FULLTEXT DEL 1 AV 1
Kvartalsrapport Q3 2024
===== SIDA 1 =====
2024
Kvartalsrapport
New Wa v e G r oup AB
Januari - september
===== SIDA 2 =====
Varumärken
Företag
Sport & Fritid
Gåvor & Heminredning
NWG // VARUMÄRKEN
2 // Q3
===== SIDA 3 =====
2020 2021
0
200
400
600
800
1 000
1 200
1 400
1 600
1 800
2 000
2 200
Q1 Q2 Q3 Q4
2022 2023 2024
2 400
2 600
2 800
3 000
-100
-50
0
50
100
150
200
250
300
350
Q1 Q2 Q3 Q4
400
450
500
2020 2021
0
200
400
600
800
1 000
1 200
1 400
1 600
1 800
2 000
2 200
Q1 Q2 Q3 Q4
2022 2023 2024
2 400
2 600
2 800
3 000
-100
-50
0
50
100
150
200
250
300
350
Q1 Q2 Q3 Q4
400
450
500
2020 2021
0
200
400
600
800
1 000
1 200
1 400
1 600
1 800
2 000
2 200
Q1 Q2 Q3 Q4
2022 2023 2024
2 400
2 600
2 800
3 000
-100
-50
0
50
100
150
200
250
300
350
Q1 Q2 Q3 Q4
400
450
500
2020 2021
0
200
400
600
800
1 000
1 200
1 400
1 600
1 800
2 000
2 200
Q1 Q2 Q3 Q4
2022 2023 2024
2 400
2 600
2 800
3 000
-100
-50
0
50
100
150
200
250
300
350
Q1 Q2 Q3 Q4
400
450
500
Delårsrapport
New Wa v e G r oup AB
PERIODEN 1 JULI - 30 SEPTEMBER 2024 PERIODEN 1 JANUARI - 30 SEPTEMBER 2024
# Nettoomsättningen uppgick till 2 308,3 MSEK, vilket
var 1% lägre än föregående år (2 337,0 MSEK).
Valutaförändringar påverkade omsättningen negativt
med 3%.
# Rörelseresultat uppgick till 312,8 (381,1) MSEK.
# Periodens resultat uppgick till 204,1 (270,9) MSEK.
# Resultat per aktie uppgick till 1,54 (2,04) SEK.
# Kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick
till 191,4 (173,3) MSEK.
# Nettoomsättningen uppgick till 6 701,4 MSEK, vilket var 1%
lägre än föregående år (6 777,0 MSEK). Valutaförändringar
påverkade omsättningen negativt med 1%.
# Rörelseresultat uppgick till 799,7 (1 058,4) MSEK.
# Periodens resultat uppgick till 535,6 (752,7) MSEK.
# Resultat per aktie uppgick till 4,04 (5,67) SEK.
# Kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till
732,6 (210,3) MSEK.
# Soliditeten uppgick till 60,7 (55,8) %.
# Nettoskuldsättningsgrad uppgick till 29,3 (40,2) %.
Nettoomsättning Periodens resultat
MSEK MSEK
NWG // 2024
3 // Q3
===== SIDA 4 =====
VD
har ordet
Tor s t e n J a n s s on
”Det känns väldigt bra att vi fortsätter att ta
marknadsandelar i en tuff marknad.”
NWG // VD HAR ORDET
4 // Q3
===== SIDA 5 =====
Torsten Jansson
VD och koncernchef
Juli - september
Nettoomsättningen i lokala valutor ökade med 2% . Det känns
väldigt bra att vi fortsätter att ta marknadsandelar i en tuff
marknad, även om jag samtidigt inte alls är nöjd. I exempelvis
Sverige minskade Sportindex med 1 ,5% under tredje kvartalet
och det var 11:e kvartalet i rad med minussiffror.
Heminredningsindex var minus 9% i kvartalet trots att det också
var minus 1% under 2023, en sammanlagd nedgång på 10% jämfört
med tredje kvartalet 2022. Profilmarknaden bedömer vi även
den gick ner med kring 7 -9% så det var ett mycket tufft kvartal.
Vi står dock sammantaget väldigt starka och fortsätter trots det
våra marknadsinvesteringar.
Rörelseresultat
Rörelseresultatet minskade från 381 ,1 MSEK till 312 ,8 MSEK
och rörelsemarginalen för kvartalet blev 13, 6%. Minskningen
jämfört med föregående år beror dels på att vi i fjol redovisade
vissa engångsintäkter, dels på ökade lönekostnader och vår fort -
satta offensiva marknadsinvesteringar i framför allt Tyskland
och USA. En stor del av att vi ändock lyckas leverera ett bra
rörelseresultat i en svår tid, trots att vi fortsätter våra
investeringar, är den stabila bruttovinstmarginalen. Under kvar -
talet uppgick den till 48 ,8% vilket var 0 ,2% bättre än föregående
år, trots att många konkurrenter priskrigar för att försöka
upprätthålla volymer och omsättning.
Januari - september
Försäljningsmässigt är perioden ungefär också som kvartalet var.
I lokala valutor är nettoomsättningen samma som föregående
år, vilket är betydligt bättre än marknadsutvecklingen och vi
fortsätter hela tiden att ta marknadsandelar. Å andra sidan bör
vi kunna ännu bättre! Vårt arbete i det korta perspektivet är att
fokusera på att hitta nya kunder och marknader och fortsätta
arbetet och investeringarna i Tyskland och USA. Vi ska kunna
prestera ännu bättre jämfört med marknaden.
Rörelseresultatet sjönk från 1 058,4 MSEK till 799 ,7 MSEK
beroende på många olika faktorer, varav en är att vi fortsätter att
vara aggressiva, investera och ta marknadsandelar. Jag känner mig
helt trygg i att detta kommer att ge god effekt i framtiden på såväl
omsättning som resultat.
Kassaflöde och balansräkning
Kassaflödet i kvartalet förbättrades från 173 ,3 MSEK till 191 ,4
MSEK och för perioden januari – september med hela 522,3 MSEK
till 732,6 (210,3) MSEK. Soliditeten är nu 60 ,7% och rekordstark
och skuldsättningen mycket låg. Jag har de senaste nio månaderna
märkt viss otålighet bland investerare och aktieägare att vi inte
använt vår starka finansiella ställning till förvärv. Vi både vill och
kan förvärva och vi kommer med stor sannolikhet att göra det,
men ALDRIG för att skapa kortsiktig tillväxt. Våra förvärv ska
skapa långsiktiga aktieägarvärden och tillföra koncernen värden
även för våra kunder på både kort och lång sikt - men förr eller
senare kommer vi säkert att hitta dem.
Framtiden
Jag känner mig lugn, trygg och optimistisk inför framtiden men
jag tror inte att ekonomin i allmänhet tar någon större fart i det
kortsiktiga perspektivet. Vi lever också i en orolig omvärld som
påverkar oss alla. Det vi har kontroll över och skall fortsätta att
förvalta är vår starka New Wave-organisation. Vi ska fortsätta
att ta marknadsandelar, vi ska fortsätta våra investeringar i alla
länder och verksamheter men i synnerhet inom Teamwear som
produktområde och geografiskt i Tyskland och USA. Dessa
satsningar kommer i det kortsiktiga perspektivet att dra ner
resultatet men i det lite längre perspektivet skapa goda värden
för våra aktieägare. I det korta perspektivet tror jag inte att vi
kommer att få se någon vändning i marknaden generellt, jag tror
att vi kommer att få se ytterligare några tuffa kvartal även om jag
självklart hoppas att jag har fel.
Till sist, vi har en väldigt bra organisation. Vi har, jämfört med
våra konkurrenter, en hög servicenivå, bra produkter och starka
varumärken. Vi har en stark balansräkning och en sund ekonomi.
Vi tänker fortsätta att bygga New Wave till ett ännu större, bättre
och lönsammare företag!
Välkomna att följa med på den fortsatta resan och tack
till er alla!
Q3
NWG // VD HAR ORDET
5 // Q3
===== SIDA 6 =====
P e r i o d e n
Sammanfattning av juli - september
Kvartalets nettoomsättning var 1% lägre än fjolåret. Valutaförändringarna påverkade dock
nettoomsättningen negativt med 3% vilket ger att den organiska tillväxten var 2%. Segmentet
Sport & Fritid ökade sin försäljning något medan Företag och Gåvor & Heminredning
minskade. Bruttovinstmarginalen är fortsatt stark och var i nivå med föregående år.
Kostnaderna ökade något vilket främst var en följd av fortsatta försäljnings- och
marknadsföringsaktiviteter samt nysatsningar. Rörelseresultatet minskade och uppgick till
3 1 2,8 (38 1, 1) MSEK.
Kommentarer
till periodens utfall
FÖRÄNDRING I NETTOOMSÄTTNING
Craft
National Geographic utser
Craft's Xplor Hybrid Running
skor till den bästa hybrid
löparskon.
Segmentet
Sport & Fritid
Segmentet
Företag
Segmentet Gåvor &
Heminredning
Segmentet Sport & Fritid ökade 1% med förbättringar
i Centraleuropa, Norden (exkl Sverige) och USA medan
övriga regioner minskade sin försäljning. Företag
minskade med 4% . Segmentet ökade dock något i
regionerna USA och Centraleuropa men minskade i
övriga regioner. Gåvor & Heminredning minskade 1%
jämfört med fjolåret. Nettoomsättningen minskade i
merparten av regionerna men hade en ökning i Sverige.
Bruttovinstmarginalen var i nivå med föregående
år och uppgick till 48,8 (48,6) %. Företag samt Sport &
Fritid förbättrade sin marginal något medan Gåvor &
Heminredning minskade.
Kostnaderna var likt tidigare kvartal högre än
fjolåret, vilket är hänförligt till marknadsåtgärder
och generella lönehöjningar som koncernen tidigare
genomfört.
Rörelseresultat och rörelsemarginal minskade
jämfört med föregående år och uppgick till 312 ,8
(381,1) MSEK respektive 13, 6 (16,3)%. Föregående år
inkluderade engångsintäkter om 19 ,5 MSEK.
Kassaflödet från den löpande verksamheten förbätt -
rades och uppgick till 191 ,4 ( 173,3) MSEK. Det
förbättrade kassaflödet är en effekt av lägre varuinköp
jämfört med fjolåret. Varulagret minskade med 710 ,0
MSEK och uppgick till 5 118,6 (5 828,6) MSEK.
Nettoskulden minskade med 639 ,7 MSEK
och uppgick till 1 927,5 ( 2 567,2) MSEK. Även
nettoskuldsättningsgraden minskade och uppgick
till 29,3 ( 40,2)% samt att soliditeten ökade med 4 ,9
procentenheter jämfört med föregående år och
uppgick till 60,7 (55,8)%.
+1-4% -1%
NWG // 2024
6 // Q3
===== SIDA 7 =====
GW:s Nyktra Pilsner
Kosta Bryggeri lanserar
en alkoholfri lager i nära
samarbete med
Leif G.W. Persson.
Nettoomsättning
Nettoomsättningen uppgick till 2 308,3 MSEK,
vilket var 1% lägre än föregående år ( 2 337,0 MSEK).
Valutakurseffekterna påverkade omsättningen
negativt med 75,1 MSEK vilket motsvarar 3%.
Nettoomsättningen i USA var 4% högre än före -
gående år och ökningen skedde i Företag och Sport
& Fritid. Sverige minskade med 5% jämfört med
fjolåret vilket är hänförligt till segmenten Företag
och Sport & Fritid. I Centraleuropa ökade omsätt -
ningen med 5% vilket främst är relaterat till Sport &
Fritid. Regionen Norden (exkl Sverige) minskade med
1% jämfört med föregående år. Dock ökade Sport &
Fritid medan Företag och Gåvor & Heminredning
minskade. Sydeuropa minskade nettoomsättningen
med 6%. Minskningen var relaterad till Företag och
Sport & Fritid. Övriga länder minskade med 14%, vilket
är hänförligt till Kina i segmentet Företag och Kanada
i segmenten Företag och Sport & Fritid.
Båda försäljningskanalerna minskade sin
nettoomsättning med 1% . Sport & Fritid ökade dock
sin nettoomsättning i profil med 7% medan Företag
och Gåvor & Heminredning minskade. Samtliga
segment minskade i detaljhandeln.
Bruttoresultat
Bruttovinstmarginalen var i nivå med föregående år
och uppgick till 48 ,8 ( 48,6) %. Företag och Sport &
Fritid ökade medan Gåvor & Heminredning minskade.
Övriga rörelseintäkter och övriga
rörelsekostnader
Övriga rörelseintäkter minskade med 27 ,4 MSEK till
22,6 ( 50,0) MSEK. Övriga rörelseintäkter är främst
hänförliga till rörelsens valutakursvinster och skall
ställas mot resultatraden övriga rörelsekostnader
där främst rörelsens valutakursförluster redo -
visas. Fjolårets kvartal innehöll dock även intäkter i
form av statligt elstöd på 13, 0 MSEK samt en positiv
resultateffekt i samband med förvärvet av Tenson AB
med 6,5 MSEK. Övriga rörelsekostnader minskade
med 2,3 MSEK och uppgick till - 12,3 (-14,6) MSEK.
