===== SIDA 1 ===== XANO INDUSTRI AB (PUBL) DELÅRSRAPPORT 1 januari – 30 september 2024 DELÅRSPERIODEN Nettoomsättningen var 2 458 MSEK (2 595) Rörelseresultatet uppgick till 105 MSEK (247) Resultat före skatt uppgick till 51 MSEK (203) Resultat efter skatt uppgick till 39 MSEK (157) Resultat per aktie var 0:66 SEK (2:71) Kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till 139 MSEK (193) Viktiga händelser under perioden Förvärv av Graniten Engineering Förvärv av Dansk Rotations Plastic Teckning av personalkonvertibler 2024/2027 genomförd TREDJE KVARTALET Nettoomsättningen var 737 MSEK (757) Rörelseresultatet uppgick till 13 MSEK (58) Resultat före skatt uppgick till -8 MSEK (44) Resultat efter skatt uppgick till -7 MSEK (33) Resultat per aktie var -0:11 SEK (0:57) Kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till 129 MSEK (141) Händelser efter periodens slut Försäljning av fastighetsbolag ===== SIDA 2 ===== XANO INDUSTRI AB (PUBL) | 556076-2055 DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 | SIDA 2 KONCERNEN Utmaningarna från första halvåret kvarstod i hög grad och intensifierades också i viss mån under det tredje kvartalet. Marknadsutvecklingen var generellt mer återhållsam än väntat och koncernen redovisade ett svagt utfall för tremånaderspe - rioden. Våra inarbetade marknader präglades fortsatt av låg aktivitetsnivå och investeringsvilja hos större aktörer. Återhåll - samheten inom burkindustrin hade en omfattande påverkan på delar av verksamheten inom affärsenheten Industrial Solutions och därigenom på periodens konsoliderade utfall. Den succes - siva omställning som många av våra verksamheter genomgår parallellt med strategiska satsningar genererar omsättning men sänker inledningsvis marginalerna. Pågående aktiviteter inklu - derar bland annat avveckling och flytt av produktion samt sam - manslagning av verksamheter för ökad effektivitet. Kostnader relaterade till dessa omstruktureringsprogram summerades till 14 MSEK under perioden. Under det tredje kvartalet uppgick koncernens omsättning till 737 MSEK (757), vilket är knappt 3 procent lägre än motsva - rande period föregående år. Justerat rörelseresultat uppgick till 27 MSEK (61) och justerad rörelsemarginal till 3,6 procent (8,1). Kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till 129 MSEK (141). I förhållande till föregående års första nio månader sjönk netto omsättningen med 5 procent och uppgick till 2 458 MSEK (2 595). Den organiska tillväxten var -11 procent. Justerat rörelse­ resultat uppgick till 110 MSEK (240) och justerad rörelsemarginal till 4,5 procent (9,3). Kassaflöde från den löpande verksamheten summerades till 139 MSEK (193). AFFÄRSENHETEN INDUSTRIAL PRODUCTS I förhållande till jämförelseperioden sjönk omsättningen med 2 procent och rörelse resultatet minskade med 27 procent. Trots ett generellt svalt affärsklimat har några av affärsenhe - tens företag lyckats öka sina marknadsandelar via fortsatt god försäljning av egna produkter inom främst infrastruktur. Konsoli - deringen av vårt senaste tillskott DRP har haft en positiv inverkan på lönsamheten och integrationen har samtidigt genererat nya gemensamma affärsmöjligheter. De största utmaningarna inom affärsenheten är relaterade till produktion mot fordonsindustrin med dess specifika villkor. Utvärderingen av våra leveransavtal med fordonskunder fortsätter och har i något fall lett till upp - VD:S KOMMENTARER TILL KONCERNENS UTVECKLING UNDER PERIODEN DELÅRSPERIODEN JANUARI – SEPTEMBER 2024 I SAMMANDRAG Nettoomsättning, MSEK 2 458 (2 595) Periodens resultat, MSEK 39 (157) Resultat per aktie, SEK 0:66 (2:71) Vinstmarginal, % 2,1 (7,8) ===== SIDA 3 ===== XANO INDUSTRI AB (PUBL) | 556076-2055 XANO INDUSTRI AB (PUBL) | 556076-2055 DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 | SIDA 3DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 | SIDA 2 sägning från vår sida. Vi arbetar vidare med omställning av våra verksamheter mot sektorer utanför fordon men med hänsyn till nuvarande svaga utveckling inom alternativa branscher sker processen i balanserad takt för att nyttja våra resurser på ett så optimalt sätt som möjligt. AFFÄRSENHETEN INDUSTRIAL SOLUTIONS I förhållande till jämförelseperioden sjönk omsättningen med 6 procent och rörelse resultatet minskade med 65 procent. Flera års låga investeringsnivåer avseende automationspro - jekt inom delar av förpackningssektorn har fått stor påverkan på affärsenhetens verksamhet. Svängningar är normala för bran - schen men just nu är omfattningen högre än tidigare med fler projekt som skjuts på framtiden och ett ökande antal som helt ställs in. Hårdast drabbade är leveranser till burkindustrin. Det är en nisch som på lång sikt bedöms vara stabilt växande men efter pandemiårens stora investeringar finns det just nu en över - kapacitet hos våra kunder. Även inom nya verksamhetsområden som hållbar energi finns utmaningar med att kunder både pau - sar och avbryter pågående projekt till följd av driftstörningar eller tappade affärer. I takt med konjunkturmässig återhämtning och effekt av pågående organisationsanpassningar bedömer vi att förutsättningarna för tillväxt och stärkta marginaler är goda. Vårt samlade erbjudande är starkt och utvecklas hela tiden genom adderande av tjänster och teknikexpertis. Andelen försäljning kopplad till eftermarknad ökar successivt. Affärsenhetens mark - nadsaktiviteter koncentreras i huvudsak till etablering inom nya geografiska områden, i första hand genom fortsatta satsningar i USA. AFFÄRSENHETEN PRECISION TECHNOLOGY I förhållande till jämförelseperioden sjönk omsättningen med 6 procent och rörelse resultatet minskade med 30 procent. Lägre produktionstakt hos kunder inom affärsenhetens domi - nerande sektor hämmar tillväxten. Även i övrigt upplevs en svag marknad med avsaknad av tydliga signaler om återhämtning i närtid. Utvecklingen varierar emellertid mellan våra företag som generellt ser många potentiella projekt och affärsmöjligheter. Uppdrag inom nya nischer är dock resurskrävande och ger ini - tialt begränsade bidrag. Omställningsprocesser fortgår genom bland annat