FULLTEXT DEL 1 AV 1
Kvartalsrapport Q1 2023
===== SIDA 1 =====
Arla Plast AB, Västanåvägen 2, 591 75 Borensberg
Tel +46 141 20 38 00, ir@arlaplast.com
www.arlaplastgroup.com
Org. nr 556131–2611
Arla Plast AB
Delårsrapport januari – mars 2023
===== SIDA 2 =====
ARLA PLAST | DELÅRSRAPPORT JAN-MARS 2023
2 (22)
FÖRBÄTTRADE MARGINALER OCH STARKT KASSAFLÖDE
JANUARI – MARS 2023
• Försäljningsvolymen uppgick till 4 892 ton (4 941 ton), en minskning med 1%.
• Nettoomsättningen uppgick till 251,0 MSEK (226,7 MSEK), en ökning med 11%. Organiskt var nettoomsättningen
oförändrad.
• Rörelseresultatet uppgick till 15,6 MSEK (11,4 MSEK), en ökning med 36%.
• Rörelsemarginalen ökade till 6,2% (5,0%).
• Periodens resultat uppgick till 13,4 MSEK (8,8 MSEK), en ökning med 52%.
• Resultat per aktie, före utspädning, uppgick till 0,67 SEK (0,44 SEK) och efter utspädning till 0,64 SEK (0,42 SEK).
• Nettoskulden uppgick till 59,6 MSEK (50,4 MSEK) vid periodens slut, vilket motsvarar 0,6 gånger (0,5 gånger) EBITDA.
• Kassaflödet från den löpande verksamheten ökade till 20,9 MSEK (1,0 MSEK).
KONCERNEN I SAMMANDRAG*
Jan-mar
2023
Jan- mar
2022 ∆,%
R 12
Jan-dec
2022 ∆,%
Försäljningsvolym, ton 4 892 4 941 -1 18 608 18 657 0
Nettoomsättning, MSEK 251,0 226,7 11 982,1 957,8 3
Bruttomarginal, % 19,9 15,2 31 16,7 15,5 8
EBITDA, MSEK 26,8 21,6 24 94,3 89,1 6
Justerad EBITDA, MSEK 26,8 21,6 24 95,5 90,3 6
Rörelseresultat, MSEK 15,6 11,4 36 51,2 47,0 9
Justerat rörelseresultat, MSEK 15,6 11,4 36 52,4 48,2 9
Rörelsemarginal, % 6,2 5,0 24 5,2 4,9 6
Justerad rörelsemarginal, % 6,2 5,0 24 5,3 5,0 6
Periodens resultat, MSEK 13,4 8,8 52 39,1 34,4 13
Resultat per aktie före utspädning, SEK 0,67 0,44 52 1,95 1,72 13
Resultat per aktie efter utspädning, SEK 0,64 0,42 52 1,86 1,64 13
Nettoskuld/EBITDA, ggr 0,6 0,5 37 0,6 0,9 -27
Nettoskuld, MSEK 59,6 50,4 18 59,6 76,7 -22
Kassaflöde från den löpande verksamheten, MSEK 20,9 1,0 n/a 106,6 86,7 23
Avkastning på sysselsatt kapital, % 8,6 13,8 -38 8,6 8,3 4
Soliditet, % 67,1 68,9 -3 67,1 67,9 -1
* För definitioner och alternativa nyckeltal, se sid 19.
===== SIDA 3 =====
ARLA PLAST | DELÅRSRAPPORT JAN-MARS 2023
3 (22)
FÖRBÄTTRADE MARGINALER OCH STARKT KASSAFLÖDE
Marknaden
Volymerna fortsatte sjunka under första kvartalet 2023 för hela branschen, dock i en lägre takt än under 2022. Vår uppfattning
är att vi bibehåller vår marknadsposition. En nedgång syns inom applikationsområdet bygg medan vissa andra applikations-
områden har återhämtat sig något. Mot slutet av kvartalet har vi sett indikationer på att efterfrågan från kunder i
distributionsledet ökat.
Råmaterialpriserna började röra sig nedåt under sista kvartalet 2022 och har fortsatt sjunka något under första kvartalet. Vi
upplever produktionsstörningar och begränsad materialtillgänglighet hos våra huvudleverantörer, vilket gör prisutvecklingen
svårbedömd.
Förbättrade marginaler och starkt kassaflöde
Arla Plasts volymer sjönk med 1 procent. Nettoomsättningen ökade med knappt 11 procent vilket förklaras av det under 2022
förvärvade Alphaplex samt valutakurseffekter. Bruttomarginalen påverkades positivt framför allt av en gynnsam produktmix men
även av en hög materialutnyttjandegrad. Bruttomarginalen ökade till 19,9 procent (15,2). Rörelseresultatet ökade med 36
procent till 15,6 MSEK (11,4), framför allt drivet av den förbättrade bruttovinsten. Rörelsemarginalen ökade till 6,2 procent (5,0).
Kassaflödet stärktes till följd av det högre rörelseresultatet och lägre rörelsekapitalbindning främst hänförlig till lagret.
Hållbarhet
I linje med våra ambitioner att minska miljöavtrycket och öka leverantörsansvaret har vi under kvartalet initierat ett antal
aktiviteter bland annat för ökad cirkularitet. Aktiviteterna har lett till att återanvändningen av material i leveranskedjan har ökat
vilket kommer få genomslag i koldioxidavtrycket framöver.
Utsikter
Marknadsförhållandena är utmanande och svårbedömda. Osäkerheten är fortsatt stor med svag efterfrågan från flera
applikationsområden såsom byggsektorn men har delvis kommit tillbaka från andra applikationsområden. Situationen avseende
tillgänglighet och prisutveckling på råmaterial är svårbedömd. Vi har dock en stor och väldiversifierad kund- och produktportfölj
med fin riskspridning inom olika branscher och marknader vilket är extra betydelsefullt i perioder som denna.
Vi fortsätter det långsiktiga arbetet med att utveckla vår verksamhet. Fokus ligger på att integrera hållbarhet inom hela
verksamheten, integrera förvärvet av Alphaplex, arbeta med effektivitetsåtgärder samt att stärka organisationen.
Christian Krichau
Vd och koncernchef
===== SIDA 4 =====
ARLA PLAST | DELÅRSRAPPORT JAN-MARS 2023
4 (22)
FINANSIELL ÖVERSIKT
Resultatposter och kassaflöde jämförs med motsvarande tidsperiod föregående år. Balansposter avser ställningen vid
periodens utgång och jämförs med motsvarande tidpunkt föregående år.
Totala nettoomsättningens fördelning per produktområde* under första kvartalet:
*För definitioner av produktområden, se om Arla Plast på sid 22.
Nettoomsättning och rörelseresultat
Arla Plasts försäljningsvolym under första kvartalet 2023 minskade med 1 procent till 4 892 ton (4 941 ton) jämfört med
motsvarande kvartal föregående år. En nedgång konstateras inom applikationsområdet bygg medan vissa andra
applikationsområden har återhämtat sig något. Nettoomsättningen ökade med 11 procent till 251,0 MSEK (226,7 MSEK).
Ökningen förklaras av förvärvet av Alphaplex samt valutakurseffekter. En gynnsam produktmix tillsammans med en hög
materialutnyttjandegrad påverkade bruttomarginalen positivt. Bruttomarginalen ökade till 19,9 procent (15,2 procent).
Rörelseresultatet uppgick till 15,6 MSEK (11,4 MSEK), en ökning med 36 procent. Rörelsemarginalen ökade till 6,2 procent (5,0
procent). Rörelsemarginalen ökade främst till följd av den högre bruttomarginalen.
Periodens resultat och resultat per aktie
Under första kvartalet 2023 uppgick resultat före skatt till 14,6 MSEK (10,8 MSEK). Nettot av finansiella intäkter och kostnader
var -1,0 MSEK (-0,6 MSEK) där räntekostnader ingår med -0,7 MSEK (-0,0 MSEK). Skatten i första kvartalet uppgick till -1,3
MSEK (-2,1 MSEK) vilket motsvarar en effektiv skattesats om 8,9 procent (19,0 procent). Förändring av uppskjuten skatt i
segment Tjeckien förklarar den låga skattesatsen i kvartalet. Periodens resultat var 13,4 MSEK (8,8 MSEK) under första
kvartalet 2023 och resultat per aktie före utspädning 0,67 SEK (0,44 SEK) och efter utspädning 0,64 SEK (0,42 SEK).
