FULLTEXT DEL 2 AV 2
Årsredovisning 2023
BONESUPPORT HOLDING AB ÅRSREDOVISNING 2023 51 KAPITELNAMN BOLAGSSTYRNINGSRAPPORT bolagsordningen om tillsättande och entledigande av styrelseledamöter samt ändring av bolagsordningen. Samtliga av styrelsens bolagsstämmovalda ledamöter förutom Björn Odlander är att anse som oberoende i förhållande till större aktieägare och samtliga bolagsstämmovalda ledamöter har varit att anse som oberoende i förhållande till bolaget och dess ledning. Björn Odlander är oberoende i förhållande till bolaget och dess ledning men inte i förhållande till större aktieägare då han är partner i HealthCap. Som framgår gör styrelsen bedömningen att bolaget uppfyller Kodens krav avseende oberoende. Styrelsens ledamöter, eget och närståendes innehav samt vilket år de valdes in presenteras på sidan 54 i årsredovisningen. Styrelsen följer en skriftlig arbetsordning som ses över årligen och fastställs på det konstituerande styrelsemötet. Arbetsordningen reglerar bland annat styrelsens arbetsformer, arbetsuppgifter, beslutsordning inom bola- get, styrelsens mötesordning, ordförandens arbetsuppgifter samt arbets- fördelningen mellan styrelsen och verkställande direktören. Instruktion avseende ekonomisk rapportering och instruktion till verkställande direktör fastställs också i samband med det konstituerande styrelsemötet. Styrelsens arbete bedrivs också utifrån en årlig föredragningsplan som tillgodoser styrelsens behov av information. Styrelseordföranden och verkställande direktören har vid sidan av styrelsemötena en löpande dialog kring förvaltningen av bolaget. Styrelsen sammanträder efter en i förväg beslutad årsplan och ska utöver det konstituerande styrelsemötet hålla minst sex ordinarie styrelsemöten mellan varje årsstämma. Utöver dessa möten kan extra möten arrangeras för behandling av frågor som inte kan hänskjutas till något av de ordinarie mötena. Styrelsens arbete under året har följt det ramverk som beskrivs ovan. Styrelsen har haft 13 sammanträden under 2023. Se tabell nedan för närvaro. Styrelsemedlem Närvaro Lennart Johansson 13/13 Håkan Björklund 13/13 Björn Odlander 13/13 Lars Lidgren(i) 5/5 Christine Rankin 13/13 Mary I O’Connor 12/13 (i) För tiden fram till bolagsstämman den 17 maj 2023 Styrelsearbetet utvärderas årligen med syfte att utveckla styrelsens arbetsformer och effektivitet. Det är styrelsens ordförande som ansva - rar för utvärderingen och för att presentera den för valberedningen. Avsikten med utvärderingen är att få en uppfattning om styrelseleda - möternas åsikter om hur styrelsearbetet bedrivs och vilka åtgärder som kan vidtas för att effektivisera styrelsearbetet samt om styrelsen är kompetensmässigt väl balanserad. Utvärderingen är ett viktigt under - lag för valberedningen inför årsstämman. Under 2023 har ordföranden genomfört en utvärdering med samtliga styrelseledamöter. Resultatet av utvärderingen har rapporterats och diskuterats i styrelsen och valberedningen. Ersättning till styrelsen Arvode till bolagsstämmovalda styrelseledamöter beslutas av årsstäm - man. Inför årsstämman 2024 kommer valberedningen att lämna förslag avseende arvoderingen. Vid årsstämman den 17 maj 2023 beslutades att styrelsearvode ska utgå med 450 000 kronor till styrelseordföranden och med 225 000 kronor till var och en av övriga styrelseledamöter som inte är anställda av bolaget. Arvode för utskottsarbete ska utgå med 150 000 kronor till ordföranden i revisionsutskottet, med 75 000 kronor till envar av de övriga ledamöterna i revisionsutskottet, med 60 000 kronor till ordföranden i ersättningsutskottet samt med 30 000 kronor till envar av de övriga ledamöterna i ersättningsutskottet. Det beslutades vidare att ytterligare ersättning om 100 000 kronor ska utgå till styrelse- ledamot Mary I O’Connor som kompensation för restid. Årsstämman beslutade vidare att styrelseledamöterna Lennart Johansson, Mary I O’Connor och Christine Rankin tillsammans ska erhålla ett utökat styrelsearvode om totalt 900 000 kronor, villkorat av att styrelseleda - möterna förvärvar aktier i BONESUPPORT HOLDING AB för hela det ut - ökade styrelsearvodet (efter skatt) och att styrelseledamoten åtar sig att inte sälja aktierna under styrelseledamotens hela mandattid i styrelsen. Det utökade styrelsearvodet fördelas enligt följande: 450 000 kronor till styrelsens ordförande och 225 000 kronor till vardera av Mary I O’Connor och Christine Rankin. För det fall styrelseledamoten före nästföljande årsstämma entledigas till följd av åsidosättande av dennes förpliktelser som styrelseledamot eller lämnar styrelsen på egen begäran är styrelseledamoten skyldig att återbetala det utökade styrelsearvodet (efter skatt). Ersättning under 2023 har utgått till styrelsens ledamöter i enlighet med