FULLTEXT DEL 1 AV 1
Kvartalsrapport Q3 2024
===== SIDA 1 ===== DELÅRSRAPPORT Q3 2024 NANOLOGICA AB (PUBL) ===== SIDA 2 ===== FINANSIELL SAMMANFATTNING • Nettoomsättningen för tredje kvartalet uppgick till 611 TSEK (342) och för niomånadersperioden till 7 822 TSEK (1 368) • Rörelseresultatet för kvartalet uppgick till -22 203 TSEK (-10 292) och för niomånadersperioden till -47 365 TSEK (-34 324) • Resultatet före skatt för kvartalet uppgick till -23 701 TSEK (-11 554) och för niomånadersperioden till -51 561 TSEK (-38 318) • Resultat per aktie före och efter utspädning var -0,54 SEK (-0,32) för kvartalet och -1,31 SEK (-1,06) för niomånadersperioden • Likvida medel uppgick per den 30 september 2024 till 4 087 TSEK (22 585) HÄNDELSER UNDER TREDJE KVARTALET • En order på NLAB Saga® värd cirka 3,7 MSEK togs i september från en återkommande kund i Kina. • En fullt garanterad företrädesemission av units om cirka 99,4 MSEK beslutades i augusti. • Brygglån om 15 MSEK upptogs i samband med att företrädesemissionen beslutades. • En extra bolagsstämma hölls i september varvid företrädesemissionen godkändes och Alexandra Blomberg Montgomery valdes in i styrelsen. HÄNDELSER EFTER PERIODENS UTGÅNG • En kompletterande order på NLAB Saga® värd cirka 1,9 MSEK togs i oktober från den kund i Kina som i september lade en order värd 3,7 MSEK. • Företrädesemissionen avslutades. Efter emissionskostnader och kvittning av lån tillfördes bolaget cirka 76,5 MSEK kontant. Utöver detta kvittades lån från Flerie Invest AB motsvarande cirka 12,9 MSEK samt 3 MSEK av upptaget brygglån i emissionen. • Det brygglån om 15 MSEK som upptogs i augusti återbetalades i sin helhet, genom kvittning i emissionen och genom kontant betalning. Med kvartalet avses juli – september 2024. Belopp inom parentes avser jämförelsesiffror motsvarande period föregående år. Om ej annat anges avses koncernen i denna delårsrapport. *Alternativa nyckeltal som ej definieras enligt IFRS. För definitioner se not 11. Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 2 Nyckeltal (koncernen) 2024 jul - sep 2023 jul - sep 2024 jan - sep 2023 jan - sep 2023 jan - dec Nettoomsättning (TSEK) 611 342 7 822 1 368 1 443 Rörelseresultat (TSEK) * -22 203 -10 292 -47 365 -34 324 -69 963 Resultat före skatt (TSEK) -23 701 -11 554 -51 561 -38 318 -75 153 Kassaflöde från löpande verksamheten (TSEK) -24 927 -12 391 -52 937 -30 280 -35 848 Likvida medel vid periodens slut (TSEK) 4 087 22 585 4 087 22 585 10 054 Eget kapital (TSEK) -8 838 34 840 -8 838 34 840 -1 898 Genomsnittligt antal aktier under perioden 44 178 618 36 146 142 39 359 132 36 146 142 36 146 142 Antal aktier vid periodens utgång 44 178 618 36 146 142 44 178 618 36 146 142 36 146 142 Resultat per aktie, före och efter utspädning (SEK) -0,54 -0,32 -1,31 -1,06 -2,08 Eget kapital per aktie (SEK) * -0,20 0,96 -0,20 0,96 -0,05 Soliditet (%) * -9 31 -9 31 -2 Genomsnittligt antal medarbetare under perioden 16 15 15 18 17 Antal medarbetare vid periodens utgång 16 14 16 14 16 ===== SIDA 3 ===== Under tredje kvartalet tog vi vår första återkommande order på NLAB Saga® till ett värde om 3,7 MSEK från en kund i Kina. Efter kvartalets utgång fick vi även en kompletterande order till ett värde om 1,9 MSEK från denna kund som är producent av bland annat den snabb- växande läkemedelsklassen GLP-1- analoger. Detta är ett tungt bevis på att NLAB Saga® fungerar precis så bra som vi förväntat oss också i kundens produktion. Produkterna är nu levererade och när jag träffade kunden under en konferens i Milano nyligen var det tydligt att de avser att fortsätta att köpa silika från oss. Nyckeln har varit det nära samarbete med kunden, från labbskala till storskalig produktion, som letts av vårt team på den kinesiska marknaden. I början av året omförhandlade vi avtalet med vår distributör i Kina vilket innebär att de framgent endast hanterar analytiska kolonner, medan vi själva har skapat ett dedikerat team för försäljning av silika för preparativ kromatografi i Kina. Genom denna förändring kan vi fokusera våra insatser mot intressanta kunder på ett bättre sätt samtidigt som vi sänker kostnaderna för försäljning. Marknaden i Kina är mycket intressant och vår bedömning är att den kommer att växa markant under de närmaste åren. En viktig drivkraft för tillväxten är att det pågår en febril utveckling av olika biosimilarer till följd av att patentskyddet för flera GLP-1-analoger, såsom semaglutid, löper ut. Vår produktionsanläggning levererar betydligt större volymer silika än tidigare och under kvartalet har vi kunnat utöka vårt lager med ytterligare produktvarianter. Det har medfört att vi har kunnat ge våra kunder väl definierade och marknadsmässiga leveranstider och att vi snabbt kunnat leverera silika mot tagna ordrar. De ökade produktionsvolymerna och lagerhållningen av vissa produkttyper kommer att underlätta kommersialiseringen av NLAB Saga® avsevärt. Vi bedömer därför att möjligheterna att få igång en väsentligt större försäljning med en fortsatt försäljningstillväxt under kommande år som mycket goda. Produktionstiden för NLAB Saga® är flera månader och under denna tid binder bolaget kapital, huvudsakligen i form av ersättning till vår produktionspartner, samt för råvaror. Fortsatt produktion är en förutsättning för långsiktig, förutsägbar leveransförmåga vilket är ett centralt kriterium för våra kunder när de väljer leverantör. Behovet av större rörelsekapital för att fortsätta produktionen av såväl NLAB Saga® som andra produkter gjorde att vi i augusti beslutade att genomföra en företrädesemission. Emissionen tillförde bolaget cirka 76,5 MSEK i nettokontantlikvid utöver att cirka 15,9 MSEK kvittades mot utestående lån, vilket är ett resultat som vi anser som fullt godkänt i dagens marknad. Jag har mottagit viss kritik gällande storleken på emissionen. Som jag många gånger framhållit är det oerhört svårt att avgöra när kunder kommer att lägga order. Genom en större emission blir vi mindre känsliga för denna tidsaspekt och VD HAR ORDET Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 3 ===== SIDA 4 ===== vi skapar bättre förutsättningar för att metodiskt kunna bygga upp vår försäljning. Emissionen stärker också vår finansiella ställning så att vi kan vinna kundernas förtroende för oss som en långsiktig leverantör. Att många både befintliga och nya ägare delar min starka tro på bolaget är mycket glädjande när vi nu intensifierar våra försäljningsinsatser med mål att skapa ett positivt operativt kassaflöde och nå lönsamhet. Bolagets framtida försäljningstillväxt och lönsamhet är beroende av vår förmåga att producera NLAB Saga®. När vi nu bevisat att vi kan leverera större mängder silika till GLP-1-producenter och att våra produkter fungerar även i stor skala behöver vi effektivisera produktionen. Det arbetet intensifieras under fjärde kvartalet och kommer att vara mycket viktigt för bolagets framtida lönsamhet. Jag ser fram emot att leda denna resa tillsammans med alla duktiga medarbetare på Nanologica. Södertälje i november 2024 Andreas Bhagwani, vd Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 4 ===== SIDA 5 ===== Bättre och billigare läkemedel genom porös silika Nanologica är ett svenskt life science tools-bolag som utvecklar, tillverkar och säljer avancerade insatsvaror till läkemedelstillverkande företag. Med grund inom materialvetenskap och nanoteknologi har vi utvecklat en expertis inom kromatografi. Denna expertis i