Kassaflöde
Kassaflödet från den löpande verksamheten ökade under första kvartalet till 20,9 MSEK (1,0 MSEK). Kassaflödet påverkades
positivt av ett högre rörelseresultat samt av en förbättrad förändring i rörelsekapital mot jämförelsekvartalet.
Kassaflödet från investeringsverksamheten var -1,1 MSEK (-4,1 MSEK) under kvartalet och avser i huvudsak underhålls-
investeringar i de tre produktionsanläggningarna.
Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick till -3,0 MSEK (15,1 MSEK) och beror främst på minskat utnyttjande av
checkräkningskredit och amortering av leasingskuld.
Investeringar
Arla Plast investerar kontinuerligt i sina produktionsenheter. Koncernens investeringar i anläggningstillgångar för första kvartalet
uppgick till 1,1 MSEK (4,1 MSEK) och är främst hänförlig till underhållsinvesteringar i de tre produktionsanläggningarna. Totala
avskrivningar för första kvartalet uppgick till -11,2 MSEK (-10,2 MSEK).
Finansiell ställning
Arla Plasts balansomslutning uppgick till 779,7 MSEK per den 31 mars 2023 (702,6 MSEK).
Koncernens nettoskuld uppgick till 59,6 MSEK per 31 mars 2023 (50,4 MSEK), vilket motsvarar 0,6 gånger EBITDA (0,5
gånger). Nettoskulden har ökat främst till följd av upptagna lån från kreditinstitut för att finansiera förvärvet av Alphaplex under
tredje kvartalet 2022.
Koncernens soliditet uppgick till 67,1 procent (68,9 procent) per den 31 mars 2023.
TPC 42%
OPC 20%
MWPC
14%
ABS 14%
PETG 6%
PMMA 4%
Nettoomsättning jan - mar 2023
TPC 42%
OPC 15%
MWPC
21%
ABS 15%
PETG 7%
Nettoomsättning jan - mar 2022
===== SIDA 5 =====
ARLA PLAST | DELÅRSRAPPORT JAN-MARS 2023
5 (22)
Moderbolaget
Arla Plast AB är moderbolag i Arla Plast koncernen. Moderbolagets verksamhet omfattar den svenska operativa verksamheten
samt därtill koncerngemensamma funktioner som ledning, ekonomi, IT, inköp och kommunikation. Under första kvartalet 2023
uppgick nettoomsättningen till 152,3 MSEK (148,0 MSEK) och rörelseresultatet till 12,2 MSEK (7,7 MSEK).
Likvida medel per 31 mars 2023 uppgick till 59,2 MSEK jämfört med 28,1 MSEK per 31 mars 2022.
Segment
Koncernens verksamhet följs upp genom de tre rörelsesegmenten Sverige, Tjeckien och Tyskland. Koncerngemensamma
funktioner återfinns i såväl Sverige som i Tjeckien och internfaktureras för att ett rättvisande resultat ska kunna följas i
respektive segment.
Sverige
Nyckeltal
Jan-mar
2023
Jan-mar
2022 ∆,% R 12
Jan-dec
2022 ∆, %
Försäljningsvolym, ton 3 052 3 332 -8 11 723 12 003 -2
Nettoomsättning, MSEK 152,3 148,0 3 614,4 610,1 1
Rörelseresultat, MSEK 12,2 7,7 58 40,7 36,3 12
Rörelsemarginal, % 8,0 5,2 29 6,6 5,9 12
Under första kvartalet minskade försäljningsvolymen med 8 procent. Volymerna fortsatte sjunka under första kvartalet 2023 för
hela branschen, dock i en lägre takt än under 2022. Sverige påverkades av en gynnsam produktmix varvid nettoomsättningen
ökade med 3 procent till 152,3 MSEK (148,0 MSEK). Den gynnsamma produktmixen tillsammans med en hög
materialutnyttjandegrad fick en positiv resultateffekt. Rörelseresultatet ökade till 12,2 MSEK (7,7 MSEK) främst till följd av den
högre bruttovinsten och rörelsemarginalen ökade till 8,0 procent (5,2 procent).
Tjeckien
Nyckeltal
Jan-mar
2023
Jan-mar
2022 ∆,% R 12
Jan-dec
2022 ∆, %
Försäljningsvolym, ton 1 311 1 740 -25 6 450 6 879 -6
Nettoomsättning, MSEK 85,6 82,0 4 343,2 339,6 1
Rörelseresultat, MSEK 4,0 3,4 18 11,3 10,7 6
Rörelsemarginal, % 4,7 4,1 15 3,3 3,2 1
Under första kvartalet 2023 minskade försäljningsvolymen med 25 procent. Nettoomsättningen ökade med 4 procent till 85,6
MSEK (82,0 MSEK). Valutakurseffekten hade en positiv påverkan på nettoomsättningen. Organiskt minskade
nettoomsättningen med 11 procent. Den vikande efterfrågan från byggsektorn påverkade volymerna negativt och har bara
delvis kunnat kompenseras av ökad efterfrågan från andra applikationsområden. Rörelseresultatet ökade till 4,0 MSEK (3,4
MSEK) och rörelsemarginalen ökade till 4,7 procent (4,1 procent). Rörelseresultatet påverkades positivt av en gynnsam
produktmix.
Tyskland
Nyckeltal
Jan-mar
2023
Jan-mar
2022 ∆,% R 12
Aug-dec
2022 ∆, %
Försäljningsvolym, ton 531 - - 1 451 920 -
Nettoomsättning, MSEK 28,5 - - 75,9 47,4 -
Rörelseresultat, MSEK 0,5 - - 3,2 2,7 -
Rörelsemarginal, % 1,9 - - 4,3 5,7 -
Rörelsesegmentet Tyskland startades 1 augusti 2022 i samband med förvärvet av Alphaplex GmbH. För det första kvartalet
2023 uppgick försäljningsvolymen till 531 ton. Nettoomsättningen uppgick till 28,5 MSEK och rörelseresultatet till 0,5 MSEK.
Rörelsemarginalen uppgick till 1,9 procent.
Finansiella mål
Omsättningstillväxt
Den årliga organiska omsättningstillväxten ska, över en konjunkturcykel, uppgå till 5 procent.
Rörelsemarginal
Rörelsemarginalen ska, över en konjunkturcykel, uppgå till minst 10 procent.
===== SIDA 6 =====
ARLA PLAST | DELÅRSRAPPORT JAN-MARS 2023
6 (22)
Nettoskuldsättning
Nettoskuld i förhållande till EBITDA ska inte överstiga 2,5 gånger.
Utdelningspolicy
Utdelningen till aktieägarna ska uppgå till cirka 30–50 procent av årets resultat. Vid beslut om utdelning ska hänsyn tas till
Bolagets finansiella ställning, kassaflöde och investeringsbehov.
Risker och osäkerhetsfaktorer
Som en koncern med internationell verksamhet är Arla Plast exponerat för olika risker och osäkerhetsfaktorer. För Arla Plast
innebär riskhanteringsprocessen att identifiera, värdera och minska risker relaterade till koncernens affär och verksamhet.
Strategiska risker inkluderar allmänna ekonomiska förhållanden samt trender, särskilt inom Europa, där majoriteten av
koncernens produkter säljs. En ekonomisk nedgång på marknaden kan ha en negativ inverkan på koncernens försäljning och
resultat. Arla Plast möter konkurrens av både små och relativt stora företag och rationaliserar kontinuerligt produktion,
distribution och organisation för att bibehålla konkurrenskraften. Energikrisen i Europa, kriget i Ukraina, den höga inflationen och
stigande räntor innebär en stor osäkerhet och risk.
