===== SIDA 1 ===== Bokslutskommuniké 2023 | Wise Group | 1 Wise Group AB (publ) Bokslutskommuniké 2023 Finansiell utveckling oktober - december 2023 • Omsättningen uppgick till 195,9 Mkr (247,9) vilket är 21 procent lägre än föregående år. • EBITDA uppgick till -5,7 Mkr (14,9) och EBITDA-marginalen uppgick till -2,9 procent (6,0). EBITDA inkluderar personalkostnader av engångskaraktär och kostnader för ny IT miljö med totalt 12,8 Mkr (4,5). • Rörelseresultatet uppgick till -12,0 Mkr (-6,4) och rörelsemarginalen till -6,1 procent (-2,6). Rörelseresultatet inkluderar ordinarie avskrivningar på materiella, nyttjanderätts- och immateriella tillgångar om 6,2 Mkr (8,3), nedskrivning av goodwill om 0 Mkr (13,0). Rörelseresultatet inkluderar personalkostnader av engångskaraktär och kostnader för ny IT miljö med totalt 12,8 Mkr (4,5). • Resultatet efter finansiella poster uppgick till -12,2 Mkr (-7,1). • Periodens resultat uppgick till -10,1 Mkr (-7,5). • Resultat per aktie före utspädning uppgick till -1,37 kr (-1,01) och efter utspädning till -1,37 kr (-1,01). • Kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till 6,8 Mkr (28,1). Finansiell utveckling januari - december 2023 • Omsättningen uppgick till 803,1 Mkr (910,5) vilket är 12 procent lägre än föregående år. • EBITDA uppgick till 7,6 Mkr (67,9) och EBITDA-marginalen uppgick till 0,9 procent (7,5). EBITDA inkluderar personalkostnader av engångskaraktär och kostnader för ny IT miljö med totalt 26,1 Mkr (6,1). • Rörelseresultatet uppgick till -18,8 Mkr (29,5) och rörelsemarginalen till -2,3 procent (3,2). Rörelseresultatet inkluderar ordinarie avskrivningar på materiella, nyttjanderätts- och immateriella tillgångar om 26,4 Mkr (25,5), nedskrivning av goodwill om 0 Mkr (13,0). Rörelseresultatet inkluderar personalkostnader av engångskaraktär och kostnader för ny IT miljö med totalt 26,1 Mkr (6,1). • Resultatet efter finansiella poster uppgick till -19,7 Mkr (26,8). • Periodens resultat uppgick till -16,2 Mkr (19,1). • Resultat per aktie före utspädning uppgick till -2,19 kr (2,59) och efter utspädning till -2,19 kr (2,59). • Kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till 0,9 Mkr (57,7). • Styrelsen föreslår stämman utdelning om 0 kr per aktie (4,00). Väsentliga händelser under fjärde kvartalet • Styrelsen för Wise Group AB beslutade att entlediga Ingrid Höög från anställningen som VD för Wise Group AB. Tobias Berglund utsågs till t.f. VD och tillträde med omedelbar verkan. Tobias kvarstår i sin roll som VD för Wise Group AB:s dotterbolag Wise Consulting AB. • Wise Group AB stärker koncernens försäljningsfokus genom att dotterbolags-VD:arna Jenny Berge (SalesOnly AB och K2 Search AB), Andreas Cederlund (Wise Professionals AB), Mathias Linarfve (Wise IT AB), och Jonas Weckström (Wise People Group OY) tar plats i koncernledningen från den 1 januari 2024. • Wise Group utsåg valberedning som består av Christian Rossi, Erik Dyrmann Juhler och Per Åhlgren. Väsentliga händelser efter kvartalets slut • Inga väsentliga händelser efter kvartalets slut. Wise Group AB (publ) är moderbolag i en koncern som äger, startar och utvecklar specialistbolag inom rekrytering, konsult- uthyrning och HR/Personalområdet. Wise Group har kontor i Stockholm, Göteborg, Malmö och Helsingfors. Aktien är noterad på Nasdaq Stockholm, Small Cap-segmentet. www.wisegroup.se Effektiv organisation på plats - goda utsikter framåt ===== SIDA 2 ===== Bokslutskommuniké 2023 | Wise Group | 2 Årets fjärde kvartal präglades av en fortsatt svag efterfrågan och en utbredd försiktighet hos Wise Groups kunder. Som ett resultat av detta beslutade styrelsen att ytterligare omställningsåtgärder var nödvändiga i syfte att skapa en tydlig plan för ökad lönsamhet genom ett större fokus på affären och förbättrad samordning mellan gruppens olika enheter. Jag tillträdde som tillförordnad VD den 21 november och har initierat ett antal åtgärder för att sänka kostnaderna, effektivisera interna processer och driva affären framåt. Åtgärderna har belastat kvartalets resultat med 12,8 mkr och det är tillfredställande att se att de redan har genererat resultat i form av lägre kostnader och lagt grunden för ett bra affärsmässigt utgångsläge inför 2024. En viktig del av omställningen har varit att göra justeringar i koncernledningen på ett sådant sätt att de ledare som är ansvariga för affären ges större plats och lyfts fram. Detta är viktigt för att säkerställa Wise Groups position som marknadsledare inom kompetensförsörjning och HR. Utgångsläget inför 2024 är gott. Den omställningsprocess vi genomfört har varit nödvändig och ger oss de rätta förutsättningarna för framtiden. De initiativ som återstår att genomföra för att vässa verksamheten ytterligare är offensiva och innefattar bland annat fortsatt utveckling och anpassning av vårt totala erbjudande till marknaden och fortsatt fokus på digitalisering och smartare användning av våra system. Vi är i och med detta bättre rustade än på länge för att fortsätta stärka Wise Groups position som den ledande affärs- och utvecklingspartner vi varit under snart 20 år. Inledningen av det nya året signalerar en stabilisering av efterfrågan om än från en låg nivå. Förfrågningar och affärsavslut inom rekryteringsaffären har ökat något vilket under tidigare lågkonjunkturer varit ett första steg i en marknadsåterhämtning. Om så blir fallet kommer det första kvartalet att ge oss en indikation hur väl vi står oss i en fortsatt svag men stabil marknad och förhoppningsvis utgöra startpunkten för en trendmässig förbättring av både försäljning och lönsamhet. Jag kommer göra allt jag kan för att vi ska lyckas med detta. Tobias Berglund Tillförordnad VD och koncernchef Wise Group Koncernchefen kommenterar ===== SIDA 3 ===== Bokslutskommuniké 2023 | Wise Group | 3 Rörelseresultat