kombination med våra högkvalitativa produkter ger oss möjlighet att effektivisera våra kunders arbetsflöden och sänka deras kostnader. Nanologicas produkter används för att rena läkemedel under produktion genom en teknik som kallas preparativ kromatografi. Vår huvudprodukt NLAB Saga®, som är en silikabaserad reningsmedia för preparativ kromatografi, är speciellt framtagen för rening av peptidläkemedel såsom insulin och GLP-1-analoger. En egenutvecklad produktionsmetod gör att vi med precision kan kontrollera form, storlek, porositet och ytegenskaper hos silikapartiklar, vilket ger oss möjligheter att skapa förstklassiga produkter. Tack vare att NLAB Saga® renar effektivt och håller länge kan den öka produktiviteten och sänka kostnader för tillverkare av läkemedel. Nanologica verkar på en global nischmarknad som växer till följd av ökad efterfrågan på läkemedel för behandling av diabetes och obesitas. Vår mission är att genom våra reningsprodukter öka tillgängligheten till kostnadseffektiva läkemedel och därigenom bidra till att fler patienter runt om i världen får tillgång till livsnödvändiga behandlingar för exempelvis diabetes och obesitas. Vid huvudkontoret i Södertälje sker utveckling av nya produkter, kundsupport i form av applikationsstöd och metodutveckling, liksom produktion av silika i liten skala. För storskalig produktion arbetar bolaget tillsammans med partners. Storskalig produktion av silika sker hos en tillverkare i Storbritannien i en fabrik med kapacitet i multitonskala. Nanologicas aktie (NICA) är noterad på Nasdaq Stockholms huvudlista sedan 2022. För ytterligare information, vänligen besök www.nanologica.com . DETTA ÄR NANOLOGICA Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 5 ===== SIDA 6 ===== FEM SKÄL ATT INVESTERA I NANOLOGICA Genom att utveckla kromatografiprodukter som gör det möjligt för läkemedelstillverkare att effektivisera sin produktion och sänka sina produktionskostnader, strävar Nanologica inte bara efter att skapa värde för sina aktieägare, utan också att bidra till att fler patienter får tillgång till adekvata behandlingar. Nanologica levererar avancerade insatsvaror till läkemedelstillverkare på en global och växande marknad för rening av protein- och peptidläkemedel, såsom insulin och GLP-1-analoger. Marknaden är inte konjunkturkänslig och tillväxten drivs av en ökad förekomst av diabetes och obesitas i kombination med lansering av nya läkemedel för dessa sjukdomar. 1 En snabbt växande marknad Marknaden för högkvalitativ silika för kromatografi är en oligopolmarknad med ett fåtal producenter, där endast en producerar samma typ av högkvalitativ silika som Nanologica. Tillväxten i de underliggande marknaderna har resulterat i kapacitetsbrist inom tillverkning av högkvalitativ silika. 2 Oligopolmarknad med kapacitetsbrist Nanologica räknar med att nå ett kommersiellt genombrott i närtid och avser att bygga starka referenser genom hög produktkvalitet, pålitliga leveranstider och överlägsen applikationssupport. Genom att bredda erbjudandet med kompletterande produkter och tjänster till samma kundbas kommer den adresserbara marknaden att öka markant och kunderna knyts närmare bolaget. 4 Kommersiellt genombrott i närtid och en tydlig tillväxtstrategi Nanologicas silikabaserade reningsmedia är speciellt framtaget för insulin- och peptidrening och har framgångsrikt testats av flertalet kunder. Produkterna renar effektivt och håller länge vilket gör att de kan öka produktiviteten och sänka produktionskostnaderna för läkemedelstillverkare. 3 Högkvalitativa produkter Genom att tillhandahålla produkter som bidrar till lägre kostnader och mer effektiv produktion hos läkemedelstillverkare, kan Nanologica bidra till att ge fler människor tillgång till livsnödvändiga läkemedel för ett överkomligt pris. 5 Läkemedel till fler patienter Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 6 ===== SIDA 7 ===== SUMMERING AV TREDJE KVARTALET Under kvartalet har flera storskaliga batcher silika producerats och godkänts varefter produkter har levererats till kunder, med marknadsmässiga leveranstider. Nästa produktionskampanj startar inom kort. Parallellt pågår utveckling för att ytterligare öka utbytet i vissa steg av produktionsprocessen. Kommersialiseringen av NLAB Saga® fortsatte under kvartalet med fokus på kunder i Asien, framför allt Kina. Bolagets uppfattning att det föreligger en stark tillväxt av marknaden för silika för preparativ kromatografi i Kina har stärkts ytterligare av våra kunddialoger. En order på NLAB Saga® till ett värde om ca 3,7 MSEK togs i september från en återkommande kund i Kina. Kunden lade i oktober en kompletterande order om ca 1,9 MSEK. Arbetet fortsätter även med den kund som köpt bolagets icke-silikabaserade reningsmedia NLAB® Siv. Bedömningen att kunden stegvis kommer att byta ut sin nuvarande produkt till NLAB® Siv kvarstår men det är fortsatt svårt att uppskatta när kunden kommer att lägga nästa order. Bolagets huvudfokus ligger på kommersialisering av NLAB Saga®. Samtidigt fortsätter arbetet med utveckling av kompletterande produkter. Bolaget har även inlett ett första betalt applikations- utvecklingsprojekt för en läkemedelstillverkare i Asien. Projektet är ett första steg mot att kunna erbjuda kunder en komplett portfölj av effektiva produkter, skräddarsydda metoder, liksom expertis och stöd inom optimering av kunders arbetsflöde. Syftet med dessa projekt är att expandera bolagets produktportfölj och därigenom utöka den adresserbara marknaden, vilket är en viktig del av bolagets långsiktiga tillväxtstrategi. OMSÄTTNING OCH RESULTAT Nettoomsättningen för det tredje kvartalet uppgick till 611 TSEK (342), varav 10 TSEK hänförs till preparativ kromatografi, 263 TSEK till analytisk kromatografi och 338 TSEK till applikationsutveckling och övriga tjänster. För niomånadersperioden uppgick netto- omsättningen till 7 822 TSEK (1 368), varav 6 891 TSEK hänförs till preparativ kromatografi, 593 TSEK till analytisk kromatografi och 338 TSEK till applikationsutveckling och övriga tjänster. Varulagret uppgick per den 30 september till 19 353 TSEK (1 568) varav färdigvarulagret motsvarade 18 577 TSEK (1 291). Detta utgörs till största del av NLAB Saga®, men delvis även NLAB® Siv. Rörelseresultatet för kvartalet uppgick till -22 203 TSEK (-10 292) och för niomånaders- perioden till -47 365 TSEK (-34 324). Rörelse- resultatet för kvartalet påverkades negativt av nedskrivningar av immateriella tillgångar motsvarande 1 426 TSEK till följd av omvärdering av bolagets patent liksom nedskrivningar av omsättningstillgångar motsvarande 4 930 TSEK, samt av ökade externa kostnader till följd av att bolaget för närvarande anlitar konsulter för vissa funktioner i väntan på att anställa ordinarie personal. Rörelseresultatet inkluderar även avskrivningar kopplade till storskalig produktion vilka under kvartalet uppgick till 2 723 TSEK. Finansnettot för kvartalet uppgick till -1 499 TSEK (-1 262) och för niomånadersperioden till -4 196 TSEK (-3 994), i allt väsentligt till följd av låne- finansiering. Resultatet efter skatt för kvartalet uppgick till -23 701 TSEK (-11 554) och för niomånadersperioden till -51 596 TSEK (-38 318). Resultat per aktie före och efter utspädning för kvartalet var -0,54 SEK (-0,32) och för niomånadersperioden -1,31 SEK (-1,06). SKATT Bolaget betalar skatter och avgifter enligt gällande lagstiftning. Vad gäller skatt på resultat betalar bolaget för närvarande ingen skatt på grund av negativt resultat. Per 31 december 2023 hade koncernen skattemässiga underskottsavdrag till ett belopp om 336 708 TSEK och moderbolaget ett skattemässigt underskottsavdrag på 341 749 TSEK. Underskottsavdragen kan komma att aktiveras när kraven för aktivering av uppskjuten skattefordran är uppfyllda. De uppskjutna skattefordringarna är inte tidsbegränsade. Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 7 ===== SIDA 8 ===== INVESTERINGAR, LIKVIDITET OCH FINANSIELL STÄLLNING Den 30 september 2024 uppgick balanserade utgifter för utveckling till 16 855 TSEK, jämfört med 21 809 TSEK vid årets början. Posten avser främst utveckling av storskalig produktion av silika. Under tredje kvartalet skrevs värdet på bolagets patent ned då bolaget gör bedömningen att verksamheten inte längre är kopplad till dessa patent. Patentportföljen var därmed upptagen till 0 TSEK jämfört med 1 332 TSEK vid årets början. Nyttjanderättstillgångar uppgick på balansdagen till 13 048 TSEK jämfört med 12 009 TSEK vid årets början, vilket till största del avser dedikerad utrustning för storskalig produktion av silika hos bolagets tillverkare. Bokfört värde av materiella anläggningstillgångar uppgick till 3 385 TSEK jämfört med 3 749 TSEK vid årets början. Förutbetalda kostnader avseende produktion uppgick på balansdagen till 36 198 TSEK jämfört med 22 982 TSEK vid årets början. Detta avser förskott till Nanologicas tillverkare för pågående produktion av silika. Enligt avtalsvillkoren för de första kampanjerna betalar Nanologica löpande kostnader under produktion vilket sedan avräknas när produkterna är färdiga. En första betalning för start av produktion skedde i juni 2020 varefter betalningar har skett löpande, vilket genererar en förutbetald kostnad. Vid försäljning av produkter ur dessa kampanjer är kostnaderna för produktionen delvis redan tagna och kommer inte att påverka kassaflödet negativt. Avtalet är en beställning och åter- betalning kan enbart ske om leverantören kraftig missbrukar sitt åtagande, brister i kvalitet, i produktion eller om de ej kan fullgöra sitt åtagande. Bolaget har ingen rätt till återbetalning i de fall efterfrågan minskar eller ett mindre behov uppstår av annan anledning. I kommande kampanjer kommer bolaget att betala råmaterial i förskott för att sedan betala för själva produkten när den är färdigtillverkad. Det totala kassaflödet för kvartalet uppgick till -10 777 TSEK (-13 485) och för niomånaders- perioden till -5 545 TSEK (-47 738). Kassaflödet för den löpande verksamheten uppgick för kvartalet till -24 927 TSEK (-12 391) och för niomånadersperioden till -52 797 TSEK (-30 280). Kassaflödet från den löpande verksamheten förväntas förbättras successivt under resterande del av 2024 som ett resultat av ökad försäljning. Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick för kvartalet till -45 TSEK (-41) och för niomånadersperioden till -742 TSEK (-13 972). Kassaflödet från finansieringsverksamheten uppgick för kvartalet till 14 195 TSEK (-1 053) och för niomånadersperioden till 47 993 TSEK (-3 486). Ökningen av kassaflödet från finansieringsverksamheten utgjordes främst av brygglån om 15 000 TSEK. Likvida medel uppgick på balansdagen till 4 087 TSEK (22 585). Under tredje kvartalet inleddes en företrädesemission som efter kvartalets utgång tillförde bolaget cirka 76,5 MSEK i kontanta medel, efter transaktions- kostnader, utöver kvittning av lån om cirka 15,9 MSEK. Koncernens redovisade egna kapital uppgick på balansdagen till -8 838 TSEK jämfört med -1 898 TSEK vid årets början och moderbolagets egna kapital uppgick till -14 926 TSEK jämfört med -6 940 TSEK vid årets början. Efter kvartalets utgång slutfördes en företrädesemission varmed eget kapital återställts. FÖRETRÄDESEMISSION Styrelsen beslutade den 29 augusti att genomföra en fullt garanterad företrädes- emission om cirka 99,4 MSEK, vilket godkändes av en extra bolagsstämma den 23 september. Varje unit i emissionen bestod av fyra aktier samt en teckningsoption av serie TO 2024/2025 och teckningspriset var 9 SEK/unit. Totalt emitterades 44 178 616 aktier samt 11 044 654 teckningsoptioner av serie TO 2024/2025. Efter emissionskostnader tillfördes bolaget cirka 76,5 MSEK i kontantlikvid, utöver kvittning om cirka 12,9 MSEK av utestående lån från Flerie Invest Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 8 ===== SIDA 9 ===== AB samt kvittning av 3 MSEK av utestående brygglån mot units i emissionen. Det huvudsakliga syftet med företrädes- emissionen är att förstärka bolagets finansiella position samt tillgodose behovet av rörelse- kapital för produktion och försäljning inom preparativ kromatografi, med mål att skapa ett positivt operativt kassaflöde och nå lönsamhet. Teckningsoptioner av serie TO 2024/2025 Varje teckningsoption av serie TO 2024/2025 ger rätten att under perioden 7 maj 2025 till och med den 21 maj 2025 teckna en ny aktie i bolaget till en teckningskurs om 3 SEK per aktie. Teckningsoptionerna av serie TO 2024/2025 är upptagna till handel på Nasdaq Stockholm under kortnamnet NICA TO5. Baserat på antal aktier i bolaget per dagen för rapporten blir utspädningseffekten maximalt 11,1 procent om samtliga optioner av serien TO 2024/2025 nyttjas. Brygglån Det brygglån om 15 MSEK som upptogs i samband med att företrädesemissionen offentliggjordes har återbetalats i sin helhet, dels genom kvittning mot units i emissionen, dels genom kontant betalning. För mer information om företrädesemission, se nanologica.com/ foretradesemissioner. EXTRA BOLAGSSTÄMMA 23 SEPTEMBER 2024 Nanologica höll den 23 september 2024 en extra bolagsstämma varvid bland annat följande beslutades: • Att ge efterföljande godkännande av styrelsens beslut den 29 augusti 2024 om nyemission av units med företrädesrätt för befintliga aktieägare, inklusive godkännande av garantiåtagande från Flerie Invest AB. • Att minska aktiekapitalet med motsvarande belopp med vilket aktiekapitalet ökar till följd av företrädesemissionen. • Att för tiden intill slutet av nästa årsstämma välja Alexandra Blomberg Montgomery till ny ordinarie styrelseledamot och att hon ska erhålla arvode i paritet med övriga ledamöter, anpassat med hänsyn till när under verksamhetsåret hon tillträder. Protokoll från den extra bolagsstämman finns tillgängligt på bolagets hemsida . FLUKTUATIONER AVSEENDE INTÄKTSGENERERING Verksamheten genererar intäkter genom försäljning av produkter för preparativ och analytisk kromatografi. Försäljningen av produkter för preparativ kromatografi förväntas under 2024 att utgöra huvuddelen av bolagets omsättning. Nanologica saknar signifikanta säsongsvariationer. MEDARBETARE OCH ORGANISATION Per den 30 september 2024 uppgick antalet fast anställda till 16 medarbetare (14), varav 11 (10) är kvinnor och 5 (4) är män. Antalet konsulter och projektanställda uppgick till motsvarande 4,5 (1) heltidstjänster. PATENT I enlighet med bolagets IP-policy reviderar Nanologica kontinuerligt de kommersiella värdena för sina patent och varumärken. Endast patent och varumärken som bedöms vara av kommersiellt värde eller bedöms ha potentiellt framtida värde upprätthålls. Under tredje kvartalet skrevs värdet på bolagets patent ned helt då bolaget gör bedömningen att verksamheten inte längre är kopplad till dessa patent. Patenten skyddar teknologier, processer, egenskaper och applikationer för bolagets drug delivery-plattform inom det tidigare