FULLTEXT DEL 1 AV 1
Kvartalsrapport Q3 2023
===== SIDA 1 =====
Delårsrapport: januari – september 2023
Åtgärdsprogram för att stärka lönsamheten
Tredje kvartalet 2023
• Nettoomsättningen under tredje kvartalet var
3 016 (2 766) MSEK. Den organiska tillväxten uppgick till
3 procent, tillväxten från förvärv till 4 procent och valutaeffekter
till 3 procent.
• Justerat EBITA uppgick till 126 (122) MSEK och
rörelsemarginalen var 4,2 (4,4) procent.
• EBIT uppgick till 78 (70) MSEK. Resultat efter skatt var
28 (39) MSEK.
• Resultat per aktie uppgick till 0,3 (0,4) SEK.
• Kassagenereringen för den senaste 12-månadersperioden
uppgick till 93 (91) procent.
• Skuldsättningsgraden i förhållande till justerat EBITDA uppgick
till 2,4 (1,8).
Hela perioden januari - september 2023
• Nettoomsättningen under hela perioden var
9 156 (8 701) MSEK. Den organiska tillväxten uppgick till
1 procent, tillväxten från förvärv till 2 procent och
valutaeffekter till 2 procent.
• Justerat EBITA uppgick till 439 (481) MSEK och
rörelsemarginalen var 4,8 (5,5) procent.
• EBIT uppgick till 278 (312) MSEK. Resultat efter skatt var
125 (203) MSEK.
• Resultat per aktie uppgick till 1,3 (2,1) SEK.
Resultat i korthet, koncern
Rullande jan-dec
2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Nettoomsättning, MSEK 3 016 2 766 9 156 8 701 12 244 11 789
Organisk tillväxt, % 3 1 1 7 1 5
Förvärvad tillväxt, % 4 10 2 11 3 9
Valutakurseffekter, % 3 3 2 2 2 3
Justerat EBITA, MSEK 126 122 439 481 592 634
Justerad EBITA-marginal, % 4,2 4,4 4,8 5,5 4,8 5,4
EBIT, MSEK 78 70 278 312 374 408
Resultat efter skatt, MSEK 28 39 125 203 179 257
Kassagenerering, % 148 136 74 77 93 94
Resultat per aktie, SEK 0,3 0,4 1,3 2,1 1,9 2,7
jul-sep jan-sep
För definitioner och beräkning av nyckeltal, se sidan 31. Jämförelsestörande poster redovisas i not 3.
===== SIDA 2 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 2 (32)
VD-KOMMENTAR
Åtgärdsprogram för att stärka lönsamheten
Coor fortsätter växa under tredje kvartalet och omsättningen uppgår till 3 016 MSEK, vilket motsvarar
en tillväxt på 9 procent. Bolaget har de senaste tolv månaderna genererat en rörelse -marginal om 4,8
procent, vilket inte är i linje med marginalmålet om 5,5 procent. Coor genomför därför ett
åtgärdsprogram för att accelerera lönsamheten mot den finansiella målsättningen.
Marginalförbättrande åtgärder
Coor har under de senaste åren haft en mycket framgångsrik
tillväxtresa, trots att ett fåtal, stora kontrakt avslutats. Dock har
tillväxten i kombination med omvärldsfaktorer såsom hög
inflation och stigande räntor satt press på bolagets
rörelsemarginal och kassaflöde.
För att accelerera utvecklingen mot bolagets långsiktiga
marginalmål genomför Coor ett åtgärdsprogram där vi i högre
grad realiserar stordriftsfördelar och synergier samt bibehåller
bolagets marknadsledande position inom facility management
i Norden. Åtgärdsprogrammet innehåller en utökad
kostnadskontroll, nedbemanningar genom stärkt
harmonisering och industrialisering av underliggande
processer med fokus på lokalvård, fastighetsdrift samt mat och
dryck och ett ökat fokus på inköp för att bättre tillvarata
nordiska skalfördelar. Åtgärdsprogrammet startades i Danmark
under det andra kvartalet och initieras nu i resterande länder
samt staber.
Fullt implementerat beräknas hela åtgärdsprogrammet ge
en årseffekt på cirka 100 MSEK. Kostnader för programmet
beräknas uppgå till cirka 40 MSEK och merparten kommer att
inkluderas i resultatet för det fjärde kvartalet, då
nedbemanningar verkställs.
Sänkt skuldsättningsgrad
I det tredje kvartalet sänks skuldsättningsgraden från
föregående kvartal till 2,4x drivet av en fortsatt stark
kassagenerering om 93 procent. Nivån är väl i linje med
bolagets målsättning på en skuldsättningsgrad under 3,0x. I en
omvärld med ökande räntekostnader där en tillfredsställande
utdelningsnivå är prioriterad, fokuserar vi på fortsatt stabil
kassagenerering och har samtidigt en mer återhållsam syn på
bolagsförvärv. Tillsammans med marginalförbättrande åtgärder
är ambitionen att sänka skuldsättningsgraden ytterligare.
Aktiviteter i kundportföljen
I slutet av augusti vann Coor ett nytt IFM-kontrakt med
Swedbank. Coor kommer leverera en bred och integrerad
tjänsteleverans till Swedbanks samtliga kontor i Sverige.
Kontraktet löper på fyra år med option på förlängning till ett
årligt värde av cirka 220 MSEK, inklusive estimat för rörliga
projektvolymer. Ett intensivt arbete pågår inför uppstarten av
kontraktet den 15 december.
Coor tecknar ett nytt samarbetsavtal med ATP Ejendomme
i Danmark. Genom samarbetet erbjuder ATP Ejendomme
skräddarsydda facility managment-tjänster till sina hyresgäster.
Under tredje kvartalet vinner Coor en femårig förlängning
av kontraktet med Aibel i Norge. Kontraktets värde är cirka 200
MSEK under kontraktsperioden, exklusive tillkommande rörliga
projektvolymer. I avtalet ingår tjänster som lokalvård,
reception, restauranger och fastighetsdrift.
Integrationen av det förvärvade, svenska bolaget
Skaraborgs Städ fortlöper enligt plan och adderar förväntat
värde.
Coor avslutade leveransen till Ericsson den sista augusti
men kommer fortsatt leverera en mindre mängd avancerade
tjänster till Ericsson tills ny leverantör kan ta över.
Nöjda kunder
Coor genomför årligen en kundnöjdhetsundersökning med
hjälp av en extern part och i år har vi än en gång uppnått ett
högt index på 71, vilket är i linje med bolagets målsättning.
Resultatet från kundundersökningen ger värdefull input för
framtiden, både när det gäller utveckling av våra
kundrelationer och Coors interna utveckling som bolag.
Goda utsikter med fokus på
lönsamhet
Jag upplever ett stort intresse och god efterfrågan på
marknaden och ser nya affärsmöjligheter i hela Norden. Min
uppfattning är att utsikterna för tillväxt, lönsamhet och
kassaflöde i linje med våra målsättningar över tid är goda, där
fokus ligger på lönsamhet och kassaflöde under det
kommande året.
Stockholm den 25 oktober 2023
AnnaCarin Grandin
VD och koncernchef, Coor
===== SIDA 3 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 3 (32)
Vår verksamhet i tre dimensioner
För att leverera på Coors strategi och utveckla verksamheten i enlighet med
Coors vision krävs ett långsiktigt hållbart arbete. Coor strävar efter att bedriva en ansvarsfull
verksamhet. Det innebär att vi skapar värde i tre dimensioner; affärsansvar, socialt ansvar och
miljöansvar. Coor rapporterar transparent utvecklingen i samtliga tre dimensioner mot våra
långsiktiga mål.
Affärsansvar
Fokusområde Mål
Coor ska uppnå långsiktig
affärsmässig hållbarhet genom
uthållig tillväxt och lönsamhet
över tid. Samtidigt ska en stark
affärsetik och kundrelationer
upprätthållas.
Organisk tillväxt 4–5%
Justerad EBITA-
marginal
~5,5%
Kassagenerering >90%
Kapitalstruktur <3,0 ggr
Utdelning ~50% av justerat
nettoresultat
Kundnöjdhet ≥70
Socialt ansvar
Coor ska bidra till ett bättre
samhälle och samhällsutveckling
genom att agera som en
ansvarsfull, inkluderande och
stimulerande arbetsgivare.
Medarbetarnöjdhet ≥70
TRIF ≤3,5
Lika möjligheter 50% andel
kvinnliga chefer
Miljöansvar
Coor ska bidra till en bättre miljö
genom att aktivt minska den
miljöpåverkan och det
resursutnyttjande som företaget
och dess kunder skapar.
Minskade utsläpp
från scope 1 och 2
-50% till 2025 och
-75% till 2030
SBTi anslutna
leverantörer
75% till 2026
Minskade utsläpp
från mat och dryck
-30% till 2025
===== SIDA 4 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 4 (32)
Affärsansvar
Omsättning och resultat
Tredje kvartalet (juli – september)
Omsättningen ökar med 9 procent jämfört med samma period föregående år. Den
organiska tillväxten uppgår till 3 procent. Nettotillväxten påverkas positivt av
nyvunna kontrakt som exempelvis S:t Görans sjukhus och Alstom i Sverige och i
Norge IKEA och Studentsamskipnaden i Oslo. Det avslutade kontraktet med
Ericsson i Sverige påverkar negativt. Förvärvad tillväxt för kvartalet är 4 procent och
är relaterad till förvärvet av Skaraborgs Städ i Sverige. Valutaeffekterna är positiva
och uppgår till 3 procent.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) uppgår till 126 (122) MSEK. Rörelsemarginalen
(justerad EBITA-marginal) i kvartalet uppgår till 4,2 (4,4) procent. Rörelsemarginalen
i den svenska verksamheten påverkas negativt av den fackligt överenskomna
låglönesatsningen och den avskaffade statliga subventionen av sociala avgifter för
unga anställda som ännu inte fullt ut transfererats vidare till kund via indexering.
Det förlorade kontraktet med Ericsson avslutades under augusti och påverkar
jämförelsen med samma period föregående år negativt. Effekten förstärks i
kvartalet av förlorade synergier med andra verksamheter, som den svenska
verksamheten successivt hanterar. Verksamheten i Norge visar en svag lönsamhet i
kvartalet drivet av initialt höga kostnader för bemanning i nystartade kontrakt samt
ökade råvarukostnader under kvartalet inom mat och dryck.