Rörelsemarginal -12 -9 -6 -3 0 3 6 9 12 15 18 -5 -3 -1 1 3 5 7 9 KV 1 2022 KV 2 2022 KV 3 2022 KV 4 2022 KV 1 2023 KV 2 2023 KV 3 2023 KV 4 2023 Rörelseresultat och rörelsemarginal per kvartal Mkr Mkr Omsättning per kvartal KV 1 2022 KV 2 2022 Rekrytering & Konsultuthyrning HR Konsulting & Ledarskapsutbildningar KV 3 2022 0 50 100 150 200 250 KV 4 2022 KV 1 2023 KV 2 2023 KV 3 2023 KV 4 2023 ===== SIDA 4 ===== Bokslutskommuniké 2023 | Wise Group | 4 1 oktober – 31 december 2023 Omsättningen uppgick till 195,9 Mkr (247,9) vilket är 21 procent lägre än föregående år. EBITDA uppgick till -5,7 Mkr (14,9) och EBITDA-marginalen uppgick till -2,9 procent (6,0). Under perioden har EBITDA belastats med personalrelaterade kostnader av engångskaraktär med 10,8 Mkr (4,5) samt investeringar i ny IT-miljö med 1,9 Mkr (0). Justerat för dessa kostnader uppgick EBITDA till 7,0 Mkr (19,4) vilket motsvarar en EBITDA-marginal på 3,6 procent (7,8). Rörelseresultatet uppgick till -12,0 Mkr (-6,4) och rörelsemarginalen till -6,1 procent (-2,6). Under perioden har rörelseresultatet belastats med nedskrivning av goodwill med 0 Mkr (13,0), personalrelaterade kostnader av engångskaraktär med 10,8 Mkr (4,5) samt investeringar i ny IT-miljö med 1,9 Mkr (0). Justerat för dessa kostnader uppgick rörelseresultatet till 0,8 Mkr (11,1) vilket motsvarar en rörelsemarginal på 0,4 procent (4,5). Resultatet efter finansiella poster uppgick till -12,2 Mkr (-7,1). Periodens resultat uppgick till -10,1 Mkr (-7,5). Resultat per aktie före utspädning uppgick till -1,37 kr (-1,01) och efter utspädning till -1,37 kr (-1,01). Kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till 6,8 Mkr (28,1). 1 januari – 31 december 2023 Omsättningen uppgick till 803,1 Mkr (910,5) vilket är 12 procent lägre än föregående år. EBITDA uppgick till 7,6 Mkr (67,9) och EBITDA-marginalen uppgick till 0,9 procent (7,5). Under perioden har EBITDA belastats med personalrelaterade kostnader av engångskaraktär med 17,4 Mkr (6,1) samt investeringar i ny IT-miljö med 8,7 Mkr (0). Justerat för dessa kostnader uppgick EBITDA till 33,7 Mkr (74,0) vilket motsvarar en EBITDA-marginal på 4,2 procent (8,1). Rörelseresultatet uppgick till -18,8 Mkr (29,5) och rörelsemarginalen till -2,3 procent (3,2). Under perioden belastats rörelseresultatet med nedskrivning av goodwill med 0 Mkr (13,0), personalrelaterade kostnader av engångskaraktär med 17,4 Mkr (6,1) samt investeringar i ny IT-miljö med 8,7 Mkr (0). Justerat för dessa kostnader uppgick rörelseresultatet till 7,3 Mkr (48,6) vilket motsvarar en rörelsemarginal på 0,9 procent (5,3). Resultatet efter finansiella poster uppgick till -19,7 Mkr (26,8). Periodens resultat uppgick till -16,2 Mkr (19,1). Resultat per aktie före utspädning uppgick till -2,19 kr (2,59) och efter utspädning till -2,19 kr (2,59). Kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till 0,9 Mkr (57,7). Koncernens omsättning och resultat Koncernens nyckeltal Tkr Kv 4 2023 Kv 4 2022 Förändring KV 1-4 2023 Kv 1-4 2022 Förändring Senaste 12 m Helår 2022 Omsättning 195 909 247 935 -21% 803 099 910 464 -12% 803 099 910 464 EBITDA -5 744 14 896 -139% 7 569 67 944 -89% 7 569 67 944 EBITDA-marginal -2,9% 6,0% 0,9% 7,5% 0,9% 7,5% Rörelseresultat -11 958 -6 421 -86% -18 798 29 473 -164% -18 798 29 473 Rörelsemarginal -6,1% -2,6% -2,3% 3,2% -2,3% 3,2% Resultat per aktie -1,37 kr -1,01 kr -36% -2,19 kr 2,59 kr -185% -2,19 kr 2,59 kr Investeringar i immateriella och materiella tillgångar 0 689 -100% 932 8 102 -88% 932 8 102 Kassaflöde från den löpande verksamheten 6 839 28 125 -76% 924 57 693 -98% 924 57 693 Likvida medel vid periodens slut 53 704 104 029 -48% 53 704 104 029 -48% 53 704 104 029 ===== SIDA 5 ===== Bokslutskommuniké 2023 | Wise Group | 5 Kassaflöde och finansiell ställning Under perioden oktober-december uppgick koncernens kassaflöde från den löpande verksamheten till 6,8 Mkr (28,1). Koncernens likvida medel uppgick vid periodens slut till 53,7 Mkr (104,0). Kassaflöde hänförligt till förändring i rörelsekapitalet uppgick till 12,0 Mkr (9,9). Under perioden januari - december uppgick koncernens kassaflöde från den löpande verksamheten till 0,9 Mkr (57,7). Koncernens likvida medel uppgick vid periodens slut till 53,7 Mkr (104,0). Kassaflöde hänförligt till förändring i rörelsekapitalet uppgick till 9,8 Mkr (-2,7). Moderbolaget är innehavare av koncernens koncernkonto. Det totala saldot på koncernkontot redovisas som likvida medel i moderbolaget. Dotterbolagens andel av koncernkontot redovisas som fordran/skuld mot koncernbolag. Koncernen har en beviljad checkkredit på 50 Mkr (50), vilken per den 31 december 2023 nyttjades med 0,0 Mkr (0,0). Koncernen hade vid periodens utgång utestående banklån om 0,0 Mkr (0,0). Kundfordringar uppgick till 111,0 Mkr (128,3). Soliditeten var 28,4 procent (32,4). Det egna kapitalet var 86,9 Mkr (132,7) motsvarande 11,75 kronor per aktie (17,95). Investeringar samt av- och nedskrivningar Investeringar uppgick totalt till 0 Mkr (0,7) under perioden oktober-december varav materiella anläggningstillgångar uppgick till 0 Mkr (0,7) och immateriella tillgångar 0 Mkr (0,0). Avskrivning av materiella anläggningstillgångar uppgick till 0,9 Mkr (0,9), nyttjanderättstillgångar 5,2 Mkr (7,3) och avskrivningar av immateriella anläggningstillgångar uppgick till 0,2 Mkr (0,2). Nedskrivning av goodwill uppgick till 0 Mkr (13,0). Investeringar uppgick totalt till 0,9 Mkr (8,1) under perioden januari - december varav materiella anläggningstillgångar uppgick till 0,9 Mkr (4,8) och immateriella tillgångar 0 Mkr (3,3). Avskrivning av materiella anläggningstillgångar uppgick till 3,5 Mkr (3,3), nyttjanderättstillgångar 22,2 Mkr (21,8) och avskrivningar av immateriella anläggningstillgångar uppgick till 0,7 Mkr (0,3). Nedskrivning av goodwill uppgick till 0 