vad som anges i tabellen nedan. Samtliga belopp anges i tusentals kronor. Namn Uppdrag Utbetald ordinarie Utbetald utökad ersättning(i) ersättning (ii) Lennart Styrelseordförande, Johansson ledamot revisions- utskott, ordförande ersättningsutskott 535 450 Håkan Björklund Styrelseledamot, ledamot ersättningsutskott 230 - Björn Odlander Styrelseledamot, leda- mot ersättningsutskott 230 - Lars Lidgren(iii) Styrelseledamot 200 Christine Rankin Styrelseledamot, ord- förande revisionsutskott 350 225 Mary I O’Connor Styrelseledamot 290 225 (i) Inkluderar ersättning för utskottsarbete. Avser ersättning som beslutades av årsstämman den 19 maj 2022 och som utbetalades under 2023. (ii) Avser utökad styrelseersättning villkorad av förvärv av aktier i BONESUPPORT HOLDING AB som beslutades vid årsstämman den 17 maj 2023 och utbetalades därefter under 2023. (iii) Lars Lidgren avböjde omval inför årsstämman 2023 och ingår därmed ej i styrelsen per 31 december 2023. Revisionsutskottet Revisionsutskottets uppgifter är huvudsakligen att övervaka bolagets finansiella ställning, att övervaka effektiviteten i bolagets interna kontroll, internrevision och riskhantering, att hålla sig informerad om revisionen av årsredovisningen och koncernredovisningen samt att granska och övervaka revisorns opartiskhet och självständighet. Revisionsutskottet ska även bistå valberedningen vid förslag till beslut om val av och arvodering av revisor. Revisionsutskottet utgörs av Christine Rankin (ordförande) och Lennart Johansson. Revisionsutskot - tets arbete under året har följt det ramverk som beskrivs ovan. Revisions- utskottet har under räkenskapsåret 2023 haft sex möten och har behandlat frågor rörande bolagets kontrollsystem, granskning av delårsrapporter, utvärdering av revisorns arbete och utvärdering av riskhantering. Se tabell nedan för närvaro. Styrelsemedlem Närvaro Christine Rankin 6/6 Lennart Johansson 6/6 ===== SIDA 52 ===== BONESUPPORT HOLDING AB ÅRSREDOVISNING 2023 52 KAPITELNAMN BOLAGSSTYRNINGSRAPPORT Ersättningsutskottet Ersättningsutskottets uppgifter är huvudsakligen att bereda frågor om ersättning och andra anställningsvillkor för verkställande direktören och övriga ledande befattningshavare. Ersättningsutskottet ska också följa och utvärdera pågående och under året avslutade program för rörliga ersätt- ningar för bolagsledningen samt följa och utvärdera tillämpningen av de riktlinjer för ersättningar till ledande befattningshavare som årsstämman fattat beslut om. Ersättningsutskottet utgörs av Lennart Johansson (ordförande), Håkan Björklund och Björn Odlander. Ersättningsutskottet har under räkenskapsåret 2023 haft två möten och har behandlat frågor rörande verkställande direktörens och övriga koncernled- ningens bonusutfall för 2022 samt bonuskriterier och lönerevision för 2023. Styrelsemedlem Närvaro Lennart Johansson 2/2 Håkan Björklund 1/2 Björn Odlander 2/2 VD OCH ÖVRIGA LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE Den verkställande direktören är i sin roll underordnad styrelsen och har som huvuduppgift att sköta bolagets löpande förvaltning och den dagliga verksamheten i bolaget. Av styrelsens arbetsordning och instruktion för den verkställande direktören framgår vilka frågor som bolagets styrelse ska fatta beslut om och vilka beslut som faller inom den verkställande direktörens ansvarsområde. Den verkställande direk - tören ansvarar även för att ta fram rapporter och nödvändigt besluts - underlag inför styrelsesammanträden och är föredragande av materialet vid styrelsesammanträden. BONESUPPORT har en ledningsgrupp bestående av nio personer, inklu- sive den verkställande direktören. För ytterligare information om den verkställande direktören och övriga ledande befattningshavare hän - visas till sidorna 55-56 i årsredovisningen. Ersättning till ledande befattningshavare Ersättning till ledande befattningshavare utgörs av fast lön, rörlig ersättning, pensionsförmån, aktierelaterade incitamentsprogram samt övriga förmåner. Till den verkställande direktören och övriga ledande befattningshavare utgick lön och annan ersättning för räkenskapsåret 2023 i enlighet med vad som anges i tabellen nedan. Samtliga belopp anges i tusentals kronor. Sociala Aktierelaterade TSEK Lön kostnader ersättningar vd 6 323 3 354 5 499 Övriga ledande befattningshavare 21 556 5 656 7 677 Riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare Enligt aktiebolagslagen ska bolagsstämman besluta om riktlinjer för ersättning till verkställande direktören och andra ledande befattnings - havare. Vid årsstämman 2023 antogs reviderade riktlinjer med huvud - sakligen följande innehåll: Bolagets utgångspunkt är att ersättningar ska utges på marknadsmäs - siga villkor som möjliggör att ledande befattningshavare kan