EBIT uppgår till 78 (70) MSEK. Utöver förändringar i rörelseresultatet (justerat
EBITA) är det främst lägre jämförelsestörande poster som förklarar förändringen
jämfört med föregående år.
Nyckeltal 2023 2022 2023 2022
Nettoomsättning, MSEK 3 016 2 766 9 156 8 701
Organisk tillväxt, % 3 1 1 7
Förvärvad tillväxt, % 4 10 2 11
Valutaeffekter, % 3 3 2 2
Justerat EBITA, MSEK 126 122 439 481
Justerad EBITA- marginal, % 4,2 4,4 4,8 5,5
EBIT 78 70 278 312
EBIT-marginal, % 2,6 2,5 3,0 3,6
Antal anställda (heltidstjänster) 10 896 10 192 10 896 10 192
jul-sep jan-sep
Nettoomsättning (MSEK)
Justerat EBITA (MSEK)
Nettoomsättning
per land (R12)
Nettoomsättning per
kontraktstyp (R12)
Nettoomsättning per
tjänstekategori (R12)
Nettoomsättning per
kundsegment (R12)
0
2 000
4 000
6 000
8 000
10 000
12 000
0
500
1 000
1 500
2 000
2 500
3 000
Q4
-21
Q1
-22
Q2
-22
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Q3
-23
Kvartalsutfall Rullande 12
0
100
200
300
400
500
600
700
800
0
50
100
150
200
Q4
-21
Q1
-22
Q2
-22
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Q3
-23
Kvartalsutfall Rullande 12
Sverige, 53%
Danmark, 24%
Norge, 17%
Finland, 6%
IFM, 57%
FM-tjänster, 43%
Lokalvård, 39%
Fastighet, 29%
Arbetsplatsservice, 16%
Mat & Dryck, 12%
Övrigt, 4%
Offentlig sektor, 32%
Tillverkning, 21%
Energi, 14%
IT & Telecom, 9%
Fastighet & Bygg, 10%
Övrigt, 14%
===== SIDA 5 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 5 (32)
Hela perioden (januari – september)
Omsättningen ökade med 5 procent jämfört med föregående år. Den organiska
tillväxten uppgick till 1 procent, förvärvad tillväxt uppgick till 2 procent och
valutakurseffekterna uppgick till 2 procent.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) uppgick till 439 (481) MSEK och rörelse-
marginalen (justerad EBITA-marginal) uppgick till 4,8 (5,5) procent. EBIT uppgick till
278 (312) MSEK.
Finansnetto och resultat efter skatt
Finansnettot är högre jämfört med föregående år och uppgår till -104 (-49) MSEK.
Ökningen jämfört med föregående år är kopplad till högre skulder till kreditinstitut
samt en högre räntenivå jämfört med föregående år.
Skattekostnaden uppgår till -49 (-60) MSEK vilket motsvarar 28 (23) procent av
resultatet före skatt. Den högre skattesatsen jämfört med föregående år är främst
kopplad till högre räntekostnader med begränsad avdragsrätt i Sverige. Resultat
efter skatt uppgår till 125 (203) MSEK.
Finansiell ställning
Koncernens nettoskuldsättning uppgår vid periodens slut till 1 987 (1 584) MSEK.
Skuldsättningsgraden, definierad som nettoskuld i förhållande till justerat EBITDA
rullande 12 månader, är vid periodens slut 2,4 (1,8), vilket är i linje med koncernens
målsättning om en skuldsättningsgrad under 3,0.
Eget kapital uppgår vid periodens slut till 1 829 (2 103) MSEK, och soliditeten till
25 (30) procent. Under andra kvartalet genomförde bolaget en ordinarie utdelning till
aktieägarna om 228 MSEK.
Likvida medel uppgår vid periodens slut till 471 (504) MSEK. Totalt outnyttjat
låneutrymme uppgår vid periodens slut till 620 (650) MSEK.
Kassaflöde
Det operativa kassaflödet varierar mellan kvartalen. Den främsta parametern att följa
är förändring av rörelsekapitalet under de senaste 12 månaderna. Under den senaste
12-månadersperioden minskar rörelsekapitalet med 62 (7) MSEK drivet av fortsatt
fokuserat arbete tvärs hela organisationen.
Det viktigaste nyckeltalet för Coors kassaflöde är kassagenerering, definierat som
kvoten av ett förenklat operativt kassaflöde och justerat EBITDA. Kassagenereringen
för den senaste 12-månadersperioden uppgår till 93 (91) procent, vilket är i linje med
koncernens målsättning om en kassagenerering över 90 procent.
Kassagenerering, %
Skuldsättningsgrad, ggr
Finansnetto (MSEK) 2023 2022
Räntenetto exkl leasing -84 -38
Räntor, leasing -6 -6
Lånekostnader -3 -2
Kursdifferenser 1 2
Övrigt -11 -5
Summa finansnetto -104 -49
Resultat före skatt 174 263
Skatt -49 -60
Resultat efter skatt 125 203
jan-sep
31 dec
Nettoskuld (MSEK) 2023 2022 2022
Skulder kreditinstitut 1 122 847 848
Obligationslån 1 000 1 000 1 000
Leasing, netto 350 279 301
Övrigt -15 -39 -36
2 458 2 088 2 113
Kassa -471 -504 -484
Nettoskuld 1 987 1 584 1 629
Skuldsättningsgrad, ggr 2,4 1,8 1,9
Eget kapital 1 829 2 103 1 938
Soliditet, % 25 30 27
30 sep
Kassagenerering
(MSEK) 2023 2022 2022
Justerat EBITDA 828 869 851
Förändring rörelsekapital 62 7 47
Nettoinvesteringar -122 -81 -95
Kassaflöde vid
beräkning av
kassagenerering
768 794 803
Kassagenerering, % 93 91 94
Rullande
12 mån Jan-Dec
0
20
40
60
80
100
120
140
Q3
-19
Q3
-20
Q3
-21
Q3
-22
Q3
-23
Kassagenerering (R12) Mål
0,0
0,5
1,0
1,5
2,0
2,5
3,0
3,5
Q3
-19
Q3
-20
Q3
-21
Q3
-22
Q3
-23
Skuldsättningsgrad, ggr Mål
===== SIDA 6 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 6 (32)
Kundrelationer
Kundnöjdhet
Varje år genomför Coor en kundundersökning med hjälp av ett externt
undersökningsföretag för att följa upp Coor som tjänsteleverantör. I 2023 års
kundnöjdhetsundersökning uppgick antalet svarande till 1 068, vilket är i linje med
föregående år. Resultatet ligger fortsatt på en hög nivå på 71 (71) vilket är i linje
med bolagets målsättning på lika med eller över 70. I kundundersökningen mäts
även Net Promotor Score (NPS), som fortsatt ligger på en hög nivå om +11. Ur ett
benchmarkingperspektiv betraktas värden mellan -10 och +10 som bra.
Resultatet från kundundersökningen ger värdefull input för framtiden, både när
det gäller utvecklingen av våra kundrelationer och Coors interna utveckling som
bolag.
Som komplement till den årliga undersökningen arbetar verksamheten
kontinuerligt med uppföljning av kundnöjdheten. Dessa kvalitativa och kvantitativa
uppföljningar är skräddarsydda utifrån respektive kund och fokuserar både på
serviceleverans och kundrelation. Kvantitativa mätningar genomförs t ex via
pulsmätningar.
Väsentliga händelser under kvartalet
• Den 29 augusti 2023 offentliggjordes att Coor tecknat ett IFM-avtal med
Swedbank. Avtalet löper på fyra år med option på förlängning till ett årligt
värde av cirka 220 MSEK, inklusive estimat för årliga rörliga
projektvolymer.
Väsentliga händelser efter periodens utgång
• Inga väsentliga händelser att rapportera efter periodens utgång.
Kundnöjdhetsindex
0
20
40
60
80
100
2019 2020 2021 2022 2023
Kundnöjdhet Mål
===== SIDA 7 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 7 (32)
Socialt ansvar
Coors viktigaste tillgång är våra anställda. Coor ska ha engagerade och motiverade medarbetare som
behandlas respektfullt och rättvist samt utvecklas inom bolaget genom att erbjudas lika möjligheter.
Coor arbetar aktivt för välmående medarbetare och en säker arbetsmiljö utan arbetsrelaterade
skador eller långtidssjukskrivningar. Vårt arbete ska bidra positivt till samhällsutvecklingen genom
centrala och lokala initiativ.
Organisation och medarbetare
Vid periodens slut uppgår antalet medarbetare till 13 379 (12 672), vilket
omräknat till heltidstjänster motsvarar 10 896 (10 192). Under andra kvartalet
har cirka 800 medarbetare tillkommit genom förvärvet av Skaraborgs Städ.
Lika möjligheter
Coor har en fast övertygelse att en mångfald av personligheter, bakgrunder,
erfarenheter och kunskaper skapar förutsättningar för företagets fortsatta
framgång. En del i detta arbete är att tydligt sträva mot en jämn
könsfördelning bland chefer. Vid periodens slut var fördelningen mellan
manliga och kvinnliga chefer i linje med bolagets målsättning.
Medarbetarnöjdhet
Varje år genomförs en medarbetarundersökning med hjälp av ett externt
undersökningsföretag. Undersökningen ger medarbetarna möjlighet att
anonymt ge återkoppling om hur det är att jobba på Coor. Resultatet från
undersökningen är viktigt i vår strävan att bli ännu attraktivare som
arbetsgivare. 2023 års undersökning genomfördes under andra kvartalet.
Undersökningen besvarades av 77 (79) procent av alla medarbetare och
visade på ett fortsatt mycket högt MMI-resultat (Motiverad MedarbetarIndex)
på 76 (76), vilket mycket väl uppfyller bolagets målsättning om ett MMI-
resultat på lika med eller över 70. Vi mäter även Net Promotor Score (eNPS),
som fortsatt ligger på en hög nivå om +25. Ur ett benchmarkingperspektiv
betraktas värden över 0 som bra.
