FULLTEXT DEL 2 AV 2
Årsredovisning 2024
BONESUPPORT HOLDING AB ÅRSREDOVISNING 2024 53 BOLAGSSTYRNINGSRAPPORT ledamotens oberoende i förhållande till bolaget, bolagsledningen eller den större aktieägaren. En styrelseledamot som är anställd eller styrelseledamot i ett företag som är en större aktieägare anses inte vara oberoende. Det finns inga ytterligare bestämmelser i bolagsord - ningen om tillsättande och entledigande av styrelseledamöter samt ändring av bolagsordningen. Samtliga av styrelsens bolagsstämmovalda ledamöter är att anse som oberoende i förhållande till större aktieägare och samtliga bolagsstämmovalda ledamöter har varit att anse som oberoende i förhållande till bolaget och dess ledning. Som framgår gör styrelsen bedömningen att bolaget uppfyller Kodens krav avseende oberoen - de. Styrelsens ledamöter, eget och närståendes innehav samt vilket år de valdes in presenteras på sidan 57 i årsredovisningen. Styrelsen följer en skriftlig arbetsordning som ses över årligen och fastställs på det konstituerande styrelsemötet. Arbetsordningen reglerar bland annat styrelsens arbetsformer, arbetsuppgifter, be - slutsordning inom bolaget, styrelsens mötesordning, ordförandens arbetsuppgifter samt arbetsfördelningen mellan styrelsen och verk - ställande direktören. Instruktion avseende ekonomisk rapportering och instruktion till verkställande direktör fastställs också i samband med det konstituerande styrelsemötet. Styrelsens arbete bedrivs också utifrån en årlig föredragningsplan som tillgodoser styrelsens behov av information. Styrelseordföranden och verkställande direktören har vid sidan av styrelsemötena en löpande dialog kring förvaltningen av bolaget. Styrelsen sammanträder efter en i förväg beslutad årsplan och ska utöver det konstituerande styrelsemötet hålla minst sex ordinarie styrelsemöten mellan varje årsstämma. Utöver dessa möten kan extra möten arrangeras för behandling av frågor som inte kan hänskjutas till något av de ordinarie mötena. Styrelsens arbete under året har följt det ramverk som beskrivs ovan. Styrelsen har haft 11 sammanträden under 2024. Se tabell nedan för närvaro. Styrelsearbetet utvärderas årligen med syfte att utveckla styrelsens arbetsformer och effektivitet. Det är styrelsens ordförande som ansva - rar för utvärderingen och för att presentera den för valberedningen. Avsikten med utvärderingen är att få en uppfattning om styrelsele - damöternas åsikter om hur styrelsearbetet bedrivs och vilka åtgärder som kan vidtas för att effektivisera styrelsearbetet samt om styrelsen är kompetensmässigt väl balanserad. Utvärderingen är ett viktigt underlag för valberedningen inför årsstämman. Under 2024 har ordföranden genomfört en utvärdering med samtliga styrelseledamöter. Resultatet av utvärderingen har rapporterats och diskuterats i styrelsen och valberedningen. Ersättning till styrelsen Arvode till bolagsstämmovalda styrelseledamöter beslutas av årsstämman. Inför årsstämman 2025 kommer valberedningen att lämna förslag avseende arvoderingen. Vid årsstämman den 16 maj 2024 beslutades att styrelsearvode ska utgå med 475 000 kronor till styrelseordföranden och med 235 000 kronor till var och en av övriga styrelseledamöter som inte är anställda av bolaget. Arvode för utskottsarbete ska utgå med 165 000 kronor till ordföranden i revi - sionsutskottet, med 80 000 kronor till envar av de övriga ledamöterna i revisionsutskottet, med 60 000 kronor till ordföranden i ersättnings - utskottet samt med 30 000 kronor till envar av de övriga ledamöterna i ersättningsutskottet. Det beslutades vidare att ytterligare ersättning om 100 000 kronor ska utgå till styrelseledamot Mary I O’Connor som kompensation för restid. Årsstämman beslutade vidare att styrelseledamöterna Lennart Johansson, Mary I O’Connor och Christine Rankin tillsammans ska erhålla ett utökat styrelsearvode om totalt 945 000 kronor, villkorat av att styrelseledamöterna förvärvar aktier i BONESUPPORT HOLDING AB för hela det utökade styrelsearvodet (efter skatt) och att styrelse - ledamoten åtar sig att inte sälja aktierna under styrelseledamotens hela mandattid i styrelsen. Det utökade styrelsearvodet fördelas enligt följande: 475 000 kronor till styrelsens ordförande och 235 000 kronor till vardera av Mary I O’Connor och Christine Rankin. För det fall styrelseledamoten före nästföljande årsstämma entledigas till följd av åsidosättande av dennes förpliktelser som styrelseledamot eller lämnar styrelsen på egen begäran är styrelseledamoten skyldig att återbetala det utökade styrelsearvodet (efter skatt). Ersättning