella rapporter Nyckeltal Definitioner Kalender KontaktVd-kommentar Hållbara affärer ===== SIDA 15 ===== 15 Wihlborgs delårsrapport januari-mars 2023 15Wihlborgs delårsrapport januari-mars 2023 Vårt engagemang för en hållbar leverantörsskedja premieras När den globala ideella organisationen CDP (Carbon Disclo- sure Project) rankar bolags leverantörsengagemang under 2022 placerar sig Wihlborgs i den absoluta toppen och utses till ”Supplier Engagement Leader”. Rankingen utvärderar bolagens leverantörskedjors engagemang i klimatfrågor base- rat på CDP:s enkät om klimatförändringar och täcker styrning, mål, utsläpp från värdekedjan (scope 3) och strategier för leverantörsengagemang och faktorer i bolagets klimatarbete. Utfall hållbarhetsmål Mått Mål (per dec 2025) 2023 jan-mar 3 mån 2022 jan-mar 3 mån 2022 jan-dec 12 mån Miljöcertifieringar % lokalarea > 90 59 38 49 Kunders rekommendationsvilja % kunder > 75 - - 92 Sponsring med samhällsinriktning % sponsring > 50 - - 53 Förtroendeindex % medarbetare > 85 - - 86 Energianvändning kWh/m2 < 85 32,8 34,1 88,6 CO2 utsläpp (scope 1 & 2) kg CO2e/m2 < 1,0 0,49 0,41 1,35 Utvärdering leverantörer* % godkända 100 72 - - *Strategiska leverantörer (ca 40% av antalet leverantörer) som utför projekt/arbetar på våra fastigheter Kvartalets resultat Målen avseende energianvändning, klimatpåverkan, miljöcer- tifieringar, samt leverantörsutvärdering följs upp kvartalsvis. Energi och klimat Energianvändningen per kvadratmeter har minskat med cirka 4 procent, främst till följd av lägre fjärrvärmeanvändning och gas till uppvärmning. En del i detta är fortsatta energieffek- tiviseringar, exempelvis installation av Wihlborgs innovativa kylvärmepump i fler fastigheter. På Bricks i Lund har en sådan pump bidragit till att sänka energianvändningen med närmare 800 MWh under första kvartalet. Klimatmålet har skärpts från 1,5 kg CO2/kvm till 1,0 kg CO2/kvm på årsbasis. Under första kvartalet har utsläppen tyvärr ökat, huvudsakligen på grund av en högre andel fossila bränslen i de danska fjärrvärmeverken. Miljöcertifieringar Wihlborgs har haft en stark start på 2023 vad gäller certifie- ringar av kontorsfastigheter i Sverige. Tio befintliga fastigheter har godkänts enligt Miljöbyggnad iDrift, varav en med guld, en med brons och övriga med silver. Fem nyproduktionspro- jekt har blivit godkända och två färdigställda byggnader har blivit verifierade vid uppföljning. Vid kvartalets slut var certifie- ringsnivån 59 procent av de svenska kontorsytorna, att jämföra med 49 procent vid årsskiftet. Arbetet fortsätter i högt tempo med ambitionsnivån att certifiera 90 procent av de svenska kontorsfastigheterna till 2025. Leverantörsutvärderingar En första sammanställning visar att 72 procent av de strate- giska leverantörerna kunde godkännas utan anmärkning i Wihlborgs uppdaterade process för hållbarhetsutvärdering. Genom förtydligande av Wihlborgs förväntningar och fortsatt dialog med leverantörerna är ambitionen att successivt öka denna andel. Den digitala plattform som används för att bedöma och klassificera leverantörer är ett viktigt verktyg i det systematiska arbetet med ESG-risker i värdekedjan. Jörgen Mårtensson, Inköpschef på Wihlborgs Marknadskommentar Intäkter, kostnader och resultat Tillgångar Hållbara affärer Skulder och eget kapital Finansiella rapporter Nyckeltal Definitioner Kalender KontaktVd-kommentar Hållbara affärer ===== SIDA 16 ===== 16 Wihlborgs delårsrapport januari-mars 2023 Skulder och eget kapital Eget kapital uppgick per den 31 mars 2023 till 23 642 Mkr (23 380). Soliditeten uppgick till 41,1 procent (41,2). Räntebärande skulder Koncernens låneskulder per den 31 mars uppgick till 27 024 Mkr (26 806) med en genomsnittsränta inklusive kostnad för kreditavtal om 3,26 procent (2,59). Med beaktande av koncernens låneskuld om 27,0 miljarder kronor, uppgår belåningsgraden till 48,5 procent (48,6) i procent av fastigheternas redovisade värde. Lånens genomsnittliga räntebindningstid, inklusive effekter av derivatinstrument, uppgick den 31 mars 2023 till 2,3 år (2,0). Genom snittlig kapitalbindningstid inklusive lånelöften uppgick till 6,2 år (6,1). 