Hälsa och säkerhet
Coor har en tydlig nollvision för arbetsrelaterade personskador och det är en
självklarhet att alla medarbetare ska ha en säker arbetsmiljö. Ledare och
anställda tar ansvar för att förebygga och undvika skador. Alla anställda
uppmuntras att rapportera observerade risker. Riskobservationer, tillbud och
personskador rapporteras direkt till ansvarig chef, därefter sker uppföljning
och analys av riskförebyggande åtgärder. Resultaten följs upp och analyseras
löpande på lands- och koncernnivå.
Det sker ett systematiskt och kontinuerligt arbete för att ytterligare stärka
kulturen kring säkerhetsarbetet och nå uppsatta mål genom utbildnings-
insatser och kampanjer. Ett exempel är Coors Life Saving Rules där vi belyser
våra åtta mest förekommande riskområden och beskriver hur vi ska agera för
att undvika skador. Våra Life Saving Rules kan jämföras med en Code of
Conduct inom hälsa och säkerhet.
Coor har en målsättning på medellång sikt att koncernens
arbetsrelaterade skadefrekvens (TRIF) skall understiga 3,5. För tredje kvartalet
2023 uppgår koncernens TRIF till 6,6 (7,9) på rullande tolvmånadersbasis
vilket är en tydlig förbättring jämfört med föregående år och en minskning
även jämfört med utfallet för helåret 2022.
Fördelning av medarbetare
(heltidstjänster vid periodens slut)
Lika möjligheter
(könsfördelning chefer vid periodens slut)
Medarbetarnöjdhet (MMI)
Skadefrekvens (TRIF)
Sverige, 54%
Danmark, 22%
Norge, 14%
Finland, 9%
Koncernstaber, 1%
Kvinnor, 52%
Män, 48%
0
20
40
60
80
100
2019 2020 2021 2022 2023
Medarbetarnöjdhet (MMI) Mål
0
5
10
15
2019 2020 2021 2022 Q3 R12,
2023
TRIF Mål
===== SIDA 8 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 8 (32)
Miljöansvar
Coor ska arbeta för ansvarsfull konsumtion och minskade utsläpp genom att bedriva strukturerat och proaktivt
miljöarbete samt genom att aktivt medverka till att minimera våra kunders miljöpåverkan.
Strategi för Net-Zero 2040 under utveckling
Coors styrelse fattade i februari 2023 beslut om att förbinda sig till att nå
målet Net-Zero, nettonollutsläpp av växthusgaser, till 2040. Det är tio år
tidigare än vad Science Based Target-initiativets standard kräver av anslutna
företag. För att nå Net-Zero behöver Coor eliminera utsläppen av
växthusgaser i den egna verksamheten och reducera utsläppen i hela
värdekedjan med 90 procent, jämfört med baseline (2018). Målet är
inskickat för validering av Science Based Targets initiative (SBTi) samtidigt
som Coor påbörjat omställningen.
Utsläppen från vår verksamhet delas upp i scope 1 (direkta utsläpp från
vår fordonsflotta), scope 2 (indirekta utsläpp från lokaler där Coor har
operationell kontroll över energianvändningen) samt scope 3 (i huvudsak
utsläpp från inköpta varor och tjänster). Coor beräknar utsläppen av
växthusgaser enligt de definitioner och riktlinjer som anges i Green House
Gas (GHG)-protokollet.
Scope 1 och 2
Coors mål är att reducera de absoluta utsläppen inom scope 1 och 2 med
75 procent till 2030 jämfört med baseline 2018. Som ett delmål skall
utsläppen reduceras med 50 procent till 2025.
Jämfört med 2018 (3 450 tCO2e) har utsläppen vid utgången av det
tredje kvartalet 2023 (3 473 tCO2e, R12) ökat med 1 procent. Jämfört med
helåret 2022 har de totala utsläppen för scope 1 och 2 minskat med
6 procent.
Scope 1 – Vår fordonsflotta
Utsläpp inom scope 1 genereras från vår fordonsflotta och maskinpark. Coor
använder primärt tre olika typer av fordon; servicebilar, tjänstebilar och
förmånsbilar. Koncernens långsiktiga mål om en fossilfri fordonsflotta kräver
en kombination av ökad elektrifiering och byte till HVO-bränsle där en
elektrifiering ännu inte är möjlig. Tillgängligheten till HVO varierar mellan
våra länder, exempelvis är det inte möjligt att tanka HVO i Norge och i våra
övriga länder är utbudet begränsat utanför storstäderna. Parallellt med
omställningen till en elektrifierad fordonsflotta arbetar verksamheterna och
dess dedikerade fleet managers aktivt med rotation av den befintliga flottan,
för att optimera utfasningen av fossildrivna bilar.
Under det tredje kvartalet minskar utsläppen (R12) i jämförelse med såväl
första som andra kvartalet. Även om vi ser en ökning av utsläpp av
växthusgaser från fordonsflottan i absoluta tal med 17 procent sedan 2018
ser vi att ökningen minskar över tid och att marginalen till basåret 2018 blir
mindre. Ökningen beror till stor del på utmaningar kopplat till infrastruktur
för elfordon, vilken varierar dels mellan de nordiska länderna, dels mellan
storstad och landsbygd. Coor vidtar åtgärder för att förbättra infrastrukturen
för laddning där vi har möjlighet. Infrastrukturen för elfordon i kombination
CO2e från våra fordon och lokaler
(scope 1 och 2)
0
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
2018 2019 2020 2021 2022 Q3
R12,
2023Scope 2, tCO2e
Scope 1, tCO2e
Mål 2025
===== SIDA 9 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 9 (32)
med långa leveranstider på nya elfordon samt hög tillväxt inom bolaget med
utökad flotta som följd, leder till en ökning av utsläppen på total nivå.
Förvärvet av Skaraborgs Städ omfattade totalt cirka 180 fordon, varav en stor
andel utgörs av bensin och dieselfordon, och inkluderas i siffrorna från och
med tredje kvartalet.
Scope 2 – Våra lokaler
Inom scope 2 mäts utsläpp som genereras från energianvändning från el,
värme och kyla i de lokaler där Coor har operationell kontroll. Koncernens
mål är 100 procent förnyelsebar el och att 2018 års utsläppsnivåer från värme
och kyla inte får överskridas trots bolagets tillväxt. Mätningar genomförs
årligen, senast i Q4 2022. Coor har genom effektiviseringar och omställning
till förnyelsebar energi minskat den absoluta nivån av tCO2e med 57 procent
jämfört med basåret 2018.
Scope 3
Majoriteten av Coors klimatpåverkan kommer från inköpta varor och tjänster
som används i vår serviceleverans (scope 3) och då främst kopplat till mat
och dryck. För att kunna analysera klimatpåverkan från serviceleveransen har
Coor utvecklat ett klimatberäkningsverktyg för att stödja mer datadrivna
beslut när det gäller att minska Coors klimatpåverkan. För att uppnå våra mål
inom området arbetar Coor i huvudsak med aktiviteter gentemot leverantörs-
ledet samt minskade utsläpp inom mat och dryck.
Scope 3 – Leverantörsled
Coors målsättning är att 75 procent av utsläppen inom inköpta varor och
tjänster ska komma från leverantörer med mål godkända av SBTi eller
motsvarande. Detta mål ska uppnås till 2026.
Då detta är en viktig faktor för Coor i valet av leverantör har
leverantörsdialoger initierats där leverantörerna uppmanas att följa
ambitionen att bidra till att hålla den globala uppvärmningen under 1,5 °C
samt att ansluta sig till SBTi. Vid utgången av tredje kvartalet 2023 visar
mätningen att 12 procent av Coors leverantörer är validerade i enlighet med
SBTi, vilket är en ökning med 8 procentenheter jämfört med helåret 2022.
Scope 3 – Mat och Dryck
Coor bedriver restaurang- och caféverksamhet runt om i Norden vilket gör
Coor till en stor inköpare av livsmedel. Av Coors utsläpp under basåret 2018
kom ca 40 procent av växthusgaserna från denna verksamhet.
Coors målsättning är att minska utsläppen från mat och dryck med 30
procent till 2025 jämfört med basåret 2018. Detta sker bland annat genom
klimatsmart menyplanering vilket har minskat utsläppen med 18 procent
jämfört med basåret. För det tredje kvartalet 2023 uppgår värdet till 2,15
(2,21) kgCO2e/kg.
”Vår ambition är att
bidra till att hålla den globala
uppvärmningen
under 1,5 °C ”
CO2e från mat & dryck (scope 3)
0,0
0,5
1,0
1,5
2,0
2,5
3,0
2018 2019 2020 2021 2022 Q3 R12,
2023kgCO2e/kg inköpt livsmedel
Mål 2025
===== SIDA 10 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 10 (32)
Sverige
Tredje kvartalet (juli –september)
Under tredje kvartalet ökar omsättningen i den svenska verksamheten med
6 procent. Den organiska tillväxten uppgår till -1 procent och den förvärvade
tillväxten till 7 procent. Den organiska tillväxten påverkas positivt av nya
kontrakt som exempelvis S:t Görans sjukhus och Alstom medan lägre rörliga
volymer inom fastighet samt det avslutade kontraktet med Ericsson påverkar
negativt. Den förvärvade tillväxten kommer från förvärvet av Skaraborgs städ
som skedde den 9 maj 2023.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) i kvartalet minskar med 3 procent
jämfört med samma period föregående år och uppgår till 120 (124) MSEK.
Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 7,7 (8,4) procent.
Rörelseresultatet påverkas positivt av nystartade kontrakt och förvärvet av
Skaraborgs städ. Leveransen till Ericsson avslutades under augusti och
påverkar jämförelsen med samma period föregående år negativt. Effekten
förstärks i kvartalet av förlorade synergier med andra verksamheter, som
verksamheten successivt hanterar. Vidare påverkas rörelseresultat och
marginal negativt av den fackligt överenskomna låglönesatsningen och den
avskaffade statliga subventionen av sociala avgifter för unga anställda. Dessa
effekter har ännu inte fullt ut transfererats vidare till kund via indexering.
Under tredje kvartalet har ett IFM-avtal tecknats med Swedbank. Avtalet
löper på fyra år med option på förlängning till ett årligt värde av cirka
220 MSEK, inklusive estimat för årliga rörliga projektvolymer.
Hela perioden (januari – september)
Under hela perioden ökade omsättningen i den svenska verksamheten med
3 procent, där den organiska tillväxten var negativ och uppgick till -1 procent
och den förvärvade tillväxten uppgick till 4 procent.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) under hela perioden minskade med
8 procent jämfört med samma period föregående år och uppgick till
434 (471) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgick till
9,0 (10,0) procent.
