FULLTEXT DEL 1 AV 1
Kvartalsrapport Q2 2024
===== SIDA 1 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 1 (30)
Delårsrapport: januari – juni 2024
Ett halvår med framgångsrika kontraktsförlängningar
Andra kvartalet 2024
• Nettoomsättningen under andra kvartalet var
3 180 (3 162) MSEK. Den organiska tillväxten uppgick
till -1 procent, tillväxten från förvärv till 1 procent och
valutakurseffekter till 0 procent.
• Justerat EBITA uppgick till 161 (161) MSEK och
rörelsemarginalen var 5,1 (5,1) procent.
• EBIT uppgick till 131 (94) MSEK. Resultat efter skatt var
60 (42) MSEK.
• Resultat per aktie uppgick till 0,6 (0,4) SEK.
• Kassagenereringen för den senaste
12-månadersperioden var 92 (90) procent.
• Skuldsättningsgraden i förhållande till justerat EBITDA
uppgick till 2,7 (2,6).
Första halvåret 2024
• Nettoomsättningen under första halvåret var
6 304 (6 140) MSEK. Den organiska tillväxten uppgick
till 1 procent, tillväxten från förvärv till 2 procent och
valutakurseffekter till 0 procent.
• Justerat EBITA uppgick till 321 (313) MSEK och
rörelsemarginalen var 5,1 (5,1) procent.
• EBIT uppgick till 256 (200) MSEK. Resultat efter skatt var
122 (97) MSEK.
• Resultat per aktie uppgick till 1,3 (1,0) SEK.
Resultat i korthet, koncern
Rullande jan-dec
2024 2023 2024 2023 12 mån 2023
Nettoomsättning, MSEK 3 180 3 162 6 304 6 140 12 607 12 443
Organisk tillväxt, % -1 2 1 1 2 2
Förvärvad tillväxt, % 1 2 2 1 3 2
Valutakurseffekter, % 0 2 -0 2 1 1
Justerat EBITA, MSEK 161 161 321 313 613 606
Justerad EBITA-marginal, % 5,1 5,1 5,1 5,1 4,9 4,9
EBIT, MSEK 131 94 256 200 420 364
Resultat efter skatt, MSEK 60 42 122 97 181 155
Kassagenerering R12, % - - - - 92 86
Resultat per aktie, SEK 0,6 0,4 1,3 1,0 1,9 1,6
apr-jun jan-jun
För definitioner och beräkning av nyckeltal, se sidan 29. Jämförelsestörande poster redovisas i not 3.
===== SIDA 2 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 2 (30)
VD-kommentar
Ett halvår med framgångsrika kontraktsförlängningar
I kvartalet levererar Coor både omsättning och rörelseresultat i nivå med föregående år. Sverige
levererar en underliggande stark omsättning beaktat ett avslutat kontrakt och i Norge har vi i kvartalet
höga projektrelaterade volymer kopplade till underhållsaktiviteter i olja- och gasindustrin. Efter ett
framgångsrikt första halvår med kontraktsförlängningar uppgår omförhandlingsgraden till 94 procent.
Viktiga kontraktsförlängningar och
nya kontrakt
Coor fortsätter förlänga viktiga kontrakt och i det andra
kvartalet erhåller bolaget en 18-månaders förlängning av IFM-
avtalet med danska Polisen, Kriminalvården och
Åklagarmyndigheten (PKA). Förlängningen träder i kraft den
1 september 2025 och har ett totalt värde på cirka 900 MSEK.
Även i Finland erhåller Coor viktiga kontraktsförlängningar med
Attendo och SSAB. I Sverige är fastighetsavtalet med
Vasakronan förlängt och i Norge förlängs avtal med både
Ringnes och Storebrand.
I förra rapporten kommunicerades en femårig förlängning
av IFM-avtalet med ICA. Detta samarbete fördjupas nu
ytterligare och i november tar Coor över mat- och
dryckesleveransen på ICA Gruppens kontor och logistiksiter
runtom i Sverige. Vi ser ett fortsatt inflöde av många vunna
små- och medelstora kontrakt och stärker vår position i de
segmenten.
Med progress i förlängningar av befintliga kontrakt samt
ett stabilt inflöde av nya affärer ser vi en positiv utveckling av
kontraktsportföljen under det första halvåret med 192 MSEK.
Volymen av omförhandlingar som återstår under innevarande
år är låg och med förlängningen av PKA har även volymen av
kontrakt att omförhandla under 2025 reducerats.
Fokus på effektivitet
Aktiviteterna i det pågående åtgärdsprogrammet för att
accelerera utvecklingen mot bolagets långsiktiga marginalmål
går enligt plan. Jag kan konstatera att det tar något längre tid
att realisera de finansiella effekterna, men jag är fortsatt trygg
med att vi mot slutet av året kommer ha uppnått de förväntade
effekterna. Planerade personalreduktioner är genomförda och
fokus ligger nu på fortsatt harmonisering av underliggande
processer samt realisera nordiska stordriftsfördelar inom inköp.
Ett exempel på harmonisering är den kommande
implementeringen av enhetliga processer och system inom
bolagets enskilt största tjänst, lokalvård. Implementeringen
underlättar effektivare planering av verksamheten, högre
kvalitet i utförandet och accelererar datadriven lokalvård, både
idag och i framtiden.
Hållbarhet och innovation
Att verksamheten på Coor bedrivs affärsmässigt med fokus på
socialt och miljömässigt ansvar är en självklarhet. Vi är mycket
stolta över att vår svenska verksamhet utsetts till Sveriges mest
jämställda företag via SHE Index. Det innebär att Coor ligger på
en topplacering för fjärde året i rad.
Vi tar ansvar för klimat och miljö genom att aktivt arbeta
med vårt eget klimatavtryck. Dessutom erbjuder vi våra kunder
tjänster som hjälper dem att nå sina klimatmål. Som ett led i
arbetet har vi lanserat verktyget Carbon Insight som ger
kunden en översikt över hur utsläppen fördelas på olika
tjänster kopplat till FM-leveransen. Verktyget ger värdefulla
insikter om hur vi tillsammans kan minska klimatpåverkan av
leveransen.
Coor publicerade nyligen den tredje rapporten i serien
"Join the Workplace Revolution”. Vår senaste rapport beskriver
trendande teknik inom fastighetsförvaltning och facility
management och visar hur innovativa metoder som BIM,
digitala tvillingar, robotar och drönare har kraft att effektivisera
leveranserna. Med hjälp av hög teknisk kompetens och verktyg
för att samla in data, erhåller kunderna ett mer datadrivet
arbetssätt som bidrar till att de kan arbeta mer effektivt. Coor
ligger långt framme i denna utveckling och arbetar redan idag
tillsammans med flera kunder där innovativa lösningar skapar
ett stort värde.
Marknadsutsikter
Marknadsutsikterna i Norden är fortsatt goda med en stark
pipeline av nya affärer. Coor för dialoger med kunder som
söker ny effektivitet, där outsourcing av FM-tjänster i
kombination med ett hållbart och innovativt erbjudande skapar
nya affärsmöjligheter för Coor. Utsikterna för tillväxt, lönsamhet
och kassaflöde i linje med våra målsättningar är över tid goda.
Stockholm den 12 juli 2024
AnnaCarin Grandin
VD och koncernchef, Coor
===== SIDA 3 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 3 (30)
Vår verksamhet i tre dimensioner
För att leverera på Coors strategi och utveckla verksamheten i enlighet med
Coors vision krävs ett långsiktigt hållbart arbete. Coor strävar efter att bedriva en ansvarsfull
verksamhet. Det innebär att vi skapar värde i tre dimensioner; affärsansvar, socialt ansvar och
miljöansvar. Coor rapporterar transparent utvecklingen i samtliga tre dimensioner mot våra
långsiktiga mål.
Affärsansvar
Fokusområde Mål
Coor ska uppnå långsiktig
affärsmässig hållbarhet genom
uthållig tillväxt och lönsamhet
över tid. Samtidigt ska en stark
affärsetik och kundrelationer
upprätthållas.
Organisk tillväxt 4–5%
Justerad EBITA-
marginal
~5,5%
Kassagenerering >90%
Kapitalstruktur <3,0 ggr
Utdelning ~50% av justerat
nettoresultat
Kundnöjdhet ≥70
Socialt ansvar
Coor ska bidra till ett bättre
samhälle och samhällsutveckling
genom att agera som en
ansvarsfull, inkluderande och
stimulerande arbetsgivare.
Medarbetarnöjdhet ≥70
Skadefrekvens (TRIF) ≤3,5
Lika möjligheter 50% andel
kvinnliga chefer
Miljöansvar
Coor ska bidra till en bättre miljö
genom att aktivt minska den
miljöpåverkan och det
resursutnyttjande som företaget
och dess kunder skapar.
Minskade utsläpp
från scope 1 och 2
-50% till 2025 och
-75% till 2030
Andel leverantörer
anslutna till Science
Based Target
initiative
75% till 2026
Minskade utsläpp
från mat och dryck
-30% till 2025
===== SIDA 4 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 4 (30)
Affärsansvar
Omsättning och resultat
Andra kvartalet (april– juni)
Omsättningen ökar med 1 procent jämfört med samma period föregående år. Den
organiska tillväxten uppgår till -1 procent. Tillväxten påverkas positivt av nystartade
kontrakt som exempelvis Swedbank och Sweco i Sverige samt IKEA i Norge medan
avslutade kontrakt i framförallt Sverige och Danmark påverkar negativt. Rörliga
volymer är på en fortsatt hög nivå och väl i linje jämfört med samma period
föregående år. Förvärvad tillväxt för kvartalet uppgår till 1 procent och är relaterad
till förvärvet av Skaraborgs Städ i Sverige. Valutakurseffekterna för kvartalet uppgår
till 0 procent.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) uppgår till 161 (161) MSEK. Rörelsemarginalen
(justerad EBITA-marginal) i kvartalet uppgår till 5,1 (5,1) procent. Rörelseresultatet
påverkas positivt av nystartade kontrakt och förvärvet av Skaraborgs städ samt
effekter av det pågående åtgärdsprogrammet som initierades under andra halvan
av föregående år. Avslutade kontrakt påverkar jämförelsen med samma period
föregående år negativt. Effekten av den avslutade leveransen till Ericsson är fortsatt
något påverkad av förlorade synergier med andra kontrakt som den svenska
verksamheten successivt hanterar. Centrala kostnader ökar jämfört med samma
period föregående år vilket är en konsekvens av en ökad centralisering och
förstärkningar att driva det pågående harmoniseringsarbetet i koncernen.
