FULLTEXT DEL 1 AV 1
Kvartalsrapport Q1 2024
===== SIDA 1 =====
1 JANUARI TILL 31 MARS
Kvartalsrapport Q1 2024
===== SIDA 2 =====
NELLY GROUP AB
Nelly Group delårsrapport första kvartalet 2024
Q1 2024 - Kvartalet i korthet
• Nettoomsättningen uppgick till 222,2 (234,2) miljoner kronor, vilket motsvarade -5,1% (-18,7%)
• Bruttoresultatet uppgick till 109,1 (95,8) miljoner kronor vilket motsvarade en bruttomarginal om 49,1% (40,9%)
• Rörelseresultatet uppgick till 1,4 (-33,7) miljoner kronor, vilket motsvarade en rörelsemarginal på 0,6% (-14,4%)
• Resultatet efter skatt uppgick till -1,9 (-34,8) miljoner kronor och resultatet per aktie uppgick till -0,06 (-1,94) kronor
• Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till -4,5 (-53,9) miljoner kronor
• Likvida medel uppgick per den 31 mars till 126,0 (35,8) och kreditfaciliteterna förblev outnyttjade
”Det finns fortsatt stor potential att driva ytterligare
förbättringar inom vår verksamhet och dessa kommer vi
fokusera på under kommande kvartal”
Helena Karlinder-Östlundh, VD Nelly Group AB
Q1 2024 - Viktiga händelser under kvartalet
• Niklas Lingblom tilträdde som CFO den 5 februari och ersätter Ola Wahlström som varit interim CFO sedan
november 2022
Viktiga händelser efter kvartalets slut
• Inga väsentliga händelser har rapporterats efter periodens slut
===== SIDA 3 =====
VDs kommentar
Ett positivt rörelseresultat för årets första
kvartal
Vi fortsätter att se tydliga effekter av vårt omställ-
ningsarbete när vi nu har gått in i 2024. Rörelseresul-
tatet för årets första kvartal uppgick till 1,4 (-33,7)
miljoner kronor, vilket innebar en markant förbättring
mot föregående år. Resultatet efter skatt uppgick till
-1,9 (-34,8) miljoner kronor och flera viktiga underlig-
gande faktorer uppvisade en stark positiv utveckling,
inte minst bruttomarginalen på 49,1% (40,9%).
Nettoomsättningen minskade mot föregående år till
222,2 (234,2) miljoner kronor men nedgången på -5,1%
(-18,7%) var mindre än samtliga kvartal under 2023.
Värt att notera är även att vi under första kvartalet
2023 valde att driva mer försäljning genom prissänk-
ningar än under motsvarande kvartal i år. Likvida
medel uppgick i slutet av kvartalet till 126,0 (35,8)
miljoner kronor, så även här stärktes bolagets position
jämfört med föregående år, både genom den företrä-
desemission som genomfördes under 2023 och genom
grundläggande förbättringar i verksamheten.
Vår långsiktiga strategi levererar önskade
resultat
Under förra årets första kvartal hade vi påbörjat vår
omställningsresa men ännu inte sett dess effekter, och
jämförelsen med denna period visar nu på en tydligt
hälsosammare kärnaffär med goda förutsättningar att
skapa långsiktigt hållbar lönsamhet. Den mest centrala
delen i Nellys affär är fortsatt sortimentet och här kan
vi med glädje konstatera att de positiva trender som
utkristalliserades under framför allt andra halvan av
2023 höll i sig även under första kvartalet i år.
Vi erbjöd ett mer omsorgsfullt utvalt produktutbud
med avsevärt färre varianter än föregående år och
samtidigt uppnådde kvartalets toppsäljare återigen
betydligt högre kvantiteter än tidigare, helt i enlighet
med vår strategi. Nelly-varumärkets position inom
vardagsmode befästes ytterligare i och med att
framför allt toppar och jeans stärktes mot föregående
år, och tillsammans med byxor och jackor utgjorde
dessa kategorier en betydande andel av försäljningen.
Vid första kvartalets slut hade innevarande vår- och
sommarsäsong uppnått både en högre genomförsälj-
ning och en högre andel fullprisförsäljning jämfört med
motsvarande tidpunkt 2023. Därutöver stod Nellys
egna varumärken under första kvartalet för 39,9%
(35,8%) av den totala försäljningen och returgraden
förbättrades till 33,4% (37,8%), vilket ger oss tillförsikt
att vi fortsatt är på rätt väg i sortimentsarbetet.