Nyckeltal 2023 2022 2023 2022
Nettoomsättning, MSEK 1 564 1 478 4 830 4 689
Organisk tillväxt, % -1 6 -1 10
Förvärvad tillväxt, % 7 21 4 22
Valutaeffekter, % 0 0 0 0
Justerat EBITA, MSEK 120 124 434 471
Justerad EBITA- marginal, % 7,7 8,4 9,0 10,0
Antal anställda (heltidstjänster) 5 842 5 357 5 842 5 357
jul-sep jan-sep
Nettoomsättning (MSEK)
Justerat EBITA (MSEK)
0
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
6 000
7 000
0
300
600
900
1 200
1 500
1 800
Q4
-21
Q1
-22
Q2
-22
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Q3
-23
Kvartalsutfall Rullande 12
0
200
400
600
800
0
50
100
150
200
Q4
-21
Q1
-22
Q2
-22
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Q3
-23
Kvartalsutfall Rullande 12
53%
andel av
koncernens
omsättning
===== SIDA 11 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 11 (32)
Danmark
Tredje kvartalet (juli – september)
Under tredje kvartalet ökar omsättningen i den danska verksamheten med
10 procent jämfört med samma period föregående år främst genom positiva
valutaeffekter. Lägre rörliga volymer inom fastighet jämfört med samma
period föregående år samt ett par mindre avslutade kontrakt påverkar den
organiska tillväxten negativt medan indexering påverkar positivt.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) i kvartalet uppgår till 27 (18) MSEK.
Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 3,8 (2,8) procent. Det
starkare rörelseresultatet och marginalen förklaras främst av positiva effekter
av indexering samt viss effekt av de anpassningar av den danska
organisationen som genomfördes under årets andra kvartal.
Coor tecknar ett nytt samarbetsavtal med ATP Ejendomme. Genom
samarbetet erbjuder ATP Ejendomme skräddarsydda facility management-
tjänster till sina hyresgäster.
Hela perioden (januari – september)
Under hela perioden ökade omsättningen i den danska verksamheten med
17 procent jämfört med samma period föregående år genom en organisk
tillväxt om 8 procent och positiva valutaeffekter om 10 procent.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) för hela perioden uppgick till 93 (79)
MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) var oförändrad jämfört
med föregående år och uppgick till 4,1 (4,1) procent.
Nyckeltal 2023 2022 2023 2022
Nettoomsättning, MSEK 728 659 2 252 1 920
Organisk tillväxt, % -0 24 8 25
Förvärvad tillväxt, % 0 0 0 0
Valutaeffekter, % 11 5 10 5
Justerat EBITA, MSEK 27 18 93 79
Justerad EBITA- marginal, % 3,8 2,8 4,1 4,1
Antal anställda (heltidstjänster) 2 447 2 493 2 447 2 493
jul-sep jan-sep
Nettoomsättning (MSEK)
Justerat EBITA (MSEK)
0
500
1 000
1 500
2 000
2 500
3 000
0
200
400
600
800
1 000
Q4
-21
Q1
-22
Q2
-22
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Q3
-23
Kvartalsutfall Rullande 12
0
20
40
60
80
100
120
0
5
10
15
20
25
30
35
Q4
-21
Q1
-22
Q2
-22
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Q3
-23
Kvartalsutfall Rullande 12
24%
andel av
koncernens
omsättning
===== SIDA 12 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 12 (32)
Norge
Tredje kvartalet (juli – september)
Under tredje kvartalet ökar omsättningen i den norska verksamheten med
totalt 15 procent. Den organiska tillväxten uppgår till 18 procent vilket främst
är kopplat till nystartade kontrakt som exempelvis Drammens kommun,
Studentsamskipnaden i Oslo samt IKEA. Valutakurseffekterna var negativa
och uppgick till -3 procent.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) i kvartalet uppgår till 18 (18) MSEK.
Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 3,3 (3,9) procent. Den
negativa utvecklingen av rörelsemarginalen förklaras av initialt höga
kostnader för bemanning i nystartade kontrakt samt under kvartalet ökade
råvarukostnader inom mat och dryck.
Under tredje kvartalet har IFM-avtalet med Aibel förlängts med fem år.
Avtalets värde är ca 200 MSEK under kontraktsperioden, exklusive
tillkommande rörliga projektvolymer. I avtalet ingår tjänster som lokalvård,
reception, restauranger och fastighetsdrift.
Hela perioden (januari – september)
Under hela perioden minskade omsättningen i den norska verksamheten
med 3 procent, främst kopplat till negativa valutakurseffekter om -4 procent.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) uppgick till 58 (77) MSEK. Rörelse-
marginalen (justerad EBITA-marginal) uppgick till 3,7 (4,8) procent.
Nyckeltal 2023 2022 2023 2022
Nettoomsättning, MSEK 547 475 1 556 1 610
Organisk tillväxt, % 18 -27 0 -12
Förvärvad tillväxt, % 0 -0 0 1
Valutaeffekter, % -3 5 -4 5
Justerat EBITA, MSEK 18 18 58 77
Justerad EBITA- marginal, % 3,3 3,9 3,7 4,8
Antal anställda (heltidstjänster) 1 535 1 338 1 535 1 338
jul-sep jan-sep
Nettoomsättning (MSEK)
Justerat EBITA (MSEK)
0
500
1 000
1 500
2 000
2 500
3 000
0
200
400
600
800
Q4
-21
Q1
-22
Q2
-22
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Q3
-23
Kvartalsutfall Rullande 12
0
40
80
120
160
0
10
20
30
40
Q4
-21
Q1
-22
Q2
-22
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Q3
-23
Kvartalsutfall Rullande 12
17%
andel av
koncernens
omsättning
===== SIDA 13 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 13 (32)
Finland
Tredje kvartalet (juli – september)
Under tredje kvartalet ökar omsättningen i Finland med 15 procent jämfört
med samma period föregående år. Den organiska tillväxten uppgår till
4 procent och är kopplad till ökade rörliga volymer och ett antal mindre nya
kontrakt som delvis balanseras av ett par mindre avslutade förlustkontrakt i
norra Finland. Valutakurseffekter är positiva och uppgår till 11 procent.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) uppgick till 10 (8) MSEK.
Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgår till 5,8 (5,0) procent. Den
ökade marginalen förklaras främst av ett par mindre avslutade förlustkontrakt
i norra Finland som bidrog negativt till lönsamheten under samma period i
föregående år.
Hela perioden (januari – september)
Under hela perioden ökade omsättningen i den finska verksamheten med
7 procent jämfört med samma period föregående år genom en negativ
organisk tillväxt om -2 procent och positiva valutaeffekter om 9 procent.
Rörelseresultatet (justerat EBITA) för hela perioden uppgick till
13 (13) MSEK. Rörelsemarginalen (justerad EBITA-marginal) uppgick till
2,6 (2,6) procent.
Nyckeltal 2023 2022 2023 2022
Nettoomsättning, MSEK 176 154 519 484
Organisk tillväxt, % 4 -5 -2 -1
Förvärvad tillväxt, % 0 0 0 0
Valutaeffekter, % 11 4 9 4
Justerat EBITA, MSEK 10 8 13 13
Justerad EBITA- marginal, % 5,8 5,0 2,6 2,6
Antal anställda (heltidstjänster) 932 868 932 868
jul-sep jan-sep
Nettoomsättning (MSEK)
Justerat EBITA (MSEK)
0
200
400
600
800
0
50
100
150
200
Q4
-21
Q1
-22
Q2
-22
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Q3
-23
Kvartalsutfall Rullande 12
0
10
20
30
0
5
10
15
Q4
-21
Q1
-22
Q2
-22
Q3
-22
Q4
-22
Q1
-23
Q2
-23
Q3
-23
Kvartalsutfall Rullande 12
6%
andel av
koncernens
omsättning
===== SIDA 14 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 14 (32)
Övrig information
Väsentliga risker och
osäkerhetsfaktorer
Koncernens väsentliga risk- och osäkerhetsfaktorer utgörs av
strategiska risker knutna till marknads- och
konjunkturutveckling samt hållbarhet, och operativa risker
relaterade till kundavtal. Koncernen är vidare exponerad för
olika slag av finansiella risker, såsom valuta-, ränte- och
likviditetsrisker. Koncernens risker finns utförligt beskrivna i
bolagets årsredovisning som tillhandahålls på bolagets
hemsida.
Koncernens räntekostnader är till stor del säkrade i en
ränteswap som löper till första kvartalet 2024. Under det fjärde
kvartalet 2022 tecknade Coor avtal om en hållbarhetslänkad
finansiering av bolagets befintliga revolverande kreditfacilitet
och säkerställde i förväg refinansieringsmöjlighet av bolagets
icke-inlösbara obligation som förfaller i mars 2024.
Refinansieringen hanterar kommande förfall i förväg, vilket ger
fortsatt flexibilitet i Coors finansiering.
Det finns idag en stor osäkerhet i omvärlden som
föranleder t ex prisökningar och störningar i leverantörskedjor
vilket påverkar Coors såväl som våra kunders verksamheter.
Coor arbetar löpande med mitigerande åtgärder.
Förvärv och avyttringar
Den 4 april 2023 tecknades avtal om förvärv av Skaraborgs
Städ i Sverige. Förvärvet ger Coor ökad geografisk täckning i
Västra Götaland, Värmland och Småland. Skaraborgs Städ har
800 anställda och en årlig omsättning på ca 400 MSEK.
Köpeskillingen (på en kassa- och skuldfri basis) uppgår till 250
MSEK. Förvärvet finansieras helt inom ramen för Coors
existerande finansiering. Förvärvet slutfördes den 9 maj 2023,
efter sedvanlig prövning av konkurrensmyndigheten. För
ytterligare information, se not 5.
Moderbolaget
Koncernens moderbolag, Coor Service Management Holding
AB, levererar managementtjänster till sitt helägda dotterbolag
Coor Service Management Group AB. Moderbolaget förvaltar
även aktier i dotterföretag.