affärs- området drug development. Inom kromatografi är produkter varumärkes- skyddade, samtidigt som know-how om produktionsprocessen för bolagets silika utgör en Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 9 ===== SIDA 10 ===== viktig barriär för och en konkurrensfördel gentemot konkurrenter. Genom att avstå från att patentskydda produktionsprocessen bedöms denna konkurrensfördel kunna bevaras under längre tid än om processen görs publik i en patentansökan eller ett patent. PARTNERSKAP , SAMARBETEN OCH VÄSENTLIGA AVTAL Inga nya partnerskap, samarbeten eller väsentliga avtal ingicks under det tredje kvartalet. AKTIEN OCH ÄGARE Nanologicas aktie är sedan 2022 noterad på Nasdaq Stockholms huvudlista, under kortnamnet NICA. ISIN-koden är SE0005454873. Per den 30 september 2024 uppgick antalet registrerade aktier i bolaget till 44 178 618 och det registrerade aktiekapitalet till 4 417 861,8 SEK. Aktiens kvotvärde var 0,1 SEK per aktie. Till följd av att bolaget har genomfört en företrädesemission som slutförts efter kvartalets utgång kan större förändringar i ägarlistan ha skett efter den 30 september. Teckningsoptioner Optionsprogram 2023/2026 för ledningsgrupp och anställda Varje teckningsoption av serie TO 2023/2026 ger rätten att under perioden 1 augusti 2026 till 30 november 2026 teckna en ny aktie i bolaget till en teckningskurs om 30 SEK per aktie. I options- programmet har 180 000 av de totalt 245 000 optionerna tecknats. Baserat på antal aktier i bolaget per dagen för rapporten blir utspädningseffekten maximalt 0,2 procent om samtliga optioner inom programmet nyttjas. Optionsprogrammet medför ingen kostnad för bolaget. FINANSIELL KALENDER Bokslutskommuniké 2024 7 februari, 2025 Årsredovisning 2024 28 mars, 2025 Delårsrapport Q1 2025 17 april, 2025 Delårsrapport Q2 2025 11 juli, 2025 Delårsrapport Q3 2025 24 oktober, 2025 ÅRSSTÄMMA Årsstämma planeras att hållas den 22 maj 2025 i Stockholm. Samtliga stämmohandlingar inklusive årsredovisning kommer att finnas tillgängliga på bolagets webbplats senast tre veckor innan stämman. Handlingarna kommer även att finnas tillgängliga på bolagets huvudkontor. Valberedning Valberedningen inför årsstämman 2025 kommer att utses enligt gällande valberednings- instruktion. Valberedningens sammansättning offentliggörs via pressmeddelande senast den 22 november 2024. Aktieägare som önskar lägga fram förslag till valberedningen inför årsstämman 2025 kan göra detta via e-post till valberedning@nanologica.com senast den 31 januari 2025. FRAMTIDSUTSIKTER Den här rapporten innehåller framåtblickande uttalanden. Faktiskt utfall kan skilja sig från dessa uttalanden. Interna och externa faktorer kan påverka Nanologicas resultat. Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 10 Ägare Antal aktier Andel % Flerie Invest AB 17 298 113 39,2 Swedbank Robur Microcap 2 515 914 5,7 Konstakademien 2 129 110 4,8 Vega Bianca AB 2 017 264 4,6 Avanza Pension 1 868 465 4,2 Andre Oscar o Anna Wallenbergs stiftelse 917 641 2,1 CJ Hall Invest AB 884 746 2,0 Fredrik Palmstierna 743 674 1,7 Nowo Global Fund 655 607 1,5 SEB Life International Assurance 640 764 1,5 De tio största aktieägarna 29 671 298 67,2 Övriga aktieägare (2 414) 14 507 320 32,8 Totalt 44 178 618 100,0 Ägare per 30 september 2024 ===== SIDA 11 ===== Då den storskaliga produktionsanläggningen för silika levererar betydligt större volymer än tidigare har ett lager av vissa produkter kunnat skapas. Det har medfört att större produkt- volymer kunnat levereras till kunder med väl definierade och marknadsmässiga leveranstider. Detta bedöms avsevärt underlätta kommersialiseringen av NLAB Saga®. Bolagets möjligheter att få igång en väsentligt större försäljning med en fortsatt försäljningstillväxt under kommande år bedöms därmed vara goda. RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER Bolaget gör antaganden, bedömningar och uppskattningar som påverkar innehållet i de finansiella rapporterna. Faktiskt utfall kan skilja sig från dessa bedömningar och uppskattningar, vilket även framgår av redovisningsprinciperna. Målet med koncernens riskhantering är att identifiera, förebygga, mäta, kontrollera och begränsa riskerna i verksamheten. Väsentliga risker är desamma för moderbolaget och koncernen. Riskerna i Nanologicas verksamhet inkluderar strategiska risker relaterade till bland annat företagets verksamhet, industri, samt juridiska och regulatoriska risker, såsom finansiering av uppskalningsprojekt, kommersialisering, beroende av partners, forskning, varumärken, patent och externa krav, samt operativa risker såsom produktionsrisker och prisförändringar på råvaror och insatsvaror samt valutafluktuationer. En utförlig beskrivning av riskexponering och riskhantering återfinns i Nanologicas årsredovisning för 2023 på sidorna 52–56. Ingen avgörande förändring av väsentliga risker eller osäkerhetsfaktorer har skett under rapporteringsperioden utöver vad som beskrivs under avsnittet ”Omvärldsfaktorer”. OMVÄRLDSFAKTORER Krig och oroshärdar fortsätter att påverka världen. Under kvartalet har detta inte haft någon direkt påverkan på bolaget. Den höga osäkerhet som råder kring hur världsekonomin och den globala försörjningskedjan påverkas till följd av det geopolitiska läget kan dock få en effekt på längre sikt. Från tid till annan påverkas bolaget av längre leveranstider för specifika komponenter och brist på kemikalier, till följd av läget i omvärlden. Bolaget gör bedömningen att detta haft liten påverkan på resultat, finansiell ställning eller kassaflöde under kvartalet i förhållande till andra faktorer, såsom låg försäljning av bolagets produkter. Bolagets innevarande lån löper till fasta räntor vilket gör att kostnaderna för dessa inte påverkas av ett högre ränteläge under lånens löptid. Gällande fluktuationer i valutakurser så har bolaget tillverkning och åtaganden främst i brittiska pund och försäljning främst i amerikanska dollar. Nanologica har för närvarande inte säkrat några valutakurser. Klimatförändringar utgör en stor risk för mänskligheten ur ett globalt perspektiv, med finansiella risker som följd. I dagsläget bedömer dock Nanologica att klimatrisker inte har, eller i närtid kommer att ha, väsentlig påverkan på bolagets finansiella utveckling. Bolaget arbetar löpande med att identifiera, utvärdera och hantera omvärldsfaktorer som har påverkan på den operativa verksamheten. REVISORERNAS GRANSKNING Denna delårsrapport har översiktligt granskats av bolagets revisorer. Revisorns granskningsrapport kommer att publiceras på Nanologicas hemsida nanologica.com/bolagsstyrningsrapporter . Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 11 ===== SIDA 12 ===== INTYGANDE Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att denna delårsrapport ger en rättvisande översikt av bolagets verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som bolaget står inför. 