9 procent av utestående lån kommer från obligationsmarknaden. Under 2023 förfaller obligationslån om 820 Mkr till återbetalning. Ränte- och låneförfallostruktur 31 mars 2023 Ränteförfall Låneförfall Förfall, år Lånebelopp, Mkr Snittränta,* % Kreditavtal, Mkr Utnyttjat, Mkr 2023 15 991 4,03 820 820 2024 1 788 1,43 5 834 5 067 2025 1 788 1,44 11 983 9 650 2026 1 252 1,62 603 603 2027 1 806 3,27 602 602 >2027 4 399 2,07 10 282 10 282 Totalt 27 024 3,21 30 125 27 024 *) Exklusive kostnad för kreditavtal. Wihlborgs använder sig av räntederivatinstrument för att erhålla en lägre risknivå i låneportföljen. Se översiktliga villkor i tabellen nedan. Räntederivatportfölj 31 mars 2023 Ränteswappar Slutförfall Belopp, Mkr Ränta, % 2023 2 130 0,41 2024 1 788 0,41 2025 1 788 0,42 2026 1 252 0,59 2027 1 806 2,22 >2027 2 660 0,96 Totalt 11 424 0,85 Förändringar i marknadsräntorna har inneburit ett minskat verkligt värde på Wihlborgs räntederivatportfölj, som vid utgången av perioden uppgick till 599 Mkr (695). Räntederivaten redovisas till verkligt värde i enlighet med IFRS 9. Samtliga derivat klassificeras i nivå 2 enligt IFRS 13. Se sid 100 i årsredovisningen för 2022 för värderings- metodik ränte derivat. Genomsnittlig nettoskuld i förhållande till rullande 12-måna- ders rörelseresultat uppgick till 10,8 gånger (11,0). Medieföretaget BTJ flyttar i höst in i Cube (Nya Vattentornet 4), en av Wihlborgs tre fastigheter på Mobilvägen på Ideon i Lund. 0 2 4 6 8 10 12 Q1 2023202220212020201920182017 Finansiering, mars 2023 Total skuld: 27,0 Mdkr Låneskuld, netto/rörelseresultat Svenska banker 49% Obligationer 9 % 42 % Danska banker Marknadskommentar Intäkter, kostnader och resultat Tillgångar Hållbara affärer Skulder och eget kapital Finansiella rapporter Nyckeltal Definitioner Kalender KontaktVd-kommentar Skulder och eget kapital ===== SIDA 17 ===== 17 Wihlborgs delårsrapport januari-mars 2023 Övrigt Medarbetare Antalet heltidstjänster i Wihlborgs var 215 (256) vid perio- dens slut, varav 63 (105) inom fastighetsservice. Från den 1 mars drivs kantinverksamheten i Danmark av en extern part, övergången har även omfattat ett fyrtiotal anställda. Av heltidstjänsterna finns 78 (77) tjänster i Malmö, 36 (38) i Helsingborg, 32 (32) i Lund och 69 (109) i Köpen- hamn. Medelåldern är 44 år och an delen kvinnor uppgår till 39 (41) procent. Moderbolaget Moderbolaget innehar inga egna fastigheter utan hanterar frågor kring aktiemarknaden och koncerngemensamma funk- tioner för administration, förvaltning och upplåning. Omsätt- ningen i moderbolaget avser till största delen fakturering av tjänster till koncernbolag. Moderbolaget har under perioden investerat 0 Mkr (1 225), inklusive aktieägartillskott, i dotterbolagsaktier samt övriga andelar. Se sidan 22 för moderbolagets resultat- och balans räkningar. Andelar i andra bolag I årsredovisningen för 2022 på sidorna 108-109 finns en beskrivning av andelar i joint ventures samt innehav i gemen- samma verksamheter. Största ägare i Wihlborgs Den största ägaren i Wihlborgs är Backahill, knutet till familjen Paulsson, som äger 11,1 procent av de utestående aktierna. Andelen registrerade aktieägare i utlandet uppgår till 36 procent. Antalet aktieägare uppgår till cirka 31 000. Kursutveckling 2023-01-01 – 2023-03-31 Wihlborgs SX8600 OMX Stockholm Real Estate PI OMX Stockholm PI Omsättning, antal per månad Nasdaq Stockholm SEK Omsättning antal, ’000 2022 2023 0 13 000 26 000 39 000 52 000 65 000 marfebjandecnovoktsepaugjuljunmajaprmarfebjan0 50 100 150 200 250 Största ägarna i Wihlborgs 31 mars 2023 Antal aktier, tusental Andel av kapitalägare och röster, % Backahill 34 076 11,1 SEB Investment Management 17 319 5,6 Länsförsäkringar fondförvaltning 16 897 5,5 Swedbank Robur fonder 15 921 5,2 Handelsbanken fonder 9 199 3,0 Norges Bank 7 285 2,4 Nordea fonder 4 821 1,6 Familjen Qviberg 4 611 1,5 AMF fonder 4 564 1,5 Livförsäkringsbolaget Skandia 3 710 1,2 Övriga ägare registrerade i Sverige 85 346 27,7 Övriga ägare registrerade utomlands 103 678 33,7 Totalt antal utestående aktier 307 427 100,0 Marknadskommentar Intäkter, kostnader och resultat Tillgångar Hållbara affärer Skulder och eget kapital Finansiella rapporter Nyckeltal Definitioner Kalender KontaktVd-kommentar Skulder och eget kapital ===== SIDA 18 ===== 18 Wihlborgs delårsrapport januari-mars 2023 Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer Wihlborgs framtida utveckling och förmåga att uppnå verksamhetens mål påverkas av en mängd risker och osäkerhetsfaktorer. Genom att belysa, analysera och hantera dessa risker och osäkerhetsfaktorer på ett systematiskt sätt finns möjlighet att begränsa dem och samtidigt skapa förutsättningar för fortsatt tillväxt. De risker som bedöms ha ett avgörande inflytande på koncernens resultatutveckling samt kassaflöde är variationerna i hyresintäkter, fastighetskostnader och ränteförändringar. Fast- igheterna värderas till verkligt värde med värdeförändring i resultaträkningen vilket medför att resultatet kan variera såväl upp som ner under året. Fastighetsvärderingen påverkar även