rekryteras och behållas samt att villkoren ska vara konkurrenskraftiga med hänsyn till förhållandena i det land där den ledande befattningshavaren är anställd. Ersättningar till ledande befattningshavare får utgöras av fast lön, rörlig kontant ersättning, pensionsförmåner och andra förmåner. Fast lön ska fastställas med hänsyn tagen till kompetens, ansvarsområde och prestation. Den rörliga ersättningen ska baseras på utfallet av förutbe- stämda och mätbara kriterier som kan vara finansiella, såsom nettoomsätt- ning och rörelseresultat, eller icke-finansiella, såsom kvalitativa mål. Den rörliga ersättningen ska vara maximerad och får som mest utgöra 75 procent av den fasta årslönen för verkställande direktören, högst 52,5 procent av den fasta årliga lönen för CFO och 40 procent av den fasta års- lönen för övriga ledande befattningshavare, varvid den individuella högsta- nivån ska fastställas bland annat mot bakgrund av personens befattning. Utöver vad som följer av lag och kollektivavtal eller annat avtal kan verkställande direktören och övriga ledande befattningshavare äga rätt att på individuell basis arrangera pensionslösningar. Avstående av lön och rörlig ersättning kan utnyttjas för ökade pensionsavsättningar för - utsatt oförändrad kostnad för bolaget över tiden. Bolagsstämman kan därutöver – och oberoende av riktlinjerna – besluta om exempelvis aktie- och aktiekursrelaterade ersättningar. De ledande befattnings - havarna får tillerkännas sedvanliga övriga förmåner, såsom tjänstebil, företagshälsovård med mera. Vid uppsägning av ledande befattningshavares ställning från bolagets sida får uppsägningstiden vara högst tolv månader. Avgångsvederlag, utöver lön och andra ersättningar under uppsägningstiden, får inte överstiga ett belopp motsvarande tolv gånger den kontanta månads - lönen. Därutöver kan ersättning för eventuellt åtagande om konkurrens- begränsning utgå för att kompensera för eventuellt inkomstbortfall. Sådan ersättning ska endast utgå i den utsträckning som den tidigare ledande befattningshavaren saknar rätt till avgångsvederlag. Ersätt - ningen ska baseras på den fasta lönen vid tidpunkten för uppsägning - en och ska uppgå till högst 60 procent av den fasta lönen vid tidpunk - ten för uppsägningen, om inte annat följer av tvingande kollektivavtalsbestämmelser, och utgå under den tid som åtagande om konkurrensbegränsning gäller, vilket ska vara högst tolv månader efter anställningens upphörande. Styrelsen ska ha rätt att frångå riktlinjerna om det i enskilt fall finns särskilda skäl som motiverar det. INTERN KONTROLL Styrelsens ansvar för den interna kontrollen regleras i aktiebolagslagen, årsredovisningslagen – som innehåller krav på att information om de viktigaste inslagen i BONESUPPORTs system för intern kontroll och risk- hantering i samband med den finansiella rapporteringen varje år ska ingå i bolagsstyrningsrapporten – samt Koden. Styrelsen ska bland annat se till att BONESUPPORT har god intern kontroll och formaliserade rutiner som säkerställer att fastlagda principer för finansiell rapporte - ring och intern kontroll efterlevs samt att det finns ändamålsenliga system för uppföljning och kontroll av bolagets verksamhet och de risker som bolaget och dess verksamhet är förknippad med. Den interna kontrollens övergripande syfte är att i rimlig grad säkerställa att bolagets operativa strategier och mål följs upp och att ägarnas investering skyddas. Den interna kontrollen ska vidare säkerställa att den externa finansiella rapporteringen med rimlig säkerhet är tillförlit - lig och upprättad i överensstämmelse med god redovisningssed, att tillämpliga lagar och förordningar följs samt att krav på noterade bolag efterlevs. Den interna kontrollen omfattar huvudsakligen följande fem komponenter: kontrollmiljö, riskbedömning, kontrollaktiviteter, infor - mation och kommunikation och uppföljning. Det finns ingen funktion för internrevision i bolaget. Styrelsen utvärderar behovet av denna funktion årligen och bedömer att, med tanke på bolagets storlek, det inte finns något behov av att inleda en formell internrevisionsfunktion. ===== SIDA 53 ===== BONESUPPORT HOLDING AB ÅRSREDOVISNING 2023 53 KAPITELNAMN BOLAGSSTYRNINGSRAPPORT 1. Kontrollmiljö Styrelsen har det övergripande ansvaret för den interna kontrollen avseende den finansiella rapporteringen. I syfte att skapa och vidmakt - hålla en fungerande kontrollmiljö har styrelsen antagit ett antal policys och styrdokument som reglerar den finansiella rapporteringen. Dessa utgörs huvudsakligen av styrelsens arbetsordning, instruktion för den verkställande direktören samt instruktion för finansiell rapportering. BONESUPPORT har också antagit en särskild attestordning. Bolaget har även en ekonomihandbok som innehåller