Nyckeltal 2024 2023 2024 2023
Nettoomsättning, MSEK 3 180 3 162 6 304 6 140
Organisk tillväxt, % -1 2 1 1
Förvärvad tillväxt, % 1 2 2 1
Valutakurseffekter, % 0 2 -0 2
Justerat EBITA, MSEK 161 161 321 313
Justerad EBITA- marginal, % 5,1 5,1 5,1 5,1
EBIT 131 94 256 200
EBIT-marginal, % 4,1 3,0 4,1 3,3
Antal anställda vid periodens slut
(heltidstjänster) - - 10 807 11 074
apr-jun jan-jun
Nettoomsättning (MSEK)
Justerat EBITA (MSEK)
Nettoomsättning per
land (R12)
Nettoomsättning per
kontraktstyp (R12)
Nettoomsättning per
tjänstekategori (R12)
Nettoomsättning per
kundsegment (R12)
0
2 000
4 000
6 000
8 000
10 000
12 000
0
500
1 000
1 500
2 000
2 500
3 000
3 500
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Q3
-23
Q4
-23
Q1
-24
Q2
-24
Kvartalsutfall Rullande 12
0
100
200
300
400
500
600
700
0
50
100
150
200
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Q3
-23
Q4
-23
Q1
-24
Q2
-24
Kvartalsutfall Rullande 12
Sverige, 53%
Danmark, 23%
Norge, 18%
Finland, 6%
IFM, 57%
FM-tjänster, 43%
Lokalvård, 40%
Fastighet, 30%
Arbetsplatsservice, 15%
Mat & Dryck, 11%
Övrigt, 4%
Offentlig sektor, 32%
Tillverkning, 22%
Energi, 15%
Fastighet & Bygg, 10%
IT & Telecom, 6%
Övrigt, 15%
===== SIDA 5 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 5 (30)
EBIT uppgår till 131 (94) MSEK. Utöver förändringar i rörelseresultatet (justerat
EBITA) är det främst lägre avskrivningar på kundkontrakt och varumärken som
förklarar förändringen jämfört med föregående år.
Första halvåret (januari – juni)
Omsättningen ökade med 3 procent jämfört med första halvåret föregående år.
Den organiska tillväxten uppgick till 1 procent, förvärvad tillväxt uppgick till
2 procent och valutakurseffekterna uppgick till 0 procent.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) uppgick till 321 (313) MSEK och rörelse-
marginalen (justerad EBITA-marginal) uppgick till 5,1 (5,1) procent. EBIT uppgick till
256 (200) MSEK
Finansnetto och resultat efter skatt
Finansnettot är högre jämfört med föregående år och uppgår till -87 (-66) MSEK.
Ökningen jämfört med föregående år är kopplad till en något högre skuldsättning
samt en högre räntenivå jämfört med föregående år.
Skattekostnaden uppgår till -47 (-37) MSEK vilket motsvarar 28 (28) procent av
resultatet före skatt. Den höga effektiva skattesatsen är främst kopplad till
räntekostnader med begränsad avdragsrätt i Sverige. Resultat efter skatt uppgår till
122 (97) MSEK.
Finansiell ställning
Koncernens nettoskuldsättning uppgår vid periodens slut till 2 360 (2 116) MSEK.
Skuldsättningsgraden, definierad som nettoskuld i förhållande till justerat EBITDA
rullande 12 månader, är vid periodens slut 2,7 (2,6), i linje med koncernens
målsättning om en skuldsättningsgrad under 3,0.
Eget kapital uppgår vid periodens slut till 1 492 (1 829) MSEK, och soliditeten till
20 (25) procent. Under andra kvartalet har en utdelning om 228 MSEK utbetalats till
aktieägarna.
Likvida medel uppgår vid periodens slut till 359 (513) MSEK. Totalt outnyttjat
låneutrymme uppgår vid periodens slut till 670 (420) MSEK.
Under andra kvartalet har Coor placerat en obligationsemission omfattande
250 MSEK med fem års löptid på Nasdaq Stockholms företagsobligationslista.
Kassaflöde
Det operativa kassaflödet varierar mellan kvartalen. Den främsta parametern att följa
är förändring av rörelsekapitalet under de senaste 12 månaderna. Under den senaste
12-månadersperioden minskar rörelsekapitalet med 59 (38) MSEK drivet av fortsatt
fokuserat arbete tvärs hela organisationen.
Det viktigaste nyckeltalet för Coors kassaflöde är kassagenerering, definierat som
kvoten av ett förenklat operativt kassaflöde och justerat EBITDA. Kassagenereringen
för den senaste 12-månadersperioden uppgår till 92 (90) procent, vilket är i linje med
koncernens målsättning på medellång sikt om en kassagenerering över 90 procent.
Kassagenerering, %
Skuldsättningsgrad, ggr
Finansnetto (MSEK) 2024 2023
Räntenetto exkl leasing -75 -53
Räntor, leasing -5 -4
Lånekostnader -2 -2
Kursdifferenser 0 0
Övrigt -6 -8
Summa finansnetto -87 -66
Resultat före skatt 169 134
Skatt -47 -37
Resultat efter skatt 122 97
jan-jun
31 dec
Nettoskuld (MSEK) 2024 2023 2023
Skulder kreditinstitut 1 070 1 321 1 321
Obligationslån 1 250 1 000 1 000
Leasing, netto 395 333 369
Övrigt 4 -24 -6
2 719 2 630 2 684
Kassa -359 -513 -534
Nettoskuld 2 360 2 116 2 149
Skuldsättningsgrad, ggr 2,7 2,6 2,5
Eget kapital 1 492 1 829 1 565
Soliditet, % 20 25 21
30 jun
Kassagenerering
(MSEK) 2024 2023 2023
Justerat EBITDA 873 818 848
Förändring rörelsekapital 59 38 12
Nettoinvesteringar -126 -124 -131
Kassaflöde vid
beräkning av
kassagenerering
806 732 728
Kassagenerering, % 92 90 86
Rullande
12 mån Jan-Dec
0
20
40
60
80
100
120
Q2
-20
Q2
-21
Q2
-22
Q2
-23
Q2
-24
Kassagenerering (R12) Mål
0,0
0,5
1,0
1,5
2,0
2,5
3,0
3,5
Q2
-20
Q2
-21
Q2
-22
Q2
-23
Q2
-24
Skuldsättningsgrad, ggr Mål
===== SIDA 6 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 6 (30)
Kundrelationer
Kundnöjdhet
Varje år genomför Coor en kundundersökning med hjälp av ett externt
undersökningsföretag för att följa upp Coor som tjänsteleverantör. Senaste
undersökningen genomfördes 2023 och resultatet låg då på en fortsatt hög nivå på
71 (71) vilket är i linje med bolagets målsättning på lika med eller över 70. I
kundundersökningen mäts även Net Promotor Score (NPS), som fortsatt ligger på
en hög nivå om +11. Ur ett benchmarkingperspektiv betraktas värden mellan
-10 och +10 som bra.
Resultatet från kundundersökningen ger värdefull input för framtiden, både när
det gäller utvecklingen av våra kundrelationer och Coors interna utveckling som
bolag.
Som komplement till den årliga undersökningen arbetar verksamheten
kontinuerligt med uppföljning av kundnöjdheten. Dessa kvalitativa och kvantitativa
uppföljningar är skräddarsydda utifrån respektive kund och fokuserar både på
serviceleverans och kundrelation. Kvantitativa mätningar genomförs t ex via
pulsmätningar.
Kontraktsportföljen
Nettoförändringen i kontraktsportföljen för första halvåret 2024 var +192 (165)
MSEK. De största nya avtalen avser Anvil, ICA-gruppen, Sweco och Velliv.
Väsentliga händelser under kvartalet
▪ Den 26 juni 2024 offentliggjordes att Coor förlänger IFM-avtalet med
danska Polisen, Kriminalvården och Åklagarmyndigheten (PKA). Det
18 månader långa uppdraget startas upp i september 2025 och har ett
värde av cirka 900 MSEK under kontraktsperioden. Uppdraget innebär att
Coor kommer att fortsätta leverera en bred integrerad tjänsteleverans som
omfattar restauranger, lokalvård samt drift och underhåll till Polisens,
Kriminalvårdens och Åklagarmyndighetens ca 450 000 kvm
fastighetsbestånd i Danmark.
Väsentliga händelser efter periodens utgång
▪ Inga väsentliga händelser att rapportera efter periodens utgång.
Kundnöjdhetsindex
Kontraktsportföljen
Förändringar i kontraktsportföljen omfattar alla kontrakt över
5 MSEK i årlig omsättning och rapporteras halvårsvis. För nya avtal
som tecknats under perioden anges kontrakterad eller bedömd årlig
omsättning. För kontrakt som avslutats under perioden anges
omsättning för den sista 12-månadersperioden med full leverans.
0
20
40
60
80
100
2019 2020 2021 2022 2023
Kundnöjdhet Mål
Antal
kon-
trakt
Årlig
omsätt-
ning
Antal
kon-
trakt
Årlig
omsätt-
ning
Nya kontrakt
under perioden
11 300 16 190
Avslutade
kontrakt under
perioden
-7 -108 -2 -25
Netto portfölj-
förändringar 4 192 14 165
2024 jan - jun 2023 jan - jun
===== SIDA 7 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 7 (30)
Socialt ansvar
Coors viktigaste tillgång är våra anställda där vi önskar engagerade och motiverade medarbetare. Vår
målsättning är att medarbetare behandlas respektfullt och rättvist samt utvecklas inom bolaget
genom att erbjudas lika möjligheter. Coor arbetar aktivt för välmående medarbetare och en säker
arbetsmiljö utan arbetsrelaterade skador eller långtidssjukskrivningar. Coor ska bidra positivt till
samhällsutvecklingen genom centrala och lokala initiativ.