Vi uppvisade under årets första kvartal fortsatt god
kostnadskontroll med ytterligare förbättringar på flera
områden. Marknadsföringskostnaderna minskade
något mot föregående år samtidigt som vi inom detta
område drev en rad förbättringar för att säkerställa
den organiska trafiken och öka lönsamheten i all
betald annonsering. Även våra lagerhanterings- och
distributionskostnader sänktes, både i absoluta tal
och som andel av nettoomsättningen, trots lägre
ordervolymer. Här kommer vi framåt ha möjligt att
arbeta vidare både med kundupplevelsen och med
våra kostnader, inte minst eftersom nya systemstöd
för ytterligare optimering togs i drift under första
kvartalet.
Förbättringsarbetet fortsätter
Det finns fortsatt stor potential att driva ytterligare
förbättringar inom vår verksamhet och dessa kommer
vi fokusera på under kommande kvartal. Den totala
trafiken till vår site uppvisade under första kvartalet
en fortsatt negativ trend och konverteringen var lägre
än föregående år. Effekten av färre ordrar på nettoom-
sättningen lindrades delvis av en större genomsnittlig
kundkorg jämfört med föregående år men för att
vända den nedåtgående trenden är det avgörande att
vi kontinuerligt utvecklar vårt sortiment, optimerar
prissättningen framåt och stärker kundkommunikatio-
nen för att bli den givna modedestinationen inom vår
målgrupp. Här ser vi fler möjligheter att i ännu högre
utsträckning nyttja flagshipbutiken i Stockholm och
fördjupa samarbetet med våra externa varumärken för
att kunna erbjuda Nelly-kunden unika produkter och
upplevelser.
Som tidigare kommunicerat intensifierades arbetet
med att stöpa om vårt systemlandskap under slutet
av 2023 och vi är nu mitt uppe i flera viktiga projekt
som avsevärt kommer stärka Nellys IT-arkitektur från
grunden. Övergången till mer flexibel och användar-
vänlig teknik kräver betydande investeringar och fokus
från organisationen men den kommer på sikt skapa
helt nya förutsättningar för en mer personaliserad,
inspirerande och smidig kundupplevelse, och därför
prioriteras det här förändringsarbetet både under
resten av det här året och under 2025.
Årets första kvartal har utgjort en bra start på 2024.
Vi levererade ett markant förbättrat rörelseresultat
jämfört med föregående år, och i och med att vår nya
ordinarie CFO tillträdde under kvartalet, så har vi nu
en fulltalig ledningsgrupp på plats som tillsammans
med övriga organisationen kan fortsätta verkställa
planen för nästa fas i Nellys omställning. Avslutningsvis
vill jag rikta ett stort och varmt tack till våra fantastis-
ka kunder som jag nu även får förmånen att ofta prata
med i vår fysiska butik, och självklart till hela Nelly-tea-
met. Det är ett privilegium och sant nöje att fortsatt få
utveckla och stärka bolaget tillsammans med er.
NELLY GROUP AB 3
Helena Karlinder-Östlundh, VD Nelly Group AB
===== SIDA 4 =====
Nyckeltal och alternativa nyckeltal
Q1 24 Q1 23 2023
Nettoomsättningstillväxt -5,1% -18,7% -18,3%
Bruttomarginal 49,1% 40,9% 47,9%
Lagerhanterings- och distributionskostnader som andel av
nettoomsättningen
14,6% 18,4% 16,1%
Marknadsföringskostnader som andel av nettoomsättningen 9,6% 10,3% 9,5%
Rörelsemarginal 0,6% -14,4% 1,0%
Returgrad 33,4% 37,8% 35,8%
Lager som andel av nettoomsättning R12 16,6% 18,6% 14,4%
Försäljningsandel egna varumärken 39,9% 35,8% 38,2%
Antal aktiva kunder i Norden R12 (000)* 943 1 070 973
Antal besök i Norden (000)* 19 008 22 261 88 185
Antal ordrar i Norden (000)* 369 435 1 876
Genomsnittlig kundkorg i Norden* 810 762 777
Konverteringsgrad i Norden* 1,9% 2,0% 2,1%
Antal anställda 150 169 158
Andel kvinnliga anställda 62% 62% 61%
NELLY GROUP AB 4
Alternativa nyckeltal kan skilja mellan olika företag och måtten beskrivs i tabellen för alternativa nyckeltal på sidan 16
* KPI:erna rör koncernens e-handel direkt till konsument
===== SIDA 5 =====
NELLY GROUP AB 5
Varumärket Nelly
Nelly är en av Nordens mest älskade modedestinatio-
ner för unga kvinnor. Nelly grundades 2004 i Sveriges
textil- och e-handelshjärta Borås som pionjärer inom
influencer marketing och digital försäljning direkt
till kund. Idag har vi en engagerad kundbas främst
bestående av unga kvinnor i Norden. Med 2,4 miljoner
medlemmar på Nelly.com i Norden och 1,2 miljoner
följare av våra sociala medier inspirerar vi dagligen
vårt community med trender och looks från våra
egna varumärken och noga utvalda kompletterande
varumärken från en internationell portfölj.