Mkr (13,0). Resultat per aktie Resultat per aktie baseras på periodens resultat efter skatt och påverkas av såväl skattekostnader som valutakursdifferenser. Resultat per aktie före och efter utspädning var för perioden oktober-december -1,37 kr (-1,01) och för perioden januari - december -2,19 kr (2,59). Påverkan av kriget i Ukraina Det pågående kriget i Ukraina fortsätter att påverka den globala ekonomin. Någon direkt effekt av kriget i Ukraina har ännu inte visat sig utan bolaget påverkas av kriget i samma utsträckning som övriga svenska bolag. ===== SIDA 6 ===== Bokslutskommuniké 2023 | Wise Group | 6 1 oktober – 31 december 2023 Omsättningen uppgick till 146,3 Mkr (181,2) vilket är 19 procent lägre än föregående år. EBITDA uppgick till -1,9 Mkr (15,9) och EBITDA-marginalen uppgick till -1,3 procent (8,8). Under perioden har segmentet belastats med personalrelaterade kostnader av engångskaraktär med 5,7 Mkr (0). Justerat för dessa kostnader uppgick EBITDA-marginalen till 2,6 procent (8,8). Rörelseresultatet uppgick till -2,0 Mkr (2,7) och rörelsemarginalen till -1,4 procent (1,5). Under perioden har segmentet belastats med nedskrivning av goodwill med 0 Mkr (13,0), personalrelaterade kostnader av engångskaraktär med 5,7 Mkr (0). Justerat för dessa kostnader uppgick rörelsemarginalen till 2,5 procent (8,7). 1 januari – 31 december 2023 Omsättningen uppgick till 602,4 Mkr (673,6) vilket är 11 procent lägre än föregående år. EBITDA uppgick till 2,6 Mkr (64,8) och EBITDA-marginalen uppgick till 0,4 procent (9,6). Under perioden har segmentet belastats med personalrelaterade kostnader av engångskaraktär med 10,0 Mkr (0) samt investeringar i ny IT-miljö med 1,4 Mkr (0). Justerat för dessa kostnader uppgick EBITDA-marginalen till 2,3 procent (9,6). Rörelseresultatet uppgick till 1,9 Mkr (51,4) och rörelsemarginalen till 0,3 procent (7,6). Under perioden har segmentet belastats med nedskrivning av goodwill med 0 Mkr (13,0), personalrelaterade kostnader av engångskaraktär med 10,0 Mkr (0) samt investeringar i ny IT-miljö med 1,4 Mkr (0). Justerat för dessa kostnader uppgick rörelsemarginalen till 2,2 procent (9,6). Segmentets andel av koncernens nettoomsättning var 75 procent (74). Rekrytering och konsultuthyrning Tkr Kv 4 2023 Kv 4 2022 Förändring Kv 1-4 2023 Kv 1-4 2022 Förändring Omsättning 146 284 181 195 -19% 602 404 673 643 -11% EBITDA -1 858 15 906 -112% 2 614 64 751 -96% EBITDA-marginal -1,3% 8,8% 0,4% 9,6% Rörelseresultat -2 031 2 706 -175% 1 921 51 425 -96% Rörelsemarginal -1,4% 1,5% 0,3% 7,6% Antal arbetsdagar 63 64 251 253 Omsättning och resultat per segment Koncernens verksamhet är uppdelad i de två segmenten Rekrytering & Konsultuthyrning och HR Konsulting & Ledarutveckling. Genom denna segmentering kan styrelsen och ledningen tydligare följa de olika verksamhetsområdenas utveckling. Styrelse och ledningen följer upp nettoomsättning och rörelseresultat per rörelsesegment. Rekrytering & Konsultuthyrning ===== SIDA 7 ===== Bokslutskommuniké 2023 | Wise Group | 7 1 oktober – 31 december 2023 Omsättningen uppgick till 49,5 Mkr (64,7) vilket är 24 procent lägre än föregående år. EBITDA uppgick till 5,1 Mkr (7,9) och EBITDA-marginalen uppgick till 10,2 procent (12,2). Under perioden har segmentet belastats med personalrelaterade kostnader av engångskaraktär med 0,4 Mkr (2,2). Justerat för dessa kostnader uppgick EBITDA-marginalen till 10,9 procent (15,6). Rörelseresultatet uppgick till 5,0 Mkr (7,9) och rörelsemarginalen till 10,2 procent (12,2). Under perioden har segmentet belastats med personalrelaterade kostnader av engångskaraktär med 0,4 Mkr (2,2). Justerat för dessa kostnader uppgick rörelsemarginalen till 10,9 procent (15,6). 1 januari – 31 december 2023 Omsättningen uppgick till 197,3 Mkr (228,7) vilket är 14 procent lägre än föregående år. EBITDA uppgick till 19,5 Mkr (25,2) och EBITDA-marginal uppgick till 9,9 procent (11,0). Under perioden har segmentet belastats med personalrelaterade kostnader av engångskaraktär med 2,5 Mkr (2,2). Justerat för dessa kostnader uppgick EBITDA-marginalen till 11,2 procent (12,0). Rörelseresultatet uppgick till 19,5 Mkr (25,2) och rörelsemarginalen till 9,9 procent (11,0). Under perioden har segmentet belastats med personalrelaterade kostnader av engångskaraktär med 2,5 Mkr (2,2). Justerat för dessa kostnader uppgick rörelsemarginalen till 11,1 procent (11,9). Segmentets andel av koncernens nettoomsättning var 25 procent (25). HR Konsulting och ledarutveckling Tkr Kv 4 2023 Kv 4 2022 Förändring Kv 1-4 2023 Kv 1-4 2022 Förändring Omsättning 49 471 64 708 -24% 197 327 228 710 -14% EBITDA 5 051 7 923 -36% 19 491 25 200 -23% EBITDA-marginal 10,2% 12,2% 9,9% 11,0% Rörelseresultat 5 042 7 915 -36% 19 457 25 172 -23% Rörelsemarginal 10,2% 12,2% 9,9% 11,0% Antal arbetsdagar 63 64 251 253 HR Konsulting & Ledarutveckling ===== SIDA 8 ===== Bokslutskommuniké 2023 | Wise Group | 8 Sverige 1 oktober – 31 december 2023 I den svenska verksamheten uppgick omsättningen till 182,8 Mkr (228,1) vilket är 20 procent lägre än föregående år. EBITDA uppgick till -3,0 Mkr (10,9) och EBITDA-marginal uppgick till -1,7 procent (4,8). Under perioden har regionen belastats med personalrelaterade kostnader av engångskaraktär med 10,2 Mkr (4,5) samt investeringar i ny IT-miljö med 1,9 Mkr (0). Justerat för dessa kostnader uppgick EBITDA-marginalen till 5,0 procent (6,7). Rörelseresultatet uppgick till -9,7 Mkr (-10,4) och rörelsemarginal till -5,3 procent (-4,6). Under perioden har regionen belastats med nedskrivning av goodwill med 0 Mkr (13,0), personalrelaterade kostnader av engångskaraktär med 10,2 Mkr (4,5) samt investeringar i ny IT-miljö med 1,9 Mkr (0). Justerat för dessa kostnader uppgick rörelsemarginalen till 1,3 procent (3,1). 