FULLTEXT DEL 2 AV 2

Årsredovisning 2023

Års- och koncernredovisning 2023
59
ska stå kostnaderna för sådana konsulter. Bolaget ska även
bistå med personella resurser som är nödvändiga för att
stödja valberedningens arbete.
Inför årsstämman 2024 kontaktade styrelseordförande i
Mendus, Christine Lind, de största aktieägarna för att utse
en valberedning. Följande ledamöter har tillsatts av de tre
största aktieägarna som accepterat inbjudan att delta i
valberedningen:
» Dharminder Chahal, utsedd av Van Herk Investments B.V
» Karl Elmqvist, utsedd av Flerie Invest AB
» Arne Lööw, utsedd av Fjärde AP-fonden
Valberedningen har utsett Karl Elmqvist till valberedningens
ordförande.
Valberedningens sammansättning enligt ovan offentlig -
gjordes i ett pressmeddelande den 17 november 2023.
I valberedningens uppdrag ingår att förbereda följande
förslag till beslut till årsstämman 2024: (i) val av ordförande
vid årsstämman; (ii) val av styrelseledamöter; (iii) val av sty-
relseordförande; (iv) styrelsearvoden; (v) val av revisor; (vi)
revisionsarvode; samt (vii) ändring av principer för nomine -
ringsprocessen inför årsstämman (om nödvändigt).
Enligt Koden ska valberedningen, i anslutning till att kallelse
till årsstämma utfärdas, lämna ett motiverat yttrande på
bolagets webbplats beträffande sitt förslag till styrelse
med beaktande av Kodens regler om styrelsens samman -
sättning, och särskilt motivera förslaget mot bakgrund av
kravet på att en jämn könsfördelning ska eftersträvas, samt
lämna en kort redogörelse för hur valberedningens arbete
har bedrivits. På webbplatsen ska valberedningen samti -
digt lämna relevanta uppgifter om ledamöter som föreslås
för nyval eller omval, däribland huvudsaklig utbildning och
arbetslivserfarenhet, väsentliga uppdrag inom och utom
bolaget samt eget eller närståendes innehav av aktier i
bolaget.
Styrelsen
Styrelsens sammansättning och oberoende
Enligt Mendus bolagsordning ska styrelsen bestå av lägst
tre och högst åtta ledamöter utan suppleanter. Vid års-
stämman den 12 maj 2023 valdes sex ordinarie leda möter;
Christine Lind (styrelseordförande), Sven Andreasson,
Andrea van Elsas, Dharminder Chahal, Hans Preusting och
Helén Tuvesson, vilka samtliga är utsedda till slutet av nästa
årsstämma. Vid extra bolagsstämma 13 december 2023
valde Ted Fjällman in som ny styrelseledamot.
Dharminder Chahal bedöms vara oberoende i förhållande
till bolaget och dess ledning men beroende i förhållande
till större aktieägare i bolaget genom sina uppdrag för Van
Herk Investments B.V. Ted Fjällman bedöms vara oberoen-
de i förhållande till bolaget och dess ledning men beroende
i förhållande till större aktieägare i bolaget genom sina upp -
drag för Flerie Invest AB (publ). Övriga ledamöter bedöms
vara oberoende i förhållande till bolaget och dess ledning
samt till bolagets större aktieägare. Med större aktieägare
avses en aktieägare som direkt eller indirekt kontrollerar tio