Herrsortiment har varit en del av erbjudandet sedan
2008. Under 2014 bröts herravdelningen ut och den
renodlade sajten NLYMan lanserades, en modedesti-
nation för yngre män som erbjuder kläder, skor och
accessoarer från dom mest populära varumärkena, för
alla tillfällen.
En effektiv verksamhet möjliggör
kundupplevelsen
Vår målgrupp är uppvuxen med digitala medier och
e-handel är en självklarhet. Vi har 0,9 miljoner aktiva
kunder i Norden som årligen placerar 1,8 miljoner
ordrar via vår sajt eller vår app. De väljer Nelly på
grund av vårt trendmedvetna och attraktiva utbud till
bra priser.
Vår mode- och kundfokuserade organisation analyserar
och engagerar dagligen våra målgrupper från vårt nav
i Borås. Här har vi investerat i ett automatiserat lager
med hög kapacitet som har minskat våra leverans- och
distributionskostnader, förbättrat leveransupplevelsen
och minskat våra miljömässiga avtryck.
Vi firar den unga Nelly-kvinnan
Nelly är inte endast ett modevarumärke. Nelly.com är
inte bara en modedestination. Vi är en integrerad del
av den unga kvinnans vardag där hon kontinuerligt
söker inspiration för helhets-looken, både till vardags
och när det är fest.
Med ”Celebrate the fab you” som vår kärna är vi fast
beslutna att alltid lyfta och uppmuntra kvinnor runt
omkring oss att uttrycka sig själva och fira livet –
oavsett tillfälle!
Om Nelly
===== SIDA 6 =====
Första kvartalet i korthet
Omsättningsutveckling
Nettoomsättningen för första kvartalet 2024 uppgick
till 222,2 (234,2) miljoner kronor vilket motsvarade en
minskning om 5,1%. Förändringen förklaras huvudsak-
ligen av lägre B2C försäljning innan returer. Minskad
B2B försäljning och lägre fraktintäkter påverkade även
det nettoomsättningen negativt, medan lägre returgrad
bidrog positivt sett mot samma kvartal föregående
år. Försäljningsandelen av egna varumärken ökade
till 39,9% (35,8%) under det första kvartalet 2024. I
lokala valutor minskade nettoomsättningen i det första
kvartalet med 4,2%.
Returgraden för det första kvartalet 2024 uppgick
till 33,4% (37,8%). Den förbättrade returgraden kan
i huvudsak kopplas till det strategiska arbete som
genomförts på sortiments- och kundnivå.
Förbättrad bruttomarginal under första
kvartalet
Bruttomarginalen ökade under första kvartalet
2024 till 49,1% (40,9%). Lägre kampanjaktivitet
och ökad försäljningsandel av egna varumärken
bidrog positivt till bruttomarginalen jämfört med
första kvartalet föregående år. Valutakurseffek-
ter hade samtidigt en något negativ påverkan
på bruttomarginalen sett mot samma kvartal
föregående år.
Minskade kostnader för lagerhantering och
distribution
Lagerhanterings- och distributionskostnader uppgick
till 32,4 (43,0) miljoner kronor under årets första
kvartal. De minskade kostnaderna för lager och distri-
bution var drivet av lägre hanterade volymer. Mätt
som andel av nettoomsättningen uppgick kostnaden
till 14,6% (18,4%), där en större genomsnittlig kundkorg
bidrog positivt.
Lägre marknadsföringskostnader
Marknadsföringskostnaderna uppgick till 21,3 (24,1)
miljoner kronor under det första kvartalet 2024.
Huvudförklaringen till de lägre kostnaderna för
marknadsföring i det första kvartalet är att mindre
betald trafik har köpts in. Mätt som andel av nettoom-
sättningen uppgick marknadsföringskostnaderna till
9,6% (10,3%) i första kvartalet och även här bidrog den
genomsnittliga kundkorgen positivt till kostnaden.