principer, riktlinjer och pro - cessbeskrivningar för redovisning och finansiell rapportering. Bolaget har också sammanfattat processerna för intern kontroll i en särskild policy för intern kontroll. Styrelsen har slutligen inrättat ett revisionsutskott som har som huvudsaklig uppgift att övervaka bolagets finansiella ställning, att övervaka effektiviteten i bolagets interna kontroll, internrevision och risk- hantering, att hålla sig informerad om revisionen av årsredovisningen och koncernredovisningen samt att granska och övervaka revisorns opartiskhet och självständighet. Ansvaret för det löpande arbetet med den finansiella kontrollen har delegerats till bolagets verkställande direk- tör vilken i sin tur har delegerat till bolagets CFO att ha det övergripande ansvaret för att vidmakthålla en sund intern kontroll över den finansiella rapporteringen. Verkställande direktören rapporterar löpande till styrel- sen i enlighet med den fastlagda instruktionen för verkställande direktö- ren och instruktionen för finansiell rapportering. 2. Riskbedömning I riskbedömningen ingår att identifiera risker som kan uppstå om de grundläggande kraven på den finansiella rapporteringen i bolaget inte uppfylls. BONESUPPORTs ledningsgrupp har i ett särskilt riskutvärde - ringsdokument identifierat och utvärderat de risker som aktualiseras i bolagets verksamhet samt utvärderat hur riskerna kan hanteras. Inom styrelsen ansvarar primärt revisionsutskottet för att löpande utvärdera bolagets risksituation varefter styrelsen även gör en årlig genomgång av risksituationen. Ledningen har under året utvärderat risker kopplade till strategier, regelefterlevnad (compliance) samt finansiella och operatio- nella frågor. Därefter har ledningen utvärderat dessa risker efter sannolik- het och effekt där risker med antigen hög sannolikhet eller hög effekt har prioriterats. Detta har sedan presenterats för revisionsutskottet innan det har granskats av styrelsen. Bolaget har fördelat respektive riskfaktor till minst en person i koncernledningen för att dessa ska leda arbetet med att ta fram handlingsplaner samt verkställa dessa. 3. Kontrollaktiviteter För att kunna förhindra, upptäcka och korrigera felaktigheter och avvikel- ser har BONESUPPORT upprättat ramverk kring kontroll i form av policys, processer och rutiner i förhållande till kontrollmålen. Kontrollaktiviteter hjälper till att säkerställa att nödvändiga åtgärder vidtas för att identifiera risker förenliga med att uppnå bolagets mål. Exempel på kontrollaktivite- ter på en övergripande nivå är att BONESUPPORT har en tydlig ansvars- fördelning med ett antal forum och aktiviteter som konstant övervakar verksamheten. Väldefinierade affärsprocesser, separation av uppgifter och ändamålsenlig delegation av behörighet är också aktiviteter som främjar en god bolagsstyrning och intern kontroll. Nyckelprocesser som har identifierats som potentiella materiella risk - moment är kartlagda i detalj i en separat processbeskrivning i ekonomi- handboken och nyckelprocesser har definierats för att säkerställa att det finns tillräcklig separation av uppgifter och att adekvata kontrollmeka - nismer finns. 4. Information och kommunikation BONESUPPORT har informations- och kommunikationsvägar som syftar till att främja riktigheten av den finansiella rapporteringen och möjlig - göra rapportering och återkoppling från verksamheten till styrelse och ledning, exempelvis genom att styrande dokument i form av interna policys, riktlinjer och instruktioner avseende den ekonomiska rappor - teringen gjorts tillgängliga och är kända för berörda medarbetare. Styrelsen har också antagit en informationspolicy som reglerar bolagets externa informationsgivning. 5. Uppföljning Efterlevande och effektiviteten i de interna kontrollerna följs upp löpande. Bolagets CFO ser till att lämpliga handlingsplaner för uppfölj - ning finns tillgängliga och den verkställande direktören ser till att styrelsen löpande erhåller rapportering om utvecklingen av bolagets verksamhet, däribland utvecklingen av bolagets resultat och ställning samt information om viktiga händelser, såsom exempelvis forsknings - resultat och viktiga avtal. Verkställande direktören avrapporterar också dessa frågor på varje styrelsemöte. Bolagets efterlevnad av relevanta policys och riktlinjer ska enligt antagna policys utvärderas årligen och rapporteras av CFO till revisionsutskottet. En sammanfattning med identifierade förslag till förbättringar ska sedan presenteras inför styrelsen. Lund den 19 april 2024 STYRELSEN FÖR BONESUPPORT HOLDING AB REVISORS YTTRANDE OM BOLAGSSTYRNINGSRAPPORTEN TILL BOLAGSSTÄMMAN I BONESUPPORT HOLDING AB (PUBL), ORG. NR 556802-2171 Uppdrag och ansvarsfördelning Det är styrelsen som har ansvaret för