procent eller mer av aktierna och rösterna i bolaget.
Enligt Koden ska en majoritet av styrelsens ledamöter
vara oberoende i förhållande till bolaget och dess ledning.
Minst två av de ledamöter som är oberoende i förhållande
till bolaget och dess ledning ska även vara oberoende i
förhållande till bolagets större aktieägare. I enlighet med
ovanstående beskrivning uppfyller Mendus kravet på sty -
relseledamöters oberoende i Koden.
Information om styrelseledamöterna med uppgift om
födelseår, år för inval i styrelsen, utbildning, erfarenhet,
pågående och tidigare uppdrag samt aktieinnehav i bo -
laget återfinns i årsredovisningen 2023 på sidorna 18-19.
Aktieinnehav i bolaget omfattar eget och/eller närståendes
innehav.
Styrelsens ansvar och dess arbete
Styrelsens uppgifter regleras i aktiebolagslagen, bolags -
ordningen och Koden. Styrelsen har även antagit en skriftlig
arbetsordning som reglerar styrelsens arbete, arbets- och
ansvarsfördelning mellan styrelsen, utskott, styrelseordfö -
rande och vd. Därutöver behandlar arbetsordningen antal
ordinarie sammanträden samt ärenden som ska behandlas
på dessa, formen för kallelser, mötes- och beslutsordning -
en, underlag till styrelsesammanträden, styrelseordföran -
dens arbetsuppgifter, protokoll, jäv och intressekonflikter,
obligatoriska ärenden som verkställande direktören ska
underställa styrelsen, ekonomiska rapporter samt fir -
mateckning. Styrelsens arbetsordning ska antas årligen.
Styrelsen har därutöver antagit en instruktion för den verk -
ställande direktören och andra särskilda policyer så som
etiska riktlinjer (så kallad Code of Conduct), finanspolicy
och attestinstruktioner samt informations- och insiderpoli -
cy. Utöver styrelsemöten har styrelseordförande och vd en
fortlöpande dialog rörande bolaget för väsentliga frågor.
Styrelsen ansvarar för bolagets organisation och förvalt -
ningen av dess angelägenheter, bolagets övergripande
affärsplan, väsentliga organisatoriska förändringar, föränd -
ringar i bolagets verksamhetsinriktning samt resultat- och
balansräkning. Styrelsen ska även fatta beslut om investe -
ringar, förvärv eller avyttringar av väsentliga tillgångar, aktier
eller rörelser, lån och krediter, lämnande av garantier, samt
ingående eller ändring av väsentliga avtal. Därutöver ska
styrelsen behandla frågor hänskjutna till styrelsen från den
verkställande direktören. Styrelsen har det övergripande
ansvaret för att bolagets organisation är utformad så att
bokföringen, medelsförvaltningen och bolagets ekonomis -
ka förhållanden i övrigt kontrolleras på ett betryggande sätt
och ansvarar för löpande utvärdering av den verkställande
direktörens arbete. Styrelsen ansvarar även för att säker-
ställa kvaliteten i den finansiella rapporteringen, inklusive
system för övervakning och intern kontroll av bolagets
finansiella rapportering och ställning. Styrelsen ansvarar
därutöver för att bolagets externa informationsgivning