Moderbolagets resultat efter skatt uppgick till -105 (1 254)
MSEK. Moderbolagets balansomslutning uppgick vid
periodens slut till 7 848 (7 985) MSEK. Eget kapital i
moderbolaget uppgick till 5 590 (6 110) MSEK.
Transaktioner med närstående
Inga transaktioner har ägt rum mellan Coor och närstående
under perioden som väsentligen påverkat bolagets ställning
och resultat.
Ägarstruktur
Aktierna i Coor Service Management Holding AB noterades på
Nasdaq Stockholm den 16 juni 2015. Vid periodens slut var de
tre största aktieägarna Första AP-fonden, Mawer Investment
Management och Nordea Funds.
1)Källa: Monitor av Modular Finance AB. Sammanställd och bearbetad data från
bland annat Euroclear, Morningstar och Finansinspektionen.
Aktieägare
Antal aktier
och röster
Andel
aktier och
röster, %
Första AP-fonden 8 181 474 8,5
Mawer Inv. Management 6 680 668 7,0
Nordea Funds 6 014 203 6,3
Didner & Gerge Fonder 5 589 034 5,8
SEB-Stiftelsen 4 300 000 4,5
Andra AP-fonden 4 277 284 4,5
Taiga Fund Mgmt AS 3 890 027 4,1
SEB Fonder 3 757 014 3,9
Tredje AP-fonden 2 794 070 2,9
Swedbank Robur Fonder 2 494 033 2,6
Columbia Threadneedle 1 988 225 2,1
ODIN Fonder 1 700 000 1,8
Ennismore Fund Management 1 523 415 1,6
Dimensional Fund Advisors 1 441 919 1,5
Länsförsäkringar Fonder 1 371 640 1,4
Summa andel 15 största
aktieägare 56 003 006 58,5
Övriga aktieägare 39 809 016 41,5
Totalt 95 812 022 100,0
Coors 15 största aktieägare per 30 sep 2023¹⁾
===== SIDA 15 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 15 (32)
Rapporten för perioden har varit föremål för revisorernas översiktliga granskning.
Stockholm den 25 oktober 2023
För styrelsen i Coor Service Management Holding AB
AnnaCarin Grandin
Vd och koncernchef
Som ledande facility management-leverantör, främst inriktad mot integrerade och komplexa helhetsuppdrag (IFM), är Coor
med och skapar Nordens bästa arbetsmiljöer – smarta, hållbara och fulla av glädje. Coor erbjuder specialistkompetens inom
arbetsplatsservice, fastighetsservice och strategiska rådgivningstjänster. Vi skapar värde genom att utföra, leda och
effektivisera kundernas serviceverksamheter, så att våra kunder kan fokusera på vad de gör bäst.
Bland Coors kunder finns ett stort antal större och mindre företag och offentliga verksamheter i Norden, bland annat ABB,
Aibel, Alleima, Danska Byggnadsstyrelsen, DNV, DSB, Equinor, ICA, IKEA, Karolinska Universitetssjukhuset Solna, PKA
(Danska Polisen, Kriminalvården och Åklagarmyndigheten), PostNord, Saab, SAS, Skanska, Telia Company, Vasakronan och
Volvo Cars.
Coors verksamhet startade 1998 och är sedan 2015 noterat på Nasdaq Stockholmsbörsen. Coor tar ansvar för den
verksamhet som bedrivs i förhållande till kunder, medarbetare och ägare, men också för hur den påverkar samhället och
miljön i ett bredare perspektiv. Läs mer på www.coor.com/sv
===== SIDA 16 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 16 (32)
===== SIDA 17 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 17 (32)
Koncernens räkenskaper
Koncernens resultaträkning
Delårsinformationen på sidorna 17–30 utgör en integrerad del av denna finansiella rapport.
Rullande jan-dec
Resultaträkning (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Nettoomsättning 3 016 2 766 9 156 8 701 12 244 11 789
Kostnad sålda tjänster -2 715 -2 493 -8 232 -7 749 -11 032 -10 549
Bruttoresultat 301 274 924 953 1 212 1 241
Försäljnings- och administrationskostnader -223 -204 -646 -641 -837 -832
Rörelseresultat 78 70 278 312 374 408
Finansnetto -38 -19 -104 -49 -127 -72
Resultat före skatt 40 51 174 263 247 336
Inkomstskatt -12 -12 -49 -60 -68 -79
PERIODENS RESULTAT 28 39 125 203 179 257
Rörelseresultat 78 70 278 312 374 408
Av-och nedskrivningar goodwill, kundkontrakt och
varumärken 31 32 107 125 139 156
Jämförelsestörande poster (not 3) 18 21 54 44 79 69
Justerat EBITA 126 122 439 481 592 634
Resultat per aktie, före och efter utspädning, SEK 0,3 0,4 1,3 2,1 1,9 2,7
Rullande jan-dec
Rapport över totalresultat (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Periodens resultat 28 39 125 203 179 257
Poster som senare kan återföras till
resultaträkningen
Omräkningsdifferenser -22 37 5 81 32 108
Kassaflödessäkringar -8 -3 -17 29 -20 26
Summa övrigt totalresultat för perioden -30 33 -12 110 12 134
SUMMA TOTALRESULTAT FÖR PERIODEN -1 73 113 313 192 392
jul-sep jan-sep
jul-sep jan-sep
===== SIDA 18 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 18 (32)
Koncernens balansräkning
31 dec
Balansräkning (MSEK) 2023 2022 2022
TILLGÅNGAR
Immateriella tillgångar
Goodwill 3 851 3 682 3 700
Kundkontrakt 324 335 305
Övriga immateriella tillgångar 234 183 197
Materiella anläggningstillgångar
Nyttjanderätter som innehas via leasingavtal 359 286 309
Övriga materiella anläggningstillgångar 88 88 89
Finansiella anläggningstillgångar
Uppskjuten skattefordran 16 52 39
Övriga finansiella anläggningstillgångar 44 65 63
Summa anläggningstillgångar 4 916 4 690 4 702
Omsättningstillgångar
Kundfordringar 1 454 1 371 1 511
Skattefordringar 0 0 0
Övriga rörelsetillgångar, räntebärande 0 1 1
Övriga rörelsetillgångar, icke räntebärande 423 448 424
Likvida medel 471 504 484
Summa omsättningstillgångar 2 348 2 323 2 419
SUMMA TILLGÅNGAR 7 264 7 014 7 121
30 sep
31 dec
Balansräkning (MSEK) 2023 2022 2022
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital 1 829 2 103 1 938
Skulder
Långfristiga skulder
Upplåning (not 2) 2 124 1 849 1 850
Leasingskulder (not 2) 199 155 166
Uppskjuten skatteskuld 6 6 9
Avsättningar för pensioner 26 24 25
Ej räntebärande skulder 2 3 2
Summa långfristiga skulder 2 359 2 036 2 052
Kortfristiga skulder
Leasingskulder (not 2) 152 126 136
Aktuella skatteskulder 29 35 29
Leverantörsskulder 919 876 1 102
Övriga rörelseskulder 1 970 1 829 1 854
Avsättningar 7 9 10
Summa kortfristiga skulder 3 077 2 874 3 131
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 264 7 014 7 121
30 sep
===== SIDA 19 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 19 (32)
Koncernens förändring av eget kapital
1)Coor ingick aktieswappar för att säkra det finansiella åtagandet i koncernens incitamentsprogram LTIP 2018. Koncernen har per 30 september 2023 inte kvar något finansiellt
åtagande kopplat till LTIP 2018.
2) Coor har under 2020, 2021 och 2022 gjort återköp av egna aktier om totalt 1 040 000 för att säkra det finansiella åtagandet i koncernens incitamentsprogram LTIP 2019, 2021
och 2022. Under andra kvartalet 2022 skedde tilldelning av aktier avseende LTIP 2019. Totalt har Coor per 30 september 2023 825 807 aktier i eget förvar.
Det finns inte något innehav utan bestämmande inflytande då moderbolaget äger samtliga aktier i samtliga dotterbolag.