Lägre administrations- och övriga
rörelsekostnader
Nelly Groups administrations- och övriga rörelse-
kostnader uppgick under det första kvartalet till 54,1
(62,4) miljoner kronor. Minskningen jämfört med första
kvartalet 2023 förklarades främst av lägre perso-
nalkostnader som en effekt av färre antal anställda.
Antalet anställda uppgick till 150 (169) under det första
kvartalet 2024. Samtidigt bidrog den fysiska butiken
på Drottninggatan med ökade administrations- och
övriga rörelsekostnader sedan öppnandet under andra
halvåret 2023.
Förbättrat rörelseresultat
Rörelseresultatet för det första kvartalet uppgick till
1,4 (-33,7) miljoner kronor med ett starkare bruttoresul-
tat och minskade kostnader för lager och distribution
som huvuddrivare till rörelseresultatförbättringen.
Även minskade administrations -och övriga rörelsekost-
nader, samt lägre marknadsföringskostnader bidrog till
ett starkare rörelseresultat.
Finansnetto
Finansnettot uppgick till -3,6 (-1,5) miljoner kronor
under det första kvartalet 2024. Förändringen är
primärt hänförlig till valutakurseffekter.
Resultat efter skatt
Resultatet efter skatt för det första kvartalet 2024
uppgick till -1,9 (-34,8) miljoner kronor. Det förbättrade
resultatet efter skatt för det första kvartalet är hänför-
ligt till ett starkare rörelseresultat, medan finansnettot
bidrog negativt sett mot samma kvartal föregående år.
Minskat lagervärde
Lagervärdet per 31 mars 2024 uppgick till 174,5 (231,6)
miljoner. Minskade inköp bidrog till ett lägre lagervärde
per balansdagen sett mot samma tidpunkt föregående
år. Lager som andel av nettoomsättningen rullande 12
månader, uppgick till 16,6% (18,6%).
Kassaflöde och likvida medel
Kassaflödet från rörelsen uppgick till -4,5 (-53,9)
miljoner kronor under det första kvartalet 2024. Ett
starkare rörelseresultat samt lägre kapitalbindning
i lager bidrog positivt till kassaflödet jämfört med
samma kvartal föregående år.
NELLY GROUP AB 6
===== SIDA 7 =====
NELLY GROUP AB
Kassaflödet från investeringsverksamheten uppgick
till -9,6 (-0,6) miljoner kronor under det första kvartalet
2024. Investeringarna är primärt hänförliga till IT och
teknikrelaterade investeringar.
Kassaflödet om -11,0 (-6,5) miljoner kronor från
finansieringsverksamheten i det första kvartalet kan
primärt härledas till amortering av leasingskuld medan
förändringen mot samma kvartal föregående år kan
härledas till förändringar i finansiella tillgångar.
Likvida medel uppgick 31 mars 2024 till 126,0 (35,8)
miljoner kronor. Vid kvartalets slut uppgick uppskov
med arbetsgivaravgifter och skattebetalningar till
108,7 (93,8) miljoner kronor. Totala tillgångar per
balansdagen uppgick till 800,8 (748,5) miljoner kronor.
Det egna kapitalet per 31 mars 2024 uppgick till 176,6
(97,1) miljoner kronor, vilket motsvarade en soliditet
om 22,1% (13,0%).
Moderbolaget
Moderbolaget Nelly Group AB (publ) rapporterade en
omsättning under perioden januari till mars 2024 på
0,0 (0,0) miljoner kronor.
Administrationskostnaderna uppgick till 2,0 (2,1)
miljoner kronor för första kvartalet 2024.
Moderbolagets resultat före skatt för första kvartalet
2024 uppgick till -2,2 (-2,1) miljoner kronor.
Moderbolagets likvida medel uppgick till 6,1 miljoner
kronor den 31 mars 2024, att jämföra med 1,2 miljoner
kronor samma kvartal föregående år.
7
===== SIDA 8 =====
Övrig information
Aktien
Per den 31 mars 2024 hade Nelly Group 30 483 985
emitterade aktier, varav 30 015 278 stamaktier och
468 707 C-aktier. Aktiekapitalet är 30 483 985 SEK och
varje aktie hade ett kvotvärde på 1,00 SEK. C-aktierna
samt 42 747 B-aktier innehas av Nelly Group AB och
är därmed inte utestående. Dessa aktier får inte vara
representerade vid bolagsstämman. B- aktierna har
återlämnats av tidigare deltagare i Ägarprogram 2020.