===== SIDA 60 =====

Års- och koncernredovisning 2023
60
präglas av öppenhet samt är korrekt, relevant och tydlig.
Styrelsen är även ansvarig för upprättande av erforderliga
riktlinjer samt andra policydokument.
Styrelseordföranden leder och organiserar styrelsens
arbete och har ett särskilt ansvar för att styrelsens arbete är
välorganiserat och bedrivs effektivt. Styrelseordföranden
ansvarar för att, i samråd med bolagets verkställande di-
rektör, tillse att en dagordning för varje möte och erforder-
ligt beslutsunderlag tillhandahålls ledamöterna i tillräcklig
tid inför varje styrelsemöte. Styrelseordföranden ska även
tillse att varje styrelseledamot fortlöpande uppdaterar och
fördjupar sina kunskaper om bolaget och för att ny styrel-
seledamot genomgår erforderlig introduktionsutbildning
och annan utbildning som styrelseordföranden och den
nya ledamoten finner lämplig. Styrelseordföranden ansva -
rar även för kontakterna med aktieägarna i ägarfrågor och
för att förmedla aktieägarnas synpunkter till styrelsen och
även för att se till att styrelsens arbete utvärderas årligen
genom en systematisk och strukturerad process med syfte
att utveckla styrelsens arbetsformer och metodik. Resulta -
tet av utvärderingen redovisas för bolagets valberedning.
Styrelsens arbete och viktiga händelser under 2023
Styrelsen sammanträder normalt sex gånger på år. Utöver
dessa möten kan ytterligare möten anordnas för att han-
tera frågor som inte kan hänskjutas till ett ordinarie möte.
Styrelsen har under 2023 hållit 13 protokollförda samman -
träden exklusive per capsulam-möten. Ledamöternas
närvaro vid styrelsemötena framgår av tabellen på sidan
61. Styrelsen har under 2023 bland annat hanterat följande
frågor:
» Bolagets strategiska inriktning
» Finansiering
» Produktutveckling
» Riskhantering och riskvärdering
» Styrande dokument
» Utvärdering av verkställande direktören
» Finansiella rapporter inklusive rapportering
från revisorerna
För 2024 har styrelsen planerat in sex (6) möten.
Styrelsens utskott
Styrelsen har inom sig inrättat tre utskott; revisionsutskot -
tet, det vetenskapliga utskottet samt ersättningsutskottet
vilka arbetar enligt styrelsens fastställda instruktioner.
Revisionsutskott
Styrelsen har utsett ett revisionsutskott som utgörs av
styrelseledamöterna Dharminder Chahal (ordförande i
utskottet), Sven Andreasson och Christine Lind. Utskottet
uppfyller aktiebolagslagens krav på oberoende samt redo -
visnings- och revisionskompetens.
Styrelsen ska årligen upprätta en instruktion för revisions -
utskottets arbetsuppgifter. Enligt instruktionen till revi -
sionsutskottet ska revisionsutskottet, utan att det påverkar
styrelsens ansvar och uppgifter i övrigt, övervaka bolagets
finansiella rapportering, övervaka effektiviteten i bolagets
interna kontroll och riskhantering med avseende på den fi-
nansiella rapporteringen, hålla sig informerat om revisionen
av årsredovisningen och andra finansiella rapporter, gran -
ska och övervaka revisorns opartiskhet och självständighet
och därvid särskilt uppmärksamma om revisorn tillhanda -
håller bolaget andra tjänster än revisionstjänster. Revisions -
utskottet ska även årligen träffa revisorn för att hålla sig
informerat om omfattningen och inriktningen på revisorns
granskning, samt revisorns observationer i revisionsarbe -
tet. Revisionsutskottet ska även utvärdera revisionsarbetet
och biträda vid upprättande av förslag till bolagsstämman
beslut om val av revisorer. Därutöver ska revisionsutskottet
bland annat, tillsammans med bolagets revisor, granska
närståendetransaktioner samt väsentliga redovisnings -
principer i samband med kvartalsrapporter och årsredo -
visningar. Revisionsutskottet ska hålla minst fyra samman -
träden per år och revisionsutskottets ordförande ska vid
styrelsemöten avge en rapport över det som avhandlats
under revisionsutskottets senaste sammanträde.
Revisionsutskottet har sammanträtt tre (3) gånger under
året. Vid dessa sammanträden har utskottet diskuterat pe -
riodisk finansiell information, risker, intern kontroll, redovis -
ningsprinciper, revisorernas granskning av bolaget och de
finansiella rapporterna.
Ersättningsutskott
Styrelsen har utsett ett ersättningsutskott som utgörs av
styrelseledamöterna Christine Lind (ordförande i ersätt -
ningsutskottet), Hans Preusting och Helén Tuvesson. Ut-
skottet uppfyller Kodens krav på oberoende samt bedöms
ha erforderlig kunskap och erfarenhet i frågor om ersätt -
ning till ledande befattningshavare.
Ersättningsutskottets huvudsakliga uppgifter är att bereda
styrelsens beslut i frågor om ersättningsprinciper, inklusive
upprättande av förslag till stämmans beslut om riktlinjer för
ersättning till ledande befattningshavare, ersättningar och
andra anställningsvillkor för bolagets verkställande direktör
och ledande befattningshavare, att följa och utvärdera
rörliga ersättningar för bolagsledningen samt att följa och
utvärdera tillämpningen av riktlinjerna för ersättning till le -
dande befattningshavare och gällande ersättningsstruktu -
rer och nivåer i bolaget. Ersättningsutskottet ska därutöver
övervaka och löpande utvärdera pågående och avslutade
program för rörlig ersättning till ledande befattningshavare
och bereda frågor om förslag till eventuella incitamentspro -
gram.
Ersättningsutskottet har sammanträtt två (2) gånger under
året. Vid dessa sammanträden har utskottet diskuterat
incitamentsprogram samt årlig rörlig ersättning baserat på
uppfyllelse av bolagsmål.
För information om löner och ersättningar till vd och ledan-
de befattningshavare se not 7 i årsredovisningen 2023.
Vetenskapligt utskott
Styrelsen har utsett ett vetenskapligt utskott som utgörs