jan-dec
Förändring av eget kapital (MSEK) 2023 2022 2022
Ingående balans vid periodens ingång 1 938 2 003 2 003
Periodens resultat 125 203 257
Övrigt totalresultat för perioden -12 110 134
Långsiktiga incitamentsprogram 6 10 13
Aktieswap för säkring av långsiktigt
incitamentsprogram ¹⁾ 0 4 4
Återköp av egna aktier ²⁾ 0 0 -18
Utdelning -228 -228 -457
Utgående balans vid periodens slut 1 829 2 103 1 938
jan-sep
===== SIDA 20 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 20 (32)
Koncernens kassaflödesanalys
Rullande jan-dec
Kassaflödesanalys (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Rörelseresultat 78 70 278 312 374 408
Justering för ej kassaflödespåverkande poster 90 91 291 288 383 380
Finansnetto -37 -18 -85 -48 -116 -79
Betald inkomstskatt -7 -4 -44 -71 -54 -80
Kassaflöde före förändringar av rörelsekapital 124 139 439 481 587 629
Förändring i rörelsekapital 115 92 -74 -88 62 47
Kassaflöde från den löpande verksamheten 239 230 365 392 649 676
Nettoinvesteringar -25 -28 -89 -59 -124 -93
Förvärv av dotterbolag (not 5) 0 0 -230 -37 -230 -37
Kassaflöde från investeringsverksamheten -25 -28 -319 -96 -353 -131
Förändringar av lån -200 -150 280 -150 280 -150
Utdelning 0 0 -228 -228 -457 -457
Netto leasingåtaganden -43 -38 -123 -107 -163 -147
Övrigt 0 0 0 4 -18 -13
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -243 -188 -71 -481 -357 -767
Periodens kassaflöde -29 15 -25 -184 -62 -221
Likvida medel vid periodens början 513 462 484 628 504 628
Kursdifferens i likvida medel -14 28 12 60 29 77
Likvida medel vid periodens slut 471 504 471 504 471 484
Rullande jan-dec
Kassagenerering 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Rörelseresultat (EBIT) 78 70 278 312 374 408
Avskrivningar 92 87 286 285 374 373
Justering för jämförelsestörande poster 18 21 54 44 79 69
Justerat EBITDA 187 178 619 641 828 851
Nettoinvesteringar* -25 -27 -89 -62 -122 -95
Förändring av rörelsekapital 115 92 -74 -88 62 47
Kassaflöde vid beräkning kassagenerering 278 242 456 491 768 803
Kassagenerering, % 148 136 74 77 93 94
jul-sep jan-sep
jul-sep jan-sep
*Nettoinvesteringar inkl realisationsresultat vid försäljning av anläggningstillgångar
===== SIDA 21 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 21 (32)
Rapportering per segment
Rullande jan-dec
Geografiska segment (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Nettoomsättning
Sverige 1 564 1 478 4 830 4 689 6 487 6 346
Total omsättning 1 589 1 506 4 898 4 770 6 593 6 466
Intern försäljning -25 -28 -68 -82 -106 -120
Norge 547 475 1 556 1 610 2 086 2 140
Total omsättning 551 478 1 568 1 617 2 100 2 150
Intern försäljning -3 -2 -12 -7 -14 -10
Finland 176 154 519 484 688 653
Total omsättning 176 154 519 484 688 653
Intern försäljning 0 0 0 0 0 0
Danmark 728 659 2 252 1 920 2 984 2 652
Total omsättning 729 660 2 254 1 922 2 987 2 654
Intern försäljning -1 -1 -2 -2 -3 -3
Koncernstaber/övrigt -0 -0 -1 -0 -1 -1
Totalt 3 016 2 766 9 156 8 701 12 244 11 789
Justerat EBITA
Sverige 120 124 434 471 590 627
Norge 18 18 58 77 82 101
Finland 10 8 13 13 14 13
Danmark 27 18 93 79 123 109
Koncernstaber/övrigt -50 -46 -158 -159 -216 -216
Totalt 126 122 439 481 592 634
Justerat EBITA stäms av mot resultat före skatt
enligt följande:
Av- och nedskrivningar av goodwill, kundkontrakt
och varumärken -31 -32 -107 -125 -139 -156
Jämförelsestörande poster (not 3) -18 -21 -54 -44 -79 -69
Finansiella poster - netto -38 -19 -104 -49 -127 -72
Resultat före skatt 40 51 174 263 247 336
Rullande jan-dec
Justerad EBITA-marginal, % 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Sverige 7,7 8,4 9,0 10,0 9,1 9,9
Norge 3,3 3,9 3,7 4,8 3,9 4,7
Finland 5,8 5,0 2,6 2,6 2,0 2,0
Danmark 3,8 2,8 4,1 4,1 4,1 4,1
Koncernstaber/övrigt - - - - - -
Totalt 4,2 4,4 4,8 5,5 4,8 5,4
Rullande jan-dec
Kontraktstyp (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Nettoomsättning
IFM 1 667 1 512 5 170 4 919 7 004 6 753
FM-tjänster 1 349 1 255 3 986 3 783 5 240 5 037
Totalt 3 016 2 766 9 156 8 701 12 244 11 789
jul-sep jan-sep
jul-sep jan-sep
jul-sep jan-sep
===== SIDA 22 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 22 (32)
Kvartalsuppgifter – segment
2021
Geografiska segment (MSEK) Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4
Nettoomsättning, extern
Sverige 1 564 1 714 1 552 1 657 1 478 1 598 1 613 1 533
Norge 547 518 490 530 475 575 560 610
Finland 176 172 170 169 154 153 177 167
Danmark 728 758 766 732 659 655 606 591
Koncernstaber/övrigt -0 -0 -0 -0 -0 -0 -0 -0
Totalt 3 016 3 162 2 978 3 088 2 766 2 980 2 955 2 901
Justerat EBITA
Sverige 120 160 154 156 124 163 185 186
Norge 18 19 21 24 18 30 28 28
Finland 10 2 1 0 8 2 3 3
Danmark 27 34 31 30 18 34 27 24
Koncernstaber/övrigt -50 -54 -55 -58 -46 -57 -56 -67
Totalt 126 161 152 153 122 172 187 174
Justerad EBITA-marginal, %
Sverige 7,7 9,3 9,9 9,4 8,4 10,2 11,5 12,2
Norge 3,3 3,7 4,2 4,5 3,9 5,2 5,1 4,5
Finland 5,8 1,2 0,7 0,2 5,0 1,0 1,9 1,8
Danmark 3,8 4,5 4,1 4,1 2,8 5,2 4,4 4,1
Koncernstaber/övrigt - - - - - - - -
Totalt 4,2 5,1 5,1 5,0 4,4 5,8 6,3 6,0
2021
Kontraktstyp (MSEK) Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4
Nettoomsättning, extern
IFM 1 667 1 835 1 668 1 834 1 512 1 693 1 714 1 765
FM-tjänster 1 349 1 327 1 310 1 254 1 255 1 288 1 240 1 135
Totalt 3 016 3 162 2 978 3 088 2 766 2 980 2 955 2 901
2023 2022
2023 2022
===== SIDA 23 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 23 (32)
Moderbolagets räkenskaper
Moderbolagets resultaträkning
Rullande jan-dec
Resultaträkning (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Nettoomsättning 1 1 3 5 5 6
Försäljnings- och administrationskostnader -8 -8 -26 -27 -32 -33
Rörelseresultat -7 -6 -23 -22 -27 -26
Utdelning från dotterbolag 0 1 315 0 1 315 0 1 315
Övriga finansiella intäkter och kostnader -28 -11 -74 -34 -88 -48
Resultat efter finansiella poster -35 1 297 -97 1 259 -115 1 241
Koncernbidrag 0 0 0 0 68 68
Resultat före skatt -35 1 297 -97 1 259 -48 1 308
Inkomstskatt -4 -2 -9 -5 -11 -6
PERIODENS RESULTAT -38 1 296 -106 1 254 -58 1 303
jul-sep jan-sep
===== SIDA 24 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 24 (32)
Moderbolagets balansräkning
31 dec
Balansräkning (MSEK) 2023 2022 2022
TILLGÅNGAR
Aktier i dotterbolag 7 789 7 789 7 789
Uppskjuten skattefordran 51 51 51
Övriga finansiella anläggningstillgångar 7 5 6
Summa finansiella anläggningstillgångar 7 847 7 845 7 846
Fordringar på koncernföretag * 0 119 73
Övriga rörelsetillgångar 1 16 13
Likvida medel * 0 5 2
Summa omsättningstillgångar 1 140 88
SUMMA TILLGÅNGAR 7 848 7 985 7 934
31 dec
Balansräkning (MSEK) 2023 2022 2022
EGET KAPITAL OCH SKULDER
Eget kapital 5 590 6 110 5 925
Skulder
Upplåning 2 122 1 847 1 848
Avsättningar för pensioner 9 7 8
Summa långfristiga skulder 2 132 1 854 1 856
Skulder till koncernföretag * 105 0 141
Skatteskulder 0 11 0
Leverantörsskulder 0 1 1
Övriga rörelseskulder 21 10 12
Summa kortfristiga skulder 126 21 153
Summa skulder 2 258 1 875 2 009
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 7 848 7 985 7 934
30 sep
* Bolaget ingår i koncernens gemensamma cash pool där dotterbolaget Coor Service Management Group AB är huvudkontoinnehavare gentemot
banken. Bolagets saldo i koncernens cash pool redovisas som en fordran eller skuld till koncernbolag.
30 sep
===== SIDA 25 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 25 (32)
Nyckeltal
Nyckeltal
Data per aktie
Rullande jan-dec
Nyckeltal, koncern (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Omsättning 3 016 2 766 9 156 8 701 12 244 11 789
Tillväxt nettoomsättning, % 9,0 13,9 5,2 20,8 5,5 16,7
varav organisk tillväxt, % 2,8 1,1 1,3 7,2 0,8 5,0
varav förvärvad tillväxt, % 3,5 10,2 2,1 11,2 2,6 9,1
varav valutaeffekter, % 2,7 2,7 1,9 2,5 2,1 2,6
Rörelseresultat (EBIT) 78 70 278 312 374 408
Rörelsemarginal, % 2,6 2,5 3,0 3,6 3,1 3,5
EBITA 108 101 385 437 513 565
EBITA-marginal, % 3,6 3,7 4,2 5,0 4,2 4,8
Justerat EBITA 126 122 439 481 592 634
Justerad EBITA-marginal, % 4,2 4,4 4,8 5,5 4,8 5,4
Justerat EBITDA 187 178 619 641 828 851
Justerad EBITDA-marginal, % 6,2 6,4 6,8 7,4 6,8 7,2
Justerat nettoresultat 59 71 232 328 318 414
Rörelsekapital -993 -883 -993 -883 -993 -1 018
Rörelsekapital / Nettoomsättning, % -8,1 -7,6 -8,1 -7,6 -8,1 -8,6
Kassagenerering, % 148 136 74 77 93 94
Nettoskuld 1 987 1 584 1 987 1 584 1 987 1 629
Skuldsättningsgrad, ggr 2,4 1,8 2,4 1,8 2,4 1,9
Soliditet, % 25 30 25 30 25 27
jul-sep jan-sep
Rullande jan-dec
Data per aktie 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Aktiekurs vid utgången av perioden 44,4 75,6 44,4 75,6 44,4 64,3
Totalt antal aktier vid periodens utgång 95 812 022 95 812 022 95 812 022 95 812 022 95 812 022 95 812 022
Antal aktier i eget förvar¹⁾ -825 807 -525 807 -825 807 -525 807 -825 807 -825 807
Antal utestående aktier 94 986 215 95 286 215 94 986 215 95 286 215 94 986 215 94 986 215
Genomsnittligt antal utestående aktier 94 986 215 95 286 215 94 986 215 95 184 218 95 012 516 95 159 790
Resultat per aktie, före och efter
utspädning, SEK 0,30 0,41 1,32 2,13 1,89 2,70
Eget kapital per aktie, SEK 19,26 22,07 19,26 22,07 19,26 20,40
jul-sep jan-sep
¹⁾Återköp av egna aktier har gjorts för att säkerställa åtaganden enligt koncernens långsiktiga incitamentsprogram LTIP 2019, 2021 och 2022. I maj 2022
skedde tilldelning av aktier avseende LTIP 2019 och under fjärde kvartalet 2022 gjordes återköp av egna aktier kopplat till LTIP 2022.