under 2024 har utgått till styrelsens ledamöter i enlighet med vad som anges i tabellen nedan. Samtliga belopp anges i tusentals kronor. Revisionsutskottet Revisionsutskottets uppgifter är huvudsakligen att övervaka bolagets finansiella ställning, att övervaka effektiviteten i bolagets interna kontroll, internrevision och riskhantering, att hålla sig informerad om revisionen av årsredovisningen och koncernredovisningen samt att granska och övervaka revisorns opartiskhet och självständighet. Revi - sionsutskottet ska även bistå valberedningen vid förslag till beslut om val av och arvodering av revisor. Revisionsutskottet utgörs av Christine Rankin (ordförande) och Lennart Johansson. Revisionsutskottets arbe - te under året har följt det ramverk som beskrivs ovan. Revisionsutskot - Styrelsemedlem Uppdrag Utbetald ordinarie ersättning* Utbetald utökad ersättning** Närvaro, styrelsemöten Närvaro, revisions- utskottet Närvaro, ersättnings- utskottet Lennart Johansson Styrelseordförande, ledamot revisionsutskott, ordförande ersättningsutskott 585 475 10/11 6/6 2/2 Håkan Björklund Styrelseledamot, ledamot ersättningsutskott 255 - 10/11 2/2 Björn Odlander Styrelseledamot, ledamot ersättningsutskott 255 - 11/11 2/2 Christine Rankin Styrelseledamot, ordförande revisionsutskott 375 235 10/11 6/6 Mary I O’Connor Styrelseledamot 325 235 10/11 STYRELSEN: UPPDRAG OCH ERSÄTTNINGAR * Inkluderar ersättning för utskottsarbete. Avser ersättning som beslutades av årsstämman den 17 maj 2023 och som utbetalades under 2024. ** Avser utökad styrelseersättning villkorad av förvärv av aktier i BONESUPPORT HOLDING AB som beslutades vid årsstämman den 16 maj 2024 och utbetalades därefter under 2024. ===== SIDA 54 ===== 54 BONESUPPORT HOLDING AB ÅRSREDOVISNING 2024 BOLAGSSTYRNINGSRAPPORT LEDNING: ERSÄTTNINGAR tet har under räkenskapsåret 2024 haft sex möten och har behandlat frågor rörande bolagets kontrollsystem, granskning av delårsrapporter, utvärdering av revisorns arbete och utvärdering av riskhantering. Se tabell föregående sida för närvaro. Ersättningsutskottet Ersättningsutskottets uppgifter är huvudsakligen att bereda frågor om ersättning och andra anställningsvillkor för verkställande direktören och övriga ledande befattningshavare. Ersättningsutskottet ska också följa och utvärdera pågående och under året avslutade program för rörliga ersättningar för bolagsledningen samt följa och utvärdera til l- lämpningen av de riktlinjer för ersättningar till ledande befattningsha - vare som årsstämman fattat beslut om. Ersättningsutskottet utgörs av Lennart Johansson (ordförande), Håkan Björklund och Björn Odlander. Ersättningsutskottet har under räkenskapsåret 2024 haft två möten och har behandlat frågor rörande verkställande direktörens och övriga koncernledningens bonusutfall för 2023 samt bonuskriterier och lönerevision för 2024. VD OCH ÖVRIGA LEDANDE BEFATTNINGSHAVARE Den verkställande direktören är i sin roll underordnad styrelsen och har som huvuduppgift att sköta bolagets löpande förvaltning och den dagliga verksamheten i bolaget. Av styrelsens arbetsordning och instruktion för den verkställande direktören framgår vilka frågor som bolagets styrelse ska fatta beslut om och vilka beslut som faller inom den verkställande direktörens ansvarsområde. Den verkställande direktören ansvarar även för att ta fram rapporter och nödvändigt beslutsunderlag inför styrelsesammanträden och är föredragande av materialet vid styrelsesammanträden. BONESUPPORT har en ledningsgrupp bestående av nio personer, inklusive den verkställande direktören. För ytterligare information om den verkställande direktören och övriga ledande befattningshavare hänvisas till sidorna 58-59 i årsredovisningen. Ersättning till ledande befattningshavare Ersättning till ledande befattningshavare utgörs av fast lön, rörlig ersättning, pensionsförmån, aktierelaterade incitamentsprogram samt övriga förmåner. Till den verkställande direktören och övriga ledande befattnings - havare utgick lön och annan ersättning för räkenskapsåret 2024 i enlighet med vad som anges i tabellen nedan. Samtliga belopp anges i tusentals kronor. Riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare Enligt aktiebolagslagen ska bolagsstämman besluta om riktlinjer för ersättning till verkställande direktören och andra ledande befatt - ningshavare. Vid årsstämman 2023 antogs reviderade riktlinjer med huvudsakligen följande innehåll: Bolagets utgångspunkt är att ersättningar ska utges på marknads - mässiga villkor som möjliggör att ledande befattningshavare kan rekryteras och