Wihlborgs finansiella ställning och nyckeltal. Hur stora värdeförändringarna blir beror dels på Wihlborgs egen förmåga att, genom förändring och förädling av fastigheter samt avtals- och kundstruktur, höja fastigheternas marknadsvärde, dels på yttre faktorer som påverkar efterfrå- gan och utbudet på de fastighetsmarknader som bolaget verkar på. Vid fastighetsvärderingar bör hänsyn tas till ett osäkerhetsinvervall som i en fungerande marknad oftast uppgår till +/- 5-10%, för att avspegla den osäkerhet som finns i gjorda antaganden och beräkningar. Utöver ovan tillkommer finansieringsrisken. Wihlborgs är beroende av externa lån för att kunna fullfölja åtaganden och genomföra affärer. Riskerna hanteras via Wihlborgs finanspolicy som anger målsättning, riktlinjer och risklimiter för finansverksamheten inom Wihlborgs. I årsredovisningen för 2022 på sidorna 84-89 samt 101–102 finns en ut förligare beskrivning av koncernens risker, hur dessa hanteras samt en gradering med hänsyn till bedömd påverkan på verksamheten och sannolikheten för att risken inträffar. Redovisningsprinciper Wihlborgs följer de International Financial Reporting Standards (IFRS) som är utgivna av Inter- national Accounting Standards Board (IASB) samt tolkningar från IFRS Interpretations Commit- tee sådana de antagits av EU. Delårsrapporten har upprättats i enlighet med IAS 34 Delårs- rapportering samt årsredovisningslagen. Upplysningar enligt IAS 34 p.16A lämnas såväl i noter som på annan plats i delårsrapporten. Koncernen tillämpar samma redovisningsprinciper och värderingsmetoder som i den senaste årsredovisningen. Wihlborgs bedömer att inga övriga av EU godkända nya och ändrade standarder samt tolkningsuttalanden från IFRS Interpretations Committee, som trätt i kraft efter 1 januari 2023, påverkar resultat eller finansiell ställning i väsentlig omfattning. Koncernen tillämpar Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR1, Kompletterande redovisnings- regler för koncerner och moderbolaget tillämpar RFR2. De finansiella rapporterna återfinns på sidorna 19-22. Malmö den 25 april 2023 Wihlborgs Fastigheter AB (publ) Ulrika Hallengren, vd Denna delårsrapport har inte varit föremål för översiktlig granskning av bolagets revisorer. Marknadskommentar Intäkter, kostnader och resultat Tillgångar Hållbara affärer Skulder och eget kapital Finansiella rapporter Nyckeltal Definitioner Kalender KontaktVd-kommentar Skulder och eget kapital ===== SIDA 19 ===== 19 Wihlborgs delårsrapport januari-mars 2023 Finansiella rapporter Resultat och totalresultat för koncernen i sammandrag Mkr 2023 jan-mar 3 mån 2022 jan-mar 3 mån 2022/2023 apr-mar 12 mån 2022 jan-dec 12 mån Hyresintäkter 971 795 3 511 3 335 Driftskostnader -174 -130 -565 -521 Reparation och underhåll -30 -24 -121 -115 Fastighetsskatt -61 -50 -237 -226 Fastighetsadministration -39 -34 -147 -142 Summa fastighetskostnader -304 -238 -1 070 -1 004 Driftsöverskott 667 557 2 441 2 331 Central administration -23 -22 -89 -88 Ränteintäkter 4 4 14 14 Räntekostnader -192 -73 -518 -399 Tomträttsavgäld -1 -1 -5 -5 Resultatandel i joint ventures 2 2 8 8 Förvaltningsresultat 457 467 1 851 1 861 Värdeförändring fastigheter -28 221 147 396 Värdeförändring derivat -99 340 215 654 Resultat före skatt 330 1 028 2 213 2 911 Aktuell skatt -7 -12 -39 -44 Uppskjuten skatt -68 -200 -447 -579 Periodens/årets resultat1 255 816 1 727 2 288 ÖVRIGT TOTALRESULTAT Poster som kommer att återföras till årets resultat: Omräkningsdifferenser vid omräkning av utländska verksamheter 56 40 399 383 Säkring valutarisk i utlandsverksamhet -58 -43 -395 -380 Skatt hänförligt till poster som kommer att återföras till årets resultat 9 8 64 63 Summa övrigt totalresultat för perioden/året 7 5 68 66 Totalresultat för året1 262 821 1 795 2 354 Vinst per aktie2 0,83 2,65 5,62 7,44 Antal aktier vid periodens slut, tusental3 307 427 307 427 307 427 307 427 Genomsnittligt antal aktier, tusental3 307 427 307 427 307 427 307 427 1) Hela resultatet/totalresultatet är hänförbart till moderbolagets aktieägare. 2) Nyckeltal per aktie har beräknats utifrån vägt genomsnitt under perioden. Det finns inga utestående teckningsoptioner, konvertibler eller andra potentiella stamaktier att beakta och därmed heller ingen utspädningseffekt att beakta. 