FULLTEXT DEL 1 AV 1
Kvartalsrapport Q2 2023
===== SIDA 1 =====
Delårsrapport: januari – juni 2023
Historiskt stark omsättning med fortsatt hög
affärsaktivitet
Andra kvartalet 2023
• Nettoomsättningen under andra kvartalet var
3 162 (2 980) MSEK. Den organiska tillväxten uppgick till
2 procent, tillväxten från förvärv till 2 procent och
valutaeffekter till 2 procent.
• Justerat EBITA uppgick till 161 (172) MSEK och
rörelsemarginalen var 5,1 (5,8) procent.
• EBIT uppgick till 94 (119) MSEK. Resultat efter skatt var
42 (79) MSEK.
• Resultat per aktie uppgick till 0,4 (0,8) SEK.
• Kassagenereringen för den senaste 12-månadersperioden
uppgick till 90 (97) procent.
• Skuldsättningsgraden i förhållande till justerat EBITDA
uppgick till 2,6 (2,0).
Första halvåret 2023
• Nettoomsättningen under första halvåret var
6 140 (5 935) MSEK. Den organiska tillväxten uppgick till
1 procent, tillväxten från förvärv till 1 procent och
valutaeffekter till 2 procent.
• Justerat EBITA uppgick till 313 (359) MSEK och
rörelsemarginalen var 5,1 (6,0) procent.
• EBIT uppgick till 200 (242) MSEK. Resultat efter skatt var
97 (164) MSEK.
• Resultat per aktie uppgick till 1,0 (1,7) SEK.
Resultat i korthet, koncern
Rullande jan-dec
2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Nettoomsättning, MSEK 3 162 2 980 6 140 5 935 11 994 11 789
Organisk tillväxt, % 2 9 1 10 0 5
Förvärvad tillväxt, % 2 11 1 12 4 9
Valutakurseffekter, % 2 2 2 2 2 3
Justerat EBITA, MSEK 161 172 313 359 588 634
Justerad EBITA-marginal, % 5,1 5,8 5,1 6,0 4,9 5,4
EBIT, MSEK 94 119 200 242 366 408
Resultat efter skatt, MSEK 42 79 97 164 190 257
Kassagenerering, % 10 30 41 54 90 94
Resultat per aktie, SEK 0,4 0,8 1,0 1,7 2,0 2,7
apr-jun jan-jun
För definitioner och beräkning av nyckeltal, se sidan 29. Jämförelsestörande poster redovisas i not 3.
===== SIDA 2 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 2 (30)
VD-KOMMENTAR
Historiskt stark omsättning med fortsatt
hög affärsaktivitet
Coors första halvår präglas av hög affärsaktivitet, där flera kontrakt förlängts, nya kontrakt vunnits
och förvärvet av Skaraborgs Städ slutförts. Omsättningen i det andra kvartalet uppgår till
3 162 MSEK, vilket är bolagets högsta omsättning någonsin. Rörelsemarginalen uppgår till
5,1 procent med en fortsatt stabil kassagenerering om 90 procent.
Hög affärsaktivitet materialiseras
Under andra kvartalet får Coor förnyat förtroende från en
mängd kunder. I Sverige har affärsaktiviteten varit mycket hög
och kontraktet för patientmåltider till Karolinska
Universitetssjukhuset i Solna förlängs med två år. Det
fastighetsrelaterade drift- och underhållskontraktet med
Hemsö förlängs med fem år. IFM-kontraktet med Svenskt
Näringsliv förlängs med tre år och omfattar leverans till 15
kontor med geografisk spridning i hela landet. Det är också
mycket glädjande att Coor utökar affären med Tietoevry med
ett antal nya, lokala kontor. I Norge förlänger Equinor Offshore
kontraktet med ytterligare ett år samtidigt som uppstarter av
nya kontrakt pågår. Vi har även erhållit en utökning av det
nyvunna IFM-kontraktet med IKEA.
Under första halvåret bidrar vunna affärer i relation till
avslutade affärer med en positiv nettoförändring av
kontraktsportföljen om cirka 165 MSEK. I detta kvartal är det
främst små och medelstora affärer som bidrar positivt, där vi
bl.a. vinner ett IFM-kontrakt med Fabege och ett
lokalvårdskontrakt med Skolverket i Sverige samt flera mindre
kontrakt i Finland.
Under kvartalet tillkännagavs att det drygt 20-åriga IFM-
avtalet med Ericsson inte förlängs, då kunden väljer att
konsolidera sitt totala behov av FM-tjänster till två globala FM-
aktörer. I kombination med ett kvartal där lönsamheten
understiger våra långsiktiga finansiella mål, fokuserar vi än mer
på marginalstärkande åtgärder för att fortsätta leverera på våra
bibehållna långsiktiga tillväxt- och lönsamhetsmål.
Motiverade medarbetare
Våra medarbetare är vår viktigaste tillgång och för oss är det
helt avgörande att människor trivs på Coor. Motiverade
medarbetare bidrar till förlängda, utökade och nya affärer, men
är också våra viktigaste ambassadörer för att attrahera nya
medarbetare till oss. Under våren genomfördes den årliga
medarbetarundersökningen och vi uppnår ett motiverat
medarbetarindex (MMI) på en mycket hög nivå med 76.
Svarsfrekvensen är fortsatt mycket hög, där 77 procent av
medarbetarna svarar på undersökningen.
Digitalisering skapar möjligheter
Coor eftersträvar alltid att utveckla erbjudandet till våra kunder
genom att skapa bättre upplevelser och hitta effektivare sätt
att leverera våra tjänster. Vi lanserar nu vår nya service-app,
Simply by Coor, som kommer att underlätta vardagen för våra
kunders medarbetare. Genom Simply by Coor, som anpassas
utifrån varje kunds behov, får användare enklare tillgång till de
tjänster och erbjudanden Coor tillhandhåller på och kring deras
arbetsplats.
I kvartalet kommuniceras att Jenny Lindgren tar plats i
koncernledningen som chef för verksamhetsutveckling och
digitalisering. Jag är övertygad om att Jennys gedigna
erfarenhet och bakgrund inom förändringsledning och
digitalisering kommer att bidra till nya möjligheter för Coor.
Marknad med goda framtidsutsikter
Förvärvet av Skaraborgs Städ slutfördes den 9 maj. Bolaget är
ett mycket välkommet tillskott i verksamheten och stärker vårt
erbjudande att leverera rikstäckande lokalvård till våra kunder.
Marknadsutsikterna i Norden är fortsatt goda med en stark
pipeline av nya affärer. Vi upplever att intresset för Coors
tjänster ökar i Norden. Coor för dialoger med kunder som
söker ny effektivitet, där outsourcing av FM-tjänster i
kombination med ambitionen att attrahera tillbaka
medarbetare till den fysiska arbetsplatsen skapar nya
affärsmöjligheter för Coor.
Stockholm den 14 juli 2023
AnnaCarin Grandin
VD och koncernchef, Coor
===== SIDA 3 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 3 (30)
Vår verksamhet i tre dimensioner
För att leverera på Coors strategi och utveckla verksamheten i enlighet med
Coors vision krävs ett långsiktigt hållbart arbete. Coor strävar efter att bedriva en ansvarsfull
verksamhet. Det innebär att vi skapar värde i tre dimensioner; affärsansvar, socialt ansvar och
miljöansvar. Coor rapporterar transparent utvecklingen i samtliga tre dimensioner mot våra
långsiktiga mål.
Affärsansvar
Fokusområde Mål
Coor ska uppnå långsiktig
affärsmässig hållbarhet genom
uthållig tillväxt och lönsamhet
över tid. Samtidigt ska en stark
affärsetik och kundrelationer
upprätthållas.
Organisk tillväxt 4–5%
Justerad EBITA-
marginal
~5,5%
Kassagenerering >90%
Kapitalstruktur <3,0 ggr
Utdelning ~50% av justerat
nettoresultat
Kundnöjdhet ≥70
Socialt ansvar
Coor ska bidra till ett bättre
samhälle och samhällsutveckling
genom att agera som en
ansvarsfull, inkluderande och
stimulerande arbetsgivare.
Medarbetarnöjdhet ≥70
TRIF ≤3,5
Lika möjligheter 50% andel
kvinnliga chefer
Miljöansvar
Coor ska bidra till en bättre miljö
genom att aktivt minska den
miljöpåverkan och det
resursutnyttjande som företaget
och dess kunder skapar.
Minskade utsläpp
från scope 1 och 2
-50% till 2025 och
-75% till 2030
SBTi anslutna
leverantörer
75% till 2026
Minskade utsläpp
från mat och dryck
-30% till 2025
===== SIDA 4 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 4 (30)
Affärsansvar
Omsättning och resultat
Andra kvartalet (april – juni)
Omsättningen ökar med 6 procent jämfört med samma period föregående år. Den
organiska tillväxten uppgår till 2 procent. Nettotillväxten påverkas positivt av höga
variabla volymer samt nyvunna kontrakt som exempelvis S:t Görans sjukhus och
Alstom i Sverige och i Norge IKEA och Studentsamskipnaden i Oslo. Avslutade
kontrakt, främst det med Volvo Group i Sverige och Belgien, påverkar negativt.
Förvärvad tillväxt för kvartalet är 2 procent och relaterad till förvärven av
Centrumstäd och Skaraborgs städ i Sverige. Valutaeffekterna är positiva och uppgår
till 2 procent.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) uppgår till 161 (172) MSEK. Rörelsemarginalen
(justerad EBITA-marginal) i kvartalet uppgår till 5,1 (5,8) procent. Rörelseresultatet
och marginalen i föregående års kvartal påverkades positivt av en ännu inte fullt
normaliserad volymmix samt en lägre resursåtgång i slutfasen av pandemin. Nya
affärer bidrar positivt till resultatet, men där den initialt lägre marginalnivån på
nystartade kontrakt påverkar marginalen negativt.
EBIT uppgår till 94 (119) MSEK. Utöver förändringar i rörelseresultatet (justerat
EBITA) är det främst högre jämförelsestörande poster som förklarar förändringen
jämfört med föregående år.