behållas samt att villkoren ska vara konkurrenskraftiga med hänsyn till förhållandena i det land där den ledande befattnings - havaren är anställd. Ersättningar till ledande befattningshavare får utgöras av fast lön, rörlig kontant ersättning, pensionsförmåner och andra förmåner. Fast lön ska fastställas med hänsyn tagen till kompetens, ansvarsområ - de och prestation. Den rörliga ersättningen ska baseras på utfallet av förutbestämda och mätbara kriterier som kan vara finansiella, såsom nettoomsättning och rörelseresultat, eller icke-finansiella, såsom kvalitativa mål. Den rörliga ersättningen ska vara maximerad och får som mest utgöra 75 procent av den fasta årslönen för verkställande direktören, högst 52,5 procent av den fasta årliga lönen för CFO och 40 procent av den fasta årslönen för övriga ledande befattningshava - re, varvid den individuella högstanivån ska fastställas bland annat mot bakgrund av personens befattning. Utöver vad som följer av lag och kollektivavtal eller annat avtal kan verkställande direktören och övriga ledande befattningshavare äga rätt att på individuell basis arrangera pensionslösningar. Avstående av lön och rörlig ersättning kan utnyttjas för ökade pensionsavsätt - ningar förutsatt oförändrad kostnad för bolaget över tiden. Bolags - stämman kan därutöver – och oberoende av riktlinjerna – besluta om exempelvis aktie- och aktiekursrelaterade ersättningar. De ledande befattningshavarna får tillerkännas sedvanliga övriga förmåner, såsom tjänstebil, företagshälsovård med mera. Vid uppsägning av ledande befattningshavares ställning från bolagets sida får uppsägningstiden vara högst tolv månader. Avgångsvederlag, utöver lön och andra ersättningar under uppsägningstiden, får inte överstiga ett belopp motsvarande tolv gånger den kontanta månads - lönen. Därutöver kan ersättning för eventuellt åtagande om konkur - rensbegränsning utgå för att kompensera för eventuellt inkomstbort - fall. Sådan ersättning ska endast utgå i den utsträckning som den tidigare ledande befattningshavaren saknar rätt till avgångsvederlag. Ersättningen ska baseras på den fasta lönen vid tidpunkten för uppsägningen och ska uppgå till högst 60 procent av den fasta lönen vid tidpunkten för uppsägningen, om inte annat följer av tvingande kollektivavtalsbestämmelser, och utgå under den tid som åtagande om konkurrensbegränsning gäller, vilket ska vara högst tolv månader efter anställningens upphörande. Styrelsen ska ha rätt att frångå riktlinjerna om det i enskilt fall finns särskilda skäl som motiverar det. INTERN KONTROLL Styrelsens ansvar för den interna kontrollen regleras i aktiebolagsla - gen, årsredovisningslagen – som innehåller krav på att information om de viktigaste inslagen i BONESUPPORTs system för intern kontroll Lön Sociala kostnader Aktierelaterade ersättningar Verkställande direktör 5 905 4 145 8 461 Övriga ledande befattningshavare 22 254 6 977 13 434 ===== SIDA 55 ===== BONESUPPORT HOLDING AB ÅRSREDOVISNING 2024 55 BOLAGSSTYRNINGSRAPPORT och riskhantering i samband med den finansiella rapporteringen varje år ska ingå i bolagsstyrningsrapporten – samt Koden. Styrelsen ska bland annat se till att BONESUPPORT har god intern kontroll och form - aliserade rutiner som säkerställer att fastlagda principer för finansiell rapportering och intern kontroll efterlevs samt att det finns ändamål - senliga system för uppföljning och kontroll av bolagets verksamhet och de risker som bolaget och dess verksamhet är förknippad med. Den interna kontrollens övergripande syfte är att i rimlig grad säkerställa att bolagets operativa strategier och mål följs upp och att ägarnas investering skyddas. Den interna kontrollen ska vidare säkerställa att den externa finansiella rapporteringen med rimlig säkerhet är tillförlitlig och upprättad i överensstämmelse med god redovisningssed, att tillämpliga lagar och förordningar följs samt att krav på noterade bolag efterlevs. Den interna kontrollen omfattar hu - vudsakligen följande fem komponenter: kontrollmiljö, riskbedömning, kontrollaktiviteter, information och kommunikation och uppföljning. Det finns ingen funktion för internrevision i bolaget. Styrelsen utvär - derar behovet av denna funktion årligen och bedömer att, med tanke på bolagets storlek, det inte finns något behov av att inleda en formell internrevisionsfunktion. 