samordning av produktionsenheter och utvärdering av verksamhetsgrenar. De senaste åren har vi haft en stark till - växt för leveranser till försvarssektorn där nu samtliga affärsen - hetens företag har pågående projekt. Parallellt fortsätter arbetet med att öka marknadsandelarna inom traditionella branscher. FRAMTIDA UTVECKLING På kort sikt ser vi ingen väsentlig förändring av marknadsförhål - landena. Det finns fortsatt en stor osäkerhet kring omfattning och påverkan av såväl framskjutna som inställda projekt. Kon - cernens samlade prestation i närtid handlar därför i hög grad om våra möjligheter att kompensera bortfall av volymer med nya uppdrag som matchar våra tillgängliga resurser. På lite längre sikt tror vi att affärsförutsättningarna kommer att förbättras som en följd av lägre inflation och räntenivåer. Suc- cessivt får också den omställning som nu pågår inom koncernen genomslag. Vi har ett stort förtroende för motståndskraften i vår affärsmodell och vårt samlade erbjudande. Nya marknader och verksamhetsområden utforskas löpande men vi driver också hela tiden aktiviteter för att fördjupa relationen med befintliga kunder. Efter balansdagen har vi avyttrat ett fastighetsbolag i Jönkö - ping. Affären ger ett gott överskott och medför ett ökat kapital - utrymme som stöder vår offensiva omställning. Det innebär att vi investerar vidare i innovationer och produktutveckling samtidigt som våra strategiska marknadssatsningar fortsätter. Lennart Persson VD och koncernchef ===== SIDA 4 ===== XANO INDUSTRI AB (PUBL) | 556076-2055 INDUSTRIAL PRODUCTS INDUSTRIAL SOLUTIONS PRECISION TECHNOLOGY PRECISION TECHNOLOGY INDUSTRIAL SOLUTIONS INDUSTRIAL PRODUCTS XANO INDUSTRI AB DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 | SIDA 4 XANO ­koncernen utgörs av teknikföretag som erbjuder tillverknings ­ och utvecklingstjänster för industriprodukter och automations­ utrustning. Koncernen finns representerad i Norden, Estland, Nederländerna, Polen, Kina, USA och Australien. Verksamheten är uppdelad i affärsenheterna Industrial Products, Industrial Solutions och Precision Technology. KONCERNÖVERSIKT Q1–Q3 2024 vs Q1–Q3 2023: Omsättningen sjönk med 6 procent och rörelse­ resultatet minskade med 65 procent. Q1–Q3 2024 vs Q1–Q3 2023: Omsättningen sjönk med 2 procent och rörelse­ resultatet minskade med 27 procent. Q1–Q3 2024 vs Q1–Q3 2023: Omsättningen sjönk med 6 procent och rörelse­ resultatet minskade med 30 procent. 2024 2023 2023 Q1–Q3 Q1-Q3 Q1–Q4 Nettoomsättning MSEK 1 501 1 604 2 126 Rörelseresultat MSEK 62 180 226 Rörelsemarginal % 4,2 11,2 10,6 Lundgren Machinery ingår från den 1 juni 2023. Integrated Packaging Solutions ingår från den 30 september 2023. Graniten Engineering ingår från den 22 mars 2024. 2024 2023 2023 Q1–Q3 Q1-Q3 Q1–Q4 Nettoomsättning MSEK 637 650 852 Rörelseresultat MSEK 48 65 75 Rörelsemarginal % 7,5 10,0 8,8 Dansk Rotations Plastic ingår från den 5 april 2024. 2024 2023 2023 Q1–Q3 Q1-Q3 Q1–Q4 Nettoomsättning MSEK 321 342 455 Rörelseresultat MSEK 23 33 37 Rörelsemarginal % 7, 2 9,7 8,1 Precision Technology omfattar företag med komponent- och systemtillverkning genom avancerad skärande bear - betning, lasersvetsning och 3D ­printing för framställning av detaljer med mycket höga krav på kvalitet och precision. Företagen inom Industrial Solutions tillhandahåller egen - utvecklade automationslösningar i form av för packnings - maskiner, ackumulatorer och transportörsystem till livs - medels- och förpacknings industri. Verksamheten omfattar även kundanpassade mjukvarulösningar inom industriell digitalisering samt kontraktsuppdrag avseende avance - rade industriprodukter i små och medelstora serier. Verksamheten inom Industrial Products omfattar utveck - ling, tillverkning och försäljning av komponenter och system i plast framställda genom rotationsgjutning, formsprutning och formblåsning. Företagen levererar såväl kund specifika som egenutvecklade produkter. Nettoomsättning RörelseresultatNettoomsättning RörelseresultatNettoomsättning Rörelseresultat (Utfall Q1–Q3 2024) 17 % 13 % 47 % 61 % 26 % 36 % ===== SIDA 5 ===== XANO INDUSTRI AB (PUBL) | 556076-2055 XANO INDUSTRI AB (PUBL) | 556076-2055 DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 | SIDA 5DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 | SIDA 4 ALLMÄN INFORMATION Alla belopp redovisas i miljontal svenska kronor och avser kon - cernen om inget annat anges. Belopp inom parentes avser mot­ svarande period föregående år. OMSÄTTNING OCH RESULTAT Tredje kvartalet Nettoomsättningen uppgick till 737 MSEK (757). Justerat rörelse resultat uppgick till 27 MSEK (61), vilket motsvarar en justerad rörelsemarginal om 3,6 procent (8,1). Rörelse resultatet uppgick till 13 MSEK (58), vilket motsvarar en rörelsemarginal om 1,7 procent (7,7). Resultat före skatt var -8 MSEK (44). Delårsperioden Nettoomsättningen uppgick till 2 458 MSEK (2 595). Justerat rörelse resultat uppgick till 110 MSEK (240), vilket motsvarar en justerad rörelse marginal om 4,5 procent (9,3). Rörelse resultatet uppgick till 105 MSEK (247), vilket motsvarar en rörelsemarginal om 4,3 procent (9,5). Resultat före skatt var 51 MSEK (203). JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER Tredje kvartalet Jämförelsestörande poster uppgick till -14 MSEK (-3) och inklu - derar kostnader för omstruktureringsaktiviteter om -14 MSEK (–) och förvärvsrelaterade poster om 0 MSEK (-3). Delårsperioden Jämförelsestörande poster uppgick till -5 MSEK (7) och inklude - rar kostnader för omstruktureringsaktiviteter om -14 MSEK (–), förvärvsrelaterade poster om 9 MSEK (-3) samt övriga poster om – MSEK (10). AKTIEDATA OCH NYCKELTAL Delårsperioden Resultat per aktie uppgick till 0:66 SEK (2:71). Eget kapital per aktie var 27:80 SEK (27:96). Genomsnittligt antal utestående aktier uppgick under perioden till 59 248 393 (58 022 865). Soliditeten var 42 procent (41) vid periodens slut. Medelantalet anställda uppgick till 1 420 (1 373). VIKTIGA HÄNDELSER UNDER PERIODEN Den 22 mars förvärvades det Uddevallabaserade automations - företaget Graniten Engineering AB. Graniten utvecklar och