7 november, 2024 Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 12 För ytterligare information, vänligen kontakta: CEO Andreas Bhagwani, andreas.bhagwani@nanologica.com CFO Eva Osterman, eva.osterman@nanologica.com Gisela Sitbon Styrelsens ordförande Mattias Bengtsson Styrelseledamot Alexandra Blomberg Montgomery Styrelseledamot Thomas Eldered Styrelseledamot Anders Rabbe Styrelseledamot Lena Torlegård Styrelseledamot Andreas Bhagwani Verkställande direktör ===== SIDA 13 ===== FINANSIELLA RAPPORTER OCH NOTER ===== SIDA 14 ===== Belopp i TSEK 2024 jul - sep 2023 jul - sep 2024 jan - sep 2023 jan - sep 2023 jan - dec Nettoomsättning 611 342 7 822 1 368 1 443 Förändring av lager av produkter i arbete, färdiga varor och pågående arbete för annans räkning -2 328 -230 12 632 623 2 080 Aktiverat arbete för egen räkning 0 0 0 2 362 3 229 Övriga rörelseintäkter 171 63 228 266 494 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -762 -484 -17 355 -2 658 -6 828 Övriga externa kostnader -4 515 -1 694 -12 639 -5 639 -13 111 Personalkostnader -4 882 -4 488 -15 973 -19 546 -27 393 Av-/nedskrivningar av immateriella-, materiella- och nyttjanderättstillgångar -5 166 -3 746 -11 894 -10 632 -19 365 Nedskrivning av övriga omsättningstillgångar -4 930 0 -9 005 -9 785 Övriga rörelsekostnader -402 -55 -1 181 -468 -727 Summa rörelsens kostnader -20 656 -10 467 -68 047 -38 944 -77 209 Rörelseresultat -22 203 -10 292 -47 365 -34 324 -69 963 Finansiella poster Finansiella intäkter 51 48 200 273 441 Finansiella kostnader -1 550 -1 310 -4 396 -4 267 -5 635 Finansnetto -1 499 -1 262 -4 196 -3 994 -5 194 Periodens resultat före skatt -23 701 -11 554 -51 561 -38 318 -75 157 Skatt 0 0 -35 0 0 Periodens resultat hänförligt till moderbolagets aktieägare -23 701 -11 554 -51 596 -38 318 -75 157 Övrigt totalresultat 0 0 0 0 0 Periodens totalresultat hänförligt till moderbolagets aktieägare -23 701 -11 554 -51 596 -38 318 -75 157 Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK -0,54 -0,32 -1,31 -1,06 -2,08 Antal aktier i genomsnitt under perioden 44 178 618 36 146 142 39 359 132 36 146 142 36 146 142 Antal aktier vid utgången av perioden 44 178 618 36 146 142 44 178 618 36 146 142 36 146 142 KONCERNENS RESULTATRÄKNING Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 14 ===== SIDA 15 ===== EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital Aktiekapital inkl. pågående emissioner 4 418 14 821 14 821 Övrigt tillskjutet kapital 348 898 308 195 308 295 Balanserade vinstmedel inkl. periodens resultat -362 153 -288 176 -325 014 Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare -8 838 34 840 -1 898 SUMMA EGET KAPITAL -8 838 34 840 -1 898 Långfristiga skulder Leasingskulder 533 270 136 Avsättningar 583 593 572 Övriga långfristiga skulder 24 66 718 66 757 Summa långfristiga skulder 1 140 67 581 67 465 Kortfristiga skulder Förskott från kund 241 0 0 Leverantörsskulder 14 069 3 555 4 914 Leasingskulder 3 454 928 530 Övriga kortfristiga skulder 76 492 1 729 1 504 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 8 561 2 460 4 915 Summa kortfristiga skulder 102 817 8 672 11 863 SUMMA SKULDER 103 956 76 252 79 328 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 95 119 111 092 77 429 Belopp i TSEK 2024 30 sep 2023 30 sep 2023 31 dec TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 16 855 21 942 21 809 Koncessioner, patent, licenser, varumärken och liknande rättigheter 0 1 469 1 332 Materiella anläggningstillgångar 3 385 3 827 3 749 Nyttjanderättstillgångar 13 048 13 644 12 009 Summa anläggningstillgångar 33 287 40 881 38 899 Omsättningstillgångar Varulager m.m. 19 353 1 568 2 973 Kundfordringar 500 658 473 Övriga fordringar 618 386 660 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 37 274 45 014 24 370 Likvida medel 4 087 22 585 10 054 Summa omsättningstillgångar 61 832 70 211 38 530 SUMMA TILLGÅNGAR 95 119 111 092 77 429 KONCERNENS BALANSRÄKNING Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 15 ===== SIDA 16 ===== Belopp i TSEK 2024 jul - sep 2023 jul - sep 2024 jan - sep 2023 jan - sep 2023 jan - dec Eget kapital vid ingången av perioden 14 455 46 394 -1 898 73 158 73 158 Periodens resultat -23 701 -11 554 -51 596 -38 318 -75 157 Övrigt totalresultat 0 0 0 0 0 Periodens totalresultat -23 701 -11 554 -51 596 -38 318 -75 157 Aktiekapital 10 403 0 0 0 0 Ej registrerat aktiekapital -10 403 0 -10 403 0 0 Balanserat resultat 1 971 0 14 690 0 0 Fond för utvecklingsutgifter -110 0 -373 0 0 Minskning av aktiekapital vid nyemission 0 0 -3 294 0 0 Kvittning lån 0 0 6 176 0 0 Nyemissioner 0 0 48 043 0 0 Premier för utfärdade/återköpta teckningsoptioner 8 0 2 0 100 Transaktionskostnader -1 460 0 -10 184 0 0 Summa transaktioner med ägare 409 0 44 657 0 100 Summa eget kapital vid utgången av perioden -8 838 34 840 -8 838 34 840 -1 898 KONCERNENS RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 16 Efter kvartalets utgång slutfördes en företrädesemission varmed eget kapital återställts. ===== SIDA 17 ===== Belopp i TSEK 2024 jul - sep 2023 jul - sep 2024 jan - sep 2023 jan - sep 2023 jan - dec Den löpande verksamheten Rörelseresultat -22 203 -10 292 -47 365 -34 324 -69 963 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 5 163 3 730 11 706 10 617 18 959 Nedskrivning av förlustkontrakt 4 930 0 9 005 0 9 785 Erhållen ränta 51 2 200 5 464 Erlagd ränta -1 341 -52 -3 946 -2 798 -4 201 Betald/erhållen inkomstskatt 0 0 0 0 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet -13 399 -6 611 -30 401 -26 499 -44 955 Kassaflöde från förändringar i rörelseresultat Ökning (-) / minskning (+) av varulager 2 978 233 -16 380 -398 -1 803 Ökning (-) / minskning (+) av rörelsefordringar -8 523 -5 371 -25 925 -1 989 8 667 Ökning (+) / minskning (-) av rörelseskulder -5 983 -641 19 769 -1 393 2 244 Kassaflöde från den löpande verksamheten -24 927 -12 391 -52 937 -30 280 -35 848 Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella anläggningstillgångar -37 -41 -480 -12 599 -19 224 Investeringar i materiella anläggningstillgångar -8 0 -262 -1 373 -1 756 Ersättning för avyttrade materialla anläggningstillgångar 0 0 0 0 627 Ersättning för avyttrade finansiella tillgångar 0 0 0 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -45 -41 -742 -13 972 -20 353 Finansieringsverksamheten Nyemissioner 0 0 43 248 0 0 Likvid för sålda/återköpta teckningsoptioner 0 0 0 0 100 Transaktionskostnader 0 0 -8 729 0 0 Upptagande av nya lån 15 000 0 15 000 0 0 Amortering av leasingskulder -808 -720 -1 375 -2 153 -2 873 Amortering av finansiella lån 3 -333 -11 -1 333 -1 313 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 14 195 -1 053 48 133 -3 486 -4 086 Kassaflödet för perioden -10 777 -13 485 -5 545 -47 738 -60 286 Likvida medel vid periodens början 15 076 35 995 10 054 70 322 70 322 Kursdifferens i likvida medel -212 75 -421 1 18 Likvida medel vid periodens slut 4 087 22 585 4 087 22 585 10 054 KONCERNENS KASSAFLÖDESANALYS Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 17 ===== SIDA 18 ===== NOT 1 GENERELL INFORMATION Denna rapport omfattar det svenska moderbolaget Nanologica AB (publ), organisationsnummer 556664– 5023 och dess dotterbolag. Moderbolaget är ett aktiebolag med säte i Stockholm. Adressen till huvudkontoret är Forskargatan 20 G, 151 36 Södertälje. Koncernens huvudsakliga verksamhet är produktion och försäljning av kromatografiprodukter. Nanologica AB har fyra dotterbolag; Nanghavi AB, Nanologica Black AB, Nanologica Yellow AB och Nlab Bioscience S.A. Nlab Bioscience S.A är under avveckling. Övriga dotterbolag är vid rapportens publicering vilande. Delårsrapporten för tredje kvartalet 2024 har godkänts för publicering den 8 november 2024 i enlighet med styrelsebeslut den 7 november 2024. NOT 2 REDOVISNINGSPRINCIPER Koncernredovisning för Nanologica AB har upprättats i enlighet med International Financial Reporting Standards (IFRS) såsom de har antagits av EU, årsredovisningslagen (ÅRL) samt Rådet för finansiell rapportering RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner. Moderbolagets