Bland de operativa riskerna är tillgång och pris på huvudråvaror en av de mest väsentliga. Den huvudsakliga och viktigaste
råvarukomponenten i produktionen är granulat i PC, ABS och PETG där en volatilitet i utbud och pris kan medföra risk för såväl
materialbrist som negativ påverkan på lönsamheten.
Beträffande efterlevnadsrisker träffas Arla Plasts verksamhet av ett flertal lagar och regler både på nationell och internationell
nivå. Bristande efterlevnad av dessa skulle kunna innebära exponering av väsentlig risk om det inte hanteras aktivt. Av detta
skäl används betydande resurser och kostnader för att tillse att tillämpliga regler efterlevs men även för att bevaka framtida
regleringar.
Finansiella risker omfattar marknadsrisk, likviditetsrisk, kreditrisk och refinansieringsrisk. Valutarisken är den mest väsentliga
marknadsrisken då koncernen utsätts för såväl transaktionsrisk som omräkningsrisk. Koncernen är exponerad för
transaktionsrisk främst genom transaktioner i EUR inom koncernen. Vidare är koncernen exponerad för omräkningsrisk vid
omräkning av de utländska dotterföretagen i Tjeckien respektive Tyskland. Dotterföretagens intäkter, kostnader, tillgångar och
skulder i CZK respektive EUR omräknas till koncernens rapportvaluta som är svenska kronor (SEK).
För ytterligare information om risker och osäkerhetsfaktorer, se årsredovisningen för 2022 som är tillgänglig på
www.arlaplastgroup.com.
Hållbarhet och miljö
Det är viktigt för Arla Plast att bedriva affärsverksamheten på ett hållbart och ansvarsfullt sätt, att stärka vår långsiktiga
konkurrenskraft och skapa värde, både finansiellt och operationellt. Hållbart affärsvärde uppnås genom att vi arbetar enligt vårt
hållbarhetsramverk och våra mål. Vår inställning till hållbarhet är att denna typ av frågor ska hanteras integrerat i verksamheten
och vara en del av såväl den dagliga operativa verksamheten som en del i våra strategiska processer.
Huvudområden i koncernens hållbarhetsarbete omfattar miljöavtryck, social hållbarhet och affärsetik. Det innebär att Arla Plast
ska bedriva sin verksamhet i enlighet med de legala krav som ställs på verksamheten avseende miljöpåverkan samt arbeta
aktivt med att minimera det miljöavtryck koncernens verksamhet och produkter ger upphov till. Vidare ska Arla Plasts sociala
ansvar i första hand omfatta medarbetare och samhället där en bra och säker arbetsplats är i fokus tillsammans med ett aktivt
arbete för att bidra till en positiv samhällsutveckling. Arla Plast ska också bedriva verksamheten på ett etiskt och ansvarsfullt
sätt och vara en trovärdig partner i alla relationer och där bolaget bedriver verksamhet.
Arla Plast har certifieringar för kvalitet, miljö och arbetsmiljö enligt ISO standarderna ISO 9001, ISO 14001 och ISO 45001.
Arla Plast har identifierat ett antal KPI:er relaterade till hållbarhet, vilka vi löpande följer upp. Koldioxidavtrycket samt
sjukfrånvaron är två viktiga sådana. Under första kvartalet 2023 var vårt koldioxidavtryck relaterat till framställning av råvara
förbrukad i genomsnitt 3,2 kg CO2e per kg producerad färdigvara (3,2 kg CO2e) och sjukfrånvaron var 4,8 procent (7,1
procent). Det förvärvade företaget Alphaplex GmbH producerar inte färdigvara och ingår därför inte i beräkningen av CO2e per
kg producerad färdigvara.
Ytterligare information om vårt hållbarhetsarbete finns i Årsredovisningen för 2022 som är tillgänglig på
www.arlaplastgroup.com.
Säsongsvariationer
Arla Plast har ett stort antal kunder inom ett stort antal branscher. Efterfrågan på Arla Plasts produkter har generellt sett inga
stora säsongsvariationer förutom MWPC som normalt har en svagare vintersäsong och en starkare sommarsäsong. Dock
påverkas koncernens resultat av antalet arbetsdagar där antal helgdagar samt semester- och julperioden påverkar negativt.
Personal
Medelantalet heltidsanställda under första kvartalet 2023 uppgick till 243 (263). Andelen kvinnor uppgick under första kvartalet
till 26 procent (24 procent) av medarbetarna.
===== SIDA 7 =====
ARLA PLAST | DELÅRSRAPPORT JAN-MARS 2023
7 (22)
Årsstämma 2023
Arla Plast AB håller årsstämma onsdagen den 10 maj 2023 kl.15:00 på Arla Plasts huvudkontor, Västanåvägen 2, i Borensberg.
Information om förslag till beslutspunkter finns tillgängliga på Arla Plasts hemsida, www.arlaplastgroup.com.
Valberedningens förslag inför årsstämman 2023
Valberedningen föreslår omval av Ola Salmén, Leif Nilsson, Jan Synnersten, Ulf Hedlundh och Annelie Arnbäck samt nyval av
Maria Catoni och Thomas Widstrand för tiden intill slutet av nästa årsstämma. Till styrelseordförande föreslås nyval av Jan
Synnersten. Kenneth Synnersten och Sten Jakobsson avböjer omval.
Valberedningens fullständiga beslutsförslag och dess motiverande yttrande finns tillgängliga på Arla Plasts hemsida,
www.arlaplastgroup.com.
Utdelning
Styrelsen föreslår en utdelning om 1,00 SEK per aktie för räkenskapsåret 2022, totalt 20,0 MSEK. Den föreslagna utdelningen
motsvarar 58 procent av årets resultat 2022. Som avstämningsdag för utdelningen föreslås den 12 maj 2023. Om årsstämman
beslutar i enlighet med förslaget, beräknas utdelning sändas ut genom Euroclear Sweden AB:s försorg den 17 maj 2023.
Händelser efter rapportperiodens utgång
Inga ytterligare väsentliga händelser har inträffat efter rapportperiodens utgång.
Aktien
Per den 31 mars 2023 äger Mats Synnersten AB 14 procent, Svolder AB 13 procent, K Synnersten Holding AB 12 procent,
Ranzom AB 11 procent, Jan Synnersten AB 11 procent, Swedia Invest AB 10 procent, Nordea Investment Funds 8 procent och
Roosgruppen AB 5 procent. Arla Plast AB har totalt cirka 1 800 aktieägare. Ett incitamentsprogram 2020/2023 motsvarande
totalt 980 000 teckningsoptioner är utfärdat till nyckelpersoner.
===== SIDA 8 =====
ARLA PLAST | DELÅRSRAPPORT JAN-MARS 2023
8 (22)
FINANSIELLA RAPPORTER
KONCERNENS RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT
Belopp i MSEK Not
Jan-mar
2023
Jan-mar
2022 R 12
Jan-dec
2022
Nettoomsättning 2,3 251,0 226,7 982,1 957,8
Kostnader för sålda varor -201,0 -192,2 -817,9 -809,0
Bruttovinst 50,0 34,5 164,2 148,7
Försäljningskostnader -18,1 -14,7 -63,4 -60,1
Administrationskostnader 10 -16,1 -10,4 -56,3 -50,5
Övriga rörelseintäkter 4 0,7 2,3 8,8 10,4
Övriga rörelsekostnader 10 -0,8 -0,2 -2,1 -1,5
Rörelseresultat 15,6 11,4 51,2 47,0
Finansiella intäkter 5 - - 2,6 2,6
Finansiella kostnader 5 -1,0 -0,6 -5,6 -5,3
Resultat före skatt 14,6 10,8 48,2 44,4
Skattekostnad -1,3 -2,1 -9,2 -10,0
Periodens resultat 13,4 8,8 39,1 34,4
Övrigt totalresultat:
Poster som kan komma att omföras till periodens resultat
Valutakursdifferenser vid omräkning av utländska
verksamheter
9,7
5,7 29,7 25,8
Övrigt totalresultat för perioden 9,7 5,7 29,7 25,8
Summa totalresultat för perioden 23,1 14,5 68,8 60,2
Belopp i SEK
Resultat per aktie före utspädning 11 0,67 0,44 1,95 1,72
Resultat per aktie efter utspädning 11 0,64 0,42 1,86 1,64
Periodens resultat och summa totalresultat är i sin helhet hänförligt till moderföretagets aktieägare.