1. Kontrollmiljö Styrelsen har det övergripande ansvaret för den interna kontrollen avseende den finansiella rapporteringen. I syfte att skapa och vidmakthålla en fungerande kontrollmiljö har styrelsen antagit ett antal policys och styrdokument som reglerar den finansiella rappor - teringen. Dessa utgörs huvudsakligen av styrelsens arbetsordning, instruktion för den verkställande direktören samt instruktion för finansiell rapportering. BONESUPPORT har också antagit en särskild attestordning. Bolaget har även en ekonomihandbok som innehåller principer, riktlinjer och processbeskrivningar för redovisning och finansiell rapportering. Bolaget har också sammanfattat processerna för intern kontroll i en särskild policy för intern kontroll. Styrelsen har slutligen inrättat ett revisionsutskott som har som huvudsaklig uppgift att övervaka bolagets finansiella ställning, att övervaka effektiviteten i bolagets interna kontroll, internrevision och riskhantering, att hålla sig informerad om revisionen av årsredovisningen och koncernredo - visningen samt att granska och övervaka revisorns opartiskhet och självständighet. Ansvaret för det löpande arbetet med den finansiella kontrollen har delegerats till bolagets verkställande direktör vilken i sin tur har delegerat till bolagets CFO att ha det övergripande ansvaret för att vidmakthålla en sund intern kontroll över den finansiella rappor- teringen. Verkställande direktören rapporterar löpande till styrelsen i enlighet med den fastlagda instruktionen för verkställande direktören och instruktionen för finansiell rapportering. 2. Riskbedömning I riskbedömningen ingår att identifiera risker som kan uppstå om de grundläggande kraven på den finansiella rapporteringen i bolaget inte uppfylls. BONESUPPORTs ledningsgrupp har i ett särskilt riskutvär - deringsdokument identifierat och utvärderat de risker som aktualise - ras i bolagets verksamhet samt utvärderat hur riskerna kan hanteras. Inom styrelsen ansvarar primärt revisionsutskottet för att löpande utvärdera bolagets risksituation varefter styrelsen även gör en årlig genomgång av risksituationen. Ledningen har under året utvärderat risker kopplade till strategier, regelefterlevnad (compliance) samt finansiella och operationella frågor. Därefter har ledningen utvärderat dessa risker efter sannolikhet och effekt där risker med antigen hög sannolikhet eller hög effekt har prioriterats. Detta har sedan presente - rats för revisionsutskottet innan det har granskats av styrelsen. Bolaget har fördelat respektive riskfaktor till minst en person i koncernledning - en för att dessa ska leda arbetet med att ta fram handlingsplaner samt verkställa dessa. 3. Kontrollaktiviteter För att kunna förhindra, upptäcka och korrigera felaktigheter och av - vikelser har BONESUPPORT upprättat ramverk kring kontroll i form av policys, processer och rutiner i förhållande till kontrollmålen. Kontrol - laktiviteter hjälper till att säkerställa att nödvändiga åtgärder vidtas för att identifiera risker förenliga med att uppnå bolagets mål. Exempel på kontrollaktiviteter på en övergripande nivå är att BONESUPPORT har en tydlig ansvarsfördelning med ett antal forum och aktiviteter som konstant övervakar verksamheten. Väldefinierade affärsprocesser, separation av uppgifter och ändamålsenlig delegation av behörighet är också aktiviteter som främjar en god bolagsstyrning och intern kontroll. Nyckelprocesser som har identifierats som potentiella materiella riskmoment är kartlagda i detalj i en separat processbeskrivning i ekonomihandboken och nyckelprocesser har definierats för att säker - ställa att det finns tillräcklig separation av uppgifter och att adekvata kontrollmekanismer finns. 4. Information och kommunikation BONESUPPORT har informations- och kommunikationsvägar som syftar till att främja riktigheten av den finansiella rapporteringen och möjliggöra rapportering och återkoppling från verksamheten till sty - relse och ledning, exempelvis genom att styrande dokument i form av interna policys, riktlinjer och instruktioner avseende den ekonomiska rapporteringen gjorts tillgängliga och är kända för berörda medarbe - tare. Styrelsen har också antagit en informationspolicy som reglerar bolagets externa informationsgivning. 