till - verkar högteknologiska lösningar för automationsprocesser. Kunderna finns huvudsakligen i Europa och utgörs av ledande företag inom läkemedel och medicinteknik samt hälso ­ och sjuk- vård. Företaget har 70 anställda och omsatte 100 MSEK under räkenskapsåret 2022/2023. Graniten är en del av XANOs affärs - enhet Industrial Solutions. Graniten är sedan länge kända för sin tillverkning av packmaskiner och utveckling av automationslös - ningar. Via nätverksutbyte inom läkemedel, medicinteknik och andra sektorer erbjuds ytterligare tillväxtmöjligheter för såväl Graniten som de nya systerföretagen. Graniten kommer även fortsättningsvis att arbeta med befintliga affärsmöjligheter inom kontraktstillverkning. Konsolidering har skett från den 22 mars 2024. Förvärvet bedöms inledningsvis ha en marginell påverkan på XANOs resultat per aktie. Den 5 april förvärvades det anrika rotationsgjutningsföretaget Dansk Rotations Plastic ApS (DRP). DRP, som är baserat i Kalve - have, Danmark, har i över 50 år utvecklat och tillverkat rotations - gjutna produkter i polymera material. Företagets tjänster inklude- rar allt från konstruktion och verktygsframtagning till produktion och efterbearbetning. Kunderna finns huvudsakligen i Danmark och utgörs av ledande företag inom miljöteknik, kemisk industri, belysning och möbeltillverkning. DRP:s försäljning är jämnt för - delad mellan kundspecifika uppdrag och de egenutvecklade produkterna inom industri, lantbruk, miljöteknik och fritid. Före - taget omsatte 47 MDKK under räkenskapsåret 2022/2023. DRP är en del av XANOs affärsenhet Industrial Products med företag som arbetar i polymera material och har ett stort hållbarhets- fokus. DRP kompletterar verksamheterna inom Cipax genom att tillföra expertis och produktionskapacitet samt ge tillgång till nya marknader. Cipax har sedan tidigare en stark position i Norden och norra Europa. Via förvärvet skapas nya affärsmöjligheter för de egna produktsortimenten inom industri, marin och mil - jöteknik hos såväl Cipax som DRP. Konsolidering har skett från den 5 april 2024. Förvärvet bedöms ha en marginell påverkan på XANOs resultat per aktie. I samband med förvärvet över - läts 179 442 egna aktier av serie B. Efter transaktionen innehar XANO 329 690 egna aktier av serie B motsvarande 0,6 procent av totalt aktiekapital. Årsstämman i XANO Industri AB beslutade den 16 maj 2024 att godkänna styrelsens förslag om emission av högst 400 000 konvertibler om sammantaget nominellt högst 35 MSEK, med löptid från den 1 oktober 2024 till den 30 september 2027. FINANSIELL INFORMATION OCH ÖVRIGA UPPLYSNINGAR ===== SIDA 6 ===== XANO INDUSTRI AB (PUBL) | 556076-2055 DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 | SIDA 6 Rätt att teckna konvertiblerna tillkom, med avvikelse från aktieä - garnas företrädesrätt, endast personer som är tillsvidarean - ställda och andra uppdragstagare i XANO Industri AB (publ) och dess dotterbolag. Anmälan om teckning gjordes under perio - den 22–30 augusti 2024. Intresset för konvertibelprogrammet var stort och emissionen övertecknades med ca 25 procent. Anställda inom XANO koncernen har tilldelats 330 180 konver - tibler till kurs 106 SEK, motsvarande nominellt 34 999 080 SEK. Konvertibelräntan uppgår till STIBOR 3M med tillägg av 2,00 procentenheter och erläggs årsvis i efterskott. Varje konvertibel kan under perioden 1–12 september 2027 konverteras till en aktie av aktieslag B i XANO Industri AB. Om samtliga konvertibler kon - verteras till aktier, blir utspädningen cirka 0,6 procent av aktie - kapitalet och cirka 0,2 procent av röstetalet baserat på dagens totala antal aktier. HÄNDELSER EFTER PERIODENS SLUT Den 1 oktober emitterades 330 180 konvertibler motsvarande nominellt 35 MSEK till anställda inom XANO ­koncernen. Konver- tibelprogrammet löper till den 30 september 2027. I oktober har samtliga aktier i XANO Fastigheter Ljunga - rum AB avyttrats. Bolaget äger industrifastigheten Älgskytten 14 i Jönköping. Avyttringen får löpande liten effekt på XANOs resul - tat och ställning. Köpeskillingen, som erlagts kontant, uppgår till 73 MSEK och medför en beräknad realisationsvinst om 65 MSEK i kvartal 4. Tillträdesdagen är planerad till den 28 oktober 2024. Försäljningen ger XANO ökat kapitalutrymme och är ett led i det fortsatta arbetet med offensiv omställning genom investeringar i produktutveckling och innovationer samt via förvärv och etable - ring såväl i nya länder som inom nya marknadsnischer. INVESTERINGAR Tredje kvartalet Nettoinvesteringar i anläggnings tillgångar uppgick till 19 MSEK (255), varav 3 MSEK avsåg företagsaffärer, 2 MSEK immateriella anläggningstillgångar, 9 MSEK materiella anläggningstillgångar, 7 MSEK nyttjanderättstillgångar och -2 MSEK finansiella anlägg - ningstillgångar. Delårsperioden Nettoinvesteringar i anläggnings tillgångar uppgick till 260 MSEK (331), varav 180 MSEK avsåg företagsaffärer, 14 MSEK immate - riella anläggningstillgångar, 55 MSEK materiella anläggningstill - gångar, 11 MSEK nyttjanderättstillgångar och 0 MSEK finansiella anläggningstillgångar. KASSAFLÖDE OCH LIKVIDITET Delårsperioden Kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till 139 MSEK (193). Högre inflöde från kundfordringar kompense - rar till stor del för svagare resultatutfall och lägre förskottsbetal - ningar från kunder i förhållande till jämförelseperioden. Likvida medel inklusive beviljade men ej utnyttjade krediter uppgick på balansdagen till 1 287 MSEK (1 193 ). RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER Koncernens väsentliga risk ­ och osäkerhetsfaktorer inklu derar affärsmässiga risker förknippade med kunder och leverantö - rer samt andra omvärldsfaktorer som till exempel pris risker för insats varor. Till detta kommer finansiella risker till följd av föränd - ringar i valuta kurser och räntenivåer. Koncernens verksamhet spänner över många branscher och kundsegment, vilket generellt innebär en god riskspridning. Vår beredskap för omställning är också hög. Konflikten i Ukraina och kvardröjande effekter av coronapandemin utgör fortsatt risk­ och osäkerhetsfaktorer som kan