===== SIDA 9 =====
ARLA PLAST | DELÅRSRAPPORT JAN-MARS 2023
9 (22)
KONCERNENS RAPPORT ÖVER FINANSIELL STÄLLNING
Belopp i MSEK Not 2023-03-31 2022-03-31 2022-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar 32,7 0,4 32,8
Materiella anläggningstillgångar 268,7 279,0 272,9
Nyttjanderätter 6 31,0 22,1 32,0
Andra långfristiga fordringar 7 - 0,1 -
Summa anläggningstillgångar 332,4 301,6 337,7
Omsättningstillgångar
Varulager 8 205,4 221,7 216,1
Kundfordringar 7 159,4 139,7 118,4
Övriga kortfristiga fordringar 7 13,6 5,4 11,4
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 3,1 4,0 3,0
Derivattillgångar 7 0,7 - 1,5
Likvida medel 7 65,1 30,2 47,9
Summa omsättningstillgångar 447,3 401,0 398,3
SUMMA TILLGÅNGAR 779,7 702,6 736,0
EGET KAPITAL
Aktiekapital 2,4 2,4 2,4
Övrigt tillskjutet kapital 1,7 1,7 1,7
Omräkningsreserv 68,7 39,0 59,0
Balanserat resultat (inklusive periodens resultat) 450,3 441,2 436,9
Summa eget kapital hänförligt till moderföretagets aktieägare 523,1 484,3 500,0
SKULDER
Långfristiga skulder
Långfristig del av leasingskuld 6 23,5 17,4 24,4
Uppskjutna skatteskulder 42,6 40,9 44,4
Summa långfristiga skulder 66,1 58,3 68,8
Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 7 93,5 58,4 92,5
Kortfristig del av leasingskuld 6 7,6 4,8 7,7
Leverantörsskulder 7 34,4 34,0 20,2
Aktuella skatteskulder 2,0 - 1,8
Derivatskulder 7 - 0,1 -
Övriga skulder 7 22,5 22,3 23,6
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 30,5 40,4 21,3
Summa kortfristiga skulder 190,5 160,0 167,2
Summa skulder 256,6 218,3 236,0
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 779,7 702,6 736,0
===== SIDA 10 =====
ARLA PLAST | DELÅRSRAPPORT JAN-MARS 2023
10 (22)
KONCERNENS RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRINGAR I EGET KAPITAL I SAMMANDRAG
Belopp i MSEK 2023-03-31 2022-03-31 2022-12-31
Ingående balans 500,0 469,8 469,8
Periodens resultat 13,4 8,8 34,4
Övrigt totalresultat 9,7 5,7 25,8
Summa totalresultat 23,1 14,5 60,2
Utdelning - - -30,0
Summa transaktioner med aktieägare - - -30,0
Utgående balans 523,1 484,3 500,0
===== SIDA 11 =====
ARLA PLAST | DELÅRSRAPPORT JAN-MARS 2023
11 (22)
KONCERNENS RAPPORT ÖVER KASSAFLÖDEN
Belopp i MSEK
Jan-mar
2023
Jan-mar
2022 R 12
Jan-dec
2022
Kassaflöde från den löpande verksamheten
Rörelseresultat 15,6 11,4 51,2 47,0
Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 12,0 11,0 46,7 45,6
Erhållen ränta 0,9 - 4,3 3,5
Erlagd ränta -1,4 -0,1 -3,8 -2,6
Betald inkomstskatt -4,9 -8,2 -18,4 -21,7
Kassaflöde från den löpande verksamheten före
förändringar av rörelsekapital
22,2 14,0 80,0 71,8
Kassaflöde från förändring av rörelsekapital
Ökning/minskning varulager 14,6 -34,9 49,7 0,3
Ökning/minskning av rörelsefordringar -37,7 -8,1 - 29,6
Ökning/minskning av rörelseskulder 21,8 30,0 -23,1 -14,9
Summa förändring av rörelsekapital -1,3 -13,0 26,6 14,9
Kassaflöde från den löpande verksamheten 20,9 1,0 106,6 86,7
Kassaflöde från investeringsverksamheten
Investeringar i materiella anläggningstillgångar -1,1 -4,1 -14,4 -17,4
Förvärv - - -46,1 -46,1
Kassaflöde från investeringsverksamheten -1,1 -4,1 -60,5 -63,5
Kassaflöde från finansieringsverksamheten
Utdelning - - -30,0 -30,0
Ökat utnyttjande av checkräkningskredit - 16,6 - -
Minskat utnyttjande av checkräkningskredit -0,8 - -27,2 -9,9
Upptagande av lån till kreditinstitut - - 65,7 65,7
Amortering hänförlig till leasingskuld -2,2 -1,4 -7,4 -6,6
Amortering av skuld till kreditinstitut - - -15,5 -15,5
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -3,0 15,1 -14,4 3,8
Periodens kassaflöde 16,8 12,0 31,7 27,0
Likvida medel vid periodens början 47,9 18,6 30,2 18,6
Kursdifferenser i likvida medel 0,3 -0,4 3,1 2,4
Likvida medel vid periodens slut 65,1 30,2 65,1 47,9
===== SIDA 12 =====
ARLA PLAST | DELÅRSRAPPORT JAN-MARS 2023
12 (22)
MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING I SAMMANDRAG
Belopp i MSEK
Jan-mar
2023
Jan-mar
2022 R 12
Jan-dec
2022
Nettoomsättning 152,3 148,0 614,4 610,1
Kostnader för sålda varor -118,2 -123,0 -497,8 -502,6
Bruttoresultat 34,2 25,0 116,6 107,5
Försäljningskostnader -12,7 -11,5 -46,6 -45,4
Administrationskostnader -9,7 -7,8 -36,8 -34,9
Övriga rörelseintäkter och rörelsekostnader 0,5 2,0 7,4 9,0
Rörelseresultat 12,2 7,7 40,7 36,2
Finansiella intäkter och kostnader -0,6 -0,6 -4,1 -4,1
Resultat före bokslutsdispositioner och skatt 11,5 7,1 36,6 32,2
Bokslutsdispositioner - - 4,7 4,7
Resultat före skatt 11,5 7,1 41,2 36,8
Skattekostnad -2,4 -1,5 -8,9 -8,0
Periodens resultat 9,1 5,7 32,3 28,8
MODERBOLAGETS RAPPORT ÖVER TOTALRESULTAT I SAMMANDRAG
Jan-mar
2023
Jan-mar
2022 R 12
Jan-dec
2022
Periodens resultat 9,1 5,7 32,3 28,8
Övrigt totalresultat för perioden - - - -
Summa totalresultat för perioden 9,1 5,7 32,3 28,8
===== SIDA 13 =====
ARLA PLAST | DELÅRSRAPPORT JAN-MARS 2023
13 (22)
Moderbolagets balansräkning i sammandrag
Belopp i MSEK 2023-03-31 2022-03-31 2022-12-31
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar
Immateriella anläggningstillgångar 0,3 0,4 0,4
Materiella anläggningstillgångar 150,9 169,7 156,4
Finansiella anläggningstillgångar 90,9 29,0 90,9
Summa anläggningstillgångar 242,1 199,1 247,6
Omsättningstillgångar
Varulager 92,9 126,2 98,2
Fordringar till koncernföretag 1,7 - 1,3
Övriga omsättningstillgångar 95,2 91,7 74,8
Kassa och bank 59,2 28,1 40,8
Summa omsättningstillgångar 249,0 245,9 215,1
SUMMA TILLGÅNGAR 491,1 445,0 462,7
2023-03-31 2022-03-31 2022-12-31
EGET KAPITAL
Bundet eget kapital 2,9 2,9 2,9
Fritt eget kapital 209,0 206,7 199,9
Summa eget kapital 211,9 209,6 202,7
Obeskattade reserver 136,0 140,7 136,0
SKULDER
Långfristiga skulder
Avsättningar 14,2 - 14,2
Kortfristiga skulder
Skulder till kreditinstitut 68,8 27,7 69,1
Övriga kortfristiga skulder 60,2 67,0 40,6
Summa kortfristiga skulder 129,0 94,7 109,7
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 491,1 445,0 462,7
===== SIDA 14 =====
ARLA PLAST | DELÅRSRAPPORT JAN-MARS 2023
14 (22)
NOTER
Not 1 Redovisningsprinciper
Denna delårsrapport för koncernen är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering samt årsredovisningslagen. Delårsrapporten
för moderbolaget har upprättats enligt årsredovisningslagen. Samma redovisnings- och värderingsprinciper för koncernen och
moderbolaget har tillämpats som i den senast avgivna årsredovisningen.
