FULLTEXT DEL 1 AV 1
Kvartalsrapport Q4 2023
===== SIDA 1 =====
BOKSLUTSKOMMUNIKÉ
JULI 2023 – JUNI 2024
Duroc förvärvar, utvecklar och förvaltar företag med tyngdpunkt på industri och handel. Med djup
kunskap om teknik och marknad siktar koncernens företag på en ledande position i sina
respektive branscher. Som ägare bidrar Duroc aktivt till utvecklingen. Duroc är noterat på Nasdaq
Stockholm (kortnamn: DURC). www.duroc.se
FÖRBÄTTRAT RESULTAT, STARKT KASSAFLÖDE, SUND
BALANSRÄKNING, FÖRSLAG OM HÖJD UTDELNING
Fjärde kvartalet april 2024 – juni 2024
• Nettoomsättningen ökade med 3 procent till 834,8 Mkr (806,7).
Den organiska tillväxten** var 1 procent.
• Justerad EBITDA* ökade med 73 procent och uppgick till
53,1 Mkr (30,7), motsvarande en justerad EBITDA*-marginal om
6,4 procent (3,8).
• Justerad EBIT* ökade till 29,8 Mkr (5,2).
• Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till 28,0 Mkr (14,9).
• Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 84,2
Mkr (45,7).
• Resultat efter skatt uppgick till 23,4 Mkr (-28,0).
• Justerat resultat* per aktie uppgick till 0,53 kronor (-0,97).
• Resultat per aktie uppgick till 0,50 kronor (-0,72).
• Eget Kapital uppgick vid periodens utgång till 1 156,5 Mkr
(1 085,8) och soliditet till 63 procent (58).
• Likvida medel uppgick per 30 juni 2024 till 94,5 Mkr (26,6) och
nettoskuld exkl. leasingskuld från IFRS 16 uppgick till 5,1 Mkr
(115,0), vilket är en minskning med 71,2 Mkr sedan 31 mars
2024. Outnyttjade kreditfaciliteter uppgick till 275,0 Mkr (272,7).
Juli 2023 – juni 2024
• Nettoomsättningen minskade med 11 procent till 3 111,1 Mkr
(3 493,1). Den organiska tillväxten** för kvarvarande
verksamheter var -1 procent.
• Justerad EBITDA* ökade med 25 procent och uppgick till
143,1 Mkr (114,0), motsvarande en justerad EBITDA*-marginal
om 4,6 procent (3,3).
• Justerad EBIT* ökade till 46,1 Mkr (4,6).
• Rörelseresultatet (EBIT) uppgick till 46,4 Mkr (-187,6).
• Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till 96,6
Mkr (217,2).
• Resultat efter skatt uppgick till 29,9 Mkr (-238,1).
• Justerat resultat* per aktie*** uppgick till 0,56 kronor (-1,17).
• Resultat per aktie*** uppgick till 0,58 kronor (-6,10).
• Under året har transaktionen med LKAB avseende försäljningen
av 49 procent av aktierna i Duroc Rail AB genomförts. Den
slutliga köpeskillingen uppgick till 79,2 Mkr. Avtalet innebär
också att LKAB uppför en ny produktions-anläggning åt Rail
som ger utrymme för fortsatt tillväxt för att kunna möta den
industriella expansionen i norra Sverige.
• Mot bakgrund av Durocs starka kassaflöde och sunda finanser
föreslår styrelsen en utdelning om 0,30 kronor per aktie en
ökning med 20 procent från 2022/2023
* Justerad för jämförelsestörande poster. Avstämning av belopp finns på sida 21.
** Avser tillväxt justerat för valutakursfluktuationer samt strukturella förändringar såsom köp och försäljning av bolag.
Koncernen (Mkr)2023/2024Q42022/2023Q42023/2024Q1-Q42022/2023Q1-Q4Nettoomsättning 834,8 806,7 3 111,1 3 493,1EBITDA 51,4 43,2 143,4 104,0Justerad EBITDA* 53,1 30,7 143,1 114,0Justerad EBITDA*-marginal, % 6,4 3,8 4,6 3,3Rörelseresultat (EBIT) 28,0 14,9 46,4 -187,6Justerad EBIT* 29,8 5,2 46,1 4,6Resultat efter skatt 23,4 -28,0 29,9 -238,1Resultat per aktie, SEK 0,50 -0,72 0,58 -6,10Justerat resultat* per aktie, SEK0,53 -0,97 0,56 -1,17Kassaflöde från löpande verksamheten 84,2 45,7 96,6 217,2Nettoskuld exkl. leasingskuld från IFRS 16 5,1 115,0 5,1 115,0Nettoskuld inkl. leasingskuld från IFRS 16 115,2 251,1 115,2 251,1Nettoskuldsättningsgrad, % 10 23 10 23
===== SIDA 2 =====
D U R O C B O K S L U T S K O M M U N I K É 2 0 23/ 2 0 24 2 (2 3)
VD-KOMMENTAR
Det fjärde kvartalet avslutades starkt, drivet av en återhämtning för IFG, samtidigt som majoriteten av de övriga enheterna
presterade stabilt. Resultatet blev betydligt bättre än föregående år samtidigt som nettoskulden minskade kraftigt. Duroc är
finansiellt starkt, i det närmaste skuldfritt, och har klarat av den lågkonjunktur som under en längre period drabbat
polymerverksamheterna och branscherna de verkar i. Vi går in i ett nytt räkenskapsår med goda förutsättningar framåt.
Fjärde kvartalet april 2024 – juni 2024
Nettoomsättningen ökade med 3 procent till 834,8 Mkr. Det
justerade EBIT-resultatet uppgick till 29,8 Mkr.
Under de två avslutande månaderna av kvartalet såg vi en
uppgång av efterfrågan av högmarginalprodukterna i den
europeiska fiberverksamheten IFG, efter en lång period som
präglats av låga volymer och vikande efterfrågan. Volymerna är
totalt sett ännu ej tillbaka på pre-covidnivå, men mixen ser
betydligt bättre ut än tidigare. Ett framgångsrikt arbete med
produktutveckling har varit starkt bidragande.
Verkstadsindustrin, som Industrihandelsenheterna adresserar,
har under kvartalet uppvisat stabilitet och vi såg en god efterfrågan
för DMT, Rail och Smaller Company Group.
Den amerikanska textilbranschen lider fortfarande av lågt
konsumentförtroende. Bostadsmarknaden, som är starkt drivande
för möbelförsäljningen där Drakes garner återfinns, visade inte på
förbättring. Belagda textilier (Plastibert) och växthusmarknaderna
(Cresco), är branscher som ej ännu återhämtat sig. Min
bedömning är dock att Plastibert tagit marknadsandelar genom att
kunna erbjuda produkter som ej baseras på hälsovådliga
lösningsmedel.
Räkenskapsåret juli 2023 – juni 2024
Nettoomsättningen minskade med 11 procent till 3 111,1 Mkr. Det
justerade EBIT-resultatet uppgick till 46,1 Mkr.
Industrihandelsenheterna har presterat enligt förväntningarna i
en marknad som har präglats av viss tveksamhet gällande
investeringar i till exempel utökad maskinkapacitet. De
polymerbranscher som Durocs enheter adresserar har haft stora
utmaningar där pressade aktörer tvingats lämna arenan. Durocs
finansiellt starka ställning i kombination med en klok och
ansvarsfull navigering i de olika dotterbolagen, har resulterat i att
vi nu är väl rustade och beredda på en uppgång i fibermarknaden.
Under året säkrades Duroc Rails framtid genom en försäljning
av en minoritet av bolaget till en av de viktigaste kunderna LKAB. I
samband med försäljningen byggs nu en ”state-of-the-art”-
anläggning i Luleå, vilket kommer att innebära ett starkare
erbjudande och högre servicegrad för befintliga och nya kunder.
Inflyttningen kommer att ske under 2025.
Utblick
Vi lämnar ett utmanande räkenskapsår bakom oss och går in i ett
nytt i ett gott skick.
Vi har under de senaste månaderna sett en tydlig förbättring av
resultatet i Durocs största enhet IFG drivet av en ökad efterfrågan
av nyckelprodukterna med komplext teknikinnehåll och höga
marginaler, parallellt med en stabil utveckling av
Industrihandelsenheterna. Det är för tidigt att avgöra om trenden
för IFG kommer att hålla i sig men utsikterna är bättre än tidigare.
Övriga polymerbranscher, där Drake, Plastibert samt Cresco
verkar, har fortsatt stora utmaningar även om bolagen visade
tecken på återhämtning under slutet på kvartalet. Drakes
välinvesterade anläggning i Martinsville kommer vid ett högre
kapacitetsutnyttjande generera tillfredsställande lönsamhet med
starka kassaflöden.
Med syftet att ytterligare stärka erbjudandet till
verkstadsindustrin har Duroc förvärvat 51 procent av aktierna i det
danska automationsbolaget Robot Nordic i Odense, Danmark.
Bolaget omsätter ca 25 Mkr på årsbasis och levererar kompletta
automationslösningar till olika segment inom industrin. Förvärvet,
som är strategiskt viktigt för DMT, genomfördes i juli 2024.
Verkstadsindustrin upplever jag i stort som något avvaktande
men min bedömning är att utsikterna för tillväxt ändock är goda.
Automationserbjudandet som förvärvet av majoriteten av Robot
Nordic innebär, kommer att stärka vår konkurrenskraft ytterligare
och vi kommer att nu att kunna erbjuda kunderna kompletta
helhetslösningar.