Organisation och medarbetare
Vid periodens slut uppgår antalet medarbetare till 13 138 (13 503), vilket
omräknat till heltidstjänster motsvarar 10 807 (11 074).
Lika möjligheter
Coor har en fast övertygelse att en mångfald av personligheter, bakgrunder,
erfarenheter och kunskaper skapar förutsättningar för företagets fortsatta
framgång. En del i detta arbete är att tydligt sträva mot en jämn
könsfördelning bland chefer. Vid periodens slut var andelen kvinnliga chefer
53 procent och andelen manliga chefer 47 procent.
Medarbetarnöjdhet
Varje år genomförs en medarbetarundersökning med hjälp av ett externt
undersökningsföretag. Undersökningen ger medarbetarna möjlighet att
anonymt ge återkoppling om hur det är att jobba på Coor. Resultatet från
undersökningen är viktigt i vår strävan att bli ännu attraktivare som
arbetsgivare. Senaste undersökningen genomfördes under 2023.
Undersökningen besvarades av 77 (79) procent av alla medarbetare och
visade på ett fortsatt mycket högt MMI-resultat (Motiverad MedarbetarIndex)
på 76 (76), vilket mycket väl uppfyller bolagets målsättning om ett MMI-
resultat på lika med eller över 70. Vi mäter även Net Promotor Score (eNPS),
som fortsatt ligger på en hög nivå om +25. Ur ett benchmarkingperspektiv
betraktas värden över 0 som bra.
Hälsa och säkerhet
Coor har en tydlig nollvision för arbetsrelaterade personskador och det är en
självklarhet att alla medarbetare ska ha en säker arbetsmiljö. Ledare och
anställda tar ansvar för att förebygga och undvika skador. Alla anställda
uppmuntras att rapportera observerade risker. Riskobservationer, tillbud och
personskador rapporteras direkt till ansvarig chef, därefter sker uppföljning
och analys av riskförebyggande åtgärder. Resultaten följs upp och analyseras
löpande på lands- och koncernnivå.
Det sker ett systematiskt och kontinuerligt arbete för att ytterligare stärka
kulturen kring säkerhetsarbetet och nå uppsatta mål genom utbildnings-
insatser och kampanjer. Ett exempel är Coors Life Saving Rules där vi belyser
våra åtta mest förekommande riskområden och beskriver hur vi ska agera för
att undvika skador. Våra Life Saving Rules kan jämföras med en Code of
Conduct inom hälsa och säkerhet.
Coor har en målsättning på medellång sikt att koncernens
arbetsrelaterade skadefrekvens (TRIF) skall understiga 3,5. För det andra
kvartalet 2024 uppgår koncernens TRIF till 6,0 (6,8) vilket är en förbättring
jämfört med samma period föregående år men något sämre jämfört med
helåret 2023.
Fördelning av medarbetare
(heltidstjänster vid periodens slut)
Lika möjligheter
(könsfördelning bland chefer vid periodens slut)
Medarbetarnöjdhet (MMI)
Skadefrekvens (TRIF)
Sverige, 57%
Danmark, 21%
Norge, 13%
Finland, 8%
Koncernstaber, 1%
Kvinnor, 53%
Män, 47%
0
20
40
60
80
100
2019 2020 2021 2022 2023
Medarbetarnöjdhet (MMI) Mål
0
5
10
15
2020 2021 2022 2023 2024
Q2 R12
TRIF Mål
===== SIDA 8 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 8 (30)
Miljöansvar
Coor arbetar för ansvarsfull konsumtion och minskade utsläpp genom att bedriva ett strukturerat och
proaktivt miljöarbete samt genom att aktivt medverka till att minimera våra kunders miljöpåverkan. Coor har
förbundit sig till att nå målet Net-Zero, nollutsläpp av växthusgaser, till 2040. Mål och handlingsplaner har
validerats och godkänts av Science Based Targets initiative.
Lansering av Carbon Insight
Att känna till sin klimatpåverkan, även från leverantörskedjan, blir allt
viktigare i takt med skärpt lagstiftning och att allt fler företag ansluter sig till
Science Based Targets-initiativet (SBTi). Coor har därför lanserat Carbon
Insight, en tjänst som hjälper våra kunder att visualisera CO2e-utsläppen
från Coors serviceleverans. Tjänsten hjälper kunden att identifiera
förbättringar för att minska sitt koldioxidavtryck från vår del av
leverantörskedjan genom att skapa en transparens i hur utsläppen fördelas
på olika tjänster och dess underkategorier, baserat på GHG-protokollet.
Vår väg mot Net-Zero 2040
För att nå nollutsläpp av växthusgaser till 2040 behöver Coor eliminera
utsläppen av växthusgaser i den egna verksamheten och reducera utsläppen i
hela värdekedjan med 90 procent, jämfört med basåret. För att uppnå dessa
mål arbetar Coor i huvudsak med aktiviteter gentemot leverantörsledet,
minskade utsläpp inom mat och dryck, elektrifiering av fordonsflottan samt
användning av förnyelsebar energi i våra lokaler.
Utsläppen från Coors verksamhet delas in i tre delar: direkta utsläpp från
vår fordonsflotta (scope 1), indirekta utsläpp från lokaler där Coor har
operationell kontroll över energianvändningen (scope 2) samt övriga utsläpp
(scope 3) där den största delen kommer från inköpta varor och tjänster. Coor
har beräknat de totala utsläppen av växthusgaser enligt de definitioner och
riktlinjer som anges i Green House Gas (GHG)-protokollet, för att identifiera
våra största emissionsdrivare.
Majoriteten av Coors klimatpåverkan, 81 procent, kommer från inköpta
varor och tjänster som används i vår serviceleverans och då främst kopplat till
tjänstekategorin mat och dryck, som stod för 40 procent av Coors totala
växthusgaser vid basåret 2018. Enbart 3 procent av utsläppen kommer direkt
från vår verksamhet och energianvändning (scope 1 och 2) och övriga
utsläpp motsvarar 15 procent.
För att kunna analysera klimatpåverkan från serviceleveransen har Coor
utvecklat ett klimatberäkningsverktyg för att stödja mer datadrivna beslut för
att minska Coors klimatpåverkan.
I tillägg till att adressera vårt fotavtryck kan Coor, genom våra tjänster
inom till exempel energioptimering, också hjälpa kunderna att nå sina
klimatmål. Detta är Coors handavtryck och utgör en viktig del i vårt
kunderbjudande.
Mål att reducera växthusgaser från scope 1 och 2 med 75
procent
Coors mål är att reducera de absoluta utsläppen inom scope 1 och 2 med
75 procent till 2030 jämfört med basåret. Som ett delmål skall utsläppen
reduceras med 50 procent till 2025.
Fördelning av totala emissioner
(basåret 2018)
CO2e från våra fordon och lokaler
(scope 1 och 2)
Scope 1 & 2: 3%
Scope 3: Inköpta varor och tjänster,
tjänstekategori mat och dryck 40%
Scope 3: Inköpta varor och tjänster,
övriga tjänstekategorier 41%
Scope 3: Övrigt 15%
0
1 000
2 000
3 000
4 000
2018
(base
year)
2020 2021 2022 2023 2024
Q2 R12
Scope 2, tCO2e
Scope 1, tCO2e
Mål 2025
===== SIDA 9 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 9 (30)
”Vår ambition är att
bidra till att hålla den globala
uppvärmningen
under 1,5 °C ”
Jämfört med basåret har utsläppen vid utgången av andra kvartalet 2024
minskat med -14 (2) procent, vilket innebär att vår trend är positiv men inte
tillräcklig mot delmålet 2025. Detta beror främst på ökad fordonsflotta
genom tillväxt. De totala utsläppen inom scope 1 och 2 har minskat med
16 procent jämfört med samma period föregående år. Minskningen drivs av
ökad andel elfordon, där beställning av elfordon haft lång väntetid men nu
har börjat levereras, samt både ökad HVO-bränsleanvändning och högre
andel förnyelsebar el i våra lokaler.
Utsläpp från inköpta varor och tjänster (Scope 3)
Mat och Dryck
Coors mål är att reducera de absoluta utsläppen från vår mat och dryck
leverans med 30 procent till 2025 jämfört med basåret.
Detta sker bland annat genom klimatsmart menyplanering och fokus på
att minska matsvinnet, vilket har reducerat utsläppen med 17 procent jämfört
med basåret. För andra kvartalet 2024 uppgår värdet till 2,22 (2,14)
kgCO2e/kg.
Leverantörsledet
Coors mål till år 2026 är att 75 procent av utsläppen från inköpta varor och
tjänster ska komma från leverantörer med mål godkända av SBTi eller
motsvarande.
Våra leverantörer och potentiella leverantörer uppmanas, genom dialog,
att ansluta sig till SBTi. Vid utgången av det andra kvartalet 2024 uppnår
Coor en ökad andel anslutna leverantörer, 21 procent jämfört med 5 procent
motsvarande period föregående år.