Nettot av ovan nämnda poster uppgick till 10 ,3 (35,4)
MSEK där minskningen främst är relaterad till nämnda
stöd och resultateffekt i samband med förvärv.
Kostnader och avskrivningar
Externa kostnader minskade med 6 ,7 MSEK och
uppgick till - 396,3 (- 403,0) MSEK. Minskningen är
relaterad till en justering om 17 ,9 MSEK avseende
IFRS 16 Nyttjanderättstillgång kopplad till leasing
som i kvartalet kostnadsförs på avskrivningar och
räntor. Exklusive denna justering ökade kostna -
derna något för IT, försäljning och marknadsföring.
Personalkostnaderna ökade med 22 ,2 MSEK och
uppgick till - 342,4 (- 320,2) MSEK. Ökningen är
främst relaterad till generella lönehöjningar och
nysatsningar.
Valutakursförändringar minskade ovan nämnda
kostnader med 20,0 MSEK.
Av- och nedskrivningarna ökade jämfört med
föregående år och uppgick till - 85,8 (- 65,6) MSEK.
Ökningen är främst relaterad till en justering om
13,1 MSEK avseende avskrivningar av nyttjanderätts -
tillgång kopplad till leasing samt de investeringar som
tidigare gjorts i koncernens lagerverksamheter.
Rörelseresultat
Rörelseresultatet minskade jämfört med föregående
år och uppgick till 312 ,8 (381,1) MSEK. Det är främst
en lägre nettoomsättning, fjolårets engångsintäkter
samt högre personalkostnader som minskar rörelse -
resultatet. Rörelsemarginalen minskade och uppgick
till 13,6 (16,3)%.
Finansnetto och skatter
Finansnettot uppgick till - 36,7 (- 36,1) MSEK.
Koncernens nettoskuld till kreditinstitut har minskat
och även dess räntekostnader. Dock har räntorna
kopplade till leasingskulder (IFRS 16 ) ökat med
6,3 MSEK under kvartalet (justering) vilket gör att
räntekostnader totalt sett är på samma nivå som
föregående år.
Skatt på periodens resultat uppgick till - 72,0
(-74,2) MSEK och den effektiva skattesatsen
uppgick till 26 ,1 ( 21,5)%. Den högre skattesatsen är
främst relaterad till förändrad mix av länder med
beskattningsbart resultat.
Periodens resultat
Periodens resultat var 66,8 MSEK lägre än fjolåret och
uppgick till 204,1 ( 270,9) MSEK. Resultat per aktie
uppgick till 1,54 (2,04) SEK.
Juli - september
NWG // 2024
7 // Q3
===== SIDA 8 =====
NWG // 2024
8 // Q3
===== SIDA 9 =====
Nettoomsättning
Nettoomsättningen uppgick till 6 701,4 MSEK,
vilket var 1% lägre än föregående år ( 6 777,0 MSEK).
Valutakurseffekter påverkade omsättningen negativt
med 59,5 MSEK, vilket motsvarar 1%. Fjolårets förvärv
påverkade nettoomsättningen med 34 ,1 MSEK.
Nettoomsättningen i USA ökade med 2% .
Sport & Fritid ökade medan Företag och Gåvor &
Heminredning minskade. Sverige minskade försälj -
ningen med 2% . Gåvor & Heminredning ökade
något medan Företag och Sport & Fritid minskade.
Centraleuropa ökade med 4% vilket främst var
relaterat till Sport & Fritid. Sydeuropa minskade
med 6%, vilket är hänförligt till Företag samt Sport &
Fritid. Norden (exkl Sverige) var på samma nivå som
fjolåret. Regionen ökade dock i Sport & Fritid men
minskade i Företag och Gåvor & Heminredning. Övriga
länder minskade med 12%, vilket är hänförligt till Kina
i segmentet Företag och Kanada i segmenten Företag
och Sport & Fritid.
Försäljningskanalen profil minskade med 1%
och det är relaterat till segmenten Företag samt
Gåvor & Heminredning medan Sport & Fritid ökade.
Detaljhandeln var på i nivå med fjolåret.
Bruttoresultat
Bruttovinstmarginalen var något lägre än föregående
år och uppgick till 49,2 (49,6) %. Det är främst Gåvor &
Heminredning som har minskat sin marginal men även
Företag och Sport & Fritid har en något lägre marginal
än i fjol.
Övriga rörelseintäkter och övriga
rörelsekostnader
Övriga rörelseintäkter minskade med 39 ,1 MSEK till
62,0 ( 101,1) MSEK. Övriga rörelseintäkter är främst
hänförligt till rörelsens valutakursvinster och skall
ställas mot resultatraden övriga rörelsekostnader där
rörelsens valutakursförluster redovisas. Övriga rörelse-
kostnader minskade med 6 ,2 MSEK och uppgick till
-31,7 (- 37,9) MSEK. Nettot av ovan nämnda poster
uppgick till 30 ,3 ( 63,2) MSEK. Det lägre nettot är
främst relaterat till fjolårets erhållna elstöd, positiva
resultateffekt i samband med förvärvet av Tenson AB
samt reavinst vid försäljning av fastighet. Dessa poster
påverkade fjolårets netto positivt med 25 ,5 MSEK.
Kostnader och avskrivningar
Externa kostnader ökade med 72,6 MSEK och uppgick
till - 1 246,2 (-1 173,6) MSEK. Det är främst försälj -
ningsomkostnader som ökat men även kostnaderna
för marknadsföring. Personalkostnaderna ökade
med 58,0 MSEK och uppgick till - 1 045,7 (- 987,7)
MSEK. Ökningen är främst relaterad till generella
lönehöjningar och nysatsningar.
Valutakursförändringar minskade ovan nämnda
kostnader med 11 ,7 MSEK och fjolårets förvärvade
enhet ökade kostnaderna med 25,8 MSEK.
Av- och nedskrivningarna ökade jämfört med
föregående år och uppgick till - 229,9 (-199,8) MSEK.
Ökningen är relaterad till både avskrivningar av
nyttjanderättstillgång kopplad till leasing och de
investeringar som gjorts i våra lagerenheter.
Rörelseresultat
Rörelseresultatet minskade med 258 ,7 MSEK och
uppgick till 799,7 (1 058,4) MSEK. Det lägre resultatet
är främst hänförligt till högre kostnader för personal,
försäljning och marknadsföring men även en lägre
nettoomsättning. Förvärvad verksamhet påverkade
med - 13,2 MSEK. Rörelsemarginalen minskade på
grund av nämnda orsaker och uppgick till 11,9 (15,6) %.
Finansnetto och skatter
Finansnettot uppgick till - 101,3 (- 99,6) MSEK.
Koncernens nettoskuld har minskat men ränte-
nivåerna har varit högre än fjolåret under tidigare
kvartal. Räntekostnader kopplade till leasingsskulder
(IFRS 16) har ökat under perioden.
Skattekostnaden för perioden uppgick till - 162,8
(-206,1) MSEK. Den effektiva skattesatsen uppgick till
23,3 (21,5)% där ökningen är relaterad till en förändrad
mix av länder med beskattningsbart resultat.
Periodens resultat
Periodens resultat uppgick till 535,6 (752,7) MSEK och
resultat per aktie uppgick till 4 ,04 (5,67) SEK.
Januari - september
NWG // 2024
9 // Q3
===== SIDA 10 =====
Rapportering av rörelsesegment
New Wave Group delar upp sin verksamhet i segmenten Företag, Sport & Fritid samt
Gåvor & Heminredning. Koncernen följer segmentens och varumärkenas försäljning
samt rörelseresultat. Rörelsesegmenten bygger på koncernens operativa styrning.
Företag
Nettoomsättningen för tredje kvartalet
minskade med 4% och uppgick till 1 075,4
(1 115,2) MSEK. Försäljningen ökade något
i Centraleuropa och USA men minskade
i övriga regioner. Båda försäljnings-
kanalerna minskade sin nettoomsättning.
Rörelseresultatet minskade och uppgick
till 145,9 (182,6) MSEK. Det lägre resultatet
var relaterat till en lägre nettoomsättning
och högre kostnader för försäljning och
marknadsföring.
Nettoomsättningen för årets första
nio månader uppgick till 3 283,8 (3 398,8)
MSEK. Nettoomsättningen minskade i
samtliga regioner förutom Centraleuropa.
Försäljningskanalen profil minskade
medan detaljhandeln ökade sin nettoom -
sättning. Rörelseresultatet minskade
med 143,3 MSEK och uppgick till 467 ,9
(611,2) MSEK. Lägre nettoomsättningen
och bruttovinstmarginal samt högre
försäljnings- och marknadskostnader har
minskat rörelseresultatet.
Sport & Fritid
Nettoomsättningen under perioden
juli-september var i nivå med fjolåret
och uppgick till 1 030,0 ( 1 016,4)
MSEK. Segmentet hade en högre netto-
omsättning i USA, Centraleuropa samt
Norden (exkl Sverige) men minskade i
övriga regioner. Försäljningskanalen profil
ökade sin nettoomsättning med 7% medan
detaljhandeln minskade något. Även rörel-
seresultatet var i nivå med fjolåret och
uppgick till 169,9 (180,3) MSEK då fjolåret
inkluderar en positiv resultateffekt i
samband med förvärvet av Tenson AB på
6,5 MSEK.
Nettoomsättningen för perioden janu-
ari-september ökade med 2% och uppgick
till 2 848,6 ( 2 803,0) MSEK. Förvärvad
verksamhet påverkade med 34 ,1 MSEK.
Segmentet hade en högre nettoomsättning
i Centraleuropa, Norden (exkl Sverige)
samt USA men minskade i övriga regioner.
Försäljningen ökade i försäljningskanalen
profil men minskade något i detaljhandeln.
Rörelseresultatet minskade med 85 ,0
MSEK och uppgick till 363 ,6 ( 448,6)
MSEK. Det lägre rörelseresultatet är rela -
terat till en lägre bruttovinstmarginal
samt högre kostnader för försäljning och
marknadsföring. Förvärvad verksamhet
påverkade med -13,2 MSEK.
Gåvor & Heminredning
Nettoomsättningen för tredje kvar -
talet var i nivå med föregående år och
uppgick till 202 ,9 ( 205,4) MSEK. Sverige
ökade nettoomsättningen medan övriga
regioner minskade jämfört med fjolåret.
Båda försäljningskanalerna var i nivå med
föregående år. Rörelseresultatet minskade
jämfört med fjolåret och uppgick till - 2,9
(18,2) MSEK. Segmentet har en lägre
bruttovinstmarginal samt högre
marknads- och personalkostnader.
Fjolåret inkluderar även ett statligt elstöd
om 9,6 MSEK.
Nettoomsättningen för perioden
januari-september minskade med 1%
och uppgick till 569,0 ( 575,2) MSEK.
Försäljningen minskade främst i
försäljningskanalen profil. Segmentet
minskade i merparten av regionerna
men ökade i Sverige. Rörelseresultatet
minskade med 30 ,5 MSEK jämfört med
föregående år och uppgick till - 31,8 (-1,3)
MSEK. Det lägre resultatet är relaterat till
en lägre bruttovinstmarginal samt högre
försäljnings- och marknadskostnader men
även högre personalkostnader. Fjolåret
inkluderar även ett statligt elstöd om 9,6
MSEK.
NWG // 2024
10 // Q3
===== SIDA 11 =====
Kapitalbindning
Kapitalbindningen i varulager minskade med 710 ,0
MSEK jämfört med föregående år och uppgick till
5 118,6 ( 5 828,6) MSEK. Valutakursförändringar har
minskat varulagervärdet med 122,1 MSEK. Varulagrets
omsättningshastighet är lägre än fjolåret och uppgick
till 0,9 (1,1) ggr.
Per den 30 september 2024 uppgick totalt
inkuransavdrag, som ett uttryck för skillnaden
mellan det lägsta av anskaffningsvärde och
nettoförsäljningsvärde, för varulagret till 165 ,8
(164,7) MSEK och inkuransreserv i relation till färdig -
varulager uppgick till 3 ,3 (2,9)%.
Kundfordringarna uppgick till 1 524,1 ( 1 590,1)
MSEK där minskningen är relaterad till den lägre
nettoomsättning.
Investeringar, finansiering
och likviditet
Kvartalets kassaflöde från den löpande verksamheten
förbättrades något och uppgick till 191 ,4 ( 173,3)
MSEK. Kassaflödet från investeringsverksamheten
uppgick till -39,1 (-72,1) MSEK.
För årets första nio månader uppgick kassaflödet från
den löpande verksamheten till 732,6 MSEK, vilket
var en förbättring med 522 ,3 MSEK jämfört med
föregående år ( 210,3 MSEK). Det förbättrade
kassaflödet är främst relaterat till lägre varuinköp.