bolagsstyrningsrapporten för år 2023 på sidorna 50-53 och för att den är upprättad i enlighet med årsredovis- ningslagen. Granskningens inriktning och omfattning Vår granskning har skett enligt FARs rekommendation RevR 16 Revisorns granskning av bolagsstyrningsrapporten. Detta innebär att vår granskning av bolagsstyrningsrapporten har en annan inriktning och en väsentligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige har. Vi anser att denna granskning ger oss tillräcklig grund för våra uttalanden. Uttalande En bolagsstyrningsrapport har upprättats. Upplysningar i enlighet med 6 kap. 6 § andra stycket punkterna 2–6 årsredovisningslagen samt 7 kap. 31 § andra stycket samma lag är förenliga med årsredovis - ningen och koncernredovisningen samt är i överensstämmelse med årsredovisningslagen. Lund den 19 april 2024 Ernst & Young AB Henrik Rosengren Auktoriserad revisor ===== SIDA 54 ===== BONESUPPORT HOLDING AB ÅRSREDOVISNING 2023 54 KAPITELNAMN STYRELSEN LENNART JOHANSSON Styrelseordförande Född: 1955 Invald i styrelsen: 2017 Invald som ordförande: 2019 Utbildning: MBA-examen från Handelshögskolan i Stockholm. Erfarenhet: Lennart Johansson är Senior Advisor för Patricia Industries AB sedan 2015 och var tidigare Managing Director (affärsutveckling, operativa och finansiella investeringar) hos Investor AB (2006–2015). Dessförinnan var han partner och verkställande direktör för Emerging Technologies ET AB och b-business partners. Idag är han styrelseledamot i Chalmers Ventures AB, Intervacc AB och GoCo Development AB. Aktieinnehav: 105 700 aktier (eget innehav). BJÖRN ODLANDER Styrelseledamot Född: 1958 Invald: 2010 Utbildning: Medicine doktor, Karolinska Institutet i Stockholm. Erfarenhet: Grundare och managing partner i Health - Cap. Björn Odlander ledde tidigare ABB Aros Health Care Team. Dessförinnan bedrev han forskning inom biokemi och inflammation vid Karolinska Institutet i Stockholm. Björn Odlander har omfattande erfarenhet från styrelseuppdrag i såväl noterade som onoterade Life Science bolag och sitter för närvarande i styrel - serna för bland annat följande företag: Oncorena AB, Tribune AB och Carisma Therapeutics, Inc. Aktieinnehav: – HÅKAN BJÖRKLUND Styrelseledamot Född: 1956 Invald: 2016 Utbildning: Ph.D. i Neurovetenskap från Karolinska Institutet i Stockholm. Erfarenhet: Dr Håkan Björklund är partner i Tellacq AB, ett privat investmentbolag. Han valdes in i styrelsen för BONESUPPORT i december 2016 i samband med den finansiering på 37 MUSD (315 MSEK), som leddes av Tellacq. Dr Håkan Björklund har en lång och framgångs- rik karriär inom hälso- och sjukvårdsbranschen, bland annat som verkställande direktör för Nycomed. Under hans tid växte Nycomed från att vara ett litet skandina - viskt företag till att bli en global verksamhet, som köptes upp av Takeda 2011. Han är idag styrelse- ordförande för BioPhorum, Asker Healthcare Group AB, Bohus BioTech AB och Intervacc AB. Aktieinnehav: Äger 25 procent av aktierna i Tellacq AB som innehar 1 055 976 aktier. CHRISTINE RANKIN Styrelseledamot Född: 1964 Invald: 2022 Utbildning: Kandidatexamen i Företagsekonomi och Nationalekonomi från Stockholms Universitet. Erfarenhet: För närvarande är Christine Rankin bland annat styrelseledamot i Coinshares International Ltd, Orexo AB, 4C Group AB och Starbreeze AB. Christine Rankin har tidigare varit styrelseledamot i Adventure Box Technology AB, styrelseledamot i Technopolis Plc, Senior Vice President Corporate Control på Veoneer Inc, CFO på Cherry AB, tillförordnad CFO/Head of Finance på Serneke Group, Head of Corporate Control på Spotify och partner/Head of US Capital Markets i Sverige på PwC. Aktieinnehav: 1 966 aktier (eget innehav). MARY I O’CONNOR Styrelseledamot Född: 1957 Invald: 2022 Utbildning: MD från Drexel University, Philadelphia, USA; Orthopedic Residency och Fellowship från Mayo Clinic, Rochester, USA. Erfarenhet: Dr Mary I O’Connor, MD, är professor Emerita inom ortopedisk kirurgi vid Mayo Clinic och tidigare professor i ortopedi och rehabilitering vid Yale University School of Medicine. 