3) Omräkning har skett för genomförd aktiesplit 2:1 i maj 2022. Marknadskommentar Intäkter, kostnader och resultat Tillgångar Hållbara affärer Skulder och eget kapital Finansiella rapporter Nyckeltal Definitioner Kalender KontaktVd-kommentar Finansiella rapporter ===== SIDA 20 ===== 20 Wihlborgs delårsrapport januari-mars 2023 Finansiell ställning för koncernen i sammandrag Mkr 2023-03-31 2022-03-31 2022-12-31 TILLGÅNGAR Förvaltningsfastigheter 55 701 50 618 55 179 Nyttjanderättstillgångar 145 148 146 Övriga anläggningstillgångar 394 383 391 Derivat 604 374 696 Kortfristiga fordringar 406 329 238 Likvida medel 224 316 159 Summa tillgångar 57 474 52 168 56 809 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 23 642 22 769 23 380 Uppskjuten skatteskuld 5 266 4 819 5 180 Låneskulder 27 024 23 162 26 806 Leasingskuld 144 146 144 Derivat 5 0 1 Övriga långfristiga skulder 44 44 43 Kortfristiga skulder 1 349 1 228 1 255 Summa eget kapital och skulder 57 474 52 168 56 809 Förändringar i eget kapital för koncernen Mkr 2023 jan-mar 2022 jan–mar 2022 jan-dec Totalt eget kapital vid periodens början 23 380 21 948 21 948 Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare Belopp vid periodens början 23 380 21 948 21 948 Lämnad utdelning* - - -922 Periodens resultat 255 816 2 288 Övrigt totalresultat 7 5 66 Totalt eget kapital vid periodens slut 23 642 22 769 23 380 *) Samtliga aktier är stamaktier Kassaflödesanalys för koncernen i sammandrag Mkr 2023 jan-mar 2022 jan-mar 2022 jan-dec Löpande verksamheten Driftsöverskott 667 557 2 331 Central administration -23 -22 -88 Ej kassaflödespåverkande poster 5 3 16 Erhållen ränta 1 30 40 Betald ränta -196 -80 -406 Betald inkomstskatt -22 -11 -62 Förändring av rörelsefordringar -54 -73 -88 Förändring av rörelseskulder 18 79 199 Kassaflöde löpande verksamheten 396 483 1 942 Investeringsverksamheten Förvärv av fastigheter -20 0 -2 438 Investeringar i befintliga fastigheter -391 -270 -1 518 Avyttring av fastigheter 0 1 97 Förändring övriga anläggningstillgångar -4 -1 -1 Kassaflöde investeringsverksamheten -415 -270 -3 860 Finansieringsverksamheten Lämnad utdelning 0 - -922 Upptagna lån 1 438 2 666 8 194 Amortering låneskuld -1 355 -2 877 -5 504 Förändring andra långfristiga skulder 1 -1 -6 Kassaflöde finansieringsverksamheten 84 -212 1 762 Periodens kassaflöde 65 1 -156 Likvida medel vid periodens början 159 315 315 Likvida medel vid periodens slut 224 316 159 Marknadskommentar Intäkter, kostnader och resultat Tillgångar Hållbara affärer Skulder och eget kapital Finansiella rapporter Nyckeltal Definitioner Kalender KontaktVd-kommentar Finansiella rapporter ===== SIDA 21 ===== 21 Wihlborgs delårsrapport januari-mars 2023 Kvartalshistorik senaste 8 kvartalen Mkr Q1 2023 Q4 2022 Q3 2022 Q2 2022 Q1 2022 Q4 2021 Q3 2021 Q2 2021 Hyresintäkter 971 888 848 804 795 770 813 739 Driftskostnader -174 -151 -125 -115 -130 -118 -99 -98 Reparation och underhåll -30 -39 -29 -23 -24 -34 -24 -21 Fastighetsskatt -61 -57 -67 -52 -50 -45 -49 -49 Fastighetsadministration -39 -39 -33 -36 -34 -36 -29 -34 Driftsöverskott 667 602 594 578 557 537 612 537 Förvaltningsresultat 457 436 475 483 467 443 513 443 Periodens resultat 255 290 449 733 816 1 668 673 529 Överskottsgrad, % 68,7 67,8 70,0 71,9 70,1 69,7 75,3 72,7 Direktavkastning, % 4,8 4,4 4,5 4,5 4,4 4,4 5,2 4,6 Soliditet, % 41,1 41,2 41,0 42,1 43,6 42,9 41,5 40,5 Räntabilitet på eget kapital, % 4,4 5,0 7,9 12,9 14,6 31,6 13,5 10,7 Resultat per aktie, kr1 0,83 0,94 1,46 2,38 2,66 5,43 2,19 1,72 Förvaltningsresultat per aktie, kr1 1,49 1,42 1,55 1,57 1,52 1,44 1,67 1,44 Kassaflöde löpande verksamhet per aktie, kr1 1,29 1,69 1,99 1,07 1,57 1,82 1,46 1,20 EPRA NRV per aktie, kr1 92,08 90,64 89,28 87,60 88,52 86,33 79,84 77,24 Börskurs i % av EPRA NRV per aktie 86,2 86,6 75,4 81,7 111,4 119,0 109,2 120,2 Redovisat fastighetsvärde 55 701 55 179 54 488 51 760 50 618 50 033 47 741 47 056 Eget kapital 23 642 23 380 23 077 22 607 22 769 21 948 20 278 19 600 Balansomslutning 57 474 56 809 56 342 53 744 52 168 51 152 48 832 48 411 Se definitioner av nyckeltal på sidan 24-25. 1) Omräkning har skett för genomförd aktiesplit 2:1 i maj 2022. Segmentsrapportering för koncernen januari–mars Fastighetsförvaltningen Malmö Helsingborg Lund Köpenhamn Totalt Mkr 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 2023 2022 Hyresintäkter 346 287 226 195 161 142 237 171 971 795 Fastighetskostnader -87 -72 -69 -57 -55 -42 -93 -66 -304 -238 Driftsöverskott 260 215 157 138 106 100 144 105 667 557 I koncernens interna rapportering delas verksamheten in i ovan- stående segment, vilka är desamma som redovisats i den senaste årsredovisningen. För utförligare beskrivning av segmenten, se årsredovisningen för 2022 sid 45-67. Totalt driftsöverskott enligt ovan överensstämmer med redovisat driftsöverskott i resultaträkningen. Skillnaden mellan driftsöverskottet 667 Mkr (557) och resultat före skatt 330 Mkr (1 028) består av