1 januari – 31 december 2023 I den svenska verksamheten uppgick omsättningen till 741,5 Mkr (844,3) vilket är 12 procent lägre än föregående år. EBITDA uppgick till 7,8 Mkr (56,5) och EBITDA-marginal uppgick till 1,1 procent (6,7). Under perioden har regionen belastats med personalrelaterade kostnader av engångskaraktär med 16,4 Mkr (6,1) samt investeringar i ny IT-miljö med 8,7 Mkr (0). Justerat för dessa kostnader uppgick EBITDA-marginalen till 4,4 procent (7,4). Rörelseresultatet uppgick till -18,5 Mkr (18,1) och rörelsemarginal till -2,5 procent (2,1). Under perioden har regionen belastats med nedskrivning av goodwill med 0 Mkr (13,0), personalrelaterade kostnader av engångskaraktär med 16,4 Mkr (6,1) samt investeringar i ny IT-miljö med 8,7 Mkr (0). Justerat för dessa kostnader uppgick rörelsemarginalen till 0,9 procent (4,4). Sveriges andel av koncernens nettoomsättning utgjordes under perioden av 92 procent (93). Omsättning och resultat per geografiskt område Wise Group har verksamhet i Sverige och Finland. Den tidigare verksamheten i Danmark är till största delen avvecklad och den kvarvarande verksamheten redovisas nu i den svenska. I Sverige ingår koncerngemensamma intäkter och kostnader. Omsättning och resultat Sverige Tkr Kv 4 2023 Kv 4 2022 Förändring Kv 1-4 2023 Kv 1-4 2022 Förändring Rekrytering och konsultuthyrning 140 528 171 398 -18% 571 574 640 793 -11% HR Konsulting och ledarutveckling 42 115 54 669 -23% 166 582 195 365 -15% Koncerngemensamt 153 2 032 -92% 3 367 8 111 -58% Omsättning 182 797 228 099 -20% 741 523 844 269 -12% EBITDA -3 027 10 866 -128% 7 823 56 496 -86% EBITDA-marginal -1,7% 4,8% 1,1% 6,7% Rörelseresultat -9 745 -10 436 -7% -18 480 18 074 -202% Rörelsemarginal -5,3% -4,6% -2,5% 2,1% ===== SIDA 9 ===== Bokslutskommuniké 2023 | Wise Group | 9 1 oktober – 31 december 2023 I den finska verksamheten uppgick omsättningen till 13,1 Mkr (19,8) vilket är 34 procent lägre än föregående år. Justerat för valutaeffekt har omsättningen minskat med 37 procent. EBITDA uppgick till -2,7 Mkr (4,0) och EBITDA-marginal uppgick till -20,7 procent (20,3). Under perioden har regionen belastats med personalrelaterade kostnader av engångskaraktär med 0,6 Mkr (0). Justerat för dessa kostnader uppgick EBITDA-marginalen till -15,9 procent (20,3). Rörelseresultatet uppgick till -2,2 Mkr (4,0) och rörelsemarginal till -16,9 procent (20,2). Under perioden har regionen belastats med personalrelaterade kostnader av engångskaraktär med 0,6 Mkr (0). Justerat för dessa kostnader uppgick rörelsemarginalen till -12,1 procent (20,2). 1 januari – 31 december 2023 I den finska verksamheten uppgick omsättningen till 61,6 Mkr (66,2) vilket är 7 procent lägre än föregående år. Justerat för valutaeffekt har omsättningen minskat med 14 procent. EBITDA uppgick till -0,3 Mkr (11,4) och EBITDA-marginal uppgick till -0,4 procent (17,3). Under perioden har regionen belastats med personalrelaterade kostnader av engångskaraktär med 1,0 Mkr (0). Justerat för dessa kostnader uppgick EBITDA-marginalen till 1,2 procent (17,3). Rörelseresultatet uppgick till -0,3 Mkr (11,4) och rörelsemarginal till -0,5 procent (17,2). Under perioden har regionen belastats med personalrelaterade kostnader av engångskaraktär med 1,0 Mkr (0). Justerat för dessa kostnader uppgick rörelsemarginalen till 1,1 procent (17,2). Finlands andel av koncernens nettoomsättning utgjordes under perioden av 8 procent (7). Omsättning och resultat Finland Tkr Kv 4 2023 Kv 4 2022 Förändring Kv 1-4 2023 Kv 1-4 2022 Förändring Rekrytering och konsultuthyrning 5 756 9 797 -41% 30 830 32 850 -6% HR Konsulting och ledarutveckling 7 356 10 039 -27% 30 745 33 345 -8% Omsättning 13 112 19 836 -34% 61 575 66 195 -7% EBITDA -2 718 4 030 -167% -255 11 448 -102% EBITDA-marginal -20,7% 20,3% -0,4% 17,3% Rörelseresultat -2 214 4 015 -155% -318 11 398 -103% Rörelsemarginal -16,9% 20,2% -0,5% 17,2% Finland ===== SIDA 10 ===== Bokslutskommuniké 2023 | Wise Group | 10 Moderbolaget I moderbolaget bedrivs koncernledning samt administration och finansförvaltning för hela koncernen. Omsättningen för fjärde kvartalet uppgick till 15,6 Mkr (15,1) och resultatet efter finansiella poster uppgick till -15,3 Mkr (-30,2). Resultatet inkluderar nedskrivning av aktier i Wise IT AB om 0,1 Mkr. Omsättningen för helåret uppgick till 64,7 Mkr (60,2) och resultatet efter finansiella poster uppgick till -32,1 Mkr (-31,4). Resultatet inkluderar nedskrivning av aktier i K2 Search AB om 5,4 Mkr (13,0) och nedskrivning av aktier i Wise IT AB om 4,6 Mkr (0). Under andra kvartalet erhöll moderbolaget 20,0 Mkr i utdelning från koncernens dotterbolag. Under fjärde kvartalet mottog moderbolaget 49,2 Mkr i koncernbidrag och lämnade 2,0 Mkr i koncernbidrag till Wise IT Konsult AB, 8,2 Mkr till K2 Search AB och 8,5 Mkr till Wise IT AB. Medarbetare Medelantalet anställda i Wise Group under perioden 1 januari 2023 till 31 december 2023 uppgick till 568 personer (592). Antal anställda vid periodens slut var 538 personer (676). Väsentliga händelser under fjärde kvartalet Styrelsen för Wise Group AB beslutade att entlediga Ingrid Höög från anställningen som VD för Wise Group AB. Tobias Berglund utsågs till t.f. VD och tillträde med omedelbar verkan. Tobias kvarstår i sin roll som VD för Wise Group AB:s dotterbolag Wise Consulting AB. Wise Group AB stärker koncernens försäljningsfokus genom att dotterbolags-VD:arna Jenny Berge (SalesOnly AB och K2 Search AB), Andreas Cederlund (Wise Professionals AB), Mathias Linarfve (Wise IT AB), och Jonas Weckström (Wise People Group OY) tar plats i koncernledningen från den 1 januari 2024. Wise Group utsåg valberedning som består av Christian Rossi, Erik Dyrmann Juhler och Per Åhlgren. Väsentliga händelser efter kvartalets slut Inga väsentliga händelser efter kvartalet slut. Säsongsvariationer Wise Groups omsättning och resultat påverkas