När alla hjulen samtidigt rullar framåt åt samma håll, har Duroc
en intjäningsförmåga som väsentligt överstiger den vi upplevt de
senaste åren. Vår medvetna satsning på att stärka våra finanser
har möjliggjort att vi kan vänta ut den förstärkning i marknaderna
som krävs för att få ett sådant scenario.
Den starka finansiella ställningen ger Duroc handlingsfrihet,
vilket innebär att vi kan agera snabbt när förvärvsmöjligheter
uppstår.
Jag vill passa på att tacka alla våra skickliga och engagerade
medarbetare som, under utmanade omständigheter, starkt
bidragit till Durocs trygga finansiella position och goda
förutsättningar framåt. Jag vill också tacka våra aktieägare för
fortsatt stöd och förtroende för vår verksamhet.
John Häger
Verkställande Direktör
===== SIDA 3 =====
D U R O C B O K S L U T S K O M M U N I K É 2 0 23/ 2 0 24 3 (2 3)
UTVECKLING DUROCS PORTFÖLJBOLAG
Durocs portföljbolag utgörs av International Fibres Group (IFG), Drake Extrusion, Cresco, Plastibert, Duroc
Machine Tool (DMT), Duroc Rail samt Smaller Company Portfolio (SCP), som omfattar Universal Power Nordic
(UPN), Herber och Duroc Laser Coating (DLC). Nedan anges respektive portföljbolags andel av
nettoomsättning och justerad EBIT för den senaste 12-månaders perioden, juli 2023 – juni 2024. Läs mer om
utvecklingen i respektive bolag på sidorna 4–10 samt i Durocs segmentredovisning på sida 20 i denna rapport.
ANDEL AV NETTOOMSÄTTNING (R12) PROFORMA*
JUSTERAD EBIT PER PORTFÖLJBOLAG (R12) PROFORMA*
*Andel av nettoomsättning och justerad EBIT per portföljbolag.
Fjärde kvartalet april 2024 – juni 2024
• Nettoomsättningen ökade med 3 procent till 834,8 Mkr (806,7).
Den organiska tillväxten uppgick till 1 procent. Alla bolag
förutom IFG och Cresco uppvisade en högre omsättning än
jämförelsekvartalet.
• Justerad EBITDA uppgick till 53,1 Mkr (30,7) och den justerade
EBITDA-marginalen uppgick till 6,4 procent (3,8).
• IFG, Cresco, Plastibert, DMT och Duroc Rail uppvisade en högre
justerad EBITDA än föregående år. Drake Extrusion och Small
Company Portfolio visade ett lägre EBITDA-resultat än
jämförelsekvartalet.
• Justerad EBIT uppgick till 29,8 Mkr (5,2) och EBIT till 28,0 Mkr
(14,9).
• Resultat efter skatt uppgick till 23,4 Mkr (-28,0).
Juli 2023 – juni 2024
• Nettoomsättningen minskade med 11 procent till 3 111,1 Mkr
(3 493,1). Den organiska tillväxten uppgick till -1 procent. Drake
Extrusion, Cresco och Duroc Rail uppvisade en högre
omsättning är föregående räkenskapsår.
• Justerad EBITDA uppgick till 143,1 Mkr (114,0) och den
justerade EBITDA-marginalen uppgick till 4,6 procent (3,3),
jämförelseperiodens justerade EBITDA ingick resultatet från
Griffine där en negativ EBITDA på -8,0 Mkr belastade resultatet.
• IFG, Drake Extrusion, Plastibert och Duroc Rail uppvisade en
högre justerad EBITDA än jämförelseperioden.
• Justerad EBIT uppgick till 46,1 Mkr (4,6) och EBIT till 46,4 Mkr
(-187,6).
• Resultat efter skatt uppgick till 29,9 Mkr (-238,1).
UTVECKLING DUROCS NETTOOMSÄTTNING
PROFORMA* PER KVARTAL/RULLANDE 12 MÅNADER
UTVECKLING DUROCS RÖRELSERESULTAT (EBIT)
PROFORMA* PER KVARTAL/RULLANDE 12 MÅNADER
*Duroc-koncernens utveckling exklusive Griffine Enduction S.A. *Q2 2022/2023 är påverkat av koncernmässiga nedskrivningar av
tillgångar om 179,3 Mkr relaterade till Griffine Enduction S.A.
IFG34%DrakeExtrusion21%Cresco9%Plastibert5%DMT Group19%Duroc Rail6%SmallerComp Portf6%- 20- 100 10 20 30 40 50 60IFG DrakeExtrusionCresco Plastibert DMTGroupDuroc Rail SmallerCompPortf
05001 0001 5002 0002 5003 0003 5004 0000 100 200 300 400 500 600 700 800 9001 000Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q42021/2022 2022/2023 2023/2024MSEK
- 400- 300- 200- 1000 100 200- 200- 150- 100- 500 50 100Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q42021/2022 2022/2023 2023/2024MSEK
===== SIDA 4 =====
D U R O C B O K S L U T S K O MM U N I K É 2 0 23/ 2 0 24 4 (2 3)
Duroc Machine Tool (DMT) är en av Nordens
och Baltikums största leverantörer av
verktygsmaskiner, verktyg, maskinservice och
support till verkstadsföretag. Kunderna
återfinns bland annat inom fordons- och
skogsindustrin, anläggningsmaskiner samt
kraftgenerering. Den viktigaste produkten är
bearbetningsmaskiner från DN Solutions, ett
av de världsledande märkena på marknaden.
DMT Group representerar ett 60-tal
internationellt kända fabrikat och är
ensamma om att verka på sju marknader:
Sverige, Norge, Danmark, Finland, Estland,
Lettland och Litauen.
Andel av Durocs
omsättning (R12)
• Nettoomsättningen uppgick till 172,9 Mkr (156,3), en ökning
med 11 procent. Den organiska tillväxten var 10 procent vilket
främst berodde på en högre andel maskinleveranser än i
jämförelsekvartalet.
• EBIT uppgick till 12,4 Mkr (11,0) och EBIT-marginalen var i
nivå med föregående år 7,2 procent (7,1).
• DMT har med konkurrenskraftiga produkter och ett gott
serviceerbjudande, tagit marknadsandelar under året. Den
underliggande efterfrågan i hela regionen var fortsatt stark
men det makroekonomiska läget gjorde att kundernas
investeringsbeslutsprocess var längre än tidigare.
• Storleken på orderstocken var vid kvartalets utgång ca 162
Mkr, en minskning sedan föregående kvartal främst relaterad
till en stor mängd utleveranser under juni och
leveransförseningar från mars som levererades ut i april.
• Avkastning på sysselsatt kapital har minskat, men är
fortfarande på en för verksamheten mycket god nivå. Detta är
ett resultat av väl fungerande processer och skicklig
implementering av de strategier som arbetats fram
• Duroc har den 1 juli 2024 investerat i det danska bolaget
Robot Nordic som skräddarsyr automationslösningar för
kunder i hela Norden. Syftet är att kunna utvidga erbjudandet
avseende automationslösningar till DMTs kunder. Duroc är
via dotterbolaget Duroc Machine Tool Holding AB
majoritetsägare i Robot Nordic och innehar 51 procent av
aktierna. Bolaget kommer att följas upp separat från DMT-
gruppen.
Nettoomsättning per kvartal/rullande 12 månader Justerad EBIT per kvartal/rullande 12 månader
19%2023/20242022/20232023/20242022/2023Belopp i MkrQ4 Q4 Q1-Q4 Q1-Q4Nettoomsättning 172,9 156,3 584,9 599,5Omsättningstillväxt % 10,7 -14,2 -2,4 11,4Organisk tillväxt % 10,4 -19,0 -4,8 6,6EBITDA 14,1 12,8 45,3 51,4EBITDA-marginal % 8,1 8,2 7,8 8,6EBIT 12,4 11,0 38,5 45,0EBIT-marginal % 7,2 7,1 6,6 7,5Nettoskuld/Nettokassa (-) 8,9 -47,3 8,9 -47,3exkl. leasingskuld från IFRS16 -0,5 -57,3 -0,5 -57,3Sysselsatt kapital 107,7 68,7 107,7 68,7Avkastning på sysselsatt kapital % 42,3 83,4 42,3 83,401002003004005006007008000 20 40 60 80 100 120 140 160 180 200Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q42021/2022 2022/2023 2023/2024MSEK01020304050600 2 4 6 8 10 12 14 16 18 20Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q42021/2022 2022/2023 2023/2024MSEK
===== SIDA 5 =====
D U R O C B O K S L U T S K O M M U N I K É 2 0 23/ 2 0 24 5 (2 3)
Duroc Rail levererar kompletta, effektiva och
högkvalitativa underhåll på järnvägshjul för
lok samt person- och godsvagnar. Duroc har
en unik kompetens för hjulunderhåll av lok
och vagnar och är en viktig del av ett större
system där Rail möjliggör effektiva och
förutsägbara transporter längst kritiska
infrastruktursystem som till exempel
malmbanan. Rail har sin verksamhet i Luleå.
Andel av Durocs
omsättning (R12)
• Duroc Rail noterade fortsatt höga ordervolymer och hade en
för kvartalet historiskt hög produktionstakt. Omsättningen var
32 procent högre än föregående år.
• Justerad EBIT uppgick till 11,6 Mkr (5,0) och den justerade
EBIT-marginalen uppgick till 25 procent (14).
Personalkostnader samt produktionskostnader ökade på
grund av den höga beläggningen.