Börsvärdet på balansdagen den 31 mars 2024 uppgick
till 536,5 miljoner kronor.
Organisation
Genomsnittligt antal anställda under kvartalet uppgick
till 150 (169), varav 62% (62%) kvinnor.
Tio största ägare vid periodens slut*
Ägare Källa: Monitor av Modular Finance AB Kapital
Rite Ventures 28,59%
Stefan Palm** 16,61%
Mandatum Life Insurance Company 9,64%
Avanza Pension 5,07%
eQ Asset Management Oy 2,59%
Nelly Group AB*** 1,68%
Klas Bengtsson 1,67%
Anders Böös 1,53%
Nordnet pensionsförsäkring 1,16%
Thomas Jakobsen 1,13%
Övriga ägare 30,33%
Total 100,0%
* Ägarlista verifierad per 26 mars 2024
** Äger aktier via bolag ettfemsju själ AB
***Se ovan text under rubrik ”Aktien”
Årsstämma 2024
Årstämman kommer att hållas den 13 maj 2024.
Ytterligare information finns på Nelly Groups
webbplats.
Revisorsgranskning
Denna delårsrapport har inte granskats av Nelly
Groups revisorer.
Risk
Flera faktorer kan påverka Nelly Groups verksamhet
när det gäller risk. Många av dessa risker kan hanteras
av interna kontroller, men andra är påverkade av
externa faktorer.
För mer information om risk, se senast publicerad
årsredovisning för 2023 sida 51-52.
Helena Karlinder-Östlundh
VD Nelly Group AB
NELLY GROUP AB 8
===== SIDA 9 =====
Webbsändning av delårsrapporten
Presentation av det första kvartalet sker 26 april kl
9:00 och analytiker, investerare och media är inbjudna
till webbsändningen. Presentationen kommer att hållas
på engelska av Helena Karlinder-Östlundh, VD och
Niklas Lingblom CFO. Webbsändningen kommer att
göras tillgänglig på Nelly Groups webbplats.
Framtidsriktad information
Rapporten kan innehålla framtidsriktad information.
Information i denna rapport som inte är historiska
fakta bör ses som framtidsriktad information. Den
framtidsriktade informationen speglar Nelly koncer-
nens nuvarande uppskattningar avseende framtida
händelser och faktiska resultat kan skilja sig från dessa
uppskattningar. Förutom i den utsträckning som krävs
enligt lag, åtar Nelly Group sig inte någon skyldighet att
uppdatera eller revidera framtidsutsikter.
För ytterligare information, vänligen kontakta
Niklas Lingblom, CFO
+46 70 002 22 41
ir@nelly.com
www.nellygroup.com
Denna information är sådan information som
Nelly Group AB (publ) är skyldigt att offentliggöra
enligt EU:s marknadsmissbruksförordning.
Informationen lämnades, genom ovanstående
kontaktpersoners försorg, för offentliggörande 26
april 2024 klockan 08:00.
NELLY GROUP AB 9
===== SIDA 10 =====
Resultaträkning för koncernen i sammandrag
(Miljoner kronor) Q1 24 Q1 23 R12 2023
Nettoomsättning 222,2 234,2 1 048,8 1 060,8
Kostnad sålda varor -113,1 -138,4 -527,6 -552,9
Bruttoresultat 109,1 95,8 521,3 507,9
Bruttomarginal 49,1% 40,9% 49,7% 47,9%
Lagerhanterings- och distributionskostnader -32,4 -43,0 -160,6 -171,3
Marknadsföringskostnader -21,3 -24,1 -97,7 -100,5
Administrations- och övriga rörelsekostnader -54,1 -62,4 -216,9 -225,3
Rörelseresultat 1,4 -33,7 46,0 10,9
Rörelsemarginal 0,6% -14,4% 4,4% 1,0%
Finansnetto -3,6 -1,5 -15,3 -13,2
Resultat före skatt -2,2 -35,2 30,6 -2,3
Skatt 0,3 0,3 0,8 0,8
Resultat efter skatt -1,9 -34,8 31,4 -1,5
Hänförligt till
Moderbolagets aktieägare -1,9 -34,8 31,4 -1,5
Utestående aktier vid periodens slut (miljoner) 30,0 18,0 30,0 30,0
Genomsnittligt antal utestående aktier (miljoner) 30,0 18,0 29,1 26,1
Genomsnittligt antal aktier efter utspädning
(miljoner)
30,0 18,0 29,1 26,1
Resultat per aktie före/efter utspädning (Kronor) -0,06 -1,94 1,08 -0,06
NELLY GROUP AB 10
(Miljoner kronor) Q1 24 Q1 23 R12 2023