2021 blev hon med - grundare och Chief Medical Officer på Vori Health, ett läkarlett virtuellt muskuloskeletalt företag. Dr Mary O'Connor är en nationellt erkänd ledare inom hälso- och sjukvård och är ordförande för Movement is Life, en ideell koalition som har åtagit sig att ta itu med muskuloskeletala hälsoskillnader, sedan starten 2010. Aktieinnehav: 24 844 aktier (eget innehav). STYRELSEN ===== SIDA 55 ===== BONESUPPORT HOLDING AB ÅRSREDOVISNING 2023 55 KAPITELNAMN KONCERNLEDNINGEN EMIL BILLBÄCK Chief Executive Officer Född: 1970 Anställd: 2018 Utbildning: B.Sc. i Business Administration från Karlstad Universitet. Fristående utbildning vid Georgetown University, IMD och Ashridge Business School. Erfarenhet: Emil Billbäck började på BONESUPPORT som Chief Executive Officer i mars 2018. Han har mer än 25 års erfarenhet inom Life Science, senast som Chief Commercial Officer vid BSN Medical. Emil Billbäck har tidigare innehaft operativa roller inom Astra Zeneca och Beiersdorf, samt som Senior Strategic Advisor inom ESSITY. Han är styrelseledamot i Doctrin och har tidigare varit styrelseledamot i ATOS. Emil Billbäck har bott och arbetat i USA och i Tyskland. Aktieinnehav: 454 425 aktier (eget innehav). MICHAEL DIEFENBECK EVP Medical & Clinical Affairs Chief Medical Officer Född: 1974 Anställd: 2017 Utbildning: MD från Ludwig-Maximilians-University München, Tyskland, med specialisering inom trauma och and beninfektion. Ph.D. från University Hospital Jena, Tyskland. Certifierad ortoped- och traumakirurg. Erfarenhet: Dr Michael Diefenbeck började på BONESUPPORT som Chief Medical Officer i april 2017. Han grundade Scientific Consulting in Orthopedic Surgery under 2014 och arbetade därefter i flera projekt med BONESUPPORT som fristående medicinsk råd - givare. Han är för närvarande hederskonsult vid Nuffield Orthopedic Centre, Oxford University Hospitals. Han har 15 års klinisk erfarenhet från olika sjukhus i Tyskland, är författare till 24 publicerade forskningsartiklar inom området samt är involverad i kirurgisk utbildning vid University Hospital Jena. Aktieinnehav: 121 160 aktier (eget innehav). Han har även 360 000 personaloptioner vilka kan omvandlas till 72 000 aktier. HÅKAN JOHANSSON Chief Financial Officer Född: 1963 Anställd: 2018 Utbildning: B.Sc. i Business Administration & Ekonomi från Mittuniversitetet. Erfarenhet: Håkan Johansson började på BONESUPPORT som Chief Financial Officer i november 2018. Han har mer än 25 års erfarenhet som CFO och andra seniora managementroller från flera branscher inom den offentliga och privata sektorn. Innan BONESUPPORT var han CFO för Northern Europe på Thunstall Healthcare Group (2012–2018), ett globalt företag inom trygghetsteknik och systemlösningar för vård och omsorg. Tidigare har han arbetat på leksaks - tillverkaren BRIO AB (publ) och Arctic Paper Group. Aktieinnehav: 55 184 aktier (eget innehav). HELENA L BRANDT EVP Human Resources Född: 1965 Anställd: 2017 Utbildning: International Business & Economics Master's Degree från Lunds Universitet. Har även studerat vid University of Cologne i Tyskland och vid universiteten i Cincinnati och Delaware i USA. Erfarenhet: Helena L Brandt började på BONESUPPORT som Head of Human Resources i oktober 2017. Hon är en senior HR-ledare med mer än 20 års erfarenhet från ett brett spektrum av branscher, från Life Science till IT/ Telekom med mera. Hon har haft globala HR-ledarroller på Astra Zeneca, Sony och Tetra Pak, utvecklat organisa- tioner, människor, ledare, team och kultur samt drivit transformation och förändring. Aktieinnehav: 20 000 aktier (eget innehav). FERGUS MACLEOD GM & EVP Commercial Operations EUROW Född: 1970 Anställd: 2019 Utbildning: HND Business & Finance, University of Bed- fordshire, Executive Leadership Program, Center for Creative Leadership. Erfarenhet: Fergus MacLeod började på BONESUPPORT som General Manager & Executive Vice President Commercial Operations EUROW i november 2019. Han har mer än 20 års erfarenhet från internationella sälj - ledarposter inom sektorerna ortobiologi och medicinsk utrustning hos företag som Johnson Matthey, RTI Kirurgisk och Stryker. Aktieinnehav: 23 941 aktier (eget innehav). KRISTINA INGVAR EVP Quality Management & Regulatory Affairs Född: 1972 Anställd: 2019 Utbildning: Kandidatexamen i Medicin från Lunds Universitet, är Diplomerad Marknadsekonom från Executive Foundation Lund och har genomfört ytterli - gare studier inom folkhälsovetenskap. Erfarenhet: Kristina Ingvar började på BONESUPPORT i februari 2020 som Executive Vice President Quality Management & Regulatory Affairs. Hon har det globala ansvaret för kvalitet och regulatoriska frågor på BONESUPPORT. Hon har mer än 20 års erfarenhet från roller över hela värdekedjan i både stora och mindre bolag. Före BONESUPPORT arbetade hon nästan 13 år på Novo Nordisk, där hennes senaste roll var som Global Program Vice President, Global Regulatory Affairs. Hon har haft olika befattningar inom produkt-, projekt- och personalledning inom registrering, kvali - tetssäkring, läkemedelssäkerhet och medicinska frågor. Aktieinnehav: 35 606 aktier (eget innehav). KONCERNLEDNIING ===== SIDA 56 ===== BONESUPPORT HOLDING AB ÅRSREDOVISNING 2023 56 KAPITELNAMN MICHAEL WRANG MORTENSEN EVP R&D and Operations Född: 1975 Anställd: 2021 Utbildning: Civilingenjörsexamen från Danmarks Tek - niska Universitet, samt en doktorsexamen i kemi från Köpenhamns universitet och en executive MBA från