Viktiga uppskattningar och bedömningar framgår av not 4 i årsredovisningen för 2022. Inga förändringar har gjorts av dessa
som skulle kunna ha en väsentlig inverkan på den aktuella delårsrapporten.
Nya standarder, tillägg och tolkningar effektiva från 1 januari 2023 eller senare har inte haft någon påverkan på denna
finansiella rapport.
Not 2 Intäkternas fördelning
Nedan redovisas intäkternas fördelning från avtal med kund på Arla Plasts största marknader baserat på kundens hemvist samt
för Arla Plasts produktområden. Ingen enskild kund står för 10% eller mer av omsättningen vilket innebär att Arla Plast har ett
begränsat beroende av enskilda kunder.
Extern nettoomsättning per geografisk
marknad, MSEK
Jan-mar
2023 %
Jan-mar
2022 % R 12 %
Jan-dec
2022 %
Sverige 33,2 13 26,6 12 131,3 13 124,7 13
Tyskland 52,1 21 38,2 17 181,4 18 167,5 17
Tjeckien 40,9 16 46,5 20 165,9 17 171,5 18
Polen 31,5 13 25,6 11 124,2 13 118,3 12
Övriga Europa 74,0 29 78,6 35 298,8 31 303,4 32
Övriga Världen 19,3 8 11,2 5 80,5 8 72,4 8
Summa 251,0 100 226,7 100 982,1 100 957,8 100
Extern nettoomsättning per
produktområde, MSEK
Jan-mar
2023 %
Jan-mar
2022 % R 12 %
Jan-dec
2022 %
TPC 105,6 42 103,6 42 424,3 43 422,4 44
OPC 50,8 20 33,0 15 171,4 17 153,7 16
MWPC 34,9 14 49,7 21 173,6 18 188,4 20
ABS 34,6 14 27,6 15 130,2 13 123,2 13
PETG 14,9 6 12,7 7 53,5 5 51,2 5
PMMA 10,2 4 - - 29,1 3 18,9 2
Summa 251,0 100 226,7 100 982,1 100 957,8 100
===== SIDA 15 =====
ARLA PLAST | DELÅRSRAPPORT JAN-MARS 2023
15 (22)
Not 3 Rörelsesegment
Koncernens verksamhet delas i tre rörelsesegment, Sverige, Tjeckien och Tyskland.
Koncerngemensamma funktioner återfinns i såväl Sverige som i Tjeckien och internfaktureras för att ett rättvisande resultat ska
kunna följas i respektive segment. Jämförelsestörande poster belastar koncerngemensamma kostnader och har inte fördelats. I
koncernens rapport över totalresultat återfinns de jämförelsestörande posterna bland administrationskostnader samt övriga
rörelsekostnader. Försäljning mellan segment sker på marknadsmässiga villkor. VD använder främst nettoomsättning samt
justerat rörelseresultat i bedömning av koncernens resultat.
Sverige
Segment Sverige är koncernens största segment. Segmentet motsvarar cirka 57 procent (65 procent) av koncernens totala
nettoomsättning under första kvartalet 2023 och omfattar all verksamhet som bedrivs och utgår från Borensberg. De
huvudsakliga råvarorna i segmentet är polykarbonat och ABS. De produktområden segmentet verkar i är TPC, OPC samt ABS.
Av nettoomsättningen för det gemensamma produktområdet OPC härrör cirka 35 procent (52 procent) från segment Sverige.
Tjeckien
Segment Tjeckien motsvarar cirka 32 procent (35 procent) av koncernens totala nettoomsättning under första kvartalet 2023.
Segmentet omfattar all verksamhet som bedrivs och utgår från Tjeckien. Produktionen sker i Kadaň och Pelhřimov. De
huvudsakliga råvarorna i segmentet är polykarbonat och PETG. De produktområden segmentet verkar i är MWPC, OPC samt
PETG. Av det gemensamma produktområdet OPC utgör cirka 65 procent (48 procent) nettoomsättning från segment Tjeckien.
Tyskland
Segment Tyskland motsvarar cirka 11 procent (0 procent) av koncernens totala nettoomsättning under första kvartalet 2023.
Segmentet omfattar all verksamhet som bedrivs och utgår från Hüllhorst i Tyskland. Segmentet verkar inom samtliga
produktområden och därtill inom PMMA. Segmentet är endast till begränsad omfattning verksam inom det gemensamma
produktområdet OPC och för rapportperioderna fanns ingen omsättning inom produktområdet.
Intäkter
Försäljning mellan segment sker på marknadsmässiga villkor. De intäkter från externa parter som rapporteras till VD värderas
på samma sätt som i koncernens rapport över totalresultat.
Nedan visas nettoomsättning och resultat per segment, nettoomsättning per geografisk marknad och segment samt väsentliga
tillgångar och skulder per segment. Segment Tyskland ingår med fem månader i helårsperioden 2022 och var ej del av
koncernen under kvartal 1 2022.
NETTOOMSÄTTNING OCH RESULTAT PER SEGMENT
Nettoomsättning
och resultat
Segment
Sverige
kv 1
2023
Segment
Tjeckien
kv 1
2023
Segment
Tyskalnd
kv 1
2023
Gemen-
samt
kv 1
2023
Elim.
kv 1
2023
Koncern
kv 1
2023
Segment
Sverige
kv 1
2022
Segment
Tjeckien
kv 1
2022
Segment
Tyskland
kv 1
2022
Gemen-
samt
kv 1
2022
Elim.
kv 1
2022
Koncern
kv 1
2022
Försäljnings-
volym, ton 3 197 1 535 531 - -371 4 892 3 332 1 740 - - -131 4 941
Nettoomsätt-ning,
extern, MSEK 145,6 77,4 28,0 - - 251,0 148,0 78,7 - - - 226,7
Nettoomsättning,
intern, MSEK 6,7 8,2 0,5 - -15,4 - - 3,3 - - -3,3 -
Summa
nettoomsättning,
MSEK 152,3 85,6 28,5 - -15,4 251,0 148,0 82,0 - - -3,3 226,7
Justerat
rörelseresultat,
MSEK 12,2 4,0 0,5 -1,6 0,5 15,6 7,7 3,4 - - 0,3 11,4
Jämförelse-
störande poster,
MSEK - - - - - - - - - - - -
Rörelseresultat,
MSEK 12,2 4,0 0,5 -1,6 0,5 15,6 7,7 3,4 - - 0,3 11,4
Netto finansiella
poster, MSEK -0,6 -0,2 -0,1 - - -0,9 -0,6 - - - - -0,6
Resultat före skatt,
MSEK 11,6 3,8 0,4 -1,6 0,5 14,7 7,1 3,4 - - 0,3 10,8
Rörelsemarginal, %
8,0 4,7 1,9 - - 6,2 5,2 4,1 - - - 5,0
Justerad
rörelsemarginal, % 8,0 4,7 1,9 - - 6,2 5,2 4,1 - - - 5,0
===== SIDA 16 =====
ARLA PLAST | DELÅRSRAPPORT JAN-MARS 2023
16 (22)
Nettoomsättning
och resultat
Segment
Sverige
R 12
Segment
Tjeckien
R 12
Segment
Tyskland
R 12
Gemen-
samt
R 12
Elim.