Nettoskulden minskade med 639 ,7 MSEK och
uppgick till 1 927,5 ( 2 567,2) MSEK. Minskningen är
relaterad till skuldsättning hos kreditinstitut. Även
nettoskuldsättningsgraden samt nettoskuld genom
rörelsekapitalet minskade och uppgick till 29,3 (40,2)%
respektive 36,8 (44,6)%.
Soliditeten ökade med 4,9 procentenheter jämfört
med föregående år och uppgick till 60,7 (55,8)%.
Kreditramen uppgick den 30 september till
2 687,5 MSEK, varav 2 150,0 MSEK löper till och
med december 2026, 131 ,2 MSEK löper till och
med augusti 2027 samt 156 ,3 MSEK har en löptid
som stäcker sig till och med december 2030. Övriga
250,0 MSEK har en löptid på mellan tre månader och
fyra år. Kreditramen är beloppsmässigt begränsad
till och beroende av värdet på vissa underliggande
tillgångar. Finansieringsavtalet innebär att nyckeltal
(kovenanter) skall uppfyllas för vidmakthållande av
kreditramen. Koncernens nyckeltal (kovenanter) var
uppfyllda per 30 september 2024.
MSEK 30 sep
2024
30 sep
2023
Råvarulager 54,7 55,3
Varor under tillverkning 0,7 1,2
Varor på väg 278,3 290,1
Färdigvarulager 4 784,9 5 482,0
Summa 5 118,6 5 828,6
NWG // 2024
1 1 // Q3
===== SIDA 12 =====
Personal och organisation
Genomsnittligt antal årsanställda uppgick per 30
september till 2 440 ( 2 435) personer varav 48% var
män och 52% var kvinnor. Av antalet anställda arbetar
517 (499) personer inom produktion.
Den produktion som finns inom New Wave Group är
hänförlig till AHEAD (brodyr), Cutter & Buck (brodyr),
Kosta Boda, Orrefors, Seger, Termo och Toppoint.
Immateriella tillgångar
Koncernens immateriella anläggningstillgångar
med obestämbar nyttjandeperiod utgörs av dels
goodwill och dels varumärken. Nyttjandeperioden
bedöms vara obestämbar med anledning av att det
är fråga om väletablerade strategiska varumärken
på respektive marknader och som koncernen har för
avsikt att behålla och vidareutveckla. De varumärken
med större värde som är upptagna till sina anskaff -
ningsvärden är välkända varumärken såsom Orrefors
och Kosta Boda inom Gåvor & Heminredning samt
främst Cutter & Buck inom Sport & Fritid. Värdet på
koncernens goodwill och varumärken, som baseras på
lokal valuta och kan ge upphov till valutaomräknings-
effekter i koncernredovisningen, har fördelats mellan
de kassagenererande enheter de anses tillhöra, vilka
även utgör koncernens segment. Värdet på dessa
immateriella tillgångar nedskrivningstestas årligen,
men kan testas oftare om indikationer finns på att
värdet har minskat. Vid nedskrivningstest behöver
återvinningsvärdet fastställas, vilket sker genom en
beräkning av respektive kassagenererande enhets
nyttjandevärde. Nyttjandevärdet bygger på fastställda
kassaflödesprognoser för de kommande fem åren och
en långsiktig tillväxttakt, så kallad terminaltillväxt.
De mest väsentliga antagandena vid fastställandet
av nyttjandevärdet omfattar tillväxttakt, rörelse-
marginal samt diskonteringsränta (WACC). Den
beräknade kapitalkostnaden (WACC) bedöms
vara representativ för samtliga kassagenererande
enheter. Då de kassagenererande enheterna har
olika karaktärer, bedöms varje enhet efter sina
marknadsförutsättningar.
Baserat på de tester och analyser som genomförts
under kvartalet föreligger det i dagsläget ej något
nedskrivningsbehov. Ej heller förelåg något nedskriv -
ningsbehov för jämförelseåret.
Transaktioner med närstående
Hyresavtal finns med närstående bolag. Närstående
bolag till VD har köpt handelsvaror. Därtill finns trans-
aktioner med närstående part till oväsentliga värden.
Samtliga transaktioner har skett till marknadsmässiga
villkor.
Moderbolaget
Nettoomsättningen för kvartalet uppgick till 36 ,0
(27,1) MSEK, vilket avser koncernintern försäljning.
Resultatet före bokslutsdispositioner och skatt
uppgick till - 14,3 ( 11,7) MSEK. Det lägre resultatet
är främst hänförligt till justering av bokförda värdet
på dotterbolag i samband med intern omstruktu -
rering. Nettoskulden uppgick till 1 541,4 ( 1 963,6)
MSEK. Moderbolagets nettofinansiering till dotter -
bolag uppgick till 2 080,9 (2 742,5) MSEK. Kassaflödet
från investeringsverksamheten uppgick till - 0,6
(-0,7) MSEK. Balansomslutningen uppgick till 5 317,4
(5 832,8) MSEK och det egna kapitalet, inklusive
eget kapitalandelen av obeskattade reserver, till
2 699,3 (2 699,0) MSEK.
Nettoomsättningen för perioden januari-
september uppgick till 111 ,8 ( 83,0) MSEK, vilket
avser koncernintern försäljning. Resultat före
bokslutsdispositioner och skatt uppgick till 425 ,2
(472,7) MSEK. Resultatförsämringen är främst
hänförlig till kvartalets justering av bokförda
värdet på utländskt dotterbolag. Kassaflödet från
investeringsverksamheten uppgick till - 3,2 ( 46,8)
MSEK där fjolårets positiva kassaflöde inkluderar en
intern bolagsförsäljning.
Valberedning
Sammansättning av valberedningen inför styrelse -
valet på 2025 års årsstämma är:
# Tomas Risbecker, representant för Svolder och
valberedningens ordförande
# Torsten Jansson, VD och representant för
Torsten Jansson Holding AB
# Frank Larsson, representant för Svenska
Handelsbankens fonder
För mer information om valberedningen och dess
arbete hänvisas till www.nwg.se.
NWG // 2024
1 2 // Q3
===== SIDA 13 =====
Kalendarium
Styrelsen och VD:n försäkrar att delårsrapporten ger
en rättvisande översikt av företagets och koncernens
verksamhet, ställning och resultat samt beskriver
de väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som
företaget och de företag som ingår i koncernen står
inför.
2024
Göteborg 7 november, 2024
New Wave Group AB (publ)
VD OCH KONCERNCHEF
Torsten Jansson
Telefon: 03 1–7 1 2 89 0 1
E-post: torsten.jansson@nwg.se
EKONOMI- OCH FINANSCHEF
Lars Jönsson
Telefon: 03 1–7 1 2 89 1 2
E-post: lars.jonsson@nwg.se
VICE-KONCERNCHEF
Göran Härstedt
Telefon: 070 - 362 56 1 1
E-post: goran.harstedt@nwg.se
Denna information är sådan information som New Wave Group AB är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning.
Informationen lämnades, genom ovanstående kontaktpersoners försorg, för offentliggörande den 7 november 2024 kl 07:00.
För ytterligare information kontakta:
6 FEB Bokslutskommuniké 2024
24 APR Delårsrapport för första kvartalet
6 MAJ Årsstämma
Kinna Bellander
Styrelseledamot
Susanne Given
Styrelseledamot
M. Johan Widerberg
Styrelseledamot
Ralph Mühlrad
Styrelseledamot
Kristina Johansson
Styrelseledamot
Isabella Jansson
Styrelseledamot
Torsten Jansson
VD och koncernchef
Olof Persson
Styrelseordförande
NWG // 2024
1 3 // Q3
===== SIDA 14 =====
Revisors granskningsrapport
New Wave Group AB, org.nr 556350-0916
Inledning
Vi har utfört en översiktlig granskning av den finansiella
delårsinformationen i sammandrag (delårsrapport)
för New Wave Group AB (publ) per 30 september 2024
och den niomånadersperiod som slutade per detta
datum. Det är styrelsen och verkställande direktören
som har ansvaret för att upprätta och presentera
denna delårsrapport i enlighet med IAS 34 och
årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en
slutsats om denna delårsrapport grundad på vår
översiktliga granskning.
Den översiktliga granskningens
inriktning och omfattning
Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet
med International Standard on Review Engagements
ISRE 2410 Översiktlig granskning av finansiell
delårsinformation utförd av företagets valda revisor.
En översiktlig granskning består av att göra förfråg -
ningar, i första hand till personer som är ansvariga för
finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra
analytisk granskning och att vidta andra översiktliga
granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en
annan inriktning och en betydligt mindre omfattning
jämfört med den inriktning och omfattning som en
revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har.
De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig
granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss
en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga
omständigheter som skulle kunna ha blivit identi -
fierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen
grundad på en översiktlig granskning har därför inte
den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en
revision har.
Slutsats
Grundat på vår översiktliga granskning har det inte
kommit fram några omständigheter som ger oss
anledning att anse att delårsrapporten inte, i allt
väsentligt, är upprättad för koncernens del i enlighet
med IAS 34 och årsredovisningslagen samt för
moderbolagets del i enlighet med
årsredovisningslagen.
Göteborg, 7 november 2024
Deloitte AB
Didrik Roos
Auktoriserad revisor
NWG // 2024
1 4 // Q3
===== SIDA 15 =====
NWG // 2024
1 5 // Q3
===== SIDA 16 =====
Not
3 mån
jul - sep
2024
3 mån
jul - sep
2023
9 mån
jan - sep
2024
9 mån
jan - sep
2023
12 mån
jan - dec
2023
12 mån
jan - dec
2022MSEK
Nettoomsättning 3, 4, 5 2 308,3 2 3 37,0 6 701,4 6 777 ,0 9 512,9 8 843,6
Handelsvaror -1 180,7 -1 200,5 - 3 4 07,6 -3 418,0 -4 730,2 -4 468,4
Bruttoresultat 1 127,6 1 136,4 3 293,8 3 359,0 4 782,6 4 375,2
Övriga rörelseintäkter 22,6 50,0 62,0 101,1 130,7 123,9
Externa kostnader -396,3 -403,0 -1 246,2 -1 173,6 -1 663,0 -1 470,3
Personalkostnader -342,4 -320,2 -1 045,7 -987,7 -1 352,8 -1 205,3
Av- och nedskrivningar av materiella och
immateriella anläggningstillgångar 3 -85,8 -65,6 -229,9 -199,8 -263,2 -249,2
Övriga rörelsekostnader -12,3 -14,6 -31,7 - 37,9 -54,5 - 67,4
Andelar i intressebolags resultat -0,7 -2,0 -2,7 -2,6 -2,7 -1,8
Rörelseresultat 3 312,8 381,1 799,7 1 058,4 1 577,2 1 505,1
Finansiella intäkter 1,0 3,5 3,8 5,5 9,6 3,7
Finansiella kostnader - 37,7 -39,6 -105,1 -105,2 -147, 3 -58,7
Finansnetto -36,7 -36,1 -101,3 -99,6 -137,7 -55,0
Resultat före skatt 276,1 345,0 698,3 958,8 1 439,4 1 450,1
Skattekostnad -72,0 -74,2 -162,8 -206,1 -320,4 -281,3
Periodens resultat 204,1 270,9 535,6 752,7 1 119,0 1 168,8
Övrigt totalresultat:
Poster som kan komma att
omklassificeras till resultatet:
Omräkningsdifferenser -140,7 -76,6 58,6 171,9 -114,5 434,2
Kassaflödessäkringar -3,3 -0,9 -1,5 -5,1 -4,2 2,4
Summa -144,0 -77,5 57,0 166,8 -118,7 436,6
Inkomstskatt relaterad till poster i övrigt totalresultat 0,7 0,1 0,3 1,0 0,8 -0,5
Övrigt totalresultat för perioden -143,3 -77,4 57,4 167,8 -117,9 436,1
Totalresultat för perioden 60,7 193,5 592,9 920,5 1 001,1 1 604,9
Periodens resultat hänförligt till:
Moderbolagets aktieägare 204,2 270,9 535,9 752,7 1 119,0 1 168,8
Innehav utan bestämmande inflytande -0,1 0,0 -0,3 0,0 0,0 0,0
204,1 270,9 535,6 752,7 1 119,0 1 168,8
Totalresultat hänförligt till:
Moderbolagets aktieägare 60,7 193,5 592,9 920,5 1 001,1 1 604,9
Innehav utan bestämmande inflytande 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
60,7 193,5 592,9 920,5 1 001,1 1 604,9
Resultat per aktie (SEK)* 1,54 2,04 4,04 5,67 8,43 8,81
Genomsnittligt antal utestående aktier** 132 687 086 132 687 086 132 687 086 132 687 086 132 687 086 132 687 086
Rapport över totalresultat
*Resultat per aktie samt genomsnittligt antal aktier är samma före och efter utspädning.