===== SIDA 26 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 26 (32)
Noter
Not 1 - Redovisningsprinciper
Denna delårsrapport har upprättats enligt IAS 34 Delårsrapportering och Årsredovisningslagen. Koncernens finansiella rapporter är
upprättade i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) såsom de antagits av EU. De redovisningsprinciper
som tillämpas överensstämmer med de som beskrivs i koncernens årsredovisning för 2022.
Moderbolagets finansiella rapporter är upprättade i enlighet med Årsredovisningslagen och RFR 2, Redovisning för juridiska
personer.
Till följd av avrundningar kan differenser i summeringar förekomma i denna delårsrapport.
Not 2 – Finansiella instrument
Redovisade belopp och verkligt värde för upplåning, som ingår i kategorin finansiella skulder värderade till upplupet
anskaffningsvärde, är som följer:
Rådande kreditmarginal i koncernens finansieringsavtal anses vara marknadsmässig varför redovisat värde överensstämmer med
verkligt värde. Koncernen bedömer att värderingen är gjord i enlighet med nivå 2 i värdehierarkin vilket innebär att den baseras på
observerbara marknadsdata.
Not 3 – Jämförelsestörande poster
Jämförelsestörande poster exkluderas från det rörelseresultat, justerat EBITA, som koncernen anser vara mest relevant att följa. I
nedanstående tabell specificeras de jämförelsestörande poster som påverkat resultatet under perioden. Integration och
omstrukturering avser såväl organiska affärer som genomförda förvärv, där integrationskostnader till exempel utgörs av kostnader
för integration av IT-system, medan omstrukturering avser kostnader relaterade till personalreduktioner. Förvärvsrelaterade
kostnader utgörs helt av transaktionskostnader.
Jämförelsestörande poster under kvartalet uppgick till 18 MSEK, i huvudsak relaterat till uppstartskostnader för både nya
organiska kontrakt och det nyligen förvärvade Skaraborgs Städ samt tillkommande kostnader för de anpassningar som
genomfördes i den danska organisationen under det andra kvartalet.
31 dec 31 dec
(MSEK) 2023 2022 2022 2023 2022 2022
Skulder leasing 351 280 301 351 280 301
Skulder till kreditinstitut 1 122 847 848 1 122 847 848
Obligationslån 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000
Övriga långfristiga skulder 2 2 2 2 2 2
Summa 2 476 2 129 2 152 2 476 2 129 2 152
30 sep 30 sep
Redovisat värde Verkligt värde
Rullande jan-dec
Jämförelsestörande poster (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Integration -10 -14 -33 -38 -46 -50
Omstrukturering -8 -4 -19 -4 -33 -18
Förvärvsrelaterade kostnader -0 0 -0 0 -0 0
Övrigt -0 -3 -2 -3 -1 -1
Summa -18 -21 -54 -44 -79 -69
jul-sep jan-sep
===== SIDA 27 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 27 (32)
Not 4 – Ställda säkerheter och eventualförpliktelser
Moderbolaget
Moderbolaget har ställt ut en moderbolagsgaranti om 34 (33) MSEK för att säkerställa finansiella åtaganden för det finska
dotterbolaget gällande leasingram och bankgarantier. I övrigt finns det inte några ställda säkerheter eller eventualförpliktelser i
moderbolaget.
Not 5 – Förvärv
Den 9 maj 2023 slutfördes förvärvet Skaraborgs Städ AB i Sverige. I Skaraborgs Städ ingår dotterbolagen Städtjänst i Värmland
AB, Kristinehamns All Rent AB och Sanmix AB. Bolagen inom Skaraborgskoncernen levererar arbetsplatsservicetjänster med primärt
fokus på lokalvård till ett stort antal kunder i Västra Götaland, Småland samt Värmland. Förvärvet ger Coor ökad geografisk
täckning i Sverige. Bolagen omsätter årligen cirka 400 MSEK och har cirka 800 anställda. Köpeskillingen uppgick till 297 MSEK.
Transaktionskostnaderna för förvärvet uppgick till 0,2 MSEK.
I samband med förvärvet av Skaraborgs Städ AB identifierades immateriella tillgångar bestående av kundkontrakt till ett värde om
124 MSEK, varumärke om 4 MSEK samt goodwill om 152 MSEK. Den goodwill som uppstår i samband med förvärvet är främst
hänförlig till de anställdas kompetens. Ingen del av redovisad goodwill förväntas vara skattemässigt avdragsgill. Skaraborgs Städ
ökade koncernens omsättning med 163 MSEK under perioden 1 januari till 30 september 2023. Om förvärvet hade genomförts den
1 januari 2023 visar proforma att det förvärvade bolaget skulle ha ökat koncernens omsättning med 293 MSEK under perioden 1
januari till 30 september 2023.
31 dec
Ställda säkerheter (MSEK) 2023 2022 2022
Bankgarantier 43 52 41
Summa 43 52 41
31 dec
Eventualförpliktelser (MSEK) 2023 2022 2022
Fullgörandegarantier 179 184 182
Summa 179 184 182
30 sep
30 sep
Preliminär förvärvsanalys (MSEK) 1) Skaraborgs Städ AB
Erlagd köpeskilling 297
Följande övertagna tillgångar och skulder redovisas som en följd av förvärvet
Kundkontrakt 124
Varumärke 4
Materiella anläggningstillgångar 11
Likvida medel 67
Kundfordringar och övriga kortfristiga fordringar 64
Uppskjuten skatteskuld -26
Leasingskuld -8
Leverantörsskulder och övriga rörelseskulder -90
Förvärvade identifierbara nettotillgångar 145
Goodwill 152
Summa förvärvade nettotillgångar 297
Kassaflöde hänförligt till periodens förvärv
Erlagd köpeskilling 297
Kassa i förvärvade verksamheter -67
Nettoutflöde likvida medel 230
¹⁾ Preliminära belopp - förvärvsanalysen är ännu inte slutförd.
===== SIDA 28 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 28 (32)
Not 6 – Aktierelaterade ersättningsprogram
I enlighet med årsstämmans beslut har koncernen under september månad utgivit ett nytt mål- och prestationsbaserat långsiktigt
incitamentsprogram (LTIP 2023) för ledande befattningshavare och andra nyckelpersoner i Coor-koncernen. LTIP 2023 har samma
struktur och upplägg som tidigare incitamentsprogram.
Deltagande i programmet kräver att deltagaren äger Coor-aktier som allokeras till programmet, varje deltagare har rätt
att allokera ett visst antal aktier. Varje investerad aktie ger sedan rätt till en vederlagsfri tilldelning av målbaserade och
prestationsbaserade aktierätter vid utgången av intjänandeperioden. Tilldelningen av aktierätter är beroende av i vilken
utsträckning fastställda mål och prestationsvillkor uppnås under prestationsperioden 1 januari 2023 – 31 december 2025. Den
anställde måste även behålla sina investeringsaktier samt kvarstå i sin anställning hos Coor vid utgången av intjänandeperioden.
Intjänandeperiodens slut inträffar i samband med att Coor offentliggör sin delårsrapport för första kvartalet 2026.
Totalt omfattade programmet maximalt 146 900 investeringsaktier med en maximal tilldelning om 638 900
prestationsbaserade aktierätter. Deltagandet i programmet uppgick till cirka 76 procent och innebar en tilldelning om totalt 483
144 aktierätter vid utgivningstillfället, varav 108 236 serie A, 266 672 serie B och 108 236 serie C. För att säkerställa leverans av
aktier enligt programmet beslutade årsstämman att bemyndiga styrelsen att göra ett återköp av egna aktier.
De prestationsbaserade aktierätterna är indelade i tre serier enligt nedan:
• Serie A - kundnöjdhetsindex: Tilldelning av aktierätter i serie A beror på hur väl Coors kundnöjdhetsindex utvecklas i
relation till uppsatta mål.
• Serie B - resultatutveckling: Tilldelning av aktierätter i serie B beror på hur väl Coors resultat (justerat EBITA) utvecklas i
förhållande till fastställd affärsplan.
• Serie C – relativ utveckling av totalavkastningen: Tilldelning av aktierätter i serie C beror på utvecklingen av Cooraktiens
totalavkastning i förhållande till ett viktat genomsnitt i en grupp andra bolag (referensgrupp).
===== SIDA 29 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 29 (32)
Utvalda nyckeltal
För att ge investerare och andra intressenter tydligare information om koncernens verksamhet och
underliggande framgångsfaktorer har Coor valt att lämna information om ett antal viktiga nyckeltal.
Nedan förklaras syftet med dessa nyckeltal. För definitioner av begrepp och beräkning av nyckeltal,
se sidan 31.
Tillväxt
Koncernen bedömer att den organiska tillväxten bäst speglar
den underliggande tillväxten i verksamheten, då denna
exkluderar effekten av förvärv samt fluktuationer i
valutakurser.
Resultat och lönsamhet
För att reflektera utvecklingen och lönsamheten i den
underliggande verksamheten på ett mer rättvisande sätt har
koncernen definierat nyckeltal där resultatet justerats för
jämförelsestörande poster samt av- och nedskrivningar av
goodwill, kundkontrakt och varumärken. Koncernen bedömer
att justerat EBITA är det mått på rörelseresultat som tydligast
återspeglar den underliggande lönsamheten och det är även
detta resultatmått som koncernens segment följs upp och
utvärderas utifrån internt.
Resultatmåttet justerat nettoresultat exkluderar de icke
kassaflödespåverkande posterna av- och nedskrivningar av
goodwill, kundkontrakt och varumärken från koncernens
nettoresultat och utgör underlag för beslut om utdelning till
aktieägarna.
Kassaflöde och rörelsekapital
Coor arbetar hela tiden proaktivt för att säkra kassaflödet,
både utifrån ett rörelsekapitals- och investeringsperspektiv.
Coor fokuserar på att analysera kassagenereringen, definierat
som kvoten av ett förenklat operativt kassaflöde och justerat
EBITDA.
Koncernen har som målsättning att ha en kassagenerering
som uppgår till minst 90 procent (på rullande 12 månader). För
att måttet ska vara rättvisande över tid utgår koncernen vid
beräkning av kassagenerering från ett rörelseresultat och
operativt kassaflöde som är rensat för jämförelsestörande
poster.
För att nå uppsatt mål för kassagenerering är det av stor
vikt att minimera rörelsekapitalet och upprätthålla ett negativt
rörelsekapital, varför koncernen löpande följer upp storleken
på rörelsekapitalet i relation till nettoomsättningen.