• Arbetet med projektering av den nya produktions-
anläggningen på Hertsö-fältet i Luleå, som LKAB uppför åt
Rail, fortsatte under kvartalet. Den beräknas vara klar i slutet
av 2025 och kommer att innebära att Rail får kapacitet att
möta ett ökat behov av hjulunderhåll i regionen.
• Nettoskulden exklusive IFRS-effekter minskade under
kvartalet och uppgår till 0,4 Mkr (21,8).
• Avkastning på sysselsatt kapital har ökat och är resultatet av
väl fungerande processer och skicklig implementering av de
strategier som arbetats fram.
• Rail såg en fortsatt god beläggning när man gick in det
säsongsmässigt svagaste kvartalet.
Nettoomsättning per kvartal/rullande 12 månader Justerad EBIT per kvartal/rullande 12 månader
6%2023/20242022/20232023/20242022/2023Belopp i MkrQ4 Q4 Q1-Q4 Q1-Q4Nettoomsättning 45,9 34,7 188,8 153,2Omsättningstillväxt % 32,3 19,0 23,2 14,3Organisk tillväxt % 32,3 19,0 23,2 14,3EBITDA 11,4 7,2 55,1 39,6EBITDA-marginal % 24,9 20,8 29,2 25,9EBIT 10,1 2,1 47,9 28,6EBIT-marginal % 22,0 6,1 25,4 18,7Justerad EBIT 11,6 5,0 49,2 31,5Justerad EBIT-marginal % 25,2 14,4 26,0 20,6Nettoskuld/Nettokassa (-) 1,9 29,2 1,9 29,2exkl. leasingskuld från IFRS16 0,4 21,8 0,4 21,8Sysselsatt kapital 50,7 40,6 50,7 40,6Avkastning på sysselsatt kapital % 99,3 64,3 99,3 64,3Just. avkastning på syss. kapital % 101,9 70,8 101,9 70,80204060801001201401601802000 10 20 30 40 50 60Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q42021/2022 2022/2023 2023/2024MSEK01020304050600 2 4 6 8 10 12 14 16 18 20Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q42021/2022 2022/2023 2023/2024MSEK
===== SIDA 6 =====
D U R O C B O K S L U T S K O MM U N I K É 2 0 23/ 2 0 24 6 (2 3)
Smaller Company Portfolio (SCP)
Universal Power Nordic (UPN) erbjuder
dieselmotorer för industriellt och marint bruk i
Sverige och Norge, samt tillhörande
reservdelar, service och reparationer. Bolaget
representerar välkända varumärken såsom
Perkins, Kubota, och Kohler.
Herber Engineering tillverkar avancerade
rörbockningsmaskiner för kallformning av rör
och profiler. Kunderna återfinns globalt inom
bland annat bil-, flyg- och möbelindustrin
samt inom området för HVAC.
Duroc Laser Coating (DLC) är Sveriges
ledande företag inom laserytbehandling.
Bolaget erbjuder renovering och nytillverkning
av industrikomponenter.
Andel av Durocs
omsättning (R12)
• Nettoomsättningen för Smaller Company Portfolio ökade med
5 procent och uppgick till 53,3 Mkr (50,7).
• Justerad EBIT uppgick till 3,2 Mkr (4,1), vilket motsvarade en
justerad EBIT-marginal om 6 procent (8).
• UPN såg en minskad försäljning om ca 7 procent och uppgick
till 27,8 Mkr (29,8), främst beroende på lägre försäljning av
motorer. Personalkostnaderna ökade som ett led i
tillväxtstrategin för bolaget. Rörelseresultatet uppgick till 0,8
Mkr (2,0). EBIT-marginalen var 2,9 procent (6,8).
• Herbers nettoomsättning ökade med 31 procent och uppgick
till 17,2 Mkr (13,1) på grund av högre utleveransnivå än förra
kvartalet. Högre andel maskinförsäljning sänkte bruttovinsten
som uppgick till 8,0 Mkr (8,5). EBIT uppgick till 0,7 Mkr (1,1),
påverkat av omstruktureringskostnader om 0,3 Mkr. Tidigare
under året initierades ett besparingsprogram som gav positiv
effekt på resultatet i kvartalet.
• I DLC sågs fortsatt resultat från satsningen på att bredda
kundbasen. Nettoomsättningen ökade med 7 procent till 8,3
Mkr (7,8) och bruttomarginalen ökade med 10 procent.
Orderstocken fortsatte att växa under kvartalet. EBIT uppgick
till 1,4 Mkr (1,0) samt en EBIT-marginal om 17,5 procent
(12,6).
Nettoomsättning per kvartal/rullande 12 månader Justerad EBIT per kvartal/rullande 12 månader
6%2023/20242022/20232023/20242022/2023Belopp i MkrQ4 Q4 Q1-Q4 Q1-Q4Nettoomsättning 53,3 50,7 174,6 193,8Omsättningstillväxt % 5,1 3,3 -9,9 16,5Organisk tillväxt % 5,1 3,3 -9,9 16,5EBITDA 5,0 6,6 13,1 23,2EBITDA-marginal % 9,4 13,1 7,5 12,0EBIT 2,9 4,1 4,3 13,0EBIT-marginal % 5,4 8,0 2,5 6,7Justerad EBIT 3,2 4,1 4,6 13,0Justerad EBIT-marginal % 5,9 8,0 2,6 6,7Nettoskuld/Nettokassa (-) 30,9 35,5 30,9 35,5exkl. leasingskuld från IFRS16 12,1 10,8 12,1 10,8Sysselsatt kapital 57,6 62,6 57,6 62,6Avkastning på sysselsatt kapital % 7,1 23,2 7,1 23,2Just. avkastning på syss. kapital %7,6 23,2 7,6 23,20501001502000 10 20 30 40 50 60 70Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q42021/2022 2022/2023 2023/2024MSEK-9-6-30369121518- 2- 10 1 2 3 4 5 6Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q42021/2022 2022/2023 2023/2024MSEK
===== SIDA 7 =====
D U R O C B O K S L U T S K O M M U N I K É 2 0 23/ 2 0 24 7 (2 3)
International Fibres Group (IFG) är en av
Europas ledande tillverkare av polypropylen-
baserade stapelfibrer, en insatsvara med
stärkande, isolerande, separerande eller
dränerande egenskaper. Fibern används vid
tillverkning av bland annat golv, mattor,
möbler, filter, livsmedelsförpackningar,
bilinredning och fiberdukar, vilket innebär en
diversifierad kundportfölj. IFG har
produktionsanläggningar i Belgien,
Storbritannien och Österrike.
Andel av Durocs
omsättning (R12)
• Nettoomsättningen minskade med -6* procent mot
jämförelsekvartalet. Den organiska tillväxten var -7 procent.
Volymerna minskade med 11 procent.
• Bruttomarginalen ökade med 8 procent på grund av
förbättrad mix.
• EBIT uppgick till 11,9 Mkr (4,4). Tvingande löneökningar i
Belgien och Österrike kompenserades delvis av
permitteringar och minskad personalstyrka.
• Nettoskulden exklusive IFRS-effekter uppgick till 68,2 Mkr
(37,7).
• IFG fortsätter sitt fokus på innovation och nisch-produkter,
där man bland annat kan erbjuda återvunna- och biobaserade
fibrer. Under den senaste tiden har man sett en tydlig mognad
i marknaden och efterfrågan avseende hållbara produkter har
ökat.
* Prismekanismer i kundavtalen avseende polypropylen innebär att omsättningen
ökar i takt med högre råmaterialpriser och minskar när priset går ned. Eftersom
råvarupriserna påverkar både försäljningspris och kostnad för råmaterial förblir
bruttovinsten oförändrad, dock med viss eftersläpning.
Nettoomsättning per kvartal/rullande 12 månader Justerad EBIT per kvartal/rullande 12 månader
34%2023/20242022/20232023/20242022/2023Belopp i MkrQ4 Q4 Q1-Q4 Q1-Q4Nettoomsättning 286,9 305,2 1 061,9 1 201,5Omsättningstillväxt % -6,0 -19,9 -11,6 -13,2Organisk tillväxt % -7,0 -26,4 -15,5 -18,4EBITDA 19,2 11,4 21,0 12,7EBITDA-marginal % 6,7 3,7 2,0 1,1EBIT 11,9 4,4 -9,9 -15,2EBIT-marginal % 4,1 1,4 -0,9 -1,3Nettoskuld/Nettokassa (-) 139,4 116,9 139,4 116,9exkl. leasingskuld från IFRS16 68,2 37,7 68,2 37,7Sysselsatt kapital 453,1 483,4 453,1 483,4Avkastning på sysselsatt kapital % -2,1 -3,2 -2,1 -3,202004006008001 0001 2001 4001 6000 50 100 150 200 250 300 350 400Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q42021/2022 2022/2023 2023/2024MSEK- 80- 60- 40- 200 20 40 60 80- 40- 30- 20- 100 10 20 30 40Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q42021/2022 2022/2023 2023/2024MSEK
===== SIDA 8 =====
D U R O C B O K S L U T S K O MM U N I K É 2 0 23/ 2 0 24 8 (2 3)
Drake Extrusion är Nordamerikas ledande
tillverkare av polypropylenbaserat färgat
filamentgarn och stapelfiber. Filamentgarn
används främst till kunder som tillverkar
tyger för möbelindustrin. Stapelfibern
används vid tillverkning av en mängd
områden, bland annat golv, mattor, möbler,
tekniska filter, bilinredning och fiberdukar.
Verksamheten är belägen i Virginia, USA.
Andel av Durocs
omsättning (R12)
• Nettoomsättningen ökade med 14 procent till 164,9 Mkr
(144,6) och den organiska tillväxten var 12 procent.