===== SIDA 61 =====

Års- och koncernredovisning 2023
61
av styrelseledamöterna Helén Tuvesson (ordförande i
utskottet), Andrea van Elsas och Hans Preusting. Ingen av
ledamöterna i utskottet är anställda i bolaget.
Styrelsen ska årligen upprätta en instruktion för det veten -
skapliga utskottets arbete. Det vetenskapliga utskottets
ordförande och ytterligare en medlem i det vetenskapliga
utskottet ska vara styrelseledamöter och ingen av dessa
ska vara anställd i bolaget. Bolagets Chief Scientific Officer
och/eller den verkställande direktören ska förbereda
sammanträdena i det vetenskapliga utskottet. Det veten -
skapliga utskottet kan vid behov inhämta extern rådgivning
eller rådgivning från bolagets vetenskapliga råd. Det veten -
skapliga utskottets ordförande ska informera styrelsen om
utskottets arbete och ska årligen utvärdera sitt arbete och
efterlevnaden av stadgarna.
Det vetenskapliga utskottet har sammanträtt tre (3) gånger
under året. Vid dessa möten har utskottet i huvudsak
diskuterat utvecklingen av bolagets två produktkandidater,
ilixiadencel och vididencel. Utskottet har även diskuterat
de prekliniska studierna och har haft en fortlöpande dialog
med bolagets CMO och CSO.
Vd är ansvarig för den löpande förvaltningen och utveck-
lingen av Mendus i enlighet med tillämplig lagstiftning och
tillämpliga regler, inklusive Nasdaq Stockholms regelverk för
emittenter samt Koden och de riktlinjer, instruktioner och
strategier som fastställts av styrelsen. Vd ska säkerställa
att styrelsen får sådan saklig och relevant information som
krävs för att styrelsen ska kunna fatta väl underbyggda
beslut. Dessutom övervakar vd att Mendus mål, policys och
strategiska planer som fastställts av styrelsen efterlevs och
ansvarar för att informera styrelsen om Mendus utveckling
mellan styrelsens sammanträden.
Erik Manting har varit bolagets vd under hela 2023. Vd leder
arbetet i ledningsgruppen, som är ansvarig för den över-
gripande utvecklingen av bolagets verksamhet och affärer.
Utöver vd har ledningen under året bestått av Mendus Chief
Financial Officer (CFO), Chief Medical Officer (CMO) Chief
Scientific Officer (CSO) samt Chief Technology Officer
(sammanlagt fem personer).
En presentation av vd och övriga medlemmar av lednings-
gruppen finns under avsnittet Organisation på sidan 20-21
i årsredovisningen.
Verkställande direktören och ledning
Oberoende
Närvaro
Ersättning beslutad vid årsstämman 2022, TSEK
Styrelse 1 Revisonsutskott Ersättningsutskott Vetenskapligt utskott

Christine Lind 13/13 3/3 2/2
Helén Tuvesson 13/13 2/2 3/3
Sven Andreasson 13/13 3/3
Dharminder Chahal 12/13 3/3
Andrea van Elsas 7/13 2/3
Hans Preusting 11/13 2/2 3/3
Ted Fjällman 1) 1/1
Revisions- Ersättnings- Vetenskapligt
Funktion Bolaget Ägare Styrelsearvode utskott utskott utskott Totalt