Nettoskuld och skuldsättningsgrad
För att löpande säkerställa att koncernen har en ändamålsenlig
finansieringsstruktur och efterlever de finansiella åtaganden
som finns i låneavtalet är det relevant att analysera
nettoskulden och skuldsättningsgraden (definierad som
nettoskuld dividerat med justerat EBITDA rullande 12
månader). Koncernen har en målsättning att
skuldsättningsgraden ska understiga 3,0 gånger.
===== SIDA 30 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 30 (32)
Avstämning av utvalda nyckeltal
I nedanstående tabell framgår avstämning mellan beräknade nyckeltal och resultat- respektive balansräkning.
För avstämning av kassagenerering, se sid 20.
Rullande jan-dec
Avstämning av justerade resultatmått (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Rörelseresultat (EBIT) 78 70 278 312 374 408
Av- och nedskrivning kundkontrakt och varumärken 31 32 107 125 139 156
EBITA 108 101 385 437 513 565
Jämförelsestörande poster (not 3) 18 21 54 44 79 69
Justerat EBITA 126 122 439 481 592 634
Avskrivningar 61 55 179 161 236 217
Justerat EBITDA 187 178 619 641 828 851
Periodens resultat 28 39 125 203 179 257
Av- och nedskrivning kundkontrakt och varumärken 31 32 107 125 139 156
Justerat nettoresultat 59 71 232 328 318 414
jul-sep jan-sep
Rullande jan-dec
Specifikation rörelsekapital (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Kundfordringar 1 454 1 371 1 454 1 371 1 454 1 511
Övriga rörelsetillgångar, icke räntebärande 423 448 423 448 423 424
Leverantörsskulder -919 -876 -919 -876 -919 -1 102
Övriga rörelseskulder, icke räntebärande -1 970 -1 829 -1 970 -1 829 -1 970 -1 854
Avgår upplupna finansiella kostnader 19 3 19 3 19 4
Rörelsekapital -993 -883 -993 -883 -993 -1 018
jul-sep jan-sep
Rullande jan-dec
Specifikation nettoskuld (MSEK) 2023 2022 2023 2022 12 mån 2022
Upplåning 2 125 1 849 2 125 1 849 2 125 1 850
Leasingskulder 351 280 351 280 351 301
Avsättningar för pensioner 26 24 26 24 26 25
Likvida medel -471 -504 -471 -504 -471 -484
Övriga finansiella anläggningstillgångar,
räntebärande -44 -65 -44 -65 -44 -63
Övriga rörelsetillgångar, räntebärande -0 -1 -0 -1 -0 -1
Nettoskuld 1 987 1 584 1 987 1 584 1 987 1 629
jul-sep jan-sep
===== SIDA 31 =====
COOR SERVICE MANAGEMENT HOLDING AB │DELÅRSRAPPORT: JANUARI – SEPTEMBER 2023 31 (32)
Definitioner
Kostnad sålda tjänster
Kostnader som är direkt relaterade till utförandet av de fakturerade tjänsterna,
avskrivningar på maskiner och inventarier samt avskrivning av goodwill,
kundkontrakt och varumärken.
Jämförelsestörande poster
Jämförelsestörande poster utgörs främst av kostnader för integration av kontrakt
och förvärv samt mer omfattande omstruktureringsprogram. Jämförelsestörande
poster inkluderas antingen i kostnad sålda tjänster eller i försäljnings- och
administrationskostnader.
EBITA
Rörelseresultat före avskrivningar på goodwill, kundkontrakt och varumärken.
Justerat EBITA
Rörelseresultat före avskrivningar på goodwill, kundkontrakt och varumärken,
exklusive jämförelsestörande poster.
Justerat EBITDA
Rörelseresultat före avskrivningar på samtliga materiella och immateriella
anläggningstillgångar, exklusive jämförelsestörande poster.
Justerat nettoresultat
Resultat efter skatt exklusive avskrivningar på goodwill, kundkontrakt och
varumärken.
Rörelsekapital
Icke räntebärande omsättningstillgångar med avdrag för icke räntebärande
kortfristiga skulder per balansdagen.
Nettoinvesteringar
Nettot mellan investeringar i materiella och immateriella anläggningstillgångar och
erhållen likvid vid försäljning av materiella och immateriella anläggningstillgångar.
R12
Rullande 12 månader.
FTE
Antal anställda omräknat till heltidstjänster.
Lika möjligheter
Könsfördelning mellan kvinnliga och manliga chefer.
Medarbetarnöjdhet (MMI)
Coor genomför årligen en omfattande medarbetarundersökning med hjälp av ett
externt undersökningsbolag.
Kundnöjdhet (NKI)
Coor genomför årligen en omfattande kundundersökning med hjälp av ett externt
undersökningsbolag.
NPS/eNPS
Net Promotor Score (NPS/eNPS) är ett standardiserat mått på
kunders/medarbetares lojalitet. Resultatet utgör den procentuella andelen av
kunder/medarbetare som bedömt företaget med 9 eller 10 poäng (ambassadörer)
reducerat med den procentuella andel av medarbetare som bedömt företaget med
0 till 6 poäng (kritiker).
Scope 1-3
Scope 1 omfattar alla direkta växthusgasutsläpp. För Coor inkluderar detta utsläpp
från förbränning av fossila bränslen från fordon och arbetsmaskiner.
Scope 2 inkluderar indirekta utsläpp från energianvändning i form av el, värme och
kyla.
Scope 3 inkluderar andra indirekta utsläpp från inköpta varor och tjänster,
affärsresor, kapitalvaror, investeringar, medarbetares pendling, avfallshantering,
uppströmstransport samt distribution.
Beräkning av nyckeltal
Tillväxt nettoomsättning
Periodens förändring av nettoomsättning i procent av nettoomsättning
motsvarande period föregående år.
Organisk tillväxt
Periodens förändring av nettoomsättning i procent av nettoomsättning
motsvarande period föregående år exklusive förvärv och valutakurseffekter.
Förvärvad tillväxt
Periodens nettoomsättning hänförlig till förvärvade verksamheter, exklusive
valutaeffekter, i procent av nettoomsättning motsvarande period föregående år.
EBITA-marginal
EBITA i procent av nettoomsättning.
Justerad EBITA-marginal
Justerat EBITA i procent av nettoomsättning.
Justerad EBITDA-marginal
Justerat EBITDA i procent av nettoomsättning.
Rörelsekapital/nettoomsättning
Rörelsekapital på balansdagen i procent av nettoomsättningen (rullande
12 månader).
Nettoskuld
Räntebärande anläggnings- och omsättningstillgångar med avdrag för lång- och
kortfristiga räntebärande skulder per balansdagen.
Resultat per aktie
Periodens resultat hänförlig till moderbolagets ägare i förhållande till
genomsnittligt antal utestående stamaktier.
Eget kapital per aktie
Eget kapital vid periodens slut, hänförligt till moderbolagets aktieägare, dividerat
med antalet utestående aktier vid periodens slut.
Soliditet
Koncernens egna kapital och reserver som kan hänföras till moderbolagets ägare
per balansdagen i procent av total balansomslutning per balansdagen.
Kassagenerering
Justerat EBITDA minus nettoinvesteringar samt justerat för förändringar i
rörelsekapital i procent av justerat EBITDA.
Skuldsättningsgrad/kapitalstruktur
Räntebärande nettoskuld per balansdagen dividerat med justerat EBITDA (rullande
12 månader).
TRIF (total recorded injury frequency)
Totalt antal skador x 1 000 000/antal arbetstimmar. Skador till/från arbetet är
exkluderade.
Koldioxidutsläpp från scope 1 - fordonsflotta
Utsläpp av koldioxidekvivalenter från inköpt bränsle från egenägda och leasade
arbetsmaskiner och fordonsflotta redovisas i absoluta tal (tCO2e).
Koldioxidutsläpp från scope 2 - lokaler
Utsläpp av koldioxidekvivalenter från el, värme och kyla i de lokaler där Coor har
operationell kontroll över energianvändningen redovisas i absoluta tal (tCO2e).
Koldioxidutsläpp från scope 3 – mat och dryck
Utsläpp av koldioxidekvivalenter från inköpta livsmedel som ingår i
serviceleveransen mat och dryck (kgCO2e/kg inköpta livsmedel).
Koldioxidutsläpp från scope 3 i leverantörsled
Summan av emissioner från leverantörer som har SBT (för rapporteringsåret)
dividerat med summan av emissioner från inköpta varor och tjänster och
uppströmstransport & distribution (rapporteringsåret).
===== SIDA 32 =====
För mer information
För frågor kring rapporten, kontakta CFO och IR-direktör Andreas Engdahl (+46 10 559 54 63)
För frågor om verksamheten eller bolaget i övrigt, kontakta vd och koncernchef AnnaCarin Grandin
(+46 10 559 57 70) eller kommunikationsdirektör Magdalena Öhrn (+46 10 559 55 19).
Mer information finns också på vår webbplats: www.coor.com/sv
Inbjudan till press- och analytikerpresentation
Den 25 oktober 2023 klockan 10:00 CEST presenterar bolagets koncernchef och CFO utvecklingen under det tredje
kvartalet genom en webcast.
För att delta kan du registrera dig via nedan länkar. Audio-länken är för dig som endast lyssnar eller om du vill
ställa en fråga muntligen. För dig som inte ska ställa några frågor men vill se presentationen, använd webcast -
länken.
Webcast Audience URL (för att registrera sig för webpresentationen utan möjlighet att ställa frågor):
https://onlinexperiences.com/Launch/QReg/ShowUUID=3341B363-C416-4267-8D75-985464E02870
Audio Conference Call Access (för att registrera sig för ljud och för möjlighet att ställa frågor):
https://emportal.ink/3OU1SKq
Finansiell kalender
8 februari 2024 Delårsrapport januari – december 2023
24 april 2024 Delårsrapport januari – mars 2024
26 april 2024 Årsstämma 2024
12 juli 2024 Delårsrapport januari – juni 2024
24 oktober 2024 Delårsrapport januari – september 2024
Denna information är sådan information som Coor Service Management Holding AB är skyldigt att offentliggöra
enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersons försorg, f ör
offentliggörande den 25 oktober 2023 klockan 07:30 CEST.