**Omräknad med hänsyn till den aktiesplit 2:1 som genomfördes i juni 2023.
NWG // KONCERNEN
16 // Q3
===== SIDA 17 =====
Not
3 mån
jul - sep
2024
3 mån
jul - sep
2023
9 mån
jan - sep
2024
9 mån
jan - sep
2023
12 mån
jan - dec
2023
12 mån
jan - dec
2022MSEK
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat 312,8 381,1 799,7 1 058,4 1 57 7,2 1 505,1
Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 87,0 76,6 226,0 17 7,2 249,4 253,7
Erhållen ränta 0,0 0,5 1,3 2,5 5,6 7,6
Erlagd ränta -36,7 -36,6 -102,6 -102,1 -143,7 -62,7
Betald inkomstskatt -29,1 -40,4 -209,0 -197, 3 -325,6 -320,6
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändring av rörelsekapital
334,0 381,2 715,3 938,7 1 362,8 1 383,2
Förändring i rörelsekapital
Ökning/minskning av varulager -84,3 -126,6 263,0 -391,4 -70,9 -1 983,1
Ökning/minskning av rörelsefordringar -52,1 -117, 8 -32,1 133,5 175,3 -186,8
Ökning/minskning av rörelseskulder -6,1 36,5 -213,7 -470,5 -503,5 426,7
Kassaflöde från förändring i rörelsekapital -142,5 -207,9 17,2 -728,4 -399,0 -1 743,2
Kassaflöde från den löpande verksamheten 191,4 173,3 732,6 210,3 963,8 -360,0
Investeringsverksamheten
Förvärv av materiella anläggningstillgångar -34,8 -72,4 -156,5 -198,3 -220,3 -123,7
Avyttring av materiella anläggningstillgångar 0,0 0,9 14,2 10,2 10,9 10,7
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar -4,2 -3,6 -20,2 -10,5 -14,6 -10,5
Förvärv av rörelse, netto likvidpåverkan 0,0 3,1 0,0 3,1 3,1 -398,7
Förändring långfristig fordran 0,0 0,0 -1,6 0,0 0,0 0,0
Kassaflöde från investeringsverksamheten 3 -39,1 -72,1 -164,2 -195,6 -220,9 -522,2
Kassaflöde efter investeringsverksamheten 152,4 101,2 568,4 14,7 742,9 -882,2
Finansieringsverksamheten
Upptagna lån 0,0 0,0 0,0 278,6 0,0 1 465,6
Amorterade lån -109,6 -174,0 -108,9 -96,5 -205,5 -111,3
Amorterade leasingskulder -51,9 - 37,2 -130,3 -115,2 -148,7 -138,2
Utbetald utdelning till moderbolagets aktieägare 0,0 0,0 -232,2 -216,3 -431,2 -282,0
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -161,5 -211,2 -471,4 -149,4 -785,4 934,1
Periodens kassaflöde -9,2 -110,0 97,0 -134,7 -42,5 51,9
Likvida medel vid periodens början 492,0 416,5 372,6 419,4 419,4 327,9
Valutakursdifferenser i likvida medel -8,1 -6,9 5,1 14,9 -4,2 39,6
Likvida medel vid periodens slut 474,7 299,6 474,7 299,6 372,6 419,4
Likvida medel
Kassa och bank 474,7 299,6 474,7 299,6 372,6 419,4
Rapport över kassaflöde
NWG // KONCERNEN
1 7 // Q3
===== SIDA 18 =====
Not 30 sep
2024
30 sep
2023
31 dec
2023
31 dec
2022MSEK
TILLGÅNGAR
Immateriella anläggningstillgångar 3 1 775,6 1 843,7 1 756,7 1 768,5
Materiella anläggningstillgångar 3 1 522,1 1 445,3 1 3 57, 8 1 319,6
Andelar i intressebolag 38,7 38,3 38,7 38,7
Övriga långfristiga fordringar 14,5 12,6 11, 8 13,9
Uppskjutna skattefordringar 3, 5 116,5 127,2 127,9 129,2
Summa anläggningstillgångar 5 3 467,4 3 467,1 3 292,8 3 269,9
Varulager 5 118,6 5 828,6 5 346,8 5 2 97,7
Aktuella skattefordringar 68,4 41,9 43,8 30,2
Kundfordringar 1 524,1 1 590,1 1 475,2 1 664,1
Övriga fordringar 99,9 107,2 128,5 169,6
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 106,9 91,9 79,7 92,7
Kassa och bank 474,7 299,6 372,6 419,4
Summa omsättningstillgångar 7 392,6 7 959,3 7 446,5 7 673,7
SUMMA TILLGÅNGAR 3, 6 10 860,0 11 426,4 10 739,3 10 943,6
EGET KAPITAL
Aktiekapital 199,0 199,0 199,0 199,0
Övrigt tillskjutet kapital 219,4 219,4 219,4 219,4
Reserver 866,4 1 098,1 812,4 927,9
Balanserade vinstmedel inklusive periodens resultat 5 303,4 4 862,2 5 228,5 4 543,1
Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare 6 588,2 6 378,8 6 459,3 5 889,4
Innehav utan bestämmande inflytande 0,8 1,1 1,2 1,1
Summa eget kapital 6 589,0 6 379,8 6 460,4 5 890,5
SKULDER
Långfristiga räntebärande skulder 7 2 2 07,9 2 641,6 2 194,9 2 418,4
Avsättningar till pensioner 25,7 25,7 24,8 24,1
Övriga avsättningar 3,4 5,4 5,1 7,2
Uppskjutna skatteskulder 179,4 170,3 178,0 159,2
Summa långfristiga skulder 2 416,4 2 843,0 2 402,8 2 608,9
Kortfristiga räntebärande skulder 7 194,2 225,2 206,6 330,6
Leverantörsskulder 801,2 1 054,7 967, 8 1 404,8
Aktuella skatteskulder 51,9 113,0 86,7 104,4
Övriga skulder 394,8 389,2 188,4 174,7
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 412,6 421,5 426,5 429,7
Summa kortfristiga skulder 1 854,7 2 203,6 1 876,1 2 444,2
Summa skulder 3, 6 4 271,1 5 046,6 4 278,9 5 053,1
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 10 860,0 11 426,4 10 739,3 10 943,6
Rapport över finansiell ställning
NWG // KONCERNEN
1 8 // Q3
===== SIDA 19 =====
Övrigt
tillskjutet
kapital
Balanserade
vinstmedel
inkl. periodens
resultat
Innehav utan
bestämmande
inflytande Summa eget
kapitalMSEK Aktiekapital Reserver Summa
Ingående eget kapital 2023-01-01 199,0 219,4 927,9 4 543,1 5 889,4 1,1 5 890,5
Periodens resultat 752,7 752,7 0,0 752,7
Övrigt totalresultat
Omräkningsdifferenser 171,9 171,9 0,0 171,9
Periodens kassaflödessäkringar -5,1 -5,1 -5,1
Omklassificering av föregående års
kassaflödessäkringar 2,4 -2,4 0,0 0,0
Skatt hänförlig till övrigt totalresultat 1,0 1,0 1,0
Summa övrigt totalresultat 170,2 -2,4 167,8 0,0 167,8
Transaktioner med ägare
Utdelningar till moderbolagets ägare -431,2 -431,2 -431,2
Utgående eget kapital 2023-09-30 199,0 219,4 1 098,1 4 862,2 6 378,8 1,1 6 379,8
Övrigt
tillskjutet
kapital
Balanserade
vinstmedel
inkl. periodens
resultat
Innehav utan
bestämmande
inflytande
Summa eget
kapitalMSEK Aktiekapital Reserver Summa
Ingående eget kapital 2024-01-01 199,0 219,4 812,4 5 228,5 6 459,3 1,2 6 460,4
Periodens resultat 535,9 535,9 -0,3 535,6
Övrigt totalresultat
Omräkningsdifferenser 58,6 58,6 0,0 58,6
Periodens kassaflödessäkringar -1,5 -1,5 -1,5
Omklassificering av föregående års
kassaflödessäkringar -3,4 3,4 0,0 0,0
Skatt hänförlig till övrigt totalresultat 0,3 0,3 0,3
Summa övrigt totalresultat 54,0 3,4 57,4 0,0 57,4
Transaktioner med ägare
Utdelningar till moderbolagets ägare -464,4 -464,4 -464,4
Utgående eget kapital 2024-09-30 199,0 219,4 866,4 5 303,4 6 588,2 0,8 6 589,0
jan - sep jan - sep
Ackumulerad omräkningsdifferens i eget kapital 2024 2023
Ackumulerad omräkningsdifferens vid periodens början 816,7 931,2
Periodens omräkningsdifferens i utländska koncernbolag 58,6 171,9
Ackumulerad omräkningsdifferens vid periodens slut 875,3 1 103,1
Rapport över förändringar i eget kapital
NWG // KONCERNEN
1 9 // Q3
===== SIDA 20 =====
Finansiella nyckeltal
3 mån
jul - sep
2024
3 mån
jul - sep
2023
9 mån
jan - sep
2024
9 mån
jan - sep
2023
12 mån
jan - dec
2023
12 mån
jan - dec
2022
Nettoomsättningstillväxt, % -1,2 4,6 -1,1 12,4 7,6 31,6
Organisk tillväxt ,% 2,0 -6,3 -0,7 -0,7 -2,4 20,8
Förvärvad tillväxt, % - 6,6 0,5 8,0 5,9 3,7
Genomsnittligt antal årsanställda 2 442 2 407 2 440 2 435 2 450 2 313
Bruttovinstmarginal, % 48,8 48,6 49,2 49,6 50,3 49,5
Rörelsemarginal före avskrivningar, % 17, 3 19,1 15,4 18,6 19,3 19,8
Rörelsemarginal, % 13,6 16,3 11,9 15,6 16,6 17,0
Vinstmarginal, % 12,0 14,8 10,4 14,1 15,1 16,4
Nettomarginal, % 8,8 11,6 8,0 11,1 11, 8 13,2
Avkastning på eget kapital, % 12,6 20,0 12,6 20,0 18,7 25,0
Avkastning på sysselsatt kapital, % 14,1 18,0 14,1 18,0 18,1 20,7
Soliditet, % 60,7 55,8 60,7 55,8 60,2 53,8
Nettoskuld, MSEK 1 927, 5 2 567,2 1 927, 5 2 567,2 2 028,9 2 329,6
Nettoskuld till kreditinstitut, MSEK 1 253,7 1 940,5 1 253,7 1 940,5 1 468,5 1 635,4
Nettoskuldsättningsgrad, % 29,3 40,2 29,3 40,2 31,4 39,5
Nettoskuld genom rörelsekapital, % 36,8 44,6 36,8 44,6 37,2 44,7
Räntetäckningsgrad, ggr 8,3 9,7 7,6 10,1 10,8 25,7
Kapitalomsättningshastighet, ggr 0,9 0,9 0,9 0,9 0,9 1,0
Varulagrets omsättningshastighet, ggr 0,9 1,1 0,9 1,1 0,9 1,1
Kassaflöde före investeringar, MSEK 191,4 173,3 732,6 210,3 963,8 -360,0
Nettoinvesteringar, MSEK -39,1 -72,1 -164,2 -195,6 -220,9 -522,2
Kassaflöde efter investeringar, MSEK 152,4 101,2 568,4 14,7 742,9 -882,2
Eget kapital per aktie, före och efter utspädning, SEK* 49,65 48,07 49,65 48,07 48,68 44,39
Aktiekurs på balansdagen, SEK* 114,2 0 76,16 114,2 0 76,16 101,88 103,20
Utdelning/aktie, SEK - - 1,75 3,25 3,25 2,13
P/E-tal 16,79 8,43 16,79 8,43 12,08 11,72
P/S - t a l 1,61 1,05 1,61 1,05 1,42 1,55
Aktiekurs/eget kapital 2,30 1,58 2,30 1,58 2,09 2,33
För definitioner av alternativa nyckeltal, se sida 34.
* Omräknad med hänsyn till den aktiesplit 2:1 som genomfördes i juni 2023.
NWG // KONCERNEN
20 // Q3
===== SIDA 21 =====
3 mån
jul - sep
2024
3 mån
jul - sep
2023
9 mån
jan - sep
2024
9 mån
jan - sep
2023
12 mån
jan - dec
2023
12 mån
jan - dec
2022MSEK
Nettoomsättning 36,0 27,1 111, 8 83,0 121,9 100,1
Övriga rörelseintäkter 9,2 11,9 21,5 32,8 46,8 61,6
Summa intäkter 45,2 39,0 133,2 115,8 168,8 161,7
Externa kostnader -33,2 -22,5 -95,4 - 67,9 -90,1 -70,4
Personalkostnader -12,7 -11,4 -43,1 -36,2 -51,5 -45,5
Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella
anläggningstillgångar -0,8 -0,7 -2,3 -2,2 -2,9 -4,5
Övriga rörelsekostnader -7,9 -10,5 -20,4 -27,1 -38,6 -52,4
Rörelseresultat -9,4 -6,2 -28,0 -17,5 -14,3 -11,2
Resultat från andelar i koncernbolag 0,0 0,0 435,6 425,7 4 47,7 247,2
Förändring av nedskrivningar av finansiella tillgångar -17,9 0,0 -17,9 19,6 16,0 -4,3
Finansiella intäkter 51,5 65,1 162,4 166,7 234,7 69,7
Finansiella kostnader -38,5 - 47,2 -126,9 -121,7 -175,0 -44,5
Finansnetto -4,9 17,9 453,1 490,2 523,4 268,1
Resultat före bokslutsdispositioner och skatt -14,3 11,7 425,2 472,7 509,1 257,0
Bokslutsdispositioner 0,0 0,0 0,0 0,0 10,6 125,3
Skattekostnad -1,2 -2,4 -2,9 -5,6 0,0 -24,6
Periodens resultat -15,5 9,3 422,3 467,0 519,7 357,6
Periodens totalresultat överensstämmer med periodens resultat.