R 12
Koncern
R 12
Segment
Sverige
jan-dec
2022
Segment
Tjeckien
jan-dec
2022
Segment
Tyskland
jan-dec
2022
Gemen-
samt
jan-dec
2022
Elim.
jan-dec
2022
Koncern
jan-dec
2022
Försäljningsvolym,
ton 11 868 6 674 1 451 - -1 385 18 608 12 003 6 879 920 - -1 145 18 657
Nettoomsättning,
extern, MSEK 597,7 310,3 74,1 - - 982,1 600,1 311,6 46,1 - - 957,8
Nettoomsättning,
intern, MSEK 16,7 32,9 1,8 - -51,4 - 10,0 28,0 1,3 - -39,3 -
Summa
nettoomsättning,
MSEK 614,4 343,2 75,9 - -51,4 982,1 610,1 339,6 47,4 - -39,3 957,8
Justerat
rörelseresultat,
MSEK 40,8 11,3 3,2 -4,3 1,4 52,4 36,3 10,7 2,7 -2,7 1,2 48,2
Jämförelsestörand
e poster, MSEK - - - 1,2 - 1,2 - - - 1,2 - 1,2
Rörelseresultat,
MSEK 40,8 11,3 3,2 -5,5 1,4 51,2 36,3 10,7 2,7 -3,9 1,2 47,0
Netto finansiella
poster, MSEK -4,1 1,4 -0,3 - - -2,9 -4,1 1,6 -0,2 - - -2,6
Resultat före skatt,
MSEK 36,7 12,7 2,9 -5,5 1,4 48,3 32,2 12,3 2,5 -3,9 1,2 44,4
Rörelsemarginal, % 6,8 3,6 4,3 - - 5,2 5,9 3,2 5,7 - - 4,9
Justerad
rörelsemarginal, % 6,8 3,6 4,3 - - 5,3 5,9 3,2 5,7 - - 5,0
NETTOOMSÄTTNING PER GEOGRAFISK MARKNAD OCH SEGMENT
Geografisk marknad, MSEK
Segment
Sverige
kv 1
2023
Segment
Tjeckien
kv 1
2023
Segment
Tyskland
kv 1
2023
Intern
kv 1
2023
Koncern
kv 1
2023
Segment
Sverige
kv 1
2022
Segment
Tjeckien
kv 1
2022
Segment
Tyskland
kv 1
2022
Intern
kv 1
2022
Koncern
kv 1
2022
Sverige 30,0 8,5 1,0 -6,3 33,2 24,4 5,4 - -3,3 26,6
Tyskland 27,5 8,9 24,6 -9,0 52,1 32,8 5,4 - - 38,2
Tjeckien 6,3 34,5 0,2 -0,2 40,9 12,5 34,1 - - 46,5
Polen 21,0 10,5 - - 31,5 18,0 7,7 - - 25,6
Övriga Europa 58,0 13,4 2,6 - 74,0 54,3 24,3 - - 78,6
Övriga Världen 9,5 9,8 - - 19,3 6,0 5,2 - - 11,2
Summa 152,3 85,6 28,5 -15,5 251,0 148,0 82,0 - -3,3 226,7
Geografisk marknad, MSEK
Segment
Sverige
R 12
Segment
Tjeckien
R 12
Segment
Tyskland
R 12
Intern
R 12
Koncern
R 12
Segment
Sverige
jan-dec
2022
Segment
Tjeckien
jan-dec
2022
Segment
Tyskland
jan-dec
2022
Intern
jan-dec
2022
Koncern
jan-dec
2022
Sverige 122,4 33,3 2,2 -26,6 131,3 116,8 30,2 1,2 -23,5 124,7
Tyskland 103,9 34,3 65,2 -22,0 181,4 109,2 30,8 40,5 -13,0 167,5
Tjeckien 44,5 123,9 0,4 -2,9 165,9 50,6 123,5 0,2 -2,8 171,5
Polen 79,8 43,9 0,5 - 124,2 76,7 41,1 0,5 - 118,3
Övriga Europa 211,9 79,4 7,6 - 298,8 208,2 90,2 5,0 - 303,4
Övriga Världen 52,0 28,4 - - 80,5 48,5 23,8 - - 72,4
Summa 614,5 343,2 75,9 -51,5 982,1 610,1 339,6 47,4 39,4 957,8
===== SIDA 17 =====
ARLA PLAST | DELÅRSRAPPORT JAN-MARS 2023
17 (22)
VÄSENTLIGA TILLGÅNGAR OCH SKULDER PER SEGMENT
Väsentliga tillgångar och skulder
per segment, MSEK 2023-03-31
2022-03-31 2022-12-31
Segment Sverige
Materiella anläggningstillgångar 150,9 169,7 156,4
Varulager 92,9 126,2 98,2
Skulder 143,2 94,3 109,7
Segment Tjeckien
Materiella anläggningstillgångar 118,4 114,7 117,6
Varulager 89,8 95,5 95,3
Skulder 53,2 75,7 49,1
Segment Tyskland
Materiella anläggningstillgångar 3,2 - 3,2
Varulager 22,7 - 22,6
Skulder 12,5 - 11,8
Not 4 Övriga rörelseintäkter
Övriga intäkter inkluderar ersättning för sådan försäljning som sker utöver den ordinarie verksamheten, såsom nettovinst på
sålda anläggningstillgångar, erhållna offentliga bidrag och kursvinster av rörelsekaraktär. Offentliga bidrag redovisas till verkligt
värde då det föreligger rimlig säkerhet att bidragen kommer att erhållas och koncernen kommer att uppfylla de villkor som är
förknippade med bidragen.
Not 5 Finansiella intäkter och finansiella kostnader
Finansiella intäkter och finansiella kostnader, MSEK
Jan-mar
2023
Jan-mar
2022 R12
Jan-dec
2022
Realiserad och orealiserad värdeförändring valutaterminskontrakt - - 2,6 2,6
Summa finansiella intäkter - - 2,6 2,6
Ränta skuld till kreditinstitut -0,5 - -2,3 -1,7
Ränta leasingskuld -0,2 - -0,7 -0,5
Valutakursförluster -0,3 -0,6 -2,8 -3,1
Summa finansiella kostnader -1,0 -0,6 -5,6 -5,3
Finansiella poster – netto -1,0 -0,6 -3,0 -2,7
Nya lån tagna i EUR har bidragit till högre räntekostnader än i jämförelseperioden. Valutaterminskontrakt i Arla Plast s.r.o. där
framtida flöden av EUR växlats till CZK påverkar vid förfall samt vid marknadsvärdering av ännu ej förfallna kontrakt. Vid
periodens utgång fanns utestående öppna valutaterminskontrakt.
Not 6 Nyttjanderätter
Koncernen leasar byggnader, fordon samt andra tekniska anläggningar såsom containerkomprimator, bläckstråleskrivare,
skurmaskiner samt en varuautomat. Dessa redovisas som nyttjanderätter med en motsvarande skuld. I samband med förvärvet
av Alphaplex GmbH i kvartal 3 2022 tillkom nyttjanderätter i byggnader och fordon om 9,5 MSEK med motsvarande
leasingskuld.
===== SIDA 18 =====
ARLA PLAST | DELÅRSRAPPORT JAN-MARS 2023
18 (22)
Not 7 Finansiella instrument
Koncernens finansiella tillgångar och skulder utgörs av posterna; andra långfristiga fordringar, kundfordringar, övriga fordringar,
likvida medel, skulder till kreditinstitut, leasingskulder, leverantörsskulder, övriga skulder samt derivatinstrument.
För de finansiella instrument som redovisas till upplupet anskaffningsvärde anses det redovisade värdet utgöra en rimlig
uppskattning av det verkliga värdet då samtliga är kortfristiga. Samtliga derivat värderas till verkligt värde och klassificeras enligt
nivå 2, vilket innebär att all väsentlig indata som krävs för värdering är observerbar.