• Försäljningsvolymerna avseende stapelfiber ökade med 43
procent, där framför allt geotextilier såg en markant ökning i
efterfrågan. Filamentgarn minskade med 13 procent.
• Mixen samt ökade råvarukostnader gjorde att
bruttovinstmarginalen minskade med 5 procent.
• Justerad EBIT uppgick till -5,6 Mkr (-11,8). Ökade
försäljningsvolymer minskade förlusten. Kostnadskontroll har
dämpat förlusterna.
• Nettoskulden exklusive IFRS minskade kraftigt och uppgår till
-19,1 Mkr, (17,1), främst på grund av ökat operativt
kassaflöde.
• Marknaden är fortsatt volatil och beräknas vara ostadig under
en tid framöver. Ränteläget i USA påverkar kraftigt
möbelindustrin och eventuella justeringar avseende
ränteläget kommer ha en stor inverkan på hela branschen
under kommande kvartal.
Nettoomsättning per kvartal/rullande 12 månader Justerad EBIT per kvartal/rullande 12 månader
21%2023/20242022/20232023/20242022/2023Belopp i MkrQ4 Q4 Q1-Q4 Q1-Q4Nettoomsättning 164,9 144,6 649,7 623,8Omsättningstillväxt % 14,0 -28,8 4,2 -16,4Organisk tillväxt % 12,2 -33,8 3,3 -27,5EBITDA 2,8 8,9 24,7 4,1EBITDA-marginal % 1,7 6,2 3,8 0,7EBIT -5,6 -0,1 -8,3 -32,3EBIT-marginal % -3,4 -0,1 -1,3 -5,2Justerad EBIT -5,6 -11,8 -10,2 -23,3Justerad EBIT-marginal % -3,4 -8,2 -1,6 -3,7Nettoskuld/Nettokassa (-) -15,5 24,7 -15,5 24,7exkl. leasingskuld från IFRS16 -19,1 17,1 -19,1 17,1Sysselsatt kapital 252,5 307,6 252,5 307,6Avkastning på sysselsatt kapital % -3,0 -10,2 -3,0 -10,2Just. avkastning på syss. kapital % -3,6 -7,3 -3,6 -7,301002003004005006007000 50 100 150 200 250Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q42021/2022 2022/2023 2023/2024MSEK-60-50-40-30-20-10010203040- 14- 12- 10- 8- 6- 4- 20 2 4 6Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q42021/2022 2022/2023 2023/2024MSEK
===== SIDA 9 =====
D U R O C B O K S L U T S K O M M U N I K É 2 0 23/ 2 0 24 9 (2 3)
Cresco utvecklar, tillverkar och säljer
textilbaserade lösningar för professionell
odling av grödor och är en av de ledande
aktörerna på världsmarknaden. Produkterna
bidrar till gynnsamma miljöer i växthus och
för svampodlingar samt komposterings-
anläggningar. Den viktigaste produkten är
klimatväv för växthus som styr klimatet för
odlingen, vilket bidrar till en effektivare
process med lägre energianvändning. Cresco
har sin produktionsanläggning i Belgien.
Andel av Durocs
omsättning (R12)
• Nettoomsättningen minskade med 8 procent. Den organiska
tillväxten var -8 procent. Försäljningsvolymerna var 4 procent
lägre. Produktmixen påverkade bruttovinsten, som ökade
med 12 procent till 40,6 Mkr (36,4).
• EBIT-resultatet, som uppgick till -0,2 Mkr (-2,8), belastades av
ökade personalrelaterade kostnader på grund av
inflationsbaserade löneökningar. Effekten av lagstadgade
löneökningar kunde delvis kompenseras med permitteringar.
• Cresco såg fortsatt att efterfrågan på större projekt var låg,
främst på grund av den makroekonomiskt osäkra situationen
där kunder skjuter på investeringsprojekt. Efterfrågan på
ersättningsprodukter fanns dock fortfarande och volymerna
avseende dessa kunde delvis kompensera för bortfallet av
större projekt.
• Crescos arbete fokuseras framåt på R&D, försäljning på nya
marknader samt fortsatta kostnadsanpassningar. Efterfrågan
på energireducerande klimatväv för växthus och
återvinningsbara marktäckningsdukar gjorda av PLA (en
biologisk nedbrytbar polymer av majs) ökade också då
många länder vill öka sin möjlighet till självförsörjning av
livsmedelsprodukter.
Nettoomsättning per kvartal/rullande 12 månader Justerad EBIT per kvartal/rullande 12 månader
9%2023/20242022/20232023/20242022/2023Belopp i MkrQ4 Q4 Q1-Q4 Q1-Q4Nettoomsättning 64,3 69,7 283,4 278,9Omsättningstillväxt % -7,7 8,6 1,6 0,9Organisk tillväxt % -8,3 -0,4 -2,5 -5,8EBITDA 1,2 -1,3 -6,7 1,5EBITDA-marginal % 1,9 -1,8 -2,4 0,5EBIT -0,2 -2,8 -12,1 -4,2EBIT-marginal % -0,3 -4,0 -4,3 -1,5Nettoskuld/Nettokassa (-) 17,2 31,2 17,2 31,2exkl. leasingskuld från IFRS16 13,7 26,3 13,7 26,3Sysselsatt kapital 191,0 224,1 191,0 224,1Avkastning på sysselsatt kapital % -6,0 -1,9 -6,0 -1,90501001502002503003504000 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q42021/2022 2022/2023 2023/2024MSEK-20-1001020304050- 10- 50 5 10 15Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q42021/2022 2022/2023 2023/2024MSEK
===== SIDA 10 =====
D U R O C B O K S L U T S K O MM U N I K É 2 0 23/ 2 0 24 1 0 (2 3)
Plastibert är sedan mer än 60 år etablerat på
den internationella marknaden för belagda
textilier. Produkterna utgörs av PVC- och PU-
belagda textilier som används inom en rad
olika områden, bland annat regn- och
skyddskläder, skyddsutrustning, möbler för
offentligt bruk, väggbeklädnad och av
bilinredningar. Plastibert har sin
produktionsanläggning i Belgien.
Andel av Durocs
omsättning (R12)
• Nettoomsättningen ökade med 2 procent jämfört med
föregående kvartal. Den organiska tillväxten var 2 procent.
Större försäljnings-volymer, prisökningar till kund, en bättre
mix samt ett förbättrat kapacitetsutnyttjande i fabriken gjorde
att bruttovinsten ökade med 14 procent.
• Plastibert upplevde under kvartalet en bred ökad orderingång,
vilket förväntas få en positiv effekt på kommande kvartal.
• EBIT uppgick till 0,5 Mkr (-1,3). Bolaget såg ökade kostnader
till följd av den ökade produktionen, med fullbelagda skift för
att möta efterfrågan.
• Plastibert genomförde investeringar som möjliggör
produktion av DMF*-fria tekniska textilier, något som är
eftertraktat av marknaden vilken efterfrågar hållbara och
giftfria alternativ. I den ökade orderingången som syntes
under kvartalet, var DMF-fria textilier en viktig del.
* DMF är ett giftigt lösningsmedel, vanligt i kemiska produkter, såsom
akrylfiber, syntetiskt läder, och andra plastprodukter.
Nettoomsättning per kvartal/rullande 12 månader Justerad EBIT per kvartal/rullande 12 månader
5%2023/20242022/20232023/20242022/2023Belopp i MkrQ4 Q4 Q1-Q4 Q1-Q4Nettoomsättning 46,7 45,6 172,1 176,9Omsättningstillväxt % 2,3 3,2 -2,7 4,8Organisk tillväxt % 1,6 -5,6 -6,7 -0,2EBITDA 1,4 -0,3 2,0 -7,5EBITDA-marginal % 2,9 -0,6 1,2 -4,2EBIT 0,5 -1,3 -1,8 -11,8EBIT-marginal % 1,0 -2,9 -1,1 -6,7Nettoskuld/Nettokassa (-) 7,8 6,0 7,8 6,0exkl. leasingskuld från IFRS16 7,7 5,7 7,7 5,7Sysselsatt kapital 67,3 70,1 67,3 70,1Avkastning på sysselsatt kapital % -2,8 -16,2 -2,8 -16,20204060801001201401601802000 5 10 15 20 25 30 35 40 45 50Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q42021/2022 2022/2023 2023/2024MSEK-20-15-10-50510- 10- 8- 5- 30 3 5Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q4 Q1 Q2 Q3 Q42021/2022 2022/2023 2023/2024MSEK
===== SIDA 11 =====
D U R O C B O K S L U T S K O M M U N I K É 2 0 23/ 2 0 24 1 1 (2 3)
FINANSIELL INFORMATION
RESULTAT OCH FINANSIELL STÄLLNING
Nettoomsättningen uppgick under året till 3 111,1 Mkr (3 493,1).
Rörelseresultatet uppgick till 46,4 Mkr (-187,6) och resultat efter
skatt till 29,9 Mkr (-238,1). Övrigt totalresultat uppgick till -28,5
Mkr (95,8), inkluderat -29,1 Mkr (98,3) i omräkningsdifferenser.
Koncernens egna kapital uppgick vid periodens slut till 1 156,5
Mkr (1 085,8) och soliditeten till 62,8 procent (57,8). Om likvida
medel och räntebärande skulder skulle nettoredovisas skulle
koncernens justerade soliditet uppgå till 66,2 procent (58,6).