Resultaträkning
NWG // MODERBOLAGET
2 1 // Q3
===== SIDA 22 =====
Not
3 mån
jul - sep
2024
3 mån
jul - sep
2023
9 mån
jan - sep
2024
9 mån
jan - sep
2023
12 mån
jan - dec
2023
12 mån
jan - dec
2022MSEK
Den löpande verksamheten
Rörelseresultat -9,4 -6,2 -28,0 -17, 5 -14,3 -11,2
Justering för poster som inte ingår i kassaflödet 2,6 8,1 -3,7 19,4 -0,9 42,1
Erhållen utdelning 0,0 0,0 435,6 425,7 425,7 247,2
Erhållen ränta 51,5 65,1 162,4 166,7 234,7 69,7
Erlagd ränta -38,5 - 47,2 -126,9 -121,7 -174,6 -44,5
Betald inkomstskatt 22,8 -7,6 -2,7 -21,5 -29,4 -26,3
Kassaflöde från den löpande verksamheten
före förändring av rörelsekapital
29,0 12,2 436,7 451,0 441,2 277,1
Förändring i rörelsekapital
Ökning/minskning av rörelsefordringar -17, 3 76,5 186,1 -102,7 243,6 -1 333,2
Ökning/minskning av rörelseskulder 87, 3 141,5 -260,2 -264,6 -112,3 459,6
Kassaflöde från förändring i rörelsekapitalet 70,0 218,0 -74,1 -367,3 131,3 -873,6
Kassaflöde från den löpande verksamheten 99,0 230,2 362,6 83,7 572,5 -596,5
Investeringsverksamheten
Kapitaltillskott till koncernbolag 0,0 0,0 0,0 -50,0 -50,0 0,0
Förvärv av materiella anläggningstillgångar -1,2 -1,2 -5,1 -1,3 -2,4 -0,2
Förvärv av immateriella anläggningstillgångar 0,0 0,1 0,0 0,0 0,0 -0,5
Förvärv av aktier och andelar 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -409,2
Koncernintern bolagsförsäljning 0,0 0,0 0,0 95,0 95,0 0,0
Förändring långfristiga lån till koncernbolag 0,5 0,5 1,4 3,5 0,9 1,5
Förändring långfristig fordran 0,1 -0,1 0,5 -0,4 0,0 -0,5
Kassaflöde från investeringsverksamheten -0,6 -0,7 -3,2 46,8 43,6 -408,9
Kassaflöde efter investeringsverksamheten 98,5 229,5 359,4 130,5 616,1 -1 005,4
Finansieringsverksamheten
Upptagna lån 0,0 0,0 0,0 379,4 0,0 1 388,4
Amorterade lån -98,5 -229,5 -127, 3 -293,7 -184,9 -101,5
Utbetald utdelning till moderbolagets aktieägare 0,0 0,0 -232,2 -216,3 -431,2 -282,0
Kassaflöde från finansieringsverksamheten -98,5 -229,5 -359,4 -130,5 -616,1 1 004,9
Periodens kassaflöde 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 -0,5
Likvida medel vid periodens början 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,5
Likvida medel vid periodens slut 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Likvida medel
Kassa och bank 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Rapport över kassaflöde
NWG // MODERBOLAGET
22 // Q3
===== SIDA 23 =====
Rapport över finansiell ställning
Not 30 sep
2024
30 sep
2023
31 dec
2023
31 dec
2022MSEK
TILLGÅNGAR
Immateriella anläggningstillgångar 2,7 4,6 4,1 5,9
Materiella anläggningstillgångar 8,2 3,2 4,0 2,7
Andelar i koncernbolag 2 600,0 2 599,6 2 618,0 2 644,6
Andelar i intressebolag 37,7 37,7 37,7 38,1
Fordringar på koncernbolag 28,6 27, 5 30,1 31,0
Övriga långfristiga fordringar 5,4 6,4 5,9 6,0
Summa anläggningstillgångar 2 682,6 2 679,0 2 699,8 2 728,3
Kundfordringar 1,0 1,0 1,0 0,8
Fordringar på koncernbolag 2 564,3 3 119,6 2 769,6 2 988,8
Aktuella skattefordringar 18,4 5,0 18,6 0,0
Övriga fordringar 19,5 16,8 15,2 25,6
Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 31,5 11,2 16,5 11,3
Likvida medel 0,0 0,0 0,0 0,0
Summa omsättningstillgångar 2 634,8 3 153,8 2 821,1 3 026,6
SUMMA TILLGÅNGAR 5 317,4 5 832,8 5 520,9 5 754,8
EGET KAPITAL
Aktiekapital 199,0 199,0 199,0 199,0
Reservfond 249,4 249,4 249,4 249,4
Summa bundet eget kapital 448,4 448,4 448,4 448,4
Balanserade vinstmedel 1 681,5 1 626,2 1 626,2 1 699,9
Överkursfond 48,0 48,0 48,0 48,0
Periodens resultat 422,3 4 67,0 519,7 3 57,6
Summa fritt eget kapital 2 151,8 2 141,3 2 193,9 2 105,5
Summa eget kapital 2 600,2 2 589,7 2 642,4 2 553,9
Obeskattade reserver 124,8 137,7 124,8 137,7
SKULDER
Långfristiga räntebärande skulder 7 1 472,6 1 864,4 1 591,9 1 733,6
Summa långfristiga skulder 1 472,6 1 864,4 1 591,9 1 733,6
Kortfristiga räntebärande skulder 7 68,8 99,2 82,9 127, 5
Leverantörsskulder 2 97,1 512,8 424,3 696,8
Skulder till koncernbolag 512,1 404,7 643,2 485,9
Aktuella skatteskulder 0,0 0,0 0,0 10,8
Övriga skulder 233,3 215,9 1,1 0,8
Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 8,5 8,3 10,4 7, 8
Summa kortfristiga skulder 1 119,8 1 240,9 1 161,9 1 329,6
Summa skulder 2 592,4 3 105,4 2 753,7 3 063,2
SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 5 317,4 5 832,8 5 520,9 5 754,8
NWG // MODERBOLAGET
23 // Q3
===== SIDA 24 =====
Balanserade
vinstmedel
Summa eget
kapitalMSEK Aktiekapital Reservfond Överkursfond
Periodens
resultat
Ingående eget kapital 2023-01-01 199,0 249,4 1 699,9 48,0 357,6 2 553,9
Omföring enligt stämmobeslut 3 57,6 - 3 5 7, 6 0,0
Periodens resultat 4 67, 0 4 67,0
Summa förändringar exklusive
transaktioner med ägare
0,0 0,0 0,0 0,0 467,0 467,0
Utdelningar -431,2 -431,2
Utgående eget kapital 2023-09-30 199,0 249,4 1 626,3 48,0 467,0 2 589,7
Balanserade
vinstmedel
Summa eget
kapitalMSEK Aktiekapital Reservfond Överkursfond
Periodens
resultat
Ingående eget kapital 2024-01-01 199,0 249,4 1 626,2 48,0 519,7 2 642,3
Omföring enligt stämmobeslut 519,7 - 519,7 0,0
Periodens resultat 422,3 422,3
Summa förändringar exklusive
transaktioner med ägare
0,0 0,0 0,0 0,0 422,3 422,3
Utdelningar -464,4 -464,4
Utgående eget kapital 2024-09-30 199,0 249,4 1 681,5 48,0 422,3 2 600,2
Rapport över förändringar i eget kapital
NWG // MODERBOLAGET
24 // Q3
===== SIDA 25 =====
Not 1 - Redovisningsprinciper
Denna rapport är upprättad enligt IAS 34
Delårsrapportering och Årsredovisningslagen.
Delårsrapporten för moderbolaget är utformad
i enlighet med Årsredovisningslagen och RFR 2
– Redovisning för juridiska personer. Tillämpade
redovisningsprinciper överensstämmer i övrigt med
vad som framgår av årsredovisningen 2023.
Nya redovisningsprinciper för 2024
New Wave Group omfattas av den nya lagstiftning för
Pelare 2 (Pillar Two) som har utarbetats av OECD och
antagits i Sverige. Lagstiftningen har trätt i kraft den
1 januari 2024 och innebär att koncernen, i enstaka
jurisdiktioner, kan komma att betala en tilläggsskatt
för skillnaden mellan den effektiva skattesatsen enligt
Pelare 2 och minimiskattesatsen om 15 procent.
Företagsledningen utvärderar för närvarande om
det finns jurisdiktioner där det kan bli aktuellt. Den
initiala analysen visar inte på någon väsentlig expo -
nering för tilläggsskatt.
Det finns inga publicerade ändringar av IFRS och
IFRIC med framtida tillämpning som bedöms ha någon
väsentlig effekt på koncernens redovisning.
Från 1 januari 2024 träder ändringar i kraft i IAS
1 Utformning av finansiella rapporter som syftar
till att förtydliga när en skuld ska klassificeras som
kortfristig.
Dessutom har det skett mindre ändringar av
kraven för sale and leaseback-transaktioner i IFRS
16 Leasingavtal, samt nya upplysningskrav om leve -
rantörsfinansieringsupplägg i IAS 7 Rapport över
kassaflöden och IFRS 7 Finansiella instrument:
Upplysningar.
Ändringarna som träder i kraft från 1 januari 2024
har godkänts av EU.
Not 2 - Risker och riskkontroll
New Wave Group är, med sin internationella verk -
samhet, löpande utsatt för olika finansiella risker. De
finansiella riskerna är ränterisker, valutarisker samt
likviditets- och kreditrisker. För att minimera dessa
riskers påverkan på resultatet har koncernen en risk -
policy. För en utförligare beskrivning av koncernens
hantering av risker hänvisas till årsredovisningen
2023, not 16 , s. 98 -104. Årsredovisning finns till -
gänglig på koncernens huvudkontor i Göteborg samt
på www.nwg.se.
Koncernens policy är att ha kort räntebindning,
vilket gör att ändrade korta räntor snabbt får
genomslag i koncernens räntenetto.
Rysslands invasion av Ukraina samt kriget i Gaza
har ökat de geopolitiska spänningarna markant, vilket
i sin tur har stor inverkan på världshandeln. New
Wave Group har i sammanhanget marginella affärer
i dessa regioner. Vidare innebär krigen även en ökad
osäkerhet kring konjunkturutvecklingen.
Koncernledningen och varje bolagsledning följer
utvecklingen kring dessa konflikter noga och har
ett nära samarbete med leverantörer och kunder.
Strategier och aktiviteter anpassas löpande allt
eftersom situationen utvecklas.
Utöver ovanstående bedöms koncernens
redovisade risker i allt väsentligt vara oförändrade.