Tabellen nedan visar det verkliga värdet av utestående derivat (valutaterminer) inkluderade i balansräkningen:
Belopp i MSEK 2023-03-31 2022-03-31 2022-12-31
Derivattillgångar 0,7 - 1,5
Derivatskulder - 0,1 -
Tillgången har uppstått genom tecknade, ännu ej förfallna, valutaterminskontrakt i Arla.s.r.o. där framtida flöden av EUR växlats
till CZK.
Not 8 Varulager
Belopp i MSEK 2023-03-31 2022-03-31 2022-12-31
Råvaror och handelsvaror i lager 82,1 117,8 89,2
Egenproducerade färdigvaror 117,0 96,4 122,7
Produkter i arbete 6,3 7,5 4,2
Summa varulager 205,4 221,7 216,1
Det minskade varulagret beror huvudsakligen på ett ökat fokus på lagerhantering.
Not 9 Transaktioner med närstående
Inga förändringar har skett för koncernen eller moderbolaget i relationer med närstående, jämfört med det som beskrivits i
årsredovisningen för 2022. Under perioden har det inte förekommit några väsentliga transaktioner med närstående.
Not 10 Jämförelsestörande poster
Belopp i MSEK
Jan-mar
2023
Jan-mar
2022 R 12
Jan-dec
2022
Förvärvskostnader - - 1,2 1,2
Summa - - 1,2 1,2
I samband med förvärv av Alphaplex GmbH i kvartal tre 2022 togs extern hjälp av advokater. De jämförelsestörande posterna
belastar koncerngemensamma kostnader och har inte fördelats per segment. I koncernens rapport över totalresultat återfinns
de jämförelsestörande posterna bland administrationskostnader samt övriga rörelsekostnader.
===== SIDA 19 =====
ARLA PLAST | DELÅRSRAPPORT JAN-MARS 2023
19 (22)
Not 11 Resultat per aktie
Aktiekapitalet i Arla Plast AB uppgår till 2 400 000 kronor. Vid extra bolagsstämma den 3 juli 2020 beslutades om
sammanläggning av aktier samt om uppdelning av aktier. Efter dessa beslut uppgår antal aktier i bolaget till 20 000 000 med ett
kvotvärde om 0,12 kronor. Resultat per aktie före utspädning för samtliga perioder har baserats på 20 000 000 aktier. Resultat
per aktie efter utspädning är beräknat genom att justera genomsnittligt antal aktier till att omfatta all potentiell utspädning av
aktier. Bolaget har vid bolagsstämma 13 augusti 2020 utfärdat totalt 980 000 teckningsoptioner. .
Resultat per aktie före och efter utspädning
Jan-mar
2023
Jan-mar
2022
R 12 2022-12-31
Resultat som är hänförligt till moderbolagets aktieägare, MSEK 13,4 8,8 39,1 34,4
Vägt antal aktier före utspädning, antal 20 000 000 20 000 000 20 000 000 20 000 000
Vägt antal aktier efter utspädning, antal 20 980 000 20 980 000 20 980 000 20 980 000
Resultat per aktie före utspädning, SEK 0,67 0,44 1,95 1,72
Resultat per aktie efter utspädning, SEK 0,64 0,42 1,86 1,64
Not 12 Alternativa nyckeltal
Nyckeltalen i denna rapport beaktar verksamhetens art och bedöms ge relevant information till aktieägarna och övriga
intressenter samtidigt som jämförbarhet med andra företag uppnås. Utöver de finansiella nyckeltal som upprättats i enlighet
med IFRS, presenterar Arla Plast finansiella nyckeltal som inte definieras enligt IFRS, till exempel EBITDA och justerad
rörelsemarginal. Dessa alternativa nyckeltal anses vara viktiga resultat och prestationsindikationer för investerare och andra
användare av delårsrapporten. De alternativa nyckeltalen ska ses som ett komplement till, men inte en ersättning för, den
finansiella information som upprättats i enlighet med IFRS. Arla Plast koncernens definitioner av dessa mått som inte definieras
enligt IFRS beskrivs i denna not.
DEFINITIONER
Definitioner Beräkning Syfte
Bruttomarginal, % Bruttovinst i procent av nettoomsättningen under
perioden.
Bruttomarginalen används för att mäta
lönsamheten efter kostnad för sålda varor.
Rörelsemarginal, % Rörelseresultat i procent av nettoomsättning under
perioden.
Rörelsemarginalen används för att mäta operativ
lönsamhet. Nyckeltalet utgör ett av företagets
finansiella mål och ska, över en konjunkturcykel,
uppgå till minst 10 procent.
EBITDA, MSEK Rörelseresultat före av- och nedskrivningar. EBITDA används för att mäta rörelsens resultat
rensat från effekten från av- och nedskrivningar och
ger därmed ett jämförbart resultatmått över tid.
Jämförelsestörande
poster, MSEK
Väsentliga poster som inte ingår i den ordinarie
verksamheten såsom kostnader för förberedelse
inför en notering, omstruktureringar och påverkan
från förvärv eller avyttringar.
Att ta hänsyn till jämförelsestörande poster ökar
jämförbarheten och därmed förståelsen av
koncernens finansiella utveckling.
Justerat
rörelseresultat,
MSEK
Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande
poster.
Rörelseresultat, justerat ökar jämförbarheten av
rörelseresultatet. Används för uppföljning av
koncernens rörelsesegment.
Justerad
rörelsemarginal, %
Justerat rörelseresultat i procent av
nettoomsättning under perioden.
Rörelsemarginal justerad, exkluderar effekten av
jämförelsestörande poster, vilket möjliggör en
jämförelse av den underliggande operativa
lönsamheten.
Justerad EBITDA,
MSEK
EBITDA justerat för jämförelsestörande poster. EBITDA, justerat ökar jämförbarheten av EBITDA.
Räntebärande
tillgångar, MSEK
Kassa och bank. Räntebärande tillgångar används för beräkning av
nettoskuld.
Räntebärande
skulder, MSEK
Korta och långa skulder till kreditinstitut, korta och
långa leasingskulder samt skuld till moderbolag.
Räntebärande skulder används för beräkning av
nettoskuld.
Nettoskuld, MSEK Räntebärande skulder minus räntebärande
tillgångar.
Nettoskulden används som ett mått på förmågan
att med tillgängliga likvida medel betala av samtliga
skulder om dessa förföll på dagen för beräkningen.
===== SIDA 20 =====
ARLA PLAST | DELÅRSRAPPORT JAN-MARS 2023
20 (22)
Definitioner Beräkning Syfte
Nettoskuld/ EBITDA,
ggr
Nettoskuld vid periodens slut i förhållande till
EBITDA de senaste 12 månaderna.
Nettoskuld/ EBITDA ger en uppskattning av
företagets förmåga att minska sin skuld. Den
representerar det antal år det skulle ta att betala
tillbaka skulden om nettoskuld och EBITDA hålls
konstant, utan hänsyn tagen till kassaflöden
avseende ränta, skatt och investeringar. Nyckeltalet
utgör ett av företagets finansiella mål och ska inte
överstiga 2,5 gånger.
Organisk tillväxt, % Organisk tillväxt avser omsättningstillväxt exklusive
tillväxt hänförlig till förvärv och avyttringar samt
tillväxt hänförlig till fluktuationer i valutakurser vid
omräkning av utländska dotterföretag till SEK.
Organisk tillväxt används för att följa den
underliggande intäktsutvecklingen mellan olika
perioder vid konstanta valutor och exklusive
påverkan från eventuella förvärv och/eller
avyttringar. Nyckeltalet utgör ett av företagets
finansiella mål och den årliga organiska
omsättningstillväxten ska, över en konjunkturcykel,
uppgå till 5 procent.
Rörelsekapital,
MSEK
Varulager samt övriga kortfristiga rörelsetillgångar
minskat med övriga kortfristiga rörelseskulder.
Måttet används för att analysera företagets
kortsiktiga kapitalbindning.
Rörelsekapital/omsät
tning,%
Rörelsefordringar minus rörelseskulder i
förhållande till omsättningen.
Nyckeltalet används för att följa rörelsekapitalets
utveckling i förhållande till nettoomsättningen.