5. Uppföljning Efterlevande och effektiviteten i de interna kontrollerna följs upp löpande. Bolagets CFO ser till att lämpliga handlingsplaner för upp - följning finns tillgängliga och den verkställande direktören ser till att styrelsen löpande erhåller rapportering om utvecklingen av bolagets verksamhet, däribland utvecklingen av bolagets resultat och ställning samt information om viktiga händelser, såsom exempelvis forsknings - resultat och viktiga avtal. Verkställande direktören avrapporterar också dessa frågor på varje styrelsemöte. Bolagets efterlevnad av relevanta policys och riktlinjer ska enligt antagna policys utvärderas årligen och rapporteras av CFO till revisionsutskottet. En sammanfattning med identifierade förslag till förbättringar ska sedan presenteras inför styrelsen. Lund den 16 april 2025 STYRELSEN FÖR BONESUPPORT HOLDING AB ===== SIDA 56 ===== 56 BONESUPPORT HOLDING AB ÅRSREDOVISNING 2024 BOLAGSSTYRNINGSRAPPORT REVISORS YTTRANDE OM BOLAGSSTYRNINGSRAPPORTEN Till bolagsstämman i BONESUPPORT HOLDING AB (PUBL), ORG NR 556802-2171 UPPDRAG OCH ANSVARSFÖRDELNING Det är styrelsen som har ansvaret för bolagsstyrningsrapporten för år 2024 på sidorna 52-55 och för att den är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen. GRANSKNINGENS INRIKTNING OCH OMFATTNING Vår granskning har skett enligt FARs rekommendation RevR 16 Revisorns granskning av bolagsstyrningsrapporten. Detta innebär att vår granskning av bolagsstyrningsrapporten har en annan inriktning och en väsentligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige har. Vi anser att denna granskning ger oss tillräcklig grund för våra uttalanden. UTTALANDE En bolagsstyrningsrapport har upprättats. Upplysningar i enlighet med 6 kap. 6 § andra stycket punkterna 2–6 årsredovisningslagen samt 7 kap. 31 § andra stycket samma lag är förenliga med årsredovis- ningen och koncernredovisningen samt är i överensstämmelse med årsredovisningslagen. Lund den 16 april 2025 Ernst & Young AB Henrik Rosengren Auktoriserad revisor ===== SIDA 57 ===== BONESUPPORT HOLDING AB ÅRSREDOVISNING 2024 57 STYRELSEN STYRELSEN LENNART JOHANSSON Styrelseordförande Född: 1955 Invald i styrelsen: 2017 Invald som ordförande: 2019 Utbildning: MBA-examen, Handelshögskolan i Stockholm. Erfarenhet: För närvarande Senior Advisor för Patricia Industries AB sedan 2015. Tidigare Managing Director (affärsutveckling, operativa och finansiella investeringar) hos Investor AB, samt partner och verkställande direktör för Emerging Technologies ET AB och B-Business Partners. För närvarande är han styrelseledamot i Chalmers Ventures AB, Intervacc AB och GoCo Development AB. Aktieinnehav: 167 779 aktier (eget innehav). BJÖRN ODLANDER Styrelseledamot Född: 1958 Invald: 2010 Utbildning: Medicine Doktor Ph.D., Karolinska Institutet i Stockholm. Erfarenhet: Grundare och Managing Partner i HealthCap. Ledde tidigare ABB Aros Health Care Team och har bedrivit forskning inom biokemi och inflammation vid Karolinska Institutet. Björn Odlander har omfattande erfarenhet från styrelseuppdrag i såväl noterade som onoterade Life Science bolag och sitter för närvarande i styrelserna för bland annat följande företag: Oncorena AB och Tribune AB. Aktieinnehav: - HÅKAN BJÖRKLUND Styrelseledamot Född: 1956 Invald: 2016 Utbildning: Ph.D. i Neurovetenskap, Karolinska Institutet i Stockholm. Erfarenhet: För närvarande partner i Tellacq AB, ett privat investmentbolag. Dr Håkan Björklund har en lång och framgångsrik karriär inom hälso- och sjukvårdsbranschen, bland annat som verkställande direktör för Nycomed. Valdes in i styrelsen för BONESUPPORT i december 2016 i samband med den finansiering på 37 MUSD (315 MSEK), som leddes av Tellacq. För närvarande är han styrelseordförande för Nordic Bioscience, BioPhorum, Asker Healthcare Group AB, Bohus BioTech AB och Intervacc AB. Aktieinnehav: - . CHRISTINE RANKIN Styrelseledamot Född: 1964 Invald: 2022 Utbildning: Kandidatexamen i Företagsekonomi och Nationalekonomi, Stockholms Universitet. Erfarenhet: Tidigare Senior Vice President Corporate Control på Veoneer Inc, CFO på Cherry AB, tillförordnad CFO/Head of Finance på Serneke Group, Head of Corporate Control på Spotify och partner/ Head of US Capital Markets i Sverige på PwC. Christine Rankin är för närvarande styrelseledamot i bland annat Coinshares International Ltd, Orexo AB, 4C Group AB och Starbreeze AB. Tidigare styrelseleda - mot i Adventure Box Technology AB och i Technopolis Plc. Aktieinnehav: 2 335 aktier (eget innehav). MARY I O’CONNOR Styrelseledamot Född: 1957 Invald: 2022 Utbildning: Medicine Doktor, Drexel University i Philadelphia, samt Orthopedic Residency och Fellowship från Mayo Clinic i Rochester. Erfarenhet: Professor Emerita inom ortopedisk kirurgi vid Mayo Clinic och tidigare professor i ortopedi och rehabilitering vid Yale University School of Medicine. Medgrundare och Chief Medical Officer på Vori Health, ett läkarlett virtuellt muskuloskeletalt företag. Dr Mary I O’Connor är en i USA erkänd ledare inom hälso- och sjukvård, har erhållit American Academy of Orthopedic Surgery 2023 Diversity Award, och är ordförande