Nyckeltal 2023 2022 2023 2022
Nettoomsättning, MSEK 3 162 2 980 6 140 5 935
Organisk tillväxt, % 2 9 1 10
Förvärvad tillväxt, % 2 11 1 12
Valutaeffekter, % 2 2 2 2
Justerat EBITA, MSEK 161 172 313 359
Justerad EBITA- marginal, % 5,1 5,8 5,1 6,0
EBIT 94 119 200 242
EBIT-marginal, % 3,0 4,0 3,3 4,1
Antal anställda (heltidstjänster) 11 074 10 406 11 074 10 406
apr-jun jan-jun
Nettoomsättning (MSEK)
Justerat EBITA (MSEK)
Nettoomsättning
per land (R12)
Nettoomsättning per
kontraktstyp (R12)
Nettoomsättning per
tjänstekategori (R12)
Nettoomsättning per
kundsegment (R12)
0
2 000
4 000
6 000
8 000
10 000
12 000
0
500
1 000
1 500
2 000
2 500
3 000
Q3
-21
Q4
-21
Q1
-22
Q2
-22
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Kvartalsutfall Rullande 12
0
100
200
300
400
500
600
700
800
0
50
100
150
200
Q3
-21
Q4
-21
Q1
-22
Q2
-22
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Kvartalsutfall Rullande 12
Sverige, 53%
Danmark, 24%
Norge, 17%
Finland, 6%
IFM, 57%
FM-tjänster, 43%
Lokalvård, 39%
Fastighet, 29%
Arbetsplatsservice, 16%
Mat & Dryck, 12%
Övrigt, 4%
Offentlig sektor, 32%
Tillverkning, 21%
Energi, 13%
IT & Telecom, 10%
Fastighet & Bygg, 10%
Övrigt, 14%
===== SIDA 5 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 5 (30)
Första halvåret (januari – juni)
Omsättningen ökade med 3 procent jämfört med första halvåret föregående år.
Den organiska tillväxten uppgick till 1 procent, förvärvad tillväxt uppgick till
1 procent och valutakurseffekterna uppgick till 2 procent.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) uppgick till 313 (359) MSEK och rörelse-
marginalen (justerad EBITA-marginal) uppgick till 5,1 (6,0) procent. EBIT uppgick till
200 (242) MSEK.
Finansnetto och resultat efter skatt
Finansnettot är högre jämfört med föregående år och uppgår till -66 (-30) MSEK.
Ökningen jämfört med föregående år är kopplad till högre skulder till kreditinstitut
samt en högre räntenivå jämfört med samma period föregående år.
Skattekostnaden uppgår till -37 (-48) MSEK vilket motsvarar 28 (23) procent av
resultatet före skatt. Den högre skattesatsen jämfört med föregående år är främst
kopplad till begränsad avdragsrätt för räntekostnader i Sverige. Resultat efter skatt
uppgår till 97 (164) MSEK.
Finansiell ställning
Koncernens nettoskuldsättning uppgår vid periodens slut till 2 116 (1 772) MSEK.
Skuldsättningsgraden, definierad som nettoskuld i förhållande till justerat EBITDA
rullande 12 månader, är vid periodens slut 2,6 (2,0), vilket är i linje med koncernens
målsättning om en skuldsättningsgrad under 3,0.
Eget kapital uppgår vid periodens slut till 1 829 (2 028) MSEK, och soliditeten till
25 (29) procent. Under andra kvartalet har bolaget genomfört en ordinarie utdelning
till aktieägarna om 228 MSEK.
Likvida medel uppgår vid periodens slut till 513 (462) MSEK. Totalt outnyttjat
låneutrymme uppgår vid periodens slut till 420 (500) MSEK.
Kassaflöde
Det operativa kassaflödet varierar mellan kvartalen. Den främsta parametern att följa
är förändring av rörelsekapitalet under de senaste 12 månaderna. Under den senaste
12-månadersperioden minskar rörelsekapitalet med 38 (48) MSEK drivet av fortsatt
fokuserat arbete tvärs hela organisationen.
Det viktigaste nyckeltalet för Coors kassaflöde är kassagenerering, definierat som
kvoten av ett förenklat operativt kassaflöde och justerat EBITDA. Kassagenereringen
för den senaste 12-månadersperioden uppgår till 90 (97) procent, vilket är i linje med
koncernens målsättning om en kassagenerering över 90 procent.
Kassagenerering, %
Skuldsättningsgrad, ggr
Finansnetto (MSEK) 2023 2022
Räntenetto exkl leasing -53 -24
Räntor, leasing -4 -4
Lånekostnader -2 -1
Kursdifferenser 0 1
Övrigt -8 -2
Summa finansnetto -66 -30
Resultat före skatt 134 212
Skatt -37 -48
Resultat efter skatt 97 164
jan-jun
31 dec
Nettoskuld (MSEK) 2023 2022 2022
Skulder kreditinstitut 1 321 997 848
Obligationslån 1 000 1 000 1 000
Leasing, netto 333 279 301
Övrigt -24 -42 -36
2 630 2 234 2 113
Kassa -513 -462 -484
Nettoskuld 2 116 1 772 1 629
Skuldsättningsgrad, ggr 2,6 2,0 1,9
Eget kapital 1 829 2 028 1 938
Soliditet, % 25 29 27
30 jun
Kassagenerering
(MSEK) 2023 2022 2022
Justerat EBITDA 818 890 851
Förändring rörelsekapital 38 48 47
Nettoinvesteringar -124 -72 -95
Kassaflöde vid
beräkning av
kassagenerering
732 866 803
Kassagenerering, % 90 97 94
Rullande
12 mån Jan-Dec
0
20
40
60
80
100
120
Q2
-19
Q2
-20
Q2
-21
Q2
-22
Q2
-23
Kassagenerering (R12) Mål
0,0
0,5
1,0
1,5
2,0
2,5
3,0
3,5
Q2
-19
Q2
-20
Q2
-21
Q2
-22
Q2
-23
Skuldsättningsgrad, ggr Mål
===== SIDA 6 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 6 (30)
Kundrelationer
Kundnöjdhet
Varje år genomför Coor en kundundersökning med hjälp av ett externt
undersökningsföretag för att följa upp Coor som tjänsteleverantör. I 2022 års
kundnöjdhetsundersökning ökade antalet svarande markant jämfört med
föregående år till 1 058, vilket är en ökning med 31 procent, motsvarande cirka
250 kontaktpersoner. Resultatet ligger fortsatt på en hög nivå på 71 (74) vilket är i
linje med bolagets målsättning på lika med eller över 70. I kundundersökningen
mäts även Net Promotor Score (NPS), som fortsatt ligger på en hög nivå om +12.
Ur ett benchmarkingperspektiv betraktas värden mellan -10 och +10 som bra.
Resultatet från kundundersökningen ger värdefull input för framtiden, både när
det gäller utvecklingen av relationen med kunderna och Coors interna utveckling
som bolag. Årets undersökning kommer presenteras i samband med
kvartalsrapporten för det tredje kvartalet.
Som komplement till den årliga undersökningen arbetar verksamheten
kontinuerligt med uppföljning av kundnöjdheten. Dessa kvalitativa och kvantitativa
uppföljningar är skräddarsydda utifrån respektive kund och fokuserar både på
serviceleverans och kundrelation. Kvantitativa mätningar genomförs t ex via
pulsmätningar.
Kontraktsportföljen
Nettoförändringen i kontraktsportföljen för första halvåret 2023 var 165 MSEK. De
största nya avtalen avser Alstom, Fabege och Skolverket i Sverige.
Väsentliga händelser under kvartalet
• Den 4 april 2023 tecknades avtal om förvärv av Skaraborgs Städ i Sverige.
Förvärvet ger Coor ökad geografisk täckning i Västra Götaland, Värmland
och Småland. Skaraborgs Städ har 800 anställda och en årlig omsättning
på ca 400 MSEK. Köpeskillingen (på en kassa- och skuldfri basis) uppgår
till 250 MSEK. Förvärvet finansieras helt inom ramen för Coors existerande
finansiering. Förvärvet slutfördes den 9 maj 2023, efter sedvanlig prövning
av konkurrensmyndigheten.
• Den 17 maj 2023 offentliggjordes att Coor tappar sitt IFM-kontrakt med
Ericsson. Coors avtal med Ericsson utgörs av servicetjänster till Ericssons
verksamheter i Sverige. Ericsson har efter upphandling beslutat att inte
förlänga kontraktet med Coor när det går ut 31 augusti 2023.
Kontraktsvärdet är ca 500 MSEK årligen.
• Den 2 juni 2023 meddelade Coor att Jenny Lindgren tillträder som ny chef
för Operation Development and Digitalization den 1 september 2023 och
kommer då ta plats i Coors koncernledning.
Väsentliga händelser efter periodens utgång
• Inga väsentliga händelser att rapportera efter periodens utgång.
Kundnöjdhetsindex
Kontraktsportföljen
Förändringar i kontraktsportföljen omfattar alla kontrakt över
5 MSEK i årlig omsättning och rapporteras halvårsvis. För nya
avtal som tecknats under perioden anges kontrakterad eller
bedömd årlig omsättning. För kontrakt som avslutats under
perioden anges omsättning för den sista 12-månadersperioden
med full leverans.
0
20
40
60
80
100
2018 2019 2020 2021 2022
Kundnöjdhet Mål
Antal
avtal
Årlig
omsätt-
ning
Antal
avtal
Årlig
omsätt-
ning
Nya avtal under
perioden
16 190 16 260
Avslutade avtal
under perioden
-2 -25 -14 -561
Netto portfölj-
förändringar
14 165 2 -300
2023 jan - jun 2022 jan - jun
===== SIDA 7 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 7 (30)
Socialt ansvar
Coors viktigaste tillgång är våra anställda. Coor ska ha engagerade och motiverade medarbetare som
behandlas respektfullt och rättvist samt utvecklas inom bolaget genom att erbjudas lika möjligheter.
Coor arbetar aktivt för välmående medarbetare och en säker arbetsmiljö utan arbetsrelaterade
skador eller långtidssjukskrivningar. Vårt arbete ska bidra positivt till samhällsutvecklingen genom
centrala och lokala initiativ.