central administration -23 Mkr (-22), finans- netto -189 Mkr (-70), resultatandelar 2 Mkr (2) samt värdeförändringar fastigheter och derivat -127 (561). Marknadskommentar Intäkter, kostnader och resultat Tillgångar Hållbara affärer Skulder och eget kapital Finansiella rapporter Nyckeltal Definitioner Kalender KontaktVd-kommentar Finansiella rapporter ===== SIDA 22 ===== 22 Wihlborgs delårsrapport januari-mars 2023 Resultaträkning för moderbolaget i sammandrag Mkr jan-mar 2023 jan-mar 2022 jan-dec 2022 Intäkter 57 53 219 Kostnader -55 -52 -212 Rörelseresultat 2 1 7 Finansiella intäkter 152 421 2 506 Finansiella kostnader -304 -112 -726 Resultat efter finansiella poster -150 310 1 787 Bokslutsdispositioner – – 297 Skatt 16 -71 -135 Periodens resultat -134 239 1 949 Balansräkning för moderbolaget i sammandrag Mkr 2023-03-31 2022-03-31 2022-12-31 Andelar i koncernföretag 10 651 9 431 10 651 Fordringar hos koncernföretag 17 490 15 662 17 306 Derivat 604 374 696 Övriga tillgångar 294 272 291 Kassa och bank 99 198 41 Summa tillgångar 29 138 25 937 28 985 Eget kapital 7 638 6 984 7 772 Skulder till kreditinstitut 19 314 16 597 19 031 Derivat 5 0 1 Skulder till koncernföretag 1 993 2 209 1 962 Övriga skulder 188 147 219 Summa eget kapital och skulder 29 138 25 937 28 985 Koncernens nyckeltal Mkr jan-mar 2023 jan-mar 2022 apr-mar 2022/2023 jan-dec 2022 Finansiella Räntabilitet på eget kapital, % 4,3 14,6 7,4 10,1 Räntabilitet på sysselsatt kapital, % 4,9 6,6 5,2 5,5 Soliditet, % 41,1 43,6 41,1 41,2 Räntetäckningsgrad, ggr 3,4 7,3 4,5 5,6 Belåningsgrad fastigheter, % 48,5 45,8 48,5 48,6 Skuldsättningsgrad, ggr 1,1 1,0 1,1 1,2 Aktierelaterade1 Resultat per aktie, kr 0,83 2,65 5,62 7,44 Resultat före skatt per aktie, kr 1,07 3,34 7,20 9,47 EPRA EPS, kr 1,58 1,35 5,68 5,45 Kassaflöde från löpande verksamheten per aktie, kr 1,29 1,57 6,03 6,32 EPRA NDV per aktie, kr 76,90 74,06 76,90 76,05 EPRA NRV per aktie, kr 92,08 88,52 92,08 90,64 Börskurs per aktie, kr 79,35 98,65 79,35 78,50 Föreslagen utdelning per aktie, kr - - - 3,10 Aktiens direktavkastning, % - - - 3,9 Aktiens totalavkastning, % - - - -20,6 P/E-tal I, ggr 23,9 9,3 14,1 10,5 P/E-tal II, ggr 12,6 18,3 14,0 14,4 Antal aktier vid periodens slut, tusental 307 427 307 427 307 427 307 427 Genomsnittligt antal aktier, tusental 307 427 307 427 307 427 307 427 Fastighetsrelaterade Antal fastigheter 307 298 307 306 Fastigheternas redovisade värde, Mkr 55 701 50 618 55 701 55 179 Estimerad direktavkastning, % – alla fastigheter 5,1 4,5 5,1 5,0 Estimerad direktavkastning, % – exkl projektfastigheter 5,3 4,8 5,3 5,4 Uthyrbar yta, kvm 2 245 136 2 142 915 2 245 136 2 228 929 Hyresvärde, kr per kvm 1 867 1 617 1 868 1 871 Driftsöverskott, kr per kvm 1 254 1 062 1 254 1 245 Ekonomisk uthyrningsgrad, % – alla fastigheter 92 91 92 91 Ekonomisk uthyrningsgrad, % – exkl projektfastigheter 94 92 94 93 Estimerad överskottsgrad, % 74 72 74 73 Medarbetare Antal heltidstjänster vid periodens slut 215 255 215 256 1) Omräkning har skett för genomförd aktiesplit 2:1 i maj 2022. Marknadskommentar Intäkter, kostnader och resultat Tillgångar Hållbara affärer Skulder och eget kapital Finansiella rapporter Nyckeltal Definitioner Kalender KontaktVd-kommentar Finansiella rapporter ===== SIDA 23 ===== I mars tog Andreas Schönström, kommunalråd i Malmö, Jimmy Bengtsson, koncern- chef för Veidekke och Ulrika Hallengren det första spadtaget för Vista (Bläckhornet 1), Wihlborgs fjärde kontorshus i Hyllie, med hjälp eldrivna grävskopor. Det är mobillitets- hubben i de nedersta våningarna som nu påbörjats. Under det första kvartalet togs ytterligare tre spadtag för anläggningar till hyresgästerna Inpac (Tomaten 1, Lund), Springhill (Plåtförädlingen 15), och Nederman (Rausgård 21, Helsingborg). ===== SIDA 24 ===== 24 Wihlborgs delårsrapport januari-mars 2023 Belopp i Mkr om inget annat anges 2023-03-31 2022-03-31 2022-12-31 Räntabilitet på eget kapital Periodens resultat 255 816 2 288 Omräknat till helårssiffror 1 020 3 264 2 288 Eget kapital, IB 23 380 21 948 21 948 Eget kapital, UB 23 642 22 769 23 380 Genomsnittligt eget kapital 23 511 22 359 22 664 Räntabilitet på eget kapital, % 4,3 14,6 10,1 Räntabilitet på sysselsatt kapital Resultat före skatt 330 1 028 2 911 Räntekostnader (inkl värdeförändring räntederivat) 291 -267 -255 Summa 621 761 2 656 Omräknat till helårssiffror 2 484 3 044 2 656 Balansomslutning, IB 56 809 51 152 51 152 Balansomslutning, UB 57 474 52 168 56 809 Ej räntebärande skulder och avsättningar, IB -6 465 -5 670 -5 764 Ej räntebärande skulder och avsättningar, UB -6 647 -5 704 -6 465 Genomsnittligt