för Movement is Life, en ideell koalition som har åtagit sig att ta itu med muskuloskeletala hälsoskillnader, sedan starten 2010. Aktieinnehav: 25 779 aktier (eget innehav). ===== SIDA 58 ===== 58 BONESUPPORT HOLDING AB ÅRSREDOVISNING 2024 KONCERNLEDNINGEN KONCERNLEDNINGEN EMIL BILLBÄCK Chief Executive Officer Född: 1970 Anställd: 2018 Utbildning: Kandidatexamen i Företagsekonomi, Karlstad Universitet. Fristående utbildning vid Georgetown University, IMD och Ashridge Business School. Erfarenhet: Emil Billbäck har mer än 25 års erfarenhet inom Life Science, senast som Chief Commercial Officer vid BSN Medical. Har tidigare innehaft operativa roller inom Astra Zeneca och Beiersdorf, samt som Senior Strategic Advisor inom ESSITY. Han är för närvarande styrelseledamot i Doctrin och har tidigare varit styrelseledamot i ATOS. Emil Billbäck har bott och arbetat i USA och i Tyskland. Aktieinnehav: 363 571 aktier (eget innehav). MICHAEL DIEFENBECK EVP Medical & Clinical Affairs Chief Medical Officer Född: 1974 Anställd: 2017 Utbildning: Medicine Doktor från Ludwig-Maximili- ans-University i München samt Ph.D. från Friedrich Schiller University Jena. Certifierad ortopedi- och traumakirurg. Erfarenhet: Grundade Scientific Consulting in Orthopedic Surgery under 2014 och arbetade därefter i flera projekt med BONESUPPORT som fristående medicinsk rådgivare. Han har 15 års klinisk erfarenhet från olika sjukhus i Tyskland, är författare till 32 publicerade forskningsartiklar inom området samt är involverad i kirurgisk utbildning vid Friedrich-Schil- ler-University Jena. Aktieinnehav: 108 160 aktier (eget innehav) HÅKAN JOHANSSON Chief Financial Officer Född: 1963 Anställd: 2018 Utbildning: Kandidatexamen i Företagsekonomi, Mittuniversitetet. Erfarenhet: Håkan Johansson har mer än 30 års erfarenhet som CFO och andra seniora managemen - troller från flera branscher inom den offentliga och privata sektorn. Innan BONESUPPORT var han CFO för Northern Europe på Thunstall Healthcare Group (2012–2018), ett globalt företag inom trygghetsteknik och systemlösningar för vård och omsorg. Tidigare har han även arbetat på leksakstillverkaren BRIO AB (publ) och Arctic Paper Group. Aktieinnehav: 74 519 aktier (eget innehav). HELENA L BRANDT EVP Human Resources Född: 1965 Anställd: 2017 Utbildning: Magisterexamen i International Business and Economics, Lunds Universitet. Har även studerat vid University of Cologne och vid University of Cincinnati och University of Delaware. Erfarenhet: Helena L Brandt är en senior HR-ledare med 25 års erfarenhet från ett brett spektrum av branscher, från Life Science till IT/Telekom med mera. Hon har haft globala HR-ledarroller på Astra Zeneca, SonyEricsson och Tetra Pak, utvecklat organisationer, människor, ledare, team och kultur samt drivit transformation och förändring. Aktieinnehav: 15 956 aktier (eget innehav). FERGUS MACLEOD GM & EVP Commercial Operations EUROW Född: 1970 Anställd: 2019 Utbildning: HND Business and Finance, University of Bedfordshire samt Executive Leadership Program, Center for Creative Leadership. Erfarenhet: Fergus MacLeod har mer än 20 års erfarenhet från internationella säljledarposter inom sektorerna ortobiologi och medicinsk utrustning hos företag som Johnson Matthey, RTI Kirurgisk och Stryker. Aktieinnehav: 18 583 aktier (eget innehav). MICHAEL WRANG MORTENSEN EVP R&D and Operations Född: 1975 Anställd: 2021 Utbildning: Civilingenjörsexamen från Danmarks Tekniska Universitet, Doktorsexamen i Kemi från Köpenhamns Universitet och en executive MBA-examen från AVT Business School. Erfarenhet: Michael Wrang Mortensen har mer än 20 års erfarenhet från medicintekniska produkter och hälsovårdsbranschen med gedigen ledarskaps- och ledningserfarenhet inom innovation, produktrealise- ring, kommersiell utveckling och drift. Innan han började på BONESUPPORT var han Director för Development and Supply på Nanovi A/S. Dessförinnan hade han olika chefsbefattningar på Ferrosan Medical Devices A/S och utvecklade kombinationsprodukter i samarbete med stora globala aktörer som Ethicon Biosurgery Inc., Johnson & Johnson. Aktieinnehav: 25 000 aktier (eget innehav). ===== SIDA 59 ===== BONESUPPORT HOLDING AB ÅRSREDOVISNING 2024 59 KONCERNLEDNINGEN ANNA STEGMARK EVP Quality Management & Regulatory Affairs Född: 1980 Anställd: 2024 Utbildning: Apotekarexamen, Uppsala Universitet. Erfarenhet: Anna Stegmark har tidigare arbetat för Radiometer och HemoCue där hon fick nära 20 års erfarenhet av att arbeta inom medicinteknisk industri med befattningar inom QA och RA. Hon har arbetat