medföra betydande kon - sekvenser för koncernens verksamhet. Primärt relaterar dessa risk­ och osäkerhetsfaktorer till bristande tillgång till komponen - ter, störningar i försörjningskedjan, prisökningar och bristande tillgång till energi. Investeringsambitionen hos några av koncer - nens större kunder är också tätt knuten till den globala ekono - mins utveckling. En redogörelse för koncernens övriga väsentliga finansiella och affärsmässiga risker återfinns på sidorna 103–104 i årsredo - visningen för 2023. ÅRSSTÄMMA 2025 Kommande årsstämma hålls i Jönköping torsdagen den 15 maj 2025. Vid årsstämman den 16 maj 2024 utsågs en valberedning bestående av Tomas Risbecker som ordförande, Stig ­Olof Simonsson och Anna Benjamin. Valberedningens uppgift inför årsstämman 2025 är att föreslå styrelseordförande, övriga styrelse ledamöter, revisor och mötesordförande vid årsstäm - man samt styrelse ­, utskotts­ och revisionsarvoden. Aktieägare som önskar lämna förslag avseende representanter till XANOs styrelse kan kontakta valberedningens ordförande Tomas Ris - becker via epost tomas.risbecker@svolder.se. För att inkomna förslag ska kunna behandlas i vederbörlig ordning, bör dessa vara valberedningen tillhanda senast den 31 januari 2025. Aktieägare som önskar få ett ärende behandlat på stäm - man ska skriftligen ha inkommit med sådan begäran till bolaget senast den 27 mars 2025 för att ärendet ska kunna tas in i kallelsen. Begäran sänds till bolaget under adress: XANO Industri AB, Att. Årsstämma 2025, Industrigatan 14 B, 553 02 Jönköping eller via epost till ir@xano.se med ”Årsstämma 2025” som ämne. NÄSTA R APPORTDATUM Bokslutskommuniké för räkenskapsåret 2024 av lämnas tors­ dagen den 6 februari 2025. Jönköping den 31 oktober 2024 Lennart Persson VD och koncernchef ===== SIDA 7 ===== XANO INDUSTRI AB (PUBL) | 556076-2055 XANO INDUSTRI AB (PUBL) | 556076-2055 DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 | SIDA 7DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 | SIDA 6 RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT, KONCERNEN 2024 2023 2024 2023 23/24 2023 3 mån 3 mån 9 mån 9 mån 12 mån 12 mån (SAMMANDRAG, MSEK) Not jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep okt-sep jan-dec Nettoomsättning 3 737 757 2 458 2 595 3 294 3 431 Kostnad för sålda varor -605 -598 -1 982 -2 021 -2 639 -2 678 Bruttoresultat 132 159 476 574 655 753 Försäljningskostnader -81 -66 -257 -218 -334 -295 Administrationskostnader -38 -42 -129 -127 -176 -174 Övriga rörelseintäkter 3 13 25 35 39 49 Övriga rörelsekostnader -3 -6 -10 -17 -24 -31 Resultat från andelar i intresseföretag 0 0 0 0 -1 -1 Rörelseresultat 2 13 58 105 247 159 301 Finansiella intäkter 2 0 8 11 19 13 21 Finansiella kostnader 2 -21 -22 -65 -63 -98 -96 Resultat före skatt 3 -8 44 51 203 74 226 Skatt 4 1 -11 -12 -46 -17 -51 Periodens resultat 8 -7 33 39 157 57 175 – varav hänförligt till moderbolagets aktieägare -7 33 39 157 57 175 ÖVRIGT TOTALRESULTAT Poster som kan komma att omklassificeras till periodens resultat Förändring av säkringsreserv inklusive skatt 5 -3 0 -3 -4 -9 -10 Omräkningsdifferenser 5 -3 -6 6 2 -8 -12 Övrigt totalresultat -6 -6 3 -2 -17 -22 Totalresultat för perioden -13 27 42 155 40 153 – varav hänförligt till moderbolagets aktieägare -13 27 42 155 40 153 Resultat per aktie, SEK 6 -0:11 0:57 0:66 2:71 0:96 3:01 Resultat per aktie efter utspädning, SEK 6 -0:11 0:57 0:66 2:71 0:96 3:01 RAPPORT ÖVER FINANSIELL STÄLLNING, KONCERNEN 2024 2023 2023 (SAMMANDRAG, MSEK) Not 30 sep 30 sep 31 dec TILLGÅNGAR Goodwill 1 188 1 151 1 136 Övriga immateriella anläggningstillgångar 188 105 100 Materiella anläggningstillgångar 752 732 725 Nyttjanderättstillgångar 104 123 122 Övriga anläggningstillgångar 9 4 9 Summa anläggningstillgångar 2 241 2 115 2 092 Varulager 498 558 509 Kortfristiga fordringar 7 859 1 154 851 Likvida medel 7 290 205 309 Summa omsättningstillgångar 1 647 1 917 1 669 SUMMA TILLGÅNGAR 3 888 4 032 3 761 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 1 649 1 653 1 651 Långfristiga skulder 7 1 227 1 311 1 201 Kortfristiga skulder 7 1 012 1 068 909 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 3 888 4 032 3 761 ===== SIDA 8 ===== XANO INDUSTRI AB (PUBL) | 556076-2055 DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 | SIDA 8 RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL, KONCERNEN 2024 2023 2023 (SAMMANDRAG, MSEK) 30 sep 30 sep 31 dec Vid årets början 1 651 1 530 1 530 Periodens resultat 39 157 175 Övrigt totalresultat 3 -2 -22 Totalresultat för perioden 42 155 153 Konvertering av personalkonvertibler – 70 70 Överlåtelse av egna aktier 15 – – Lämnad utdelning, kontant -59 -102 -102 Totala transaktioner med aktieägare -44 -32 -32 Vid periodens slut 1 649 1 653 1 651 – varav hänförligt till moderbolagets aktieägare 1 649 1 653 1 651 RAPPORT ÖVER KASSAFLÖDEN, KONCERNEN 2024 2023 2024 2023 23/24 2023 3 mån 3 mån 9 mån 9 mån 12 mån 12 mån (SAMMANDRAG, MSEK) Not jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep okt-sep jan-dec Rörelseresultat 13 58 105 247 159 301 Betald/erhållen ränta och inkomstskatt samt justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 16 -13 -17 -30 32 19 Förändring av rörelsekapital 100 96 51 -24 274 199 Kassaflöde från den löpande verksamheten 129 141 139 193 465 519 Investeringar Förvärv av dotterbolag 8 -4 -195 -97 -211 -99 -213 Övriga -9 -28 -67 -72 -95 -100 Kassaflöde efter investeringar 116 -82 -25 -90 271 206 Utbetald utdelning – – -30 -58 -74 -102 Kassaflöde från övriga finansieringsverksamheten -80 79 26 173 -115 32 Periodens kassaflöde 36 -3 -29 25 82 136 Likvida medel vid periodens början 254 205 309 178 205 178 Kursdifferens i likvida medel 0 3 10 2 3 -5 Likvida medel vid periodens slut 290 205 290 205 290 309 ===== SIDA 9 ===== XANO INDUSTRI AB (PUBL) | 556076-2055 XANO INDUSTRI AB (PUBL) | 556076-2055 DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 | SIDA 9DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 | SIDA 8 NOTER, KONCERNEN NOT 1 REDOVISNINGSPRINCIPER Denna delårsrapport är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering samt tillämpliga regler i årsredovisningslagen. Koncernen och moderbolaget använder sig av samma redovisningsprinciper såsom de har beskrivits i årsredovisningen för 2023 med undantag av nya eller om arbetade standarder, tolkningar och förbättringar som ska tillämpas från och med 1 januari 2024. De kritiska bedömningarna och källorna till uppskattningar vid upprättande av denna delårsrapport är desamma som i den senaste årsredovisningen. NOT 2 KOMMENTARER TILL POSTER REDOVISADE I KONCERNENS RESULTATRÄKNING I delårsrapporten presenterar koncernen vissa finansiella mått som inte definieras i IFRS. Syftet med dessa mått är att lämna kompletterande information för ökad förståelse av koncernens resultatutveckling. Jämförelsestörande poster är poster av engångskaraktär som har en väsentlig finansiell påverkan. Dessa är bland annat relaterade till omstruktureringsprogram och företagstransaktioner. Nedan följer en uppställning över jämförelsestörande poster per period. JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER 2024 2023 2024 2023 23/24 2023 3 mån 3 mån 9 mån 9 mån 12 mån 12 mån (MSEK) jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep okt-sep jan-dec Omstruktureringskostnader 1) -14 – -14 – -14 – Poster relaterade till företagstransaktioner 2) 0 -3 9 -3 9 -3 Övriga poster 3) – – – 10 – 10 Totalt -14 -3 -5 7 -5 7 1) Innefattar bland annat uppsägningskostnader för personal och flyttkostnader vid överföring av produktion mellan enheter. 2) Innefattar justerad villkorad köpeskilling för Integrated Packaging Solutions, LLC om 10,5 MSEK för delårsperioden. 3) Avser elstöd till svenska bolag. Finansiella poster innefattar kursdifferenser om -2,2 MSEK (-4,6) för delårsperioden och -18,9 MSEK för helåret 2023. ===== SIDA 10 ===== XANO INDUSTRI AB (PUBL) | 556076-2055 DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 | SIDA 10 NOT 3 NETTOOMSÄTTNING OCH RESULTAT FÖRE SKATT Nettoomsättning avser intäkter från avtal med kunder. Upplysningar om segment lämnas utifrån ledningens perspektiv, vilket innebär att rapporteringen stämmer överens med hur den presenteras internt. Koncernen rapporterar segmenten Industrial Products, Industrial Solutions och Precision Technology. Verksamheten inom respektive segment beskrivs på sidan 4. Segmenten redovisas enligt samma redovisningsprinciper som koncernen. Marknadsmässiga villkor tillämpas vid transaktioner mellan segmenten. NETTOOMSÄTTNING OCH UPPDELNING AV INTÄKTER PER SEGMENT 2024 2023 2024 2023 2023 3 mån 3 mån 9 mån 9 mån 12 mån (MSEK) jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep jan-dec INDUSTRIAL PRODUCTS 183 178 637 650 852 Fördelad på geografisk marknad 1) Sverige 64 71 244 253 338 Övriga Norden 48 30 137 124 153 Övriga Europa 70 75 250 267 354 Övriga världen 1 2 6 6 7 Fördelad på produkttyp Egna produkter 54 45 175 164 207 Kundspecifik tillverkning 129 133 462 486 645 Fördelad på tidpunkt för intäktsredovisning Försäljning av vara eller tjänst (vid en tidpunkt) 183 178 637 650 852 INDUSTRIAL SOLUTIONS 463 485 1 501 1 604 2 126 Fördelad på geografisk marknad 1) Sverige 134 134 392 384 501 Övriga Norden 32 31 93 92 121 Övriga Europa 188 189 662 712 929 Övriga världen 109 131 354 416 575 Fördelad på produkttyp Egna produkter 352 372 1 143 1 232 1 660 Kundspecifik tillverkning 111 113 358 372 466 Fördelad på tidpunkt för intäktsredovisning Försäljning av vara eller tjänst (vid en tidpunkt) 157 148 508 480 653 Försäljning av tjänst (över tid) 27 23 88 56 86 Projekt (över tid) 279 314 905 1 068 1 387 PRECISION TECHNOLOGY 91 94 321 342 455 Fördelad på geografisk marknad 1) Sverige 75 83 263 294 389 Övriga Norden 1 1 5 5 11 Övriga Europa 8 7 34 33 40 Övriga världen 7 3 19 10 15 Fördelad på produkttyp Egna produkter 0 0 1 1 2 Kundspecifik tillverkning 91 94 320 341 453 Fördelad på tidpunkt för intäktsredovisning Försäljning av vara eller tjänst (vid en tidpunkt) 91 94 321 342 455 KONCERNEN TOTALT 737 757 2 458 2 595 3 431 Fördelad på geografisk marknad 1) Sverige 274 288 899 930 1 226 Övriga Norden 81 62 235 221 285 Övriga Europa 265 271 945 1 012 1 323 Övriga världen 117 136 379 432 597 Fördelad på produkttyp Egna produkter 407 417 1 319 1 397 1 869 Kundspecifik tillverkning 330 340 1 139 1 198 1 562 Fördelad på tidpunkt för intäktsredovisning Försäljning av vara eller tjänst (vid en tidpunkt) 430 420 1 465 1 471 1 958 Försäljning av tjänst (över tid) 27 23 88 56 86 Projekt (över tid) 280 314 905 1 068 1 387 1) Intäkter per geografisk marknad avser intäkter fördelade på geografiska områden efter var kunderna är lokaliserade. ===== SIDA 11 ===== XANO INDUSTRI AB (PUBL) | 556076-2055 XANO INDUSTRI AB (PUBL) | 556076-2055 DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 | SIDA 11DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 | SIDA 10 NETTOOMSÄTTNING PER SEGMENT 2024 2023 2024 2023 23/24 2023 3 mån 3 mån 9 mån 9 mån 12 mån 12 mån (MSEK) jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep okt-sep jan-dec Industrial Products 183 178 637 650 839 852 Industrial Solutions 463 485 1 501 1 604 2 023 2 126 Precision Technology 91 94 321 342 434 455 Eliminering 0 0 -1 -1 -2 -2 Koncernen totalt 737 757 2 458 2 595 3 294 3 431 RESULTAT FÖRE SKATT PER SEGMENT 1) 2024 2023 2024 2023 23/24 2023 3 mån 3 mån 9 mån 9 mån 12 mån 12 mån (MSEK) jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep okt-sep jan-dec Industrial Products 4 10 31 54 36 59 Industrial Solutions -10 37 15 145 33 163 Precision Technology 0 0 12 23 12 23 Ofördelade poster -2 -3 -7 -19 -7 -19 Koncernen totalt -8 44 51 203 74 226 1) Resultatmåttet avser resultat före utfördelning av koncerngemensamma kostnader och skatt i enlighet med intern rapportering. I ofördelade poster ingår främst kostnader för moderbolaget. NOT 4 SKATT Skatt uppgår till 23 procent (22) av resultat före skatt för delårsperioden. NOT 5 ÖVRIGT TOTALRESULTAT Förändring av säkringsreserv inklusive skatt avser effektiv del av värdeförändring i derivatinstrument använda för säkringsredovisning. Omräkningsdifferenser avser effekter av valutakursförändringar vid omräkning av nettoinvesteringar i utländska