CO2e från mat & dryck (scope 3)
21%
Andel leverantörer validerade
i enlighet med SBTi
0,0
0,5
1,0
1,5
2,0
2,5
3,0
2018
(base
year)
2020 2021 2022 2023 2024
Q2 R12
kgCO2e/kg inköpt livsmedel
Mål 2025
===== SIDA 10 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 10 (30)
Sverige
Andra kvartalet (april – juni)
Under det andra kvartalet minskar omsättningen i den svenska verksamheten
med -1 procent. Den organiska tillväxten uppgår till -3 procent där en stark
underliggande tillväxt från nya kontrakt som exempelvis Swedbank och
Sweco i stort kompenserar för den negativa effekten av det avslutade
kontraktet med Ericsson. Variabla volymer är på en fortsatt hög nivå och väl i
linje jämfört med samma period föregående år. Den förvärvade tillväxten om
2 procent kommer från förvärvet av Skaraborgs städ som skedde under
andra kvartalet 2023.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) i kvartalet är i nivå med samma period
föregående år och uppgår till 161 (160) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad
EBITA-marginal) uppgår till 9,5 (9,3) procent. Rörelseresultatet påverkas
positivt av nystartade kontrakt och förvärvet av Skaraborgs städ samt effekter
av det pågående åtgärdsprogrammet som initierades under föregående år.
Leveransen till Ericsson avslutades under det tredje kvartalet 2023 och
påverkar jämförelsen med samma period föregående år negativt. Effekten är
fortsatt något påverkad av förlorade synergier med andra kontrakt och som
verksamheten successivt hanterar.
Under det andra kvartalet har ett nytt rikstäckande avtal tecknats med
ICA Gruppen avseende mat- och dryckesleveranser på ICA Gruppens kontor
och logistiksiter runtom i Sverige. Under kvartalet har även fastighetsavtalet
med Vasakronan förlängts.
Första halvåret (januari – juni)
Under första halvåret ökar omsättningen i den svenska verksamheten med
4 procent, där den organiska tillväxten uppgick till 0 procent och den
förvärvade tillväxten uppgår till 4 procent.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) för första halvåret uppgår till
320 (314) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till
9,4 (9,6) procent.
Nyckeltal 2024 2023 2024 2023
Nettoomsättning, MSEK 1 699 1 714 3 390 3 266
Organisk tillväxt, % -3 3 -0 -1
Förvärvad tillväxt, % 2 4 4 3
Valutakurseffekter, % 0 0 0 0
Justerat EBITA, MSEK 161 160 320 314
Justerad EBITA- marginal, % 9,5 9,3 9,4 9,6
Antal anställda vid periodens slut
(heltidstjänster) - - 6 124 5 996
apr-jun jan-jun
Nettoomsättning (MSEK)
Justerat EBITA (MSEK)
0
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
6 000
7 000
0
300
600
900
1 200
1 500
1 800
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Q3
-23
Q4
-23
Q1
-24
Q2
-24
Kvartalsutfall Rullande 12
0
200
400
600
800
0
50
100
150
200
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Q3
-23
Q4
-23
Q1
-24
Q2
-24
Kvartalsutfall Rullande 12
53%
andel av
koncernens
omsättning
===== SIDA 11 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 11 (30)
Danmark
Andra kvartalet (april – juni)
Under det andra kvartalet minskar omsättningen i den danska verksamheten
med -4 procent jämfört med samma period föregående år på grund av en
negativ organisk tillväxt. Den negativa organiska tillväxten är hänförlig till ett
par avslutade offentliga kontrakt samt en något lägre variabel volym inom
offentlig sektor i jämförelse med samma period föregående år.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) i kvartalet uppgår till 32 (34) MSEK.
Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 4,5 (4,5) procent.
Rörelseresultatet och marginalen påverkas positivt av de anpassningar den
danska organisationen genomförde under föregående år. En lägre rörlig
volym i offentlig sektor påverkar negativt i jämförelse med samma period
föregående år.
Under det andra kvartalet har IFM-avtalet med danska Polisen,
Kriminalvården och Åklagarmyndigheten (PKA) förlängts med ytterligare
18 månader med start i september 2025. Värdet av förlängningen är cirka
900 MSEK och innebär att Coor kommer att fortsätta leverera
restaurangtjänster, städning, drift och underhåll av kundens cirka
450 000 kvadratmeter fastighetsbestånd i Danmark. Under kvartalet har även
lokalvårdsavtalet med Falck förlängts och ett nytt avtal tecknats med Velliv
avseende mat- och dryckesleveranser.
Första halvåret (januari – juni)
Under första halvåret minskar omsättningen i den danska verksamheten med
-4 procent jämfört med samma period föregående år genom en negativ
organisk tillväxt. Valutaeffekter uppgår till 0 procent.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) för första halvåret uppgår till
69 (65) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till
4,7 (4,3) procent.
Nyckeltal 2024 2023 2024 2023
Nettoomsättning, MSEK 726 758 1 468 1 524
Organisk tillväxt, % -4 6 -4 12
Förvärvad tillväxt, % 0 0 0 0
Valutakurseffekter, % 0 10 0 9
Justerat EBITA, MSEK 32 34 69 65
Justerad EBITA- marginal, % 4,5 4,5 4,7 4,3
Antal anställda vid periodens slut
(heltidstjänster) - - 2 227 2 518
apr-jun jan-jun
Nettoomsättning (MSEK)
Justerat EBITA (MSEK)
0
500
1 000
1 500
2 000
2 500
3 000
0
200
400
600
800
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Q3
-23
Q4
-23
Q1
-24
Q2
-24
Kvartalsutfall Rullande 12
0
20
40
60
80
100
120
140
0
5
10
15
20
25
30
35
40
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Q3
-23
Q4
-23
Q1
-24
Q2
-24
Kvartalsutfall Rullande 12
23%
andel av
koncernens
omsättning
===== SIDA 12 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 12 (30)
Norge
Andra kvartalet (april – juni)
Under det andra kvartalet ökar omsättningen i den norska verksamheten
med totalt 12 procent. Den organiska tillväxten uppgår till 11 procent vilket
är hänförligt till nystartade kontrakt samt höga variabla volymer kopplade till
underhållsaktiviteter inom olja- och gasindustrin som påbörjats tidigare på
året i jämförelse med föregående år. Valutakurseffekterna var positiva och
uppgick till 1 procent.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) i kvartalet uppgår till 27 (19) MSEK.
Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 4,6 (3,7) procent. Det
högre rörelseresultatet och rörelsemarginalen påverkas positivt av höga
variabla volymer inom olje- och gasindustrin samt av en gynnsam beläggning
inom Offshore-kontraktet i jämförelse med samma period föregående år.
Rörelsemarginalen påverkas negativt av ett nystartat kontrakt där
uppstartsperioden krävt större resursinsatser än tidigare bedömts.
Under det andra kvartalet har både IFM-avtalet med Ringnes och
ett avtal med Storebrand förlängts.
Första halvåret (januari – juni)
Under första halvåret ökar omsättningen i den norska verksamheten med
9 procent jämfört med samma period föregående år genom en positiv
organisk tillväxt om 10 procent och negativa valutaeffekter om -1 procent.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) för första halvåret uppgår till
45 (40) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till
4,1 (4,0) procent.
Nyckeltal 2024 2023 2024 2023
Nettoomsättning, MSEK 581 518 1 095 1 008
Organisk tillväxt, % 11 -4 10 -7
Förvärvad tillväxt, % 0 0 0 0
Valutakurseffekter, % 1 -5 -1 -4
Justerat EBITA, MSEK 27 19 45 40
Justerad EBITA- marginal, % 4,6 3,7 4,1 4,0
Antal anställda vid periodens slut
(heltidstjänster) - - 1 465 1 497
apr-jun jan-jun
Nettoomsättning (MSEK)
Justerat EBITA (MSEK)
0
500
1 000
1 500
2 000
2 500
0
200
400
600
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Q3
-23
Q4
-23
Q1
-24
Q2
-24
Kvartalsutfall Rullande 12
0
40
80
120
0
5
10
15
20
25
30
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Q3
-23
Q4
-23
Q1
-24
Q2
-24
Kvartalsutfall Rullande 12
18%
andel av
koncernens
omsättning
===== SIDA 13 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 13 (30)
Finland
Andra kvartalet (april – juni)
Under det andra kvartalet ökar omsättningen i Finland med 1 procent jämfört
med samma period föregående år. Den organiska tillväxten uppgår till
0 procent och är kopplad till ett antal mindre nya kontrakt som delvis
balanseras av ett par mindre avslutade förlustkontrakt i norra Finland.
Valutakurseffekterna uppgår till 0 procent.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) uppgick till 3 (2) MSEK.
Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 1,5 (1,2) procent.
Rörelseresultatet och rörelsemarginalen är i stort oförändrade i jämförelse
med föregående år. Genomförda effektiviseringar i verksamheten bidrar
positivt samtidigt som ett par mindre avslutade förlustkontrakt i norra
Finland bidrog negativt till lönsamheten under samma period föregående år.
Under andra kvartalet har ett avtal med Attendo förlängts avseende
fastighetstjänster till Attendos vård- och serviceboenden. Kontraktet är
rikstäckande och omfattar fastighetsskötsel och utomhusarbeten på cirka
350 objekt. Ett avtal med SSAB har även förlängts under kvartalet.
Första halvåret (januari – juni)
Under första halvåret ökar omsättningen i den finska verksamheten med
3 procent jämfört med samma period föregående år genom en positiv
organisk tillväxt om 2 procent och positiva valutaeffekter om 1 procent.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) för första halvåret uppgår till
3 (3) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till
0,9 (0,9) procent.
Nyckeltal 2024 2023 2024 2023
Nettoomsättning, MSEK 174 172 351 342
Organisk tillväxt, % 0 3 2 -4
Förvärvad tillväxt, % 0 0 0 0
Valutakurseffekter, % 0 10 1 8
Justerat EBITA, MSEK 3 2 3 3
Justerad EBITA- marginal, % 1,5 1,2 0,9 0,9
Antal anställda vid periodens slut
(heltidstjänster) - - 825 925
apr-jun jan-jun
Nettoomsättning (MSEK)
Justerat EBITA (MSEK)
0
200
400
600
800
0
50
100
150
200
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Q3
-23
Q4
-23
Q1
-24
Q2
-24
Kvartalsutfall Rullande 12
0
10
20
0
2
4
6
8
10
12
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Q3
-23
Q4
-23
Q1
-24
Q2
-24
Kvartalsutfall Rullande 12
6%
andel av
koncernens
omsättning
===== SIDA 14 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 14 (30)
Övrig information
Väsentliga risker och
osäkerhetsfaktorer
Koncernens väsentliga risk- och osäkerhetsfaktorer utgörs av
strategiska risker knutna till marknads- och
konjunkturutveckling samt hållbarhet, och operativa risker
relaterade till kundavtal. Koncernen är vidare exponerad för
olika slag av finansiella risker, såsom valuta-, ränte- och
likviditetsrisker. Koncernens risker finns utförligt beskrivna i
bolagets årsredovisning som tillhandahålls på bolagets
hemsida.