finansiella rapporter är upprättade i enlighet med Årsredovisningslagen och RFR 2 Redovisning för juridiska personer. Delårsrapporten är upprättad i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och årsredovisningslagen. Upplysningar enligt IAS 34 lämnas såväl i noter som på annan plats i delårsrapporten. De redovisningsprinciper och beräkningsmetoder som tillämpas är i överensstämmelse med de som beskrivs i årsredovisningen för 2023. ESMA:s (European Securities and Markets Authority) riktlinjer om alternativa nyckeltal tillämpas och det innebär upplysningskrav avseende finansiella mått som inte är definierade enligt IFRS. För nyckeltal ej definierade enligt IFRS, se not 11 Definition av nyckeltal. Med kvartalet avses tredje kvartalet 2024 om inget annat anges. Belopp uttryckta i TSEK och MSEK avser tusental svenska kronor respektive miljontal svenska kronor. Belopp inom parentes avser jämförelsesiffror föregående år. NOT 3 VIKTIGA UPPSKATTNINGAR OCH BEDÖMNINGAR Viktiga uppskattningar och bedömningar beskrivs utförligt i Nanologicas årsredovisning 2023 på sidorna 77–78. Under rapporteringsperioden har bolaget gjort bedömningen att verksamheten inte längre är kopplad till de patent som bolaget innehar och att ett nedskrivningsbehov av dessa patent således föreligger. Bolaget har även gjort en bedömning att bolagets omsättningstillgångar är övervärderade och att det således föreligger ett nedskrivningsbehov. Denna bedömning kan komma att förändras framgent. Inga andra väsentliga förändringar vad gäller uppskattningar och bedömningar har noterats för rapporteringsperioden. I denna rapport ingår uttalanden som är framåtblickande och verkligt resultat kan avvika från vad som angivits. NOT 4 SEGMENT Ett rörelsesegment är en del av en koncern som bedriver verksamhet från vilken den kan generera intäkter och ådra sig kostnader, samt för vilken det finns fristående finansiell information tillgänglig. Koncernens uppdelning på rörelsesegment överensstämmer med de interna rapporter som koncernens högsta verkställande beslutsfattare använder för att följa upp verksamheten och fördela resurser mellan NOTER Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 18 ===== SIDA 19 ===== rörelsegrenar. Vd är koncernens högste verkställande beslutsfattare. I Nanologica är det därför de rapporter som vd får över resultatet i olika delar av koncernen som utgör grunden för segmentsinformationen. Nanologica har för närvarande ett rörelsedrivande segment i koncernen – kromatografi. Fram till och med 2023 fanns ytterligare ett rörelsedrivande segment, drug development, vars verksamhet avslutades vid utgången av 2023. Pågående externa samarbeten baserade på bolagets teknologiplattform för leverans av läkemedel fortgår och kostnader relaterat till detta redovisas från och med början av 2024 under koncernfunktioner. Under rubriken koncernfunktioner redovisas även supportfunktioner som ej är hänförbara till affärsdrivande segment (exempelvis bolagets förvaltning, kommunikation, marknadsföring, ekonomi etc.). Segmentsinformation lämnas endast för koncernen. I tabellerna nedan benämns affärsområdet kromatografi med Kroma och affärsområdet drug development med DD. Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 19 2024 jul - sep Belopp i TSEK Kroma DD Koncern- funktioner Total Nettoomsättning 611 0 611 Råvaror och förnödenheter samt förändring av lager -3 090 0 -3 090 Bruttoresultat -2 479 0 0 -2 479 Övriga rörelseposter (netto) -8 027 0 -6 766 -14 794 Rörelseresultat -10 506 0 -6 766 -17 273 Finansnetto 0 0 -1 499 -1 499 Resultat efter finansiella poster -10 506 0 -8 265 -18 771 2023 jul - sep Belopp i TSEK Kroma DD Koncern- funktioner Total Nettoomsättning 342 0 342 Råvaror och förnödenheter samt förändring av lager -710 -3 -713 Bruttoresultat -368 -3 0 -371 Övriga rörelseposter (netto) -6 997 -440 -2 483 -9 920 Rörelseresultat -7 366 -444 -2 483 -10 292 Finansnetto 0 0 -1 262 -1 262 Resultat efter finansiella poster -7 366 -444 -3 745 -11 553 2024 jan - sep Belopp i TSEK Kroma DD Koncern- funktioner Total Nettoomsättning 7 822 0 0 7 822 Råvaror och förnödenheter samt förändring av lager -4 722 0 0 -4 722 Bruttoresultat 3 099 0 0 3 099 Övrga rörelseposter (netto) -30 025 0 -15 510 -45 536 Rörelseresultat -26 926 0 -15 510 -42 436 Finansnetto 0 0 -4 195 -4 195 Resultat efter finansiella poster -26 926 0 -19 706 -46 632 ===== SIDA 20 ===== Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 20 2023 jan - sep Belopp i TSEK Kroma DD Koncern- funktioner Total Nettoomsättning 1 368 0 0 1 368 Råvaror och förnödenheter samt förändring av lager -2 011 -23 0 -2 034 Bruttoresultat -643 -23 0 -666 Övrga rörelseposter (netto) -19 319 -6 121 -8 218 -33 658 Rörelseresultat -19 962 -6 145 -8 218 -34 324 Finansnetto 0 0 -3 994 -3 994 Resultat efter finansiella poster -19 962 -6 145 -12 212 -38 318 2023 jan - dec Belopp i TSEK Kroma DD Koncern- funktioner Total Nettoomsättning 1 443 0 0 1 443 Råvaror och förnödenheter samt förändring av lager -4 719 -23 -5 -4 747 Bruttoresultat -3 276 -23 -5 -3 305 Övrga rörelseposter (netto) -40 752 -11 922 -13 984 -66 658 Rörelseresultat -44 027 -11 946 -13 990 -69 963 Finansnetto 0 0 -5 194 -5 194 Resultat efter finansiella poster -44 027 -11 946 -19 184 -75 157 NOT 5 INTÄKTERNAS FÖRDELNING Nanologicas fördelning av intäkter för försäljning av varor uppdelat per geografisk marknad och intäktstyp. All försäljning av varor har skett vid viss tidpunkt. Tillhandahållande av tjänster såsom applikations- utveckling har intäktförts över tid när tjänsterna utförts. Uppdelning av nettoomsättning utifrån segment och geografisk region (TSEK) 2024 jul - sep 2023 jul - sep 2024 jan - sep 2023 jan - sep 2023 jan - dec Kromatografi 611 342 7 822 1 368 1 443 Kina 121 183 2 478 596 654 Indien 380 49 5 176 171 188 USA 0 21 0 0 Övriga världen 110 110 148 601 601 Business development 0 0 0 0 0 Övriga världen 0 0 0 0 0 Summa 611 342 7 822 1 368 1 443 Uppdelning av nettoomsättning utifrån intäktstyp (TSEK) 2024 jul - sep 2023 jul - sep 2024 jan - sep 2023 jan - sep 2023 jan - dec Preparativ kromatografi 10 0 6 891 390 390 Analytisk kromatografi 263 342 593 979 1 053 Applikationsutveckling och övriga tjänster 338 0 338 0 0 Business development 0 0 0 0 0 Summa 611 342 7 822 1 368 1 443 ===== SIDA 21 ===== NOT 6 VARULAGER Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 21 NOT 8 JUSTERING FÖR POSTER SOM INTE INGÅR I KASSAFLÖDET Belopp i TSEK 2024 30 sep 2023 30 sep 2023 31 dec Råvaror och förnödenheter 131 131 131 Halvfabrikat och produkter i arbete 645 146 2 728 Färdigvarulager 18 577 1 291 114 Summa 19 353 1 568 2 973 NOT 7 INFORMATION OM FINANSIELLA TILLGÅNGAR OCH SKULDER För tillgångar och skulder som redovisas till upplupet anskaffningsvärde överensstämmer redovisat värde med verkligt värde. NOT 9 TRANSAKTIONER MED NÄRSTÅENDE Transaktioner med Flerie Invest AB gällande lån. Flerie Invest AB är Nanologicas största ägare. Thomas Eldered är huvudägare av och styrelseordförande för Flerie Invest AB, tillika styrelseledamot i Nanologica AB. Försäljning av analytiska kolonner till Nanghavi Chromatography Solutions i Indien där vd Andreas Bhagwani och CFO Eva Osterman sitter i styrelsen. Försäljning har skett på marknadsmässiga villkor. Mer information om transaktioner med närstående finns i Nanologicas årsredovisning 2023, not 34. Information om lån Lån från Flerie Invest AB har upptagits