dotterbolag till SEK. Beloppet redovisas netto efter avräkning för säkringskontrakt. ===== SIDA 12 ===== XANO INDUSTRI AB (PUBL) | 556076-2055 DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 | SIDA 12 NOT 6 RESULTAT PER AKTIE RESULTAT PER AKTIE FÖRE UTSPÄDNING 2024 2023 2024 2023 23/24 2023 3 mån 3 mån 9 mån 9 mån 12 mån 12 mån jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep okt-sep jan-dec Periodens resultat, MSEK -6,8 32,9 38,9 157 ,1 57 ,2 175,4 Genomsnittligt antal utestående aktier, tusental 1, 2) 59 311 58 097 59 248 58 023 59 219 58 302 Resultat per aktie före utspädning, SEK 1, 2) -0:11 0:57 0:66 2:71 0:96 3:01 RESULTAT PER AKTIE EFTER UTSPÄDNING 2024 2023 2024 2023 23/24 2023 3 mån 3 mån 9 mån 9 mån 12 mån 12 mån jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep okt-sep jan-dec Periodens resultat, MSEK -6,8 32,9 38,9 157 ,1 57 ,2 175,4 Räntekostnader på konvertibla skuldförbindelser, MSEK 3) – 1,1 – 3,6 – 3,6 Emissionskostnader för konvertibla skuldförbindelser, MSEK – 0,0 – 0,1 – 0,1 Justerat resultat, MSEK -6,8 34,0 38,9 160,8 57 ,2 179,1 Genomsnittligt antal utestående aktier, tusental 1, 2) 59 311 58 097 59 248 58 023 59 219 58 302 Justering för antagen konvertering av konvertibla skuldförbindelser, tusental 1) – 1 036 – 1 110 – 830 Genomsnittligt antal aktier efter utspädning, tusental 1, 2) 59 311 59 133 59 248 59 133 59 219 59 132 Resultat per aktie efter utspädning, SEK 1, 2) -0:11 0:57 0:66 2:71 0:96 3:01 1) Via konvertering tillkom 1 146 084 aktier i september 2023. 2) I samband med företagsförvärv överläts 179 442 egna aktier i april 2024. 3) Består av löpande ränta avseende konvertibellån justerad till marknadsränta. Totalt antal aktier uppgår per balansdagen till 59 640 298, fördelat på 14 577 600 av aktieslag A och 45 062 698 av aktieslag B. Med avdrag för bolagets innehav av egna aktier, 329 690 av aktieslag B, uppgår antalet utestående aktier till 59 310 608. Genomsnittligt antal utestående aktier uppgick under perioden till 59 248 393. Genomsnittligt antal aktier i eget förvar uppgick under perioden till 391 905. A­aktie medför tio röster och B­aktie en röst. Per balansdagen uppgår antalet röster, efter avdrag för bolagets eget innehav, till 190 509 008. NOT 7 FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER Finansiella tillgångar och skulder omfattar likvida medel, kundfordringar, lånefordringar, låneskulder, leverantörsskulder och eventuella derivat. Tillgångarna och skulderna är fördelade per kategori enligt nedan. FÖRDELNING PER KATEGORI 2024-09-30 (2023-09-30) (MSEK) Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat Låne- och kundfordringar vär- derade till upplupet anskaffningsvärde Finansiella skulder värderade till verkligt värde via resultat- räkningen Finansiella fordringar/skulder värderade till verk- ligt värde via övrigt totalresultat Övriga finansiella skulder Totalt redovisat värde Verkligt värde 1) Kundfordringar – (–) 524 (739) – (–) 524 (739) 524 (739) Derivat 2, 3) – (–) – – 5 (16) 5 (16) 5 (16) Likvida medel – (–) 290 (205) – (–) 290 (205) 290 (205) Summa finansiella tillgångar – (–) 814 (944) 5 (16) 819 (960) Låneskulder – (–) – (–) 1 033 (1 060) 1 033 (1 060) 1 033 (1 060) Leasingskulder – (–) – (–) 109 (130) 109 (130) Konvertibellån – (–) – (–) – (–) – (–) – (–) Checkräkningskredit – (–) – (–) 48 (70) 48 (70) 48 (70) Summa räntebärande skulder – (–) – (–) 1 190 (1 260) 1 190 (1 260) Leverantörsskulder – (–) – (–) 258 (271) 258 (271) 258 (271) Summa finansiella skulder – (–) – (–) 1 448 (1 531) 1 448 (1 531) 1) Verkligt värde för finansiella tillgångar och skulder, med undantag av konvertibellån och leasingskulder, uppskattas i allt väsentligt vara lika med redovisat värde. 2) I kortfristiga fordringar i koncernens rapport över finansiell ställning ingår räntederivat värderade till verkligt värde med 5 MSEK (16) för delårsperioden och 8 MSEK för helåret. Derivaten används för säkringsändamål och tillhör värderingsnivå 2 enligt IFRS 13. Verkligt värde­värderingen baseras bland annat på terminsräntor framtagna från observerbara yieldkurvor. 3) I kortfristiga fordringar i koncernens rapport över finansiell ställning ingår valutaderivat värderade till verkligt värde med – MSEK (0) för delårsperioden och – MSEK för helåret. Derivaten används för säkringsändamål och tillhör värderingsnivå 2 enligt IFRS 13. Verkligt värde­värderingen baseras bland annat på observerbara data som fixingkurser och swapkurser för gällande valuta. ===== SIDA 13 ===== XANO INDUSTRI AB (PUBL) | 556076-2055 XANO INDUSTRI AB (PUBL) | 556076-2055 DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 | SIDA 13DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 | SIDA 12 NOT 8 RÖRELSEFÖRVÄRV Graniten Engineering AB ingår i koncernresultatet från den 22 mars 2024. Dansk Rotations Plastic ApS ingår i koncernresultatet från den 5 april 2024. Det totala värdet av förvärvade tillgångar och skulder, köpeskillingar och påverkan på koncernens likvida medel uppgår enligt preliminär förvärvskalkyl till följande: FÖRVÄRV (MSEK) Redovisade värden i dotterbolag Verkligt-värde-justering Verkligt värde i koncernen Immateriella anläggningstillgångar 61 76 137 Materiella anläggningstillgångar 22 14 36 Finansiella anläggningstillgångar 2 – 2 Nyttjanderättstillgångar – 7 7 Omsättningstillgångar 49 – 49 Långfristiga skulder -12 -12 -24 Kortfristiga skulder -87 -4 -91 Nettotillgångar/köpeskilling 35 81 116 Ej kassaflödespåverkande överlåtelse av egna aktier 1) -15 Likvida medel i förvärvad verksamhet -6 Transaktionskostnader 2 Totalt kassaflöde hänförligt till förvärvad verksamhet 97 1) Redovisad som kassaflöde i delårsrapporten Q1-Q2 2024. Köpeskilling för Graniten Engineering AB uppgick till 13 MSEK och betalades kontant. Total köpeskilling för Dansk Rotations Plastic ApS uppgick till 67 MDKK. Inom ramen för affären överläts egna aktier motsvarande 10 MDKK. Resterande del, 57 MDKK, betalades kontant. Förvärven medför preliminärt övervärden om sammanlagt 90 MSEK fördelat på goodwill (50 MSEK), kundrelationer (26 MSEK) och materiella anläggningstillgångar (14 