nära tillsammans med global operations, utveckling, marknad och säljorganisationerna men också med att utveckla och förbättra kvalitetssystem. Sedan 15 år tillbaka har Anna Stegmark arbetat med ledarskap och lett och utvecklat både lokala och globala team. Hon har arbetat både i Sverige, Danmark och Schweiz vilket har gett henne en internationell erfarenhet. Aktieinnehav: 2 000 aktier (eget innehav). ANNELIE AAVA VIKNER EVP Global Marketing Född: 1971 Anställd: 2019 Utbildning: Kandidatexamen i Kemi, Linköpings tekniska högskola vid Linköpings Universitet, samt en examen i ledarskap från Glasgow Caledonian University. Erfarenhet: Annelie Aava Vikner har nära 30 års erfarenhet av marknadsföring, sälj, och klinisk prövning inom medicinteknik och läkemedel. Tidigare arbetade hon på Medtronic i flera regionalt ledande positioner, framför allt inom marknadsföring. Aktieinnehav: 12 480 aktier (eget innehav). MICHAEL ROTH GM & EVP Commercial Operations North America Född: 1963 Anställd: 2020 Utbildning: Bachelor-examen i International Development, Clark University. Erfarenhet: Michael Roth har mer än 25 års erfarenhet med ledande befattningar i både större och mindre företag verksamma inom ortopedi med både direkt och distributörsledd försäljning. Hans senaste roll var som Vice President of Sales and Marketing for Surgical Planning Associates (HipXpert). Han har också varit Vice President of Sales för den östra regionen hos både Wright Medical och Microport Orthopaedics. Aktieinnehav: 31 733 aktier (eget innehav). ===== SIDA 60 ===== 60 BONESUPPORT HOLDING AB ÅRSREDOVISNING 2024 ALTERNATIVA NYCKELTAL OCH FINANSIELLA DEFINITIONER ALTERNATIVA NYCKELTAL OCH FINANSIELLA DEFINITIONER BONESUPPORT använder alternativa nyckeltal för att öka förståelsen för informationen i sina finansiella rapporter, både för extern analys, jämförelse och intern utvärdering. Alternativa nyckeltal är mått som inte definieras i finansiella rapporter upprättade enligt IFRS. Följande nyckeltal används i årsredovisningen: Bruttoresultat Nettoomsättningen minskad med kostnad för sålda varor. Visar resul - tatet för täckande av övriga kostnader samt vinstmarginal. Bruttomarginal Nettoomsättningen minskad med kostnad för sålda varor delat med nettoomsättningen. Visar resultat i förhållande till nettoomsättning och marginalen för täckning av övriga kostnader samt vinstmarginal. Bidrag Nettoomsättningen minskad med kostnad för sålda varor samt direkt hänförliga försäljningskostnader och forsknings- och utvecklingskost - nader. Resultatmått som används för att visa hur ett segment presterar och dess bidrag för att täcka koncernens övriga kostnader. Omsättningsökning Förändringen i nettoomsättning mellan två år i förhållande till nettoomsättningen för det tidigare av dessa år. Används för att följa verksamhetens försäljningsprestationer. Omsättningsökning i konstant valuta (CER) Förändringen i nettoomsättning mellan två år i förhållande till nettoomsättningen för det tidigare av dessa år, där det innevarande årets nettoomsättning är omräknad med samma valutakurser som an - vändes under jämförelseåret (se de genomsnittskurser som användes föregående år i not 2 Finansiell riskhantering). Nyckeltalet används för att följa verksamhetens försäljningsprestationer. Benämns också CER (Constant Exchange Rates). Justerat rörelseresultat Rörelseresultatet minskat med de redovisade kostnaderna i enlighet med tekniska redovisningsregler, samt minskat med förändring i skul - den för sociala avgifter för dessa incitamentsprogram. Räntebärande skulder Leasingskulder, kort- och långfristiga. Visar koncernens skuldnivå och utgör grund för räntekostnaderna. Nettokassa Likvida medel minus räntebärande skulder. Används för att mäta koncernens framtida finansieringsbehov. ===== SIDA 61 ===== BONESUPPORT HOLDING AB ÅRSREDOVISNING 2024 61 ALTERNATIVA NYCKELTAL OCH FINANSIELLA DEFINITIONER Bruttoresultat, bruttomarginal, omsättningsökning och bidrag MSEK 2024 2023 Nettoomsättning 898,7 591,1 Omsättningsökning, % 52,0 79,8 Kostnad för sålda varor -66,5 -50,2 Bruttoresultat 832,3 540,9 Bruttomarginal, % 92,6 91,5 Direkt hänförliga försäljningskostnader -486,2 -354,0 Ej direkt hänförliga försäljningskostnader -24,1 -17,3 Försäljningskostnader inklusive kommissioner och avgifter -510,3 -371,3 Direkt hänförliga forsknings- och utvecklingskostnader -2,5 -3,0 Ej direkt hänförliga forsknings- och utvecklingskostnader -73,5 -54,1 Forsknings- och utvecklingskostnader -76,0 -57,1 Bidrag 343,6 183,9 Räntebärande skulder och nettokassa 31 dec MSEK 2024 2023 Långfristig