Christine Lind Ordförande x x 620 40 35 695
Helén Tuvesson Ledamot x x 285 20 50 355
Sven Andreasson Ledamot x x 285 40 325
Dharminder Chahal Ledamot x 285 70 355
Andrea van Elsas Ledamot x x 285 25 310
Hans Preusting Ledamot x x 285 20 25 330
Ted Fjällman 1) Ledamot x 285 285
2 330 150 75 100 2 655
Arvode till styrelseledamöterna beslutade av årsstämma 2023
1) Styrelseledamot sedan extra bolagsstämma den 13 december 2023. På stämman beslutades att Ted Fjällman ska erhålla samma arvode
som övriga styrelseledamöter, justerat pro rata baserat på tiden från valet fram till årsstämman 2024

===== SIDA 62 =====

Års- och koncernredovisning 2023
62
Ersättningar till styrelse
Valberedningen, som utses enligt de principer som antas vid
årsstämman, lämnar till stämman förslag till styrelsearvode.
Arvode till styrelsen utgår enligt stämmans beslut och fram -
går av tabellen på sidan 61.
Ersättning till bolagsledning
Ersättningsfrågor för ledande befattningshavare behandlas
av styrelsens ersättningsutskott. Styrelsen beslutar om vd:s
ersättning på förslag av ersättningsutskottet. Ersättning och
villkor för ledande befattningshavare ska vara baserad på
marknadsmässiga villkor och utgöras av en avvägd kombi -
nation av fast lön, rörlig ersättning, pensionsförmåner, övriga
förmåner och villkor vid uppsägning.
Riktlinjer för ersättning till ledande befattningshavare
Enligt de riktlinjer för ersättning till ledande befattningshava -
re som antogs vid årsstämman den 4 maj 2021 ska Mendus
erbjuda en marknadsmässig totalkompensation som
möjliggör att kvalificerade ledande befattningshavare, både
ur ett nationellt och internationellt perspektiv, kan rekryteras
och behållas.
Formerna för ersättning m.m.
Ersättningen ska vara marknadsmässig, stå i relation till
ansvar samt befogenheter och bestå av följande kompo-
nenter: fast lön, eventuell rörlig ersättning enligt överens -
kommelse, pension och övriga förmåner. Bolagsstämman
kan därutöver - och oberoende av dessa riktlinjer – besluta
om aktie- och aktiekursrelaterade instrument som utgör en
del av ersättningen.
Fast lön
Den fasta lönen ska utgöra grunden för den totala ersätt-
ningen och ska bestå av fast kontant lön, vilken ska omprö-
vas årligen. Den fasta lönen ska vara konkurrenskraftig och
återspegla de krav som ställs på befattningen avseende
kompetens, ansvar, komplexitet och på vilket sätt den bidrar
till att uppnå affärsmålen.
Rörlig ersättning
Utöver fast lön kan VD och övriga medlemmar av ledningen,
enligt separat överenskommelse, erhålla rörlig målbaserad
ersättning vid uppfyllande av beslutade kriterier. Eventuell
rörlig ersättning ska bestå av årlig rörlig kontant lön och får
som högst motsvara 50 procent av den fasta årliga lönen.
Den rörliga lönen ska vara kopplad till ett eller flera förutbe-
stämda och mätbara kriterier som ska vara utformade så att
de främjar bolagets affärsstrategi och långsiktiga intressen,
inklusive hållbarhet, och fastställs av styrelsen. Kriterierna
ska vara beroende av individens uppfyllelse av kvantitativa
och kvalitativa mål.
Pension
Pensionsförmåner, innefattande sjukförsäkring, ska vara av -
giftsbestämda och får inte överstiga 30 procent av den fasta
årliga lönen. Rörlig lön ska inte vara pensionsgrundande.
Övriga förmåner
Övriga förmåner, som bland annat kan omfatta reseförmån
och sjukvårdsförsäkring, ska vara marknadsmässiga och
endast utgöra en begränsad del av den sammanlagda
ersättningen. Premier och andra kostnader i anledning av
sådana förmåner får sammanlagt uppgå till högst 15 procent
av den fasta årliga lönen.
Villkor vid uppsägning
Uppsägningstiden vara maximalt tolv månader. Vid uppsäg -
ning från bolagets sida kan avgångsvederlag kunna utgå
med belopp motsvarande högst tolv månaders fast lön.
Berednings- och beslutsprocess
Styrelsen har inrättat ett ersättningsutskott. I utskottets upp -
gifter ingår bland annat att bereda principer för ersättning
till ledningen och styrelsens beslut om förslag till riktlinjer
för ersättning till ledande befattningshavare. Styrelsen ska
upprätta förslag till nya riktlinjer åtminstone vart fjärde är och
lägga fram förslaget för beslut vid årsstämman. Riktlinjerna
ska gälla till dess att nya riktlinjer antagits av bolagsstäm -
man.
Frångående av riktlinjerna
Styrelsen får besluta att frångå riktlinjerna helt eller delvis,
om det i ett enskilt fall finns särskilda skäl för det och ett
avsteg är nödvändigt för att tillgodose bolagets långsikti -
ga intressen eller för att säkerställa bolagets ekonomiska
bärkraft. Som angivits ovan ingår det i ersättningsutskottets
uppgifter att bereda styrelsens beslut i ersättningsfrågor,
vilket innefattar beslut om avsteg från riktlinjerna. Styrelsen
har under 2023 inte avvikit från riktlinjerna.
Externa revisorer
Bolagets revisor väljs av årsstämman. Mendus revisor är det
registrerade revisionsbolaget Ernst & Young AB med auk-
toriserad revisor Charlotte Holmstrand som huvudansvarig
revisor. Se avsnitt Extern revision för ytterligare information
om den extern revisionen.
De arvoden revisorerna fakturerat de två senaste räken-
skapsåren redovisas i not 6 i årsredovisningen 2023.
Ersättningar