Koncer ne n o c h m o d e rbolaget
Noter
NWG // KONCERNEN OCH MODERBOLAGET
25 // Q3
===== SIDA 26 =====
MSEK 3 mån
jul - sep
2024
3 mån
jul - sep
2023
9 mån
jan - sep
2024
9 mån
jan - sep
2023
12 mån
jan - dec
2023
12 mån
jan - dec
2022Företag
Nettoomsättning 1 075,4 1 115,2 3 283,8 3 398,8 4 757,1 4 152,0
Rörelseresultat 145,9 182,6 4 67,9 611,2 942,7 813,1
Sport & Fritid
Nettoomsättning 1 030,0 1 016,4 2 848,6 2 803,0 3 874,6 3 782,3
Rörelseresultat 169,9 180,3 363,6 448,6 617,7 6 47, 3
Gåvor & Heminredning
Nettoomsättning 202,9 205,4 569,0 575,2 881,1 909,3
Rörelseresultat -2,9 18,2 -31,8 -1,3 16,8 44,7
Total nettoomsättning 2 308,3 2 337,0 6 701,4 6 777,0 9 512,9 8 843,6
Total rörelseresultat 312,8 381,1 799,7 1 058,4 1 577,2 1 505,1
Total rörelseresultat 312,8 381,1 799,7 1 058,4 1 577,2 1 505,1
Finansnetto -36,7 -36,1 -101,3 -99,6 -137,7 -55,0
Resultat före skatt 276,1 345,0 698,3 958,8 1 439,4 1 450,1
MSEK Totala
tillgångar
Anläggnings-
tillgångar *
Uppskjutna
skattefordringar
Netto-
investeringar
Av- och
nedskrivningar
Totala
skulder
30 sep 2024
Företag 7 341,5 1 349,8 37,1 -127,6 -144,8 2 560,7
Sport & Fritid 2 998,4 1 630,5 72,9 -24,7 -71,2 1 398,1
Gåvor & Heminredning 520,1 317,4 6,5 -11,9 -13,9 312,4
Totalt 10 860,0 3 297,7 116,5 -164,2 -229,9 4 271,1
30 sep 2023
Företag 7 2 97,9 1 185,3 53,5 -52,3 -127,9 3 124,2
Sport & Fritid 3 578,7 1 775,9 64,8 -127,6 -58,7 1 602,2
Gåvor & Heminredning 549,7 327,8 8,9 -18,8 -13,2 320,2
Totalt 11 426,4 3 289,0 127,2 -198,7 -199,8 5 046,6
31 dec 2023
Företag 6 895,4 1 131,2 41,2 -69,2 -167,4 2 451,2
Sport & Fritid 3 283,0 1 658,7 78,5 -133,3 -78,3 1 495,0
Gåvor & Heminredning 560,9 324,6 8,2 -21,5 -17, 3 332,7
Totalt 10 739,3 3 114,5 127,9 -224,0 -263,2 4 278,9
* Inkluderar ej finansiella anläggningstillgångar och uppskjutna skattefordringar
Not 3 - Rapportering av rörelsesegment
Nettoomsättning och rörelseresultat per rörelsesegment
Tillgångar och skulder per rörelsesegment
NWG // KONCERNEN
26 // Q3
===== SIDA 27 =====
Not 4 - Nettoomsättning per försäljningskanal
och rörelsesegment
Gåvor &
HeminredningMSEK Företag Sport & Fritid Totalt
9 mån
jan - sep
2024
9 mån
jan - sep
2023
9 mån
jan - sep
2024
9 mån
jan - sep
2023
9 mån
jan - sep
2024
9 mån
jan - sep
2023
9 mån
jan - sep
2024
9 mån
jan - sep
2023
Profil 3 261,7 3 378,9 879,6 820,2 97, 3 103,3 4 238,7 4 302,4
Detaljhandel 22,1 19,9 1 969,0 1 982,8 471,7 471,9 2 462,7 2 474,6
Totalt 3 283,8 3 398,8 2 848,6 2 803,0 569,0 575,2 6 701,4 6 777,0
Gåvor &
HeminredningMSEK Företag Sport & Fritid Totalt
12 mån
jan - dec
2023
12 mån
jan - dec
2022
12 mån
jan - dec
2023
12 mån
jan - dec
2022
12 mån
jan - dec
2023
12 mån
jan - dec
2022
12 mån
jan - dec
2023
12 mån
jan - dec
2022
Profil 4 726,9 4 132,4 1 132,6 1 054,9 203,8 229,5 6 063,5 5 416,8
Detaljhandel 30,3 19,6 2 742,0 2 727,4 67 7, 3 679,8 3 449,5 3 426,8
Totalt 4 757,1 4 152,0 3 874,6 3 782,3 881,1 909,3 9 512,9 8 843,6
Gåvor &
HeminredningMSEK Företag Sport & Fritid Totalt
3 mån
jul - sep
2024
3 mån
jul - sep
2023
3 mån
jul - sep
2024
3 mån
jul - sep
2023
3 mån
jul - sep
2024
3 mån
jul - sep
2023
3 mån
jul - sep
2024
3 mån
jul - sep
2023
Profil 1 067,0 1 104,6 289,5 269,9 29,0 29,8 1 385,5 1 404,3
Detaljhandel 8,4 10,6 740,5 746,5 173,9 175,6 922,8 932,7
Totalt 1 075,4 1 115,2 1 030,0 1 016,4 202,9 205,4 2 308,3 2 337,0
NWG // KONCERNEN
27 // Q3
===== SIDA 28 =====
Gåvor &
Heminredning
Förändring
%MSEK Företag Sport & Fritid Totalt
9 mån
jan - sep
2024
9 mån
jan - sep
2023
9 mån
jan - sep
2024
9 mån
jan - sep
2023
9 mån
jan - sep
2024
9 mån
jan - sep
2023
9 mån
jan - sep
2024
9 mån
jan - sep
2023
USA 181,4 184,8 1 351,3 1 317,6 37, 5 40,6 1 570,2 1 543,0 2%
Sverige 339,9 350,8 521,1 551,7 490,4 482,5 1 351,3 1 385,0 -2%
Centraleuropa 1 265,0 1 244,6 348,3 309,8 14,3 16,1 1 627,6 1 570,5 4%
Norden
(exkl. Sverige) 344,8 371,3 404,5 373,1 22,1 27, 8 771,3 772,2 0%
Sydeuropa 777 ,7 821,9 91,5 99,9 0,3 0,3 869,6 922,1 -6%
Övriga länder 375,1 425,4 131,9 150,8 4,4 8,0 511,4 584,2 -12%
Totalt 3 283,8 3 398,8 2 848,6 2 803,0 569,0 575,2 6 701,4 6 777,0 -1%
Gåvor &
Heminredning
Förändring
%MSEK Företag Sport & Fritid Totalt
12 mån
jan - dec
2023
12 mån
jan - dec
2022
12 mån
jan - dec
2023
12 mån
jan - dec
2022
12 mån
jan - dec
2023
12 mån
jan - dec
2022
12 mån
jan - dec
2023
12 mån
jan - dec
2022
USA 274,7 303,5 1 819,1 1 769,5 62,5 66,0 2 156,2 2 139,0 1%
Sverige 504,4 545,0 777 ,4 724,3 732,3 740,8 2 014,1 2 010,1 0%
Centraleuropa 1 767, 8 1 201,0 426,2 413,1 23,9 25,0 2 217,9 1 639,1 35%
Norden
(exkl. Sverige) 505,7 494,5 517,6 526,7 51,3 62,4 1 074,5 1 083,6 -1%
Sydeuropa 1 169,8 1 059,6 127,2 119,3 0,4 0,4 1 297,3 1 179,3 10%
Övriga länder 534,8 548,4 2 07,2 229,4 10,8 14,7 752,8 792,5 -5%
Totalt 4 757,1 4 152,0 3 874,6 3 782,3 881,1 909,3 9 512,9 8 843,6 8%
Gåvor &
Heminredning
Förändring
%MSEK Företag Sport & Fritid Totalt
3 mån
jul - sep
2024
3 mån
jul - sep
2023
3 mån
jul - sep
2024
3 mån
jul - sep
2023
3 mån
jul - sep
2024
3 mån
jul - sep
2023
3 mån
jul - sep
2024
3 mån
jul - sep
2023
USA 61,5 59,3 454,6 433,3 11,4 14,3 527, 5 506,9 4%
Sverige 99,7 103,0 186,8 210,6 180,1 175,2 466,6 488,7 -5%
Centraleuropa 427,2 420,4 142,5 123,2 5,2 5,6 574,9 549,2 5%
Norden
(exkl. Sverige) 106,9 116,4 141,0 130,6 5,3 8,0 253,1 255,0 -1%
Sydeuropa 237, 8 248,0 35,1 41,4 0,1 0,1 273,0 289,5 -6%
Övriga länder 142,4 168,1 70,0 7 7, 3 0,8 2,3 213,2 247,7 -14%
Totalt 1 075,4 1 115,2 1 030,0 1 016,4 202,9 205,4 2 308,3 2 337,0 -1%
Not 5 - Rapportering per geografiskt område
Nettoomsättning per geografiskt område
NWG // KONCERNEN
28 // Q3
===== SIDA 29 =====
Anläggningstillgångar och uppskjutna skattefordringar
per geografiskt område
30 sep 2024 30 sep 2023 31 dec 2023
MSEK
Anläggnings-
tillgångar *
Uppskjutna
skattefordringar
Anläggnings-
tillgångar *
Uppskjutna
skattefordringar
Anläggnings-
tillgångar *
Uppskjutna
skattefordringar
USA 1 322,5 51,3 1 458,4 45,0 1 343,3 55,3
Sverige 901,7 25,1 806,6 25,1 804,7 26,9
Centraleuropa 589,6 14,3 484,1 18,3 470,9 15,9
Norden (exkl. Sverige) 157, 8 3,8 183,7 6,4 171,5 4,8
Sydeuropa 240,1 13,4 231,6 20,0 221,7 12,6
Övriga länder 86,0 8,6 124,5 12,4 102,3 12,4
Totalt 3 297,7 116,5 3 289,0 127,2 3 114,5 127,9
* Inkluderar ej finansiella anläggningstillgångar och uppskjutna skattefordringar
NWG // KONCERNEN OCH MODERBOLAGET
29 // Q3
===== SIDA 30 =====
30 sep
2024
30 sep
2023
31 dec
2023
31 dec
2022MSEK
Tillgångar värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat 0,0 5,2 0,0 2,4
Tillgångar värderade till upplupet anskaffningsvärde 2 105,4 1 999,4 1 983,1 2 258,1
Summa finansiella tillgångar 2 105,4 2 004,5 1 983,1 2 260,5
Skulder värderade till verkligt värde via övrigt totalresultat 1,5 0,0 4,3 0,0
Skulder värderade till upplupet anskaffningsvärde 3 026,1 3 751,9 3 067, 5 3 736,7
Summa finansiella skulder 3 027,6 3 751,9 3 071,8 3 736,7
Finansiella instrument värderas till verkligt värde eller upplupet anskaffningsvärde i rapporten över finansiell ställning beroende på klassificering.
Not 6 - Finansiella instrument
KONCERNEN
Ställda säkerheter 30 sep
2024
30 sep
2023
31 dec
2023
31 dec
2022MSEK
Företagsinteckningar 635,4 535,4 634,7 690,5
Fastighetsinteckningar 196,1 196,4 195,2 201,5
Nettotillgångar i koncernbolag 4 419,0 4 625,3 4 628,6 4 286,3
Andelar i intressebolag 8,3 8,3 8,3 8,3
Varulager och kundfordringar 386,1 430,3 415,9 560,0
Totalt 5 644,9 5 795,7 5 882,7 5 746,6
Eventualförpliktelser 30 sep
2024
30 sep
2023
31 dec
2023
31 dec
2022MSEK
Tullgarantier 14,1 13,8 13,6 13,8
Hyresgarantier 122,3 120,1 111,5 132,9
Borgen för intressebolag 6,0 6,0 6,0 6,0
Totalt 142,5 139,9 131,1 152,7
MODERBOLAGET
Ställda säkerheter 30 sep
2024
30 sep
2023
31 dec
2023
31 dec
2022MSEK
Företagsinteckningar 30,0 30,0 30,0 30,0
Andelar i koncernbolag 1 676,1 1 694,1 1 694,1 1 739,1
Andelar i intressebolag 8,3 8,3 8,3 8,3
Totalt 1 714,4 1 732,4 1 732,4 1 777,4
Eventualförpliktelser 30 sep
2024
30 sep
2023
31 dec
2023
31 dec
2022MSEK
Borgen för koncernbolag 380,8 433,5 426,1 589,8
Borgen för intressebolag 6,0 6,0 6,0 6,0
Totalt 386,8 439,5 432,1 595,8
Not 7 - Ställda säkerheter och eventualförpliktelser
NWG // KONCERNEN OCH MODERBOLAGET
30 // Q3
===== SIDA 31 =====
Inga väsentliga händelser har skett efter balansdagen.