Poster som återförts eller kan återföras
till periodens resultat
Periodens omräkningsdifferenser - -1,6 0,8 -0,9
Summa totalresultat för perioden -1,9 -36,4 32,2 -2,4
Summa totalresultat hänförligt till
Moderbolagets ägare -1,9 -36,4 32,2 -2,4
Summa totalresultat för perioden -1,9 -36,4 32,2 -2,4
Utestående aktier vid periodens slut (miljoner) 30,0 18,0 30,0 30,0
Genomsnittligt antal utestående aktier (miljoner) 30,0 18,0 29,1 26,1
Genomsnittligt antal aktier efter utspädning
(miljoner) 30,0 18,0 29,1 26,1
Koncernens totalresultat
===== SIDA 11 =====
Koncernens finansiella ställning i sammandrag
(Miljoner kronor) 2024-03-31 2023-03-31 2023-12-31
Anläggningstillgångar
Goodwill 39,7 39,7 39,7
Övriga immateriella anläggningstillgångar 34,6 21,4 28,0
Materiella anläggningstillgångar 15,9 11,4 16,3
Nyttjanderättstillgångar 257,9 276,2 267,0
Uppskjuten skattefordran (Se not 4) 75,4 74,1 75,1
Depositioner 11,2 6,0 8,0
Summa anläggningstillgångar 434,8 428,8 434,2
Omsättningstillgångar
Varulager 174,5 231,6 152,3
Kortfristiga ej räntebärande fordringar 65,6 52,3 62,3
Likvida medel 126,0 35,8 151,1
Summa omsättningstillgångar 366,0 319,7 365,7
Summa tillgångar 800,8 748,5 799,8
Eget kapital
Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 176,6 97,1 178,6
Summa eget kapital 176,6 97,1 178,6
Långfristiga skulder
Ej räntebärande
Övriga avsättningar 0,0 0,0 0,0
Räntebärande
Leasingskulder 177,8 221,4 183,3
Summa långfristiga skulder 177,8 221,4 183,3
Kortfristiga skulder
Räntebärande
Kreditfacilitet - 12,0 -
Leasingskulder 98,3 66,7 100,3
Ej räntebärande
Leverantörsskulder 105,1 115,5 90,4
Övriga skulder 102,9 99,4 110,4
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 140,1 136,5 136,8
Summa kortfristiga skulder 446,5 430,0 438,0
Summa eget kapital och skulder 800,8 748,5 799,8
NELLY GROUP AB 11
===== SIDA 12 =====
Rapport över kassaflöden i sammandrag
(Miljoner kronor) Q1 24 Q1 23 2023
Kassaflöde löpande verksamheten före förändringar i rörelsekapitalet 11,7 -25,8 47,7
Förändringar i rörelsekapitalet -16,2 -28,1 11,7
Kassaflöde från rörelsen -4,5 -53,9 59,3
Investeringar i anläggningstillgångar -9,6 -0,6 -22,9
Kassaflöde till/från investeringsverksamheten -9,6 -0,6 -22,9
Företrädesemission - - 47,4
Amortering av leasingskuld -7,8 -6,5 -27,6
Förändringar i finansiella tillgångar -3,2 0,0 -2,0
Kassaflöde till/från finansieringsverksamheten -11,0 -6,5 17,8
Periodens förändring av likvida medel -25,1 -61,0 54,2
Likvida medel vid periodens början 151,1 96,8 96,8
Omräkningsdifferens likvida medel 0,0 0,1 0,1
Likvida medel vid periodens slut 126,0 35,8 151,1
NELLY GROUP AB 12
Rapport över förändringar i eget kapital i sammandrag
(Miljoner kronor) Q1 24 Q1 23 2023
Ingående balans 178,6 133,6 133,6
Periodens totalresultat -1,9 -36,4 -2,4
Effekter av långsiktiga incitamentsprogram -0,1 -0,1 0,0
Företrädesemission - - 47,4
Utgående balans 176,6 97,1 178,6
===== SIDA 13 =====
Avskrivningar av anläggningstillgångar
(Miljoner kronor) Q1 24 Q1 23 2023
Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar -1,2 -0,9 -3,8
Avskrivningar av immateriella anläggningstillgångar -2,2 -2,9 -10,6
Avskrivningar (ej inkluderat IFRS 16) -3,4 -3,8 -14,4
Avskrivningar av nyttjanderättstillgångar -9,3 -8,1 -34,1
Avskrivningar (Inkluderat IFRS 16) -12,7 -11,9 -48,5
Nettoomsättning per geografiskt område
(Miljoner kronor) Q1 24 Q1 23 2023
Sverige 112,6 116,4 548,9
Norden, inklusive Sverige 219,2 228,8 1 043,3
Övriga världen 3,0 5,4 17,5
Alla regioner 222,2 234,2 1 060,8
NELLY GROUP AB