Organisation och medarbetare
Vid periodens slut uppgår antalet medarbetare till 13 503 (12 988), vilket
omräknat till heltidstjänster motsvarar 11 074 (10 406). Under andra kvartalet
har cirka 800 medarbetare tillkommit genom förvärvet av Skaraborgs Städ.
Lika möjligheter
Coor har en fast övertygelse att en mångfald av personligheter, bakgrunder,
erfarenheter och kunskaper skapar förutsättningar för företagets fortsatta
framgång. En del i detta arbete är att tydligt sträva mot en jämn
könsfördelning bland chefer. Vid periodens slut var fördelningen mellan
manliga och kvinnliga chefer i linje med bolagets målsättning.
Medarbetarnöjdhet
Varje år genomförs en medarbetarundersökning med hjälp av ett externt
undersökningsföretag. Undersökningen ger medarbetarna möjlighet att
anonymt ge återkoppling om hur det är att jobba på Coor. Resultatet från
undersökningen är viktigt i vår strävan att bli ännu attraktivare som
arbetsgivare. 2023 års undersökning genomfördes under andra kvartalet.
Undersökningen besvarades av 77 (79) procent av alla medarbetare och
visade på ett fortsatt mycket högt MMI-resultat (Motiverad MedarbetarIndex)
på 76 (76), vilket mycket väl uppfyller bolagets målsättning om ett MMI-
resultat på lika med eller över 70. Vi mäter även Net Promotor Score (eNPS),
som fortsatt ligger på en hög nivå om +25. Ur ett benchmarkingperspektiv
betraktas värden över 0 som bra.
Hälsa och säkerhet
Coor har en tydlig nollvision för arbetsrelaterade personskador och det är en
självklarhet att alla medarbetare ska ha en säker arbetsmiljö. Ledare och
anställda tar ansvar för att förebygga och undvika skador. Alla anställda
uppmuntras att rapportera observerade risker. Riskobservationer, tillbud och
personskador rapporteras direkt till ansvarig chef, därefter sker uppföljning
och analys av riskförebyggande åtgärder. Resultaten följs upp och analyseras
löpande på lands- och koncernnivå.
Det sker ett systematiskt och kontinuerligt arbete för att ytterligare stärka
kulturen kring säkerhetsarbetet och nå uppsatta mål genom utbildnings-
insatser och kampanjer. Ett exempel är Coors Life Saving Rules där vi belyser
våra åtta mest förekommande riskområden och beskriver hur vi ska agera för
att undvika skador. Våra Life Saving Rules kan jämföras med en Code of
Conduct inom hälsa och säkerhet.
Coor har en målsättning på medellång sikt att koncernens
arbetsrelaterade skadefrekvens (TRIF) skall understiga 3,5. För andra kvartalet
2023 uppgår koncernens TRIF till 6,8 (8,0) på rullande tolvmånadersbasis
vilket är en tydlig förbättring jämfört med föregående år och en minskning
även jämfört med utfallet för helåret 2022.
Fördelning av medarbetare
(heltidstjänster vid periodens slut)
Lika möjligheter
(könsfördelning chefer vid periodens slut)
Medarbetarnöjdhet (MMI)
Skadefrekvens (TRIF)
Sverige, 54%
Danmark, 23%
Norge, 14%
Finland, 8%
Koncernstaber, 1%
Kvinnor, 51%
Män, 49%
0
20
40
60
80
100
2019 2020 2021 2022 2023
Medarbetarnöjdhet (MMI) Mål
0
5
10
15
2019 2020 2021 2022 Q2 R12,
2023
TRIF Mål
===== SIDA 8 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 8 (30)
Miljöansvar
Coor ska arbeta för ansvarsfull konsumtion och minskade utsläpp genom att bedriva strukturerat och proaktivt
miljöarbete samt genom att aktivt medverka till att minimera våra kunders miljöpåverkan.
Strategi för Net-Zero 2040 under utveckling
Coors styrelse fattade i februari 2023 beslut om att förbinda sig till att nå
målet Net-Zero, nettonollutsläpp av växthusgaser, till 2040. Det är tio år
tidigare än vad Science Based Target-initiativets standard kräver av anslutna
företag. För att nå Net-Zero behöver Coor eliminera utsläppen av
växthusgaser i den egna verksamheten och reducera utsläppen i hela
värdekedjan med 90 procent, jämfört med baseline (2018). Målet är
inskickat för validering av Science Based Targets initiative (SBTi) samtidigt
som Coor påbörjat omställningen.
Utsläppen från vår verksamhet delas upp i scope 1 (direkta utsläpp från
vår fordonsflotta), scope 2 (indirekta utsläpp från lokaler där Coor har
operationell kontroll över energianvändningen) samt scope 3 (i huvudsak
utsläpp från inköpta varor och tjänster). Coor beräknar utsläppen av
växthusgaser enligt de definitioner och riktlinjer som anges i Green House
Gas (GHG)-protokollet.
Scope 1 och 2
Coors mål är att reducera de absoluta utsläppen inom scope 1 och 2 med
75 procent till 2030 jämfört med baseline 2018. Som ett delmål skall
utsläppen reduceras med 50 procent till 2025.
Jämfört med 2018 (3 450 tCO2e) har utsläppen vid utgången av det
andra kvartalet 2023 (3 533 tCO2e, R12) ökat med 2 procent. Jämfört med
helåret 2022 har de totala utsläppen för scope 1 och 2 minskat med
4 procent.
Scope 1 – Vår fordonsflotta
Utsläpp inom scope 1 genereras från vår fordonsflotta och maskinpark. Coor
använder primärt tre olika typer av fordon; servicebilar, tjänstebilar och
förmånsbilar. Koncernens långsiktiga mål om en fossilfri fordonsflotta kräver
en kombination av ökad elektrifiering och byte till HVO-bränsle där en
elektrifiering ännu inte är möjlig. Tillgängligheten till HVO varierar mellan
våra länder, exempelvis är det inte möjligt att tanka HVO i Norge och i våra
övriga länder är utbudet begränsat utanför storstäderna. Parallellt med
omställningen till en elektrifierad fordonsflotta arbetar verksamheterna och
dess dedikerade fleet managers aktivt med rotation av den befintliga flottan,
för att optimera utfasningen av fossildrivna bilar.
Under det andra kvartalet minskar utsläppen i jämförelse med
föregående kvartal. Vid utgången av kvartalet ser vi dock en ökning med 19
procent sedan 2018 av absoluta utsläpp av växthusgaser från fordonsflottan.
Ökningen beror till stor del på utmaningar kopplat till infrastruktur för
elfordon, vilken varierar dels mellan de nordiska länderna, dels mellan
storstad och landsbygd. Detta i kombination med långa leveranstider på nya
elfordon samt hög tillväxt inom bolaget med utökad flotta som följd, leder till
en ökning av utsläppen på total nivå.
CO2e från våra fordon och lokaler
(scope 1 och 2)
0
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
2018 2019 2020 2021 2022 Q2
R12,
2023Scope 2, tCO2e
Scope 1, tCO2e
Mål 2025
===== SIDA 9 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 9 (30)
Samtliga länder har lagda beställningar på elfordon, vilka kommer
fortsätta levereras under resten av året.
Scope 2 – Våra lokaler
Inom scope 2 mäts utsläpp som genereras från energianvändning från el,
värme och kyla i de lokaler där Coor har operationell kontroll. Koncernens
mål är 100 procent förnyelsebar el och att 2018 års utsläppsnivåer från värme
och kyla inte får överskridas trots bolagets tillväxt. Mätningar genomförs
årligen, senast i Q4 2022. Coor har genom effektiviseringar och omställning
till förnyelsebar energi minskat den absoluta nivån av tCO2e med 57 procent
jämfört med basåret 2018.
Scope 3
Majoriteten av Coors klimatpåverkan kommer från inköpta varor och tjänster
som används i vår serviceleverans (scope 3) och då främst kopplat till mat
och dryck. För att kunna analysera klimatpåverkan från serviceleveransen har
Coor utvecklat ett klimatberäkningsverktyg för att stödja mer datadrivna
beslut när det gäller att minska Coors klimatpåverkan. För att uppnå våra mål
inom området arbetar Coor i huvudsak med aktiviteter gentemot leverantörs-
ledet samt minskade utsläpp inom mat och dryck.
Scope 3 – Leverantörsled
Coors målsättning är att 75 procent av utsläppen inom inköpta varor och
tjänster ska komma från leverantörer med mål godkända av SBTi eller
motsvarande. Detta mål ska uppnås till 2026.
Då detta är en viktig faktor för Coor i valet av leverantör har
leverantörsdialoger initierats där leverantörerna uppmanas att följa
ambitionen att bidra till att hålla den globala uppvärmningen under 1,5 °C
samt att ansluta sig till SBTi. Vid utgången av andra kvartalet 2023 visar
mätningen att 5 procent av Coors leverantörer är validerade i enlighet med
SBTi, vilket är en ökning med en procentenhet jämfört med helåret 2022.
Scope 3 – Mat och Dryck
Coor bedriver restaurang- och caféverksamhet runt om i Norden vilket gör
Coor till en stor inköpare av livsmedel. Av Coors utsläpp under basåret 2018
kom ca 40 procent av växthusgaserna från denna verksamhet.
Coors målsättning är att minska utsläppen från mat och dryck med 30
procent till 2025 jämfört med basåret 2018. Detta sker bland annat genom
klimatsmart menyplanering vilket har minskat utsläppen med 18 procent
jämfört med basåret. För det andra kvartalet 2023 uppgår värdet till 2,14
(2,19) kgCO2e/kg.
”Vår ambition är att
bidra till att hålla den globala
uppvärmningen
under 1,5 °C ”
CO2e från mat & dryck (scope 3)
0,0
0,5
1,0
1,5
2,0
2,5
3,0
2018 2019 2020 2021 2022 Q2 R12,
2023kgCO2e/kg inköpt livsmedel
Mål 2025
===== SIDA 10 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 10 (30)
Sverige
Andra kvartalet (april – juni)
Under andra kvartalet ökar omsättningen i den svenska verksamheten med
7 procent. Den organiska tillväxten uppgår till 3 procent och den förvärvade
tillväxten till 4 procent. Den organiska tillväxten påverkas positivt av höga
variabla volymer samt nya kontrakt som exempelvis S:t Görans sjukhus,
Göteborgs Hamn och Alstom. Kontraktet med Volvo Group, som avslutades
under föregående års andra kvartal, påverkar negativt. Den förvärvade
tillväxten kommer från förvärven av Centrumstäd som skedde den 2 maj 2022
och Skaraborgs städ som skedde den 9 maj 2023.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) i kvartalet minskar med 2 procent
jämfört med samma period föregående år och uppgår till 160 (163) MSEK.
Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 9,3 (10,2) procent.
Rörelseresultatet och marginalen i föregående års kvartal påverkades positivt
av en ännu inte fullt normaliserad volymmix samt en lägre resursåtgång i
slutfasen av pandemin.
Under andra kvartalet har ett flertal viktiga kontrakt förlängts. Avtalet
gällande patientmåltiderna på Karolinska Universitetssjukhuset har förlängts
och det nya avtalet träder i kraft i slutet av 2024 och sträcker sig över två år.
Avtalet med Hemsö gällande drift- och underhållstjänster i region Öst har
förlängts med fem år och avtalet gällande arbetsplatstjänster med Svenskt
Näringsliv på 15 platser i landet har förlängts med tre år. Avtalet med
Tietoevry har utökats med ett antal nya, lokala kontor. Under kvartalet har
bland annat ett nytt kontrakt tecknats med Fabege avseende
arbetsplatstjänster i Haga Norra samt ett lokalvårdsavtal med Skolverket.
Första halvåret (januari – juni)
Under första halvåret ökade omsättningen i den svenska verksamheten med
2 procent, där den organiska tillväxten var negativ och uppgick till -1 procent
och den förvärvade tillväxten uppgick till 3 procent.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) minskade under första halvåret med
10 procent jämfört med samma period föregående år och uppgick till
314 (347) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgick till 9,6
(10,8) procent.
Nyckeltal 2023 2022 2023 2022
Nettoomsättning, MSEK 1 714 1 598 3 266 3 210
Organisk tillväxt, % 3 11 -1 12
Förvärvad tillväxt, % 4 21 3 23
Valutaeffekter, % 0 0 0 0
Justerat EBITA, MSEK 160 163 314 347
Justerad EBITA- marginal, % 9,3 10,2 9,6 10,8
Antal anställda (heltidstjänster) 5 996 5 449 5 996 5 449
apr-jun jan-jun
Nettoomsättning (MSEK)
Justerat EBITA (MSEK)
0
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
6 000
7 000
0
300
600
900
1 200
1 500
1 800
Q3
-21
Q4
-21
Q1
-22
Q2
-22
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Kvartalsutfall Rullande 12
0
200
400
600
800
0
50
100
150
200
Q3
-21
Q4
-21
Q1
-22
Q2
-22
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Kvartalsutfall Rullande 12
53%
andel av
koncernens
omsättning
===== SIDA 11 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 11 (30)
Danmark
Andra kvartalet (april – juni)
Under andra kvartalet ökar omsättningen i den danska verksamheten med
16 procent jämfört med samma period föregående år genom en organisk
tillväxt om 6 procent och positiva valutaeffekter om 10 procent. Den
organiska tillväxten drivs framför allt av ökade rörliga volymer och den
successiva starten av kontraktet med Byggnadsstyrelsen.
Uppstarten av Byggnadsstyrelsen pågår fortsatt i det andra kvartalet och
Coor fortsätter prioritera uppstartsresurser, servicekvalitet och kundnöjdhet.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) i kvartalet uppgår till 34 (34) MSEK.
Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 4,5 (5,2) procent. Nya
affärer bidrar positivt till rörelseresultatet, men där en initialt lägre
marginalnivå på nystartade kontrakt påverkar rörelsemarginalen negativt.
Kraftig tillväxt innebär också ökade kostnader när centrala funktioner
förstärks. Efter ett år av förstärkningar och fokus på uppstart genomfördes i
slutet av det andra kvartalet anpassningar av den danska organisationen för
att stärka kundrelationen och bygga för fortsatt lönsam tillväxt.
Första halvåret (januari – juni)
Under första halvåret ökade omsättningen i den danska verksamheten med
21 procent jämfört med samma period föregående år genom en organisk
tillväxt om 12 procent och positiva valutaeffekter om 9 procent.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) för första halvåret uppgick till
65 (61) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgick till 4,3
(4,8) procent.
Nyckeltal 2023 2022 2023 2022
Nettoomsättning, MSEK 758 655 1 524 1 261
Organisk tillväxt, % 6 28 12 26
Förvärvad tillväxt, % 0 0 0 0
Valutaeffekter, % 10 4 9 4
Justerat EBITA, MSEK 34 34 65 61
Justerad EBITA- marginal, % 4,5 5,2 4,3 4,8
Antal anställda (heltidstjänster) 2 518 2 574 2 518 2 574
apr-jun jan-jun
Nettoomsättning (MSEK)
Justerat EBITA (MSEK)
0
500
1 000
1 500
2 000
2 500
3 000
0
200
400
600
800
1 000
Q3
-21
Q4
-21
Q1
-22
Q2
-22
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Kvartalsutfall Rullande 12
0
20
40
60
80
100
120
0
5
10
15
20
25
30
35
Q3
-21
Q4
-21
Q1
-22
Q2
-22
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Kvartalsutfall Rullande 12
24%
andel av
koncernens
omsättning
===== SIDA 12 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 12 (30)
Norge
Andra kvartalet (april – juni)
Under andra kvartalet minskar omsättningen i den norska verksamheten med
totalt 10 procent. Den organiska tillväxten är negativ och uppgår till
-4 procent vilket främst är kopplat till de stora avslutade underhållsstoppen
inom olje- och gasindustrin. Underhållsstoppen gav goda volymer för Coor
under flera kvartal, men avslutades innan förra sommaren. Nystartade
kontrakt som exempelvis Drammens kommun, Studentsamskipnaden i Oslo
samt IKEA bidrar positivt. Valutakurseffekterna var negativa och uppgick till
-5 procent.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) i kvartalet uppgår till 19 (30) MSEK.
Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 3,7 (5,2) procent. Den
negativa utvecklingen av rörelseresultat och marginal förklaras främst av
minskade volymer kopplat till de avslutade underhållsstoppen inom olje- och
gasindustrin. Nya kontrakt påverkar rörelseresultatet positivt men med initialt
lägre marginal. Under inledningen av det andra kvartalet är beläggningen på
Offshore-kontraktet med Equinor mer ogynnsam i jämförelse med
föregående år.
Under det andra kvartalet har IFM-kontraktet med Equinor Offshore
förlängts med ett år. Det nya kontraktet med IKEA har under uppstarten
utökats.
Första halvåret (januari – juni)
Under första halvåret minskade omsättningen i den norska verksamheten med
11 procent. Den organiska tillväxten var negativ och uppgick till -7 procent
och valutakurseffekten uppgick till -4 procent.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) uppgick till 40 (59) MSEK. Rörelse-
marginalen (justerad EBITA-marginal) uppgick till 4,0 (5,2) procent.
Nyckeltal 2023 2022 2023 2022
Nettoomsättning, MSEK 518 575 1 008 1 135
Organisk tillväxt, % -4 -5 -7 -4
Förvärvad tillväxt, % 0 0 0 1
Valutaeffekter, % -5 4 -4 5
Justerat EBITA, MSEK 19 30 40 59
Justerad EBITA- marginal, % 3,7 5,2 4,0 5,2
Antal anställda (heltidstjänster) 1 497 1 324 1 497 1 324
apr-jun jan-jun
Nettoomsättning (MSEK)
Justerat EBITA (MSEK)
0
500
1 000
1 500
2 000
2 500
3 000
0
200
400
600
800
Q3
-21
Q4
-21
Q1
-22
Q2
-22
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Kvartalsutfall Rullande 12
0
40
80
120
160
200
0
10
20
30
40
50
Q3
-21
Q4
-21
Q1
-22
Q2
-22
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Kvartalsutfall Rullande 12
17%
andel av
koncernens
omsättning
===== SIDA 13 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 13 (30)
Finland
Andra kvartalet (april – juni)
Under andra kvartalet ökar omsättningen i Finland med 13 procent jämfört
med samma period föregående år. Den organiska tillväxten uppgår till 3
procent och är kopplad till ett antal mindre nya kontrakt. Valutakurseffekter
är positiva och uppgår till 10 procent.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) är i linje med andra kvartalet
föregående år och uppgår till 2 (2) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-
marginal) uppgår till 1,2 (1,0) procent.
Första halvåret (januari – juni)
Under första halvåret ökade omsättningen i den finska verksamheten med 4
procent jämfört med samma period föregående år genom en negativ
organisk tillväxt om -4 procent och positiva valutaeffekter om 8 procent.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) för första halvåret uppgick till
3 (5) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgick till 0,9 (1,5)
procent.
Nyckeltal 2023 2022 2023 2022
Nettoomsättning, MSEK 172 153 342 330
Organisk tillväxt, % 3 -4 -4 1
Förvärvad tillväxt, % 0 0 0 0
Valutaeffekter, % 10 3 8 4
Justerat EBITA, MSEK 2 2 3 5
Justerad EBITA- marginal, % 1,2 1,0 0,9 1,5
Antal anställda (heltidstjänster) 925 925 925 925
apr-jun jan-jun
Nettoomsättning (MSEK)
Justerat EBITA (MSEK)
0
200
400
600
800
0
50
100
150
200
Q3
-21
Q4
-21
Q1
-22
Q2
-22
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Kvartalsutfall Rullande 12
0
10
20
30
0
5
10
15
Q3
-21
Q4
-21
Q1
-22
Q2
-22
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Kvartalsutfall Rullande 12
6%
andel av
koncernens
omsättning
===== SIDA 14 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 14 (30)
Övrig information
Väsentliga risker och
osäkerhetsfaktorer
Koncernens väsentliga risk- och osäkerhetsfaktorer utgörs av
strategiska risker knutna till marknads- och
konjunkturutveckling samt hållbarhet, och operativa risker
relaterade till kundavtal. Koncernen är vidare exponerad för
olika slag av finansiella risker, såsom valuta-, ränte- och
likviditetsrisker. Koncernens risker finns utförligt beskrivna i
bolagets årsredovisning som tillhandahålls på bolagets
hemsida.