AVT Business School i Danmark. Erfarenhet: Michael Wrang Mortensen började på BONESUPPORT i december 2021 som Executive Vice President med det övergripande ansvaret för R&D och Operations. Han har mer än 15 års erfarenhet från med- icintekniska produkter och hälsovårdsbranschen med gedigen ledarskaps- och ledningserfarenhet inom inn - ovation, produktrealisering, kommersiell utveckling och drift. Innan han började på BONESUPPORT var Michael Wrang Mortensen Director för Development and Supply på Nanovi A/S. Dessförinnan hade han olika chefsbefatt- ningar på Ferrosan Medical Devices A/S och utvecklade kombinationsprodukter i samarbete med stora globala aktörer som Ethicon Biosurgery Inc, Johnson och Johnson. Aktieinnehav: 13 000 aktier (eget innehav). ANNELIE AAVA VIKNER EVP Global Marketing Född: 1971 Anställd: 2019 Utbildning: Kandidatexamen i kemi från Linköpings tekniska högskola, LIU (Linköpings Universitet), och en examen i ledarskap från Glasgow Caledonian University. Erfarenhet: Annelie Aava Vikner började på BONESUPPORT som Executive Vice President Global Marketing i mars 2019. Annelie Aava Vikner har nära 30 års erfarenhet av marknadsföring, sälj, och klinisk pröv - ning inom medicinteknik och läkemedel. Innan hon började på BONESUPPORT arbetade hon på Medtronic i flera regionalt ledande positioner, framför allt inom marknadsföring. Aktieinnehav: 14 480 aktier (eget innehav). MICHAEL ROTH GM & EVP Commercial Operations North America Född: 1963 Anställd : 2020 Utbildning: Bachelor-examen i International Develop- ment från Clark University, USA. Erfarenhet: Michael Roth började på BONESUPPORT i juni 2020 som General Manager and Executive Vice President Commercial Operations for North America. Han har över 25 års erfarenhet med ledande befatt - ningar i både större och mindre företag verksamma inom ortopedi med både direkt och distributörsledd försäljning. Hans senaste roll var som Vice President of Sales and Marketing for Surgical Planning Associates (HipXpert). Han har också varit Vice President of Sales för den östra regionen hos både Wright Medical och Microport Orthopaedics. Aktieinnehav: 20 000 aktier (eget innehav). KONCERNLEDNIING ===== SIDA 57 ===== BONESUPPORT HOLDING AB ÅRSREDOVISNING 2023 57 KAPITELNAMN MSEK 2023 2022 Nettoomsättning 591,1 328,8 Omsättningsökning, % 79,8 54,5 Kostnad för sålda varor -50,2 -31,1 Bruttoresultat 540,9 297,7 Bruttomarginal, % 91,5 90,5 Direkt hänförliga försäljningskostnader -354,0 -224,5 Ej direkt hänförliga försäljningskostnader -17,3 -13,9 Försäljningskostnader inklusive kommissioner och avgifter -371,3 -238,4 Direkt hänförliga forsknings- och utvecklingskostnader -3,0 -7,9 Ej direkt hänförliga forsknings- och utvecklingskostnader -54,1 -45,2 Forsknings- och utvecklingskostnader -57,1 -53,1 Bidrag 183,9 65,3 ALTERNATIVA NYCKELTAL OCH FINANSIELLA DEFINITIONER BONESUPPORT använder alternativa nyckeltal för att öka förståelsen för informationen i sina finansiella rapporter, både för extern analys, jämförelse och intern utvärdering. Alternativa nyckeltal är mått som inte definieras i finansiella rapporter upprättade enligt IFRS. Följande nyckeltal används: Omsättningsökning Förändringen i nettoomsättning mellan åren i förhållande till nettoom- sättningen föregående år. Används för att följa verksamhetens försälj- ningsprestationer. BONESUPPORTs mål är att nå en försäljningstillväxt på över 40 procent (i konstant valuta) under 2024. Omsättningsökning i konstant valuta (CER) Förändringen i nettoomsättning mellan åren i förhållande till netto - omsättningen föregående år, där det innevarande årets nettoomsätt - ning är omräknad med samma valutakurser som användes under jämförelseåret (se de genomsnittskurser som användes föregående år i not 2). Används för att följa verksamhetens försäljningsprestationer. Benämns också CER (Constant Exchange Rates). Bruttoresultat Nettoomsättningen minskad med kostnad för sålda varor. Visar resultatet för täckande av övriga kostnader samt vinstmarginal. Bruttomarginal Nettoomsättningen minskad med kostnad för sålda varor delat med nettoomsättningen. Visar resultat i förhållande till nettoomsättning och marginalen för täckning av övriga kostnader samt vinstmarginal. Bidrag Nettoomsättningen minskad med kostnad för sålda varor samt direkt hänförliga försäljningskostnader och forsknings- och utvecklings - kostnader. Resultatmått som används för att visa hur ett segment presterar och dess bidrag för att täcka koncernens övriga kostnader. Rörelseresultat före effekter från koncernens incitamentsprogram Rörelseresultatet minskat med de redovisade kostnaderna i enlighet med tekniska redovisningsregler, samt minskat med förändring i skulden för sociala avgifter för dessa incitamentsprogram. Räntebärande