===== SIDA 14 =====
Resultaträkning för moderbolaget i sammandrag
(Miljoner kronor) Q1 24 Q1 23 2023
Nettoomsättning - - 1,9
Bruttoresultat - - 1,9
Administrationskostnader -2,0 -2,1 -10,1
Rörelseresultat -2,0 -2,1 -8,3
FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER
Finansnetto -0,2 0,0 -0,3
Resultat efter finansiella poster -2,2 -2,1 -8,6
BOKSLUTSDISPOSITIONER
Mottagna koncernbidrag - - 20,0
Resultat före skatt -2,2 -2,1 11,4
Skatt - - -
Periodens resultat* -2,2 -2,1 11,4
NELLY GROUP AB 14
* Periodens resultat = Moderbolagets totalresultat
===== SIDA 15 =====
Moderbolagets finansiella ställning i sammandrag
(Miljoner kronor) 2024-03-31 2023-03-31 2023-12-31
Anläggningstillgångar
Andelar i koncernföretag 247,1 247,1 247,1
Uppskjuten skattefordran 71,7 71,7 71,7
Summa anläggningstillgångar 318,8 318,8 318,8
Omsättningstillgångar
Kortfristiga ej räntebärande fordringar 2,5 6,1 2,1
Summa kortfristiga fordringar 2,5 6,1 2,1
Kassa och bank 6,1 1,2 7,9
Summa likvida medel 6,1 1,2 7,9
Summa omsättningstillgångar 8,6 7,3 10,0
Summa tillgångar 327,4 326,1 328,8
Eget kapital
Bundet eget kapital 31,3 185,8 31,3
Fritt eget kapital 256,8 43,8 259,0
Summa eget kapital 288,1 229,5 290,3
Avsättningar
Övriga avsättningar 0,0 0,0 0,0
Summa avsättningar 0,0 0,0 0,0
Kortfristiga skulder
Skulder till koncernföretag 27,0 93,7 26,8
Ej räntebärande skulder 12,2 2,8 11,7
Summa kortfristiga skulder 39,3 96,6 38,5
Summa skulder 39,3 96,6 38,5
Summa eget kapital och skulder 327,4 326,1 328,8
NELLY GROUP AB 15
===== SIDA 16 =====
Definitioner av nyckeltal och alternativa nyckeltal
Bruttomarginal - ett mått på hur väl vi köper in och säljer varor i relation till nettoomsättningen
Bruttoresultatet dividerat med nettoomsättningen. Bruttomarginal är samma mått som Nelly Group tidigare beskrev som produktmar-
ginal. Mer information om vad som ingår i nettoomsättningen och kostnad sålda varor som används som bas för beräkningen, finns i
definitionstabellen på sid 17
Returgrad - ett mått på hur stor andel av försäljningen till kund som returneras.
Försäljningsvärdet av returnerade varor dividerat med total försäljning före returer
Lager som andel av nettoomsättningen R12 - ett mått på hur väl vi planerar och köper in våra varor
Utgående lagervärde för perioden dividerat med nettoomsättningen (rullande tolv månader)
Försäljningsandel egna varumärken - andelen försäljning som kan härledas till Nelly Groups egna varumärken
Beräknas genom att dividera försäljningssumman av egna varumärken innan returer med den totala B2C och B2B försäljningen innan
returer
Antal aktiva kunder i Norden R12 (000) - ett mått på hur väl Nelly Group attraherar nya och behåller befintliga kunder
Antalet nordiska unika kunder som har e-handlat hos koncernen under den senaste tolvmånadersperioden
Antal besök i Norden (000) - ett mått på hur väl Nelly genererar trafik till hemsidan
Antalet unika besökare med nordiskt IP nummer som besöker nelly.com eller nlyman.com under en given period
Antal order i Norden (000) - ett mått på hur många order som Nelly genererar under en given period
Antalet order som nordiska kunder har lagt på nelly.com eller nlyman.com under en given period
Genomsnittlig kundkorg i Norden - värdet av den genomsnittliga kundkorgen mätt i kronor
Antalet artiklar multiplicerat med det genomsnittliga artikelvärdet för order som är beställda på nelly.com eller nlyman.com i Norden
under en given period
Konverteringsgrad i Norden - ett mått på hur många av de besökande kunderna som lägger en order.