===== SIDA 63 =====

Års- och koncernredovisning 2023
63
Den interna kontrollens övergripande syfte är att i rimlig grad
säkerställa att bolagets operativa strategier och mål följs upp
och att ägarnas investeringar skyddas. Den interna kontrollen
ska vidare tillse att den externa finansiella rapporteringen
med rimlig säkerhet är tillförlitlig och upprättad i överens -
stämmelse med god redovisningssed, att tillämpliga lagar
och förordningar följs samt att krav på noterade bolag efter-
levs. Inom Mendus är intern kontroll avseende den finansiella
rapporteringen exempelvis inriktad mot att säkerställa en
effektiv och tillförlitlig hantering och redovisning av upplupna
kostnader.
Den interna kontrollmiljön omfattar huvudsakligen följande
fem komponenter: kontrollmiljö, riskbedömning, kontrollakti -
viteter, information och kommunikation samt uppföljning.
Kontrollmiljö
Kontrollmiljön inom Mendus utgör ramen för den inriktning
och kultur som bolagets styrelse och ledning kommunicerar
ut i organisationen. Intern styrning och kontroll i enlighet med
vedertagna ramverk är ett prioriterat område inom lednings -
arbetet. Mendus styrelse och ledning definierar och utfor -
mar beslutsvägar, befogenheter och ansvar som är tydligt
definierade och kommunicerade i organisationen. Bolagets
styrelse strävar också efter att säkerställa att styrande doku -
ment såsom interna instruktioner och policys omfattar identi -
fierade väsentliga områden och att dessa ger rätt vägledning
i arbetet för olika befattningshavare inom bolaget.
Riskbedömning
Mendus styrelse arbetar löpande och systematiskt med risk -
bedömningar i syfte att identifiera risker och vidta åtgärder
beträffande dessa. Bolaget har en årlig riskprocess på plats
där risker identifieras ur ett företagsperspektiv för att ge en
överblick över de viktigaste riskerna för Mendus vilken följs
upp av ledningsgruppen under året. Varje identifierad risk ska
dokumenteras med en potentiell handlingsplan för att minska
risken i möjligaste mån. Riskbedömningen är även utformad
för att identifiera sådana risker som väsentligen påverkar den
interna kontrollen avseende den finansiella rapporteringen.
Kontrollaktiviteter
Kontrollaktiviteterna har som främsta syfte att förebygga,
upptäcka och korrigera fel i den finansiella rapporteringen.
Rutiner och aktiviteter har utformats för att hantera och
åtgärda väsentliga risker som är relaterade till den finansiella
rapporteringen. Aktiviteterna omfattar bland annat analytisk
uppföljning och jämförelse av resultatutveckling eller poster,
kontoavstämningar och balansspecifikationer samt även
godkännande av alla banktransaktioner och samarbetsavtal,
fullmakts- och attestinstruktioner samt redovisnings- och
värderingsprinciper. Behörigheter till ekonomisystem är be -
gränsade enligt befogenheter, ansvar och roller.
Information och kommunikation
Utöver de mycket höga krav som Nasdaq Stockholm och
övervakande myndigheter ställer på omfattning och korrekt -
het av information, har Mendus interna kontrollfunktioner för
information och kommunikation som avser att säkerställa att