FINANSIERING
Duroc AB har ett banklån uppgående till 18,9 Mkr per den 30 juni
2024 som enligt amorteringsplanen ska vara fullt återbetalt i
februari 2025. Därutöver finns lokala fastighetslån i Österrike och
Belgien och en lokal exportkredit i Österrike. Duroc har även en
kontokredit kopplad till en koncernövergripande cashpool. Per
den sista juni 2024 uppgick koncernens outnyttjade
kreditfaciliteter till 275 Mkr.
Durocs finansieringsavtal inkluderar två finansiella kovenanter,
en avseende nettoskuld i förhållande till EBITDA och en avseende
soliditet. Ledning och styrelse följer regelbundet prognoser i
förhållande till gränsvärdena i kovenanterna. På så sätt
säkerställs att Duroc uppfyller sina åtaganden gentemot
kreditgivarna och likviditets- och finansieringsrisk minimeras. Per
den 30 juni 2024 var lånevillkoren uppfyllda med god marginal i
kovenanterna.
Aktierna i koncernens holdingbolag International Fibres Group
AB, Duroc Machine Tool Holding AB och Duroc Produktion AB är
pantförskrivna som säkerhet för nyttjade krediter under
låneavtalet.
SKULDER AVSEENDE NYTTJANDERÄTTSTILLGÅNGAR
Koncernen har leasingskulder om 110,2 Mkr (136,1). Av dessa
avser 93,5 Mkr hyreskontrakt varav ett kontrakt avseende en
produktionsanläggning i Belgien uppgår till 68,6 Mkr. Resterande
leasingskulder avser främst leasingbilar.
INVESTERINGAR
Koncernen har under räkenskapsåret gjort investeringar i
materiella och immateriella anläggningstillgångar om totalt
39,5 Mkr (89,1), varav 6,8 Mkr (27,5) hänförs till avtal gällande
leasing av materiella anläggningstillgångar i enlighet med
IFRS 16. Kassaflöde från köp och försäljning av materiella och
immateriella anläggningstillgångar uppgår till -31,5 Mkr
(-60,9).
KASSAFLÖDE
Koncernens kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick
under räkenskapsåret till 96,6 Mkr (217,2). Minskning är främst
hänförlig till att kassaflödet från förändring i rörelsekapital är
negativt i år. Kassaflödet från den löpande verksamheten före
förändringar i rörelsekapital ökade emellertid med 34,1 Mkr i
jämförelse med föregående år. Kassaflöde från
investeringsverksamheten uppgick till -36,8 Mkr (-61,3).
Kassaflöde från finansieringsverksamheten uppgick till 3,1 Mkr
(-145,6), där -2,3 Mkr (-68,2) avsåg förändring av utnyttjade
kreditfaciliteter samt -28,4 Mkr (-30,3) avsåg betalning av
leasingskulder enligt IFRS 16. Försäljningen av andelen i Duroc
Rail AB gav koncernen ett likvidtillskott om 79,1 Mkr.
Likvida medel
Koncernens likvida medel uppgick vid rapportperiodens utgång
till 94,5 Mkr (26,6). De räntebärande skulderna uppgick till 209,8
Mkr (277,9), inklusive leasingskuld från IFRS 16 om 110,2 Mkr
(136,1) och koncernens nettoskuld uppgick till 115,2 Mkr (251,1).
Nettoskulden exklusive leasingskuld från IFRS 16 uppgick till 5,1
Mkr (115,0).
MODERBOLAGET
Duroc AB:s huvudsakliga funktioner är förvärv, uppföljning av
utvecklingen i koncernbolagen, affärsutveckling samt ekonomisk
rapportering. Omsättningen utgörs av internt fakturerade tjänster
och uppgick under räkenskapsåret till 6,0 Mkr (5,9). Resultat efter
skatt uppgick till 48,1 Mkr (33,5), varav 181,4 Mkr (61,7) avser
utdelning och koncernbidrag från dotterbolagen och -120,8 Mkr
(0,0) avser nedskrivning av aktier i International Fibres Group AB
och Plastibert & Cie NV. Utöver andelar i koncernföretag består
tillgångarna i moderbolaget främst av fordringar på
koncernföretag och banktillgodohavanden. Soliditeten i Duroc AB
uppgick vid periodens utgång till 90,2 procent (80,4).
PERSONAL
Medelantalet anställda i koncernen uppgick under årets till
860 personer (1 017). Medelantalet anställda i moderbolaget var
5 (5) för samma period.
===== SIDA 12 =====
D U R O C B O K S L U T S K O M M U N I K É 2 0 23/ 2 0 24 1 2 (2 3)
VÄSENTLIGA RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER FÖR MODERBOLAG OCH KONCERN
Duroc AB och de i Duroc-koncernen ingående företagen är
genom sina verksamheter utsatta för risker av både finansiell
karaktär och rörelsekaraktär, vilka bolagen själva kan påverka i
större eller mindre omfattning. Inom bolagen pågår kontinuerliga
processer för att identifiera förekommande risker samt bedöma
hur dessa ska hanteras. En utförlig beskrivning av
moderföretagets och dotterbolagens risker och riskhantering
gavs i Durocs årsredovisning för räkenskapsåret 1 juli 2022 - 30
juni 2023.
Det makroekonomiska läget med hög inflation och den
geopolitiska situationen med det pågående anfallskriget i Ukraina
och kriget i mellanöstern, påverkar Durocs koncernbolag på olika
sätt.
Generellt högre energipriser och volatila råvarupriser påverkar
främst fiberbolagen IFG, Drake Extrusion, Cresco och Plastibert
där både produktion och insatsvaror är energikrävande och där
prismekanismer i avtalen gör att försäljningspriset ut till kund
fluktuerar med inköpspriserna och där det finns en viss
eftersläpning i prishöjning till kunderna.
Inflationen påverkar alla bolag som får en negativ inverkan på
kostnadsmassan. I bolagen med hemvist i Belgien, Österrike och
i viss mån UK, där tvingande inflationsbaserade löneökningar
förekommer, påverkas även personalomkostnaderna. Inflationen
påverkar också slutkonsumenterna av de produkter som bolagen
inom Duroc-koncernen producerar och säljer till. Marknaden för
soffor, sängar, bilar och textiler, där främst polymerbolagen är del
av produktionskedjan, har reducerats under året.
Duroc-koncernens direkta exponering mot Ukraina och
Ryssland var begränsad och avsåg varor som idag ej är upptagna
på EU:s sanktionslista mot Ryssland. Styrelsen har dock tagit ett
etiskt beslut att ej sälja varor som direkt eller indirekt kan komma
Ryssland till godo. Trots en på koncernnivå begränsad direkt
exponering mot Ryssland har krigets påverkan på det
makroekonomiska läget i stort tillsammans med generella
prisökningar påverkat Durocs koncernbolag.
Den pågående situationen i Mellanöstern har ej någon direkt
påverkan på Durocs bolag. Dock påverkar den geopolitiskt osäkra
situationen investeringsviljan, framför allt i närområdet och
oljepriset. Även transportvägar till Europa som ligger i, eller nära
konfliktzoner, kan komma att påverka materialtillgången och
råvarupriserna för bolag med produktion i Europa framgent.
Strejker och andra handelshinder kan påverka Durocs bolag.
En pågående strejk i Finland har påverkat Duroc Machine Tools
försäljning i landet och gett upphov till leveransförseningar samt
minskad försäljning. Ingen påverkan på den långsiktiga
intjäningsförmågan bedöms finnas.
Det makroekonomiska- och geopolitiska läget är en
osäkerhetsfaktor framåt. Det finns en risk att ett mer utmanande
företagsklimat kan fortsätta att påverka Durocs verksamhet
negativt. Samtidigt kan geografiska förändringar i leverantörs-
kedjorna, där europeiska och amerikanska företag vill minska
beroendet av Kina och andra politiskt utsatta länder samt korta
transportvägarna, gynna Duroc. Europeiska och amerikanska
företag, som i större utsträckning styr inköp och produktion till de
lokala marknaderna ger affärsmöjligheter för flera av Durocs
bolag.
Duroc analyserar kontinuerligt omvärldsläget och agerar för att
anpassa verksamheten därefter. Koncernenstår väl finansiellt
rustat för att möta eventuellt försämrade ekonomiska
förutsättningar.
Denna rapport har inte varit föremål för revisorernas granskning.