Not 8 - Händelser efter
balansdagen
NWG // KONCERNEN OCH MODERBOLAGET
3 1 // Q3
===== SIDA 32 =====
MSEK
2024 2023 2022
Kvartal Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1
Nettoomsättning 2 308,3 2 397,9 1 995,2 2 735,9 2 337,0 2 304,5 2 135,5 2 815,1 2 234,4 2 019,2 1 774,9
Handelsvaror -1 180,7 -1 223,6 -1 003,3 -1 312,3 -1 200,5 -1 164,8 -1 052,6 -1 415,4 -1 131,6 -989,8 -931,6
Bruttoresultat 1 127,6 1 174,3 991,9 1 423,6 1 136,4 1 139,7 1 082,9 1 399,7 1 102,8 1 029,4 843,3
Bruttovinstmarginal,% 48,8 49,0 49,7 52,0 48,6 49,5 50,7 49,7 49,4 51,0 47,5
Övriga rörelseintäkter 22,6 15,4 24,0 29,7 50,0 27,4 23,7 36,7 35,7 28,9 22,6
Externa kostnader -396,3 -441,1 -408,9 -489,3 -403,0 -382,3 -388,4 -454,4 -359,3 -345,0 - 311,6
Personalkostnader -342,4 -363,2 -340,1 -365,1 -320,2 -338,7 -328,8 -350,3 -291,5 -288,9 -274,6
Av- och nedskrivningar -85,8 -71,7 -72,4 -63,4 -65,6 -68,8 -65,4 -71,5 -60,6 -58,3 -58,8
Övriga rörelsekostnader -12,3 -11,0 -8,5 -16,6 -14,6 -13,1 -10,2 -12,6 -27,9 -15,1 -11,8
Andelar i intressebolags resultat -0,7 -1,6 -0,5 -0,1 -2,0 -0,3 -0,3 -0,4 -1,4 0,0 0,0
Rörelseresultat 312,8 301,2 185,5 518,7 381,1 363,9 313,5 547,2 397,8 351,0 209,1
Finansiella intäkter 1,0 1,0 1,8 4,0 3,5 0,9 1,1 0,5 1,1 1,5 0,6
Finansiella kostnader - 37,7 -34,4 -33,0 -42,1 -39,6 -36,0 -29,6 -22,5 -14,1 -11,9 -10,2
Resultat före skatt 276,1 267,9 154,3 480,6 345,0 328,8 285,0 525,2 384,8 340,6 199,5
Skattekostnad -72,0 - 57,6 -33,2 -114,3 -74,2 -69,2 -62,8 -79,0 -80,8 -75,5 -46,0
Periodens resultat 204,1 210,3 121,1 366,4 270,9 259,6 222,2 446,2 304,0 265,0 153,5
Övrigt totalresultat för perioden -143,3 -45,1 245,7 -285,7 -7 7,4 251,3 -6,1 -127,1 556,9 253,3 70,5
Totalresultat för perioden 60,7 165,2 366,9 80,7 193,5 510,9 216,1 319,1 860,9 518,4 224,0
Resultat per aktie före och efter
utspädning (SEK)* 1,54 1,59 0,91 2,76 2,04 1,96 1,67 3,36 2,29 2,00 1,16
2021 2020 2019
Kvartal Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1
Nettoomsättning 2 306,7 1 663,5 1 486,8 1 261,6 1 873,2 1 470,1 1 314,5 1 440,9 2 024,1 1 685,5 1 689,0 1 504,9
Handelsvaror -1 203,3 -860,4 -769,2 -656,4 -1 0 07,7 -843,9 -799,7 -810,2 -1 079,2 -923,2 -903,3 -795,3
Bruttoresultat 1 103,4 803,1 717,6 605,2 865,6 626,2 514,8 630,7 944,9 762,3 785,7 709,6
Bruttovinstmarginal,% 47,8 48,3 48,3 48,0 46,2 42,6 39,2 43,8 46,7 45,2 46,5 47,1
Övriga rörelseintäkter 23,9 11,6 59,4 16,6 29,6 34,7 61,4 20,6 32,3 12,9 15,5 17,2
Externa kostnader -350,9 -258,4 -233,8 -224,8 -285,4 -191,6 -187,7 - 311,1 -343,8 -300,3 -330,2 -338,4
Personalkostnader -301,4 -235,5 -242,8 -237,2 -259,9 -220,8 -209,1 -292,8 - 3 07,6 -278,7 -290,5 -283,0
Av- och nedskrivningar -61,5 -55,7 -56,0 -54,1 -55,0 -56,6 - 57, 8 -60,1 -73,6 -55,7 -52,8 -51,0
Övriga rörelsekostnader -9,9 -3,7 -2,9 -5,2 -11,4 -15,2 -11,4 -10,4 -12,4 -11,3 -7,7 -8,2
Andelar i intressebolags resultat -0,3 -0,3 -0,1 -0,4 0,1 -0,4 -0,1 -0,9 0,6 -0,2 -0,3 -0,2
Rörelseresultat 403,3 261,1 241,3 100,1 283,6 176,3 110,1 -24,1 240,3 129,1 119,6 46,0
Finansiella intäkter 0,7 0,6 0,9 0,8 0,1 0,6 2,9 0,5 2,8 2,5 2,2 1,3
Finansiella kostnader -10,6 -11,6 -10,3 -13,5 -14,6 -15,8 -20,2 -18,4 -24,1 -19,5 -18,1 -15,3
Resultat före skatt 393,4 250,1 231,9 87,4 269,2 161,1 92,8 -42,1 219,1 112,1 103,6 32,0
Skattekostnad -84,9 -54,1 -44,3 -19,7 -61,0 -42,2 -19,9 5,1 -53,1 -17,6 -19,9 -6,0
Periodens resultat 308,5 196,0 187,7 67,7 208,2 118,9 72,9 -36,9 165,9 94,4 83,7 26,0
Övrigt totalresultat för perioden 87, 5 60,5 - 57,7 142,5 -213,0 -58,3 -212,4 205,5 -131,5 126,9 16,2 86,3
Totalresultat för perioden 396,0 256,5 130,0 210,2 -4,9 60,6 -139,5 168,6 34,4 221,4 99,9 112,3
Resultat per aktie före och efter
utspädning (SEK)* 2,31 1,49 1,42 0,52 1,56 0,91 0,55 -0,27 1,26 0,72 0,64 0,20
Vägt antal aktier före och efter utspädning har varit 132 687 086* i samtliga perioder i tabellen.
*Omräknad med hänsyn till den aktiesplit 2:1 som genomfördes i juni 2023.
Kvartalsvisa rapporter över totalresultat
i sammandrag
NWG // KONCERNEN
32 // Q3
===== SIDA 33 =====
MSEK
2024 2023 2022
Kvartal Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1
Nettoomsättning 2 308,3 2 397,9 1 995,2 2 735,9 2 337,0 2 304,5 2 135,5 2 815,1 2 234,4 2 019,2 1 774,9
Handelsvaror -1 180,7 -1 223,6 -1 003,3 -1 312,3 -1 200,5 -1 164,8 -1 052,6 -1 415,4 -1 131,6 -989,8 -931,6
Bruttoresultat 1 127,6 1 174,3 991,9 1 423,6 1 136,4 1 139,7 1 082,9 1 399,7 1 102,8 1 029,4 843,3
Bruttovinstmarginal,% 48,8 49,0 49,7 52,0 48,6 49,5 50,7 49,7 49,4 51,0 47,5
Övriga rörelseintäkter 22,6 15,4 24,0 29,7 50,0 27,4 23,7 36,7 35,7 28,9 22,6
Externa kostnader -396,3 -441,1 -408,9 -489,3 -403,0 -382,3 -388,4 -454,4 -359,3 -345,0 - 311,6
Personalkostnader -342,4 -363,2 -340,1 -365,1 -320,2 -338,7 -328,8 -350,3 -291,5 -288,9 -274,6
Av- och nedskrivningar -85,8 -71,7 -72,4 -63,4 -65,6 -68,8 -65,4 -71,5 -60,6 -58,3 -58,8
Övriga rörelsekostnader -12,3 -11,0 -8,5 -16,6 -14,6 -13,1 -10,2 -12,6 -27,9 -15,1 -11,8
Andelar i intressebolags resultat -0,7 -1,6 -0,5 -0,1 -2,0 -0,3 -0,3 -0,4 -1,4 0,0 0,0
Rörelseresultat 312,8 301,2 185,5 518,7 381,1 363,9 313,5 547,2 397,8 351,0 209,1
Finansiella intäkter 1,0 1,0 1,8 4,0 3,5 0,9 1,1 0,5 1,1 1,5 0,6
Finansiella kostnader - 37,7 -34,4 -33,0 -42,1 -39,6 -36,0 -29,6 -22,5 -14,1 -11,9 -10,2
Resultat före skatt 276,1 267,9 154,3 480,6 345,0 328,8 285,0 525,2 384,8 340,6 199,5
Skattekostnad -72,0 - 57,6 -33,2 -114,3 -74,2 -69,2 -62,8 -79,0 -80,8 -75,5 -46,0
Periodens resultat 204,1 210,3 121,1 366,4 270,9 259,6 222,2 446,2 304,0 265,0 153,5
Övrigt totalresultat för perioden -143,3 -45,1 245,7 -285,7 -7 7,4 251,3 -6,1 -127,1 556,9 253,3 70,5
Totalresultat för perioden 60,7 165,2 366,9 80,7 193,5 510,9 216,1 319,1 860,9 518,4 224,0
Resultat per aktie före och efter
utspädning (SEK)* 1,54 1,59 0,91 2,76 2,04 1,96 1,67 3,36 2,29 2,00 1,16
2021 2020 2019
Kvartal Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1
Nettoomsättning 2 306,7 1 663,5 1 486,8 1 261,6 1 873,2 1 470,1 1 314,5 1 440,9 2 024,1 1 685,5 1 689,0 1 504,9
Handelsvaror -1 203,3 -860,4 -769,2 -656,4 -1 0 07,7 -843,9 -799,7 -810,2 -1 079,2 -923,2 -903,3 -795,3
Bruttoresultat 1 103,4 803,1 717,6 605,2 865,6 626,2 514,8 630,7 944,9 762,3 785,7 709,6
Bruttovinstmarginal,% 47,8 48,3 48,3 48,0 46,2 42,6 39,2 43,8 46,7 45,2 46,5 47,1
Övriga rörelseintäkter 23,9 11,6 59,4 16,6 29,6 34,7 61,4 20,6 32,3 12,9 15,5 17,2
Externa kostnader -350,9 -258,4 -233,8 -224,8 -285,4 -191,6 -187,7 - 311,1 -343,8 -300,3 -330,2 -338,4
Personalkostnader -301,4 -235,5 -242,8 -237,2 -259,9 -220,8 -209,1 -292,8 - 3 07,6 -278,7 -290,5 -283,0
Av- och nedskrivningar -61,5 -55,7 -56,0 -54,1 -55,0 -56,6 - 57, 8 -60,1 -73,6 -55,7 -52,8 -51,0
Övriga rörelsekostnader -9,9 -3,7 -2,9 -5,2 -11,4 -15,2 -11,4 -10,4 -12,4 -11,3 -7,7 -8,2
Andelar i intressebolags resultat -0,3 -0,3 -0,1 -0,4 0,1 -0,4 -0,1 -0,9 0,6 -0,2 -0,3 -0,2
Rörelseresultat 403,3 261,1 241,3 100,1 283,6 176,3 110,1 -24,1 240,3 129,1 119,6 46,0
Finansiella intäkter 0,7 0,6 0,9 0,8 0,1 0,6 2,9 0,5 2,8 2,5 2,2 1,3
Finansiella kostnader -10,6 -11,6 -10,3 -13,5 -14,6 -15,8 -20,2 -18,4 -24,1 -19,5 -18,1 -15,3
Resultat före skatt 393,4 250,1 231,9 87,4 269,2 161,1 92,8 -42,1 219,1 112,1 103,6 32,0
Skattekostnad -84,9 -54,1 -44,3 -19,7 -61,0 -42,2 -19,9 5,1 -53,1 -17,6 -19,9 -6,0
Periodens resultat 308,5 196,0 187,7 67,7 208,2 118,9 72,9 -36,9 165,9 94,4 83,7 26,0
Övrigt totalresultat för perioden 87, 5 60,5 - 57,7 142,5 -213,0 -58,3 -212,4 205,5 -131,5 126,9 16,2 86,3
Totalresultat för perioden 396,0 256,5 130,0 210,2 -4,9 60,6 -139,5 168,6 34,4 221,4 99,9 112,3
Resultat per aktie före och efter
utspädning (SEK)* 2,31 1,49 1,42 0,52 1,56 0,91 0,55 -0,27 1,26 0,72 0,64 0,20
Vägt antal aktier före och efter utspädning har varit 132 687 086* i samtliga perioder i tabellen.
*Omräknad med hänsyn till den aktiesplit 2:1 som genomfördes i juni 2023.