korrekt finansiell och annan företagsinformation kommunice -
ras till medarbetare och andra intressenter. Bolagets interna
instruktioner och policys är tillgängliga för alla medarbetare
och ger detaljerad information om gällande rutiner i alla delar
av företaget och beskriver kontrollfunktionerna och hur de
implementeras. Säkerheten kring all information som kan
påverka bolagets marknadsvärde och att sådan informa -
tion kommuniceras externt på ett korrekt sätt och i rätt tid
är hörnstenar i företagets åtagande som ett noterat bolag.
Dessa två faktorer och rutinerna för att hantera dem säker-
ställer att den finansiella rapporteringen mottas samtidigt
av finansmarknadens aktörer och ger en rättvisande bild av
bolagets finansiella resultat och ställning.
Uppföljning
Uppföljning av efterlevnaden av interna policys, riktlinjer,
manualer och koder samt av ändamålsenlighet och funk -
tionalitet i etablerade kontrollaktiviteter genomförs löpande.
Åtgärder och rutiner avseende den finansiella rapporteringen
är föremål för fortlöpande uppföljning. Vd säkerställer att
styrelsen löpande erhåller rapportering om utvecklingen av
bolagets verksamhet, däribland utvecklingen av bolagets
resultat och ställning samt information om viktiga händelser,
såsom exempelvis forskningsresultat och viktiga avtal. Sty -
relsen går igenom årsredovisning och delårsrapporter inför
publicering. Styrelsen träffar årligen bolagets revisorer varvid
den interna kontrollen och den finansiella rapporteringen blir
föremål för diskussion.
Särskild bedömning av behovet av internrevision
Mendus har ingen särskild granskningsfunktion (internre -
vision). Bolaget har en okomplicerad juridisk och operativ
struktur där styrelsen kontinuerligt följer upp bolagets interna
kontroll i samband med extern och intern finansiell rappor -
tering. Därutöver övervakar revisionsutskottet effektiviteten i
den interna kontrollen och riskhanteringen med avseende på
den finansiella rapporteringen. Styrelsen har mot bakgrund
av detta valt att inte inrätta en särskild funktion för intern -
revision. Styrelsen utvärderar årligen behovet av en sådan
funktion.
Extern revision
Bolagets revisor utses av årsstämman för perioden intill slutet
av nästa årsstämma. Den externa revisionsplanen och hante -
ring av risker diskuteras med revisionsutskottet. Revisorerna
genomför en översiktlig granskning av kvartalsrapporten för
tredje kvartalet samt reviderar årsredovisningen. Revisorerna
uttalar sig vidare om huruvida denna bolagsstyrningsrapport
har upprättats samt om vissa upplysningar häri är förenliga
med årsredovisningen. Revisorerna rapporterar resultatet
av sin revision av årsredovisningen och sin genomgång av
bolagsstyrningsrapporten genom revisionsberättelsen och
bolagsstyrningsrapporten samt ett särskilt yttrande om
efterlevnad av ersättning till ledande befattningshavare som
framläggs på årsstämman. Därtill avger revisorerna redogö -
relser för utförda granskningar inför revisionsutskottet samt
till styrelsen i dess helhet.
Intern kontroll och riskhantering