Förvärv och avyttringar
Det har inte skett några förvärv eller avyttringar under andra
kvartalet 2024.
Moderbolaget
Koncernens moderbolag, Coor Service Management Holding
AB, levererar managementtjänster till sitt helägda dotterbolag
Coor Service Management Group AB. Moderbolaget förvaltar
även aktier i dotterföretag.
Moderbolagets resultat efter skatt uppgick till -101 (-68)
MSEK. Moderbolagets balansomslutning uppgick vid
periodens slut till 7 825 (7 981) MSEK. Eget kapital i
moderbolaget uppgick till 5 189 (5 628) MSEK.
Transaktioner med närstående
Inga transaktioner har ägt rum mellan Coor och närstående
under perioden som väsentligen påverkat bolagets ställning
och resultat.
Ägarstruktur
Aktierna i Coor Service Management Holding AB noterades på
Nasdaq Stockholm den 16 juni 2015. Vid periodens slut var de
tre största aktieägarna Första AP-fonden, Mawer Investment
Management och Nordea Funds.
1)Källa: Monitor av Modular Finance AB. Sammanställd och bearbetad data från
bland annat Euroclear, Morningstar och Finansinspektionen.
Aktieägare
Antal aktier
och röster
Andel
aktier och
röster, %
Första AP-fonden 8 621 474 9,0
Mawer Inv. Management 8 495 722 8,9
Nordea Funds 7 074 286 7,4
Didner & Gerge Fonder 4 975 970 5,2
SEB-Stiftelsen 4 300 000 4,5
Andra AP-fonden 4 277 284 4,5
SEB Fonder 3 891 625 4,1
Taiga Fund Mgmt AS 3 890 027 4,1
Svenska Handelsbanken AB 2 350 925 2,5
Avanza Pension 1 743 302 1,8
Ennismore Fund Management 1 562 028 1,6
Dimensional Fund Advisors 1 546 153 1,6
Länsförsäkringar Fonder 1 380 474 1,4
Sundt AS 1 257 000 1,3
Protector Forsikring ASA 1 148 612 1,2
Summa andel 15 största
aktieägare 56 514 882 59,0
Övriga aktieägare 39 297 140 41,0
Totalt 95 812 022 100,0
Coors 15 största aktieägare per 30 jun 2024¹⁾
===== SIDA 15 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 15 (30)
FÖRSÄKRAN
Styrelsen och VD försäkrar att föreliggande delårsrapport ger en sann och rättvisande bild av koncernens verksamhet, försäljning,
resultat och ställning samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som moderbolaget och de företag som ingår i
koncernen står inför. De lämnade uppgifterna överensstämmer med fakta och ingenting av väsentlig betydelse har utelämnats som
kan påverka framställningen av koncernen och moderbolaget i räkenskaperna
Rapporten för perioden har inte varit föremål för revisorernas översiktliga granskning.
Stockholm den 12 juli 2024
Mats Granryd
Ordförande
Catarina Fritz
Karin Jarl Månsson Jens Lööw
Magnus Meyer
Linda Wikström
Heidi Skaaret
Glenn Evans
Arbetstagarledamot
Rikard Milde
Arbetstagarledamot
Urban Rääf
Arbetstagarledamot
AnnaCarin Grandin
Vd och koncernchef
Som ledande facility management-leverantör, främst inriktad mot integrerade och komplexa helhetsuppdrag (IFM), är Coor
med och skapar Nordens bästa arbetsmiljöer – smarta, hållbara och fulla av glädje. Coor erbjuder specialistkompetens inom
arbetsplatsservice, fastighetsservice och strategiska rådgivningstjänster. Vi skapar värde genom att utföra, leda och
effektivisera kundernas serviceverksamheter, så att våra kunder kan fokusera på vad de gör bäst.
Bland Coors kunder finns ett stort antal större och mindre företag och offentliga verksamheter i Norden, bland annat ABB,
Aibel, Alleima, danska Byggnadsstyrelsen, DNV, DSB, Equinor, ICA, IKEA, Karolinska Universitetssjukhuset Solna, PKA
(danska Polisen, Kriminalvården och Åklagarmyndigheten), PostNord, Saab, SAS, Skanska, Sweco, Swedbank, Telia
Company, Vasakronan och Volvo Cars.
Coors verksamhet startade 1998 och är sedan 2015 noterat på Nasdaq Stockholmsbörsen. Coor tar ansvar för den
verksamhet som bedrivs i förhållande till kunder, medarbetare och ägare, men också för hur den påverkar samhället och
miljön i ett bredare perspektiv. Läs mer på www.coor.com/sv
===== SIDA 16 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 16 (30)
Koncernens räkenskaper
Koncernens resultaträkning i sammandrag
Delårsinformationen på sidorna 16–29 utgör en integrerad del av denna finansiella rapport.
Rullande jan-dec
Resultaträkning (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023
Nettoomsättning 3 180 3 162 6 304 6 140 12 607 12 443
Kostnad sålda tjänster -2 799 -2 853 -5 560 -5 517 -11 237 -11 193
Bruttoresultat 381 309 743 623 1 370 1 250
Försäljnings- och administrationskostnader -249 -215 -487 -423 -950 -886
Rörelseresultat 131 94 256 200 420 364
Finansnetto -48 -35 -87 -66 -164 -144
Resultat före skatt 83 59 169 134 256 220
Inkomstskatt -23 -17 -47 -37 -75 -65
PERIODENS RESULTAT 60 42 122 97 181 155
Rörelseresultat 131 94 256 200 420 364
Av-och nedskrivningar goodwill, kundkontrakt och
varumärken 17 47 37 77 90 130
Jämförelsestörande poster (not 3) 13 20 28 36 104 112
Justerat EBITA 161 161 321 313 613 606
Resultat per aktie, före och efter utspädning, SEK 0,6 0,4 1,3 1,0 1,9 1,6
Rullande jan-dec
Rapport över totalresultat (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023
Periodens resultat 60 42 122 97 181 155
Poster som senare kan återföras till
resultaträkningen
Omräkningsdifferenser -8 57 32 27 -51 -55
Kassaflödessäkringar 0 -5 -7 -9 -23 -25
Summa övrigt totalresultat för perioden -8 52 25 18 -74 -81
SUMMA TOTALRESULTAT FÖR PERIODEN 52 94 147 114 107 75
apr-jun jan-jun
apr-jun jan-jun
===== SIDA 17 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 17 (30)
Koncernens balansräkning i sammandrag
31 dec
Balansräkning (MSEK) 2024 2023 2023
TILLGÅNGAR
Immateriella tillgångar
Goodwill 3 832 3 860 3 815
Kundkontrakt 268 354 302
Övriga immateriella tillgångar 273 229 253
Materiella anläggningstillgångar
Nyttjanderätter som innehas via leasingavtal 403 341 377
Övriga materiella anläggningstillgångar 89 89 92
Finansiella anläggningstillgångar
Uppskjuten skattefordran 1 9 4
Övriga finansiella anläggningstillgångar 25 53 35
Summa anläggningstillgångar 4 892 4 935 4 878
Omsättningstillgångar
Kundfordringar 1 522 1 543 1 591
Skattefordringar 5 0 7
Övriga rörelsetillgångar, räntebärande 1 1 1
Övriga rörelsetillgångar, icke räntebärande 505 446 416
Likvida medel 359 513 534
Summa omsättningstillgångar 2 391 2 503 2 549
SUMMA TILLGÅNGAR 7 283 7 438 7 428
30 jun
31 dec
Balansräkning (MSEK) 2024 2023 2023
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital 1 492 1 829 1 565
Skulder
Långfristiga skulder
Upplåning (not 2) 2 320 2 323 1 321
Leasingskulder (not 2) 235 190 214
Uppskjuten skatteskuld 1 7 2
Avsättningar för pensioner 28 26 27
Ej räntebärande skulder 2 3 5
Summa långfristiga skulder 2 585 2 550 1 569
Kortfristiga skulder
Upplåning (not 2) 0 0 1 000
Leasingskulder (not 2) 162 144 157
Aktuella skatteskulder 50 18 35
Leverantörsskulder 1 097 996 1 177
Övriga rörelseskulder 1 887 1 890 1 913
Avsättningar 10 11 11
Summa kortfristiga skulder 3 206 3 059 4 293
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 283 7 438 7 428
30 jun
===== SIDA 18 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 18 (30)
Koncernens förändring av eget kapital i sammandrag
Det finns inte något innehav utan bestämmande inflytande då moderbolaget äger samtliga aktier i samtliga dotterbolag.