MSEK). Transaktionskostnaderna bedöms uppgå till 2,0 MSEK. Goodwill avser synergieffekter. Synergier förväntas främst uppnås till följd av att befintliga verksamheter tillförs närliggande teknikexpertis och får tillgång till nya marknadsnischer samt genom nyttjande av gemensamma resurser. De förvärvade enheterna har bidragit med nettoomsättning om 84 MSEK och ett resultat efter skatt om ca -10 MSEK efter belastning för förvärvskostnader, avskrivningar på övervärden och finansiella kostnader hänförliga till förvärvet. Om de förvärvade enheterna hade ingått i koncernen under hela perioden, skulle omsättningen ha uppgått till 2 497 MSEK och periodens resultat till cirka 41 MSEK. Under 2023 förvärvades Lundgren Machinery AB och Integrated Packaging Solutions, LLC. ÖVRIGA DATA AKTIEDATA, KONCERNEN 2024 2023 2024 2023 23/24 2023 3 mån 3 mån 9 mån 9 mån 12 mån 12 mån jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep okt-sep jan-dec Genomsnittligt antal utestående aktier, tusental 59 311 58 097 59 248 58 023 59 219 58 302 Genomsnittligt antal utestående aktier efter utspädning, tusental 59 311 59 133 59 248 59 133 59 219 59 132 Resultat per aktie, SEK -0:11 0:57 0:66 2:71 0:96 3:01 Resultat per aktie efter utspädning, SEK -0:11 0:57 0:66 2:71 0:96 3:01 Kassaflöde från den löpande verksamheten per aktie, SEK 2:18 2:45 2:35 3:33 7:93 8:91 Totalt antal aktier på balansdagen, tusental 59 640 59 640 59 640 59 640 Antal aktier i eget förvar på balansdagen, tusental 330 509 330 509 Antal utestående aktier på balansdagen, tusental 59 310 59 131 59 310 59 131 Eget kapital per aktie på balansdagen, SEK 27:80 27:96 27:80 27:91 Börskurs på balansdagen, SEK 73:80 80:00 73:80 76:40 Via konvertering tillkom 1 146 084 aktier i september 2023. I samband med företagsförvärv överläts 179 442 egna aktier i april 2024. ===== SIDA 14 ===== XANO INDUSTRI AB (PUBL) | 556076-2055 DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 | SIDA 14 NYCKELTAL, KONCERNEN 2024 2023 2024 2023 23/24 2023 3 mån 3 mån 9 mån 9 mån 12 mån 12 mån jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep okt-sep jan-dec Rörelsemarginal, % 1,7 7,7 4,3 9,5 4,8 8,8 Justerad rörelsemarginal, % 3,6 8,1 4,5 9,3 5,0 8,6 Vinstmarginal, % -1,2 5,7 2,1 7,8 2,3 6,6 Justerad vinstmarginal, % 0,6 6,1 2,3 7,6 2,4 6,4 Räntebärande skulder, MSEK 1 190 1 260 1 190 1 115 Uppskjuten skatteskuld, MSEK 117 132 117 104 Beviljade men ej utnyttjade krediter, MSEK 997 1 193 997 1 108 Avkastning på eget kapital p a, % 3,1 13,3 3,4 11,0 Avkastning på sysselsatt kapital p a, % 5,4 12,8 6,0 11,6 Avkastning på totalt kapital p a, % 4,0 9,3 4,4 8,5 Genomsnittligt eget kapital, MSEK 1 660 1 581 1 658 1 595 Genomsnittligt sysselsatt kapital, MSEK 2 845 2 774 2 858 2 772 Genomsnittligt totalt kapital, MSEK 3 874 3 823 3 905 3 810 Räntetäckningsgrad, ggr 1,8 4,2 1,8 3,4 Soliditet, % 42 41 42 44 Avskrivningar, MSEK 41 36 115 103 152 140 EBITDA, MSEK 54 94 220 350 311 441 Justerad EBITDA, MSEK 68 97 225 343 316 434 Nettoinvesteringar i anläggningstillgångar, MSEK 19 255 260 331 307 378 Anställda, medelantal 1 412 1 377 1 420 1 373 1 416 1 381 KVARTALSÖVERSIKT, KONCERNEN 2024 2023 2024 2023 2024 2023 2023 2022 Q3 Q3 Q2 Q2 Q1 Q1 Q4 Q4 Nettoomsättning, MSEK 737 757 896 942 825 896 836 806 Bruttoresultat, MSEK 132 159 186 214 158 201 179 139 Rörelseresultat, MSEK 13 58 61 102 31 87 54 34 Justerat rörelseresultat, MSEK 27 61 52 92 31 87 54 34 Resultat före skatt, MSEK -8 44 42 86 17 73 23 19 Periodens resultat, MSEK -7 33 33 67 13 57 18 23 Rörelsemarginal, % 1,7 7,7 6,8 10,7 3,8 9,8 6,5 4,2 Justerad rörelsemarginal, % 3,6 8,1 5,8 9,8 3,8 9,8 6,5 4,2 Vinstmarginal, % -1,2 5,7 4,7 9,1 2,1 8,2 2,9 2,4 Justerad vinstmarginal, % 0,6 6,1 3,8 8,1 2,1 8,2 2,9 2,4 Soliditet, % 42 41 42 40 43 42 44 42 Resultat per aktie, SEK -0:11 0:57 0:55 1:15 0:22 0:99 0:30 0:40 Kassaflöde från den löpande verksamheten per aktie, SEK 2:18 2:45 -0:22 0:20 0:39 0:68 5:58 1:63 För definitioner, se sidan 15. ===== SIDA 15 ===== XANO INDUSTRI AB (PUBL) | 556076-2055 XANO INDUSTRI AB (PUBL) | 556076-2055 DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 | SIDA 15DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 | SIDA 14 AVKASTNING PÅ EGET KAPITAL Periodens resultat i förhållande till genomsnittligt eget kapital. AVKASTNING PÅ SYSSELSATT KAPITAL Resultat före skatt med tillägg för finansiella kostnader i förhållande till genomsnittligt sysselsatt kapital. AVKASTNING PÅ TOTALT KAPITAL Resultat före skatt med tillägg för finansiella kostnader i förhållande till genomsnittligt totalt kapital. EBITDA Rörelseresultat med tillägg för av ­ och nedskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar. EGET KAPITAL PER AKTIE Eget kapital i förhållande till antalet utestående aktier på balansdagen. JUSTERAD EBITDA Rörelseresultat exklusive jämförelsestörande poster med tillägg för av ­ och nedskrivningar på materiella och immateriella anläggningstillgångar. JUSTERAD RÖRELSEMARGINAL Rörelseresultat exklusive jämförelsestörande poster i förhållande till nettoomsättning. JUSTERAD VINSTMARGINAL Resultat före skatt exklusive jämförelsestörande poster i förhållande till nettoomsättning. JÄMFÖRELSESTÖRANDE POSTER Händelser eller transaktioner som har en väsentlig finansiell påverkan och vars resultateffekter är viktiga att uppmärksamma vid jämförelse av periodens finansiella resultat med resultat för tidigare perioder. KASSAFLÖDE FRÅN DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN PER AKTIE Kassaflöde från den löpande verksamheten i förhållande till genomsnittligt antal utestående aktier. MEDELANTAL ANSTÄLLDA Genomsnittligt antal anställda under perioden baserat på arbetad tid. Anställda som omfattas av korttidsarbete/ DEFINITIONER permitteringar ingår endast till den del som avser faktiskt arbetad tid. NETTOINVESTERINGAR Utgående balans minus ingående balans plus periodens avskrivningar, nedskrivningar och omräkningsdifferenser avseende anläggningstillgångar. OMSÄTTNINGSTILLVÄXT Nettoomsättning i perioden i förhållande till nettoomsättning i en jämförelseperiod. ORGANISK TILLVÄXT Omsättningstillväxt som genereras