===== SIDA 64 =====

Års- och koncernredovisning 2023
64
Christine Lind
Styrelseordförande
Sven Andreasson
Styrelseledamot
Andrea Van Elsas
Styrelseledamot
Dharminder Chahal
Styrelseledamot
Hans Preusting
Styrelseledamot
Helén Tuvesson
Styrelseledamot
Ted Fjällman
Styrelseledamot
Erik Manting
Verkställande Direktör
Stockholm den 17 april 2024
Revisors yttrande om bolagsstyrningsrapporten
Stockholm den 17 april 2024
ERNST & YOUNG AB
Charlotte Holmstrand
Auktoriserad revisor
Till bolagsstämman i Mendus AB (publ), organisationsnum -
mer 556629-1786.
Uppdrag och ansvarsfördelning
Det är styrelsen som har ansvaret för bolagsstyrnings -
rapporten för år 2023 på sidorna 56-63 och för att den är
upprättad i enlighet med årsredovisningslagen.
Granskningens inriktning och omfattning
Vår granskning har skett enligt FAR:s uttalande RevR 16
Revisorns granskning av bolagsstyrningsrapporten. Detta
innebär att vår granskning av bolagsstyrningsrapporten
har en annan inriktning och en väsentligt mindre omfatt -
ning jämfört med den inriktning och omfattning som en
revision enligt International Standards on Auditing och god
revisionssed i Sverige har. Vi anser att denna gransk ning ger
oss tillräcklig grund för våra uttalanden.
Uttalande
En bolagsstyrningsrapport har upprättats. Upplysningar
i enlighet med 6 kap. 6 § andra stycket punkterna 2–6
årsre dovisningslagen samt 7 kap. 31 § andra stycket
samma lag är förenliga med årsredovisningen samt är i
överensstäm melse med årsredovisningslagen.

===== SIDA 65 =====

Års- och koncernredovisning 2023
65
Välkommen till årsstämman 2024
Mendus årsstämma kommer att hållas den 17 maj 2024 på Tändstickspalatset, Västra Trädgårds-
gatan 15 i Stockholm kl 9:30. Inregistreringen börjar kl 09:00. Aktieägare som önskar delta ska vara
registrerade i den av Euroclear förda aktieboken den 13 maj 2024.
Anmälan
Anmälan om deltagande i årsstämman ska ske senast den
8 maj 2023. Anmälan ska göras skriftligen till Mendus AB
(publ), Västra Trädgårdsgatan 15, 111 53 Stockholm, eller via
e-post till info@mendus.com.
Vid anmälan ska aktieägare ange:
» Namn
» Person-/organisationsnummer
» Adress och telefonnummer dagtid
» Antal aktier
» I förekommande fall uppgift om eventuella
ombud/biträde
Förvaltarregistrerade aktier
Aktieägare som låtit förvaltarregistrera sina aktier hos bank
eller annan förvaltare måste, för att äga rätt att deltaga i
bolagsstämman, tillfälligt omregistrera aktierna i eget namn.
Aktieägare som önskar sådan omregistrering, s.k. röst -
rättsregistrering, måste i god tid före den 8 maj 2023, då
omregistreringen måste vara verkställd, begära det hos sin
förvaltare.
Ombud
Aktieägare som ska företrädas av ombud måste utfärda
skriftlig, undertecknad och daterad fullmakt. Om fullmak -
ten utfärdats av juridisk person måste bestyrkt kopia av
gällande registreringsbevis för den juridiska personen (eller
motsvarande handling för utländsk juridisk person) bifogas
fullmakten. Fullmakt gäller ett år från utfärdande eller den
längre giltighetstid som framgår av fullmakten, dock högst
fem år.
Aktieägarinformation
Delårsrapporter, årsredovisningar och Mendus pressmed -
delanden finns tillgängliga på mendus.se och kan beställas
från Mendus AB, Västra Trädgårdsgatan 15, 111 53 Stock-
holm. Årsredovisningen för 2023 i tryckt format skickas till
alla som så begär och finns ständigt tillgänglig för ned -
laddning på mendus.se.
Kalender 2024
» Publicering av årsredovisning 2023 17 april
» Årsstämma 2024 17 maj
» Publicering av rapport för Q1 17 maj
» Publicering av rapport för Q2 23 augusti
» Publicering av rapport för Q3 8 november
» Publicering av bokslutskommuniké 2024 13 februari 2025

===== SIDA 66 =====