Koncernens räntekostnader är till stor del säkrade i en
ränteswap som löper till första kvartalet 2024. Under det fjärde
kvartalet 2022 tecknade Coor avtal om en hållbarhetslänkad
finansiering av bolagets befintliga revolverande kreditfacilitet
och säkerställde i förväg refinansieringsmöjlighet av bolagets
icke-inlösbara obligation som förfaller i mars 2024.
Refinansieringen hanterar kommande förfall i förväg, vilket ger
fortsatt flexibilitet i Coors finansiering.
Det finns idag en stor osäkerhet i omvärlden som
föranleder t ex prisökningar och störningar i leverantörskedjor
vilket påverkar Coors såväl som våra kunders verksamheter.
Coor arbetar löpande med mitigerande åtgärder.
Förvärv och avyttringar
Den 4 april 2023 tecknades avtal om förvärv av Skaraborgs
Städ i Sverige. Förvärvet ger Coor ökad geografisk täckning i
Västra Götaland, Värmland och Småland. Skaraborgs Städ har
800 anställda och en årlig omsättning på ca 400 MSEK.
Köpeskillingen (på en kassa- och skuldfri basis) uppgår till 250
MSEK. Förvärvet finansieras helt inom ramen för Coors
existerande finansiering. Förvärvet slutfördes den 9 maj 2023,
efter sedvanlig prövning av konkurrensmyndigheten. För
ytterligare information, se not 5.
Moderbolaget
Koncernens moderbolag, Coor Service Management Holding
AB, levererar managementtjänster till sitt helägda dotterbolag
Coor Service Management Group AB. Moderbolaget förvaltar
även aktier i dotterföretag.
Moderbolagets resultat efter skatt uppgick till -68 (-41)
MSEK. Moderbolagets balansomslutning uppgick vid
periodens slut till 7 981 (7 863) MSEK. Eget kapital i
moderbolaget uppgick till 5 628 (4 814) MSEK.
Transaktioner med närstående
Inga transaktioner har ägt rum mellan Coor och närstående
under perioden som väsentligen påverkat bolagets ställning
och resultat.
Ägarstruktur
Aktierna i Coor Service Management Holding AB noterades på
Nasdaq Stockholm den 16 juni 2015. Vid periodens slut var de
tre största aktieägarna Första AP-fonden, Mawer Investment
Management och Nordea Fonder.
1)Källa: Monitor av Modular Finance AB. Sammanställd och bearbetad data från
bland annat Euroclear, Morningstar och Finansinspektionen.
Aktieägare
Antal aktier
och röster
Andel
aktier och
röster, %
Första AP-fonden 8 181 474 8,5
Mawer Inv. Management 6 881 503 7,2
Nordea Fonder 5 427 580 5,7
Didner & Gerge Fonder 5 359 012 5,6
Andra AP-fonden 4 277 284 4,5
Swedbank Robur Fonder 4 105 267 4,3
SEB-Stiftelsen 4 000 000 4,2
Taiga Fund Mgmt AS 3 890 027 4,1
SEB Fonder 3 383 494 3,5
ODIN Fonder 1 900 000 2,0
Columbia Threadneedle 1 895 306 2,0
Dimensional Fund Advisors 1 455 349 1,5
CRUX Asset Mgmt Ltd 1 397 716 1,5
Länsförsäkringar Fonder 1 350 028 1,4
Degroof Petercam 1 255 263 1,3
Summa andel 15 största
aktieägare 54 759 303 57,2
Övriga aktieägare 41 052 719 42,8
Totalt 95 812 022 100,0
Coors 15 största aktieägare per 30 jun 2023¹⁾
===== SIDA 15 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 15 (30)
FÖRSÄKRAN
Styrelsen och VD försäkrar att föreliggande delårsrapport ger en sann och rättvisande bild av koncernens verksamhet, försäljning,
resultat och ställning samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i
koncernen står inför. De lämnade uppgifterna överensstämmer med fakta och ingenting av väsentlig betydelse har utelämnats som
kan påverka framställningen av koncernen och moderbolaget i räkenskaperna.
Rapporten för perioden har inte varit föremål för revisorernas översiktliga granskning.
Stockholm den 14 juli 2023
Mats Granryd
Ordförande
Karin Jarl Månsson
Magnus Meyer
Kristina Schauman
Heidi Skaaret
Linda Wikström
Glenn Evans
Arbetstagarledamot
Rikard Milde
Arbetstagarledamot
Urban Rääf
Arbetstagarledamot
AnnaCarin Grandin
Vd och koncernchef
Som ledande facility management-leverantör, främst inriktad mot integrerade och komplexa helhetsuppdrag (IFM), är Coor
med och skapar Nordens bästa arbetsmiljöer – smarta, hållbara och fulla av glädje. Coor erbjuder specialistkompetens inom
arbetsplatsservice, fastighetsservice och strategiska rådgivningstjänster. Vi skapar värde genom att utföra, leda och
effektivisera kundernas serviceverksamheter, så att våra kunder kan fokusera på vad de gör bäst.
Bland Coors kunder finns ett stort antal större och mindre företag och offentliga verksamheter i Norden, bland annat ABB,
Aibel, Alleima, Danska Byggnadsstyrelsen, DNV, DSB, Ericsson, Equinor, ICA, Karolinska Universitetssjukhuset Solna, PKA
(Danska Polisen, Kriminalvården och Åklagarmyndigheten), PostNord, Saab, SAS, Skanska, Telia Company, Vasakronan och
Volvo Cars.
Coors verksamhet startade 1998 och är sedan 2015 noterat på Nasdaq Stockholmsbörsen. Coor tar ansvar för den
verksamhet som bedrivs i förhållande till kunder, medarbetare och ägare, men också för hur den påverkar samhället och
miljön i ett bredare perspektiv. Läs mer på www.coor.com/sv
===== SIDA 16 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 16 (30)
Koncernens räkenskaper
Koncernens resultaträkning
Delårsinformationen på sidorna 16–29 utgör en integrerad del av denna finansiella rapport.
Rullande jan-dec
Resultaträkning (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Nettoomsättning 3 162 2 980 6 140 5 935 11 994 11 789
Kostnad sålda tjänster -2 853 -2 642 -5 517 -5 256 -10 810 -10 549
Bruttoresultat 309 339 623 679 1 185 1 241
Försäljnings- och administrationskostnader -215 -219 -423 -437 -818 -832
Rörelseresultat 94 119 200 242 366 408
Finansnetto -35 -17 -66 -30 -108 -72
Resultat före skatt 59 103 134 212 258 336
Inkomstskatt -17 -23 -37 -48 -68 -79
PERIODENS RESULTAT 42 79 97 164 190 257
Rörelseresultat 94 119 200 242 366 408
Av-och nedskrivningar goodwill, kundkontrakt och
varumärken 47 43 77 93 140 156
Jämförelsestörande poster (not 3) 20 9 36 23 82 69
Justerat EBITA 161 172 313 359 588 634
Resultat per aktie, före och efter utspädning, SEK 0,4 0,8 1,0 1,7 2,0 2,7
Rullande jan-dec
Rapport över totalresultat (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Periodens resultat 42 79 97 164 190 257
Poster som senare kan återföras till
resultaträkningen
Omräkningsdifferenser 57 -8 27 45 91 108
Kassaflödessäkringar -5 15 -9 32 -15 26
Summa övrigt totalresultat för perioden 52 7 18 77 75 134
SUMMA TOTALRESULTAT FÖR PERIODEN 94 86 114 241 266 392
apr-jun jan-jun
apr-jun jan-jun
===== SIDA 17 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 17 (30)
Koncernens balansräkning
31 dec
Balansräkning (MSEK) 2023 2022 2022
TILLGÅNGAR
Immateriella tillgångar
Goodwill 3 860 3 663 3 700
Kundkontrakt 354 367 305
Övriga immateriella tillgångar 229 177 197
Materiella anläggningstillgångar
Nyttjanderätter som innehas via leasingavtal 341 286 309
Övriga materiella anläggningstillgångar 89 85 89
Finansiella anläggningstillgångar
Uppskjuten skattefordran 9 54 39
Övriga finansiella anläggningstillgångar 53 68 63
Summa anläggningstillgångar 4 935 4 699 4 702
Omsättningstillgångar
Kundfordringar 1 543 1 524 1 511
Skattefordringar 0 0 0
Övriga rörelsetillgångar, räntebärande 1 1 1
Övriga rörelsetillgångar, icke räntebärande 446 403 424
Likvida medel 513 462 484
Summa omsättningstillgångar 2 503 2 389 2 419
SUMMA TILLGÅNGAR 7 438 7 089 7 121
30 jun
31 dec
Balansräkning (MSEK) 2023 2022 2022
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital 1 829 2 028 1 938
Skulder
Långfristiga skulder
Upplåning (not 2) 2 323 1 998 1 850
Leasingskulder (not 2) 190 170 166
Uppskjuten skatteskuld 7 7 9
Avsättningar för pensioner 26 23 25
Ej räntebärande skulder 3 3 2
Summa långfristiga skulder 2 550 2 202 2 052
Kortfristiga skulder
Leasingskulder (not 2) 144 110 136
Aktuella skatteskulder 18 29 29
Leverantörsskulder 996 904 1 102
Övriga rörelseskulder 1 890 1 806 1 854
Avsättningar 11 10 10
Summa kortfristiga skulder 3 059 2 859 3 131
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 438 7 089 7 121
30 jun
===== SIDA 18 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 18 (30)
Koncernens förändring av eget kapital
1)Coor ingick aktieswappar för att säkra det finansiella åtagandet i koncernens incitamentsprogram LTIP 2018. Koncernen har per 30 juni 2023 inte kvar något finansiellt
åtagande kopplat till LTIP 2018.
2) Coor har under 2020, 2021 och 2022 gjort återköp av egna aktier om totalt 1 040 000 för att säkra det finansiella åtagandet i koncernens incitamentsprogram LTIP 2019, 2021
och 2022. Under andra kvartalet 2022 skedde tilldelning av aktier avseende LTIP 2019. Totalt har Coor per 30 juni 2023 825 807 aktier i eget förvar.