skulder Leasingskulder, kort- och långfristiga. Visar koncernens skuldnivå och utgör grund för räntekostnaderna. Nettoskuldsättning Räntebärande skulder minus likvida medel. Visar koncernens nettobe- låning och används som ett mått för att mäta koncernens skuldsätt - ningsgrad samt framtida finansieringsbehov. ALTERNATIVA NYCKELTAL OCH FINANSIELLA DEFINITIONER Räntebärande skulder och nettoskuldsättning 31 dec MSEK 2023 2022 Långfristig leasingskuld 13,2 12,4 Kortfristig leasingskuld 4,3 5,1 Räntebärande skulder 17,5 17,5 Likvida medel 167,4 201,3 Nettoskuldsättning -149,9 -183,8 ===== SIDA 58 ===== BONESUPPORT HOLDING AB ÅRSREDOVISNING 2023 58 KAPITELNAMN Omsättningsökning i konstant valuta MSEK CER Nettoomsättning 2023 beräknad med genomsnittskursen för 2022 Nettoomsätt- ning 2022 NA 95% 422,4 216,9 EUROW 28% 142,7 111,9 Summa 72% 565,1 328,8 ALTERNATIVA NYCKELTAL OCH FINANSIELLA DEFINITIONER Rörelseresultat före effekter från koncernens incitamentsprogram MSEK 2023 2022 Rörelseresultat 13,9 -64,5 Varav incitamentskostnader -40,1 -28,4 Rörelseresultat före effekter från koncernens incitamentsprogram 54,1 -36,2 ===== SIDA 59 ===== BONESUPPORT HOLDING AB ÅRSREDOVISNING 2023 59 KAPITELNAMN ORDLISTA Allograft. Ett bengraft som transplanteras mellan genetiskt icke-identiska individer av samma art. Allograft kan hämtas från levande (hämtat från lårbenshuvud under höftledsar - troplastik) eller från avlidna donatorer. Autograft. Ett bengraft som hämtas från patientens eget skelett, vanligen från höftbenskammen. Bencement. Bindemedel som används för att fästa proteser till ben eller limma ben, ofta i form av en härdande plast, polymetylacrylate (PMMA) eller Calciumfosfat. Bengraftsubstitut. Syntetiska material som används som bengraft i stället för biologisk benvävnad. Bisfosfonat. En grupp av läkemedel som hämmar nedbrytning av benvävnad. BMA. Benmärgsaspirat. B M P. Benmorfogeniskt protein. C-aktier. Prestationsaktier inom ramen för prestationsaktieprogram emitterade i form av C -aktier. CERAMENT BVF. CERAMENT BONE VOID FILLER. CERAMENT G. CERAMENT med Gentamicin. CERAMENT V. CERAMENT med Vancomycin. CERTiFy. En prospektiv, randomiserad, kontrollerad klinisk prövning med 135 patienter vid 20 ledande traumacenter i Tyskland, som syftar till att jämföra behandling av CERAMENT BVF med transplantation av autologa bengraft (autograft). CONVICTION. En randomiserad kontrollerad studie för att utvärdera effektiviteten av CERAMENT G vid behandling av osteomyelit (kronisk beninfektion). CRIOAc. Ett sjukvårdsnätverk i Frankrike som implementeras genom ett landsomfattande hälsoministeriumsprogram för att förbättra resultaten i hanteringen av ben- och ledinfektion. DBM. Demineraliserad benmatris. En bearbetad form av allograft, en syraextraherad organisk matris från mänskligt ben. FDA. (US Food and Drug Administration) Det amerikanska läkemedelsverket. GPO. (Group Purchazing Organisation). En enhet vars avsikt är att uppnå besparingar och effektivitet genom att samla inköps volymer. Hematom. En lokaliserad ansamling av blod utanför blodkärlen. HEOR. Health Economics and Outcomes Research. Forskningsdisciplin som kvantifierar ekonomiska och kliniska resultat från medicinsk teknologi. HTA. Utvärdering av den relativa effekten och säkerheten av en ny behandling jämfört med nuvarande behandlingsalternativ. ICUR (Incremental Cost-Utility Ratio). En kvot som jämför kostnad och nytta mellan två alternativa medicinska åtgärder. Klinisk studie. Studie på människor av exempelvis en medicinteknisk produkt eller ett läkemedel. MDR. Förordningen om medicintekniska produkter (engelska: Medical Device Regulation) är en EU-förordning som ska borga för säkerheten och prestandan av medicintekniska produkter (utrustning). Micro-CT. Mikrotomografi som använder röntgenscanning för att återskapa en 3D-modell utan att förstöra originalobjektet. Osteoinduktion. Innebär att bengraftsmaterial (eller tillväxtfaktor) kan stimulera bildandet av osteoblaster som därefter bildar ny benvävnad. Osteomyelit. En bakterieinfektion som drabbar benvävnad. PMA. FDAs marknadsgodkännandeprocess för klass III medicintekniska produkter. PMMA. Polymetylenmetakrylat, amorf termoplast även kallad bencement. SOLARIO-studien. En randomiserad oblindad europeisk multicenterstudie med syfte att undersöka om syntetiskt bengraftsubstitut innehållandes antibiotika kan leda till kortare behandlingstider jämfört med systemisk användning av antibiotika. Tibialplatåfraktur. Fraktur på övre delen av skenbenet. Toxicitet. Graden av skada en substans kan orsaka människor eller djur (“giftighet”) ORDLISTA ===== SIDA 60 ===== HUVUDKONTOR BONESUPPORT HOLDING AB Scheelevägen 19 223 70 Lund, Sverige +46 46 286 53 70 www.bonesupport.com info@bonesupport.com