Stockholm den 22 augusti 2024
John Häger
Verkställande direktör
Denna information är sådan som Duroc AB är skyldigt att offentliggöra enligt marknadsmissbruksförordningen EU/596/2014. Informationen lämnades för
offentliggörande den 23 augusti 2024 kl. 08.30
===== SIDA 13 =====
D U R O C B O K S L U T S K O M M U N I K É 2 0 23/ 2 0 24 1 3 (2 3)
KONCERNENS RESULTATRÄKNING I SAMMANDRAG
TOTALRESULTAT FÖR KONCERNEN
Belopp i Mkr2023/2024Q42022/2023Q42023/2024Q1-Q42022/2023Q1-Q4Nettoomsättning 834,8 806,7 3 111,1 3 493,1Övriga rörelseintäkter 9,4 17,5 24,7 33,1Förändring av varulager -4,1 -1,9 -10,6 -27,2Råvaror och förnödenheter -353,2 -361,4 -1 325,5 -1 611,5Handelsvaror -133,3 -123,0 -451,5 -492,9Övriga externa kostnader -128,9 -123,9 -521,2 -579,7Personalkostnader -172,1 -168,9 -678,3 -704,5Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar -23,4 -28,4 -97,0 -112,3Nedskrivningar av tillgångar avsedda för försäljning - - - -179,3Övriga rörelsekostnader -1,3 -1,8 -5,3 -6,5Rörelseresultat 28,0 14,9 46,4 -187,6Finansnetto -1,3 -9,9 -8,6 -27,8Resultat före skatt 26,7 4,9 37,8 -215,4Aktuell skatt 1,7 -3,2 -16,3 -10,8Uppskjuten skatt -5,0 -29,7 8,4 -11,8RESULTAT EFTER SKATT 23,4 -28,0 29,9 -238,1Resultat efter skatt hänförligt till:moderbolagets aktieägare 19,6 -28,0 22,6 -238,1innehav utan bestämmande inflytande 3,8 - 7,3 -Resultat per aktieföre och efter utspädning hänförligt till moderbolagets aktieägare (kr) 0,50 -0,72 0,58 -6,10Genomsnittligt antal aktier före och efter utspädning (st) 39 000 000 39 000 000 39 000 000 39 000 000Belopp i Mkr2023/2024Q42022/2023Q42023/2024Q1-Q42022/2023Q1-Q4PERIODENS RESULTAT 23,4 -28,0 29,9 -238,1Övrigt totalresultatPoster som senare kan återföras i resultaträkningenOmräkningsdifferenser -9,0 44,7 -29,1 98,3Säkringsredovisning (netto) 0,1 -1,6 0,7 -4,2Poster som inte ska återföras i resultaträkningenAktuariella vinster och förluster (netto) -0,1 -0,8 -0,1 1,7Summa övrigt totalresultat -9,0 42,2 -28,5 95,8SUMMA TOTALRESULTAT FÖR PERIODEN 14,4 14,3 1,4 -142,3Totalresultat för perioden hänförligt till:moderbolagets aktieägare 10,6 14,3 -5,9 -142,3innehav utan bestämmande inflytande 3,8 - 7,3 -
===== SIDA 14 =====
D U R O C B O K S L U T S K O M M U N I K É 2 0 23/ 2 0 24 1 4 (2 3)
KONCERNENS BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG
Belopp i Mkr2024-06-30 2023-06-30TILLGÅNGARAnläggningstillgångarImmateriella anläggningstillgångar 89,8 92,9Materiella anläggningstillgångar 487,8 538,2Nyttjanderättstillgångar 102,7 127,9Finansiella anläggningstillgångar 3,4 0,1Uppskjutna skattefordringar 58,1 45,6Summa anläggningstillgångar 741,8 804,7OmsättningstillgångarVarulager 549,4 570,9Kundfordringar 416,7 425,4Aktuella skattefordringar 4,3 4,2Övriga fordringar 21,9 18,7Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 19,9 29,3Likvida medel 94,5 26,6Summa omsättningstillgångar 1 106,7 1 075,0SUMMA TILLGÅNGAR 1 848,5 1 879,7EGET KAPITAL OCH SKULDEREget kapitalAktiekapital 39,0 39,0Övrigt tillskjutet kapital 260,5 260,5Reserver 237,8 266,3Balanserade vinstmedel inklusive årets resultat 597,1 520,0Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 1 134,4 1 085,8Innehav utan bestämmande inflytande 22,1 -Summa eget kapital 1 156,5 1 085,8Långfristiga skulderAvsättningar för pensioner 23,9 28,9Övriga avsättningar 0,1 0,8Långfristiga räntebärande skulder 14,8 46,4Långfristiga räntebärande skulder avseende nyttjanderättstillgångar 83,6 105,7Övriga långfristiga skulder - 1,1Uppskjutna skatteskulder 45,0 40,6Summa långfristiga skulder 167,5 223,3Kortfristiga skulderÖvriga avsättningar 7,1 7,1Kortfristiga räntebärande skulder 84,8 95,3Kortfristiga räntebärande skulder avseende nyttjanderättstillgångar 26,5 30,5Förskott från kunder 51,3 69,3Leverantörsskulder 193,6 201,9Aktuella skatteskulder 9,5 8,1Övriga skulder 51,8 55,7Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 99,7 102,6Summa kortfristiga skulder 524,4 570,6Summa skulder 691,9 793,9SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 848,5 1 879,7
===== SIDA 15 =====
D U R O C B O K S L U T S K O M M U N I K É 2 0 23/ 2 0 24 1 5 (2 3)
SAMMANDRAG AVSEENDE FÖRÄNDRINGAR I KONCERNENS
EGET KAPITAL
Belopp i Mkr2023/2024Q1-Q42022/2023Q1-Q4Ingående eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 1 085,8 1 237,8Periodens resultat 22,6 -238,1Omräkningsdifferenser -29,1 98,3Aktuariella vinster och förluster (netto) -0,1 1,7Säkringsredovisning (netto) 0,7 -4,2Avyttring av andel i dotterföretag till innehav utan bestämmande inflytande 64,2 -Utdelning -9,8 -9,8Utgående eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 1 134,4 1 085,8Ingående eget kapital hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande - -Periodens resultat 7,3 -Avyttring av andel i dotterföretag till innehav utan bestämmande inflytande 14,9 -Utgående eget kapital hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande 22,1 -SUMMA EGET KAPITAL 1 156,5 1 085,8
===== SIDA 16 =====
D U R O C B O K S L U T S K O M M U N I K É 2 0 23/ 2 0 24 1 6 (2 3)
KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS I SAMMANDRAG
Belopp i Mkr2023/2024Q42022/2023Q42023/2024Q1-Q42022/2023Q1-Q4DEN LÖPANDE VERKSAMHETENResultat före skatt 26,7 4,9 37,8 -215,4Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 24,6 50,1 103,3 317,3Betald inkomstskatt -5,5 -4,8 -14,7 -9,7Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital45,8 50,2 126,3 92,2KASSAFLÖDE FRÅN FÖRÄNDRINGAR I RÖRELSEKAPITALÖkning/Minskning av varulager 0,3 1,2 -7,2 73,9Ökning/Minskning av rörelsefordringar 26,0 32,8 4,2 137,6Ökning/Minskning av rörelseskulder 12,1 -38,5 -26,7 -86,5Kassaflöde från den löpande verksamheten 84,2 45,7 96,6 217,2INVESTERINGSVERKSAMHETENKöp och försäljning av immateriella anläggningstillgångar -0,0 -0,6 -0,1 -1,5Köp och försäljning av materiella anläggningstillgångar -9,7 -11,1 -31,4 -59,4Kassaflöde från finansiella tillgångar -0,0 0,0 -5,4 -0,4Kassaflöde från investeringsverksamheten -9,7 -11,7 -36,8 -61,3FINANSIERINGSVERKSAMHETENUpptagna lån - 0,2 1,9 1,1Amortering av lån -9,5 -9,5 -37,4 -38,4Amortering av skulder avseende nyttjanderättstillgångar -6,6 -7,6 -28,4 -30,3Förändring i kortfristig rörelsefinansiering -0,1 -5,8 -2,3 -68,2Utdelning - - -9,8 -9,8Avyttring av andel i dotterföretag till innehav utan bestämmande inflytande - - 79,1 -Kassaflöde från finansieringsverksamheten -16,2 -22,8 3,1 -145,6Periodens kassaflöde 58,3 11,3 62,9 10,3Likvida medel vid periodens början 34,0 23,7 26,6 26,1Kursdifferens i likvida medel 2,3 -8,3 5,0 -9,8Likvida medel vid periodens utgång 94,5 26,6 94,5 26,6
===== SIDA 17 =====
D U R O C B O K S L U T S K O M M U N I K É 2 0 23/ 2 0 24 1 7 (2 3)
MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING I SAMMANDRAG
RAPPORT ÖVER TOTALRESULTATET FÖR MODERBOLAGET
I SAMMANDRAG
Belopp i Mkr2023/2024Q42022/2023Q42023/2024Q1-Q42022/2023Q1-Q4Nettoomsättning 1,5 1,0 6,0 5,9Övriga rörelseintäkter - 0,1 - 0,1Övriga externa kostnader -1,8 -0,4 -5,6 -7,2Personalkostnader -3,5 -2,9 -11,4 -10,5Avskrivningar -0,0 -0,1 -0,1 -0,2Rörelseresultat -3,7 -2,2 -11,1 -11,9 Resultat från andelar i koncernföretag -104,8 - 50,6 20,0Finansiella intäkter 4,6 2,2 14,3 4,7Finansiella kostnader -3,2 -11,0 -15,2 -25,3Finansnetto -103,4 -8,8 49,8 -0,6 Erhållna/Lämnade koncernbidrag 9,9 41,7 9,9 41,7Resultat före skatt -97,3 30,6 48,6 29,1Inkomstskatt -2,4 1,2 -0,5 4,4RESULTAT EFTER SKATT -99,7 31,8 48,1 33,5Belopp i Mkr2023/2024Q42022/2023Q42023/2024Q1-Q42022/2023Q1-Q4PERIODENS RESULTAT -99,7 31,8 48,1 33,5Summa övrigt totalresultat - - - -SUMMA TOTALRESULTAT FÖR PERIODEN -99,7 31,8 48,1 33,5
===== SIDA 18 =====
D U R O C B O K S L U T S K O M M U N I K É 2 0 23/ 2 0 24 1 8 (2 3)
MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING I SAMMANDRAG
Belopp i Mkr 2024-06-30 2023-06-30TILLGÅNGARAnläggningstillgångarÖvriga immateriella anläggningstillgångar - 0,1Materiella anläggningstillgångar - 0,0Andelar i koncernföretag 953,8 1 074,6Fordringar på koncernbolag 9,9 -Uppskjutna skattefordringar 10,1 10,6Summa anläggningstillgångar 973,8 1 085,3OmsättningstillgångarFordringar på koncernbolag 75,6 106,7Övriga fordringar 1,4 1,2Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 0,9 1,0Kassa och bank 55,8 -Summa omsättningstillgångar 133,6 108,9SUMMA TILLGÅNGAR 1 107,4 1 194,3EGET KAPITAL OCH SKULDEREget kapitalBundet eget kapital 40,1 40,1Fritt eget kapital 958,3 919,9Summa eget kapital 998,4 960,0Långfristiga skulderSkulder till kreditinstitut - 18,9Summa långfristiga skulder - 18,9Kortfristiga skulderSkulder till kreditinstitut 18,9 27,5Leverantörsskulder 0,5 0,7Skulder till koncernföretag 84,4 182,7Övriga skulder 0,3 0,3Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 4,9 4,2Summa kortfristiga skulder 109,0 215,4Summa skulder 109,0 234,2SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 1 107,4 1 194,3
===== SIDA 19 =====
D U R O C B O K S L U T S K O M M U N I K É 2 0 23/ 2 0 24 1 9 (2 3)
NOTER
NOT 1. REDOVISNINGSPRINCIPER
Durocs koncernredovisning upprättas i enlighet med International
Financial Reporting Standards (IFRS) och tillhörande tolkningar
(IFRIC) så som de antagits av EU. Denna delårsrapport har
upprättats i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering samt
tillämpliga bestämmelser i årsredovisningslagen. För
moderbolaget tillämpas även RFR 2 Redovisning för juridisk
person. Koncernens redovisningsprinciper beskrivs i not 2 i
årsredovisningen 2022/2023.