sysselsatt kapital 50 586 45 973 47 866 Räntabilitet på sysselsatt kapital, % 4,9 6,6 5,5 Soliditet Eget Kapital 23 642 22 769 23 380 Balansomslutning 57 474 52 168 56 809 Soliditet, % 41,1 43,6 41,2 Räntetäckningsgrad Förvaltningsresultat 457 467 1 861 Räntekostnader 193 74 404 Summa 650 541 2 265 Räntekostnader 193 74 404 Räntetäckningsgrad, ggr 3,4 7,3 5,6 Belåningsgrad fastigheter Låneskulder 27 024 23 162 26 806 Redovisat värde förvaltningsfastigheter 55 701 50 618 55 179 Belåningsgrad fastigheter, % 48,5 45,8 48,6 Skuldsättningsgrad Räntebärande skulder 27 180 23 320 26 962 Eget kapital 23 642 22 769 23 380 Skuldsättningsgrad, ggr 1,1 1,0 1,2 Nyckeltal Härledning av nyckeltal Nedan redovisas härledning av de finansiella nyckeltal som Wihlborgs presenterar i delårsrapporten för januari-mars 2023, sidan 22. Omräkning har skett av historiska nyckeltal per aktie för genomförd split 2:1 under maj 2022. Följande finansiella mål är fastslagna av styrelsen: • Räntabilitet på eget kapital ska överstiga den riskfria rän- tan* med minst sex procentenheter vilket vid ingången av 2022 innebar 8,51 procent • Belåningsgrad högst 60 procent • Soliditeten ska vara lägst 30 procent • Räntetäckningsgrad minst 2,0 *) Riskfri ränta är definierad som räntan för en 5-årig svensk statsobligation. Marknadskommentar Intäkter, kostnader och resultat Tillgångar Hållbara affärer Skulder och eget kapital Finansiella rapporter Nyckeltal Definitioner Kalender KontaktVd-kommentar Nyckeltal ===== SIDA 25 ===== 25 Wihlborgs delårsrapport januari-mars 2023 2023-03-31 2022-03-31 2022-12-31 Resultat per aktie Periodens resultat 255 816 2 288 Genomsnittligt antal aktier, tusental 307 427 307 427 307 427 Resultat per aktie, kr 0,83 2,65 7,44 Resultat före skatt per aktie Resultat före skatt 330 1 028 2 911 Genomsnittligt antal aktier, tusental 307 427 307 427 307 427 Resultat före skatt per aktie, kr 1,07 3,34 9,47 EPRA EPS Förvaltningsresultat 457 467 1 861 Skattemässiga avskrivningar, direktavdrag mm -337 -221 -972 Skattepliktigt förvaltningsresultat 120 246 889 Beräknad skatt på dito 28 -52 -186 Förvaltningsresultat efter avdrag för beräknad skatt 485 415 1 675 Genomsnittligt antal aktier, tusental 307 427 307 427 307 427 EPRA EPS, kr 1,58 1,35 5,45 Kassaflöde från den löpande verksamheten per aktie Kassaflöde löpande verksamheten 396 483 1 942 Genomsnittligt antal aktier, tusental 307 427 307 427 307 427 Kassaflöde från den löpande verksamheten per aktie, kr 1,29 1,57 6,32 EPRA NDV, per aktie Eget kapital 23 642 22 769 23 380 Antal aktier vid årets slut, tusental 307 427 307 427 307 427 EPRA NDV, per aktie, kr 76,90 74,06 76,05 EPRA NRV per aktie Eget Kapital 23 642 22 769 23 380 Uppskjuten skatteskuld 5 266 4 819 5 180 Derivat -599 -374 -695 Summa 28 309 27 214 27 865 Antal aktier vid årets slut, tusental 307 427 307 427 307 427 EPRA NRV per aktie, kr 92,08 88,52 90,64 2023-03-31 2022-03-31 2022-12-31 Aktiens direktavkastning Föreslagen utdelning, kr - - 3,10 Börskurs per aktie vid årets slut, kr - - 78,50 Aktiens direktavkastning,% - - 3,9 Aktiens totalavkastning Börskurs per aktie vid årets början, kr - - 102,70 Börskurs per aktie vid årets slut, kr - - 78,50 Förändring aktiekurs under året, kr - - -24,20 Lämnad utdelning under året,kr - - 3,00 Aktiens totalavkastning,% - - -20,6 P/E-tal I Börskurs per aktie, kr 79,35 98,65 78,50 Resultat per aktie, kr 0,83 2,65 7,44 Omräknat till helårssiffror 3,32 10,62 7,44 P/E tal I, ggr 23,9 9,3 10,5 P/E-tal II Börskurs per aktie, kr 79,35 98,65 78,50 EPRA EPS 1,58 1,35 5,45 Omräknat till helårssiffror 6,30 5,40 5,45 P/E tal II, ggr 12,6 18,3 14,4 Marknadskommentar Intäkter, kostnader och resultat Tillgångar Hållbara affärer Skulder och eget kapital Finansiella rapporter Nyckeltal Definitioner Kalender KontaktVd-kommentar Nyckeltal ===== SIDA 26 ===== 26 Wihlborgs delårsrapport januari-mars 2023 *) Dessa nyckeltal är operationella och anses inte vara alternativa nyckeltal enligt ESMAs riktlinjer. Definitioner Wihlborgs presenterar vissa finansiella mått i delårsrapporten som inte definieras enligt IFRS. Wihlborgs anser att dessa mått ger värdefull kompletterande information till investerare och bolagets ledning då de möjliggör utvärdering av bolagets prestation. Eftersom inte alla företag beräknar finansiella mått på samma sätt, är dessa inte alltid jämförbara med mått som används av andra företag. Dessa finansiella mått ska därför inte ses som en ersättning för mått som definieras enligt IFRS. På denna sida presenteras definitioner på mått som, med något undantag, inte definieras enligt IFRS. Finansiella nyckeltal