Antalet nordiska kundorder dividerat med antalet nordiska besök på nelly.com eller nlyman.com
Antal anställda - ett mått på antal anställda i koncernen
Beräknat genom att ställa periodens schemalagda tid mot periodens arbetade timmar tillsammans med betald semester och övrig
korttidsfrånvaro
Andel kvinnliga anställda - ett mått på andelen kvinnor i relation till totala antalet anställda
Andelen kvinnor delat med totala antalet anställda, beräknat utifrån samma grund som antal anställda i beräkningen ovan
NELLY GROUP AB 16
===== SIDA 17 =====
Resultaträkningsdefinitioner
Nettoomsättning - intäkter från B2C kunder och B2B kunder, såväl som övriga intäkter
Inkluderar försäljning efter returer, provisioner, fakturaavgifter, fraktavgifter, returavgifter och övriga intäkter
Kostnad sålda varor - kostnader hänförliga till inköpta varor
Inkluderar produktkostnad, inkommande frakt, tull och övrig kostnad hänförlig till att få varan in på lagerhyllan
Lagerhanterings och distributionskostnader - kostnader för att få varan från lagerhyllan till kund
Lagerhållnings- och hanteringskostnader inklusive löner, samt fraktkostnader till kund
Marknadsföringskostnader - kostnader för att bygga varumärket och generera trafik till hemsidan.
Kostnader för prestationsbaserad marknadsföring så som sökordsoptimering såväl som kostnader hänförligt till varumärkesbyggande
aktiviteter
Administrations - och övriga rörelsekostnader- övriga kostnader för att driva företaget
Inkluderar lönekostnader, IT kostnader, studiokostnader, konsultkostnader, avskrivningar och övriga rörelsekostnader
Finansnetto - nettot av finansiella intäkter och kostnader
Inkluderar kostnader för ränta, valutavinster/-förluster av finansiell karaktär och övriga finansiella intäkter och kostnader
NELLY GROUP AB 17
===== SIDA 18 =====
Noter
NELLY GROUP AB 18
Not 1 – Redovisningsprinciper
Rapporten är upprättad i enlighet med IAS 34
Delårsrapportering och Årsredovisningslagen.
Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med
föregående rapport för samma period.
Moderbolaget Nelly Group AB (publ) upprättar
finansiella rapporter enligt Årsredovisningslagen och
Rådet för hållbarhets- och finansiell rapporterings
rekommendation RFR 2 ”Redovisning för juridisk
person”.
För fullständig information om de redovisnings och
värderingsprinciper som tillämpas av koncernen
hänvisas till senast fastställda årsredovisning.
Not 2 – Verkligt värde på finansiella instrument
Verkligt värde på finansiella tillgångar och skulder
bedöms inte skilja sig väsentligt från redovisat värde.
Not 3 – Segmentsrapportering
Nelly redovisar endast segmentet ”Nelly”.
Not 4 – Uppskjuten skattefordran
71,7 (71,7) miljoner kronor av koncernens totala
uppskjutna skattefordringar är ett resultat av historis-
ka förluster. Företagsledningen har gjort antaganden
om bolagets framtida försäljning, kostnader och
lönsamhet och baserat på detta gjort bedömningar av
det framtida utnyttjandet av förlustavdragen.
Per 31 december 2023 hade koncernen redovisade
underskottsavdrag om 708,9 (720,7) miljoner kronor.
För mer information, se not 7 i årsredovisningen för
2023.
===== SIDA 19 =====
NELLY GROUP AB
Finansiell kalender
Årsstämma kommer att hållas
den 13 maj 2024
Delårsrapporten för andra kvartalet
presenteras 12 juli 2024
Delårsrapporten för tredje kvartalet
presenteras 25 oktober 2024
===== SIDA 20 =====
POSTADRESS
Nelly Group AB (publ)
Box 690
501 13, Borås
Org.nr 556035-6940
Styrelsens säte: Borås
BESÖKSADRESS
Nelly Group AB
Lundbygatan 1
506 30 Borås
HEMSIDOR
nelly.com
nlyman.com
nellygroup.com