av egen kraft och i befintlig struktur. Beloppet har ej korrigerats för valutakursförändringar. RESULTAT PER AKTIE Periodens resultat i förhållande till genomsnittligt antal utestående aktier. RESULTAT PER AKTIE EFTER UTSPÄDNING Periodens resultat med tillägg för kostnader hänförliga till konvertibellån i förhållande till genomsnittligt antal utestående aktier med tillägg för genomsnittligt antal aktier som tillkommer vid konvertering av utestående konvertibler. RÄNTETÄCKNINGSGRAD Resultat före skatt med tillägg för finansiella kostnader i förhållande till finansiella kostnader. RÖRELSEMARGINAL Rörelseresultat i förhållande till nettoomsättning. SOLIDITET Eget kapital i förhållande till totalt kapital. SYSSELSATT K APITAL Balansomslutning med avdrag för icke räntebärande skulder. TOTALT KAPITAL Summa eget kapital och skulder (balansomslutning). VINSTMARGINAL Resultat före skatt i förhållande till nettoomsättning. I denna rapport intagna nyckeltal följer främst av upplysningskrav enligt IFRS. Övriga mått, så kallade alternativa nyckeltal, beskriver bland annat resultatutveckling, finansiell styrka och hur koncernen förräntat sitt kapital. Koncernen är av uppfattningen att dessa mått erbjuder värdefull kompletterande information då de bidrar till förståelsen av koncernens resultatutveckling. De finansiella måtten beräknas I enlighet med definitionerna som presenteras i denna finansiella rapport. Presenterade nyckeltal beaktar verksamhetens art och bedöms ge relevant information till aktieägare och övriga intressenter för att kunna bedöma koncernens möjligheter att genomföra strategiska investeringar, leva upp till finansiella åtaganden och ge avkastning till aktieägarna samtidigt som jämförbarhet med andra företag uppnås. Marginalmåtten presenteras också internt för respektive segment. För avstämning av nyckeltal hänvisas till sidan 106 i årsredovisningen för 2023. NYCKELTAL ===== SIDA 16 ===== XANO INDUSTRI AB (PUBL) | 556076-2055 DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 | SIDA 16 RESULTATRÄKNINGAR, MODERBOLAGET 2024 2023 2024 2023 2023 3 mån 3 mån 9 mån 9 mån 12 mån (SAMMANDRAG, MSEK) Not jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep jan-dec Nettoomsättning 1 8,0 7, 2 23,8 21,7 29,7 Försäljnings­ och administrationskostnader -9,8 -11,3 -30,6 -33,0 -40,3 Rörelseresultat -1,8 -4,1 -6,8 -11,3 -10,6 Resultat från andelar i koncernföretag 100,0 30,0 125,0 130,0 115,3 Övriga finansiella poster 2,8 3,2 14,8 2,9 0,1 Resultat efter finansiella poster 101,0 29,1 133,0 121,6 104,8 Bokslutsdispositioner – – – – 55,7 Skatt 2 -0,2 0,2 -1,6 1,7 -10,5 Periodens resultat 100,8 29,3 131,4 123,3 150,0 Rapport över totalresultat Periodens resultat 100,8 29,3 131,4 123,3 150,0 Övrigt totalresultat – – – – – Totalresultat för perioden 100,8 29,3 131,4 123,3 150,0 BALANSRÄKNINGAR, MODERBOLAGET 2024 2023 2023 (SAMMANDRAG, MSEK) 30 sep 30 sep 31 dec TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 206,9 221,6 206,9 Omsättningstillgångar 1 249,0 1 142,2 1 108,5 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 705,0 590,8 617 ,5 Obeskattade reserver 59,0 88,0 59,0 Långfristiga skulder 250,0 250,0 250,0 Kortfristiga skulder 441,9 435,0 388,9 BALANSOMSLUTNING 1 455,9 1 363,8 1 315,4 RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL, MODERBOLAGET 2024 2023 2023 (SAMMANDRAG, MSEK) 30 sep 30 sep 31 dec Vid årets början 617 ,5 499,9 499,9 Periodens totalresultat 131,4 123,3 150,0 Konvertering av personalkonvertibler – 69,9 69,9 Avyttring av egna aktier 15,4 – – Lämnad utdelning, kontant -59,3 -102,3 -102,3 Vid periodens slut 705,0 590,8 617 ,5 KASSAFLÖDESANALYS, MODERBOLAGET 2024 2023 2024 2023 2023 3 mån 3 mån 9 mån 9 mån 12 mån (SAMMANDRAG, MSEK) jul-sep jul-sep jan-sep jan-sep jan-dec Rörelseresultat -1,8 -4,1 -6,8 -11,3 -10,6 Betald/erhållen ränta och inkomstskatt samt justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 110,8 -11,1 126,3 63,8 150,3 Förändring av rörelsekapital -4,6 80,2 -122,1 -78,8 -49,9 Kassaflöde från den löpande verksamheten 104,4 65,0 -2,6 -26,3 89,8 Investeringar – – – -0,1 -0,1 Kassaflöde efter investeringar 104,4 65,0 -2,6 -26,4 89,7 Finansiering -66,3 -64,1 29,0 8,4 -102,4 Periodens kassaflöde 38,1 0,9 26,4 -18,0 -12,7 Likvida medel vid årets början 0,0 0,0 8,7 21,7 21,7 Kursdifferens i likvida medel -3,1 -0,9 -0,1 -3,7 -0,3 Likvida medel vid periodens slut 35,0 0,0 35,0 0,0 8,7 NOT 1 Nettoomsättning avser intäkter från avtal med kunder. Av moderbolagets nettoomsättning utgör 100 procent (100) fakturering mot dotterbolag. NOT 2 Skatt uppgår till 1 procent (-1) för delårsperioden. Inkomstskattebefriad utdelning bidrar till den lägre skattesatsen. ===== SIDA 17 ===== XANO INDUSTRI AB (PUBL) | 556076-2055 XANO INDUSTRI AB (PUBL) | 556076-2055 DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 | SIDA 17DELÅRSRAPPORT 1 JANUARI – 30 SEPTEMBER 2024 | SIDA 16 Inledning Vi har utfört en översiktlig granskning av den finansiella delårsinformationen i sammandrag (delårsrapporten) för XANO Industri AB (publ) per den 30 september 2024 och den niomånadersperiod som slutade per detta datum. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning. Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med International Standard on Review Engagements ISRE 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Slutsats Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för moderbolagets del i enlighet med årsredovisningslagen. Granskningsrapport XANO Industri AB (publ), org.nr 556076-2055 Jönköping den 31 oktober 2024 KPMG AB Olle Nilsson Auktoriserad revisor ===== SIDA 18 ===== XANO Industri AB (publ) | Industrigatan 14 B | SE-553 02 Jönköping | Sverige Telefon: +46 (0)36 31 22 00 | info@xano.se | www.xano.se Moderbolaget, XANO Industri AB (publ) med organisationsnummer 556076-2055, är ett publikt aktiebolag med säte i Jönköping, Sverige. Kontaktperson: Lennart Persson, VD och koncernchef, telefon 036 31 22 33. Informationen är sådan som XANO Industri AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons försorg, för offentliggörande den 31 oktober 2024 kl. 14:00 CET.