av viss säsongsmässig fluktuation beroende på de olika bolagens verksamheter. Andra och fjärde kvartalet är normalt de starkaste kvartalen i jämförelse med resten av året. Risker och känsligheter Koncernens och moderbolagets väsentliga riskfaktorer inkluderar affärsmässiga och finansiella risker, vilka finns beskrivna i årsredo- visningen för verksamhetsåret 2022 not 36 samt sid 28–29. Därtill innehåller bolagets checkkredit finansiella åtaganden (kovenanter). Inga av dessa kovenanter har brutits under året. Inga ytterligare risker eller känslighetsfaktorer bedöms finnas på balansdagen. Transaktioner med närstående Brilliant Future AB köper endast ett begränsat antal administrativa tjänster. I övrigt har koncernen inte gjort några affärer med närstående förutom sedvanliga löner och ersättningar till styrelsen och företagsledningen. Segmentsrapportering Ett rörelsesegment är en redovisningsmässigt identifierbar del av företaget som bedriver en affärsverksamhet från vilken den kan få intäkter och kostnader. Segmentsrapporteringen följer den interna rapporteringen som sker till styrelse och koncernledning. Förvärvade bolag ingår i segmentsrapporteringen från och med den dagen då verksamheten är konsoliderad i koncernen. Sålda bolag exkluderas från segmentsredovisningen den månad bolaget sålts. Redovisningsprinciper Denna delårsrapport är upprättad i överensstämmelse med IAS 34 och årsredovisningslagen och för moderbolaget i enlighet med Årsredovisningslagen och Rådet för Finansiell Rapporterings rekommendation RFR 2 Redovisning i juridiska personer. Redovisningsprinciper som tillämpats för koncernen och moderbolaget överensstämmer, om ej annat anges nedan, med de redovisningsprinciper som användes vid upprättandet av den senaste årsredovisningen. De redovisningsprinciper som tillämpas beskrivs i årsredovisningen för år 2022, not 1. Nya och ändrade IFRS standarder och tolkningar från IFRIC med påverkan fr o m 2023 har inte haft någon betydande påverkan på koncernens finansiella rapportering. Nya standarder som träder i kraft 2024 Inga kommande standarder, ändringar eller tolkningar som träder i kraft för räkenskapsåret 2024 eller senare har tillämpats i förtid av koncernen. Finansiella instrument För finansiella instrument föreligger inga väsentliga skillnader mellan de finansiella tillgångarnas och skuldernas verkliga värden och redovisade värden. Övriga upplysningar ===== SIDA 11 ===== Bokslutskommuniké 2023 | Wise Group | 11 Övriga upplysningar Kritiska beslut och bedömningar i redovisningsprinciperna Vid upprättandet av delårsrapporterna gör ledningen olika bedömningar och uppskattningar samt gör antaganden som utgör grunden för redovisning, värdering och presentation av koncernens tillgångar och skulder. Uppskattningarna och antagandena baseras på historisk erfarenhet, den senaste informationen som finns tillgänglig vid balansdagen och andra faktorer som ledningen anser rimliga under omständigheterna. Grunderna för bedömningar och information kan till sin natur vara osäkra eller ofullständiga, och företaget är föremål för osäkerhet, vilket kan leda till att verkligt resultat avviker från uppskattningar och gjorda antaganden. I framtiden kan det bli nödvändigt att ändra tidigare uppskattningar och bedömningar till följd av kompletterande information, ytterligare kunskaper och erfarenheter eller framtida händelser. Vid tillämpningen av koncernens redovisningsprinciper som beskrivs i not 1 och årsredovisningen har ledningen gjort kritiska bedömningar och uppskattningar som väsentligt påverkar de belopp som redovisas i koncernredovisningen. För ytterligare beskrivningar av väsentliga bedömningar och uppskattningar se not 34 samt sid 28–29 i årsredovisningen 2022. Finansiella mål Styrelsen har fastställt finansiella mål innebärande att Wise Group ska nå en genomsnittlig årlig organisk tillväxt om 8 - 10 procent över en konjunkturcykel med en rörelsemarginal om 6 - 8 procent. Utdelning Wise Group AB ska uppvisa en god utdelningstillväxt som dock långsiktigt ska följa bolagets vinstutveckling. Som grundregel ska två tredjedelar av koncernens resultat efter skatt delas ut till aktieägarna. Periodvis, när bolagets finansiella ställning så tillåter eller kräver, kan utdelningen tillåtas avvika från denna norm. Styrelsen föreslår stämman utdelning om 0 kr per aktie (4,00). Bolagsstämma Årsstämman äger rum torsdagen den 16 maj 2024 kl 17:00 i bolagets lokaler Linnégatan 87 i Stockholm. Kallelsen kommer att offentliggöras genom ett pressmeddelande som kungörs i Post och Inrikes tidningen och Svenska Dagbladet samt publiceras på bolagets hemsida. Årsredovisning kommer att hållas tillgänglig för aktieägare på bolagets hemsida inför stämman och kommer att finnas tillhanda i bolagets lokaler senast den 18 april 2024. Finansiell kalender Publicering av årsredovisning 2023 fredag den 19 april 2024 Delårsrapport januari- mars 2024 torsdag den 16 maj 2024 Årsstämma för verksamhetsåret 2023 torsdag den 16 maj 2024 Delårsrapport januari-juni 2024 fredag den 23 augusti 2024 Delårsrapport januari-september 2024 fredag den 15 november 2024 Bokslutskommuniké 2024 torsdag den 20 februari 2025 Stockholm 22 februari 2024 Wise Group AB (publ) Styrelsen och tillförordnad verkställande direktören ===== SIDA 12 ===== Bokslutskommuniké 2023 | Wise Group | 12 Räkenskaper Koncernens resultaträkning i sammandrag Tkr Not Okt - dec 2023 Okt - dec 2022 Jan - dec 2023 Jan - dec 2022 Nettoomsättning 1 195 909 247 935 803 099 910 464 Rörelsens kostnader Försäljningskostnader -61 525 -73 734 -243 516 -275 590 Övriga kostnader 2 -16 983 -17 421 -64 300 -69 398 Personalkostnader -123 145 -141 884 -487 714 -497 531 Av- och nedskrivningar -6 214 -21 317 -26 367 -38 472 Summa kostnader -207 867 -254 356 -821 897 -880 991 Rörelseresultat -11 958 -6 421 -18 