leasingskuld 7,7 13,2 Kortfristig leasingskuld 6,9 4,3 Räntebärande skulder 14,6 17,5 Likvida medel 227,0 167,4 Nettokassa 212,4 149,9 Justerat rörelseresultat MSEK 2024 2023 Rörelseresultat 166,1 13,9 varav incitamentskostnader -37,7 -40,1 Justerat rörelseresultat 203,8 54,1 Omsättningsökning i konstant valuta MSEK Omsättningsökning CER Nettoomsättning 2024 beräknad med genomsnittskursen för 2023 Nettoomsättning 2023 NA 63% 719,4 442,4 EUROW 22% 180,9 148,6 Summa 52% 900,3 591,1 ===== SIDA 62 ===== 62 BONESUPPORT HOLDING AB ÅRSREDOVISNING 2024 ORDLISTA ORDLISTA Autograft. Ett bengraft som hämtas från patientens eget skelett, vanligen från höftbenskammen. Bengraftsubstitut. Syntetiska material som används som bengraft i stället för biologisk benvävnad. Bisfosfonat. En grupp av läkemedel som hämmar nedbrytning av benvävnad. BMA. Benmärgsaspirat. B M P. Benmorfogeniskt protein. C-aktier. Prestationsaktier inom ramen för prestationsaktieprogram emitterade i form av C -aktier. CERAMENT BVF. CERAMENT BONE VOID FILLER. CERAMENT G. CERAMENT med Gentamicin. CERAMENT V. CERAMENT med Vancomycin. CERTiFy. En prospektiv, randomiserad, kon- trollerad klinisk prövning med 135 patienter vid 20 ledande traumacenter i Tyskland, som syftar till att jämföra behandling av CERAMENT BVF med transplantation av autologa bengraft (autograft). CMS (Centers for Medicare and Medicaid Services). CMS tillhandahåller hälso- och sjukvård till mer än 100 miljoner människor genom Medicare, Medicaid, Children’s Health Insurance Program och Health Insu- rance Marketplace. CONVICTION. En randomiserad kontrolle- rad studie för att utvärdera effektiviteten av CERAMENT G vid behandling av osteomyelit (kronisk beninfektion). CRIOAc. Ett sjukvårdsnätverk i Frankrike som implementeras genom ett landsom - fattande hälsoministeriumsprogram för att 1 Metaoy S, Rusu I & Pillai A. ‘Adjuvant local antibiotic therapy in the management of diabetic foot osteomyelitis’, Clin Diabetes Endocrinol 10, 51. December 2024. förbättra resultaten i hanteringen av ben- och ledinfektion. DBM. Demineraliserad benmatris.En bear- betad form av allograft, en syraextraherad organisk matris från mänskligt ben. FDA. (US Food and Drug Administration) Det amerikanska läkemedelsverket. GPO. (Group Purchasing Organisation). En enhet vars avsikt är att uppnå bespa - ringar och effektivitet genom att samla inköpsvolymer. HEOR. Health Economics and Outcomes Research. Forskningsdisciplin som kvanti - fierar ekonomiska och kliniska resultat från medicinsk teknologi. Klinisk studie. Studie på människor av exempelvis en medicinteknisk produkt eller ett läkemedel. MDR. Förordningen om medicintekniska produkter (engelska: Medical Device Regula - tion) är en EU-förordning som ska borga för säkerheten och prestandan av medicintek- niska produkter (utrustning). NTAP (New Technology Add-on Pay- ment). En utökad ersättning som tillverkare av nya, banbrytande tekniker kan ansöka om, betecknad New Technology Add-on Payment (NTAP). Osteoinduktion. Innebär att bengrafts - material (eller tillväxtfaktor) kan stimulera bildandet av osteoblaster som därefter bildar ny benvävnad. Osteomyelit. Beninfektion. PMMA. Polymetylenmetakrylat, amorf termoplast även kallad bencement. SOLARIO-studien. En randomiserad europeisk multicenterstudie som visar att ortopediska infektioner som behandlas med lokalt antibiotikautsöndrande benersätt - ningsmaterial kan korta den systemiska anti- biotikabehandlingen till mindre än sju dagar jämfört med tidigare behandlingsstandard om minst fyra veckor. Tibialplatåfraktur. Fraktur på övre delen av skenbenet. TPT (Transitional Pass-Through). Över- gångsbetalningar som ger ytterligare betal - ning för ny medicinsk utrustning, läkemedel och biologiska läkemedel som uppfyllt särskilda kriterier under en period på minst två år men inte mer än tre år. Överlevnad. Metaoy et. al. visade i en publ- icerad studie1 på betydande kliniska förde- lar med antibiotikafrisättande CERAMENT G och CERAMENT V vid behandling av ben - infektioner till följd av diabetesrelaterade fotsår. Studien omfattade 105 patienter och visade att överlevnaden i CERAMENT-grup - pen uppgick till 87,5 procent jämfört med endast 44,9 procent (p<0,00001) för gruppen med standardbehandling, mätt över fem år. Dessutom noterades signi- fikanta förbättringar i infektionskontroll samt en minskad risk för återinfektion och amputation. ===== SIDA 63 ===== ===== SIDA 64 ===== HUVUDKONTOR BONESUPPORT HOLDING AB Scheelevägen 19 223 70 Lund, Sverige +46 46 286 53 70 www.bonesupport.com info@bonesupport.com