Sysselsatt kapital,
MSEK
Balansomslutning minskat med icke räntebärande
skulder (inklusive uppskjuten skatt).
Sysselsatt kapital mäter företagets förmåga att,
utöver kassa och likvida medel, tillgodose rörelsens
behov.
Avkastning på
sysselsatt kapital
(ROCE), %
Justerat rörelseresultat dividerat med genomsnittligt
sysselsatt kapital. Genomsnittligt sysselsatt kapital
beräknas genom att summera sysselsatt kapital vid
periodens slut och sysselsatt kapital vid periodens
slut för jämförelse-perioden föregående år och
dividera med två.
ROCE är ett långsiktigt lönsamhetsmått som mäter
hur effektivt företaget använder sitt kapital.
Försäljningsvolym,
ton
Såld volym angivet i ton. Försäljningsvolym är ett nyckeltal för att bedöma
företagets försäljning i förhållande till total såld
volym
på bolagets slutmarknader.
R12, MSEK En summering av utfall från de senaste 12
månaderna.
R12 ger möjlighet för jämförelse mot helåret 2022.
Operativt
kassaflöde, MSEK
Kassaflöde från den löpande verksamheten samt
kassaflöde från investeringsverksamheten.
Måttet visar det samlade kassaflödet i den
operativa verksamheten.
Soliditet Eget kapital vid periodens slut i procent av
balansomslutning.
Soliditet anger hur stor andel av företagets
tillgångar som finansieras med eget kapital.
Nyckeltalet gör det möjligt att analysera ett företags
långsiktiga betalningsförmåga.
===== SIDA 21 =====
ARLA PLAST | DELÅRSRAPPORT JAN-MARS 2023
21 (22)
BERÄKNING AV NYCKELTAL
Jan-mar
2023
Jan-mar
2022 R12 2022
Bruttomarginal, %:
Bruttovinst, MSEK 50,0 34,5 164,2 148,7
Nettoomsättning, MSEK 251,0 226,7 982,1 957,8
Bruttomarginal, % 19,9 15,2 16,7 15,5
Rörelsemarginal, % Sverige:
Nettoomsättning, MSEK 152,3 148,0 614,4 610,1
Rörelseresultat, MSEK 12,2 7,7 40,7 36,3
Rörelsemarginal, %, Sverige 8,0 5,2 6,6 5,9
Rörelsemarginal, % Tjeckien:
Nettoomsättning MSEK 85,6 82,0 343,2 339,6
Rörelseresultat MSEK 4,0 3,4 11,3 10,7
Rörelsemarginal, %, Tjeckien 4,7 4,1 3,3 3,2
Rörelsemarginal, % Tyskland:
Nettoomsättning MSEK 28,5 - 75,9 47,4
Rörelseresultat MSEK 0,5 - 3,2 2,7
Rörelsemarginal, %, Tyskland 1,9 - 4,3 5,7
Justerad EBITDA, MSEK:
Rörelseresultat 15,6 11,4 51,2 47,0
Minus avskrivning anläggningstillgångar 11,2 10,2 43,1 42,0
Minus nedskrivning anläggningstillgångar - - - -
EBITDA 26,8 21,6 94,3 89,1
Minus jämförelsestörande poster - - 1,2 1,2
Justerad EBITDA, MSEK 26,8 21,6 95,5 90,3
Organisk tillväxt, %:
Nettoomsättning, MSEK 251,0 226,7 982,1 957,8
Nettoomsättning motsvarande period föregående år, MSEK 226,7 218,8 935,3 927,5
Minus förvärv -19,2 - -62,9 -34,4
Nettoomsättning förändring 5,1 7,9 -6,9 -4,1
Minus valutakursförändring, MSEK -5,1 -6,6 -19,3 -20,7
Organisk tillväxt, % 0,0 0,6 -3,8 -3,0
Rörelsekapital/omsättning, %:
Rörelsefordringar, MSEK 372,1 370,8 372,1 342,9
Rörelseskulder, MSEK 87,4 96,8 87,4 65,1
Rörelsekapital netto, MSEK 284,7 274,0 284,7 277,8
Nettoomsättning R12, MSEK 982,1 935,3 982,1 957,8
Rörelsekapital/omsättning, % 29,0 29,3 29,0 29,0
Avkastning på sysselsatt kapital (ROCE), %:
Sysselsatt kapital, MSEK 647,8 564,9 647,8 624,7
Genomsnittligt sysselsatt kapital, MSEK 606,3 529,5 606,3 578,8
Justerat rörelseresultat R12, MSEK 52,4 72,9 52,4 48,2
Avkastning på sysselsatt kapital (ROCE), % 8,6 13,8 8,6 8,3
Nettoskuld/ EBITDA, ggr:
Nettoskuld, MSEK 59,6 50,4 59,6 76,7
EBITDA R12, MSEK 94,3 109,5 94,3 89,1
Nettoskuld/ EBITDA, ggr 0,63 0,46 0,63 0,86
Soliditet, %:
Eget kapital, MSEK 523,1 484,3 523,1 500,0
Totalt kapital, MSEK 779,7 702,6 779,7 736,0
Soliditet, % 67,1 68,9 67,1 67,9
===== SIDA 22 =====
ARLA PLAST | DELÅRSRAPPORT JAN-MARS 2023
22 (22)
FINANSIELL KALENDER
Årsstämma 2023 - 10 maj 2023, Borensberg
Delårsrapport januari – juni 2023 - 17 augusti 2023
Delårsrapport januari – september 2023 - 9 november 2023
Bokslutskommuniké 2023 - 22 februari 2024
Arla Plast AB (org. nr 556131-2611)
Borensberg den 9 maj 2023
Christian Krichau
Vd och koncernchef
Denna delårsrapport har inte granskats av bolagets revisorer.
FÖR YTTERLIGARE INFORMATION, VÄNLIGEN KONTAKTA:
Christian Krichau, Vd och koncernchef, 0141-20 38 58
Monica Ljung, CFO, 0141-20 38 02
Framåtblickande information
Vissa uttalanden i denna rapport är framåtblickande och det faktiska utfallet kan bli väsentligt annorlunda. Förutom de faktorer
som särskilt framhållits kan andra faktorer ha en materiell påverkan på det faktiska utfallet. Sådana faktorer inbegriper, men är
inte begränsade till, det allmänna ekonomiska läget, förändringar av valutakurser och räntor, politisk utveckling, påverkan av
konkurrerande produkter och priser på dessa, avbrott i tillgången på råmaterial.
Denna information är sådan information som Arla Plast AB är skyldig att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning.
Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons försorg för offentliggörande den 9 maj 2023 kl. 08:00 (CET).
OM ARLA PLAST
Arla Plast är en tillverkare och leverantör av extruderade skivor i tekniska plastmaterial. Plastskivorna är tillverkade i
polykarbonat (PC), akrylnitrilbutadienstyren (ABS) glykolmodifierad polyetentereftalat (PETG) och Polymetylmetakrylat (PMMA)
och har ett stort antal användningsområden såsom till exempel för säkerhetsprodukter, maskinskydd, ishockeyrinkar, växthus,
pooltak, ljudbarriärer, resväskor, fordonsdetaljer samt diverse byggrelaterade användningsområden. Bolaget har sitt
huvudkontor i Borensberg, Sverige, och totalt tre produktionsanläggningar i Sverige och Tjeckien. Arla Plast omsätter drygt 950
MSEK och har cirka 250 medarbetare och levererar till mer än 700 kunder i över 45 länder. Under 2022 genomförde Arla Plast
sitt första förvärv genom att förvärva Alphaplex GmbH i Tyskland.
Mer information om Arla Plast finns på www.arlaplastgroup.com.
Definitioner produktområden
ABS: Akrylnitril-butadien-styren. I produktgruppen ingår även produkter som är kombinationer av PC och ABS.
OPC: Opak polykarbonat.
MWPC: Multiwall av polykarbonat.
PETG: Polyetylentereftalat glykol.
TPC: Transparent polykarbonat.
PMMA: Polymetylmetakrylat.