jan-dec
Förändring av eget kapital (MSEK) 2024 2023 2023
Ingående balans vid periodens ingång 1 565 1 938 1 938
Periodens resultat 122 97 155
Övrigt totalresultat för perioden 25 18 -81
Långsiktiga incitamentsprogram 7 5 9
Utdelning -228 -228 -456
Utgående balans vid periodens slut 1 492 1 829 1 565
jan-jun
===== SIDA 19 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 19 (30)
Koncernens kassaflödesanalys i sammandrag
Rullande jan-dec
Kassaflödesanalys (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023
Rörelseresultat 131 94 256 200 420 364
Justering för ej kassaflödespåverkande poster 86 114 175 201 359 385
Finansnetto -47 -28 -83 -49 -158 -124
Betald inkomstskatt -11 -10 -26 -37 -40 -50
Kassaflöde före förändringar av rörelsekapital 160 170 322 315 582 575
Förändring i rörelsekapital -153 -165 -142 -189 59 12
Kassaflöde från den löpande verksamheten 7 5 180 126 641 587
Nettoinvesteringar -27 -34 -59 -64 -126 -131
Förvärv av dotterbolag (not 5) 0 -230 0 -230 0 -230
Kassaflöde från investeringsverksamheten -27 -264 -59 -294 -126 -361
Förändringar av lån 50 480 -0 480 -1 480
Utdelning -228 -228 -228 -228 -456 -456
Netto leasingåtaganden -47 -40 -94 -80 -181 -167
Övrigt 0 0 0 0 0 0
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -226 212 -322 172 -638 -144
Periodens kassaflöde -246 -47 -201 4 -122 82
Likvida medel vid periodens början 614 526 534 484 513 484
Kursdifferens i likvida medel 10 35 45 25 -12 -32
Likvida medel vid periodens slut 379 513 379 513 379 534
Rullande jan-dec
Kassagenerering 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023
Rörelseresultat (EBIT) 131 94 256 200 420 364
Avskrivningar 86 106 172 195 349 372
Justering för jämförelsestörande poster 13 20 28 36 104 112
Justerat EBITDA 230 220 456 431 873 848
Nettoinvesteringar* -27 -34 -59 -64 -126 -131
Förändring av rörelsekapital -153 -165 -142 -189 59 12
Kassaflöde vid beräkning kassagenerering 51 21 256 178 806 728
Kassagenerering, % 22 10 56 41 92 86
apr-jun jan-jun
apr-jun jan-jun
*Nettoinvesteringar inkl realisationsresultat vid försäljning av anläggningstillgångar
===== SIDA 20 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 20 (30)
Rapportering per segment
Rullande jan-dec
Geografiska segment (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023
Nettoomsättning
Sverige 1 699 1 714 3 390 3 266 6 712 6 588
Total omsättning 1 723 1 715 3 435 3 309 6 804 6 679
Intern försäljning -24 -1 -45 -43 -92 -90
Norge 581 518 1 095 1 008 2 217 2 130
Total omsättning 586 522 1 103 1 017 2 231 2 145
Intern försäljning -4 -4 -7 -9 -14 -15
Finland 174 172 351 342 712 703
Total omsättning 174 172 351 342 712 703
Intern försäljning 0 0 0 0 0 0
Danmark 726 758 1 468 1 524 2 967 3 023
Total omsättning 727 759 1 471 1 525 2 971 3 026
Intern försäljning -1 -1 -2 -2 -4 -4
Koncernstaber/övrigt -0 -0 -0 -0 -1 -1
Totalt 3 180 3 162 6 304 6 140 12 607 12 443
Justerat EBITA
Sverige 161 160 320 314 595 588
Norge 27 19 45 40 86 81
Finland 3 2 3 3 16 16
Danmark 32 34 69 65 137 134
Koncernstaber/övrigt -62 -54 -116 -109 -221 -213
Totalt 161 161 321 313 613 606
Justerat EBITA stäms av mot resultat före skatt
enligt följande:
Av- och nedskrivningar av goodwill, kundkontrakt
och varumärken -17 -47 -37 -77 -90 -130
Jämförelsestörande poster (not 3) -13 -20 -28 -36 -104 -112
Finansiella poster - netto -48 -35 -87 -66 -164 -144
Resultat före skatt 83 59 169 134 256 220
Rullande jan-dec
Justerad EBITA-marginal, % 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023
Sverige 9,5 9,3 9,4 9,6 8,9 8,9
Norge 4,6 3,7 4,1 4,0 3,9 3,8
Finland 1,5 1,2 0,9 0,9 2,2 2,2
Danmark 4,5 4,5 4,7 4,3 4,6 4,4
Koncernstaber/övrigt - - - - - -
Totalt 5,1 5,1 5,1 5,1 4,9 4,9
Rullande jan-dec
Kontraktstyp (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023
Nettoomsättning
IFM 1 825 1 835 3 576 3 503 7 200 7 127
FM-tjänster 1 355 1 327 2 728 2 637 5 407 5 316
Totalt 3 180 3 162 6 304 6 140 12 607 12 443
apr-jun jan-jun
apr-jun jan-jun
apr-jun jan-jun
===== SIDA 21 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 21 (30)
Kvartalsuppgifter – segment
Geografiska segment (MSEK) Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3
Nettoomsättning, extern
Sverige 1 699 1 691 1 758 1 564 1 714 1 552 1 657 1 478
Norge 581 514 574 547 518 490 530 475
Finland 174 177 184 176 172 170 169 154
Danmark 726 742 771 728 758 766 732 659
Koncernstaber/övrigt -0 -0 -0 -0 -0 -0 -0 -0
Totalt 3 180 3 124 3 287 3 016 3 162 2 978 3 088 2 766
Justerat EBITA
Sverige 161 159 154 120 160 154 156 124
Norge 27 18 23 18 19 21 24 18
Finland 3 0 2 10 2 1 0 8
Danmark 32 36 41 27 34 31 30 18
Koncernstaber/övrigt -62 -54 -55 -50 -54 -55 -58 -46
Totalt 161 160 166 126 161 152 153 122
Justerad EBITA-marginal, %
Sverige 9,5 9,4 8,8 7,7 9,3 9,9 9,4 8,4
Norge 4,6 3,5 4,0 3,3 3,7 4,2 4,5 3,9
Finland 1,5 0,3 1,2 5,8 1,2 0,7 0,2 5,0
Danmark 4,5 4,9 5,4 3,8 4,5 4,1 4,1 2,8
Koncernstaber/övrigt - - - - - - - -
Totalt 5,1 5,1 5,1 4,2 5,1 5,1 5,0 4,4
Kontraktstyp (MSEK) Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3
Nettoomsättning, extern
IFM 1 825 1 751 1 957 1 667 1 835 1 668 1 834 1 512
FM-tjänster 1 355 1 373 1 330 1 349 1 327 1 310 1 254 1 255
Totalt 3 180 3 124 3 287 3 016 3 162 2 978 3 088 2 766
202220232024
2022 2023 2024
===== SIDA 22 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 22 (30)
Moderbolagets räkenskaper
Moderbolagets resultaträkning i sammandrag
Rullande jan-dec
Resultaträkning (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023
Nettoomsättning 2 1 3 2 5 5
Försäljnings- och administrationskostnader -11 -9 -21 -18 -34 -31
Rörelseresultat -9 -8 -18 -16 -29 -27
Utdelning från dotterbolag 0 0 0 0 0 0
Övriga finansiella intäkter och kostnader -41 -24 -73 -46 -135 -108
Resultat efter finansiella poster -50 -33 -91 -62 -164 -135
Koncernbidrag 0 0 0 0 206 206
Resultat före skatt -50 -33 -91 -62 42 71
Inkomstskatt -5 -3 -9 -6 -34 -31
PERIODENS RESULTAT -55 -36 -101 -68 8 40
apr-jun jan-jun
===== SIDA 23 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 23 (30)
Moderbolagets balansräkning i sammandrag
31 dec
Balansräkning (MSEK) 2024 2023 2023
TILLGÅNGAR
Aktier i dotterbolag 7 789 7 789 7 789
Uppskjuten skattefordran 11 51 20
Övriga finansiella anläggningstillgångar 8 7 7
Summa finansiella anläggningstillgångar 7 808 7 847 7 817
Fordringar på koncernföretag * 0 129 220
Övriga rörelsetillgångar 17 5 9
Likvida medel * 0 0 5
Summa omsättningstillgångar 17 134 235
SUMMA TILLGÅNGAR 7 825 7 981 8 051
31 dec
Balansräkning (MSEK) 2024 2023 2023
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital 5 189 5 628 5 518
Skulder
Upplåning 2 320 2 321 1 321
Avsättningar för pensioner 11 9 10
Summa långfristiga skulder 2 330 2 330 1 331
Upplåning 0 0 1 000
Skulder till koncernföretag * 273 0 176
Skatteskulder 0 1 0
Leverantörsskulder 3 1 0
Övriga rörelseskulder 30 20 27
Summa kortfristiga skulder 305 22 1 203
Summa skulder 2 636 2 352 2 534
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 825 7 981 8 051
30 jun
* Bolaget ingår i koncernens gemensamma cash pool där dotterbolaget Coor Service Management Group AB är huvudkontoinnehavare gentemot
banken. Bolagets saldo i koncernens cash pool redovisas som en fordran eller skuld till koncernbolag.
30 jun
===== SIDA 24 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 24 (30)
Nyckeltal
Nyckeltal
Data per aktie
Rullande jan-dec
Nyckeltal, koncern (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023
Omsättning 3 180 3 162 6 304 6 140 12 607 12 443
Tillväxt nettoomsättning, % 0,6 6,1 2,7 3,5 5,1 5,5
varav organisk tillväxt, % -0,7 2,2 0,6 0,6 1,8 1,7
varav förvärvad tillväxt, % 1,0 2,3 2,1 1,4 2,7 2,3
varav valutaeffekter, % 0,2 1,6 -0,1 1,5 0,6 1,5
Rörelseresultat (EBIT) 131 94 256 200 420 364
Rörelsemarginal, % 4,1 3,0 4,1 3,3 3,3 2,9
EBITA 148 141 293 277 510 494
EBITA-marginal, % 4,7 4,5 4,6 4,5 4,0 4,0
Justerat EBITA 161 161 321 313 613 606
Justerad EBITA-marginal, % 5,1 5,1 5,1 5,1 4,9 4,9
Justerat EBITDA 230 220 456 431 873 848
Justerad EBITDA-marginal, % 7,2 7,0 7,2 7,0 6,9 6,8
Justerat nettoresultat 77 89 159 173 271 285
Rörelsekapital -930 -879 -930 -879 -930 -1 060
Rörelsekapital / Nettoomsättning, % -7,4 -7,3 -7,4 -7,3 -7,4 -8,5
Kassagenerering, % 22 10 56 41 92 86
Nettoskuld 2 360 2 116 2 360 2 116 2 360 2 149
Skuldsättningsgrad, ggr 2,7 2,6 2,7 2,6 2,7 2,5
Soliditet, % 20 25 20 25 20 21
apr-jun jan-jun
Rullande jan-dec
Data per aktie 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023
Aktiekurs vid utgången av perioden 46,8 52,9 46,8 52,9 46,8 43,6
Totalt antal aktier vid periodens utgång 95 812 022 95 812 022 95 812 022 95 812 022 95 812 022 95 812 022
Antal aktier i eget förvar¹⁾ -541 856 -825 807 -541 856 -825 807 -541 856 -825 807
Antal utestående aktier 95 270 166 94 986 215 95 270 166 94 986 215 95 270 166 94 986 215
Genomsnittligt antal utestående aktier 95 154 713 94 986 215 95 070 930 94 986 215 95 028 224 94 986 215
Resultat per aktie, före och efter
utspädning, SEK 0,64 0,44 1,29 1,02 1,90 1,64
Eget kapital per aktie, SEK 15,66 19,25 15,66 19,25 15,66 16,48
apr-jun jan-jun
¹⁾Återköp av egna aktier har gjorts för att säkerställa åtaganden enligt koncernens långsiktiga incitamentsprogram .