Det finns inte något innehav utan bestämmande inflytande då moderbolaget äger samtliga aktier i samtliga dotterbolag.
jan-dec
Förändring av eget kapital (MSEK) 2023 2022 2022
Ingående balans vid periodens ingång 1 938 2 003 2 003
Periodens resultat 97 164 257
Övrigt totalresultat för perioden 18 77 134
Långsiktiga incitamentsprogram 5 7 13
Aktieswap för säkring av långsiktigt
incitamentsprogram ¹⁾ 0 4 4
Återköp av egna aktier ²⁾ 0 0 -18
Utdelning -228 -228 -457
Utgående balans vid periodens slut 1 829 2 028 1 938
jan-jun
===== SIDA 19 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 19 (30)
Koncernens kassaflödesanalys
Rullande jan-dec
Kassaflödesanalys (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Rörelseresultat 94 119 200 242 366 408
Justering för ej kassaflödespåverkande poster 114 91 201 197 384 380
Finansnetto -28 -16 -49 -31 -97 -79
Betald inkomstskatt -10 -20 -37 -66 -51 -80
Kassaflöde före förändringar av rörelsekapital 170 175 315 342 602 629
Förändring i rörelsekapital -165 -136 -189 -180 38 47
Kassaflöde från den löpande verksamheten 5 39 126 162 640 676
Nettoinvesteringar -34 -17 -64 -31 -127 -93
Förvärv av dotterbolag (not 5) -230 -30 -230 -37 -230 -37
Kassaflöde från investeringsverksamheten -264 -47 -294 -68 -357 -131
Förändringar av lån 480 400 480 -0 330 -150
Utdelning -228 -228 -228 -228 -457 -457
Netto leasingåtaganden -40 -35 -80 -70 -157 -147
Övrigt 0 4 0 4 -18 -13
Kassaflöde från finansieringsverksamheten 212 142 172 -293 -302 -767
Periodens kassaflöde -47 133 4 -199 -18 -221
Likvida medel vid periodens början 526 331 484 628 462 628
Kursdifferens i likvida medel 35 -2 25 32 70 77
Likvida medel vid periodens slut 513 462 513 462 513 484
Rullande jan-dec
Kassagenerering 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Rörelseresultat (EBIT) 94 119 200 242 366 408
Avskrivningar 106 96 195 198 370 373
Justering för jämförelsestörande poster 20 9 36 23 82 69
Justerat EBITDA 220 224 431 464 818 851
Nettoinvesteringar* -34 -20 -64 -35 -124 -95
Förändring av rörelsekapital -165 -136 -189 -180 38 47
Kassaflöde vid beräkning kassagenerering 21 68 178 248 732 803
Kassagenerering, % 10 30 41 54 90 94
apr-jun jan-jun
apr-jun jan-jun
*Nettoinvesteringar inkl realisationsresultat vid försäljning av anläggningstillgångar
===== SIDA 20 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 20 (30)
Rapportering per segment
Rullande jan-dec
Geografiska segment (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Nettoomsättning
Sverige 1 714 1 598 3 266 3 210 6 402 6 346
Total omsättning 1 715 1 628 3 309 3 264 6 511 6 466
Intern försäljning -1 -31 -43 -54 -109 -120
Norge 518 575 1 008 1 135 2 014 2 140
Total omsättning 522 577 1 017 1 140 2 027 2 150
Intern försäljning -4 -2 -9 -5 -14 -10
Finland 172 153 342 330 665 653
Total omsättning 172 153 342 330 665 653
Intern försäljning 0 0 0 0 0 0
Danmark 758 655 1 524 1 261 2 915 2 652
Total omsättning 759 656 1 525 1 262 2 918 2 654
Intern försäljning -1 -1 -2 -1 -3 -3
Koncernstaber/övrigt -0 -0 -0 -0 -1 -1
Totalt 3 162 2 980 6 140 5 935 11 994 11 789
Justerat EBITA
Sverige 160 163 314 347 594 627
Norge 19 30 40 59 82 101
Finland 2 2 3 5 11 13
Danmark 34 34 65 61 114 109
Koncernstaber/övrigt -54 -57 -109 -113 -212 -216
Totalt 161 172 313 359 588 634
Justerat EBITA stäms av mot resultat före skatt
enligt följande:
Av- och nedskrivningar av goodwill, kundkontrakt
och varumärken -47 -43 -77 -93 -140 -156
Jämförelsestörande poster (not 3) -20 -9 -36 -23 -82 -69
Finansiella poster - netto -35 -17 -66 -30 -108 -72
Resultat före skatt 59 103 134 212 258 336
Rullande jan-dec
Justerad EBITA-marginal, % 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Sverige 9,3 10,2 9,6 10,8 9,3 9,9
Norge 3,7 5,2 4,0 5,2 4,1 4,7
Finland 1,2 1,0 0,9 1,5 1,7 2,0
Danmark 4,5 5,2 4,3 4,8 3,9 4,1
Koncernstaber/övrigt - - - - - -
Totalt 5,1 5,8 5,1 6,0 4,9 5,4
Rullande jan-dec
Kontraktstyp (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Nettoomsättning
IFM 1 835 1 693 3 503 3 407 6 849 6 753
FM-tjänster 1 327 1 288 2 637 2 528 5 146 5 037
Totalt 3 162 2 980 6 140 5 935 11 994 11 789
apr-jun jan-jun
apr-jun jan-jun
apr-jun jan-jun
===== SIDA 21 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 21 (30)
Kvartalsuppgifter – segment
Geografiska segment (MSEK) Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3
Nettoomsättning, extern
Sverige 1 714 1 552 1 657 1 478 1 598 1 613 1 533 1 164
Norge 518 490 530 475 575 560 610 603
Finland 172 170 169 154 153 177 167 155
Danmark 758 766 732 659 655 606 591 508
Koncernstaber/övrigt -0 -0 -0 -0 -0 -0 -0 -2
Totalt 3 162 2 978 3 088 2 766 2 980 2 955 2 901 2 428
Justerat EBITA
Sverige 160 154 156 124 163 185 186 119
Norge 19 21 24 18 30 28 28 43
Finland 2 1 0 8 2 3 3 13
Danmark 34 31 30 18 34 27 24 23
Koncernstaber/övrigt -54 -55 -58 -46 -57 -56 -67 -47
Totalt 161 152 153 122 172 187 174 150
Justerad EBITA-marginal, %
Sverige 9,3 9,9 9,4 8,4 10,2 11,5 12,2 10,2
Norge 3,7 4,2 4,5 3,9 5,2 5,1 4,5 7,1
Finland 1,2 0,7 0,2 5,0 1,0 1,9 1,8 8,2
Danmark 4,5 4,1 4,1 2,8 5,2 4,4 4,1 4,6
Koncernstaber/övrigt - - - - - - - -
Totalt 5,1 5,1 5,0 4,4 5,8 6,3 6,0 6,2
Kontraktstyp (MSEK) Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3
Nettoomsättning, extern
IFM 1 835 1 668 1 834 1 512 1 693 1 714 1 765 1 451
FM-tjänster 1 327 1 310 1 254 1 255 1 288 1 240 1 135 977
Totalt 3 162 2 978 3 088 2 766 2 980 2 955 2 901 2 428
2023 20212022
2021 2022 2023
===== SIDA 22 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 22 (30)
Moderbolagets räkenskaper
Moderbolagets resultaträkning
Rullande jan-dec
Resultaträkning (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Nettoomsättning 1 1 2 3 5 6
Försäljnings- och administrationskostnader -9 -10 -18 -19 -32 -33
Rörelseresultat -8 -8 -16 -16 -27 -26
Utdelning från dotterbolag 0 0 0 0 1 315 1 315
Övriga finansiella intäkter och kostnader -24 -12 -46 -23 -72 -48
Resultat efter finansiella poster -33 -20 -62 -38 1 217 1 241
Koncernbidrag 0 0 0 0 68 68
Resultat före skatt -33 -20 -62 -38 1 285 1 308
Inkomstskatt -3 -2 -6 -3 -9 -6
PERIODENS RESULTAT -36 -22 -68 -41 1 276 1 303
apr-jun jan-jun
===== SIDA 23 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 23 (30)
Moderbolagets balansräkning
31 dec
Balansräkning (MSEK) 2023 2022 2022
TILLGÅNGAR
Aktier i dotterbolag 7 789 7 789 7 789
Uppskjuten skattefordran 51 51 51
Övriga finansiella anläggningstillgångar 7 4 6
Summa finansiella anläggningstillgångar 7 847 7 844 7 846
Fordringar på koncernföretag * 129 0 73
Övriga rörelsetillgångar 5 15 13
Likvida medel * 0 4 2
Summa omsättningstillgångar 134 19 88
SUMMA TILLGÅNGAR 7 981 7 863 7 934
31 dec
Balansräkning (MSEK) 2023 2022 2022
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital 5 628 4 814 5 925
Skulder
Upplåning 2 321 1 997 1 848
Avsättningar för pensioner 9 6 8
Summa långfristiga skulder 2 330 2 002 1 856
Skulder till koncernföretag * 0 1 023 141
Skatteskulder 1 9 0
Leverantörsskulder 1 4 1
Övriga rörelseskulder 20 11 12
Summa kortfristiga skulder 22 1 047 153
Summa skulder 2 352 3 049 2 009
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 981 7 863 7 934
30 jun
* Bolaget ingår i koncernens gemensamma cash pool där dotterbolaget Coor Service Management Group AB är huvudkontoinnehavare gentemot
banken. Bolagets saldo i koncernens cash pool redovisas som en fordran eller skuld till koncernbolag.