798 29 473 Finansnetto -274 -703 -900 -2 701 Resultat efter finansiella poster -12 232 -7 124 -19 698 26 772 Skatt på periodens resultat 2 113 -337 3 506 -7 627 Periodens resultat -10 120 -7 461 -16 192 19 144 Periodens resultat hänförligt till: Moderbolagets ägare -10 120 -7 461 -16 192 19 144 Resultat per aktie, före utspädning, kr -1,37 -1,01 -2,19 2,59 Resultat per aktie, efter utspädning, kr -1,37 -1,01 -2,19 2,59 Rapport över koncernens totalresultat i sammandrag Tkr Okt - dec 2023 Okt - dec 2022 Jan - dec 2023 Jan - dec 2022 Periodens resultat -10 120 -7 461 -16 192 19 144 Övrigt totalresultat som kan återföras över resultaträkningen Årets omräkningsdifferenser vid omräkning av utländska dotterbolag -758 759 -32 1 362 Summa totalresultat för perioden -10 878 -6 702 -16 224 20 506 Summa totalresultat hänförligt till: Moderbolagets ägare -10 878 -6 702 -16 224 20 506 Summa totalresultat för perioden -10 878 -6 702 -16 224 20 506 Räkenskaper ===== SIDA 13 ===== Bokslutskommuniké 2023 | Wise Group | 13 Rapport över koncernens finansiella ställning i sammandrag Tkr Not 31 dec 2023 31 dec 2022 Immateriella anläggningstillgångar 40 838 41 505 Materiella anläggningstillgångar 5 478 8 105 Nyttjanderättstillgångar 2 70 371 89 674 Finansiella anläggningstillgångar 1 326 841 Kortfristiga fordringar 134 580 165 725 Likvida medel 53 704 104 029 Summa tillgångar 306 297 409 879 Eget kapital hänförligt till moderbolagets ägare 3 86 874 132 662 Summa eget kapital 86 874 132 662 Långfristiga skulder1 0 5 769 Långfristiga leasingskulder 2 47 879 66 106 Kortfristiga skulder1 148 041 181 290 Kortfristiga leasingskulder 23 503 24 052 Summa eget kapital och skulder 306 297 409 879 1)Varav räntebärande banklån 0 0 Rapport över koncernens förändring av eget kapital i sammandrag Tkr Okt - dec 2023 Okt - dec 2022 Jan - dec 2023 Jan - dec 2022 Ingående eget kapital 97 752 139 364 132 662 141 719 Periodens resultat -10 120 -7 461 -16 192 19 144 Övrigt totalresultat -758 759 -32 1 362 Summa totalresultat -10 878 -6 702 -16 224 20 506 Utdelning 0 0 -29 563 -29 563 Utgående eget kapital 86 874 132 662 86 874 132 662 Varav hänförligt till Moderbolagets ägare 86 874 132 662 86 874 132 662 Utgående eget kapital 86 874 132 662 86 874 132 662 Räkenskaper ===== SIDA 14 ===== Bokslutskommuniké 2023 | Wise Group | 14 Rapport över kassaflödet, koncern i sammandrag Tkr Okt - dec 2023 Okt - dec 2022 Jan - dec 2023 Jan - dec 2022 Resultat efter finansiella poster -12 232 -7 124 -19 698 26 772 Justeringar för poster som ej ingår i kassaflödet: 3 961 22 178 26 414 41 509 Betald skatt 3 107 3 192 -15 600 -7 839 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet -5 165 18 245 -8 883 60 442 Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet: 12 004 9 880 9 807 -2 749 Kassaflöde från den löpande verksamheten 6 839 28 125 924 57 693 Kassaflöde från investeringsverksamheten -171 -1 292 -586 -8 430 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -4 514 -15 484 -51 243 -61 166 Periodens kassaflöde 2 154 11 350 -50 904 -11 903 Likvida medel vid periodens början 51 652 92 444 104 029 114 279 Kursdifferens likvida medel -102 235 580 1 654 Likvida medel vid periodens slut 53 704 104 029 53 704 104 029 Tilläggsupplysning till kassaflödet Erhållen ränta 428 378 2 213 1 686 Betald ränta -703 -1 081 -3 113 -4 386 Räkenskaper ===== SIDA 15 ===== Bokslutskommuniké 2023 | Wise Group | 15 Moderbolagets resultaträkning i sammandrag Tkr Okt - dec 2023 Okt - dec 2022 Jan - dec 2023 Jan - dec 2022 Nettoomsättning 15 571 15 110 64 691 60 160 Rörelsens kostnader Försäljningskostnader 0 0 0 0 Övriga kostnader -16 291 -17 597 -64 861 -65 897 Personalkostnader -13 843 -14 236 -38 593 -40 050 Avskrivningar -866 -840 -3 426 -3 295 Summa kostnader -31 000 -32 672 -106 879 -109 241 Rörelseresultat -15 429 -17 562 -42 188 -49 081 Finansnetto 160 -12 682 10 123 17 669 Resultat efter finansiella poster -15 269 -30 244 -32 065 -31 412 Bokslutsdispositioner 49 794 96 344 49 794 96 344 Skatt på periodens resultat -7 526 -10 241 -1 991 -10 241 Resultat efter skatt 26 998 55 859 15 737 54 691 Moderbolagets balansräkningar i sammandrag Tkr 31 dec 2023 31 dec 2022 Materiella anläggningstillgångar 5 286 7 852 Finansiella anläggningstillgångar 34 678 44 820 Omsättningstillgångar 136 875 189 347 Kassa och bank 50 770 81 836 Summa tillgångar 227 609 323 855 Bundet eget kapital 1 478 1 478 Fritt eget kapital Överkursfond 68 340 68 340 Balanserat resultat -30 765 -55 893 Periodens resultat 15 737 54 691 Summa eget kapital 54 790 68 616 Obeskattade reserver 0 19 276 Kortfristiga skulder1 172 819 235 963 Summa eget kapital och skulder 227 609 323 855 1) Varav räntebärande banklån 0 0 Räkenskaper ===== SIDA 16 ===== Bokslutskommuniké 2023 | Wise Group | 16 Räkenskaper Not 1 Segmentsredovisning Ett rörelsesegment är en redovisningsmässigt identifierbar del av företaget som bedriver en affärsverksamhet från vilken den kan få intäkter och kostnader. IFRS tillämpas som redovisningsnorm i segmenten. Segmentets rörelseresultat granskas av styrelse och VD. Affärssegmenten är två stycken: Rekrytering och konsultuthyrning och HR-Konsulting och ledarutveckling. Balansposter per segment granskas inte av styrelsen eller VD. Tkr Rekrytering och konsultuthyrning HR Konsulting och ledarutveckling Koncern- gemensamt 1) Eliminering Totalt koncernen Januari - december 2023 Extern nettoomsättning Prestationsåtagande uppfylls vid en viss tidpunkt 115 586 13 458 0 0 129 044 Prestationsåtagande uppfylls över tid 486 818 183 869 0 0 670 687 0 Koncerngemensamt 0 0 3 367 0 3 367 Intern nettoomsättning 8 613 2 874 0 -11 488 0 Nettoomsättning 611 017 200 201 3 367 -11 488 803 099 Försäljningskostnader -193 260 -50 398 0 142 -243 516 Övriga kostnader -68 749 -26 923 20 985 10 387 -64 300 Personalkostnader -346 394 -103 390 -38 593 663 -487 714 Av- och nedskrivningar -693 -35 -25 639 0 -26 367 Rörelseresultat 1 921 19 457 -39 879 -296 -18 798 Finansnetto 1 183 205 -2 583 296 -900 Resultat efter finansiella poster 3 104 19 662 -42 463 0 -19 698 Januari - december 2022 Extern nettoomsättning Prestationsåtagande uppfylls vid en viss tidpunkt 166 819 12 010 0 0 178 829 Prestationsåtagande uppfylls över tid 506 824 216 700 0 0 723 524 Koncerngemensamt 0 0 8 111 0 8 111 Intern nettoomsättning 7 751 2 573 0 -10 324 0 Nettoomsättning 681 394 231 283 8 111 -10 324 910 464 Försäljningskostnader -195 016 -80 747 0 173 -275 590 Övriga kostnader -62 264 -26 430 9 929 9 367 -69 398 Personalkostnader -359 363 -98 906 -40 046 784 -497 531 Avskrivningar -13 326 -28 -25 118 0 -38 472 Rörelseresultat 51 425 25 172 -47 124 0 29 473 Finansnetto 12 617 -47 -15 271 0 -2 701 Resultat efter finansiella poster 64 042 25 125 -62 395 0 26 772 1) Vissa centrala koncerngemensamma kostnader är ej fördelade på segmenten. ===== SIDA 17 ===== Bokslutskommuniké 2023 | Wise Group | 17 Räkenskaper Not 2 Leasingavtal Nyttjanderättstillgångar Tkr Lokaler Fordon Garageplatser Kontorsinventarier Totalt Leasingskuld Ingående balans 1 januari 2023 87 431 208 0 2 034 89 674 90 158 Tillkommande avtal 0 0 0 107 107 107 Avskrivningar -20 724 -115 0 -1 375 -22 213 0 Avslutade avtal 107 0 0 0 107 107 Omvärderingar av avtal 2 173 -8 0 532 2 696 2 796 Räntekostnader 0 0 0 0 0 2 411 Leasingavgifter 0 0 0 0 0 -24 198 Utgående balans 31 december 2023 68 987 85 0 1 299 70 371 71 383 Koncernens leasingskuld har minskat med 18 776 tkr hänförligt till löpande hyresbetalningar. Koncernen kostnadsförde leasingavgifter hänförliga till lågvärdeleasing 438 tkr, korttidsleasingavtal (0 SEK) och variabla leasingavgifter (0 SEK) under perioden som slutade 2023-12-31. Not 3 Antal Aktier Okt - dec 2023 Okt - dec 2022 Jan - dec 2023 Jan - dec 2022 Ingående antal aktier 7 390 860 7 390 860 7 390 860 7 390 860 Utgående antal aktier 7 390 860 7 390 860 7 390 860 7 390 860 Genomsnittligt antal aktier 7 390 860 7 390 860 7 390 860 7 390 860 Ingående antal utestående optioner 0 0 0 0 Förändring utestående optioner 0 0 0 0 Utgående antal utestående optioner 0 0 0 0 Antal aktier efter utspädning Antal aktier 7 390 860 7 390 860 7 390 860 7 390 860 Antal utestående optioner 0 0 0 0 Totalt antal aktier efter utspädning 7 390 860 7 390 860 7 390 860 7 390 860 Not 4 Ställda säkerheter och eventualförpliktelser Koncern Moderbolag Tkr Jan - dec 2023 Jan - dec 2022 Jan - dec 2023 Jan - dec 2022 Ställda säkerheter 104 891 114 743 19 962 24 687 Eventualförpliktelser Inga Inga Inga Inga ===== SIDA 18 ===== Bokslutskommuniké 2023 | Wise Group | 18 Koncernens nyckeltal Förklaring och definition av alternativa nyckeltal Ett alternativt nyckeltal (Alternative Performance Measure, APM) definieras som ett finansiellt mått avseende ett företags historiska eller framtida resultatutveckling, ekonomiska ställning eller kassaflöde som inte definieras i de redovisningsregelverk som företaget tillämpar. För ett företag som tillämpar IFRS i koncernredovisningen, blir de flesta nyckeltal alternativa då IFRS har få definitioner på nyckeltal. Eftersom inte alla företag beräknar finansiella mått på samma sätt, är dessa inte alltid jämförbara med mått som används av andra företag. Dessa finansiella mått ska därför inte ses som en ersättning för mått som definieras enligt IFRS. I nedanstående tabell presenteras mått som inte definieras enligt IFRS. Avkastning på genomsnittligt eget kapital beräknas som periodens resultat på rullande tolv månader dividerat med genomsnittligt eget kapital (vilket beräknas som ingående balans summa eget kapital plus utgående balans summa eget kapital dividerat med två). (-16 192 / 109 768 = -14,8%) Detta nyckeltal anges för att läsaren skall kunna göra en lönsamhetsanalys. Nyckeltalet visar avkastningen på eget kapital. Avkastning på genomsnittligt totalt kapital beräknas som periodens resultat på rullande tolv månader dividerat med genomsnittligt totalt kapital (vilket beräknas som ingående balans summa eget kapital och skulder plus utgående balans summa eget kapital och skulder dividerat med två). ( -16 192 / 358 088 = -4,5%) Detta nyckeltal anges för att läsaren skall kunna utvärdera hur effektivt tillgångarna har kunnat utnyttjas för att skapa överskott i verksamheten på rullande tolv månader. EBITDA beräknas som periodens rörelseresultat plus avskrivningar. (-18 798 + 26 367 = 7 569) Detta är ett mått på ett företags rörelse- resultat före räntor, skatt, nedskrivningar, avskrivningar och good- willavskrivningar. Detta nyckeltal anges för att läsaren skall förstå resultatgenereringen före investeringar i anläggningstillgångar. EBITDA-marginal beräknas som periodens rörelseresultat plus avskriv- ningar dividerat med periodens nettoomsättning. (7 569 / 803 099 = 0,9%) Detta är ett mått på ett företags operativa lönsamhet. Detta nyckeltal anges för att läsaren skall förstå vad ett företags centrala lönsamhet är. Eget kapital per aktie beräknas som periodens eget kapital dividerat med utgående antal aktier (86 873 789 / 7 390 860 = 11,75). Detta nyckeltal visar substansvärdet i koncernen. Nyckeltalet ger en riktlinje kring hur högt eller lågt koncernens aktie är värderad av börsen i för- hållande till det bokförda egna kapital som finns i koncernen. Engångskostnader Syftet med att lyfta fram engångskostnader är att tydliggöra det underliggande resultatutvecklingen. Engångskostnader är sådana kostnader som inte är återkommande rörelsekostnader. Investeringar avser periodens investeringar i materiella och immateri- ella tillgångar. Kassaflöde från den löpande verksamheten utgörs av koncernens huvudsakliga intäktsgenerande aktiviteter och visar bland annat försäljning, kundfordringar, kortfristiga