MSEK
2024 2023 2022
Kvartal Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1
Kassaflöde från den löpande verksam-
heten före förändring av rörelsekapital 334,0 219,5 161,9 424,1 381,2 259,7 297,8 466,3 367,3 346,0 203,6
Ökning/minskning av varulager -84,3 161,1 186,1 320,6 -126,6 -5,8 -259,0 -525,1 -870,8 -360,7 -226,5
Ökning/minskning av rörelsefordringar -52,1 -258,6 278,6 41,8 -117, 8 -30,2 281,5 -71,1 -202,3 -119,2 205,8
Ökning/minskning av rörelseskulder -6,1 215,4 -423,0 -33,0 36,5 6,4 -513,4 -103,0 505,4 202,0 -17 7,7
Förändring i rörelsekapital -142,5 118,0 41,8 329,4 -207,9 -29,6 -490,9 -699,2 -567,7 -277,9 -198,4
Kassaflöde från den löpande
verksamheten
191,4 337,5 203,7 753,5 173,3 230,1 -193,1 -232,9 -200,4 68,1 5,2
Investeringsverksamheten -39,1 -61,3 -63,8 -25,3 -72,1 -82,8 -40,7 -8,3 -433,4 -55,2 -25,3
Kassaflöde efter
investeringsverksamheten
152,4 276,2 139,8 728,2 101,2 147,3 -233,8 -241,2 -633,8 12,9 -20,1
Ökning/minskning av räntebärande skulder -161,5 -23,6 -54,0 -421,0 -211,2 88,1 190,0 389,2 589,6 253,6 -16,3
Transaktioner med ägare 0,0 -232,2 0,0 -214,9 0,0 -216,3 0,0 0,0 0,0 -282,0 0,0
Kassaflöde från
finansieringsverksamheten
-161,5 -255,8 -54,0 -635,9 -211,2 -128,2 190,0 389,2 589,6 -28,4 -16,3
Periodens kassaflöde -9,2 20,4 85,8 92,2 -110,0 19,1 -43,8 148,0 -44,2 -15,5 -36,4
Likvida medel vid periodens början 492,0 475,9 372,6 299,6 416,5 376,7 419,4 279,2 305,5 298,6 327,9
Valutakursdifferenser i likvida medel -8,1 -4,2 17, 5 -19,2 -6,9 20,7 1,1 -7, 8 17,9 22,4 7,1
Likvida medel vid periodens slut 474,7 492,0 475,9 372,6 299,6 416,5 376,7 419,4 279,2 305,5 298,6
2021 2020 2019
Kvartal Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1 Q4 Q3 Q2 Q1
Kassaflöde från den löpande verksam-
heten före förändring av rörelsekapital 404,1 282,8 219,0 87,1 300,0 218,9 176,0 -63,0 262,1 149,9 143,8 49,3
Ökning/minskning av varulager 59,7 -157,7 125,2 30,6 472,4 86,9 53,9 -117,4 180,9 -256,4 -108,0 -58,3
Ökning/minskning av rörelsefordringar -194,6 -174,7 -156,8 256,3 - 87,7 -2 07,6 87,4 313,9 - 47, 5 -34,3 -95,9 126,2
Ökning/minskning av rörelseskulder 144,1 291,4 -2,2 -6,8 -127,2 185,0 -65,9 -19,0 -108,8 9,7 69,1 -182,3
Förändring i rörelsekapital 9,2 -41,0 -33,7 280,1 257,5 64,3 75,5 177,6 24,7 -281,0 -134,8 -114,4
Kassaflöde från den löpande
verksamheten
413,3 241,8 185,3 367,2 557,5 283,2 251,4 114,6 286,7 -131,1 9,0 -65,1
Investeringsverksamheten -42,1 -33,0 -24,0 -15,2 -7,2 -8,6 -11,1 -30,6 -42,2 -32,6 -35,6 -38,3
Kassaflöde efter
investeringsverksamheten 371,2 208,8 161,3 352,0 550,3 274,6 240,3 84,0 244,6 -163,8 -26,6 -103,4
Ökning/minskning av räntebärande skulder -82,6 -309,0 -95,4 -346,1 -435,9 -322,9 -201,6 -195,2 -122,6 210,1 75,3 49,2
Transaktioner med ägare -27 7,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1,2 -132,7 0,0
Kassaflöde från
finansieringsverksamheten
-360,5 -309,0 -95,4 -346,1 -435,9 -322,9 -201,6 -195,2 -122,6 211,2 -57,4 49,2
Periodens kassaflöde 10,7 -100,3 65,9 5,9 114,5 -48,4 38,7 -111,2 121,9 47,4 -84,0 -54,2
Likvida medel vid periodens början 311,0 405,8 344,8 325,1 226,8 27 7, 8 257,6 351,3 238,4 182,5 265,0 312,2
Valutakursdifferenser i likvida medel 6,2 5,4 -4,9 13,8 -16,2 -2,7 -18,5 17,6 -9,1 8,5 1,5 7,0
Likvida medel vid periodens slut 327,9 311,0 405,8 344,8 325,1 226,8 277,8 257,6 351,3 238,4 182,5 265,0
Kvartalsvisa rapporter över kassaflöden
i sammandrag
NWG // KONCERNEN
33 // Q3
===== SIDA 34 =====
Definitioner av alternativa nyckeltal
Riktlinjer avseende alternativa nyckeltal för företag med värde -
papper noterade på en reglerad marknad inom EU har givits ut
av ESMA (The European Securities and Markets Authority). Dessa
riktlinjer ska tillämpas på alternativa nyckeltal som används från
och med den 3 juli 2016. I delårsrapporten refereras till ett antal
enligt IFRS icke definierade mått som används för att hjälpa såväl
investerare som ledning att analysera företagets verksamhet.
Eftersom inte alla företag beräknar finansiella mått på samma
sätt är dessa inte alltid jämförbara med mått som används av
andra företag. Dessa finansiella mått ska därför inte ses som en
ersättning för mått som definieras enligt IFRS. Nedan beskriver
vi de olika enligt IFRS icke definierade mått som använts som ett
komplement till den finansiella information som redovisats enligt
IFRS samt hur dessa måtts används. För avstämning av alter -
nativa nyckeltal, se hemsidan www.nwg.se/investor-relations/
finansiella-rapporter/nyckeltal.
RESULTATMÅTT DEFINITION/BERÄKNING SYFTE
BRUTTORESULTAT Nettoomsättningen minus handelsvaror. Måttet visar koncernens lönsamhet vid försäljning av
varor.
BRUTTOVINSTMARGINAL Nettoomsättningen minus handelsvaror i procent av periodens
nettoomsättning.
Måttet visar koncernens marginaler före påverkan av
bland annat personalkostnader och externa kostnader.
RÖRELSEMARGINAL Rörelseresultat i procent av periodens nettoomsättning. Måttet används för att mäta operativ lönsamhet samt
koncernens måluppfyllnad.
VINSTMARGINAL Resultat före skatt i procent av periodens nettoomsättning. Måttet gör det möjligt att jämföra lönsamheten oavsett
bolagsskattesats.
NETTOMARGINAL Resultat efter skatt i procent av periodens nettoomsättning. Måttet används för att mäta nettointjäningen i relation till
omsättningen.
NETTOOMSÄTTNINGS -
TILLVÄXT
Försäljningstillväxt inklusive valutaeffekter Måttet används för att visa tillväxt i koncernen samt för att
mäta koncernens måluppfyllnad.
ORGANISK TILLVÄXT Organisk tillväxt avser försäljningstillväxt från befintlig verksamhet
rensad från valutaeffekter. Valutaeffekten beräknas som årets för -
säljning i lokala valutor omräknat till föregående års valutakurser i
relation till föregående års försäljning.
Måttet används för att visa tillväxt i befintlig
verksamhet då valutakursförändringar ligger utanför
koncernens kontroll samt för att mäta koncernens
måluppfyllnad.
RÖRELSEMARGINAL
FÖRE AVSKRIVNINGAR
Rörelseresultat före avskrivningar i procent av periodens nettom -
sättning.
Måttet används för att mäta operativ lönsamhet, obero -
ende av avskrivningar och nedskrivningar.
FINANSNETTO Summan av ränteintäkter, räntekostnader, valutakursdifferenser på
lån och likvida medel i utländsk valuta, övriga finansiella intäkter
och övriga finansiella kostnader.
Måttet speglar företagets totala kostnader för extern
finansiering.
AVKASTNINGSMÅTT DEFINITION/BERÄKNING SYFTE
AVKASTNING PÅ
SYSSELSATT KAPITAL
Rullande 12 månaders resultat före skatt plus finansiella kostnader
i procent av genomsnittligt sysselsatt kapital. Genomsnittligt
sysselsatt kapital beräknas genom att summera sysselsatt kapital
vid periodens slut och sysselsatt kapital vid årsskiftet föregående
år och dividera med två.
Avkastning på sysselsatt kapital är ett lönsamhetsmått
som används för att ställa resultatet i relation till det kapi -
tal som behövs för att driva verksamheten.
NWG // 2024
34 // Q3
===== SIDA 35 =====
AVKASTNING PÅ
EGET KAPITAL
Rullande 12 månaders resultat efter skatt i procent av genom -
snittligt eget kapital. Genomsnittligt eget kapital beräknas genom
att summera eget kapital vid periodens slut och eget kapital vid
årsskiftet föregående år och dividera med två. För moderbolaget
beräknas rullande 12 månaders resultat efter skatt i procent av
genomsnittligt justerat eget kapital. I justerat eget kapital ingår
eget kapital-andelen av obeskattade reserver.
Måttet används för att analysera lönsamhet över tid,
givet de resurser som är hänförliga till moderbolagets
ägare.
DATA PER AKTIE DEFINITION/BERÄKNING SYFTE
EGET KAPITAL PER AKTIE Eget kapital dividerat med antalet aktier vid periodens utgång. Måttet visar bolagets nettovärde per aktie och
avgör om ett bolag ökar aktieägarnas förmögenhet
över tid.
KAPITALMÅTT DEFINITION/BERÄKNING SYFTE
SYSSELSATT KAPITAL Totala tillgångar minskade med avsättningar samt icke ränte -
bärande skulder, vilka utgörs av leverantörsskulder, aktuell skat -
teskuld, övriga skulder samt upplupna kostnader och förutbetalda
intäkter.
Sysselsatt kapital indikerar hur mycket kapital som behövs
för att bedriva verksamheten oberoende av finansierings -
form (lånat eller eget kapital).
RÖRELSEKAPITAL Omsättningstillgångar exklusive likvida medel minskade med
kortfristiga icke räntebärande skulder.
Måttet används för att visa hur mycket kapital som be -
hövs för att finansiera den löpande verksamheten.
NETTOSKULD Kortfristiga och långfristiga räntebärande skulder
reducerade med likvida medel.
Måttet visar den totala lånefinansieringen.
NETTOSKULD TILL
KREDITINSTITUT
Kortfristiga och långfristiga räntebärande skulder reducerade
med leasingskulder och reducerade med likvida medel.
Måttet visar den totala lånefinansieringen exklusive
leasingskulder
KAPITALOMSÄTTNINGS -
HASTIGHET
Rullande 12 månaders nettoomsättning dividerat med
genomsnittliga totala tillgångar. Genomsnittliga totala tillgångar
beräknas genom att summera totala tillgångar vid periodens slut
och totala tillgångar vid årsskiftet föregående år och dividera
med två.
Måttet visar hur effektivt koncernen använder sitt totala
kapital.
VARULAGRETS
OMSÄTTNINGS-
HASTIGHET
Rullande 12 månaders kostnader för handelsvaror i resultat-
räkningen dividerat med genomsnittligt varulager. Genomsnitt -
ligt varulager beräknas genom att summera totalt varulager vid
periodens slut och totalt varulager vid samma period föregående
år och dividera med två.
Måttet används för att visa hur många
gånger varulagret omsätts per år då varulagret är cen -
tralt för koncernens verksamhet för att
kunna upprätthålla en god servicenivå och snabbt kunna
leverera varor.
NETTOSKULDSÄTTNINGS -
GRAD
Nettoskuld i förhållande till eget kapital. Måttet bidrar till att visa den finansiella risken och an -
vänds av ledningen för att följa skuldsättningsnivån.
NETTOSKULD GENOM
RÖRELSEKAPITALET
Nettoskuld dividerat med rörelsekapitalet Måttet används för att mäta hur stor del av bolagets
rörelsekapital som är finansierat med nettoskuld.
RÄNTETÄCKNINGSGRAD Resultat före skatt plus finansiella kostnader dividerat med finan -
siella kostnader.
Måttet används för att mäta bolagets betalningsförmåga
av räntekostnader.
SOLIDITET Eget kapital i procent av balansomslutningen. Måttet visar hur stor andel av bolagets totala tillgångar
som finansieras av aktieägarna med eget kapital. En hög
soliditet är ett mått på finansiell styrka och används för att
mäta måluppfyllnad.
ÖVRIGA MÅTT DEFINITION/BERÄKNING SYFTE
EFFEKTIV SKATTESATS Inkomstskatt i procent av resultat före skatt. Måttet möjliggör jämförelser av inkomstskatt i olika
jurisdiktioner.
EFFEKTIV RÄNTESATS Finansnetto i relation till genomsnittlig nettoskuld. Måttet möjliggör en jämförelse av kostnaden för net -
toskulden.
KASSAFLÖDE FÖRE
INVESTERINGAR
Kassaflöde från den löpande verksamheten inklusive förändring i
rörelsekapital och före kassaflöde från investerings- och finansie -
ringsverksamhet.
Måttet används för att visa på det kassaflöde som gene -
reras av bolagets löpande verksamhet.
NETTOINVESTERINGAR Nettoinvesteringar avser kassaflöde från investeringsverksam -
heten enligt kassaflödesanalysen vilket inkluderar investeringar
och avyttringar av byggnader, förvärv, investeringar i materiella
och immateriella anläggningstillgångar samt upptagna långfristi -
ga fordringar.
Måttet används för att regelbundet mäta hur mycket
kontanta medel som används för investeringar i verksam -
heten och för expansion.
NWG // NYCKELTAL
35 // Q3
===== SIDA 36 =====
New Wave Group är en tillväxtkoncern som skapar, förvärvar och utvecklar
varumärken samt produkter inom företags-, sport & fritid- och gåvor & hemin-
redningssektorn. Koncernen ska nå synergier genom att samordna design,
inköp, marknadsföring, lager och distribution av sortimentet. Koncernen ska
erbjuda sina produkter inom profilmarknaden och detaljhandelsmarknaden
för att nå god riskspridning.
New Wave Group AB (publ) Org. nr 556350-09 1 6 Kungsportsavenyen 10, 41 1 36 Göteborg
Telefon: +46 (0) 3 1 7 1 2 89 00 | info@nwg.se
www.nwg.se