Nyckeltalen är baserade på rapporter över resultat, finansiell ställning, förändring eget kapital och kassaflöde. Vissa historiska data hämtas från kvartalshistoriken på sid 21. Räntabilitet på eget kapital Periodens resultat i procent av genomsnittligt eget kapital, exklusive inne- hav utan bestämmande inflytande. Med genomsnittligt eget kapital avses genomsnittet av ingående och utgående värden för respektive period. Vid delårsbokslut omräknas avkastningen till helårsbasis utan hänsyn till säsongsvariationer. Nyckeltalet visar lönsamheten på aktieägarnas kapital. Räntabilitet på sysselsatt kapital Resultat före skatt, med återläggning av räntekostnader och derivat, i procent av genomsnittligt sysselsatt kapital. Med sysselsatt kapital avses balansomslutning minskad med ej räntebärande skulder och avsättningar. Med genomsnittligt sysselsatt kapital avses genomsnittet av ingående och utgående värden för respektive period. Vid delårsbokslut omräknas avkast- ningen till helårsbasis utan hänsyn till säsongsvariationer. Nyckeltalet visar räntabiliteten oberoende av finansieringen, det vill säga hur det kapital som aktieägare och långivare tillsammans ställt till förfogande förräntas. Soliditet Eget kapital i procent av balansomslutningen vid periodens slut. Nyckeltalet är ett mått på den finansiella styrkan. Räntetäckningsgrad Förvaltningsresultat ökat med räntekostnader dividerat med räntekostna- der. Nyckeltalet är ett mått på hur mycket resultatet kan sjunka utan att räntebetalningarna kommer i fara, alternativt hur mycket räntekostnaden kan öka utan att förvaltningsresultatet blir negativt. Belåningsgrad fastigheter Låneskulder i procent av fastigheternas redovisade värde. Nyckeltalet visar hur högt/lågt fastighetsbeståndet är belånat. Överskottsgrad Driftsöverskott i procent av hyresintäkterna. Nyckeltalet visar hur mycket av hyresintäkterna som kvarstår efter avdrag för fastighetsförvaltningens kostnader. Skuldsättningsgrad Räntebärande skulder dividerat med eget kapital. Räntebärande skulder inkluderar låneskulder, leasingskulder samt eventuella övriga räntebä- rande skulder. Nyckeltalet visar relationen mellan lånat och eget kapital och därmed hävstångseffekt och finansiell styrka. Direktavkastning Driftsöverskott i procent av genomsnittligt redovisat värde på fastig- heterna. Med genomsnittligt redovisat värde avses genomsnittet av ingående och utgående värden för respektive period. Vid delårsbokslut omräknas avkastningen till helårsbasis utan hänsyn till säsongsvariationer. Nyckeltalet visar avkastningen på fastighetsbeståndet utan hänsyn till kostnader för dess finansiering. Låneskuld netto / rörelseresultat Låneskulder minus likvida medel i balansräkningen, mätt vid fem mättill- fällen (kvartalsvis) de senaste tolv månaderna, dividerat med driftsöver- skott minus central administration, rullande tolv månader. Nyckeltalet visar bolagets intjäningsförmåga relativt låneskuld, netto. Aktierelaterade nyckeltal Resultat per aktie Periodens resultat dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier. Resultat per aktie är detsamma före och efter utspädning. Definition enligt IFRS. Resultat före skatt per aktie Resultat före skatt dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier. EPRA EPS Förvaltningsresultat med avdrag för beräknad skatt på skattepliktigt förvaltningsresultat, dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier. Med skattepliktigt förvaltningsresultat avses förvaltningsresultat med avdrag för bl a skattemässiga avskrivningar och direktavdrag. Effekt av underskottsavdrag skall inte beaktats i beräkningen. Kassaflöde från löpande verksamheten per aktie Kassaflöde från den löpande verksamheten dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier. EPRA NDV - Net Disposal Value, per aktie Redovisat eget kapital enligt balansräkningen dividerat med antal aktier vid periodens slut. EPRA NRV - Net Reinstatement Value per aktie Redovisat eget kapital med återläggning av räntederivat och uppskjuten skatt enligt balansräkningen, dividerat med antal aktier vid periodens slut. Aktiens direktavkastning Föreslagen utdelning i procent av börskursen vid årets slut. Aktiens totalavkastning Aktiens kursutveckling plus faktisk utdelning i relation till börskursen vid årets början. P/E-tal I, ggr Börskurs per aktie dividerad med resultat per aktie. Vid delårsbokslut omräknas nyckeltalet till helårsbasis utan hänsyn till säsongsvariationer. P/E-tal II, ggr Börskurs per aktie dividerad med EPRA EPS. Vid delårsbokslut omräknas nyckeltalet till helårsbasis utan hänsyn till säsongsvariationer. Genomsnittlig