på marknadsmässiga villkor. Lån 1 om totalt 17 MSEK upptogs under hösten 2019 och våren 2020. Lån 2 om totalt 50 MSEK upptogs under första halvåret 2022. Räntesatsen för lånen är 8 procent och lånen förfaller till betalning i juli 2025. Betalning av ränta för lånen sker kvartalsvis. Belopp i TSEK koncern 2024 jul - sep 2023 jul - sep 2024 jan - sep 2023 jan - sep 2023 jan - dec Avskrivningar 3 737 3 746 10 289 10 633 14 627 Nedskrivning/utrangering immateriella anläggningstillgångar 1 426 0 1 425 0 4 738 Nedskrivning/utrangering materiella anläggningstillgångar 3 0 3 0 0 Övriga poster -3 -15 -11 -16 -406 Summa 5 163 3 731 11 706 10 617 18 959 Belopp i TSEK moderbolaget 2024 jul - sep 2023 jul - sep 2024 jan - sep 2023 jan - sep 2023 jan - dec Avskrivningar 2 981 3 154 9 094 8 859 12 262 Nedskrivning/utrangering immateriella anläggningstillgångar 1 426 0 1 425 0 4 738 Nedskrivning/utrangering materiella anläggningstillgångar 3 0 3 0 0 Övriga poster -3 -15 -11 -16 -406 Summa 4 407 3 139 10 511 8 843 16 594 ===== SIDA 22 ===== På balansdagen uppgick lånen totalt till 60,7 MSEK. Efter kvartalets utgång kvittas 12,9 MSEK av lån 1 mot units i företrädesemissionen, med följd att lånen därefter uppgår till totalt cirka 47,8 MSEK. Transaktioner under tredje kvartalet • Kostnader för lån från Flerie Invest AB uppgick under tredje kvartalet till 1 296 TSEK och avser kostnader för ränta och uppläggningsavgift. • Försäljning av analytiska kolonner till Nanghavi Chromatography Solutions uppgick under tredje kvartalet till 42 TSEK. NOT 11 NYCKELTALSDEFINITIONER Bolaget presenterar vissa finansiella mått som inte definieras enligt IFRS. Dessa alternativa nyckeltal används i intern rapportering och som ett led i ledningens uppföljning av koncernens resultat och finansiella ställning. Bolaget anser att dessa mått ger värdefull kompletterande information till investerare och bolagets ledning då de möjliggör utvärdering och benchmarking av bolagets prestation. Eftersom inte alla företag beräknar finansiella mått på samma sätt, är dessa inte alltid jämförbara med mått som används av andra företag. Dessa finansiella mått ska därför inte ses som en ersättning för mått som definieras enligt IFRS. Redovisade nyckeltal är definierade enligt IFRS om inte annat anges. ESMA:s riktlinjer om ”alternative performance measures” tillämpas vilket innebär upplysningskrav avseende finansiella mått som inte är definierade enligt IFRS. Definitioner av alternativa nyckeltal Rörelseresultat (EBIT) Resultat före finansnetto och inkomstskatt. (Earnings Before Interest and Taxes). Rörelsemarginal, %* Rörelseresultat i förhållande till omsättningen. I de fall marginalen är negativ redovisas inte marginalen utan enbart begreppet ”neg”. Resultat före avskrivningar och nedskrivningar (EBITDA)* I flerårsöversikten rapporteras resultatmåttet EBITDA (Earnings Before Interest, Taxes, Depreciation and Amortization). EBITDA beräknas som rörelseresultatet med återläggning av avskrivningar och nedskrivningar på immateriella och materiella anläggningstillgångar samt nyttjanderättstillgångar. Soliditet* Eget kapital i förhållande till balansomslutningen. NOT 10 HÄNDELSER EFTER PERIODENS UTGÅNG • En kompletterande order på NLAB Saga® värd cirka 1,9 MSEK togs i oktober från den kund i Kina som i september lade en order värd 3,7 MSEK. • Företrädesemissionen har avslutats. Efter emissionskostnader och kvittning av lån har bolaget tillförts cirka 76,5 MSEK kontant. Lån från Flerie Invest AB motsvarande cirka 12,9 MSEK samt 3 MSEK av upptaget brygglån kvittades i emissionen. • Det brygglån om 15 MSEK som upptogs i augusti har återbetalats i sin helhet, genom kvittning i emissionen och genom kontant betalning. Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 22 ===== SIDA 23 ===== Eget kapital per aktie* Eget kapital dividerat med utestående antal aktier vid periodens utgång. Genomsnittligt antal aktier under perioden Beräknas som ett genomsnitt av antalet utestående stamaktier under rapportperioden på daglig basis. * Härledning av nyckeltal * Vid negativt resultat görs ingen omräkning för utspädning. Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 23 2024 jul - sep 2023 jul - sep 2024 jan - sep 2023 jan - sep 2023 jan - dec A. Rörelseresultat (TSEK) -22 203 -10 292 -47 365 -34 324 -69 963 B. Nettoomsättning (TSEK) 611 342 7 822 1 368 1 443 A/B Rörelsemarginal i % neg neg neg neg neg A. Rörelseresultat (TSEK) -22 203 -10 292 -47 365 -34 324 -69 963 B. Av-/nedskrivningar av immateriella-, materiella- och nyttjanderättstillgångar (TSEK) -5 166 -3 746 -11 894 -10 632 -19 365 A-B Resultat före avskriningar och nedskrivningar (EBITDA), (TSEK) -17 037 -6 546 -35 471 -23 692 -50 598 2024 30 sep 2023 30 sep 2023 31 dec A. Eget kapital enligt koncernens balansräkning (TSEK) -8 838 34 840 -1 898 B. Balansomslutning enligt koncernen balansräkning (TSEK) 95 119 111 092 77 429 "A/B" = Soliditet % -9 31 -2 A. Eget kapital enligt koncernens balansräkning (TSEK) -8 838 34 840 -1 898 B. Beräknat antal aktier före och efter utspädning* vid periodens utgång 44 178 618 36 146 142 36 146 142 "A/B*1 000" = Eget kapital per aktie (SEK) -0,20 0,96 -0,05 ===== SIDA 24 ===== KONCERNENS KVARTALSDATA * Alternativa nyckeltal som ej definieras enligt IFRS. För definitioner se not 11. Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 24 Belopp i TSEK om inget annat anges 2024-Q3 2024-Q2 2024-Q1 2023-Q4 2023-Q3 2023-Q2 2023-Q1 2022-Q4 Resultaträkning Nettoomsättning 611 2 174 5 037 75 342 672 355 674 Summa rörelsens kostnader -20 656 -24 938 -22 453 -38 265 -10 467 -15 676 -12 801 -15 326 Rörelseresultat före avskrivningar och nedskrivningar (EBITDA)* -17 037 -6 757 -11 677 -26 906 -6 546 -9 686 -7 459 -10 150 Rörelseresultat (EBIT) * -22 203 -9 832 -15 331 -35 638 -10 292 -13 312 -10 720 -13 251 Rörelsemarginal, % * neg neg neg neg neg neg neg neg Finansnetto -1 499 -1 294 -1 403 -1 196 -1 262 -1 359 -1 373 -1 604 Periodens resultat före skatt -23 701 -11 126 -16 734 -36 835 -11 554 -14 671 -12 094 -14 855 Periodens totalresultat hänförligt till moderbolagets aktieägare -23 701 -11 126 -16 769 -36 835 -11 554 -14 671 -12 094 -14 855 Balansräkning Anläggningstillgångar 33 287 34 801 37 862 38 899 40 881 44 586 43 298 37 859 Omsättningstillgångar exkl. likvida medel 57 745 56 341 46 463 28 476 47 626 43 779 47 405 46 332 Likvida medel 4 087 15 076 23 600 10 054 22 585 35 995 56 091 70 322 Eget kapital -8 838 14 455 10 865 -1 898 34 840 46 394 61 064 73 158 Långfristiga skulder 1 140 61 365 61 239 67 465 67 581 67 690 67 757 67 841 Kortfristiga skulder 102 817 30 399 35 820 11 863 8 672 10 276 17 974 13 514 Kassaflöde Från den löpande verksamheten -24 927 -21 196 -6 815 -5 568 -12 391 -13 912 -3 977 -11 720 Från investeringsverksamheten -45 -211 -486 -6 381 -41 -4 913 -9 018 -2 179 Från finansieringsverksamheten 14 195 13 042 20 896 -599 -1 053 -1 220 -1 213 75 603 Periodens kassaflöde -10 777 -8 364 13 595 -12 548 -13 485 -20 045 -14 208 61 704 Nyckeltal Soliditet, % * -9 14 10 -2 31 37 42 47 Medarbetare vid periodens utgång, antal 16 16 16 16 14 19 20 20 Medarbetare i genomsnitt under perioden, antal 15 14 15 15 15 20 20 20 Medarbetare och konsulter i genomsnitt under perioden, antal 19 18 18 18 16 21 21 21 Data per aktie Resultat per aktie före och efter utspädning, SEK -0,54 -0,25 -0,46 -1,02 -0,32 -0,41 -0,33 -0,42 Eget kapital per aktie (före utspädning), SEK * -0,20 0,33 0,30 -0,05 0,96 1,28 1,69 2,02 Kassaflöde från den löpande verksamhetnen per aktie, SEK -0,56 -0,48 -0,19 -0,15 -0,34 -0,38 -0,11 -0,33 Aktiekurs vid periodens utgång, SEK 2,24 5,76 6,76 10,40 9,70 12,15 9,32 10,00 Aktier före utspädning i genomsnitt under perioden, antal 44 178 618 44 178 618 36 146 142 36 146 142 36 146 142 36 146 142 36 146 142 35 703 344 Aktier före utspädning vid utgången av perioden, antal 44 178 618 44 178 618 36 146 142 36 146 142 36 146 142 36 146 142 36 146 142 36 146 142 Tecknade optioner vid utgången av perioden, antal 180 000 980 000 980 000 980 000 800 000 800 000 800 000 800 000 ===== SIDA 25 ===== Belopp i TSEK 2024 jul - sep 2023 jul - sep 2024 jan - sep 2023 jan - sep 2023 jan - dec Nettoomsättning 611 342 7 822 1 368 1 443 Förändring av lager -2 328 -230 12 632 623 2 080 Aktiverat arbete för egen räkning 0 0 0 2 362 3 229 Övriga rörelseintäkter 171 63 228 266 494 Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter -762 -484 -17 355 -2 658 -6 828 Övriga externa kostnader -5 405 -2 423 -14 391 -7 887 -16 111 Personalkostnader -4 882 -4 488 -15 973 -19 546 -27 393 Av-/nedskrivningar av immateriella och materiella anläggningstillgångar -4 410 -3 155 -10 522 -8 859 -17 000 Nedskrivning av övriga omsättningstillgångar -4 930 -9 005 -9 785 Övriga rörelsekostnader -402 -55 -1 181 -468 -727 Summa rörelsens kostnader -20 790 -10 604 -68 427 -39 419 -77 845 0 Rörelseresultat -22 336 -10 430 -47 745 -34 799 -70 599 Finansiella poster Resultat från koncernföretag 0 -66 0 -129 -169 Resultat från övriga finansiella resultatposter 0 0 0 0 0 Valutakursdifferenser -209 0 -427 0 0 Ränteintäkter och liknande resultatposter 51 123 200 348 516 Räntekostnader och liknande resultatposter -1 303 -1 368 -3 910 -4 270 -5 628 Finansnetto -1 461 -1 311 -4 137 -4 051 -5 281 0 Periodens resultat före skatt -23 798 -11 740 -51 882 -38 850 -75 880 Skatt 0 0 0 0 0 Periodens resultat -23 798 -11 740 -51 882 -38 850 -75 880 MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING MODERBOLAGETS RAPPORT ÖVER TOTALRESULTATET Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 25 Belopp i TSEK 2024 jul - sep 2023 jul - sep 2024 jan - sep 2023 jan - sep 2023 jan - dec Periodens resultat -23 798 -11 740 -51 882 -38 850 -75 880 Övrigt totalresultat Poster som ingår i totalresultat 0 0 0 0 0 Periodens totalresultat -23 798 -11 740 -51 882 -38 850 -75 880 ===== SIDA 26 ===== Belopp i TSEK 2024 30 sep 2023 30 sep 2023 31 dec TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten 19 306 28 567 27 391 Koncessioner, patent, licenser, varumärken samt liknande rättigheter 0 1 469 1 332 Summa immateriella anläggningstillgångar 19 306 30 036 28 723 Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer 3 385 3 827 3 749 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 100 100 100 Summa anläggningstillgångar 22 791 33 962 32 572 Omsättningstillgångar Varulager Lager 19 353 1 568 2 973 Kortfristiga fordringar Kundfordringar 500 658 473 Aktuell skattefordran 0 0 0 Övriga fordringar 618 380 659 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 37 850 46 016 25 124 Summa kortfristiga fordringar 38 968 47 053 26 256 Kassa och bank Kassa och bank 3 908 22 414 9 878 Summa omsättningstillgångar 62 229 71 035 39 107 SUMMA TILLGÅNGAR 85 019 104 998 71 678 MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 26 ===== SIDA 27 ===== Belopp i TSEK 2024 30 sep 2023 30 sep 2023 31 dec EGET KAPITAL OCH SKULDER Bundet eget kapital Aktiekapital 4 418 14 821 14 821 Fond för utvecklingsutgifter 375 6 018 748 Summa bundet eget kapital 4 792 20 839 15 569 Fritt eget kapital Överkursfond 348 898 308 195 308 295 Balanserad vinst eller förlust -316 734 -260 194 -254 924 Periodens resultat efter skatt -51 882 -38 850 -75 880 Summa fritt eget kapital -19 718 9 150 -22 509 Summa eget kapital -14 926 29 990 -6 940 Avsättningar Övriga avsättningar 583 593 572 Långfristiga skulder Övriga långfristiga skulder 0 66 718 66 757 Summa långfristiga skulder 0 66 718 66 757 Kortfristiga skulder Förskott från kunder 241 0 0 Leverantörsskulder 14 069 3 555 4 914 Kortfristiga låneskulder 76 492 0 0 Övriga kortfristiga skulder 0 1 687 1 461 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 8 561 2 456 4 915 Summa kortfristiga skulder 99 363 7 698 11 290 Summa skulder 99 945 75 008 78 619 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 85 019 104 998 71 678 MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING Delårsrapport Q3 2024 Nanologica AB (publ) 27 ===== SIDA 28 ===== Belopp i TSEK 2024 jul - sep 2023 jul - sep 2024 jan - sep 2023 jan - sep 2023 jan - dec Eget kapital vid ingången av perioden 10 325 41 730 -6 940 68 840 68 840 Aktiekapital -10 403 0 -10 403 0 0 Ej registrerat aktiekapital 10 403 0 0 0 0 Balanserat resultat 110 0 13 929 0 0 Fond för utvecklingsutgifter -110 0 -373 0 0 Minskning av aktiekapital vid emission 0 0 -3 294 0 0 Kvittning lån i och med nyemission 0 0 6 176 0 0 Nyemissioner 0 0 48 043 0 0 Premier för utfärdade/återköpta teckningsoptioner 8 0 2 0 100 Transaktionskostnader -1 460 0 -10 184 0 0 Totalresultat för perioden -23 798 -11 740 -51 882 -38 850 -75 880 Summa eget kapital vid utgången av perioden -14 926 29 990 -14 926 29 990 -6 940 MODERBOLAGETS RAPPORT ÖVER FÖRÄNDRING I EGET KAPITAL Delårsrapport Q1 2024 Nanologica AB (publ) 28 Efter kvartalets utgång slutfördes en företrädesemission varmed eget kapital återställts. ===== SIDA 29 ===== MODERBOLAGETS KASSAFLÖDESANALYS Delårsrapport Q1 2024 Nanologica AB (publ) 29 Belopp i TSEK 2024 jul - sep 2023 jul - sep 2024 jan - sep 2023 jan - sep 2023 jan - dec Den löpande verksamheten Rörelseresultat -22 336 -10 430 -47 745 -34 799 -70 599 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 4 407 3 139 10 511 8 843 16 594 Nedskrivning av förlustkontrakt 4 930 0 9 005 0 9 785 Erhållen ränta 51 2 200 5 464 Erlagd ränta -1 303 -28 -3 888 -2 719 -4 098 Betald/erhållen inkomstskatt 0 0 0 0 0 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital -14 252 -7 316 -31 917 -28 669 -47 853 Kassaflöde från förändringar i rörelseresultat Ökning (-) / minskning (+) av varulager 2 978 233 -16 380 -398 -1 803 Ökning (-) / minskning (+) av rörelsefordringar -8 479 -5 327 -25 793 -1 855 8 850 Ökning (+) / minskning (-) av rörelseskulder -5 983 -635 19 920 -1 388 2 244 Kassaflöde från den löpande verksamheten -25 735 -13 045 -54 169 -32 310 -38 562 Investeringsverksamheten Investeringar i immateriella anläggningstillgångar -37 -41 -480 -12 599 -19 224 Investeringar i materiella anläggningstillgångar -8 0 -262 -1 372 -1 755 Investeringar i dotterbolag 0 -66 0 -129 -129 Ersättning för avyttrade finansiella tillgångar 0 0 0 0 -40 Kassaflöde från investeringsverksamheten -45 -107 -742 -14 100 -20 520 Finansieringsverksamheten Nyemissioner 0 0 43 248 0 0 Likvid för sålda/återköpta teckningsoptioner 0 0 0 100 Transaktionskostnader 0 0 -8 880 0 0 Upptagande av nya lån 15 000 0 15 000 0 0 Amortering av finansiella lån 3 -333 -11 -1 333 -1 313 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 15 003 -333 49 357 -1 333 -1 212 Kassaflödet för perioden -10 777 -13 485 -5 554 -47 743 -60 295 Likvida medel vid periodens början 14 897 35 824 9 878 70 157 70 157 Kursdifferens i likvida medel -212 75 -416 0 17 Likvida medel vid periodens slut 3 908 22 414 3 908 22 414 9 878 ===== SIDA 30 ===== Nanologica AB (publ) Forskargatan 20 G 151 36 Södertälje Tel: 08-410 749 49 www.nanologica.com