Säkringsredovisning
Koncernen tillämpar säkringsredovisning enligt IFRS 9 avseende
valutasäkring av nettoinvesteringar i utländska verksamheter. En
mindre del av nettoinvesteringarna i EUR säkras genom lån i
valutan. Periodens valutakursdifferenser på valutalån efter
avdrag för skatteeffekter, redovisas, i den mån säkringen är
effektiv i posten omräkningsdifferenser i övrigt totalresultat.
Härigenom neutraliseras delvis de omräkningsdifferenser som
uppkommer från de utländska verksamheterna. Därtill
förekommer kassaflödessäkringar som i övrigt totalresultat
redovisas i posten säkringsredovisning – netto.
Tillgångar som innehas för försäljning
Tillgångar som innehas för försäljning och där försäljning
förväntas genomföras i närtid, där potentiella köpare har
identifierats och där det finns ett identifierat marknadsmässigt
pris, redovisas på egen rad i balansräkningen. Om försäljning
gäller ett dotterbolag klassas alla dess tillgångar och skulder
som om de innehas för försäljning. Eventuell nedskrivning av
nettotillgångarna redovisas som nedskrivning i rörelseresultatet.
Förvärv och avyttringar i dotterföretag där det bestämmande
inflytandet är oförändrat
Dotterföretag inkluderas i koncernredovisningen från och med
den dag då det bestämmande inflytandet överförs till koncernen.
De exkluderas ur koncernredovisningen från och med den dag då
det bestämmande inflytandet upphör. Förvärv och avyttringar av
andelar i dotterföretag där Durocs bestämmande inflytande
förblir opåverkat, redovisas som en transaktion inom eget kapital
mellan moderbolagets aktieägare och innehav utan
bestämmande inflytande.
Redovisning i juridisk person
Duroc har i enlighet med RFR 2 valt att inte tillämpa IFRS 16 i
moderbolaget. Duroc AB redovisar ej uppsägningsbara
leasingavtal som kostnad fördelat linjärt över nyttjandeperioden.
Duroc har i enlighet med RFR 2 valt att inte tillämpa
säkerhetsredovisning avseende nettoinvesteringar i utlands-
verksamhet i juridisk person. Lånen redovisas till upplupet
anskaffningsvärde. Valutakursförändringarna på dessa lån
redovisas som finansiella intäkter och kostnader.
Alternativa nyckeltal
För att underlätta jämförelse mellan olika perioder och
uppföljning av utvecklingen i Duroc-koncernen och de olika
bolagen, presenteras i denna rapport viss finansiell information,
vilken inte finns definierad i IFRS, så kallade alternativa nyckeltal.
Dessa ska ses som ett komplement till den finansiella
informationen. De alternativa nyckeltal som använts finns
definierade i anslutning till där de presenterats, alternativt i slutet
på denna rapport. Kundförluster som exkluderas från resultatet
avser kundförluster som är relaterad till marknadsoro som inte
förväntas kvarstå fortsättningsvis. Avstämningar återfinns i
not 5.
Avrundningar
Belopp anges i miljoner kronor (Mkr) med en decimal om inte
annat framgår. Avrundningar kan förekomma i tabeller och
räkningar, vilka får till följd att angivna totalbelopp inte alltid är en
exakt summa av de avrundade delbeloppen.
NOT 2. VALUTASÄKRING
Koncernen valutasäkrar del av nettoinvesteringar i
utlandsverksamhet. Per den 30 juni 2024 har en mindre del av
den EUR-exponeringen som koncernen har säkrats med hjälp av
lån i utländsk valuta. Vid ingången av rapporteringsperioden 1 juli
2023–30 juni 2024 hade koncernen lån om 4,2 MEUR som vid
utgången av perioden uppgick till 1,8 MEUR för vilka
säkringsredovisning tillämpas. Relaterade valutakursförändringar
om 0,8 Mkr före skatt har därmed redovisats i posten
omräkningsdifferenser i koncernens rapport över totalresultat.
NOT 3. HÄNDELSER EFTER BALANSDAGEN
Inga väsentliga händelser efter balansdagens utgång har
inträffat.
===== SIDA 20 =====
D U R O C B O K S L U T S K O M M U N I K É 2 0 23/ 2 0 24 2 0 (2 3)
NOT 4. SEGMENTRAPPORTERING
Koncernens rörelsesegment motsvarar Durocs portföljbolag.
Segmenten överensstämmer med den indelning som koncernens
högste verkställande beslutsfattare, styrelsen och den
verkställande direktören, använder för att utvärdera resultat
och finansiella ställning samt fatta strategiska beslut och fördela
resurser. Då Griffine Enduction S.A, som tidigare tillhört Cotting
Group tillsammans med Plastibert, sedan början av mars 2023 ej
ingår i koncernens räkenskaper, redovisas Plastibert som ett eget
segment. Mer information om respektive portföljbolag återfinns i
denna rapport på sida 4–10.
*I Holdingbolagens resultat ingår koncernmässig nedskrivning av tillgångar avseende Griffine om 179,3 Mkr, se vidare not 8. Griffines resultat konsolideras
fram till den 4e mars 2023.
Belopp i Mkr2023/2024Q42022/2023Q42023/2024Q1-Q42022/2023Q1-Q4NettoomsättningIFG 286,9 305,2 1 061,9 1 201,5Drake Extrusion 164,9 144,6 649,7 623,8Cresco 64,3 69,7 283,4 278,9Plastibert 46,7 45,6 172,1 176,9DMT Group 172,9 156,3 584,9 599,5Duroc Rail 45,9 34,7 188,8 153,2Small Company Portfolio 53,3 50,7 174,6 193,8Holdingbolag/koncerngemensamma funktioner 1,5 1,1 6,1 6,0Elimineringar -1,7 -1,2 -10,4 -6,4Griffine - - - 266,0Total 834,8 806,7 3 111,1 3 493,1EBITDAIFG 19,2 11,4 21,0 12,7Drake Extrusion 2,8 8,9 24,7 4,1Cresco 1,2 -1,3 -6,7 1,5Plastibert 1,4 -0,3 2,0 -7,5DMT Group 14,1 12,8 45,3 51,4Duroc Rail 11,4 7,2 55,1 39,6Small Company Portfolio 5,0 6,6 13,1 23,2Holdingbolag/koncerngemensamma funktioner -3,7 -2,3 -11,2 -13,0Griffine - - - -8,0Total 51,4 43,2 143,4 104,0RörelseresultatIFG 11,9 4,4 -9,9 -15,2Drake Extrusion -5,6 -0,1 -8,3 -32,3Cresco -0,2 -2,8 -12,1 -4,2Plastibert 0,5 -1,3 -1,8 -11,8DMT Group 12,4 11,0 38,5 45,0Duroc Rail 10,1 2,1 47,9 28,6Small Company Portfolio 2,9 4,1 4,3 13,0Holdingbolag/koncerngemensamma funktioner* -3,9 -2,5 -12,2 -193,4Griffine - - - -17,3Total 28,0 14,9 46,4 -187,6Finansnetto-1,3-9,9-8,6-27,8Resultat före skatt26,74,937,8-215,4Belopp i Mkr2024-06-30 2023-06-30 2024-06-30 2023-06-30 2024-06-30 2023-06-30IFG 139,4 116,9 453,1 483,4 295,5 343,3Drake Extrusion -15,5 24,7 252,5 307,6 243,9 257,6Cresco 17,2 31,2 191,0 224,1 202,0 214,2Plastibert 7,8 6,0 67,3 70,1 59,2 63,5DMT Group 8,9 -47,3 107,7 68,7 158,1 176,2Duroc Rail 1,9 29,2 50,7 40,6 60,4 23,2Small Company Portfolio 30,9 35,5 57,6 62,6 33,4 34,3Holdingbolag -75,4 54,9 16,3 16,6 104,2 -26,4Total 115,2 251,1 1 196,1 1 273,5 1 156,5 1 085,8Nettoskuld Sysselsatt kapital Eget kapital
===== SIDA 21 =====
D U R O C B O K S L U T S K O M M U N I K É 2 0 23/ 2 0 24 2 1 (2 3)
NOT 5. ALTERNATIVA NYCKELTAL
I detta avsnitt presenteras en avstämning av alternativa nyckeltal,
finansiell information vilken inte definierats i IFRS. Alternativa
nyckeltal används löpande av ledningen i Duroc för att underlätta
jämförelse mellan olika perioder, planering samt uppföljning av
verksamhetens utveckling. De presenteras i Durocs finansiella
rapporter som ett stöd till investerare och andra intressenter som
analyserar Durocs finansiella information. Definitioner återfinns i
slutet på denna rapport. De alternativa nyckeltalen ska ses som
ett komplement till den finansiella information som presenteras i
enlighet med IFRS.