30 jun
===== SIDA 24 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 24 (30)
Nyckeltal
Nyckeltal
Data per aktie
Rullande jan-dec
Nyckeltal, koncern (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Omsättning 3 162 2 980 6 140 5 935 11 994 11 789
Tillväxt nettoomsättning, % 6,1 21,9 3,5 24,3 6,5 16,7
varav organisk tillväxt, % 2,2 9,5 0,6 10,3 0,4 5,0
varav förvärvad tillväxt, % 2,3 10,5 1,4 11,7 4,0 9,1
varav valutaeffekter, % 1,6 1,9 1,5 2,3 2,1 2,6
Rörelseresultat (EBIT) 94 119 200 242 366 408
Rörelsemarginal, % 3,0 4,0 3,3 4,1 3,1 3,5
EBITA 141 163 277 335 506 565
EBITA-marginal, % 4,5 5,5 4,5 5,7 4,2 4,8
Justerat EBITA 161 172 313 359 588 634
Justerad EBITA-marginal, % 5,1 5,8 5,1 6,0 4,9 5,4
Justerat EBITDA 220 224 431 464 818 851
Justerad EBITDA-marginal, % 7,0 7,5 7,0 7,8 6,8 7,2
Justerat nettoresultat 89 123 173 257 330 414
Rörelsekapital -879 -783 -879 -783 -879 -1 018
Rörelsekapital / Nettoomsättning, % -7,3 -6,9 -7,3 -6,9 -7,3 -8,6
Kassagenerering, % 10 30 41 54 90 94
Nettoskuld 2 116 1 772 2 116 1 772 2 116 1 629
Skuldsättningsgrad, ggr 2,6 2,0 2,6 2,0 2,6 1,9
Soliditet, % 25 29 25 29 25 27
apr-jun jan-jun
Rullande jan-dec
Data per aktie 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Aktiekurs vid utgången av perioden 52,9 80,3 52,9 80,3 52,9 64,3
Totalt antal aktier vid periodens utgång 95 812 022 95 812 022 95 812 022 95 812 022 95 812 022 95 812 022
Antal aktier i eget förvar¹⁾ -825 807 -525 807 -825 807 -525 807 -825 807 -825 807
Antal utestående aktier 94 986 215 95 286 215 94 986 215 95 286 215 94 986 215 94 986 215
Genomsnittligt antal utestående aktier 94 986 215 95 192 064 94 986 215 95 132 375 95 088 133 95 159 790
Resultat per aktie, före och efter
utspädning, SEK 0,44 0,83 1,02 1,72 2,00 2,70
Eget kapital per aktie, SEK 19,25 21,28 19,25 21,28 19,25 20,40
apr-jun jan-jun
¹⁾Återköp av egna aktier har gjorts för att säkerställa åtaganden enligt koncernens långsiktiga incitamentsprogram LTIP 2019, 2021 och 2022. I maj 2022
skedde tilldelning av aktier avseende LTIP 2019 och under fjärde kvartalet gjordes återköp av egna aktier kopplat till LTIP 2022.
===== SIDA 25 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 25 (30)
Noter
Not 1 - Redovisningsprinciper
Denna delårsrapport har upprättats enligt IAS 34 Delårsrapportering och Årsredovisningslagen. Koncernens finansiella rapporter är
upprättade i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) såsom de antagits av EU. De redovisningsprinciper
som tillämpas överensstämmer med de som beskrivs i koncernens årsredovisning för 2022.
Moderbolagets finansiella rapporter är upprättade i enlighet med Årsredovisningslagen och RFR 2, Redovisning för juridiska
personer.
Till följd av avrundningar kan differenser i summeringar förekomma i denna delårsrapport.
Not 2 – Finansiella instrument
Redovisade belopp och verkligt värde för upplåning, som ingår i kategorin finansiella skulder värderade till upplupet
anskaffningsvärde, är som följer:
Rådande kreditmarginal i koncernens finansieringsavtal anses vara marknadsmässig varför redovisat värde överensstämmer med
verkligt värde. Koncernen bedömer att värderingen är gjord i enlighet med nivå 2 i värdehierarkin vilket innebär att den baseras på
observerbara marknadsdata.
Not 3 – Jämförelsestörande poster
Jämförelsestörande poster exkluderas från det rörelseresultat, justerat EBITA, som koncernen anser vara mest relevant att följa. I
nedanstående tabell specificeras de jämförelsestörande poster som påverkat resultatet under perioden. Integration och
omstrukturering avser såväl organiska affärer som genomförda förvärv, där integrationskostnader till exempel utgörs av kostnader
för integration av IT-system, medan omstrukturering avser kostnader relaterade till personalreduktioner. Förvärvsrelaterade
kostnader utgörs helt av transaktionskostnader.
31 dec 31 dec
(MSEK) 2023 2022 2022 2023 2022 2022
Skulder leasing 334 281 301 334 281 301
Skulder till kreditinstitut 1 321 997 848 1 321 997 848
Obligationslån 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000
Övriga långfristiga skulder 2 2 2 2 2 2
Summa 2 658 2 279 2 152 2 658 2 279 2 152
30 jun 30 jun
Redovisat värde Verkligt värde
Rullande jan-dec
Jämförelsestörande poster (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Integration -10 -9 -23 -24 -50 -50
Omstrukturering -10 1 -11 0 -29 -18
Förvärvsrelaterade kostnader -0 0 -0 0 -0 0
Övrigt -0 0 -2 1 -3 -1
Summa -20 -9 -36 -23 -82 -69
apr-jun jan-jun
===== SIDA 26 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 26 (30)
Not 4 – Ställda säkerheter och eventualförpliktelser
Moderbolaget
Moderbolaget har ställt ut en moderbolagsgaranti om 35 (32) MSEK för att säkerställa finansiella åtaganden för det finska
dotterbolaget gällande leasingram och bankgarantier. I övrigt finns det inte några ställda säkerheter eller eventualförpliktelser i
moderbolaget.
Not 5 – Förvärv
Den 9 maj 2023 slutfördes förvärvet Skaraborgs Städ AB i Sverige. I Skaraborgs Städ ingår dotterbolagen Städtjänst i Värmland
AB, Kristinehamns All Rent AB och Sanmix AB. Bolagen inom Skaraborgskoncernen levererar arbetsplatsservicetjänster med primärt
fokus på lokalvård till ett stort antal kunder i Västra Götaland, Småland samt Värmland. Förvärvet ger Coor ökad geografisk
täckning i Sverige. Bolagen omsätter årligen cirka 400 MSEK och har cirka 800 anställda. Köpeskillingen uppgick till 297 MSEK.
Transaktionskostnaderna för förvärvet uppgick till 0,2 MSEK.
I samband med förvärvet av Skaraborgs Städ AB identifierades immateriella tillgångar bestående av kundkontrakt till ett värde om
124 MSEK, varumärke om 4 MSEK samt goodwill om 152 MSEK. Den goodwill som uppstår i samband med förvärvet är främst
hänförlig till de anställdas kompetens. Ingen del av redovisad goodwill förväntas vara skattemässigt avdragsgill. Skaraborgs Städ
påverkade koncernens omsättning med 65 MSEK under perioden 1 januari till 30 juni 2023. Om förvärvet hade genomförts den 1
januari 2023 visar proforma att det förvärvade bolaget skulle ha påverkat koncernens omsättning med 195 MSEK under perioden 1
januari till 30 juni 2023.
31 dec
Ställda säkerheter (MSEK) 2023 2022 2022
Bankgarantier 44 47 41
Summa 44 47 41
31 dec
Eventualförpliktelser (MSEK) 2023 2022 2022
Fullgörandegarantier 180 183 182
Summa 180 183 182
30 jun
30 jun
Preliminär förvärvsanalys (MSEK) 1) Skaraborgs städ AB
Erlagd köpeskilling 297
Följande övertagna tillgångar och skulder redovisas som en följd av förvärvet
Kundkontrakt 124
Varumärke 4
Materiella anläggningstillgångar 11
Likvida medel 67
Kundfordringar och övriga kortfristiga fordringar 64
Uppskjuten skatteskuld -26
Leasingskuld -8
Leverantörsskulder och övriga rörelseskulder -90
Förvärvade identifierbara nettotillgångar 145
Goodwill 152
Summa förvärvade nettotillgångar 297
Kassaflöde hänförligt till periodens förvärv
Erlagd köpeskilling 297
Kassa i förvärvade verksamheter -67
Nettoutflöde likvida medel 230
¹⁾ Preliminära belopp - förvärvsanalysen är ännu inte slutförd.
===== SIDA 27 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 27 (30)
Utvalda nyckeltal
För att ge investerare och andra intressenter tydligare information om koncernens verksamhet och
underliggande framgångsfaktorer har Coor valt att lämna information om ett antal viktiga nyckeltal.
Nedan förklaras syftet med dessa nyckeltal. För definitioner av begrepp och beräkning av nyckeltal,
se sidan 29.
Tillväxt
Koncernen bedömer att den organiska tillväxten bäst speglar
den underliggande tillväxten i verksamheten, då denna
exkluderar effekten av förvärv samt fluktuationer i
valutakurser.
Resultat och lönsamhet
För att reflektera utvecklingen och lönsamheten i den
underliggande verksamheten på ett mer rättvisande sätt har
koncernen definierat nyckeltal där resultatet justerats för
jämförelsestörande poster samt av- och nedskrivningar av
goodwill, kundkontrakt och varumärken. Koncernen bedömer
att justerat EBITA är det mått på rörelseresultat som tydligast
återspeglar den underliggande lönsamheten och det är även
detta resultatmått som koncernens segment följs upp och
utvärderas utifrån internt.
Resultatmåttet justerat nettoresultat exkluderar de icke
kassaflödespåverkande posterna av- och nedskrivningar av
goodwill, kundkontrakt och varumärken från koncernens
nettoresultat och utgör underlag för beslut om utdelning till
aktieägarna.
Kassaflöde och rörelsekapital
Coor arbetar hela tiden proaktivt för att säkra kassaflödet,
både utifrån ett rörelsekapitals- och investeringsperspektiv.
Coor fokuserar på att analysera kassagenereringen, definierat
som kvoten av ett förenklat operativt kassaflöde och justerat
EBITDA.
Koncernen har som målsättning att ha en kassagenerering
som uppgår till minst 90 procent (på rullande 12 månader). För
att måttet ska vara rättvisande över tid utgår koncernen vid
beräkning av kassagenerering från ett rörelseresultat och
operativt kassaflöde som är rensat för jämförelsestörande
poster.
För att nå uppsatt mål för kassagenerering är det av stor
vikt att minimera rörelsekapitalet och upprätthålla ett negativt
rörelsekapital, varför koncernen löpande följer upp storleken
på rörelsekapitalet i relation till nettoomsättningen.