===== SIDA 25 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 25 (30)
Noter
Not 1 - Redovisningsprinciper
Denna delårsrapport har upprättats enligt IAS 34 Delårsrapportering och Årsredovisningslagen. Koncernens finansiella rapporter är
upprättade i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) såsom de antagits av EU. De redovisningsprinciper
som tillämpas överensstämmer med de som beskrivs i koncernens årsredovisning för 2023.
Moderbolagets finansiella rapporter är upprättade i enlighet med Årsredovisningslagen och RFR 2, Redovisning för juridiska
personer.
Till följd av avrundningar kan differenser i summeringar förekomma i denna delårsrapport.
Not 2 – Finansiella instrument
Redovisade belopp och verkligt värde för upplåning, som ingår i kategorin finansiella skulder värderade till upplupet
anskaffningsvärde, är som följer:
Rådande kreditmarginal i koncernens finansieringsavtal anses vara marknadsmässig varför redovisat värde överensstämmer med
verkligt värde. Koncernen bedömer att värderingen är gjord i enlighet med nivå 2 i värdehierarkin vilket innebär att den baseras på
observerbara marknadsdata.
Not 3 – Jämförelsestörande poster
Jämförelsestörande poster exkluderas från det rörelseresultat, justerat EBITA, som koncernen anser vara mest relevant att följa. I
nedanstående tabell specificeras de jämförelsestörande poster som påverkat resultatet under perioden. Integration och
omstrukturering avser såväl organiska affärer som genomförda förvärv, där integrationskostnader till exempel utgörs av kostnader
för integration av IT-system, medan omstrukturering primärt avser kostnader relaterade till personalreduktioner. Förvärvsrelaterade
kostnader utgörs helt av transaktionskostnader.
Jämförelsestörande poster under kvartalet uppgick till 13 MSEK och består i huvudsak av kostnader för integration om 10 MSEK
samt kostnader för omstrukturering om 4 MSEK. Integrationskostnaderna utgörs av kostnader för uppstart av både nya organiska
kontrakt och förvärvet av Skaraborgs Städ.
31 dec 31 dec
(MSEK) 2024 2023 2023 2024 2023 2023
Skulder leasing 397 334 371 397 334 371
Skulder till kreditinstitut 1 070 1 321 1 321 1 070 1 321 1 321
Obligationslån 1 250 1 000 1 000 1 250 1 000 1 000
Övriga långfristiga skulder 0 2 0 0 2 0
Summa 2 717 2 658 2 692 2 717 2 658 2 692
30 jun 30 jun
Redovisat värde Verkligt värde
Rullande jan-dec
Jämförelsestörande poster (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023
Integration -10 -10 -15 -23 -41 -49
Omstrukturering -4 -10 -12 -11 -58 -57
Förvärvsrelaterade kostnader 0 -0 0 -0 -0 -0
Övrigt 0 -0 -1 -2 -5 -5
Summa -13 -20 -28 -36 -104 -112
apr-jun jan-jun
===== SIDA 26 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 26 (30)
Not 4 – Ställda säkerheter och eventualförpliktelser
Moderbolaget
Moderbolaget har ställt ut en moderbolagsgaranti om 34 (35) MSEK för att säkerställa finansiella åtaganden för det finska
dotterbolaget gällande leasingram och bankgarantier. I övrigt finns det inte några ställda säkerheter eller eventualförpliktelser i
moderbolaget.
Not 5 – Aktierelaterade ersättningsprogram
I enlighet med årsstämmans beslut har koncernen under juni månad utgivit ett nytt mål- och prestationsbaserat långsiktigt
incitamentsprogram (LTIP 2024) för ledande befattningshavare och andra nyckelpersoner i Coor-koncernen. LTIP 2024 har samma
struktur och upplägg som tidigare incitamentsprogram med tillägget att det i LTIP 2024 även finns ett hållbarhetslänkat
prestationsvillkor.
Deltagande i programmet kräver att deltagaren äger Coor-aktier som allokeras till programmet, varje deltagare har rätt att
allokera ett visst antal aktier. Varje investerad aktie ger sedan rätt till en vederlagsfri tilldelning av målbaserade och
prestationsbaserade aktierätter vid utgången av intjänandeperioden. Tilldelningen av aktierätter är beroende av i vilken
utsträckning fastställda mål och prestationsvillkor uppnås under prestationsperioden 1 januari 2024 – 31 december 2026. Den
anställde måste även behålla sina investeringsaktier samt kvarstå i sin anställning hos Coor vid utgången av intjänandeperioden.
Intjänandeperiodens slut inträffar i samband med att Coor offentliggör sin delårsrapport för första kvartalet 2027.
Totalt omfattade programmet maximalt 222 450 investeringsaktier med en maximal tilldelning om 965 850
prestationsbaserade aktierätter (exklusive utdelningskompensation). Deltagandet i programmet uppgick till cirka 79 procent och
innebar en tilldelning om totalt 761 890 aktierätter vid utgivningstillfället, varav 171 460 serie A, 333 240 serie B, 171 460 serie C
och 85 730 serie D. För att säkerställa leverans av aktier enligt programmet beslutade årsstämman att bemyndiga styrelsen att göra
ett återköp av egna aktier.
De prestationsbaserade aktierätterna är indelade i tre serier enligt nedan:
▪ Serie A - kundnöjdhetsindex: Tilldelning av aktierätter i serie A beror på hur väl Coors kundnöjdhetsindex utvecklas i
relation till uppsatta mål.
▪ Serie B - resultatutveckling: Tilldelning av aktierätter i serie B beror på hur väl Coors resultat (justerat EBITA) utvecklas i
förhållande till fastställd affärsplan.
▪ Serie C – relativ utveckling av totalavkastningen: Tilldelning av aktierätter i serie C beror på utvecklingen av Cooraktiens
totalavkastning i förhållande till ett viktat genomsnitt i en grupp andra bolag (referensgrupp).
▪ Serie D – scope 3 relaterat till emissioner från inköpta varor och tjänster från leverantörer som är anslutna till SBTi
31 dec
Ställda säkerheter (MSEK) 2024 2023 2023
Bankgarantier 45 44 41
Summa 45 44 41
31 dec
Eventualförpliktelser (MSEK) 2024 2023 2023
Fullgörandegarantier 161 180 175
Summa 161 180 175
30 jun
30 jun
===== SIDA 27 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 27 (30)
Utvalda nyckeltal
För att ge investerare och andra intressenter tydligare information om koncernens verksamhet och
underliggande framgångsfaktorer har Coor valt att lämna information om ett antal viktiga nyckeltal.
Nedan förklaras syftet med dessa nyckeltal. För definitioner av begrepp och beräkning av nyckeltal,
se sidan 29.
Tillväxt
Koncernen bedömer att den organiska tillväxten bäst speglar
den underliggande tillväxten i verksamheten, då denna
exkluderar effekten av förvärv samt fluktuationer i
valutakurser.
Resultat och lönsamhet
För att reflektera utvecklingen och lönsamheten i den
underliggande verksamheten på ett mer rättvisande sätt har
koncernen definierat nyckeltal där resultatet justerats för
jämförelsestörande poster samt av- och nedskrivningar av
goodwill, kundkontrakt och varumärken. Koncernen bedömer
att justerat EBITA är det mått på rörelseresultat som tydligast
återspeglar den underliggande lönsamheten och det är även
detta resultatmått som koncernens segment följs upp och
utvärderas utifrån internt.
Resultatmåttet justerat nettoresultat exkluderar de icke
kassaflödespåverkande posterna av- och nedskrivningar av
goodwill, kundkontrakt och varumärken från koncernens
nettoresultat och utgör underlag för beslut om utdelning till
aktieägarna.
Kassaflöde och rörelsekapital
Coor arbetar hela tiden proaktivt för att säkra kassaflödet,
både utifrån ett rörelsekapitals- och investeringsperspektiv.
Coor fokuserar på att analysera kassagenereringen, definierat
som kvoten av ett förenklat operativt kassaflöde och justerat
EBITDA.
Koncernen har som målsättning att ha en kassagenerering
som uppgår till minst 90 procent (på rullande 12 månader). För
att måttet ska vara rättvisande över tid utgår koncernen vid
beräkning av kassagenerering från ett rörelseresultat och
operativt kassaflöde som är rensat för jämförelsestörande
poster.
För att nå uppsatt mål för kassagenerering är det av stor
vikt att minimera rörelsekapitalet och upprätthålla ett negativt
rörelsekapital, varför koncernen löpande följer upp storleken
på rörelsekapitalet i relation till nettoomsättningen.
Nettoskuld och skuldsättningsgrad
För att löpande säkerställa att koncernen har en ändamålsenlig
finansieringsstruktur och efterlever de finansiella åtaganden
som finns i låneavtalet är det relevant att analysera
nettoskulden och skuldsättningsgraden (definierad som
nettoskuld dividerat med justerat EBITDA rullande 12
månader). Koncernen har en målsättning att
skuldsättningsgraden ska understiga 3,0 gånger.