Organisk tillväxt
Alternativa resultatmått
Nettoskuld
Belopp i Mkr2023/2024Q42022/2023Q42023/2024Q1-Q42022/2023Q1-Q4Nettoomsättning 834,8 806,7 3 111,1 3 493,1Valutakurseffekt-23,0 80,7Effekt från förvärv/avyttring- - - -266,0Justerad Nettoomsättning 811,8 806,7 3 191,8 3 227,1Organisk tillväxt (procent)0,6 -1,1Belopp i Mkr2023/2024Q42022/2023Q42023/2024Q1-Q42022/2023Q1-Q4Rörelseresultat 28,0 14,9 46,4 -187,6Av- och nedskrivningar på materiella, immateriella anläggningstillgångar samt tillgångar avsedda för försäljning23,4 28,4 97,0 291,7EBITDA 51,4 43,2 143,4 104,0Kundförluster- - - 20,8Jämförelsestörande posterOmstruktureringskostnader/upplösning av omstruktureringsreserv 0,3 -0,8 0,3 1,0Statliga bidrag - -11,7 -1,9 -11,7Projektkostnader - verksamhetsflytt1,5 - 1,3 -Justerad EBITDA 53,1 30,7 143,1 114,0Av- och nedskrivningar på materiella, immateriella anläggningstillgångar samt tillgångar avsedda för försäljning-23,4 -28,4 -97,0 -291,7Jämförelsestörande posterNedskrivning materiella anläggningstillgångar- 2,9 - 2,9Nedskrivning av tillgångar som innehas för försäljning- - - 179,3Justerad EBIT 29,8 5,2 46,1 4,6Finansnetto-1,3 -9,9 -8,6 -27,8Skattenetto-3,4 -32,9 -7,9 -22,6Justerat resultat efter skatt 25,1 -37,7 29,6 -45,8Hänförligt till moderbolagets aktieägare20,6 -37,7 21,7 -45,8Hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande4,5 - 7,9 -Justerat resultat per aktie hänförligt till moderbolagets aktieägare (kr) 0,53 -0,97 0,56 -1,17Genomsnittligt antal aktier (st) 39 000 000 39 000 000 39 000 000 39 000 000Belopp i Mkr 2024-06-30 2023-06-30Långfristiga räntebärande skulder 14,8 46,4Långfristiga räntebärande skulder avseende nyttjanderättstillgångar 83,6 105,7Kortfristiga räntebärande skulder84,8 95,3Kortfristiga räntebärande skulder avseende nyttjanderättstillgångar 26,5 30,5Derivatinstrument 0,0 -0,1Likvida medel-94,5 -26,6Nettoskuld inklusive skulder avseende nyttjanderättstillgångar 115,2 251,1Nettoskuld exklusive skulder avseende nyttjanderättstillgångar 5,1 115,0
===== SIDA 22 =====
D U R O C B O K S L U T S K O M M U N I K É 2 0 23/ 2 0 24 2 2 (2 3)
Sysselsatt kapital
NOT 6. VERKLIGT VÄRDE AV
FINANSIELLA INSTRUMENT
Det förekom inga överföringar mellan nivåer eller
värderingskategorier under perioden. Verkligt
värde på koncernens övriga finansiella tillgångar
och skulder uppskattas vara lika med dess
bokförda värden.
NOT 7. TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE
Under räkenskapsåret har bolag inom koncernen, köpt tjänster till ett belopp om 1,0
Mkr (1,0) och sålt tjänster till ett belopp om 0,0 Mkr (0,0) av bolag där Bronsstädet AB
är majoritetsägare. Transaktionerna har genomförts utifrån marknadsmässiga villkor.
NOT 8. TILLGÅNGAR SOM INNEHAS FÖR
FÖRSÄLJNING
Under föregående räkenskapsårs första halvår
fattade styrelsen beslut om försäljning av det
helägda dotterbolaget Griffine Enduction S.A.,
den franska delen av Cotting Group och
Griffines tillgångar och skulder redovisades i
enlighet med IFRS 5.
Då Griffines nettotillgångar, inklusive ett
aktieägarlån om 124,8 Mkr per den sista
december 2022, uppgick till 179,3 Mkr och
återvinningsvärdet av investeringen vid
tidpunkten var osäker, skrevs nettotillgångarna
ned i sin helhet. Tabellen visar således
värderingar av tillgångar och skulder vid
tidpunkten som bolagets redovisades i enlighet
med IFRS 5.
Griffine ansökte i början av mars 2023 om
rekonstruktion i enlighet med fransk
insolvenslag, varvid kontrollen över bolaget ej
är av sådan art att bolaget från den tidpunkten
skall konsolideras i koncernens räkenskaper.
Därmed återstår endast den koncernmässiga
förlusten avseende nedskrivningen som
gjordes under räkenskapsåret 2022/2023 andra
kvartal. Balansposterna relaterade till Griffine är
därmed helt borttagna ur koncernens
räkenskaper.
Detta påverkar inte moderbolaget Duroc AB:s
eget kapital där fordran på Griffine och värdet
av aktierna skrevs ner till i sin helhet under
tidigare räkenskapsår.
Belopp i Mkr 2024-06-30 2023-06-30Eget Kapital 1 156,5 1 085,8Nettoskuld115,2 251,1Immateriella tillgångar från förvärv-86,5 -87,3Pensionsskuld23,9 28,9Uppskjuten skatt-13,2 -5,0Sysselsatt kapital 1 196,1 1 273,5Innan nedskrivning NedskrivningEfter nedskrivningImmateriella anläggningstillgångar 12,1 -12,1 -Materiella anläggningstillgångar 111,5 -111,5 -Övriga anläggningstillgångar 11,7 -11,7 -Varulager 132,6 -44,1 88,5Fodringar 64,5 - 64,5Övriga omsättningstillgångar 9,8 - 9,8Likvida medel 10,4 - 10,4Summa tillgångar 352,4 -179,3 173,1Räntebärande skulder 53,1 - 53,1Övriga skulder och avsättningar 120,0 - 120,0Summa skulder 173,1 - 173,1Tillgångar och skulder som innehas för försäljning
===== SIDA 23 =====
D U R O C B O K S L U T S K O MM U N I K É 2 0 23/ 2 0 24 2 3 (2 3)
DEFINITION AV NYCKELTAL
Organisk tillväxt Nettoomsättningstillväxt justerad för förvärv, avyttringar och valutaomräkningseffekter
Eget kapital Summan av aktiekapital, reserver och balanserade vinstmedel inkl. årets resultat
EBITDA Resultat före av- och nedskrivningar (Earnings Before Interest, Tax, Depreciation and Amortisation)
Justerad EBITDA EBITDA justerat för jämförelsestörande poster och kundförluster
EBIT Rörelseresultat
Justerad EBIT EBIT justerat för jämförelsestörande poster och kundförluster
Soliditet Eget kapital dividerat med balansomslutningen
Justerad soliditet Eget kapital dividerat med justerad balansomslutning där likvida medel och räntebärande skulder nettoredovisats
Jämförelsestörande poster Poster i resultaträkningen, vilka om de ej lyfts fram, försvårar förståelsen för utvecklingen av den underliggande
verksamheten
Resultat / aktie
Justerat resultat per aktie
Resultat efter skatt hänförligt till moderbolagets aktieägare dividerat med genomsnittligt antal utestående aktier
Resultat efter skatt justerat för jämförelsestörande poster och kundförluster hänförligt till moderbolagets aktieägare
dividerat med genomsnittligt antal utestående aktie
+Nettoskuld/-Nettokassa
Nettoskuldsättningsgrad
Räntebärande skulder, minus kassa
Nettoskuld/Eget kapital
Sysselsatt kapital Eget kapital plus nettoskuld, justerat för uppskjuten skatt, förvärvsrelaterade immateriella tillgångar, pensionsskuld och
strategiska innehav
Avkastning på sysselsatt kapital EBIT rullande 12 månader dividerat med genomsnittligt sysselsatt kapital under de sista 12 månaderna
Justerad avkastning på
sysselsatt kapital
Justerad EBIT rullande 12 månader dividerat med genomsnittligt sysselsatt kapital under de sista 12 månaderna
KOMMANDE INFORMATIONSTILLFÄLLEN
Årsredovisning juli 2023 – juni 2024 27 september 2024
Delårsrapport juli 2024 – september 2024 5 november 2024
Delårsrapport juli 2024 – december 2024 7 februari 2025
FÖR YTTERLIGARE INFORMATION
John Häger, VD, tel. +46 70 248 72 99.
DUROC AKTIEBOLAG
Box 5277, SE-102 46 Stockholm. Besöksadress: Linnégatan 18
www.duroc.com
Organisationsnummer: 556446–4286