räntebindningstid Återstående tid tills dess att hela den räntebärande skulden i genomsnitt haft räntejustering. Genomsnittlig kapitalbindningstid Återstående tid tills dess att hela den räntebärande skulden i genomsnitt har refinansierats. Fastighetsrelaterade nyckeltal* Dessa nyckeltal är baserade på fastighetstabellen på sidan 10. Tabellen visar estimerade hyresvärden, hyresintäkter och fastighets- kostnader på helårsbasis vid oförändrad fastighetsportfölj, baserat på kontraktsstocken första dagen efter periodens slut. Hyresvärde Hyresintäkter plus bedömd marknadshyra på outhyrda ytor. Estimerad direktavkastning Driftsöverskott inkl fastighetsadministration i procent av fastigheternas redovisade värde vid periodens slut. Hyresintäkter per m2 Hyresintäkter på årsbasis dividerat med uthyrbar yta. Driftsöverskott per m2 Driftsöverskott inkl fastighetsadministration dividerat med uthyrbar yta. Ekonomisk uthyrningsgrad Hyresintäkter i procent av hyresvärde. Estimerad överskottsgrad Driftsöverskott i procent av hyresintäkter. Nettouthyrning Tecknade nyuthyrningar under perioden minus uppsägningar för avflytt. Lika bestånd Exkluderar fastigheter som såväl innevarande som jämförande period klassificerats som projekt/mark, förvärvats eller avyttrats. Marknadskommentar Intäkter, kostnader och resultat Tillgångar Hållbara affärer Skulder och eget kapital Finansiella rapporter Nyckeltal Definitioner Kalender KontaktVd-kommentar Definitioner ===== SIDA 27 ===== 27 Wihlborgs delårsrapport januari-mars 2023 Kalender Delårsrapport jan-juni 2023 ...........................................................................................10 juli 2023 Delårsrapport jan-sept 2023 ................................................................................. 24 oktober 2023 Bokslutskommuniké 2023.......................................................................................13 februari 2024 Wihlborgs delårsrapporter och årsredovisning distribueras elektroniskt. Årsredovisningen trycks på svenska och skickas till de aktieägare som anmält att de vill ha redo visningen i tryckt format. Pressmeddelanden Q1 2023 Wihlborgs års- och hållbarhetsredovisning för 2022 ...........................................................31 mars 2023 Kallelse till årsstämma i Wihlborgs Fastigheter....................................................................21 mars 2023 Valberedningens förslag till styrelseledamöter i Wihlborgs Fastigheter AB ..........................2 mars 2023 Wihlborgs bygger anläggning åt Rollco i Helsingborg ..........................................................2 mars 2023 Bokslutskommuniké 2022: Tillväxt i kärnverksamheten ..................................................14 februari 2023 Wihlborgs hyr ut till BTJ på Ideon i Lund ........................................................................13 februari 2023 Wihlborgs bokslutskommuniké 2022 presenteras den 14 februari 2023 .........................7 februari 2023 Springhill hyr 6 400 kvm i Wihlborgs nya logistikanläggning i Helsingborg .....................24 januari 2023 Genetor utökar hos Wihlborgs på Helsingborg C ............................................................18 januari 2023 Denna delårsrapport är sådan information som Wihl borgs Fastigheter AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning och lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades, genom försorg av kontaktpersonerna på nästa sida, för offentlig görande den 25 april kl. 07.30 CEST. Marknadskommentar Intäkter, kostnader och resultat Tillgångar Hållbara affärer Skulder och eget kapital Finansiella rapporter Nyckeltal Definitioner Kalender KontaktVd-kommentar Kalender ===== SIDA 28 ===== Malmö – Huvudkontor Wihlborgs Fastigheter AB Box 97, 201 20 Malmö Besök: Stora Varvsgatan 11A Telefon: 040-690 57 00 Helsingborg Wihlborgs Fastigheter AB Terminalgatan 1 252 78 Helsingborg Telefon: 042-490 46 00 Lund Wihlborgs Fastigheter AB Ideon Science Park Scheelevägen 17 223 70 Lund Telefon: 046-590 62 00 Köpenhamn Wihlborgs A/S Mileparken 22A DK-2740 Skovlunde, Danmark Telefon: +45 396 161 57 Välkommen till oss. Vi är inte rädda för förändringar. Det har alltid varit vår styrka att kunna anpassa oss till samhällets utveckling, och fortsätta vara relevanta. Wihlborgs växer och utvecklas varje dag och särskilt i utmanande tider. Det är bara så vi kan verka och stå för att vara det kundnära, långsiktiga och regionsbyggande bolag vi är. Kontaktpersoner Ulrika Hallengren, vd 040-690 57 95, ulrika.hallengren@wihlborgs.se Arvid Liepe, ekonomi- och finanschef 040-690 57 31, arvid.liepe@wihlborgs.se