Nettoskuld och skuldsättningsgrad
För att löpande säkerställa att koncernen har en ändamålsenlig
finansieringsstruktur och efterlever de finansiella åtaganden
som finns i låneavtalet är det relevant att analysera
nettoskulden och skuldsättningsgraden (definierad som
nettoskuld dividerat med justerat EBITDA rullande 12
månader). Koncernen har en målsättning att
skuldsättningsgraden ska understiga 3,0 gånger.
===== SIDA 28 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 28 (30)
Avstämning av utvalda nyckeltal
I nedanstående tabell framgår avstämning mellan beräknade nyckeltal och resultat- respektive balansräkning.
För avstämning av kassagenerering, se sid 19.
Rullande jan-dec
Avstämning av justerade resultatmått (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Rörelseresultat (EBIT) 94 119 200 242 366 408
Av- och nedskrivning kundkontrakt och varumärken 47 43 77 93 140 156
EBITA 141 163 277 335 506 565
Jämförelsestörande poster (not 3) 20 9 36 23 82 69
Justerat EBITA 161 172 313 359 588 634
Avskrivningar 59 53 118 105 230 217
Justerat EBITDA 220 224 431 464 818 851
Periodens resultat 42 79 97 164 190 257
Av- och nedskrivning kundkontrakt och varumärken 47 43 77 93 140 156
Justerat nettoresultat 89 123 173 257 330 414
apr-jun jan-jun
Rullande jan-dec
Specifikation rörelsekapital (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Kundfordringar 1 543 1 524 1 543 1 524 1 543 1 511
Övriga rörelsetillgångar, icke räntebärande 446 403 446 403 446 424
Leverantörsskulder -996 -904 -996 -904 -996 -1 102
Övriga rörelseskulder, icke räntebärande -1 890 -1 806 -1 890 -1 806 -1 890 -1 854
Avgår upplupna finansiella kostnader 18 1 18 1 18 4
Rörelsekapital -879 -783 -879 -783 -879 -1 018
apr-jun jan-jun
Rullande jan-dec
Specifikation nettoskuld (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Upplåning 2 323 1 998 2 323 1 998 2 323 1 850
Leasingskulder 334 281 334 281 334 301
Avsättningar för pensioner 26 23 26 23 26 25
Likvida medel -513 -462 -513 -462 -513 -484
Övriga finansiella anläggningstillgångar,
räntebärande -53 -68 -53 -68 -53 -63
Övriga rörelsetillgångar, räntebärande -1 -1 -1 -1 -1 -1
Nettoskuld 2 116 1 772 2 116 1 772 2 116 1 629
apr-jun jan-jun
===== SIDA 29 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2023 29 (30)
Definitioner
Kostnad sålda tjänster
Kostnader som är direkt relaterade till utförandet av de fakturerade tjänsterna,
avskrivningar på maskiner och inventarier samt avskrivning av goodwill,
kundkontrakt och varumärken.
Jämförelsestörande poster
Jämförelsestörande poster utgörs främst av kostnader för integration av kontrakt
och förvärv samt mer omfattande omstruktureringsprogram. Jämförelsestörande
poster inkluderas antingen i kostnad sålda tjänster eller i försäljnings- och
administrationskostnader.
EBITA
Rörelseresultat före avskrivningar på goodwill, kundkontrakt och varumärken.
Justerat EBITA
Rörelseresultat före avskrivningar på goodwill, kundkontrakt och varumärken,
exklusive jämförelsestörande poster.
Justerat EBITDA
Rörelseresultat före avskrivningar på samtliga materiella och immateriella
anläggningstillgångar, exklusive jämförelsestörande poster.
Justerat nettoresultat
Resultat efter skatt exklusive avskrivningar på goodwill, kundkontrakt och
varumärken.
Rörelsekapital
Icke räntebärande omsättningstillgångar med avdrag för icke räntebärande
kortfristiga skulder per balansdagen.
Nettoinvesteringar
Nettot mellan investeringar i materiella och immateriella anläggningstillgångar och
erhållen likvid vid försäljning av materiella och immateriella anläggningstillgångar.
R12
Rullande 12 månader.
FTE
Antal anställda omräknat till heltidstjänster.
Lika möjligheter
Könsfördelning mellan kvinnliga och manliga chefer.
Medarbetarnöjdhet (MMI)
Coor genomför årligen en omfattande medarbetarundersökning med hjälp av ett
externt undersökningsbolag.
Kundnöjdhet (NKI)
Coor genomför årligen en omfattande kundundersökning med hjälp av ett externt
undersökningsbolag.
NPS/eNPS
Net Promotor Score (NPS/eNPS) är ett standardiserat mått på
kunders/medarbetares lojalitet. Resultatet utgör den procentuella andelen av
kunder/medarbetare som bedömt företaget med 9 eller 10 poäng (ambassadörer)
reducerat med den procentuella andel av medarbetare som bedömt företaget med
0 till 6 poäng (kritiker).
Scope 1-3
Scope 1 omfattar alla direkta växthusgasutsläpp. För Coor inkluderar detta utsläpp
från förbränning av fossila bränslen från fordon och arbetsmaskiner.
Scope 2 inkluderar indirekta utsläpp från energianvändning i form av el, värme och
kyla.
Scope 3 inkluderar andra indirekta utsläpp från inköpta varor och tjänster,
affärsresor, kapitalvaror, investeringar, medarbetares pendling, avfallshantering,
uppströmstransport samt distribution.
Beräkning av nyckeltal
Tillväxt nettoomsättning
Periodens förändring av nettoomsättning i procent av nettoomsättning
motsvarande period föregående år.
Organisk tillväxt
Periodens förändring av nettoomsättning i procent av nettoomsättning
motsvarande period föregående år exklusive förvärv och valutakurseffekter.
Förvärvad tillväxt
Periodens nettoomsättning hänförlig till förvärvade verksamheter, exklusive
valutaeffekter, i procent av nettoomsättning motsvarande period föregående år.
EBITA-marginal
EBITA i procent av nettoomsättning.
Justerad EBITA-marginal
Justerat EBITA i procent av nettoomsättning.
Justerad EBITDA-marginal
Justerat EBITDA i procent av nettoomsättning.
Rörelsekapital/nettoomsättning
Rörelsekapital på balansdagen i procent av nettoomsättningen (rullande
12 månader).
Nettoskuld
Räntebärande anläggnings- och omsättningstillgångar med avdrag för lång- och
kortfristiga räntebärande skulder per balansdagen.
Resultat per aktie
Periodens resultat hänförlig till moderbolagets ägare i förhållande till
genomsnittligt antal utestående stamaktier.
Eget kapital per aktie
Eget kapital vid periodens slut, hänförligt till moderbolagets aktieägare, dividerat
med antalet utestående aktier vid periodens slut.
Soliditet
Koncernens egna kapital och reserver som kan hänföras till moderbolagets ägare
per balansdagen i procent av total balansomslutning per balansdagen.
Kassagenerering
Justerat EBITDA minus nettoinvesteringar samt justerat för förändringar i
rörelsekapital i procent av justerat EBITDA.
Skuldsättningsgrad/kapitalstruktur
Räntebärande nettoskuld per balansdagen dividerat med justerat EBITDA (rullande
12 månader).
TRIF (total recorded injury frequency)
Totalt antal skador x 1 000 000/antal arbetstimmar. Skador till/från arbetet är
exkluderade.
Koldioxidutsläpp från scope 1 - fordonsflotta
Utsläpp av koldioxidekvivalenter från inköpt bränsle från egenägda och leasade
arbetsmaskiner och fordonsflotta redovisas i absoluta tal (tCO2e).
Koldioxidutsläpp från scope 2 - lokaler
Utsläpp av koldioxidekvivalenter från el, värme och kyla i de lokaler där Coor har
operationell kontroll över energianvändningen redovisas i absoluta tal (tCO2e).
Koldioxidutsläpp från scope 3 – mat och dryck
Utsläpp av koldioxidekvivalenter från inköpta livsmedel som ingår i
serviceleveransen mat och dryck (kgCO2e/kg inköpta livsmedel).
Koldioxidutsläpp från scope 3 i leverantörsled
Summan av emissioner från leverantörer som har SBT (för rapporteringsåret)
dividerat med summan av emissioner från inköpta varor och tjänster och
uppströmstransport & distribution (rapporteringsåret).
===== SIDA 30 =====
För mer information
För frågor kring rapporten, kontakta CFO och IR-direktör Andreas Engdahl (+46 10 559 54 63)
För frågor om verksamheten eller bolaget i övrigt, kontakta vd och koncernchef AnnaCarin Grandin
(+46 10 559 57 70) eller kommunikationsdirektör Magdalena Öhrn (+46 10 559 55 19).
Mer information finns också på vår webbplats: www.coor.com/sv
Inbjudan till press- och analytikerpresentation
Den 14 juli 2023 klockan 10:00 CEST presenterar bolagets koncernchef och CFO utvecklingen under det andra
kvartalet genom en webcast.
För att delta kan du registrera dig via nedan länkar. Audio-länken är för dig som endast lyssnar eller om du vill
ställa en fråga muntligen. För dig som inte ska ställa några frågor men vill se presentationen, använd webcast-
länken.
Webcast Audience URL (för att registrera sig för webpresentationen utan möjlighet att ställa frågor):
https://onlinexperiences.com/Launch/QReg/ShowUUID=3D547366-B826-4D59-AD87-58329DA603FD
Audio Conference Call Access (för att registrera sig för ljud och för möjlighet att ställa frågor):
https://emportal.ink/3HjXobJ
Finansiell kalender
25 oktober 2023 Delårsrapport januari – september 2023
8 februari 2024 Delårsrapport januari – december 2023
24 april 2024 Delårsrapport januari – mars 2024
26 april 2024 Årsstämma 2024
12 juli 2024 Delårsrapport januari – juni 2024
Denna information är sådan information som Coor Service Management Holding AB är skyldigt att offentliggöra
enligt EU:s marknadsmissbruksförordning och enligt lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades,
genom ovanstående kontaktpersons försorg, för offentliggörande den 14 juli 2023 klockan 07:30 CEST.