===== SIDA 28 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 28 (30)
Avstämning av utvalda nyckeltal
I nedanstående tabell framgår avstämning mellan beräknade nyckeltal och resultat- respektive balansräkning.
För avstämning av kassagenerering, se sid 19.
Rullande jan-dec
Avstämning av justerade resultatmått (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023
Rörelseresultat (EBIT) 131 94 256 200 420 364
Av- och nedskrivning kundkontrakt och varumärken 17 47 37 77 90 130
EBITA 148 141 293 277 510 494
Jämförelsestörande poster (not 3) 13 20 28 36 104 112
Justerat EBITA 161 161 321 313 613 606
Avskrivningar 69 59 135 118 259 242
Justerat EBITDA 230 220 456 431 873 848
Periodens resultat 60 42 122 97 181 155
Av- och nedskrivning kundkontrakt och varumärken 17 47 37 77 90 130
Justerat nettoresultat 77 89 159 173 271 285
apr-jun jan-jun
Rullande jan-dec
Specifikation rörelsekapital (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023
Kundfordringar 1 522 1 543 1 522 1 543 1 522 1 591
Övriga rörelsetillgångar, icke räntebärande 505 446 505 446 505 416
Leverantörsskulder -1 097 -996 -1 097 -996 -1 097 -1 177
Övriga rörelseskulder, icke räntebärande -1 887 -1 890 -1 887 -1 890 -1 887 -1 913
Avgår upplupna finansiella kostnader 27 18 27 18 27 23
Rörelsekapital -930 -879 -930 -879 -930 -1 060
apr-jun jan-jun
Rullande jan-dec
Specifikation nettoskuld (MSEK) 2024 2023 2024 2023 12 mån 2023
Upplåning 2 320 2 323 2 320 2 323 2 320 2 321
Leasingskulder 397 334 397 334 397 371
Avsättningar för pensioner 28 26 28 26 28 27
Likvida medel -359 -513 -359 -513 -359 -534
Övriga finansiella anläggningstillgångar,
räntebärande -25 -53 -25 -53 -25 -35
Övriga rörelsetillgångar, räntebärande -1 -1 -1 -1 -1 -1
Nettoskuld 2 360 2 116 2 360 2 116 2 360 2 149
apr-jun jan-jun
===== SIDA 29 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – JUNI 2024 29 (30)
Definitioner
Kostnad sålda tjänster
Kostnader som är direkt relaterade till utförandet av de fakturerade tjänsterna,
avskrivningar på maskiner och inventarier samt avskrivning av goodwill,
kundkontrakt och varumärken.
Jämförelsestörande poster
Jämförelsestörande poster utgörs främst av kostnader för integration av kontrakt
och förvärv samt mer omfattande omstruktureringsprogram. Jämförelsestörande
poster inkluderas antingen i kostnad sålda tjänster eller i försäljnings- och
administrationskostnader.
EBITA
Rörelseresultat före avskrivningar på goodwill, kundkontrakt och varumärken.
Justerat EBITA
Rörelseresultat före avskrivningar på goodwill, kundkontrakt och varumärken,
exklusive jämförelsestörande poster.
Justerat EBITDA
Rörelseresultat före avskrivningar på samtliga materiella och immateriella
anläggningstillgångar, exklusive jämförelsestörande poster.
Justerat nettoresultat
Resultat efter skatt exklusive avskrivningar på goodwill, kundkontrakt och
varumärken.
Rörelsekapital
Icke räntebärande omsättningstillgångar med avdrag för icke räntebärande
kortfristiga skulder per balansdagen.
Nettoinvesteringar
Nettot mellan investeringar i materiella och immateriella anläggningstillgångar och
erhållen likvid vid försäljning av materiella och immateriella anläggningstillgångar.
R12
Rullande 12 månader.
FTE
Antal anställda omräknat till heltidstjänster.
Lika möjligheter
Könsfördelning mellan kvinnliga och manliga chefer.
Medarbetarnöjdhet (MMI)
Coor genomför årligen en omfattande medarbetarundersökning med hjälp av ett
externt undersökningsbolag.
Kundnöjdhet (NKI)
Coor genomför årligen en omfattande kundundersökning med hjälp av ett externt
undersökningsbolag.
NPS/eNPS
Net Promotor Score (NPS/eNPS) är ett standardiserat mått på
kunders/medarbetares lojalitet. Resultatet utgör den procentuella andelen av
kunder/medarbetare som bedömt företaget med 9 eller 10 poäng (ambassadörer)
reducerat med den procentuella andel av medarbetare som bedömt företaget med
0 till 6 poäng (kritiker).
Scope 1-3
Scope 1 omfattar alla direkta växthusgasutsläpp. För Coor inkluderar detta utsläpp
från förbränning av fossila bränslen från fordon och arbetsmaskiner.
Scope 2 inkluderar indirekta utsläpp från energianvändning i form av el, värme och
kyla.
Scope 3 inkluderar andra indirekta utsläpp från inköpta varor och tjänster,
affärsresor, kapitalvaror, investeringar, medarbetares pendling, avfallshantering,
uppströmstransport samt distribution.
Beräkning av nyckeltal
Tillväxt nettoomsättning
Periodens förändring av nettoomsättning i procent av nettoomsättning
motsvarande period föregående år.
Organisk tillväxt
Periodens förändring av nettoomsättning i procent av nettoomsättning
motsvarande period föregående år exklusive förvärv och valutakurseffekter.
Förvärvad tillväxt
Periodens nettoomsättning hänförlig till förvärvade verksamheter, exklusive
valutaeffekter, i procent av nettoomsättning motsvarande period föregående år.
EBITA-marginal
EBITA i procent av nettoomsättning.
Justerad EBITA-marginal
Justerat EBITA i procent av nettoomsättning.
Justerad EBITDA-marginal
Justerat EBITDA i procent av nettoomsättning.
Rörelsekapital/nettoomsättning
Rörelsekapital på balansdagen i procent av nettoomsättningen (rullande
12 månader).
Nettoskuld
Räntebärande anläggnings- och omsättningstillgångar med avdrag för lång- och
kortfristiga räntebärande skulder per balansdagen.
Resultat per aktie
Periodens resultat hänförlig till moderbolagets ägare i förhållande till
genomsnittligt antal utestående stamaktier.
Eget kapital per aktie
Eget kapital vid periodens slut, hänförligt till moderbolagets aktieägare, dividerat
med antalet utestående aktier vid periodens slut.
Soliditet
Koncernens egna kapital och reserver som kan hänföras till moderbolagets ägare
per balansdagen i procent av total balansomslutning per balansdagen.
Kassagenerering
Justerat EBITDA minus nettoinvesteringar samt justerat för förändringar i
rörelsekapital i procent av justerat EBITDA.
Skuldsättningsgrad/kapitalstruktur
Räntebärande nettoskuld per balansdagen dividerat med justerat EBITDA (rullande
12 månader).
TRIF (total recorded injury frequency)
Totalt antal skador x 1 000 000/antal arbetstimmar. Skador till/från arbetet är
exkluderade.
Koldioxidutsläpp från scope 1 - fordonsflotta
Utsläpp av koldioxidekvivalenter från inköpt bränsle från egenägda och leasade
arbetsmaskiner och fordonsflotta redovisas i absoluta tal (tCO2e).
Koldioxidutsläpp från scope 2 - lokaler
Utsläpp av koldioxidekvivalenter från el, värme och kyla i de lokaler där Coor har
operationell kontroll över energianvändningen redovisas i absoluta tal (tCO2e).
Koldioxidutsläpp från scope 3 – mat och dryck
Utsläpp av koldioxidekvivalenter från inköpta livsmedel som ingår i
serviceleveransen mat och dryck (kgCO2e/kg inköpta livsmedel).
Koldioxidutsläpp från scope 3 i leverantörsled
Summan av emissioner från leverantörer som har SBT (för rapporteringsåret)
dividerat med summan av emissioner från inköpta varor och tjänster och
uppströmstransport & distribution (rapporteringsåret).
===== SIDA 30 =====
För mer information
För frågor kring rapporten, kontakta CFO och IR-direktör Andreas Engdahl (+46 10 559 54 63)
För frågor om verksamheten eller bolaget i övrigt, kontakta vd och koncernchef AnnaCarin Grandin
(+46 10 559 57 70) eller kommunikationsdirektör Magdalena Öhrn (+46 10 559 55 19).
Mer information finns också på vår webbplats: www.coor.com/sv
Inbjudan till press- och analytikerpresentation
Den 12 juli 2024 klockan 10:00 CEST presenterar bolagets koncernchef och CFO utvecklingen under det andra
kvartalet genom en webcast.
För att delta kan du registrera dig via nedan länkar. Audio-länken är för dig som endast lyssnar eller om du vill
ställa en fråga muntligen. För dig som inte ska ställa några frågor men vill se presentationen, använd webcast -
länken.
Webcast Audience URL (för att registrera sig för webpresentationen utan möjlighet att ställa frågor):
https://onlinexperiences.com/Launch/QReg/ShowUUID=FA8BB4CC-F6CC-4EEE-BD26-17D6C6A11B23
Audio Conference Call Access (för att registrera sig för ljud och för möjlighet att ställa frågor):
https://emportal.ink/3UHE53q
Finansiell kalender
24 oktober 2024 Delårsrapport januari – september 2024
6 februari 2025 Bokslutskommuniké januari – december 2024
23 april 2025 Delårsrapport januari – mars 2025
25 april 2025 Årsstämma 2025
juli 2025 Delårsrapport januari – juni 2025
Denna information är sådan information som Coor Service Management Holding AB är skyldigt att offentliggöra
enligt EU:s marknadsmissbruksförordning och enligt lagen om värdepappersmarknaden. Informationen lämnades,
genom ovanstående kontaktpersons försorg, för offentliggörande den 12 juli 2024 klockan 07:30 CEST.