skulder och justeringar för avskrivningar. Kassaflödet används för att skapa en överblick över de likvida medel som strömmar in och ut ur verksamheten. Medelantal anställda beräknas på summan av antalet anställda omräknat till antalet heltidstjänster med normal årsarbetstid på ullande tolv månader. Detta nyckeltal anges för att läsaren ska kunna se hur antalet anställda har utvecklats under perioden. Rörelsemarginalen beräknas som periodens rörelseresultat dividerat med koncernens nettoomsättning för perioden (-18 798 / 803 099 = -2,34%). Rörelseresultat visas i resultaträkningen och är periodens nettoom- sättning minus rörelsens kostnader före finansiella poster. Detta är ett mått på företagets resultat för den operationella verksamheten. Soliditeten beräknas som periodens eget kapital dividerat med periodens balansomslutning (86 874 / 306 297 =28,4%). Detta nyckeltal anges för att påvisa koncernensbetalningsförmåga på lång sikt. Detta nyckeltal anger hur stor del av tillgångarna som är finansierat med eget kapital. Koncernens nyckeltal, förklaringar och definitioner 31 dec 2023 31 dec 2022 Nettoomsättning, Tkr 803 099 910 464 Rörelseresultat, Tkr -18 798 29 473 Resultat efter finansiella poster, Tkr -19 698 26 772 Periodens resultat, Tkr -16 192 19 144 Resultat per aktie, kr -2,19 2,59 Eget kapital per aktie, kr 11,75 17,95 Avkastning på genomsnittligt eget kapital, % 1) -14,8% 14,0% Avkastning på genomsnittligt totalt kapital, % 1) -4,5% 4,7% EBITDA-marginal % 0,9% 7,5% Rörelsemarginal % -2,3% 3,2% Soliditet % 28,4% 32,4% Antal anställda, årsmedeltal 568 592 Antal anställda, vid periodens var slut 538 676 1) Vid beräkning av avkastningsmått omfattar resultatet rullande 12-månader ===== SIDA 19 ===== Bokslutskommuniké 2023 | Wise Group | 19 Rullande 12 månader Beräknas på utfallet per kvartal för de senaste fyra kvartalen. Tkr 31 dec 2023 30 sep 2023 30 juni 2023 31 mars 2023 Rullande 12 månader Omsättning 195 909 162 190 210 802 234 197 803 099 EBITDA -5 744 -1 002 -2 014 16 329 7 569 EBITDA-marginal -2,9% -0,6% -1,0% 7,0% 0,9% Rörelseresultat -11 958 -6 769 -9 628 9 557 -18 798 Rörelsemarginal -6,1% -4,2% -4,6% 4,1% -2,3% Periodens resultat -10 120 -5 448 -7 953 7 329 -16 192 Resultat per aktie -1,37 -0,74 -1,08 0,99 -2,19 Investeringar 0 297 81 554 932 Kassaflöde från den löpande verksamheten 6 839 -32 702 6 268 20 519 924 Rullande 12 månader ===== SIDA 20 ===== Bokslutskommuniké 2023 | Wise Group | 20 Jämförelse åtta kvartal Tkr Kv 4 2023 Kv 3 2023 Kv 2 2023 Kv 1 2023 Kv 4 2022 Kv 3 2022 Kv 2 2022 Kv 1 2022 Nettoomsättning 195 909 162 190 210 802 234 197 247 935 198 143 236 798 227 588 Rörelsens kostnader Försäljningskostnader -61 525 -48 437 -62 216 -71 338 -73 734 -59 654 -71 090 -71 113 Övriga kostnader -16 983 -15 100 -17 162 -15 054 -17 421 -15 739 -20 147 -16 090 Personalkostnader -123 145 -99 655 -133 438 -131 476 -141 884 -110 833 -125 236 -119 579 Avskrivningar -6 214 -5 767 -7 614 -6 772 -21 317 -5 774 -5 648 -5 732 Summa rörelsekostnader -207 867 -168 959 -220 430 -224 640 -254 356 -192 000 -222 121 -212 514 Rörelseresultat -11 958 -6 769 -9 628 9 557 -6 421 6 143 14 676 15 074 Finansnetto -274 -57 -373 -196 -703 -539 -664 -795 Resultat efter finansiella poster -12 232 -6 826 -10 001 9 361 -7 124 5 604 14 012 14 279 Skatt 2 113 1 378 2 048 -2 033 -337 -1 101 -3 577 -2 613 Periodens resultat -10 120 -5 448 -7 953 7 329 -7 461 4 503 10 436 11 666 Övrigt totalresultat -758 -619 1 044 301 759 384 154 65 Summa totalresultat för perioden -10 878 -6 067 -6 909 7 630 -6 702 4 887 10 590 11 731 Koncernens finansiella ställning Tkr 31 dec 30 sep 30 juni 31 mars 31 dec 30 sep 30 juni 31 mars Immateriella anläggn.tillg. 40 838 41 042 41 238 41 354 41 505 54 641 54 543 53 608 Materiella anläggn.tillg. 75 849 78 516 97 587 91 734 97 779 87 083 91 703 96 475 Finansiella anläggn.tillg. 1 326 508 509 862 841 831 822 819 Omsättningstillgångar 134 580 133 725 129 061 146 303 165 725 174 706 162 311 154 704 Kassa och bank 53 704 51 652 88 877 118 721 104 029 92 444 108 553 123 126 Summa tillgångar 306 297 305 443 357 272 398 973 409 879 409 705 417 932 428 732 Eget kapital hänförligt till moderföretagets ägare 86 874 97 752 103 819 140 291 132 662 139 364 134 477 153 450 Summa eget kapital 86 874 97 752 103 819 140 291 132 662 139 364 134 477 153 450 Långfristiga skulder 47 879 56 711 70 982 66 924 71 875 69 513 73 965 78 333 Kortfristiga skulder 171 544 150 980 182 471 191 758 205 342 200 828 209 491 196 949 Summa eget kapital och skulder 306 297 305 443 357 272 398 973 409 879 409 705 417 932 428 732 Denna information är sådan information som Wise Group AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning (EU) nr 596/2014. Informationen lämnades för offentliggörande den 22 februari 2024 kl. 08:30 CET. Denna bokslutskommuniké har inte varit föremål för granskning av företagets revisorer. Jämförelse åtta kvartal ===== SIDA 21 ===== Bokslutskommuniké 2023 | Wise Group | 21 Styrelsen och tillförordnad verkställande direktören försäkrar härmed att denna rapport ger en rättvisande översikt av moderföretagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget står inför. Styrelsens underskrifter Styrelsens underskrifter Stockholm den 22 februari 2024 Erik Mitteregger Styrelseordförande Tobias Berglund Tillförordnad verkställande direktör Ingrid Lindquist Styrelseledamot Roland Gustavsson Styrelseledamot Annika Viklund Styrelseledamot Stefan Mahlstein Styrelseledamot Stefan Rossi Styrelseledamot Thorvald Thedéen Styrelseledamot Kontaktperson: Tobias Berglund, t.f. vd Wise Group AB (publ) Box 22109, 104 22 Stockholm Tel: 070-00 18 39 e-post: tobias.berglund@wiseconsulting.se Organisationsnummer: 556686-3576 Besöksadress: Linnégatan 87, Stockholm Hemsida för investerare: https:/ /investor.wisegroup.se/